Гражданский кодекс часть 1

ООО «<данные изъяты>», юридический адрес: <данные изъяты>ДД.ММ.ГГГГ умышленно не выполнило требование должностного лица МТУ Росфиннадзора по Республике Крым и г. Севастополю, осуществляющего производство по делу об административном правонарушении №К, при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ МТУ Росфиннадзора по Республике Крым и городу Севастополю было вынесено Определение о возбуждении дела об административном правонарушении № и проведении по нему административного расследования. В рамках проведения административного расследования по делу об административном правонарушении ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «<данные изъяты>» письмом от ДД.ММ.ГГГГ№ было направлено Определение по делу <данные изъяты>, полученное ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с данным определением ООО «<данные изъяты>» должно было представить в срок не позднее 3 рабочих дней, то есть до ДД.ММ.ГГГГ, документы, необходимые должностному лицу МТУ Росфиннадзора по Республике Крым и г. Севастополю для осуществления законной деятельности, согласно указанному в определении перечню. Однако, требования МТУ Росфиннадзора по <адрес> и <адрес> не были выполнены ООО «<данные изъяты>» в установленный срок - не были представлены следующие документы: письменное объяснение за подписью руководителя ООО «<данные изъяты>» на каком основании по контракту купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ № № ООО «<данные изъяты>» на 105 дней нарушены установленные сроки предоставления в банк декларации на товары № (подтверждающего документа и информации, связанных с проведением валютных операций, осуществляемых резидентами с нерезидентами по внешнеторговым сделкам); надлежаще заверенные должностным лицом ООО «<данные изъяты>» копии документов по контракту купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ № №: всех заявок, коносаментов, счетов, счетов-фактур, товарно-транспортных накладных, CMR, деклараций на товары; надлежащим образом заверенные должностным лицом ООО «<данные изъяты>» копии правоустанавливающих документов ООО «<данные изъяты>»; приказа о назначении на должность директора ООО «ФИО1-<данные изъяты>» ФИО1; надлежащим образом заверенные копии листов паспорта должностного лица ООО «<данные изъяты>» - директора ФИО1, содержащих анкетные данные и адрес регистрации.

К ответу ООО «<данные изъяты>» также надлежало приложить заверенные руководителем ООО «<данные изъяты>» копии документов, подтверждающих доводы, приводимые в письменном объяснении, с указанием в сопроводительном письме подробного перечня прилагаемых документов с количеством содержащихся листов.

В тексте определения об истребовании ООО «<данные изъяты>» было разъяснено, что сведения должны быть направлены в трехдневный срок со дня получения настоящего определения. При невозможности представления указанных сведений ООО «<данные изъяты>» обязано в трехдневный срок уведомить об этом в письменной форме должностное лицо Межрегионального территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора по <адрес> и городу Севастополю, вынесшее настоящее определение.

Однако требуемые документы ООО «<данные изъяты>» должностному лицу МТУ Росфиннадзора по Республике Крым и г. Севастополю не предоставлены.

Лицо, привлекаемое к административной ответственности, уведомленное надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела об административном правонарушении в суд представителя не направило. При таких обстоятельствах, суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие представителя ООО «<данные изъяты>».

В соответствии со ст. 17.7 КоАП РФ предусмотрена ответственность за умышленное невыполнение требований прокурора, вытекающих из его полномочий, установленных федеральным законом, а равно законных требований следователя, дознавателя или должностного лица, осуществляющего производство по делу об административном правонарушении.

В рамках наделенных полномочий, согласно Приказа Минфина РФ от 11.02.2015 №69 «Об утверждении Положений о территориальных органах Федеральной службы финансово- бюджетного надзора», в том числе Положения о Межрегиональном территориальном управлении Федеральной службы финансово-бюджетного надзора по Республике Крым и городу Севастополю (Приложение № 10 к приказу) Управление: осуществляет контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля (пункт 8.2); осуществляет в рамках своей компетенции производство по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством российской Федерации (пункт 8.8); имеет право запрашивать и получать сведения и документы, необходимые для осуществления контроля, а также для реализации иных полномочий Управления в установленной сфере деятельности (пункт 9.2).

Таким образом, определение видов и объема документов, которые могут быть затребованы в проверяемой организации, законом отнесено к компетенции органа, осуществляющего государственный финансовый надзор (контроль). Критерием, определяющим вид и объем требующихся документов, является необходимость для проведения контрольных и надзорных мероприятий, а также решения вопросов, возникающих в производства по делу об административном правонарушении. Ограничений по виду требуемых документов законодателем не установлено.

Определение по делу №, с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ№, направленное ООО «<данные изъяты>» заказным письмом с уведомлением о вручении было получено ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ, о чем свидетельствует подпись в директора ООО «<данные изъяты>» ФИО1 в почтовом уведомлении о вручении.

При таких обстоятельствах судья приходит к выводу о том, что в действиях ООО «<данные изъяты>» имеется состав административного правонарушения, предусмотренного ст. 17.7 КоАП РФ.

Обстоятельств, смягчающих и отягчающих административную ответственность ООО «<данные изъяты>», нет.

При назначении наказания, судья учитывает характер совершенного ООО «<данные изъяты>» правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 29.9., 29.10. Кодекса РФ об административных правонарушениях,

ПОСТАНОВИЛ:

ООО «<данные изъяты>» признать виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ст. 17.7. Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере ПЯТЬДЕСЯТ тысяч рублей

Разъяснить ООО «<данные изъяты>», что административный штраф следует уплатить по реквизитам: получатель: УФК по Республике Крым (МТУ Росфиннадзора по Республике Крым и г. Севастополю л/с: №); Банк получателя: Отделение по Республике Крым ЦБ РФ; номер счета получателя платежа: №; кор./с – отсутствует; БИК: №; ИНН: №; КПП: №; ОКТМО: №; КБК: №; Назначение платежа: штраф за нарушение валютного законодательства по постановлению МТУ Росфиннадзора по Республике Крым и г. Севастополю от 05.11.2015г. №.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Крым через Центральный районный суд города Симферополя Республики Крым в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья В.В. Максимова