Гражданский кодекс часть 1

Якутский городской суд в составе председательствующего судьи Лукина Е.В. при секретаре Уваровской Т.Н. с участием государственного обвинителя - старшего прокурора уголовно-судебного отдела прокуратуры Республики Саха (Якутия) Посельского Н.В., подсудимого Березина С.М., защитника - адвоката Хонюковой Т.Б. рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Березина С.М., ____ года рождения, уроженца ____, зарегистрированного и проживающего по адресу: ____, ___, ранее не судимого, с мерой пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172.1 УК РФ,

установил:

Березин С.М. внес в документы и отчетность страховой организации заведомо недостоверные сведения о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, подтверждение достоверности таких сведений, представление таких сведений в Центральный банк Российской Федерации, публикация таких сведений в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, когда эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации признаков банкротства, оснований для отзыва у организации лицензии и назначения в организации временной администрации, при следующих обстоятельствах.

Так, Березин С.М., являясь генеральным директором Акционерного общества «Страховая компания «___» (далее - АО «СК «___») совершил фальсификацию финансовых документов учета и отчетности финансовой организации – обеспечил внесение в документы и отчетность АО «СК «___» за 2018 г. и 1 квартал 2019 г. заведомо недостоверных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, в дальнейшем подтвердил их достоверность, представил их в Центральный банк Российской Федерации (далее - Банк России), а также обеспечил публикацию отчетности за 2018 г., с внесенными в нее указанными недостоверными сведениями, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации признаков банкротства, оснований для отзыва у организации лицензии и назначения в организации временной администрации.

Открытое акционерное общество «Региональная страховая компания «___» (далее - ОАО «РСК «___») зарегистрировано в налоговом органе ____ под идентификационным номером налогоплательщика №, по адресу: ____. Решением Общего собрания акционеров Общества от ____ адрес регистрации ОАО «РСК «___» изменен на адрес: ____. В соответствии с решением Общего собрания акционеров Страховщика от ____ организационно-правовая форма страховой компании изменена на Акционерное общество «Региональная страховая компания «___» (далее - АО «РСК «___»).

На основании решения Общего собрания акционеров Страховщика от ____ фирменное наименование страховой компании изменено на Акционерное общество «Страховая компания «___».

В соответствии со ст. 32 Закона Российской Федерации от ____№ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон от ____№) АО «СК «___» выданы лицензии: от ____ СЛ № на осуществление добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни, от ____ СИ № на осуществление добровольного имущественного страхования и от ____ ОС № на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

На основании решения учредительного собрания ОАО «РСК «___» от ____ Березин С.М. избран на должность генерального директора некредитной организации, к исполнению обязанностей по которой приступил с ____ (в соответствии с приказом генерального директора Общества о назначении от ____№).

В связи с истечением сроков полномочий Березин С.М. неоднократно переназначался на должность генерального директора страховой компании – на основании решений Совета директоров Общества от ____, от ____, от ____, от ____, от ____ (к исполнению обязанностей по должности приступил в соответствии с приказом генерального директора Страховщика от ____№) и от ____ (к исполнению обязанностей по должности приступил в соответствии с приказом генерального директора АО «СК «___» от ____№).

Решением Совета директоров страховой компании от ____ полномочия генерального директора АО «СК «___» Березина С.М. досрочно прекращены.

Уставом АО «СК «___», утвержденным решением Общего собрания акционеров Общества от ____, и Уставом АО «СК «___», утвержденным решением Общего собрания акционеров Общества от ____ (далее - Устав АО «СК «___»), определено, что страховая компания создана в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», Гражданским кодексом Российской Федерации, Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и иным действующим законодательством; Общество является юридическим лицом и свою деятельность организует на основании Устава и действующего законодательства Российской Федерации (п.п. 1.1, 1.2); целями деятельности общества являются расширение рынка страховых услуг, извлечение прибыли; осуществление страховой деятельности производится только на основании лицензии, выдаваемой уполномоченным органом в порядке, установленными Федеральными законами (п. 2.1); руководство текущей деятельностью страховой компании осуществляется единоличным исполнительным органом Общества - генеральным директором, который, подотчетен Совету директоров и Общему собранию акционеров (п. 8.1); генеральный директор назначается Советом директоров и является единоличным исполнительным органом Общества, без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества, утверждает штат, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества (п. 8.2); генеральный директор решает все вопросы текущей деятельности Общества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров и компетенции Совета директоров Общества (п. 8.5); права и обязанности генерального директора по осуществлению руководства текущей деятельностью Общества определяются правовыми актами Российской Федерации, Уставом, положением о генеральном директоре, утверждаемым Общим собранием акционеров и договором (п. 8.6); генеральный директор подписывает договоры по страхованию и перестрахованию независимо от суммы договора, а также выдает доверенности на совершение таких сделок; обеспечивает выполнение обязательств Общества по договорам страхования и по хозяйственным договорам, организует бухгалтерский учет и отчетность, осуществляет контроль за рациональным и экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, решает другие вопросы текущей деятельности Общества (п. 8.8).

В соответствии с п.п. 2.1, 2.2, 3.2 и 3.3 Положения о генеральном директоре АО «СК «___», утвержденного решением Общего собрания акционеров Общества от ____, компетенция генерального директора определяется Уставом Общества; генеральный директор решает все вопросы текущей деятельности Общества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров; генеральный директор должен принимать все необходимые меры, а также использовать все имеющиеся в его распоряжении возможности и ресурсы для динамичного развития Общества, повышения эффективности его деятельности и увеличения прибыльности; генеральный директор при осуществлении своих прав и обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно.

Согласно трудовому договору генерального директора ОАО «РСК «___» Березина С.М. от ____, заключенному на период с ____ по ____ и трудовому договору генерального директора АО «СК «___» Березина С.М. от ____, заключенному на период с ____ по ____, Березин С.М. подписывает договоры по страхованию и перестрахованию независимо от суммы договора, а также выдает доверенности на совершение таких сделок, организует бухгалтерский учет и отчетность, имеет право первой подписи на финансовых документах (п. 3.4); генеральный директор обязуется: при исполнении своих должностных обязанностей руководствоваться законодательством Российской Федерации и Республики Саха (Якутия), Уставом и трудовым договором; обеспечивать своевременное и качественное выполнение всех договоров и обязательств Общества; не допускать принятия решений, которые могут привести к неплатежеспособности и банкротству Общества; предоставлять отчетность о работе Общества в порядке и сроки, установленные законодательством; обеспечивать укрепление финансового положения Общества, в том числе не допускать снижение его рентабельности, принимать с соблюдением действующего законодательства Российской Федерации меры по получению прибыли Обществом (п. 4.1).

В соответствии с ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно п. 1 приложения 4 к Указанию Банка России от 25.10.2017 № 4584-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности, и статистической отчетности страховщиков, а также формах, сроках и порядке представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков» (далее - Указание Банка России от 25.10.2017 № 4584-У), отчетность в порядке надзора, статистическая отчетность и бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика (далее - отчетность) представляется в Банк России страховщиком в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя (директора) страховщика.

Согласно п. 6 ст. 6 и п. 4 ст. 28 Закона от 27.11.1992 № 4015-1, в целях доведения до страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, лиц, имеющих намерение заключить договор страхования, информации о своей деятельности страховщик должен иметь собственный сайт в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, на котором, в том числе, размещается годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика и подтверждающее ее достоверность аудиторское заключение за три предыдущих отчетных года; страховщики составляют статистическую отчетность и отчетность в порядке надзора по формам и в порядке, которые установлены органом страхового надзора, и представляют эту отчетность в орган страхового надзора.

Таким образом, Березин С.М., в период времени с ____ по ____ обладал управленческими функциями в коммерческой организации ОАО «РСК «___», а в последующем - АО «РСК «___» и АО «СК «___», по осуществлению общего руководства деятельностью страховой компании, являлся лицом, на которое возложены обязанности по: заключению сделок от имени страховщика и обеспечению выполнения связанных с ними обязательств; организации бухгалтерского учета и составлению достоверной отчетности; утверждению отчетности, ее направлению в Банк России и последующей публикации в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п.п. 9.1 и 14 ст. 4 и ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами; утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения; Некредитными финансовыми организациями признаются лица, осуществляющие, в том числе, деятельность субъектов страхового дела.

Согласно п.п. 1, 2 и 4 ст. 28 Закона от ____№, страховщики ведут бухгалтерский учет, составляют бухгалтерскую (финансовую) отчетность, статистическую отчетность, а также иную отчетность, необходимую для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности; в отчетности в порядке надзора раскрывается следующая информация: нормативное соотношение собственных средств (капитала) страховщика и принятых обязательств; состав и величина сформированных страховых резервов и результаты их изменений; состав и структура активов, в которые размещены собственные средства (капитал) страховщика; состав и структура активов, в которые размещены средства страховых резервов страховщика; операции по перестрахованию с указанием сведений о перестрахователях и перестраховщиках; структура финансового результата деятельности страховщика по отдельным видам страхования; состав акционеров (участников) и их доли в уставном капитале страховщика; иная информация, установленная нормативными актами органа страхового надзора; страховщики составляют статистическую отчетность и отчетность в порядке надзора по формам и в порядке, которые установлены органом страхового надзора, и представляют эту отчетность в орган страхового надзора; страховщики составляют бухгалтерскую (финансовую) отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, федеральными и (или) отраслевыми стандартами и представляют эту отчетность в орган страхового надзора по формам, в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора.

В соответствии с п.п. 1, 3, 4, 5 и 5.1 ст. 30 Закона от ____№, надзор за деятельностью субъектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых указанным Законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела, а также в целях предупреждения неустойчивого финансового положения страховой организации; страховой надзор осуществляется Банком России и включает в себя: лицензирование деятельности субъектов страхового дела и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела, единого реестра саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка; контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности; принятие решения о назначении временной администрации, о приостановлении и об ограничении полномочий исполнительного органа страховой организации в случаях и в порядке, которые установлены Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»; субъекты страхового дела обязаны: соблюдать требования страхового законодательства, представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении, а также документы и информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе законодательством о несостоятельности (банкротстве), исполнять предписания органа страхового надзора, предусмотренные Законом от ____№, и представлять в установленные такими предписаниями сроки информацию и документы, подтверждающие исполнение таких предписаний; представлять по запросам органа страхового надзора в установленные в этих запросах сроки информацию и документы, необходимые для осуществления страхового надзора, в том числе о своем финансовом положении; в целях своевременного выявления рисков неплатежеспособности субъектов страхового дела орган страхового надзора в установленном им порядке осуществляет мониторинг деятельности субъектов страхового дела с применением финансовых показателей (коэффициентов), характеризующих финансовое положение субъектов страхового дела и их устойчивость к внутренним и внешним факторам риска.

Банком России в отношении АО «СК «___» ____ выдано предписание № об устранении установленных нарушений законодательства Российской Федерации в части не соблюдения требований финансовой устойчивости и платежеспособности, предусмотренных п. 4 статьи 25 Закона от ____№ и п. 1 Указания Банка России от ____№-У.

В ответ на предписание Страховщиком разработан план восстановления платежеспособности организации, который подписан Березиным С.М. и предоставлен в Банк России ____. Запланированные мероприятия по восстановлению платежеспособности АО «СК «___» выполнены в срок до ____.

Несмотря на предпринятые меры, в связи с продолжающимся ухудшением финансового положения Страховщика, ____ Советом директоров АО «СК «___» утвержден разработанный страховой компанией антикризисный план на 2018 год.

Согласно годовому отчету внутреннего аудитора АО «СК «___» от ____, анализ финансовой устойчивости общества за 2018 г. показал динамику снижения коэффициентов: уровня покрытия страховых резервов собственным капиталом; уровня собственного капитала за счет снижения собственного капитала вследствие отрицательного финансового результата и увеличения страховых резервов; показателя убыточности и комбинированного показателя убыточности за счет увеличения выплат и резерва по ОСАГО; рентабельности собственного капитала и общей рентабельности за счет отрицательного финансового результата.

Банком России ____ в отношении АО «СК «___» выдано предписание № об устранении установленных нарушений законодательства Российской Федерации в части не соблюдения требований п. 4 ст. 25 Закона от ____№, подп. 6.12 п. 6 и п. 7.9 Указания Банка России от ____№, Приложений 1 и 4, утвержденных Указанием Банка России от ____№, в том числе не соблюдения порядка и условий инвестирования средств страховых резервов по состоянию на ____ и ____. Данное предписание признано органом страхового надзора исполненным письмом от ____№.

Согласно заключению временной администрации АО «СК «___» о финансовом состоянии Страховщика от ____ рег. №, на ____ АО «СК «___» допущено несоблюдение требований страхового законодательства в части финансовой устойчивости и платежеспособности. Показатели деятельности страховой организации свидетельствуют о значительном ухудшении качества страхового портфеля; деятельность страховой организации в течение 2018 г. являлась не рентабельной, о чем свидетельствует убыток, полученный страховой организацией за 2018 г. который более чем в 4 раза превышает величину убытка за аналогичный период прошлого года. Темп роста расходов на протяжении 2017-2018 г. превышал темп роста доходов, что в основном было связано с ростом объема страховых выплат при практически неизменной величине заработанных страховых премий.

Таким образом, в период 2017-2018 г. в деятельности АО «СК «___» произошло снижение финансовых показателей, что повлекло: утрату Страховщиком возможности выполнять требования страхового законодательства в части финансовой устойчивости и платежеспособности; появление у некредитной организации в 2018 г. признаков банкротства, в связи с чем, возникли основания для принятия органом страхового надзора решения об отзыве у финансовой организации лицензий и принятия мер по предупреждению банкротства в виде назначения временной администрации (в соответствии с подп. 3 п. 2 ст. 32.8 Закона от ____№, подп. 3 п. 1 ст. 183.16 и подп. 1 п. 6.1 ст. 184.1 Федерального закона от ____ № 127-ФЗ).

О вышеуказанных негативных тенденциях, свидетельствовавших о невыполнении страховой компанией требований финансовой устойчивости и платежеспособности, возникновении оснований для применения оранном страхового надзора в отношении АО «СК «___» названных мер реагирования, не позднее ____ стало известно Березину С.М.

В этой связи, у обладавшего управленческими функциями в АО «СК «___» Березина С.М., желавшего избежать отзыва лицензий у возглавляемой им страховой компании и продолжения ее функционирования на страховом рынке, в период времени с ____ по ____, возник преступный умысел на фальсификацию финансовых документов учета и отчетности АО «СК «___», отражающих сведения о сделках, об обязательствах и о финансовом положении страховой компании по состоянию на ____ и ____, подтверждение их достоверности, последующее их предоставление в Банк России, а также на публикацию сфальсифицированной отчетности за 2018 год на официальном сайте Страховщика, с целью сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации признаков банкротства страховой компании, оснований для отзыва у организации лицензии и назначения в организации временной администрации.

Будучи достоверно осведомленным об основных показателях деятельности АО «СК «___», подлежащих обязательному включению в отчетность, предоставляемую в Банк России в соответствии со ст. 30 Закона от ____№ и Указанием Банка России от ____№-У, динамика в изменении которых напрямую влияет на выполнение требований финансовой устойчивости и платежеспособности страховой компании, а также о том, что включение достоверных показателей деятельности страховой компании согласно подп. 3 п. 1 ст. 183.16, подп. 1 п. 6.1 ст. 184.1 Федерального закона от ____ № 127-ФЗ, подп. 3 п. 2 ст. 32.8 Закона от ____№ повлекло бы выявление Банком России признаков банкротства Страховщика, оснований для отзыва у него лицензии и введения в отношении него временной администрации, Березин С.М., во избежание наступления указанных негативных последствий, желая скрыть от органа страхового надзора действительное финансовое положение страховой компании, в период времени с ____ по ____, находясь в ____ Республики Саха (Якутия), разработал преступный план по фальсификации финансовых документов учета и отчетности страховой компании по состоянию на ____ и ____ путем внесения в них заведомо недостоверных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, создав тем самым видимость финансового благополучия Страховщика и соблюдения им требований финансовой устойчивости и платежеспособности.

Для достижения своей преступной цели Березин С.М., действуя умышленно, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, понимая, что их совершение приведет к нарушению установленного порядка своевременного выявления органом страхового надзора рисков неплатежеспособности субъектов страхового дела, созданию препятствий для обеспечения устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, оперативного выявления и противодействия кризисным ситуациям, используя свои управленческие функции, в период времени с ____ по ____, находясь в своем рабочем кабинете генерального директора АО «СК «___» по адресу: ____, с целью искусственного завышения финансовых показателей страховой компании, дал устные указания подчиненным ему работникам некредитной организации А., который в соответствии с приказом генерального директора ОАО «РСК «___» от ____№ з) занимал должность заместителя генерального директора по страхованию, а в дальнейшем, в соответствии с приказом генерального директора АО «СК «___» от ____№, с ____ занимал должность заместителя генерального директора и П., который в соответствии с приказом генерального директора АО «СК «___» от ____№ занимал должность заместителя генерального директора по корпоративному страхованию, а в дальнейшем, в соответствии с приказом генерального директора АО «СК «___» от ____№, с ____ переведен на должность заместителя генерального директора по страхованию, не осведомленным об истинных преступных намерениях Березина С.М., обеспечить заключение не менее 9 крупных мнимых договоров страхования АО «СК «___» с юридическими лицами-контрагентами.

Исполняя указания Березина С.М., не осведомленные о его преступных намерениях А. и П., находясь в ____ Республики Саха (Якутия), в период времени с ____ по ____, как самостоятельно, так и при помощи подчиненных им работников некредитной организации, также не осведомленных о преступных намерениях Березина С.М., оформили мнимые договоры страхования АО «СК «___»:

- с ООО «___» от ____ СГОК №, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 75 000 000 рублей;

- с ООО «___» от ____ СГО №, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 43 158 000 рублей;

- с ООО «___» от ____ СГОК №, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 83 000 000 рублей;

- с РСХПССК «___» от ____№, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 60 000 000 рублей;

- с ООО «___» от ____№, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 31 680 000 рублей;

- с ООО «___» от ____№, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 74 992 500 рублей;

- с ООО «___» от ____№, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 72 000 000 рублей;

- с ООО «___» от ____№, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 275 000 316, 12 рублей;

- с ООО «___» от ____№, согласно которому сумма страховой премии, якобы подлежащая уплате контрагентом, составила 28 000 000 рублей.

После оформления мнимых сделок, А. и П. передали вышеуказанные договоры, за исключением договора с ООО «___» от ____№ Березину С.М., который, в период времени с ____ по ____, находясь в своем рабочем кабинете генерального директора АО «СК «___» по адресу: ____, продолжая реализацию своего преступного умысла, достоверно зная о том, что перечисленные сделки являются мнимыми, то есть совершаются лишь для вида, без намерения создать соответствующие им последствия, с целью придания им видимой законности, реализуя свои полномочия, предусмотренные п.п. 8.2 и 8.8 Устава АО «СК «___», поставил в названных договорах страхования свои подписи от имени Страховщика, после чего передал их не осведомленным о его истинных преступных намерениях работникам страховой компании, которые включили сведения из указанных договоров страхования, а также из переданного им П. договора страхования с ООО «___» от ____№, в базы данных корпоративного программного обеспечения АО «СК «___» КИАС (далее - ПО КИАС), в результате чего, в том числе, искусственно завышены показатели деятельности некредитной организации в части начисленной премии, расхода по начислению комиссионного вознаграждения, размера страховых резервов и дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования.

Кроме того Березин С.М., для достижения своей преступной цели, умышленно, используя свои управленческие функции, в период времени с ____ по ____, находясь в своем рабочем кабинете генерального директора АО «СК «___» по адресу: ____, в нарушение методов и правил расчета страховых резервов, установленных п.п. 1.6, 1.7, 2.1, 2.2, 2.4, 2.5, 2.6, 3.1.1, 3.2.1 и 3.3.1, приложениями 1 и 2 Положения Банка России от ____№, п.п. 1.1, 1.2, 3.1, 3.2 и 3.3 Положения о формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, утвержденного приказом генерального директора АО «РСК «___» от ____№, дал устные указания подчиненному ему работнику С., которая, в соответствии с приказом генерального директора АО «РСК «___» от ____№ занимала должность начальника финансово-экономического управления страховой компании, а в дальнейшем, в соответствии с приказом генерального директора Страховщика от ____№ переведена на должность директора финансово-экономического департамента страховой компании, не осведомленной о его истинных преступных намерениях, совершить выгрузки электронных файлов из базы данных ПО КИАС со сведениями об объемах страховых резервов, произвести с ними манипуляции, в результате которых искусственно занизить объемы указанных страховых резервов за 2018 г., а в последующем и за 1 квартал 2019 г., до значений, приближенных к 50 % от достоверных показателей по объемам резервов, содержащихся в базе данных ПО КИАС, после чего передать указанные искаженные сведения в бухгалтерию страховой компании.

С., во исполнение указаний Березина С.М., находясь в здании АО «СК «___» по адресу: ____, в период времени с ____ по ____, организовала внесение изменений работниками департамента информационных технологий АО «СК «___» в штатный отчет ПО КИАС, использующийся для визуализации результатов расчета страховых резервов по ряду учетных групп, в результате которых значения, рассчитанные системой, при выгрузке соответствующих электронных файлов, корректировались с использованием поправочных коэффициентов, уменьшающих итоговые показатели по страховым резервам.

После этого С., продолжая исполнять указания Березина С.М., находясь в здании АО «СК «___» по адресу: ____, в период времени с ____ по ____, используя выгруженные ____ подчиненным ей работником из ПО КИАС электронные файлы, в том числе, содержащие искаженные сведения о страховых резервах некредитной организации, с учетом указанных выше внесенных поправочных коэффициентов, совершила с ними манипуляции, которые привели к искажению объема страховых резервов РНП, РЗУ и РПНУ на общую сумму 1 047 973 000 рублей, после чего предоставила указанные подвергнутые изменению электронные файлы в бухгалтерию АО «СК «___».

В период времени с ____ по ____, в здании АО «СК «___», по адресу: ____, работники бухгалтерии АО «СК «___», не осведомленные о преступных намерениях Березина С.М., подготовили отчеты страховой организации по состоянию на ____, в которые внесли заведомо для Березина С.М. недостоверные сведения из 7 мнимых договоров страхования, заключенных в 2018 г., содержавшиеся в ПО КИАС, а также об объемах страховых резервов из предоставленных С. файлов.

Березин С.М., в период времени с ____ по ____, находясь в своем служебном кабинете генерального директора АО «СК «___», по адресу: ____, продолжая реализовывать свой преступный умысел, утвердил своими подписями вышеуказанные отчеты страховой компании по формам ___ по состоянию на ____, с внесенными в них заведомо для него недостоверными сведениями о сделках, об обязательствах и финансовом положении организации, а также обеспечил их подписание электронно-цифровой подписью генерального директора АО «СК «___», подтвердив тем самым их достоверность, после чего обеспечил направление подчиненными работниками указанных документов в Банк России посредством личного кабинета Страховщика, куда они поступили ____, а также обеспечил их последующее размещение подчиненными работниками на сайте страховой компании ___ в информационно-телекоммуникационной сети ___, где они опубликованы ____.

Он же Березин С.М., в период времени с ____ по ____, находясь в здании АО «СК «___», по адресу: ____, продолжая реализовывать свой преступный умысел, обеспечил подписание электронно-цифровой подписью генерального директора АО «СК «___» вышеуказанных отчетов страховой компании по формам ___, по состоянию на ____, с внесенными в них заведомо для него недостоверными сведениями о сделках, об обязательствах и финансовом положении организации, подтвердив тем самым их достоверность, после чего обеспечил направление подчиненными работниками указанных документов в Банк России посредством личного кабинета Страховщика, куда они поступили ____.

Кроме того, С., продолжая исполнять указания Березина С.М., находясь в здании АО «СК «___» по адресу: ____, в период времени с ____ по ____, используя выгруженные ____ подчиненным ей работником из ПО КИАС электронные файлы, в том числе, содержащие искаженные сведения о резервах страховой компании, с учетом внесенных поправочных коэффициентов, совершила с ними манипуляции, которые привели к еще большему искажению объема страховых резервов на общую сумму 1 191 999 888 рублей, после чего предоставила указанные подвергнутые изменению электронные файлы в бухгалтерию АО «СК «___».

В период времени с ____ по ____, в здании АО «СК «___», по адресу: ____, работники бухгалтерии АО «СК «___», не осведомленные о преступных намерениях Березина С.М., подготовили отчеты страховой организации по состоянию на ____, в которые внесли заведомо для Березина С.М. недостоверные сведения из 9 мнимых договоров страхования, заключенных в 2018 году и первом квартале 2019 г., содержавшиеся в ПО КИАС, а также об объемах страховых резервов из предоставленных С. файлов.

После этого Березин С.М., в период времени с ____ по ____, находясь в своем служебном кабинете генерального директора АО «СК «___», по адресу: ____, продолжая реализовывать свой преступный умысел, утвердил своими подписями вышеуказанные отчеты по состоянию на ____ по формам ___, обеспечил их подписание электронно-цифровой подписью генерального директора АО «СК «___», а также обеспечил подписание названной электронно-цифровой подписью вышеуказанных отчетов Страховщика по состоянию на ____ по формам ___ и ___, подтвердив тем самым достоверность указанных отчетов, с внесенными в них заведомо для него недостоверными сведениями о сделках, об обязательствах и финансовом положении организации, после чего обеспечил их направление подчиненными работниками в Банк России посредством личного кабинета Страховщика, куда они поступили ____.

Не выполнение описанных незаконных действий и предоставление Березиным С.М. отчетности за 2018 г. и первый квартал 2019 г., отражающей действительное финансовое положение некредитной организации, привело бы к своевременному выявлению Банком России признаков банкротства Страховщика, фактов не соблюдения им требований финансовой устойчивости и платежеспособности, а также применению органом страхового надзора предусмотренных законодательством Российской Федерации мер надзорного реагирования к АО «СК «___» в виде отзыва лицензий и введения временной администрации (в соответствии с подп. 3 п. 2 ст. 32.8 Закона от ____№, подп. 3 п. 1 ст. 183.16 и подп. 1 п. 6.1 ст. 184.1 Федерального закона от ____ № №).

В период времени с ____ по ____ Банком России инициирована и проведена внеплановая выездная проверка деятельности АО «СК «___», по результатам которой составлен акт от ____ рег. №, согласно которому, отчетность Страховщика по состоянию на ____ и на ____ признана недостоверной и в связи с чем, некредитной организации выдано предписание от ____№ об устранении выявленных нарушений, в котором указано на необходимость отражения в отчетности достоверных сведений о финансовом положении страховой компании.

В ответ на предписание АО «СК «___» ____ предоставлена новая версия отчетности по состоянию на ____ и ____, свидетельствовавшая о неплатежеспособности Страховщика в части недостатка активов, принимаемых к инвестированию средств страховых резервов, наличии признаков его банкротства, а также оснований для отзыва у организации лицензии и назначения в отношении нее временной администрации по состоянию на указанные отчетные даты.

Приказом Банка России от ____№ у АО «СК «___» отозваны лицензии на осуществление страховой деятельности, в связи с выявленными нарушениями требований Закона от ____№.

Приказом Банка России от ____№, в соответствии с п. 4 ст. 32.8 Закона от ____№, п. 3 ст. 183.5, ст.ст. 183.7, 183.11, подп. 1 п. 6.1, п. 7 и п. 9 ст. 184.1 Федерального закона от ____ № 127-ФЗ, в связи с отзывом у Страховщика лицензий на осуществление страхования, в АО «СК «___» назначена временная администрация.

Решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от ____ АО «СК «___» признано банкротом и в отношении некредитной организации открыто конкурсное производство.

В ходе судебного заседания защитником Хонюковой Т.Б. заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении Березина С.М. по основаниям, предусмотренным ст. 25.1 УПК РФ и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, поскольку он вину в совершенном преступлении признает полностью, в содеянном раскаивается, ранее не судим, обвиняется в совершении преступления средней тяжести, способствовал раскрытию и расследованию преступления, о чем следователем указано в обвинительном заключении, характеризуется исключительно положительно, о чем свидетельствуют представленные стороной защиты многочисленные характеристики, ходатайства, благодарственные письма и грамоты, а также его награждения почетными грамотами и присвоениями различных нагрудных знаков. ___.

В судебном заседании подсудимый Березин С.М. суду показал, что вину в совершении преступления признал полностью, раскаивается и поддержал ходатайство защитника о прекращении уголовного дела и применении к нему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Согласен на прекращение уголовного дела по нереабилитирующему основанию.

Государственный обвинитель Посельский Н.В. в судебном заседании считает ходатайство защитника необоснованным, поскольку данные о личности Березина С.М. в совокупности с характером совершенного преступления, его конкретными обстоятельствами, связанными с особенностью объекта преступного посягательства, отсутствием добровольной явки с повинной. ___. Просит в заявленном ходатайстве отказать.

Суд, выслушав мнение лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, приходит к следующему выводу.

При изучении представленных материалов судом установлено о том, что выдвинутое в отношении подсудимого Березина С.М. обвинение в совершении преступления средней тяжести обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

При этом в соответствии с положениями ст. 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Согласно ч. 1 ст. 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке установленном УПК РФ в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Из материалов уголовного дела усматривается, что Березин С.М. ранее к уголовной ответственности не привлекался и впервые совершил преступление средней тяжести. Характеризуется Березин С.М. исключительно положительно, имеет многочисленные награды и звания. Свою вину Березин С.М. в судебном заседании признал полностью, причиненный преступлением вред загладил ___.

По смыслу закона, прекращение уголовного дела по основаниям, предусмотренным ст. 76.2 УК РФ, без участия в уголовном деле потерпевшего или при отсутствии наступившего вреда, возможно при условии, если после совершения преступления обвиняемый принял активные меры, направленные на восстановление нарушенных в результате преступления законных интересов личности, общества и государства.

Учитывая конкретные обстоятельства данного дела, положения ст. 25.1 УПК РФ и ст. 76.2 УК РФ, суд приходит к выводу о возможности освобождения Березина С.М. от уголовной ответственности с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, поскольку последний впервые совершил преступление средней тяжести, свою вину признал полностью, причиненный преступлением вред, загладил путем принесения официального извинения директору Департамента страхового рынка Банка России.

При таких обстоятельствах, учитывая, что требования ст. 25.1 УПК РФ соблюдены, препятствий для прекращения уголовного дела суд не усматривает и считает возможным прекратить уголовное дело в отношении Березина С.М., назначив ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Суд учитывает положения ч. 1 ст. 104.5 УК РФ, согласно которым размер судебного штрафа не может превышать половину максимального размера штрафа, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ. В случае если штраф не предусмотрен соответствующей статьей Особенной части УК РФ, размер судебного штрафа не может быть более двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Суд с учетом тяжести совершенного преступления, личности подсудимого считает необходимым назначить меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 руб., назначив при этом соразмерный назначенному штрафу срок в 3 месяца.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 25.1, 254, 256, 446.3 УПК РФ, ст. 76.2 УК РФ, суд

постановил:

Ходатайство защитника Хонюковой Т.Б. о прекращении уголовного дела по основаниям, предусмотренным ст. 25.1 УПК РФ и назначении подсудимому Березину С.М. меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа – удовлетворить.

В соответствии со ст. 25.1 УПК РФ уголовное дело в отношении Березина С.М., обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172.1 УК РФ – прекратить.

На основании ст. 72.2 УК РФ назначить Березину С.М. меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) руб.

Оплату штрафа произвести в течение 3 (трех) месяцев со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам:

Разъяснить Березину С.М., что согласно ч. 2 ст. 104.4 УК РФ в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и он будет привлекаться к уголовной ответственности по соответствующей статье УК РФ. Сведения об уплате судебного штрафа необходимо представить судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Меру пресечения в отношении Березина С.М. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления постановления в законную силу.

Все вещественные доказательства по делу - хранить в материалах уголовного дела.

Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток со дня его вынесения в Верховный Суд Республики Саха (Якутия).

В случае обжалования постановления разъяснить Березину С.М. право заявить ходатайство о своём участии при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, право поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, право пригласить адвоката (защитника) по своему выбору, отказаться от защитника, ходатайствовать о назначении другого защитника (ч. 4 ст. 16 УПК РФ). Разъяснить, что в случае неявки приглашенного защитника в течение 5 суток суд вправе предложить пригласить другого защитника, а в случае отказа - принять меры по назначению защитника по своему усмотрению.

При получении копий апелляционных жалоб или представления, затрагивающих интересы Березина С.М., он в течение 10 суток вправе заявить ходатайство о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья: Е.В. Лукин