Гражданский кодекс часть 1

защитника –адвоката Власенко А.Н.., представившего удостоверение № и ордер № № от 3 декабря 2018 года, в интересах подсудимой ФИО1, и ордер № № от 3 декабря 2018 года, в интересах подсудимого ФИО2,

рассмотрев в закрытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО3 ФИО26, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, <адрес>, гражданина <адрес>, военнообязанной,с высшим образованием, <данные изъяты>, не судимой, зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: в <адрес>, <адрес>, <адрес>,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных частью 4 статьи 159 УК РФ, частью 3 статьи 159 УК РФ,

ФИО4 ФИО27, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, <адрес>, гражданина <адрес>, военнообязанного,с высшим образованием, <данные изъяты>, не работающего, не судимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: в <адрес>, <адрес>, <адрес>,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 159 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

органами предварительного следствия подсудимая ФИО1 обвиняется в том, что что она совершила хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО1, работая в должности исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО “Босфор-Нальчик”, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из корыстных побуждений, с целью обогащения, используя свое служебное положение, мошенническим путем, злоупотребляя доверием руководства общества, через фирмы Спортивный центр “ АН-ЗАУ” и ООО “Офисный мир” совершила хищение денежных средств в особо крупном размере в сумме 2 538 765,81 руб. с расчетных счетов ООО “Босфор-Нальчик”, открытых в КБ “Бум-Банк” ООО и в ОАО КБ “Еврокоммерц” при следующих обстоятельствах:

Так, ФИО1, приказом №К от ДД.ММ.ГГГГ была принята на должность исполняющего обязанности главного бухгалтера в ООО «Босфор-Нальчик» (<адрес>). Общество обслуживалось в КБ «Бум-Банк» ООО (<адрес>), где имело расчетный счет за №.

Согласно Выписки из Единого Государственного Реестра Юридических Лиц, Спортивный центр «АН-ЗАУ», зарегистрирован по адресу <адрес>. Дата постановки общества на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ. Учредителем являлся Свидетель №1, директором ФИО1 Фирма имела расчетный счет за № в Северо-Кавказском банке ОАО «Сбербанка России» ( <адрес>, ЗЗа/72). Правом подписи распоряжаться расчетным счетом Спортивного центра “АН-ЗАУ”, согласно карточки с образцами подписей и оттиска печати центра с ДД.ММ.ГГГГ обладала ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ КБ «Бум-Банк» ООО заключил с ООО «Босфор-Нальчик» в лице исполнительного директора Свидетель №3 договор № о предоставлении услуг с использованием системы «InterBank». Согласно договору банк предоставляет обществу следующие услуги с использованием системы «InterBank»: прием от клиента электронных платежных документов на выполнение расходных операций по счету клиенту, предоставление клиенту в виде электронных документов информации об операциях, совершенных по счетам клиента, прием от клиента и предоставление клиенту в виде электронных документов информации свободного формата. Электронные документы передаются и принимаются с использованием системы «InterBank» и исполняются без их последующего предоставления на бумажном носителе. С целью исполнения условий настоящего договора в пользование клиенту на время действия передаются программные средства, а также ключи с электронноцифровой подписью на внешних носителях.

Данная программа “Банк-Клиент” была установлена на рабочем компьютере главного бухгалтера ООО “Босфор-Нальчик” в <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ исполнительному директору ООО “Босфор-Нальчик” Свидетель №3 в КБ “Бум-Банк” ООО были выданы ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank» № ROEOCA9861 N018850433, а главному бухгалтеру ФИО1 выданы ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank» № ROEOCA9861NO18850432, то есть, с помощью полученных ключей, ФИО1 получила право проводить расходные операции по расчетному счету ООО «Босфор- Нальчик» в КБ “Бум-Банк” ООО.

В июле 2008 года у ФИО1 возник умысел на хищение мошенническим путем денежных средств с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” через фирму Спортивный центр “АН-ЗАУ”, где она являлась директором и обладала правом подписи при совершении расходных операций в банке.

Реализуя свой преступный умысел, ФИО1, злоупотребляя доверием исполнительного директора Свидетель №3, с которым у нее были доверительные отношения, с целью хищения денежных средств мошенническим путем, используя свое служебное положение, без ведома Свидетель №3, на рабочем компьютере, принадлежащем ООО “Босфор-Нальчик” в <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ начала похищать денежные средства с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” в КБ “Бум-Банк” ООО.

Как следует из записи в составленных ею в поддельных платежных поручениях, по которым она перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” денежные средства, оплата производилась согласно выставленных счетов-фактур, либо договоров. Между тем, ООО «Босфор-Нальчик» со Спортивным центром «АН-ЗАУ» договоров не заключало, услугами этой фирмы никогда не пользовалось, счета-фактуры на оплату не выставляло, никакую продукцию от них не получало.

Так, ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено) ФИО1, злоупотребляя доверием Свидетель №3, без его ведома, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи электронно-цифровой подписи Свидетель №3, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 50 000 руб., якобы за ГСМ на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 также получила право распоряжаться счетом ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО на бумажном носителе, согласно карточки с образцами подписей главного бухгалтера ФИО1 и генерального директора ФИО11, назначенного на указанную должность ДД.ММ.ГГГГ приказом ООО “Босфор-Нальчик” №.

Продолжая свои преступные действия, направленные на хищение денежных средств мошенническим путем, находясь в доверительных отношениях с вновь назначенным на должность генерального директора ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено) ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11, на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 38 500 руб., якобы за ГСМ, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Она же, с целью хищения денежных средств мошенническим путем, ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено), злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11 на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 46 100 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Она же, с целью хищения денежных средств мошенническим путем, ДД.ММ.ГГГГ, (время не установлено), злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11 на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 8 285 руб., якобы оплата за талоны, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, в 2008 году ФИО1, мошенническим путем, злоупотребляя доверием генерального директора Свидетель №3, а также назначенного на эту должность с ДД.ММ.ГГГГФИО11, используя свое служебное положение, похитила с помощью ключей электронно-цифровой подписи и по поддельным платежным поручениям на бумажном носителе с расчетного счета ООО «Босфор- Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО 142 885 руб., незаконно перечислив указанную сумму без ведома руководства на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ”.

ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено) ФИО1, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение мошенническим путем денежных средств, злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11 на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 34 000 руб., якобы оплата за карточки, согласно счет- фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Она же, с целью хищения денежных средств мошенническим путем, ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено), злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11 на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 23 410 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, в 2009 году ФИО1, мошенническим путем, злоупотребляя доверием генерального директора ФИО11, использую свое служебное положение, по поддельным платежным поручениям на бумажном носителе, похитила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО - 57 410 руб., незаконно перечислив указанную сумму без ведома руководства на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ”.

ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено) ФИО1, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение мошенническим путем денежных средств, злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11 на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 40 000 руб., якобы за карточки, согласно счет- фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Она же, с целью хищения денежных средств мошенническим путем, ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено), злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11 на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 20 000 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Она же, с целью хищения денежных средств мошенническим путем, ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено), злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени ФИО11, на бумажном носителе, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” 18 500 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от 14 февраля (год не указан).

Таким образом, в 2010 году ФИО1, мошенническим путем, злоупотребляя доверием генерального директора ФИО11, используя свое служебное положение, по поддельным платежным поручениям на бумажном носителе, похитила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО 78 500 руб., незаконно перечислив указанную сумму без ведома руководства на расчетный счет Спортивного центра “ АН-ЗАУ”.

ДД.ММ.ГГГГ КБ «Бум-Банк» ООО заключило с ООО «Босфор-Нальчик» дополнительное соглашение №А к договору о предоставлении услуг с использованием системы «InterBank», согласно которому генеральному директору общества ФИО19 выданы ключи электронно-цифровой подписи, за № ROEOCA9861NO18850753, а ФИО1 выданы ключи электронно- цифровой подписи № R0E0CA9861 N018850754. Оба ключа, с ведома ФИО11, который доверял ФИО1, были получены последней по акту приема-передачи от представителя банка ФИО9 То есть, с указанного времени ФИО1, с помощью полученных ею ключей электронно-цифровой подписи системы «InterBank», получила право проводить расходные операции по счету ООО «Босфор- Нальчик».

Получив в КБ “Бум-Банк” ООО вышеназванные ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», и соответственно право проводить расходные операции по расчетному счету ООО «Босфор-Нальчик», ФИО1, находясь на своем рабочем месте в <адрес>, на компьютере, принадлежащем ООО «Босфор-Нальчик», злоупотребляя доверием ФИО11, без его ведома продолжила похищать денежные средства ООО “Босфор-Нальчик”, использую полученные ДД.ММ.ГГГГ свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи, выданные ФИО19

Так, ДД.ММ.ГГГГ в 11 час. 43 мин., ФИО1, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя доверием последнего, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 21 278 руб. 56 коп., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от 14 февраля (год не указан).

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по чековой книжке БК № получила наличными 21 000 руб. в виде зарплаты.

ДД.ММ.ГГГГ в 14 час. 56 мин. ФИО1, использую свои ключи электронноцифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя доверием последнего, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО на расчетный счет «Спортивного центра «АН-ЗАУ» 25 278 руб. 56 коп., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от 14.02. (год не указан)

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по чековой книжке получила наличными 24 500 руб. в виде зарплаты.

ДД.ММ.ГГГГ в 13 час. 32 мин. ФИО1, использую свои ключи электронноцифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя доверием последнего, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 29 775 руб., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от 14 февраля (год не указан).

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по чековой книжке получила наличными 29 500 руб. в виде зарплаты.

ДД.ММ.ГГГГ в 12час. 00 мин., ФИО1, использую свои ключи электронноцифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя доверием последнего, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет «Спортивного центра «АН-ЗАУ” 30 000 руб., как возврат ошибочно перечисленных денежных средств согласно письма № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 получила по чековой книжке наличными 29 200 руб., в виде зарплаты.

Таким образом, в 2011г. ФИО1, использую ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», мошенническим путем, злоупотребляя доверием генерального директора ФИО11 и используя свое служебное положение, похитила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО денежные средства в сумме 106 332 руб. 12 коп., незаконно перечислив их без ведома руководства на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” и обналичив по чековой книжке.

ДД.ММ.ГГГГ приказом № генеральным директором ООО «Босфор-Нальчик» был назначен Свидетель №2, а ФИО19 приказом № от ДД.ММ.ГГГГ был назначен заместителем генерального директора - исполнительным директором общества. Приказом №Свидетель №2 возложил обязанности по ведению бухгалтерского учета на себя. В то же время, ФИО1 продолжала оставаться в должности исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «Босфор-Нальчик, и продолжала пользоваться полученными на свое имя и на имя ФИО11 ключами электронно-цифровой подписи системы «Interbank».

ФИО1, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ в 13час. 35мин., использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя доверием последнего, без его ведома, с целью хищения денежных средств мошенническим путем, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор- Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 20 140 руб., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, с расчетного счета Спортивного центра “АН-ЗАУ” зачислила на счет своей банковской карточки №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Северо-Кавказском банке ОАО “ Сбербанка России” 18 500 руб. в виде зарплаты.

ДД.ММ.ГГГГ заместителем генерального директора - исполнительным директором ООО «Босфор-Нальчик» ФИО11 и главным бухгалтером общества ФИО1 в КБ «Бум-Банк» ООО по акту приема передачи получены новые ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank». ФИО1 выданы ключи электронно-цифровой подписи № R0E№, ФИО19 выданы ключи электронно-цифровой подписи № R0E0CA9861 N018850986. Находясь в доверительных отношениях с ФИО1, ФИО19 передал ей свои ключи электронно-цифровой подписи.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 14 час.39 мин. до 15 час.02 мин., ФИО1, продолжая свои преступные действия, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, полученные ими ДД.ММ.ГГГГ, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 9 285 руб., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Она же, в период с ДД.ММ.ГГГГ с 16час. 38мин. до ДД.ММ.ГГГГ - 10час. 32мин., с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, используя свои ключи электронноцифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор- Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 9 750 руб., якобы за карточки, согласно счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила на счет своей банковской карточки № руб. в виде зарплаты.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15 час.25 мин. до 15 час.27 мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 17 305 руб., якобы за карточки, согласно счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ’" похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила на счет своей банковской карточки № руб. в виде заработной платы.

Таким образом, в 2012, ФИО1, использую ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», мошенническим путем, злоупотребляя доверием исполнительного директора общества ФИО11, и используя свое служебное положение, похитила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ “Бум-Банк’" ООО 56 480 руб., незаконно перечислив их без ведома руководства на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ», а затем с расчетного счета Спортивного центра «АН- ЗАУ» зачислила на счет своей банковской карточки.

Она же, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение мошенническим путем денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ в период с 14 час.44 мин. до 14 час.55 мин., использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 17 905 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 13 час.32 мин. до 14 час.40 мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 19 180 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от 05.02.2013».

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила на счет своей банковской карточки № руб. в виде зарплаты.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 10 час.06 мин. до 10 час. 15 мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 17 434 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 13 час.37 мин. до 14 час.25 мин., ФИО1, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручение № от ДД.ММ.ГГГГ перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 22 314 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 14 час.00 мин. до 14 час.07 мин.. ФИО1, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 17 325 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 13час. 46мин. до 13час. 50мин., ФИО1, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 37 475 руб. 10 коп., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 13 час.49 мин. до 13 час.55 мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 20 000 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 13 час.27 мин. до 16 час.02 мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 19 745 руб., якобы за карточки, согласно счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета Спортивного центра «АН-ЗАУ» перечислила на счет своей банковской карточки № руб. в виде зарплаты.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 14 час.51 мин. до 14 час.58 мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи InterBank»,а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 60 740 руб., якобы за карточки, согласно счет- фактура № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 10час. 18мин. до10час. 26мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет спортивного центра «АН-ЗАУ» 24 076 руб., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, зачислила указанную сумму на счет своей банковской карточки №.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 09час. 48мин. до 14час. 03 мин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 64 760 руб., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от 13.11. 2013.

Таким образом, в 2013 ФИО1, используя ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», мошенническим путем, злоупотребляя доверием исполнительного директора общества ФИО11, используя свое служебное положение, похитила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ “Бум-Банк” ООО 320 954 руб. 10 коп., незаконно перечислив их на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ», а затем с расчетного счета Спортивного центра «АН-ЗАУ» зачислила на счет своей банковской карточки.

ФИО1, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение мошенническим путем денежных средств с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик”, ДД.ММ.ГГГГ в период с 13 час.31 мин. до 13 час.36 мин., по поддельному платежному поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, перечислила с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 67 040 руб., якобы за карточки, согласно счет фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила указанную сумму на счет своей банковской карточки №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Северо-Кавказском банке ОАО “Сбербанка России”.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 11час. 52мин. до 15час. ОЗмин., ФИО1, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 67 040 руб., якобы за карточки, согласно счет- фактуры № от 10.01. 2014

ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила похищенные 67 040 руб. на счет своей банковской карточку №.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 13 час. 50 мин. до 14 час. 27 мин., ФИО1, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» 42 340 руб., якобы за карточки, согласно счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила на счет своей банковской карточки № руб. как возврат займа, согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, в 2014г., ФИО1, используя ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», мошенническим путем, злоупотребляя доверием исполнительного директора общества ФИО11, без его ведома, использую свое служебное положение, похитила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ “Бум-Банк” ООО - 176 420 руб., незаконно перечислив их на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ», а затем с расчетного счета Спортивного центра «АН- ЗАУ» зачислила на счет своей банковской карточки.

Она же, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение денежных средств мошенническим путем, злоупотребляя доверием руководства, используя свое служебное положение исполняющего обязанности главного бухгалтера, совершила хищение с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» денежных средств в сумме 396 900 руб. в виде возврата налога на имущество и Единого Социального налога при следующих обстоятельствах.

Так, ООО «Босфор-Нальчик» имело расчетный счет в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» за № (<адрес>) ФИО19, назначенный с ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «Босфор-Нальчик», и приступив к исполнению своих должностных обязанностей, поручил ФИО1 закрыть в течении месяца все имеющиеся у фирмы счета в других банках, в том числе в банке ОАО КБ «Еврокоммерц», оставив только один счет в КБ «Бум-Банк» ООО. Однако, ФИО1, счет в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» не закрыла, но заверила ФИО11 в том, что счет ООО «Босфор-Нальчик» в этом банке закрыт. При этом, ФИО1, продолжая вводить в заблуждение ФИО11, предоставляла в ООО «Босфор-Нальчик», а также в КБ «Бум-Банк» ООО, где обслуживалась фирма, поддельные сведения об открытых и закрытых счетах ООО «Босфор-Нальчик», в которых сведения о наличии у фирмы счета в ОАО КБ «Еврокоммерц» отсутствовали, хотя она закрыла данный счет только ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО1, исполняя обязанности главного бухгалтера ООО «Босфор- Нальчик», и располагая информацией о том, что у фирмы имеется переплаченный налог на имущество организации и Единый Социальный налог, который ИФНС России № по <адрес> должна выплатить обществу, скрыв от руководства указанные обстоятельства, решила похитить денежные средства, полагающиеся обществу в виде переплаченного налога, для чего обратилась с поддельными заявлениями ( письмами) в ИФНС России № по <адрес> с просьбой вернуть переплаченную сумму налога ООО «Босфор-Нальчик». При этом, заявления ( письма) в ИФНС № по <адрес> были подписаны ею, как главным бухгалтером, и от имени генерального директора Свидетель №2, подпись которого она подделала, а на заявлениях (письмах) проставила поддельную печать ООО «Босфор-Нальчик».

При этом, ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, который полагал, что счет в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» закрыт, в целях хищения мошенническим путем денежных средств, используя свое служебное положение, предоставила в ОАО КБ “Еврокоммерц” (<адрес>) поддельные документы, с помощью которых она могла похищать денежные средства с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик”. В частности, поддельный приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ее на должность главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ, в котором подделала подпись от имени генерального директора ООО “Босфор-Нальчик” Свидетель №2 и проставила в нем поддельную печать ООО «Босфор-Нальчик». Кроме того, ФИО1 предоставила в банк ОАО КБ «Еврокоммерц» поддельное письмо ООО «Босфор- Нальчик» за № от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой заменить образцы подписей в связи с назначением на должность генерального директора Свидетель №2 и главного бухгалтера ФИО1, подписанное от имени генерального директора Свидетель №2, подпись которого также была ею подделана, и проставлена поддельная печать ООО «Босфор-Нальчик»,

Как следует из выписки по расчетному счету ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» №, с 2000г. по данному счету никаких операций не проводилось. Поступления на счет начались с ДД.ММ.ГГГГ, когда ИФНС России № по <адрес> по поддельным заявлениям (письмам) ФИО1, начала возвращать переплаченный фирмой ООО «Босфор-Нальчик» налог на имущество организации.

В частности, ФИО1, без ведома руководства, подделав подпись от имени генерального директора ООО “Босфор-Нальчик” Свидетель №2, и проставив в заявлениях (письмах) поддельную печать общества, с целью хищения чужого имущества мошенническим путем, ДД.ММ.ГГГГ обратилась в ИФНС России № по <адрес> с заявлениями ( письмами) с просьбой перечислить на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокомерц» денежные средства в виде возврата налога. На основании этих заявлений (писем) ИФНС России № по <адрес>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» 397 259,02 руб. в виде возврата переплаченного налога на имущество организации и Единого Социального налога следующими суммами.

Так, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно поддельного заявления (письма) от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Босфор-Нальчик», ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» 95 745 руб. на основании решения ИФНС № в <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на имущество организации.

По платежному поучению № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно поддельного заявления (письма) от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Босфор-Нальчик», ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» 95 745 руб. на основании решения ИФНС России № в <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на имущество организации.

По платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно поддельного заявления (письма) от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Босфор-Нальчик», ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик», в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» 95 745 руб. на основании решения ИФНС № в <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на имущество организации.

Итого, на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» ИФНС России № по <адрес>ДД.ММ.ГГГГ перечислила всего 287 235 руб. в виде возврата переплаченного налога на имущество организации.

Право распоряжаться расчетным счетом ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц», куда поступили эти деньги, а также совершать по указанному счету расходные операции ФИО1 получила ДД.ММ.ГГГГ, когда она, без ведома руководства, предоставила в ОАО КБ «Еврокоммерц» карточки со своими образцами подписи и с поддельными образцами подписи генерального директора ООО «Босфор- Нальчик» Свидетель №2, на которых проставила поддельную печать ООО «Босфор-Нальчик».

После поступления на расчетный счет ООО Босфор-Нальчик” 287 235 руб., ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ предоставила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” было перечислено 286 000 руб. на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» как возврат долга, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ. Однако, ООО «Босфор-Нальчик» указанного договора не заключало, поскольку со Спортивным центром «АН-ЗАУ» никогда финансово-хозяйственную деятельность не вело, деньги у фирмы не занимало.

Из поступивших на расчетный счет Спортивный центр “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила на счет № своей банковской карточки 285 000 руб. как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ, ИФНС России № по <адрес> на основании поддельного заявления (письма) ООО «Босфор-Нальчик» от ДД.ММ.ГГГГ за исх.№, подписанного главным бухгалтером ФИО1, перечислила на расчетный счет ООО «Босфор- Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» 84 183,88 руб. в виде возврата Единого Социального налога следующими суммами:

По платежному № от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России № по <адрес> перечислила в ООО “Босфор-Нальчик” 5 801,49 руб. на основании решения ИФНС России № по <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ.

По платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России № по <адрес> перечислила в ООО “Босфор-Нальчик” 35 696,24 руб. на основании решения ИФНС России № по <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ.

По платежному № от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России № по <адрес> перечислила в ООО “Босфор-Нальчик” 42 686,15 руб. на основании решения ИФНС России № по <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ.

После поступления на расчетный счет ООО “Босфор-Нальчик” 84 183,88 руб., ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 предоставила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО «Босфор- Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ», с учетом имеющегося остатка было перечислено 85 000 руб., как возврат долга, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» похищенных денежных средств, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила 84 900 руб. на счет № своей банковской карточки, как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

На основании поддельного заявления (письма) ООО «Босфор-Нальчик» от ДД.ММ.ГГГГ исх. №, ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» еще 25 840,14 руб. в виде возврата Единого Социального налога следующими суммами:

Так, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России № по <адрес> перечислила в ООО “Босфор-Нальчик” 1514,26 руб. на основании решения ИФНС России № по <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ.

По платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России № по <адрес> перечислила в ООО “Босфор-Нальчик” 8 267,89 руб. на основании решения ИФНС России № по <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ.

По платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России № по <адрес> перечислила в ООО “Босфор-Нальчик” 16 057,99 руб. на основании решения ИФНС России № по <адрес>№ от ДД.ММ.ГГГГ.

После поступления на расчетный счет ООО “Босфор-Нальчик 25 840,14 руб., ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 предоставила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» с учетом имеющегося на счету фирмы остатка, было перечислено 25 900 руб., как возврат долга, согласно договора займа№ от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила на счет № своей банковской карточки 25 900 руб.

Таким образом, ИФНС России № по <адрес> по поддельным заявлениям ФИО1, перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО «Еврокоммерц» 397 259,02 руб., из которых ФИО1, мошенническим путем, злоупотребляя доверием генерального директора Свидетель №2 и исполнительного директора ФИО11, используя свое служебное положение, без ведома руководства похитила 396 900 руб., незаконно перечислив указанную сумму на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ”, а затем зачислила указанную сумму на счет своей банковской карточки.

Она же, продолжая свои преступные действия, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ мошенническим путем похитила с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” № в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» денежные средства в сумме 687 594,44 руб. в виде возврата налога на Землю при следующих обстоятельствах.

Так, у ООО «Босфор-Нальчик» на 2012г. имелась переплата налога на Землю, в связи с чем ФИО19 поручил ФИО1 принять меры по возврату указанных средств фирме. ФИО1 какое-то время, занимаясь этим вопросом, зачисляла либо возвращала какую-то часть переплаченной суммы, и когда оставались невозвращенными более миллиона рублей, заявила, что в связи с истечением срока давности, оставшаяся сумма возврату не подлежит.

Вместе с тем, ФИО1, без ведома руководства ООО “Босфор-Нальчик”, с целью совершения хищения мошенническим путем денежных средств, с использованием своего служебного положение, исполняя обязанности главного бухгалтера ООО «Босфор-Нальчик», и располагая информацией о том, что у фирмы имеется переплаченный налог на Землю, обратилась с поддельными заявлениями (письмами) в ИФНС России № по <адрес> с просьбой вернуть переплаченную сумму налога за Землю фирме «Босфор-Нальчик». При этом, заявления (письма) в ИФНС № по <адрес> были подписаны самой ФИО1, а также от имени генерального директора Свидетель №2, подпись которого она подделала, а на заявлениях (письмах) проставила поддельную печать ООО «Босфор-Нальчик».

В частности, ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ обратилась в ИФНС России № по <адрес> с поддельным заявлением (письмом) за исх. № с просьбой вернуть суммы переплат налога на Землю в размере 300 000 руб. на расчетный счет фирмы в банке ОАО КБ “Еврокоммерц».

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручение №, ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 44 126 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручение №, ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 76 214 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручение №, ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 84 124 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручение №, ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 95 536 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

После поступления на расчетный счет ООО “Босфор-Нальчик” 300 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 представила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» было перечислено 299 891 руб., как возврат долга, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, зачислила 299 891 руб. по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на счет своей банковской №, как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 обратилась в ИФНС России № по <адрес> с поддельным заявлением (письмом) за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой вернуть сумму переплаты налога на Землю в размере 95 000 руб. на расчетный счет фирмы в банке ОАО КБ «Еврокоммерц».

ИФНС России № по <адрес> по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 95 000 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

После поступления на расчетный счет ООО “Босфор-Нальчик” 95 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 предоставила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» было перечислено 93 800 руб., как возврат долга согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств в размере 93800 руб., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, зачислила указанную сумму по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на счет своей банковской карточки №, как возврат займа, согласно договора займа № от 14.11.2011

ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 обратилась в ИФНС России № по <адрес> с поддельным заявлением (письмом) за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой вернуть сумму переплаты налога на Землю в размере 98 000 руб. на расчетный счет фирмы в банке ОАО КБ»Еврокоммерц».

По платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, ИФНС России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 98 000 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

После поступления на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» похищенных денежных средств в размере 98 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 предоставила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» было перечислено - 97 000 руб., как возврат долга, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств в размере 97 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 зачислила указанную сумму по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на счет своей банковской карточки №, как возврат займа согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 обратилась в ИФНС России № в <адрес> с поддельным заявлением (письмом) за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой вернуть сумму переплаты налога на Землю в размере 98 000 руб. на расчетный счет фирмы в банке ОАО КБ «Еврокоммерц».

По платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, ИФНС № России № по <адрес> перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 98 000 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

После поступления на расчетный счет ООО “Босфор-Нальчик” 98 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 представила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» было перечислено 97 950 руб., как возврат долга, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра “АН-ЗАУ” похищенных денежных средств в размере 97 950 руб., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила 97 000 руб. на счет своей банковской карточки №., как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 обратилась в ИФНС России № по <адрес> с поддельным заявлением (письмом) за исх.№ от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой вернуть сумму переплаты налога на Землю в размере 99 000 руб. на расчетный счет фирмы в банке ОАО КБ»Еврокоммерц».

ДД.ММ.ГГГГ ИФНС № России № по <адрес>, по платежному поручению № перечислила на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО КБ «Еврокоммерц» - 99 000 руб. на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ в виде возврата налога на Землю.

После поступления на расчетный счет ООО “Босфор-Нальчик” 99 000 руб, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 предоставила в ОАО КБ “Еврокоммерц” на бумажном носителе платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, подделав в нем подпись от имени Свидетель №2, на основании которого с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» было перечислено 98 953, 44 руб., как возврат долга согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет Спортивного центра «АН-ЗАУ» похищенных денежных средств размере 98 953,44руб., ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ зачислила 98 000 руб. на счет своей банковской карточки №, как возврат займа, согласно договора займа № от 14.11.2011

Таким образом, ИФНС России № по <адрес> по поддельным заявлениям ФИО1 перечислило на расчетный счет ООО «Босфор-Нальчик» в банке ОАО «Еврокоммерц» 690 000 руб., из которых ФИО1 похитила 687 594,44 руб., перечислив указанную сумму на расчетный счет Спортивного центра “ АН-ЗАУ”, а затем, зачислила на счет своей банковской карточки.

Поступившие из Спортивного центра «АН-ЗАУ» на счет банковской карточки ФИО1 денежные средства, похищенные с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик”, в последующем, были потрачены ФИО1 на личные нужды, часть денег переведена на банковскую карточку клиента, большая часть обналичена в различных банкоматах.

Таким образом, ФИО1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из корыстных побуждений, с целью обогащения, злоупотребляя доверием руководства ООО “Босфор-Нальчик”, используя свое служебное положение главного бухгалтера общества, совершила хищение с расчетных счетов общества, открытых в КБ “Бум- Банк” ООО и в ОАО КБ “Еврокоммерц” денежных средств в крупном размере в сумме 2 023 475,66 руб. через Спортивный центр “АН-ЗАУ”.

Действия ФИО1 органами предварительного следствия квалифицированы по части 4 статьи 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Она же, работая в должности исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «Босфор-Нальчик», находясь на своем рабочем месте в <адрес>, на компьютере, принадлежащем ООО “Босфор-Нальчик”, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно, из корыстных побуждений, с целью обогащения, используя свое служебное положение, по предварительному сговору со своим супругом ФИО2, с помощью своих ключей электронно-цифровой подписи системы «Interbank» за № R0E№, а также ключей электронно-цифровой подписи № R0E№ФИО11, выданных им ДД.ММ.ГГГГ 1 2 в КБ “Бум-Банк” ООО, мошенническим путем, злоупотребляя доверием ФИО11, похитила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» №, открытого в КБ «Бум-Банк» ООО денежные средства в крупном размере в сумме 515 290 руб. 15 коп. при следующих обстоятельствах.

Так, согласно Выписки из Единого Государственного Реестра Юридических Лиц, ООО «Офисный мир»» зарегистрировано по адресу <адрес>. Учредителем общества являлась ФИО1, генеральным директором с ДД.ММ.ГГГГ являлся ее супруг ФИО2 Дата постановки на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ. Общество имело расчетный счет за № в Северо-Кавказском банке ОАО “Сбербанка России” (<адрес> “а”/72. Правом подписи при совершения операций по расчетному счету ООО “Офисный мир”, согласно карточки с образцами подписей и оттиска печати фирмы с ДД.ММ.ГГГГ обладал генеральный директор ФИО2

ФИО2 приказом от ДД.ММ.ГГГГ был назначен заместителем генерального директора ООО «Босфор-Нальчик», а с ДД.ММ.ГГГГ являлся главным инженером общества. У исполнительного директора ООО “Босфор-Нальчик” ФИО11, в процессе длительной работы с ФИО1 и ФИО2, сложились с последними доверительные отношения, которыми ФИО1 и ФИО2 воспользовались при совершении хищения денежных средств.

В июне 2014 г. ФИО1, работая главным бухгалтером в ООО “Босфор- Нальчик”, решила похитить денежные средства с расчетного счета общества через принадлежащую ей фирму ООО “Офисный мир” с помощью своего супруга, который являлся генеральным директором фирмы и обладал правом подписи при совершении расходных операций. Реализуя свой преступный умысле, она в июне 2014г., вступив в предварительный сговор со своим супругом ФИО2, в <адрес> договорилась с последним о том, что она, без ведома исполнительного директора ООО “Босфор-Нальчик” ФИО11, перечислит с расчетного счета ООО “Босфор- Нальчик” на расчетный счет ООО “Офисный мир” денежные средства, а ФИО2, будучи генеральным директором ООО “Офисный мир”, и обладая правом подписи, зачислит похищенные с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” денежные средства на счет банковской карточки ФИО1 за №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Северо-Кавказском банке ОАО “Сбербанка России”.

Согласно записи в платежных поручениях ООО “Босфор-Нальчик”, по которым перечислялись денежные средства в ООО “Офисный мир”, оплата производилась согласно выставленных счетов-фактур, либо договоров. Между тем, ООО «Босфор- Нальчик» с фирмой ООО «Офисный мир» договоров не заключало, услугами этой фирмы никогда не пользовалось, счета-фактуры на оплату не выставляло, продукцию от них не получало.

ФИО2, зная о том, что фирма ООО “Офисный мир” никакой продукции в адрес ООО “Босфор-Нальчик” не поставляла, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, зачислил полученные от ООО “Босфор-Нальчик” денежные средства, якобы за поставленную продукцию, на счет банковской карточки ФИО6

Так, ДД.ММ.ГГГГ в период с 14 час.47 мин. до 14 час.59 мин., ФИО1 по предварительному говору с ФИО7, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» - 42 390 руб. якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № похищенные 42 390 руб. как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Однако, ООО “Офисный мир” договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО1 не заключало, денежных средств ФИО1 не занимало.

ДД.ММ.ГГГГ (время не установлено), ФИО1 с целью хищения мошенническим путем денежных средств, злоупотребляя доверием ФИО11, предоставила последнему на подпись, наряду с другими текущими документами фирмы, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 27 756 руб. за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ. Доверяя ФИО1, ФИО19, не вникая в содержание платежного поручения, подписал его, после чего ФИО1 предоставила платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ в КБ “Бум-Банк” ООО, по которому с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» было перечислено 27 756 руб., якобы за ролики.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15 час.01 мин. до 15 час.03 мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ. перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 143 224 руб., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет ООО “Офисный мир” похищенных денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 15.07.20104, перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № руб., как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № - еще 15 000 руб. похищенных денежных средств, как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 14час. 22мин. до 14час. 27мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» - 50 005 руб. 15 коп., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет ООО “Офисный мир” похищенных 50 005 руб. 15 коп., ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № руб., как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 49мин. до 15час. 55мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО8, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 49340 руб., якобы за ролики согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № похищенные 49 340 руб., как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 51 мин. до 15час. 51 мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11 злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 38 645 руб., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил похищенные 38 645 руб. с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за №, как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 48мин. до 16час. 05мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank, а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» - 76 415 руб., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 54мин. до 16час. 07мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 38 765 руб., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 52мин. до 16час. 05мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 48 750 руб., якобы за накладки, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет ООО “Офисный мир” похищенных денежных средств, ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, i злоупотребляя доверием ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № руб., как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Поступившие из ООО “Офисный мир” на счет банковской карточки ФИО1 похищенные с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” денежные средства, в последующем, были потрачены ФИО1 на личные нужды, часть денег переведена на банковскую карточку клиента, большая часть обналичена в различных банкоматах.

Таким образом, ФИО1, в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из корыстных побуждений, с целью обогащения, злоупотребляя доверием исполнительного директора ФИО11, используя свое служебное положение главного бухгалтера общества, по предварительному сговору со своим супругом ФИО7, совершила хищение с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” в КБ “Бум-Банк” ООО денежных средств в крупном размере в сумме 515 290,15 руб. через фирму ООО “Офисный мир”.

Действия ФИО1 органами предварительного следствия квалифицированы по части 3 статьи 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Органами предварительного следствия подсудимый ФИО2 обвиняется в том, что он совершил хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО2, работая в должности генерального директора ООО “Офисный мир”, а также в должности главного инженера в ООО «Босфор-Нальчик», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно, в <адрес>, из корыстных побуждений, с целью обогащения, по предварительному сговору со своей супругой ФИО1, мошенническим путем, злоупотребляя доверием исполнительного директора ООО “Босфор-Нальчик” ФИО11 и используя свое служебное положение генерального директора ООО “Офисный мир”, похитил с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» №, открытого в КБ «Бум-Банк» ООО через ООО “Офисный мир” денежные средства в крупном размере в сумме 515 290 руб. 15 коп. при следующих обстоятельствах.

Так, согласно Выписки из Единого Государственного Реестра Юридических Лиц, ООО «Офисный мир»” зарегистрировано по адресу <адрес>. С ДД.ММ.ГГГГ учредителем общества являлась ФИО1, генеральным директором являлся ФИО2 Дата постановки на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ. Общество имело расчетный счет за № в Северо- Кавказском банке ОАО “Сбербанка России” (<адрес>“а”/72. Правом подписи при совершении операции по расчетному счету ООО “Офисный мир”, согласно карточки с образцами подписей и оттиска печати фирмы, с ДД.ММ.ГГГГ обладал генеральный директор ФИО2

ФИО2 также приказом от ДД.ММ.ГГГГ был назначен заместителем генерального директора ООО «Босфор-Нальчик”, а с ДД.ММ.ГГГГ являлся главным инженером общества. Его супруга ФИО1 приказом ООО «Босфор-Нальчик» № К от ДД.ММ.ГГГГ была назначена исполняющей обязанности главного бухгалтера общества. У исполнительного директора ООО “Босфор-Нальчик” ФИО11, в процессе длительной работы с ФИО1 и ФИО2, сложились с последними доверительные отношения, которыми ФИО1 и ФИО2 воспользовались при совершении хищения денежных средств.

В июне 2014 ФИО1, исполняя обязанности главного бухгалтера ООО “Босфор-Нальчик”, решила похитить денежные средства с расчетного счета общества через принадлежащую ей фирму ООО “Офисный мир” с помощью своего супруга, который являлся генеральным директором фирмы и обладал правом подписи при совершении расходных операций. Реализуя свой преступный умысле, она в июне 2014г., вступив в предварительный сговор со своим супругом ФИО2, в <адрес> договорилась с последним о том, что она, без ведома исполнительного директора ООО “Босфор-Нальчик” ФИО11, перечислит с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” на расчетный счет ООО “Офисный мир” денежные средства, а ФИО2, будучи генеральным директором ООО “Офисный мир”, и обладая правом подписи, зачислит похищенные с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” денежные средства на счет банковской карточки ФИО1 за №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Северо-Кавказском банке ОАО “Сбербанка России”.

Так, ДД.ММ.ГГГГ в период с 14 час. 47 мин. до 14 час.59 мин., ФИО1 по предварительному говору с ФИО7, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» - 42 390 руб. якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 01 мин. до 15час. 03мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ. перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 143 224 руб., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № - еще 15 000 руб. похищенных денежных средств, как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 14час. 22мин. до 14час. 27мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, используя свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» - 50 005 руб.15 коп., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15 час. 49 мин. до 15 час. 55 мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО8, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 49 340 руб., якобы за ролики согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, по платежному поручению № от

ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № похищенные 49 340 руб., как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 48 мин. до 16час. 06мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank, а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» - 76 415 руб., якобы за ролики, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 15час. 52 мин. до 16час. 05мин., ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2, с целью хищения мошенническим путем денежных средств, использую свои ключи электронно-цифровой подписи системы «InterBank», а также ключи ФИО11, злоупотребляя его доверием, без его ведома, по поддельному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислила с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» 48 750 руб., якобы за накладки, согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ.

Из поступивших на расчетный счет ООО “Офисный мир” похищенных денежных средств, ФИО2, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ перечислил с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № руб., как возврат займа, согласно договора займа № от ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ФИО2, в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, из корыстных побуждений, с целью обогащения, злоупотребляя доверием исполнительного директора ФИО11, по предварительному сговору со своей супругой ФИО1, используя свое служебное положение генерального директора ООО “ Офисный мир”, совершил хищение с расчетного счета ООО “Босфор-Нальчик” в КБ “Бум-Банк” ООО денежных средств в крупном размере в сумме 515 290,15 руб. через фирму ООО “Офисный мир”.

Действия ФИО2 органами предварительного следствия квалифицированы по части 3 статьи 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Дело внесено на рассмотрение предварительного слушания по инициативе судьи, ввиду наличия оснований для возвращения уголовного дела прокурору для устранений препятствий его рассмотрения судом.

В ходе проведения предварительного слушания адвокатом Власенко А.Н. также заявлено ходатайство о возвращении уголовного дела прокурору для устранения допущенных на стадии предварительного следствия процессуальных нарушений. Ходатайство мотивировано следующим:

-в предоставленных суду материалах уголовного дела все листы дела пронумерованы карандашом, в то время как материалы уголовного дела должны быть пронумерованы в соответствии с содержащейся в нем описью носителем, который нельзя исправить, что является залогом соблюдения прав участников процесса, гарантированных ст. ст. 46, 47 УПК РФ, ст. 6 Европейской конвенции по правам человека, Инструкцией по делопроизводству в органах прокуратуры РФ и их учреждениях, утвержденной приказом генерального прокурора РФ от 05.06.2008г. №, решением Верховного суда РФ от 30.10.2008г. № ГКПИ08- 1856, согласно которого наличие описи дела, «листа-заверителя», нумерации материалов уголовного дела необходимы, как и любая другая часть процессуального документа. Кроме того, соблюдение порядка оформления уголовных дел исключает возможность изъятия из дела документов после ознакомления с ними;

- в обвинительном заключении в отношении ФИО1 и ФИО2 следователем приводится перечень доказательств, при этом, определить к какой именно категории доказательств в соответствии со статьёй 74 УПК РФ относится тот либо иной документ, не представляется возможным;

- в нарушение требований статей 205, 206 УПК РФ в качестве доказательств, подтверждающих обвинение ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ следователем приведены показания свидетелей ФИО15 (т. 10 л.д. 28- 30) и ФИО16 (т. 10 л.д. 60-62), которые в ходе предварительного расследования не могли быть допрошены в качестве свидетелей в виду того, что данными лицами были проведены судебные экспертизы по рассматриваемому уголовному делу (заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ соответственно);

- в формулировке обвинения ФИО1 и ФИО2 в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, указаны платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ. Однако в материалах уголовного дела имеются платежные поручения с вышеуказанными номерами, но с другими датами. Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 212), платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 213), платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 214), платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 215). Несуществующие платежные поручения указаны следователем и в постановлении о привлечении в качестве обвиняемого ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ (том 11 л.д. 213-232) и в постановлении о привлечении в качестве обвиняемого ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ (том 10 л.д. 190-194);

- следователем не приведены доводы и доказательства о вступлении ФИО2 в предварительный сговор со своей супругой ФИО1 о том, что она, без ведома исполнительного директора ООО «Босфор-Нальчик» ФИО11, перечислит с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» денежные средства. В силу своего должностного положения главного инженера ФИО2 никоим образом не мог повлиять на принятие решения о перечислении денежных средств, принадлежащих ООО «Босфор-Нальчик», так как в компетенцию главного инженера не входит рассмотрение, либо консультация по каким-либо вопросам финансового характера; не приведены доказательства какой-либо осведомленности ФИО2 о факте перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» и их назначении и основания перечисления данных денежных средств; не приведены доказательства, что именно ФИО2 распорядился денежными средствами, перечисленными с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир». То есть, следователем не истребованы документы, на основании которых производились списания денежных средств с расчетного счета ООО «Офисный мир» (платежные поручения, чековые книжки и др.) и на основании которых можно было бы прийти к выводу об осведомлённости ФИО2; в материалах дела отсутствуют платежные поручения, в которых имелась бы реальная подпись ФИО2, а как следует из предоставленных суду платежных поручений они являются электронными и ни на одном из них нет подписи ФИО2

Согласно выписки из Единого Государственного Реестра Юридических Лиц, ООО «Офисный мир» с ДД.ММ.ГГГГ учредителем общества являлась ФИО1, генеральным директором являлся ФИО2 то есть, доводы следствия о том, что ФИО2, злоупотребляя доверием ФИО11, перечислял с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1 за № денежные средства, являются голословными, так как ФИО19 не имел никакого отношения к ООО «Офисный мир», соответственно его доверие, согласие, либо разрешение на проведение каких либо финансовых операций с расчетного счета ООО «Офисный мир» не требовались, в материалах уголовного дела отсутствуют документы с подписью ФИО2, свидетельствующие о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «Офисный мир» на счет банковской карточки ФИО1, и версия органов предварительного следствия, что именно ФИО2 осуществлял указанные платежи носят предположительный характер.

Более того, органами предварительного следствия ФИО2 вменены как преступные действия, которые были совершены после поступления денежных средств с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир». В тоже время, каких-либо доказательств о вступлении ФИО2 в предварительный сговор с ФИО1 о том, что она без ведома исполнительного директора ООО «Босфор-Нальчик» ФИО11, перечислит с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» денежные средства, не предоставлены. Также не предоставлены доказательства, что ФИО2 был осведомлен о перечислении данных денежных средств, а из показаний допрошенных обвиняемых этого не следует.

Согласно п.5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» следует прийти к выводу о незаконном привлечении ФИО2 к уголовной ответственности по ч.3 ст.159 УК РФ.

-до привлечения в качестве обвиняемых ФИО1 и ФИО2 не были ознакомлены с постановлениями о назначении технико-криминалистической экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ, компьютерной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ, почерковедческой экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ, почерковедческой экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ; ФИО2 также не был ознакомлен с постановлениями о назначении технико-криминалистической экспертизой от ДД.ММ.ГГГГ, компьютерной экспертизой от ДД.ММ.ГГГГ; бухгалтерской экспертизой от ДД.ММ.ГГГГ;

-почерковедческая экспертиза (заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ), согласно постановлению о назначении экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ, проводилась по уголовному делу, по которому ДД.ММ.ГГГГ предварительное следствие было приостановлено, возобновлено ДД.ММ.ГГГГ, с установлением срока предварительного следствия на 1 месяц, то есть до ДД.ММ.ГГГГ, что является недопустимым; аналогичные нарушения допущены следователем при проведении почерковедческой экспертизы (заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ), согласно постановлению о назначении экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ и при проведении компьютерной экспертизы, согласно постановлению о назначении экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ (заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ;

-отсутствуют доказательства поддельности подписи ФИО11 именно ФИО1 в платёжных поручениях № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

-в инкриминируемых ФИО1 преступлениях отсутствуют признаки продолжаемого преступления, так как органами предварительного следствия не установлен умысел ФИО1 на хищение денежных средств в особо крупном размере;

- при отсутствии должностной инструкции главного бухгалтера, в соответствии с которой ФИО1 работала в должности исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «Босфор-Нальчик», договора о материальной ответственности о сохранности вверенного ей имущества, и при наличии приказа № ог ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на генерального директора ООО “Босфор-Нальчик” Свидетель №2 возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета, а с ФИО1 снята обязанность по ведению бухгалтерского учета с ДД.ММ.ГГГГ, прийти к выводу о наличии квалифицирующего признака «с использованием служебного положения» по преступлениям, инкриминируемым ФИО1, невозможно;

-в обвинительном заключении на платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ имеется ссылка на т. 5 л.д. 117, в котором не указано, кем подписан документ, не указан какой вид подписи стоит, живая или ЭЦП, что исключает возможность утверждать, что данный документ был подписан не только с использованием ЭЦП, принадлежащих Свидетель №3 и ФИО1 № ROEOCA9861N018850432, ho и вообще, что при подписании данного документа использовалась ЭЦП, соответственно из данного документа не следует, что ФИО1 имеет хоть какое-либо отношение к данному платежному поручению и вообще к переводу указанной в данном поручении денежной сумме. В материалах дела отсутствуют сведения о том, что ключ № ROEOCA9861 N018850432, выданный ФИО1, и ключ № ROEOCA9861N018850433, выданный Свидетель №3, использовались при осуществлении вышеуказанного платежа.

Также отсутствуют какие-либо документы, или сведения о том, что ключ ЭЦП № ROEOCA9861N018850432, использовался при осуществлении каких-либо иных финансовых операций, которые вменены ФИО1, как хищение чужого имущества, тем более согласно письму КБ “Бум-Банк” ООО (том 6 л.д. 221), ключ ЭЦП с номером ROEOCA9861N018850433 передан лично директору ООО «Босфор-Нальчик» Свидетель №3

Ключ ЭЦП с № ROEOCA9861 N018850432 не действует с ДД.ММ.ГГГГ в связи с выпуском нового ключа на имя ФИО1

В обоснование предъявленного обвинения ФИО1 следствие указывает на наличие в материалах дела следующих документов: договор банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ; договор №/А от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении услуг с использованием системы «InterBank», заключенный КБ «Бум-Банк» ООО с ООО «Босфор-Нальчик»; дополнительное соглашение №А от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении услуг пользованием системы «InterBank», заключенный КБ “Бум-Банк” ООО с ООО “Босфор- Нальчик” в лице ФИО11 и акт приема-передачи электронноцифровых ключей без даты и каких-либо реквизитов. Однако в дополнительном соглашении №А от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении услуг пользованием системы «InterBank», не указано, к какому именно договору оно составлено. Также в акте приема-передачи отсутствуют сведения о том, является ли оно приложением к какому либо договору и если является, то к какому, отсутствует дата составления данного акта, не указаны номера самих ключей ЭЦП, которые якобы получены ФИО1, отсутствует печать банка, что в конечном итоге не позволяет однозначно утверждать, что по данному акту были получены именно ключи под номерами № R0E0CA9861 N018850753 и № R0E0CA9861 N018850754 и именно ДД.ММ.ГГГГ.

Более того, данный акт приема-передачи в том виде, в каком он предоставлен в материалы дела, спокойно можно отнести к получению электронно-цифровых ключей с номерами ROEOCA9861N018850432 и ROEOCA9861 N018850433 от ДД.ММ.ГГГГ, которыми пользовались Свидетель №3 и ФИО1, с использованием которых не составлено ни одно из вышеуказанных платежных поручений.

Таким образом, суду предоставлены доказательства о хищении ФИО1 денежных средств на сумму 126 472,12 рублей с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 26.10.20011г., № от ДД.ММ.ГГГГ, по которым имеются неустранимые в судебном заседании препятствия для рассмотрения данного уголовного дела, так как суд не несет обвинительный характер и доказательства виновности обвиняемого суд не собирает согласно презумпции равноправия сторон.

В материалах дела отсутствуют акт приема-передачи электронно-цифровой подписи, полученной ФИО11 к ФИО1 для использования в повседневной рабочей деятельности или же вообще их передаче, а согласно показаниям ФИО1, которые не опровергнуты органами предварительного следствия, данные ключи постоянно находились у самого ФИО11, и он сам лично контролировал каждое платежное поручение, что подтверждается приказом № от ДД.ММ.ГГГГ генерального директора ООО «Босфор-Нальчик» Свидетель №2, которым сняты с ФИО1 обязанности по ведению бухгалтерского учета и выполнение указанных обязанностей возложено на самого Свидетель №2, а также приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении заместителем генерального директора - исполнительным директором общества - ФИО11, который на свое имя согласно акту приема-передачи получал ключи электронно-цифровой подписи.

Также органами предварительного следствия не проверена версия ФИО1, исключающая ее виновность в инкриминируемом ей преступлении о том, что ООО «Босфор-Нальчик» и КБ «Бум-Банк» ООО занимались обналичиванием денежных средств, при этом ФИО1 были приобщены доказательства по незаконной легализации денежных средств, в рамках которого были совершены все денежные переводы со счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетные счета спортивного центра «АН-ЗАУ» и ООО «Офисный мир» по личному указанию ФИО11

В обвинительном заключении и постановлении о привлечении в качестве обвиняемого ФИО1 и ФИО2 указано, что платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ подписано электронноцифровой подписью ФИО1 и ФИО11, однако в самом платежном поручении отсутствуют сведения о подписании данного платежного поручения с использованием электронно-цифровой подписи, а наоборот стоит живая подпись самого ФИО11 (т.З л.д. 209), в связи с чем имеются противоречия между фактическими обстоятельствами и постановлениями о привлечении в качестве обвиняемого ФИО1, ФИО2 и обвинительного заключения.

В обвинительном заключении имеются по две ссылки на платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, которые противоречат друг другу, а именно на странице 111 обвинительного заключения имеются ссылки на данные платежные поручения, в которых указаны несуществующие счета фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, в то время как на листах дела том 3 л.д. 210-211 и том 6 л.д. 45-46 и 55-56 имеются платежные поручения № и № соответственно, в которых указано, что основанием для перевода денежных средств послужила счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ.

Аналогичные ошибки в обвинительном заключении допущены по платежным поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, где на странице 112 обвинительного заключения имеется ссылка на указанное платежное поручение с несуществующим номером счета фактуры - 11292 и на странице 114 обвинительного заключения имеется ссылка на это же платежное поручение, где указано, что основанием для перевода денежных средств явилась счет-фактура 11293 от ДД.ММ.ГГГГ.

Более того, в постановлениях о привлечении в качестве обвиняемых ФИО2 и ФИО1 и обвинительном заключении указано, что ФИО1 по предварительному сговору с ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» на расчетный счет ООО «Офисный мир» перевела 49 340 рублей в соответствии с платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ, однако время составления платежного поручения не может быть составлено после фактического перевода денежных средств. Хотя в материалах дела имеется платежное поручение под номером 679 от ДД.ММ.ГГГГ (т.З л.д. 212), в связи с чем постановление о привлечении в качестве обвиняемого ФИО1 и ФИО2 и обвинительное заключение, противоречат материалам уголовного дела.

Аналогичные нарушения при привлечении к уголовной ответственности ФИО1 и ФИО2, а также при составлении обвинительного заключения допущены по платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, в которых указано, что фактически платежные поручения составлены ДД.ММ.ГГГГ, в то время как в постановлениях о привлечении в качестве обвиняемого и обвинительном заключении указана дата ДД.ММ.ГГГГ.

Что касается платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, то в материалах дела вообще отсутствуют платежные поручения как с банка отправителя так и с банка получателя, в связи с чем сделать вывод о том, что за подписью руководителя ООО «Босфор-Нальчик» Свидетель №2 были перечислены денежные средства, а при таких обстоятельствах утверждение следователя о том, что не предоставленная в материалах дела подпись Свидетель №2 была подделана ФИО1, является грубейшим нарушением как норм уголовного, так и уголовно-процессуального законодательства и является неустранимым в судебном заседании препятствием для рассмотрения дела по существу.

В то же время по платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ следует отметить, что платежные поручения банка отправителя Еврокоммерц в материалах дела отсутствуют, а в имеющейся в материалах дела электронной копии платежного поручения банка получателя Сбербанк отсутствуют какие либо подписи лица, фактически осуществившего перевод денежных средств, в связи с чем невозможно сделать вывод, кто именно осуществил денежный перевод на указанную сумму с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в ОАО КБ «Еврокоммерц» на расчетный счет спортивного центра «АН-ЗАУ» в Сбербанке России, а при таких обстоятельствах утверждение следователя о том, что не предоставленная в материалах дела подпись Свидетель №2 была подделана ФИО1, является грубейшим нарушением как норм уголовного, так и уголовно-процессуального законодательства, что также является неустранимым препятствием для рассмотрения дела по существу.

Выслушав мнение подсудимых, поддержавших заявленное ходатайство, доводы государственного обвинителя и представителей потерпевшего, полагавших его необоснованным, ознакомившись с материалами уголовного дела, суд приходит к следующему.

Основания для возвращения уголовного дела прокурору приведены в статье 237 УПК РФ, ни одно из которых не имеет отношения к основаниям, изложенным в рассматриваемом ходатайстве. Допущенные на досудебной стадии нарушения норм уголовно-процессуального закона, как об этом указывается в ходатайстве адвоката Власенко А.Н., могут служить основанием для возвращения уголовного дела прокурору лишь в том случае, если эти нарушения невозможно устранить в ходе судебного разбирательства, или если эти нарушения исключают возможность постановления судом приговора или иного судебного решения.

Решение о незаконности или необоснованности предъявленного подсудимым обвинения, как в полном объеме, так и в его части, в том числе и по основаниям процессуальных нарушений, может быть принято судом только по итогам судебного разбирательства и без возвращения уголовного дела прокурору. А поэтому заявленное ходатайство адвоката Власенко А.Н. удовлетворению не подлежит.

Вместе с тем, в соответствии с частью 3 статьи 15 УПК РФ суд не является органом уголовного преследования, не выступает на стороне обвинения или защиты. Суд создает необходимые условия для исполнения сторонами их процессуальных обязанностей и осуществления предоставленных им прав.

Создание судом необходимых условий полностью охватывает и правовые отношения, урегулированные частью 1 статьи 237 УПК РФ, в части возвращения уголовного дела прокурору для устранения препятствий его рассмотрения судом. Одним из таких препятствий выступает составление обвинительного заключения с нарушением требований УПК РФ, что исключает возможность постановления судом приговора или вынесения иного решения на основе данного заключения.

По смыслу части 1 статьи 237 УПК Российской Федерации возвращение уголовного дела прокурору в случае нарушения требований УПК РФ при составлении обвинительного заключения может иметь место по инициативе самого суда, если это необходимо для защиты прав и законных интересов участников уголовного судопроизводства, и эти нарушения невозможно устранить в ходе судебного разбирательства. Нарушение процессуальных прав участников процесса в стадии предварительного расследования может лишить их эффективной судебной защиты, а поэтому восстановление этих прав, возможно, только на досудебной стадии после возвращения уголовного дела прокурору в порядке статьи 237 УПК РФ.

Согласно пункта 4 части 1 статьи 220 УПК РФ в обвинительном заключении следователь указывает формулировку предъявленного обвинения с указанием пункта, части, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающих ответственность за данное преступление.

В целях обеспечения права обвиняемого на защиту, предъявленное ему обвинение должно быть конкретным, понятным и предоставлять возможность защищаться от него всеми законными способами и средствами.

В обвинительном заключении следователь при описании преступных деяний, совершенных подсудимой ФИО1 по первом эпизоду, указал, что она в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из корыстных побуждений с целью обогащения, злоупотребляя доверием руководства ООО «Босфор-Нальчик» используя свое служебное положение главного бухгалтера общества, совершила хищение с расчётных счетов общества открытых в КБ «БУМ-БАНК» ООО и в ОАО «Еврокомерц» денежных средств в крупном размер в сумме 2023475, 66 рублей через Спортивный центр «АН-ЗАУ».

Действия подсудимой следователем квалифицированы по части 4 статьи 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.

Между тем, квалифицирующий признак мошенничества в крупном размере предусмотрен частью 3 статьи 159 УК РФ.

Таким образом, следователь указав о совершении ФИО1 мошенничества в крупном размере, квалифицировал ее действия по статье закона, предусматривающей ответственность за наиболее тяжкое преступление.

Аналогичные нарушения допущены следователем в постановлении от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении ФИО1 в качестве обвиняемой.

Указанное нарушение является неустранимым в судебном заседании и лишает суд возможности вынести на основании имеющегося в уголовном деле обвинительного заключения приговор или иное судебное решение с соблюдением требований статьи 252 УПК РФ, согласно которым судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению.

Кроме того, по смыслу закона, одной из целью возвращения уголовного дела прокурору является восстановление нарушенных прав участников уголовного судопроизводства и создания условий для всестороннего и объективного рассмотрения дела по существу.

Согласно части 1 статьи 54 УПК РФ в качестве гражданского ответчика может быть привлечено физическое лицо, которое в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации несет ответственность за вред, причиненный преступлением. О привлечении физического лица в качестве гражданского ответчика дознаватель, следователь или судья выносит постановление.

Из материалов дела усматривается, что постановлением следователя отдела по расследованию преступлений в сфере экономики и сложных много эпизодных уголовных дел СУ УМВД России по г.о. Нальчик от ДД.ММ.ГГГГ представитель потерпевшего ООО «Босфор-Нальчик» ФИО19 признан гражданским истцом по данному уголовному делу на основании его искового заявления.

Из искового заявления и постановления следователя следует, что иск на сумму 1838 765, 70 рублей ФИО11 предъявлен подсудимой ФИО1

Согласно обвинительному заключению подсудимой ФИО1 предъявлено обвинение в хищении с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «БУМ-БАНК» ООО и в ОАО КБ «Еврокомерц» денежных средств в сумме 2023475, 66 рублей. Кроме того, подсудимой ФИО1 в том числе предъявлено обвинение в хищении с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «БУМ-БАНК» ООО денежных средств в сумме 515290, 15 рублей по предварительному сговору со своими супругом подсудимым ФИО2

Однако в нарушение требований статьи 54 УПК РФ ни ФИО1, ни ФИО2 следователем, в чьем производстве находилось уголовное дело, не были признаны гражданскими ответчиками, им не были разъяснены права и обязанности по заявленному потерпевшим требованию о возмещении ущерба.

Исковое заявление представителя потерпевшего ФИО11, а также постановление следователя о признании его гражданским истцом не были вручены обвиняемым ФИО1 и ФИО2

Кроме того, в обвинительном заключении на л.д. 17 и 122 тома 12 указано, что «ФИО2, зная о том, что фирма ООО «Офисный мир» никакой продукции в адрес ООО «Босфор-Нальчик» не поставляла, находясь в предварительном сговоре с ФИО1, злоупотребляя доверием ФИО11 зачислил полученные от ООО «Босфор-Нальчик» денежные средства, якобы за поставленную продукцию на счет банковской карточки ФИО6»

Вместе с тем, как следует из обвинительного заключения ФИО2 денежные средства полученные от ООО «Босфор-Нальчик» переводил на банковский счет подсудимой ФИО1

Аналогичные ошибки допущены на л.д. 20 тома 12, где указано, что «ФИО1 в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из корыстных побуждений с целью обогащения, злоупотребляя доверием исполнительного директора ФИО11, используя свое служебное положение главного бухгалтера общества, по предварительному сговору со своим супругом ФИО7, совершила хищение с расчетного счета ООО «Босфор-Нальчик» в КБ «Бум-Банк» ООО денежных средств в крупном размере. Однако, согласно обвинительном заключению ФИО1 совершила преступление совместно с ФИО2

Приведённые нарушения уголовно-процессуального законодательства являются существенными, они не могут быть устранены в ходе судебного разбирательства, исключают возможность постановления законного и обоснованного приговора либо иного судебного решения, и фактически не позволяют суду реализовать возложенную на него Конституцией Российской Федерации функцию осуществления правосудия.

Возвращая уголовное дело прокурору, суд не подменяет сторону обвинения - он лишь указывает на выявленные нарушения, ущемляющие права участников уголовного судопроизводства, требуя их восстановления. Тем самым лицам, участвующим в уголовном судопроизводстве обеспечивается гарантированное статьей 46 Конституции РФ право на судебную защиту их прав и свобод.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 256 и 237 УПК РФ,

П О С Т А Н О В И Л:

уголовное дело в отношении ФИО3 ФИО28, обвиняемой по части 4 статьи 159, части 3 статьи 159 УК РФ, и ФИО4 ФИО29, обвиняемого по части 3 статьи 159 УК РФ, возвратить прокурору <адрес> для устранения препятствий его рассмотрения судом.

Настоящее постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда КБР в течение 10 суток со дня вынесения.

Председательствующий - А.У. Юсупова