Гражданский кодекс часть 1

*** Адрес*** таможенному посту Адрес*** таможни (Адрес*** гражданином ФИО1 была подана пассажирская таможенная декларация № №*** на транспортное средство ***, VIN №***, *** выпуска, ввезенное на таможенную территорию Таможенного союза из Адрес*** Заявленная гражданином ФИО1 в пассажирской таможенной декларации № №*** таможенная стоимость транспортного средства составляет ***. В подтверждение заявленных сведений о таможенной стоимости товара, гражданином ФИО1 были представлены договор купли-продажи №*** от ***, а также квитанции № №*** от *** на сумму ***, № №*** от *** на сумму *** и чек №*** от *** на сумму ***.

Транспортное средство *** VIN №***, *** выпуска, было приобретено ФИО1 *** в Адрес*** в автосалоне *** города Адрес***), денежные средства за данный автомобиль вносились ФИО1 частями: *** было внесено ***, затем наличными в банке города Адрес***) в сумме ***, и остаток в размере *** через терминал автосалона. Денежные средства в сумме *** вывозились с таможенной территории Таможенного союза через таможенный пост МАПП Адрес*** таможни двумя приёмами: *** *** ФИО1 самостоятельно и *** *** ФИО1 вместе с его знакомым ФИО3, когда вывозимые денежные средства в сумме *** перед пересечением таможенной границы Таможенного союза были разделены между ФИО1 и ФИО3 в равных суммах, декларирование денежных средств не производилось.

Согласно официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю Российской Федерации установленному Центральным банком Российской Федерации на ***: ***. По состоянию на *** сумма *** эквивалентна ***.

По информации таможенного поста МАПП Адрес*** таможни, в период с *** по *** фактов декларирования наличных денежных средств, гражданами ФИО1 и ФИО3 не установлено. Указанные граждане прибыли на таможенный пост МАПП Адрес*** таможни *** в 21 час 46 минут и после прохождения паспортного контроля убыли с территории пункта пропуска в 21 час 51 минуту.

*** в отношении гражданина ФИО1 было вынесено определение о возбуждении дела №*** об административном правонарушении по статье 16.4 КоАП РФ и проведении административного расследования.

*** по результатам административного расследования в отношении ФИО1 составлен протокол №*** об административном правонарушении, предусмотренном ст. 16.4 КоАП РФ.

Административное дело в отношении ФИО1 поступило в суд *** и подсудно Адрес*** районному суду Адрес***.

Допрошенный в судебном заседании ФИО1 показал, что в *** он попросил своего знакомого по имени ФИО8, проживающего в городе Адрес***), подыскать ему подходящий вариант микроавтобуса *** *** подходящий вариант микроавтобуса нашелся и он начал искать деньги на его покупку. Он занял *** у своего знакомого ФИО4 и *** с указанной суммой денег он приехал в Адрес***, через банк *** в Адрес*** посредством перевода наличных денег в сумме *** внес задаток за указанный микроавтобус, оставшиеся деньги в сумме *** он оставил на хранение у ФИО8. В промежутке между поездками, то есть c *** по *** он сделал запрос во все банки, торгующие шведскими кронами на покупку *** и в *** ему позвонили из «***» (Адрес***) и предложили купить ***. Он обратился за необходимой суммой российских денег к ФИО3, обещая в начале *** вернуть деньги, так как ему должны были отдать остаток суммы за проданную квартиру. ФИО3 передал ему ***, на которые он приобрёл *** в банке «***». *** он и ФИО3 через таможенный пост МАПП *** таможни выехали в Адрес***. Оба везли по ***. Наличную валюту не декларировали. На территории Адрес*** ФИО3 вновь передал ему ***. В Адрес*** забрав *** у ФИО8 *** он улетел в Адрес***. На железнодорожном вокзале он снял с банковской карты *** недостающую сумму *** и уехал до Адрес***, где *** перевел через банк оставшиеся *** за микроавтобус.

Допрошенный в судебном заседании ФИО3 показал, что ФИО1 занял у него для покупки автомобиля ***, за которые купил *** в банке Адрес***. Из этой суммы, ФИО1 передал ему ***, которые последний занял ФИО1 уже в Адрес***. *** он и ФИО1 выехали в Адрес*** через таможенный пост Адрес*** на его личном автомобиле с целью покупки автомобиля для ФИО1 Он вывозил из РФ в Адрес*** ***, пассажирскую таможенную декларацию на вывозимые наличные денежные средства не подавал.

Допрошенный в судебном заседании ФИО4 показал, что в конце *** ему позвонил ФИО1, сказал, что хочет приобрести автомобиль и попросил у него в долг деньги. *** он одолжил ФИО1 ***, договорившись, что деньги он вернет в этой же валюте после покупки микроавтобуса. Эти деньги были ему нужны для внесения задатка за микроавтобус. *** или *** ФИО1 вернул ему занимаемые деньги.

Представитель Адрес*** таможни ФИО11 в судебном заседании показал, что *** ФИО1 вывез из России в Адрес*** через таможенный пост МАПП Адрес*** таможни денежные средства в сумме ***. Вина ФИО1 доказана материалами дела, он не произвел декларирование наличных денежных средств перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, совершив административное правонарушение, предусмотренное ст. 16.4 КоАП РФ. Именно ФИО1 выступал декларантом перемещаемых через таможенную границу денежных средств и именно на нем лежала обязанность произвести декларирование. ФИО3 просто пересекал совместно с ФИО1 границу и перевозил деньги перемещаемые ФИО1 Таможенное законодательство обязанность декларировать товары, в том числе валюту, возлагает на декларанта, а именно ФИО1 был декларантом. Он должен был подать таможенную декларацию и заявить таможенному органу сведения об источнике денежных средств, сведения о способе перевозки денежных инструментов и денежных средств. ФИО1 перевозил не половину сумму, а всю сумму, в том числе, что и перевозил ФИО2. Физически ФИО2 перевозил часть денег, но юридически все деньги перевозил ФИО1, поскольку деньги его и он должен был о них заявить. Утверждение ФИО1, что часть денег была не его, опровергается материалами дела, в частности, справкой банка о покупке валюты, целью поездки – покупкой автобуса.

Изучив материалы дела об административном правонарушении, судья находит вину ФИО1 в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 16.4 КоАП РФ, установленной и доказанной следующими исследованными в суде доказательствами:

- определением о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования №*** от ***, в котором изложены обстоятельства, послужившие основанием к возбуждению дела;

- копией пассажирской таможенной декларации № №*** на транспортное средство *** VIN №***, *** выпуска, ввезенное на таможенную территорию Таможенного союза из Адрес***, в которой отражена заявленная ФИО1 таможенная стоимость транспортного средства, равная ***

- копиями иностранных платежных документов: договора купли-продажи №*** от ***, квитанции без номера от *** на сумму ***, квитанции без номера от *** на сумму *** и чека №*** от *** на сумму ***, свидетельствующими о покупке ФИО1 автомобиля в Адрес***;

- переводами со *** на русский язык договора купли-продажи №*** от ***, квитанции без номера от *** на сумму ***, квитанции без номера от *** на сумму *** и чека №*** от *** на сумму ***, свидетельствующими о покупке ФИО1 автомобиля в Адрес***;

- служебной запиской заместителя начальника таможенного поста МAПП Адрес*** таможни от *** № №*** в которой содержатся информация о том, что ***, граждане ФИО1 и ФИО3 следуя из Российской Федерации в Адрес*** при пересечении таможенной границы денежные средства, либо товары, подлежащие обязательному письменному декларированию, не декларировали;

- показаниями государственного таможенного инспектора ОСТП МТП Адрес*** таможни ФИО5, который будучи опрошенный в качестве свидетеля показал, что *** Адрес*** таможенному посту гражданином ФИО1 была подана пассажирская таможенная декларация № №*** на транспортное средство *** VIN №*** *** выпуска, ввезенное на таможенную территорию Таможенного союза из Адрес***. Заявленная гражданином ФИО1 в пассажирской таможенной декларации № №*** таможенная стоимость транспортного средства равна ***. В подтверждение заявленных сведений о таможенной стоимости товара ФИО1 представил договор купли-продажи №*** от ***, квитанцию без номера от *** на сумму *** квитанцию без номера от *** на сумму *** и чек №*** от *** на сумму *** В письменных объяснениях ФИО1 указал, что данный автомобиль был им приобретен *** в Адрес*** в автосалоне города Адрес***), денежные средства за автомобиль вносились им частями: *** было внесено ***, затем наличными в банке города Адрес***) в сумме *** и остаток в размере *** через терминал автосалона. Денежные средства вывозились с таможенной территории Таможенного союза ФИО1 вместе с его знакомым ФИО3 через таможенный пост МАПП Адрес***. Вывозимые денежные средства были разделены между ними в равных суммах, декларирование денежных средств не производилось. По информации таможенного поста МАПП Адрес***, в период с *** по *** фактов декларирования наличных денежных средств гражданами ФИО1 и ФИО3 не установлено.

- копиями справок ОАО «***» о покупке ФИО1 наличной иностранной валюты *** в сумме ***;

- протоколом об административном правонарушении №*** от *** по ст. 16.4 КоАП РФ в отношении ФИО1, в котором описаны обстоятельства совершения данного административного правонарушения

Оценивая собранные по делу доказательства, судья квалифицирует действия ФИО1 по ст. 16.4 КоАП РФ, как недекларирование физическими лицами наличных денежных средств, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, при этом его действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Согласно ст. 179 ТК ТС товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с настоящим Кодексом. Таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, действующим от имени и по поручению декларанта, в письменной и (или) электронной формах, с использованием таможенной декларации.

В силу п. 5 ч. 2 ст. 355 ТК ТС таможенное декларирование товаров для личного пользования осуществляется физическими лицами при их следовании через таможенную границу одновременно с представлением товаров таможенному органу. Таможенному декларированию в письменной форме подлежат валюта государств - членов таможенного союза, ценные бумаги и (или) валютные ценности, дорожные чеки в случаях, установленных законодательством и (или) международным договором государств - членов таможенного союза.

В соответствии с подпунктом 5 пункта 2 статьи 8 Соглашения между Правительством РФ, Правительством Республики Беларусь и Правительством Республики Казахстан от 18 июня 2010 года «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» таможенному декларированию в письменной форме подлежит наличные денежные средства, перемещаемые физическими лицами через таможенную границу, в случаях, установленных таможенным законодательством Таможенного союза.

В соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 4 «Договора о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза», принятого Решением Евразийского Экономического Сообщества от 05.07.2010 № 51, при единовременном вывозе физическим лицом с таможенной территории Таможенного союза наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на общую сумму, превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США, указанные денежные средства подлежат таможенному декларированию в письменной форме путем подачи пассажирской таможенной декларации на всю сумму вывозимых наличных денежных средств.

В соответствии с пунктом 2 статьи 4 Договора вывоз физическим лицом денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, осуществляется при условии таможенного декларирования в письменной форме путём подачи пассажирской таможенной декларации.

Согласно статье 6 Договора в целях обеспечения противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении физическими лицами через таможенную границу Таможенного союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, подлежащих обязательному письменному декларированию, в пассажирской таможенной декларации должны быть дополнительно указаны следующие сведения:

3) сведения об источнике наличных денежных средств и (или) денежных
инструментов, их владельцах (в случаях перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, не являющихся собственностью декларанта), а также о предполагаемом использовании;

4) сведения о маршруте и способе перевозки (о виде транспорта) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Форма пассажирской таможенной декларации и порядок ее заполнения утверждены решением Комиссии Таможенного союза от 18.06.2010г. № 287.

В соответствии с подпунктом 35 пункта 1 статьи 4 Таможенного кодекса Таможенного союза (далее - ТК ТС) товар - любое движимое имущество, перемещаемое через таможенную границу, в том числе носители информации, валюта государств - членов Таможенного союза, ценные бумаги и (или) валютные ценности, дорожные чеки, электрическая и иные виды энергии, а также иные перемещаемые вещи, приравненные к недвижимому имуществу.

На основании статьи 188 ТК ТС обязанность таможенного декларирования товаров и совершения иных таможенных операций, необходимых для помещения товаров под таможенную процедуру, возложены на декларанта.

Согласно пункту 1 статьи 186 ТК ТС декларантами могут быть лицо государства - члена Таможенного союза имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами - при отсутствии внешнеэкономической сделки.

Согласно статье 189 ТК ТС ответственность за неисполнение обязанностей, предусмотренных статьёй 188 ***;ТС, несёт декларант в соответствии с законодательством государств - членов Таможенного союза.

Исходя из имеющихся в материалах дела об административном правонарушении №*** банковских справок от *** о покупке наличной иностранной валюты следует, что наличные денежные средства в сумме *** приобретались ФИО1 лично. Данная наличная иностранная валюта, приобреталась с целью покупки ФИО1 личного автомобиля. Таким образом, при отсутствии внешнеэкономической сделки, именно гражданин ФИО1 имел право владения, распоряжения валютой и, соответственно, выступал в качестве декларанта, и на нём лежала обязанность подать пассажирскую таможенную декларацию на вывозимые наличные денежные средства в сумме ***

Учитывая изложенное, гражданин ФИО1 не произвел декларирование наличных денежных средств, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию.

Оснований для освобождения ФИО1 от административной ответственности в связи с малозначительностью административного правонарушения в соответствии со ст. 2.9 КоАП РФ суд не находит, поскольку квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. ФИО1 имел возможность задекларировать денежные средства по установленной форме, но не сделал этого. Административное правонарушение, предусмотренное ст.16.4 КоАП РФ имеет формальный состав и не зависит от наступления, либо не наступления общественно-опасных последствий.

Назначая наказание, судья учитывает характер совершенного административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Обстоятельством, смягчающим наказание ФИО1, судом признается совершение административного правонарушения впервые.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

Санкция ст. 16.4 КоАП РФ предусматривает наложение административного штрафа на граждан в размере от однократной до двукратной незадекларированной суммы наличных денежных средств и (или) стоимости денежных инструментов либо конфискацию предмета административного правонарушения.

Принимая во внимание, что ранее ФИО1 не привлекался к административной ответственности за совершение однородных правонарушений, правонарушение тяжких последствий за собой не повлекло, судья находит возможным назначить наказание в виде административного штрафа в минимальном размере.

*** при выезде указанных граждан через таможенный пост МАПП Адрес*** таможни ФИО1 была вывезена наличная иностранная валюта в сумме ***, эквивалентная ***, следовательно, предметом административного правонарушения является иностранная валюта, превышающая в эквиваленте ***, то есть денежные средства эквивалентные ***. Согласно официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю Российской Федерации установленному Центральным банком Российской Федерации на *** ***

В соответствии со ст. 24.7 КоАП РФ издержки по делу об административном правонарушении, совершенном физическим лицом и предусмотренном административным Кодексом, относятся на счет федерального бюджета. Следовательно, издержки в сумме *** за проведение перевода документации со *** на русский язык, что подтверждается копией счета-фактуры №*** от ***, относятся на счет Федерального бюджета.

Руководствуясь ст. 3.5, ст. 16.4, ст. 29.10 КоАП РФ, судья

П О С Т А Н О В И Л :

ФИО1 признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 16.4 КоАП РФ, и назначить наказание в виде административного штрафа ***.

Издержки, понесенные таможенным органом в ходе производства по делу за проведение перевода со *** на русский язык в сумме ***, отнести на счет Федерального бюджета.

Административный штраф подлежит уплате в течение 60 суток со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам:

***

Постановление может быть обжаловано в Мурманский областной суд через Первомайский районный суд города Мурманска в течение 10 (десяти) дней со дня получения его копии.

Судья Первомайского районного

суда города Мурманска Г.Н. Гулевский