Гражданский кодекс часть 1

Согласно предъявленному обвинению, Шальковская И.М., находясь в х.Заполосном Зерноградского района Ростовской области, являясь согласно изменениям в учредительный договор <данные изъяты> утвержденным протоколом от 20.04.2009 внеочередного общего собрания участников <данные изъяты> с 20.04.2009 участником с долей 99,899% в уставном капитале <данные изъяты> юридический и фактический адрес: <адрес>, состоящего на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области, фактически осуществляя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в этом обществе, достоверно зная о наличии у <данные изъяты> задолженности перед кредиторами и принятом Арбитражным судом Ростовской области заявлении фио1 о признании <данные изъяты> несостоятельным (банкротом), в период с 11.03.2013 по 02.04.2013, имея умысел на причинение крупного ущерба кредитору этого общества — Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области, из корыстных побуждений, путем неуплаты обязательных платежей, осуществила передачу имущества во владение иным лицам, отчуждение имущества должника — <данные изъяты> при следующих обстоятельствах.

Так, ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлено, фио1 обратилась в Арбитражный суд Ростовской области, расположенный по адресу: г.Ростов-на-Дону, ул.Станиславского, 8а, с заявлением о признании <данные изъяты> несостоятельным (банкротом) и о включении ее требований в размере 15 000 000 рублей в реестр требований кредиторов общества. 30.11.2012 определением Арбитражного суда Ростовской области по делу А53-33630/2012 заявление фио1 к <данные изъяты> о признании несостоятельным (банкротом) принято, возбуждено производство по делу. Реализуя преступный умысел, направленный на причинение крупного ущерба кредитору - Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области, путем отчуждения имущества и передачи его во владение иным лицам, Шальковская И.М. из корыстных побуждений, будучи уведомленная о принятом Арбитражным судом Ростовской области заявлении фио1 о признании <данные изъяты> несостоятельным (банкротом), не позднее 11.03.2013, точное время следствием не установлено, находясь в офисе <данные изъяты> по адресу: Ростовская область, Зерноградский район, х.Заполосный, ул.Степная, д.20, в соответствии с протоколом №1 внеочередного общего собрания участников <данные изъяты> приняла решение участника о реорганизации общества путем выделения из него других обществ: <данные изъяты> В дальнейшем 11.03.2013, точное время следствием не установлено, Шальковская И.М., реализуя преступный умысел, направленный на передачу имущества во владение иным лицам, и причинение ущерба кредиторам общества, находясь в офисе <данные изъяты> по адресу: <адрес>, и участник <данные изъяты>фио2 с долей в у ставном капитале общества 0, 101 %, не осведомленный о преступных намерениях Шальковской И.М., в соответствии с протоколом № внеочередного общего собрания участников <данные изъяты>, приняли решение об утверждении разделительного баланса при реорганизации <данные изъяты> путем выделения из общества других организаций - <данные изъяты> и передачи им основных средств <данные изъяты> Одновременно с этим, Шальковская И.М. подготовила пакет сопутствующих документов для регистрации данных юридических лиц (заявление о государственной регистрации юридического лица, создаваемого путем реорганизации, решение о реорганизации юридического лица, устав, разделительный баланс). 11.03.2013, точное время следствием не установлено, Шальковская И.М., находясь в офисе <данные изъяты> по адресу: <адрес>, утвердила передаточные акты к разделительным балансам между <данные изъяты> и <данные изъяты> и 26.03.2013 в период с 09 часов 00 минут по 18 часов 00 минут, точное время следствием не установлено, предоставила данные акты и пакет, сопутствующих документов, в Межрайонную ИФНС России №18 по Ростовской области, расположенную по адресу: Ростовская область, г.Азов, пер.Безымянный, д. 9. 02.04.2013 регистрирующим органом - Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области, расположенной по адресу: Ростовская область, г.Азов, пер.Безымянный, д. 9, принято решение о государственной регистрации <данные изъяты> На основании вышеуказанных передаточных актов и сопутствующих документов движимое и недвижимое имущество было безвозмездно передано <данные изъяты> и поставлено на их баланс.

Так, согласно заключению специалиста № от 14.07.2017 по результатам исследования документов <данные изъяты> в соответствии с разделительным балансом от 11.03.2013 и передаточным актам к разделительному балансу от 11.03.2013, содержащимся в документах регистрационных дел <данные изъяты> в результате выделения из <данные изъяты> указанным организациям были переданы активы и обязательства <данные изъяты> а именно: передано имущество (имущественные права), обязательства, действующие договоры (активы и обязательства) из <данные изъяты> в <данные изъяты> - земельные участки, зарегистрированные на праве собственности, общей площадью 1936,17 кв.м., балансовой стоимостью - 19 103 691,30 рублей; земельные участки под объектами недвижимости общей площадью 147953 кв.м, балансовой стоимостью - 58 548,55 рублей. Объекты основных средств балансовой стоимостью - 45 332 678,02 рублей, в том числе здания - 26 732 339,52 рублей; машины и оборудование - 12 957 913,91 рублей; производственный и хозяйственный инвентарь - 76 958, 88 рублей, сооружения - 4 811 815,49 рублей; транспортные средства - 753 650,22 рублей. Незавершенное производство балансовой стоимостью - 16 501 492,84 рублей. Договоры аренды на земельные участки общей площадью 1 558,86 кв.м. сроком на 5 лет. Договоры аренды прудов общей площадью 47,3 кв.м. Договоры аренды земельных участков общей площадью 426,21 кв.м. Преимущественное право выкупа 648,32 Га земельных долей, расположенных в общем массиве землепользования <данные изъяты>. Лицензия на пользование недрами № (на добычу подземных вод на Заполосном участке для технологического обеспечения водой объекта сельского хозяйства в <адрес>) дата регистрации 21.10.2011. Кредиторская задолженность перед контрагентами <данные изъяты> в общей сумме - 273 189 057 рублей. Права требования о передаче (приватизации) земельного участка с кадастровым номером № площадью 8 906 кв.м. по адресу: <адрес>, в порядке ст.36 Земельного Кодекса РФ. Права истца (заявителя) по делу <данные изъяты>. Права требования неосновательного обогащения в сумме 5 085 642,02 рублей и процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 45 205,71 рублей, права истца (заявителя) по делу <данные изъяты>.

Передано имущество (имущественные права), обязательства, действующие договоры (активы и обязательства) из <данные изъяты> в <данные изъяты> - материалы на складах балансовой стоимостью - 5 904 370,10 рублей, незавершенное производство балансовой стоимостью - 8 605 659,20 рублей. Дебиторская задолженность перед <данные изъяты> в общей сумме - 129 620,55 рублей. Кредиторская задолженность перед контрагентами <данные изъяты> в общей сумме - 4 153 995,52 рублей.

Передано имущество (имущественные права), обязательства, действующие договоры (активы и обязательства) из <данные изъяты> в <данные изъяты> - земельный участок, зарегистрированный на праве собственности общей площадью 56 809 кв.м., балансовой стоимостью - 378 944,73 рублей. Объекты основных средств балансовой стоимостью - 508 261,89 рублей, а именно: здания - 493 660,20 рублей, сооружения - 14 601,69 рублей. Лицензия на пользование недрами № (на добычу подземных вод на Мечетинском 6-ом участке для технологического обеспечения водой объекта сельского хозяйства на восточной окраине <адрес>) дата регистрации 21.10.2011. Кредиторская задолженность <данные изъяты> в сумме 10 000 000 рублей.

Передано имущество (имущественные права), обязательства, действующие договоры (активы и обязательства) из <данные изъяты> в <данные изъяты> - земельные участки, зарегистрированные на праве собственности, общей площадью 321 571 кв.м., балансовой стоимостью - 127 221,31 рублей. Объекты основных средств (здания) балансовой стоимостью 3 154 791,80 рублей. Кредиторская задолженность перед контрагентами <данные изъяты> в общей сумме - 26 160 750,28 рублей. Кредиторская задолженность <данные изъяты> в сумме 10 000 000 рублей перед фио3 и соглашение от 03.12.2012 (вексель), подтверждающее задолженность. Лицензия на пользование недрами <данные изъяты> (на добычу подземных вод на Заполосном участке для технологического обеспечения водой объекта сельского хозяйства в <адрес>) дата регистрации 21.10.2011.

При этом, в результате выделения из <данные изъяты>: <данные изъяты> перед кредиторами, в том числе по уплате обязательных платежей в бюджет РФ, к вновь созданным юридическим лицам, в соответствии с передаточным актом к разделительному балансу от 11.03.2013 не передавались. Кроме того, согласно разделительному балансу на 11.03.2013, кредиторская задолженность <данные изъяты> по налогам и сборам в общей сумме - 3 016 000 рублей, а также кредиторская задолженность <данные изъяты> по расчетам по социальному страхованию и обеспечению в общей сумме: 1 522 369,61 рублей после выделения из <данные изъяты>

Тем самым Шальковская И.М. с целью отчуждения имущества должника <данные изъяты> путем передачи имущества во владение иным лицам, и причинения ущерба кредиторам организации - Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области утвердила разделительные балансы <данные изъяты> с нарушением принципа справедливого распределения активов и обязательств реорганизуемого общества между его правопреемниками, что привело к причинению ущерба кредитору - Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области. В результате реорганизации соотношение имущества и долгов <данные изъяты> не позволяло обществу выполнять перед кредиторами свои обязательства.

Так, согласно заключению эксперта фио4 от 23.05.2017 по результатам финансово-экономической экспертизы следует, что при выделении из <данные изъяты> предприятий <данные изъяты> и <данные изъяты> из <данные изъяты> согласно разделительного баланса по состоянию на 11.03.2013 <данные изъяты> при выделении имущества и обязательств выделенным предприятиям, передало в их собственность объекты основных средств в размере 80 996 тыс. рублей. Перечень основных средств, согласно разделительному балансу от 11.03.2013 составляют земельные участки, зарегистрированные на праве собственности, земельные участки с общедолевой собственностью, земельные участки под объектами недвижимости, здания и сооружения, машины и оборудование.

Учитывая, что основным видом деятельности <данные изъяты> в течение исследуемого периода являлось выращивание зерновых и зернобобовых культур, с передачей земельных участков <данные изъяты> фактически лишилось возможности к дальнейшему продолжению собственной деятельности в связи с отсутствием орудий труда в том объеме, который был бы необходим для получения выручки, и, как следствие дохода, покрывающего текущие обязательства <данные изъяты>

Так, согласно заключения специалиста № от 14.07.2017 по результатам исследования документов <данные изъяты> задолженность <данные изъяты> по обязательным платежам в бюджет Российской Федерации, включенной Арбитражным судом Ростовской области в реестр требований кредиторов <данные изъяты> согласно определениями суда по делу №А53-6969/2015 от 09.06.2015 и 14.09.2015 составил 4 234 341,12 рублей, в том числе 1 941 535 рублей - недоимка по налогу на доходы физических лиц; 539 206,16 рублей - недоимка по земельному и транспортному налогам; 824 938,24 рублей - недоимка по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, 75 741,70 рублей - недоимка по уплате страховых взносов на обязательное социальное страхование; 852 920,02 рублей - пени и штрафы.

В связи с отсутствием денежных средств и имущества у <данные изъяты> обязательства по выплате обязательных налоговых платежей и социальных выплат выполнены не были.

Таким образом, Шальковская И.М., являясь участником с долей 99,899 % в уставном капитале <данные изъяты> достоверно зная о наличии признаков банкротства данной организации, находясь в офисе <данные изъяты> по адресу: <адрес>, в период с 11.03.1013 по 02.04.2013, точное время следствием не установлено, совершила ряд взаимосвязанных операций по передачи имущества организации во владение третьим лицам, чем причинила крупный ущерб кредитору <данные изъяты> - Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области в сумме 4 234 341,12 рублей, в том числе 1 941 535 рублей - недоимка по налогу на доходы физических лиц; 539 206,16 рублей - недоимка по земельному и транспортному налогам; 824 938,24 рублей - недоимка по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, 75 741,70 рублей - недоимка по уплате страховых взносов на обязательное социальное страхование; 852 920,02 рублей - пени и штрафы.

Действия Шальковской И.М. квалифицированы органом предварительного следствия по ч.1 ст.195 УК РФ - неправомерные действия при банкротстве, то есть передача имущества во владение иным лицам, отчуждение имущества должника - юридического лица, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб, за исключением случаев, предусмотренных статьей 172.1 УК РФ.

В подготовительной части судебного заседания защитник - адвокат Куюмджи А.Б. заявил ходатайство о прекращении уголовного в отношении Шальковской И.М. в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Судом разъяснено подсудимой право возражать против прекращения уголовного дела (пункт 15 части 4 статьи 47 УПК РФ) и юридические последствия прекращения уголовного дела, подсудимая Шальковской И.М. не возражает против прекращения уголовного дела по нереабилитирующим основаниям и свое согласие на прекращение уголовного дела в связи с истечением сроков давности уголовного преследования выразила в письменном заявлении.

Государственный обвинитель Цуркин Д.В. и представитель потерпевшего фио5, согласились с данным ходатайством.

Выслушав мнение участвующих в судебном заседании лиц, изучив материалы уголовного дела, суд приходит к следующему.

В соответствии с п.1 ст.254 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в случаях, если во время судебного разбирательства будут установлены обстоятельства, указанные в пунктах 3 - 6 части первой, в части второй статьи 24 и пунктах 3 - 6 части первой статьи 27 УПК РФ, суд прекращает уголовное дело в судебном заседании.

В силу п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Согласно п.«а» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло два года после совершения преступления.

Судом установлено, что Шальковская И.М. обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.195 УК РФ, которое, в силу ст.15 УК РФ, относится к категории преступлений небольшой тяжести, данное преступление она совершила в период с 11.03.2013 года по 02.04.2013 года.

Таким образом, двухлетний срок давности привлечения к уголовной ответственности Шальковской И.М. истек 1 апреля 2015 года и со 2 апреля 2015 года недопустимо привлечение её к уголовной ответственности.

В соответствии с разъяснениями, данными в п.25 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2013 г. N19 "О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности", в случае, если во время судебного разбирательства будет установлено обстоятельство, указанное в пункте 3 части 1 статьи 24 УПК РФ, суд прекращает уголовное дело и (или) уголовное преследование только при условии согласия на это подсудимого. При этом не имеет значения, в какой момент производства по делу истекли сроки давности уголовного преследования.

При таких обстоятельствах суд считает ходатайство защитника обоснованным и полагает необходимым уголовное дело в отношении Шальковской И.М. прекратить в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, в связи с чем подлежит отмене мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, вещественные доказательства – документы, хранящиеся в материалах дела, необходимо оставить в материалах уголовного дела в течение всего срока его хранения, остальные вещественные доказательства возвратить законным владельцам, а гражданский иск Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области - оставить без рассмотрения, что не препятствует последующему предъявлению и рассмотрению гражданского иска в порядке гражданского судопроизводства.

На основании изложенного и руководствуясь п.3 ч.1 ст.24, ст.254 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело в отношении Шальковской И. М., обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.195 УК РФ, прекратить по основанию, предусмотренному п.3 ч.1 ст.24, п.1 ст.254 УПК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Шальковской И.М. - отменить.

Гражданский иск Межрайонной ИФНС России №18 по Ростовской области - оставить без рассмотрения, что не препятствует последующему предъявлению и рассмотрению гражданского иска в порядке гражданского судопроизводства.

По вступлению постановления в законную силу вещественные доказательства:

1) копии документов из арбитражного дела №А53-6969/2015 и копии бухгалтерской годовой отчетности <данные изъяты> которые хранятся в материалах данного уголовного дела соответственно в томе № л.д.28-149, в томе № л.д.57-203, в томе № л.д.1-129, в томе № л.д.1-278, в томе № л.д.1-243 и в томе № л.д.1-215, - хранить в уголовном деле в течение всего срока его хранения;

2) регистрационные и налоговые дела <данные изъяты> всего в 9-ти сшивах, которые хранятся в камере хранения вещественных доказательств Зерноградского районного суда, - возвратить в Межрайонную ИФНС России №18 по Ростовской области;

3) кредитные досье, документы <данные изъяты> по договору уступки прав (требований) № от 21.03.2013 и отчетность <данные изъяты> всего в 15-ти сшивах, которые хранятся в камере хранения вещественных доказательств Зерноградского районного суда, - возвратить в <данные изъяты>

4) документы, изъятые <данные изъяты> в помещении <данные изъяты> всего в 24-х сшивах, которые хранятся в камере хранения вещественных доказательств Зерноградского районного суда, - возвратить в ООО «Грейн-Снаб»;

5) тетрадь, которая хранится в камере хранения вещественных доказательств ОМВД России по Зерноградскому району, - возвратить законному владельцу – Шальковской И. М..

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Зерноградский районный суд в течение 10 суток со дня его оглашения.

Председательствующий

судья Зерноградского районного суда М.В.Челомбитко