Гражданский кодекс часть 1

Судья Димитровского районного суда г. Костромы Заикина М.В., рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Силверлайт» (далее-ООО «Силверлайт»), <данные изъяты>

установил:

В ходе проведенной проверки с 12 по 25 декабря 2017 года было установлено, что ООО «Силверлайт» допускало случаи отправки в Росфинмониторинг сообщений, в которых пороговое значение достигалось неоднократно.

Так, в рамках договора поставки № от 28 января 2014 года, заключенного с ООО «<данные изъяты>», ООО «Силверлайт» отгрузило (реализовало) ювелирные изделия по товарным накладным:

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:02) на сумму 39 956,70 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:43:58) на сумму 660,48 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:17:51) на сумму 667,96 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:20:24) на сумму 2 048,19 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:47:03) на сумму 424,20 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:10:21) на сумму 745,64 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:14:44) на сумму 1 378,98 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:57:00) на сумму 33 150,73 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (15:09:20) на сумму 3 218,52 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (08:26:26) на сумму 10,602,14 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:27:13) на сумму 790,98 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (15:30:07) на сумму 67 963,54 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (15:40:40) на сумму 71 212,95 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:34:01) на сумму 97 976,38 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:45:54) на сумму 216 283, 20 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:13:29) на сумму 45 707,07 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:25:43) на сумму 61 514,05 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:47:24) на сумму 26 407,86 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:52:20) на сумму 123 404,57 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:12:09) на сумму 203 834,05 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:37:21) на сумму 80 953,76 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:43:42) на сумму 18 515,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:48:49) на сумму 12 662,97 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:53:23) на сумму 208 111,67 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:39:01) на сумму 40 230,15 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:43:45) на сумму 5 654,38 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:50:59) на сумму 24 855,80 руб.;

реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:56:34) на сумму 50 448,42 руб.;

На общую сумму 1 449 380,44 рублей

В соответствии с разъяснениями Росфинмониторинга, Обществу в данном случае следовало направить в Росфинмониторинг 2 (два) сообщения:

1.на сумму 654 301,71 рублей;

2.на сумму 795 079,13 рублей,

а не одно на сумму 1 449 380,44 рублей (форма ФЭС № 715 от 09 марта 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю.

В рамках договора поставки № от 28 января 2014 года, заключенного с ООО «<данные изъяты>», ООО «Силверлайт» отгрузило (реализовало) ювелирные изделия по товарным накладным:

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:54:40) на сумму 2 358,72 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (16:41:30) на сумму 67 846,56 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:53:08) на сумму 55 184,81 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:34:07) на сумму 103 970,21 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (15:21:53) на сумму 21 174,74 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 48 697,84 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:49:28) на сумму 10 274,22 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:53:37) на сумму 43 960,97 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (08:37:00) на сумму 29 870,21 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (08:43:18) на сумму 62 505,12 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (08:54:13) на сумму 10 538,93 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (08:58:26) на сумму 34 379,39 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:31:09) на сумму 14 060,07 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:35:28) на сумму 28 349,62 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:42:10) на сумму 4 551,69 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:44:50) на сумму 7 541,161 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:48:04) на сумму 33 104,20 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:53:04) на сумму 151 647,75 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:58:55) на сумму 17 242,32 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 45 277,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 71 326,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 89 581,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 129 341,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 106 113,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 78 881,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 23 220,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 19 715,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 428,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 124 264,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 57 114,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 136 361,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 114 404,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 15 348,41 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:01) на сумму 119 913,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:01) на сумму 41 137,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:00:23) на сумму 106 911,02 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:08:01) на сумму 101 238,99 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (08:59:28) на сумму 10 772,83 руб.;

На общую сумму 2 151 691,84 рублей

В соответствии с разъяснениями Росфинмониторинга, Обществу в данном случае следовало направить в Росфинмониторинг 3 (три) сообщения:

1.на сумму 730 016,21 рублей;

2.на сумму 705 392,32 рублей,

3.на сумму 716 283,31 рублей,

а не одно на сумму 2 151 691,84 рублей (форма ФЭС № 720 от 14 марта 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю.

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:46:28) на сумму 15 889,35 руб.;

-реализация товаров и услуг №ДД.ММ.ГГГГ (07:56:44) на сумму 1 861, 63 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:58:33) на сумму 30 638,02 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:59:45) на сумму 42 255,75 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 228 154,32 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 3 380,81 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (06:53:02) на сумму 170 489,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:20:37) на сумму 115 636,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:51:43) на сумму 81 119,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (08:39:58) на сумму 71 501,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:04:32) на сумму 72 761,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:58:54) на сумму 4 761,95 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:01:42) на сумму 52 185,87 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:05:34) на сумму 1 815,01 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:08:41) на сумму 1 516,94 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:11:14) на сумму 9 711,34 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:53:38) на сумму 2 679,37 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:59:24) на сумму 832,49 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:00:47) на сумму 11 078,95 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:04:00) на сумму11 836,64 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:07:20) на сумму 9 882,51 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:11:26) на сумму 20 292,75 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:22:49) на сумму 90 686,48 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:36:27) на сумму 129 796,05 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:44:03) на сумму 20 343,75 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:47:17) на сумму 84 168,86 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:21:51) на сумму 26 177,58 руб.;

На общую сумму 1 311 453,42 рубля

1.на сумму 608 305,38 рублей;

2.на сумму 703 148,04 рубля,

а не одно на сумму 1 311 453,42 рубля (форма ФЭС № 739 от 03 апреля 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю.

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 142 119,83 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:16:58) на сумму 581,28 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:38:13) на сумму 199 339,02 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:12:00) на сумму 2 670,28 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:41:42) на сумму 10 849,17 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:43:33) на сумму 3 688,73 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:44:31) на сумму 6 054,88 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:12:38) на сумму 2 191,18 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 24 893,24 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 90 846,15 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 262 308,32 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 113 380,51 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:24:37) на сумму 31 819,63 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:32:29) на сумму 67 454,49 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:35:37) на сумму 688 377,31 руб.;

На общую сумму 1 713 793,06 рублей

1.на сумму 812 761,12 рублей;

2.на сумму 901 031,94 рубля,

а не одно на сумму 1 713 793,06 рублей (форма ФЭС № 830 от 10 июля 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю.

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:08:10) на сумму 29 918,79 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (16:37:27) на сумму 4 266,58 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:37:47) на сумму 1 055,12 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:40:46) на сумму 73 894,26 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (15:26:09) на сумму 137 522,88 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:16:03) на сумму 185,57 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:19:42) на сумму 547,70 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (10:43:41) на сумму 125,22 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:25:45) на сумму 378,89 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:43:37) на сумму 56 681,75 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 3 196,20уб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:07:44) на сумму 40 880,70 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:54:44) на сумму 783,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 7 106,99 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:31:19) на сумму 63 918,71 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:32:07) на сумму 1 596,17 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:58:27) на сумму 16 907,34 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 25 161,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 107 044,50руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 136 421,00руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 131 725,00руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 138 655,00руб.;-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 102 530,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 1 645,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 95 392,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 72 713,00 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 76 141,50 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (09:15:35) на сумму 293,81 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:32:18) на сумму 108 590,95руб.;

На общую сумму 1 435 279,63 рубля

1.на сумму 707 592,87 рублей;

2.на сумму 727 279,63 рублей,

а не одно на сумму 1 435 279,63 рубля (форма ФЭС № 873 от 29 августа 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю.

В рамках договора поставки № от 25 ноября 2016 года, заключенного с ООО <данные изъяты>», ООО «Силверлайт» отгрузило (реализовало) ювелирные изделия по товарным накладным:

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:25:10) на сумму 1 211,76 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (07:30:47) на сумму 41 668,29руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (15:42:30) на сумму 24 059,06руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (00:00:00) на сумму 47 568,83руб.;

-реализация товаров и услуг №ДД.ММ.ГГГГ (14:03:23) на сумму 109 882,98руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:34:38) на сумму 89 799,21 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (11:50:41) на сумму 193 442,58руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:39:40) на сумму 211 975,33руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (12:58:18) на сумму 287 903,63руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:23:11) на сумму 160 951,44руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:40:53) на сумму 204 461,02руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (13:50:29) на сумму 83 385,34 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:03:44) на сумму 31 550,31 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:08:49) на сумму 6 466,40 руб.;

-реализация товаров и услуг № от ДД.ММ.ГГГГ (14:11:42) на сумму 6 587,73 руб.;

На общую сумму 1 500 913,91 рубль

1.на сумму 719 608,04 рубля;

2.на сумму 781 305,87 рублей,

а не одно на сумму 1 500 913,91 рубль (форма ФЭС № 873 от 29 августа 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю.

В рамках договора поставки № от 28 января 2014 года, заключенного с ООО «<данные изъяты>» ООО «Силверлайт» получило возврат ювелирных изделий по товарным накладным:

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 28 517,58 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 3 031,36 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 22 664,72 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 4 031,39 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 33 216,11 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 20 117,59 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 247 293,60руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 64 271,19 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 118 613,57 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 130 998,42 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 159 373,86 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 176 843,20 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 291 783,69 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 202 396,69 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 137 312,47 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 157 703,41 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 123 798,51 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 123 085,01руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 179 297,73 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 146 063,20 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 198 964,23 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 157 596,28 руб.;

-ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 227 007,93 руб.;

На общую сумму 2 953 981,74 рублей

1.на сумму 672 755,53 рублей

2.на сумму 2 281 981,74 рублей,

а не одно на сумму 2 953 981,74 рублей (форма ФЭС № 873 от 29 августа 2017 года) Таким образом, в нарушение требований п.п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество в проверяемом периоде не направило в Росфинмониторинг 1 (одно) сообщение о сделках, подлежащих обязательному контролю.

В судебном заседании представитель Верхне-Волжской государственной инспекции пробирного надзора К. В. подтвердил изложенные в протоколе об административном правонарушении обстоятельства содеянного в полном объеме. Считал, что оснований для применения положений ст. 4.1.1 КоАП РФ не имеется.

Защитник ООО «Силверлайт» по доверенности ФИО1 в судебном заседании указала, что при направлении информации в Росфинмониторинг руководствовались исключительно Федеральным законом № 115–ФЗ, а не разъяснениями Росфинмониторинга, которые не являются Законом. Кроме того, считала, что выявленные нарушения не являются значительными, не повлекли за собой негативных последствий и были устранены Обществом еще до начала проверки, либо в ходе ее, в связи с чем просила применить положения ст. 4.1.1 КоАП РФ.

Суд, исследовав материалы дела, выслушав участников процесса, изучив представленные в судебное заседание документы, приходит к следующему.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ административным правонарушением признается неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи.

Административная ответственность по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ наступает за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Вина ООО «Силверлайт» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, нашла подтверждение в исследованных в судебном заседании доказательствах:

-законном протоколе об административном правонарушении от 25 декабря 2017 года несогласия с которым законный представитель ООО «Силверлайт» не высказал;

-распоряжении о проведении плановой проверки юридического лица от 07 декабря 2017 года;

- акте проверки от 25 декабря 2017 года, согласно которому в ходе проверки были выявлены нарушения обязательных требований по предоставлению сведений в Росфинмониторинг, в части полноты предоставляемых сведений:

-договоре поставки ювелирных изделий № от 28 января 2014 года;

-договоре поставки ювелирных изделий № от 25 ноября 2016 года;

-товарных накладных и других материалах дела.

Суд квалифицирует виновные действия ООО «Силверлайт» по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ как неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшие представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Свою деятельность по осуществлению операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них ООО «Силверлайт» осуществляет на основании Свидетельства о государственной регистрации юридического лица за основным государственным регистрационным номером №, выданного ДД.ММ.ГГГГ Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Костроме.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Статьей 6 названного закона определено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится, в том числе, к скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

При этом под операциями с денежными средствами или иным имуществом, согласно ст. 3 Федерального закона № 115-ФЗ, понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Таким образом, в судебном заседании достоверно установлено, что ООО «Силверлайт» представило в уполномоченный орган недостоверные сведения об операциях по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ и договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, подлежащие обязательному контролю.

Вместе с тем, поскольку срок привлечения к административной ответственности составляет один год, то из объема обвинения следует исключить эпизоды по направлению сведений формы ФЭС № 19 от 31 января 2017 года, № 36 от 14 февраля 2017 года, № 43 от 17 февраля 2017 года.

Тем не менее, оставшиеся эпизоды образуют состав вмененного административного правонарушения, при таких обстоятельствах вина ООО «Силверлайт» сомнений не вызывает. Вопреки доводам защитника, административным органом верно определены юридически значимые обстоятельства, которые послужили основанием для составления протокола об административном правонарушении

Аргументированных доводов об отсутствии события и состава административного правонарушения, основанных на доказательственной базе и опровергающих сведения, содержащиеся в протоколе об административном правонарушении не было представлено в судебном заседании.

При назначении наказания суд руководствуется ст. 4.1 КоАП РФ.

Смягчающим вину обстоятельством суд признает добровольное устранение выявленных нарушений, т.е. направления необходимой информации, в установленной форме в Росфинмониторинг.

Отягчающих вину обстоятельств судом не установлено.

С учетом характера административного правонарушения, всех обстоятельств дела, суд считает нецелесообразным назначить ООО «Силверлайт» наказание в виде административного приостановления деятельности, полагая, что назначение административного штрафа будет полностью соответствовать целям административного наказания.

В соответствии с частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

Согласно части 2 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные право нарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Согласно статье 1 Федерального Закона № 115-ФЗ он направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ООО «Силверлайт» относится к категории среднее предприятие, что подтверждено сведениями из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, но поскольку допущенное неисполнение законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ведет к возникновению угрозы безопасности государства, судья считает, что в данном случае невозможна замена административного наказания в виде административного штрафа на предупреждение.

Вместе с тем, назначение наказания в минимальных размерах санкции данной статьи в данном случае не будет соответствовать характеру совершенного административного правонарушения и его последствиям, степени общественной опасности содеянного, и может повлечь нарушение баланса финансовых возможностей указанного юридического лица в период экономической нестабильности, а также может повлечь избыточное ограничение его прав, что позволяет решить вопрос о назначении штрафа ниже низшего предела, предусмотренного санкцией данной статьи, но до размера не менее половины минимального размера, т.е. с применением положений ч. 3.2. ст. 4.1 КоАП РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.29.9-29.11 КоАП РФ,

постановил:

Общество с ограниченной ответственностью «Силверлайт» <данные изъяты>, признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить наказание в виде административного штрафа в размере 100 000 рублей

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:

Получатель штрафа: УФК по Костромской области (Верхнее-Волжская государственная инспекция пробирного надзора ФКУ «Российская государственная пробирная палата при МФ РФ»), ИНН/КПП получателя 7730064419/441502001, Банк получателя: отделение Кострома г. Кострома, БИК банка 043469001, р/с <***>, ОКТМО 34616151, код бюджетной классификации 09211690010017000140, наименование платежа - прочие поступления денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в федеральный бюджет).

Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток с момента вручения (получения) в Костромской областной суд через Димитровский районный суд г.Костромы.

Судья М.В. Заикина