Гражданский кодекс часть 1

Судья Турочакского районного суда Республики Алтай Албанчинова К.В., рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях (далее по тексту КоАП РФ) в отношении общества с ограниченной ответственностью «НК Каурчак», ИНН <***>, ОГРН <***>, <адрес>

УСТАНОВИЛ:

Ведущим контролером по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западно - Сибирской Государственной инспекции пробирного надзора <данные изъяты> при проведении в соответствии с распоряжением начальника <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ№ плановых, выездных мероприятий по контролю (надзору) в период с ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ в <адрес> в 13 час. 00 мин. ДД.ММ.ГГГГ установлено, что ООО «НК Каурчак» не фиксировались и не предоставлялись в уполномоченный орган в установленные сроки сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, чем нарушены требования п.1 ст. 6, п.п.4 п.1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; ООО «НК Каурчак» не проводились проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применятся меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, информация о результатах таких проверок в уполномоченных орган не направлялись, чем нарушены требования пп.7 п.1 ст. 7, п.6 ст. 7.5 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; в ООО «НК «Каурчак» отсутствовало специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля, чем нарушены требования п.2 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; директором и главным бухгалтером не пройдено обучение в форме целевого инструктажа, чем нарушены требования п.10 Положения «О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом..», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 №203. Тем самым, в действиях ООО «НК Каурчак» усматриваются признаки состава административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее КоАП РФ).

В связи с выявленными нарушениями, ведущим контролером по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западно-Сибирской Государственной инспекции пробирного надзора <данные изъяты> в отношении ООО «НК Каурчак» ДД.ММ.ГГГГ составлен протокол об административном правонарушении № и определением от ДД.ММ.ГГГГ с приложенными материалами, передан на рассмотрение в Турочакский районный суд Республики Алтай.

В возражениях на протокол по делу об административном правонарушении законный представитель ООО «НК Каурчак» ФИО1 указывает, что в действиях ООО «НК Каурчак» отсутствует состав административного правонарушения, квалифицированного по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ и полагает, что данное административное правонарушение необходимо квалифицировать по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, поскольку ООО «НК Каурчак», являющее недропользователем на основании лицензии № от ДД.ММ.ГГГГ и осуществляющее на основании этой лицензии добычу песков драгоценных металлов (золото), осуществляет продажу драгоценного металла (золото), полученного в результате добычных работ, только специализированной организации - банку, а именно ПАО «Сбербанк России». Между ООО «НК Каурчак» и ПАО «Сбербанк России» заключен договор купли- продажи золота в слитках № от ДД.ММ.ГГГГ, по условиям которого совершались сделки по продаже золота в виде мерных или стандартных слитков, произведенного на аффинажном предприятии АО «Новосибирский аффинажный завод» из минерального сырья, добытого Обществом с участков недр на основании лицензии. По данному договору в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ПАО «Сбербанк России» перечислило ООО «НК Каурчак» за проданный драгоценный металл суммы: п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>.; п/п от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму <данные изъяты>. Сведения обо всех указанных операциях своевременно и в полном объеме предоставлялись ПАО «Сбербанк России» с указанием ООО «НК Каурчак» как продавца по указанным сделкам. Таким образом, контролирующий орган - Росфинмониторинг своевременно и в полном объеме получал сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю. Соответственно, при таких обстоятельствах административным органом ошибочно дана квалификация административному правонарушению по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, следовательно, указанное правонарушение необходимо квалифицировать по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ. В настоящее время ООО «НК Каурчак» устранило нарушения, указанные в протоколе № от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: назначено ответственное должностное лицо за соблюдение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за соблюдение правил внутреннего контроля, им является генеральный директор ФИО1, что подтверждается приказом № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «НК Каурчак» заключило с автономной некоммерческой организацией дополнительного профессионального образования «Школа фондового рынка» договор на подготовку и обучение кадров в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ от ДД.ММ.ГГГГ. Ни в акте проверки от ДД.ММ.ГГГГ, ни в протоколе административный орган не указывает, какую именно организацию ООО «НК Каурчак» должно было проверить на предмет применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества или на предмет причастности к распространению оружия массового уничтожения, что, в свою очередь, свидетельствует о том, что подобные организации в числе клиентов ООО «НК Каурчак» отсутствуют и в хозяйственной деятельности ООО «НК Каурчак» не участвуют. Клиентами Общества являются кредитные организации, в частности ПАО «Сбербанк России», аффинажный завод - АО «Новосибирский аффинажный завод», и основной поставщик ГСМ и запасных частей - ООО «МПК Групп», которые являются проверенными контрагентами и очевидно отвечают статусу добросовестных организаций, не включенных в перечни организаций, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения или в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества. Учитывая изложенное, в условиях переквалификации правонарушения на иной состав административного правонарушения (ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ) ООО «НК Каурчак» полагает, что при рассмотрении настоящего дела необходимо применить ст. 2.9 КоАП РФ и прекратить производство по делу в силу его малозначительности, поскольку вред каким-либо правоотношениям не наступил, в силу отсутствия последствий, находящихся в прямой причинной связи с ненадлежащим информированием уполномоченного органа (Росфинмониторинг) по сделкам, сведения о которых подлежали сообщению; от указанного правонарушения не пострадали не только участники правоотношений, но и интересы административного органа, поскольку стороной по указанным сделкам является ПАО «Сбербанк России», обязанностью которого является сообщение в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) о подобных операциях. Административный орган не представил доказательств того, что Общество своими действиями (бездействием) причинило вред либо в результате имелась угроза причинения вреда личности, обществу или государству. Кроме того, исходя из общих принципов права, санкции штрафного характера должны отвечать вытекающим из Конституции Российской Федерации требованиям справедливости и соразмерности. В случае если суд не согласиться с доводами ООО «НК Каурчак» о малозначительности правонарушения, то ООО «НК Каурчак» полагает, что при назначении наказания должна быть применима ст.4.1.1. КоАП РФ. Административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи. ООО «НК Каурчак» является субъектом малого предпринимательства, что подтверждается сведениями из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства (официально опубликовано на сайте ФПС России, находятся в открытом доступе), согласно которым ООО «НК Каурчак» отнесено к малому предприятию; административное правонарушение, выявленное административным органом в ходе проведенной проверки, совершено ООО «НК Каурчак» впервые; отсутствует причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера.

Представитель ООО «НК Каурчак» ФИО2 в судебном заседании доводы возражения поддержал в полном объеме по основаниям изложенным в нем. Дополнительно ходатайствовал о снижении размера административного штрафа с применением положений ч. 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ.

Представитель Западно-Сибирской Государственной инспекции пробирного надзора, в судебное заседание не явился, в материалах дела имеется заявление о рассмотрении дела в отсутствие представителя.

На основании ст. п. 3 ст. 25.4 КоАП РФ дело рассмотрено в отсутствие законного представителя юридического лица.

Выслушав представителя и его доводы, изучив материалы дела, оценив представленные доказательства в их совокупности, судья приходит к следующему.

В судебном заседании установлено и не оспаривается представителем, основным видом деятельности общества является добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы), к иным относятся - в том числе обработка отходов и лома драгоценных, черных, цветных металлов, оптовая торговля ювелирными изделиями, золотом и другими драгоценными металлами, в связи с чем в силу ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон № 115-ФЗ) относится к организациям, осуществляющим операции с драгоценными металлами и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, на которые в силу закона возложена обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Как следует из материалов дела, при осуществлении добычи драгоценных металлов (золото, серебро) общество проводит операции по реализации (купле-продаже) указанных ценностей.

Таким образом ООО «НК Каурчак» является субъектом правоотношений, регулируемых Законом № 115-ФЗ.

Подп. 4 п.1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 Закона.

В силу подп. 4 п. 1 ст. 6 Закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, а по своему характеру относится к скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В соответствии с подп. 7 п. 1 ст. 7 Закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в том числе не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

В соответствии с п.2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667 утверждены Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций, далее - постановление № 667).

Правила внутреннего контроля являются документом, который регламентирует организационные основы работы, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в организации; устанавливает обязанности и порядок действий должностных лиц и работников в целях осуществления внутреннего контроля; определяет сроки выполнения обязанностей в целях осуществления внутреннего контроля, а также лиц, ответственных за их реализацию (пункт 3 постановления № 667).

Правила внутреннего контроля направлены на создание условий для надлежащего исполнения требований Закона № 115-ФЗ, должны приводиться в соответствие с изменениями законодательства и неукоснительно соблюдаться организациями.

В соответствии с п. 10 Положения, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203, обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций. Однократное обучение в форме целевого инструктажа должны пройти, в том числе, руководитель организации, главный бухгалтер организации.

Из материалов дела следует, что в период с 01.01.2019 по 15.07.2019 в отношении общества должностными лицами административного органа проведена проверка соблюдения требований Закона № 115-ФЗ.

В связи с установленными проверкой обстоятельствами, должностным лицом Западно-Сибирской Государственной инспекции пробирного надзора, в отношении ООО «НК Каурчак» составлен акт от ДД.ММ.ГГГГ№, в котором изложены выявленные нарушения законодательства:

- не фиксировались и не предоставлялись в уполномоченный орган в установленные сроки сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю (подп. 4 п. 1 ст. 7, п.1 ст. 6 Закона № 115-ФЗ);

- не проводились проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применятся меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, информация о результатах таких проверок в уполномоченных орган не направлялись (подп. 7 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ);

- в ООО «НК «Каурчак» отсутствовало специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ);

- директором и главным бухгалтером не пройдено обучение в форме целевого инструктажа (п.10 Положения «О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 №203).

Выявленные в ходе проверки нарушения послужили основанием для составления в отношении ООО «НК Каурчак» протокола от ДД.ММ.ГГГГ об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

Факт совершения административного правонарушения и вина ООО «НК Каурчак» подтверждаются доказательствами, которые в совокупности никаких сомнений в своей допустимости и достоверности не вызывают: протоколом об административном правонарушении № от ДД.ММ.ГГГГ; актом проверки от ДД.ММ.ГГГГ№; уведомлением о постановке на специальной учет юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными метлами, и присвоении ему учетного номера № от ДД.ММ.ГГГГ, картой специального учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями; выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ, протоколом общего собрания участников ООО «НК Каурчак» № от ДД.ММ.ГГГГ об избрании ФИО1 генеральным директором Общества; приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении генерального директора в должность; приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на должность <данные изъяты> главным бухгалтером в ООО «НК Каурчак»; Правилами внутреннего контроля, утвержденного генеральным директором от ДД.ММ.ГГГГ; объяснением законного представителя ООО «НК Каурчак» ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, в котором признает допущенные нарушения, выявленные в ходе проверки административным органом; объяснением законного представителя ООО «НК Каурчак» ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, в котором указывает о частичном устранении нарушений законодательства; договором на подготовку и обучение кадров в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ от ДД.ММ.ГГГГ; справкой ООО «НК Каурчак» о наличии расчетного счета в АО «Россельхозбанк»; договором на оказание услуг по аффинажу драгоценных металлов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между АО «Новосибирский аффинажный завод» и ООО «НК Каурчак» на поставку минерального сырья в виде шлиха, слитков, самородков, гравитационного концентрата; договором купли-продажи золота в слитках № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением № к указанному договору от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ПАО «Сбербанк России» и ООО «НК Каурчак» на покупку золота в виде мерных и (или) стандартных слитков, произведенного на аффинажном предприятии; платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; иными, имеющимися в деле, объективными письменными документами.

Факт совершения ООО «НК Каурчак» административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, в полном объеме подтверждается приведенными выше доказательствами.

У суда не имеется оснований сомневаться в полноте и правильности фиксирования в вышеуказанных документах содержания и результатов процессуальных действий.

Протокол об административном правонарушении составлен надлежащим должностным лицом, в пределах его компетенции, установленной ст. 28.3 КоАП РФ, в соответствии с требованиями ст. 28.2 КоАП РФ. При составлении протокола об административном правонарушении, каких-либо нарушений требования законодательства не установлено.

Доводы защитника, изложенные в возражениях подлежат отклонению как несостоятельные, основанные на неправильном понимании нормы права.

Статьей 3 Закона № 115-ФЗ предусмотрено, что операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Поскольку действия общества были направлены на совершение сделок купли-продажи золота в виде мерных и (или) стандартных слитков, а также поставку минерального сырья в виде шлиха, слитков, самородков, гравитационного концентрата, указанные операции, сумма которых превышала 600 000 рублей, подлежали обязательному контролю и сведения о них - направлению в соответствующий орган.

Ссылка на договор на оказание услуг по аффинажу драгоценных металлов № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между АО «Новосибирский аффинажный завод» и ООО «НК Каурчак» на поставку минерального сырья в виде шлиха, слитков, самородков, гравитационного концентрата; договор купли-продажи золота в слитках № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № к указанному договору от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ПАО «Сбербанк России» и ООО «НК Каурчак» на покупку золота в виде мерных и (или) стандартных слитков, произведенного на аффинажном предприятии, согласно которым сведения обо всех операциях своевременно и в полном объеме предоставлялись ПАО «Сбербанк России» с указанием ООО «НК Каурчак» как продавца по указанным сделкам в контролирующий орган – Росфинмониторинг и обязанность предоставления сведений у ООО «НК Каурчак» не возникла, не может быть принята во внимание, так как обязанность организации, осуществляющий операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, прямо предусмотрена действующим федеральным Законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и не может быть поставлена в зависимость от того или иного заключенного гражданско-правового договора.

В данном случае защитником не оспаривается, что действия Общества были направлены на совершение операций с имуществом - золота в виде мерных или стандартных слитков, следовательно, сама по себе реализация этого имущества применительно к выявленному нарушению не имеет правового значения.

Как установлено судом ООО «НК Каурчак» в нарушение подп.4 п.1 ст. 6, подп. 4 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ документально не фиксировано и не представлено в уполномоченный орган сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, в установленный законом срок.

Административная ответственность по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ наступает за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Административная ответственность по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных ч. 1.1 настоящей статьи, что влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Довод защитника о том, что действия (бездействие) ООО «НК Каурчак» подлежат квалификации по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, подлежит отклонению, так как ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Из анализа указанных правовых норм и фактических обстоятельств дела следует, что ООО «НК Каурчак» не фиксировались и не представлялись в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Согласно положений ч. 1 ст. 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с ч.2 ст.2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Имеющееся в материалах дела договор на подготовку и обучение кадров в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ от ДД.ММ.ГГГГ, представленные защитником свидетельство серии ЦИ № от ДД.ММ.ГГГГ Автономной некоммерческой организации дополнительного профессионального образования «Школа фондового рынка» о прохождении обучения в форме целевого инструктажа по программе ПОД/ФТ/ФРОМУ, выданное генеральному директору ООО «НК Каурчак» ФИО1, приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении специального должностного лица, ответственного за соблюдение требований Закона №115 – ФЗ, доказательствами, свидетельствующими о принятии ООО «НК Каурчак» всех зависящих от него необходимых мер для соблюдения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» не могут являться.

Судом установлено, что возможность для соблюдения правил и норм действующего законодательства, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, у ООО «НК Каурчак» имелась, доказательства принятия обществом всех зависящих от него мер по соблюдению названных выше требований не представлены. Данный факт свидетельствует о наличии вины в действиях ООО «НК Каурчак».

При установленных в судебном заседании обстоятельствах, суд считает доказанными, событие административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, факт его совершения, следовательно, вину юридического лица установленной.

Достаточных оснований для признания административного правонарушения в качестве малозначительного не имеется.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Как разъяснено в абз.3 п. 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

При этом применение ст.2.9 КоАП РФ является правом, а не обязанностью должностного лица, судьи.

Оценив конкретные обстоятельства совершенного правонарушения и степень угрозы охраняемым общественным отношениям, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для признания вмененного Обществу правонарушения малозначительным.

Состав административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, является формальным и не предусматривает в качестве обязательного условия наступление последствий, в связи с чем, отсутствие вреда и ненаступление в результате допущенных нарушений последствий само по себе не свидетельствует о малозначительности деяния.

В соответствии со ст.15 Конституции РФ любое лицо должно соблюдать установленные законом обязанности и, вступая в правоотношения, должно не только знать о существовании обязанностей, установленных для каждого вида правоотношений, но и обеспечить их выполнение, то есть соблюсти ту степень заботливости и осмотрительности, которая необходима для строгого соблюдения требований закона (в рассматриваемом случае обеспечить соблюдение норм законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма).

Целью Закона №115-ФЗ является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Совершенное ООО «НК Каурчак» административное правонарушение посягает на установленный и охраняемый государством порядок в сфере в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, который должен носить устойчивый характер, соблюдение его является обязанностью каждого участника правоотношений в названной сфере.

Между тем действия Общества свидетельствуют об игнорировании им требований закона и пренебрежительном отношении к публично-правовым обязанностям, которые возложены на юридическое лицо законодательством, что существенно нарушает охраняемые общественные интересы в области контроля операций с денежными средствами или иным имуществом, легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В силу ч.1 ст.4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, составляет один год.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Обязательным признаком состава административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, является непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Поскольку в силу п.п.4 п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции, следовательно, административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, не является длящимся, и датой его совершения является день, следующий за последним днем установленного срока.

Таким образом, на момент рассмотрения дела об административном правонарушении по ч. 2 ст.15.27 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности в отношении сделок за период с 11.02.2019 -08.07.2019 не истек.

В силу положений ст. 1.2 КоАП РФ задачами законодательства об административных правонарушениях являются защита личности, охрана прав и свобод человека и гражданина, охрана здоровья граждан, санитарно-эпидемиологического благополучия населения, защита общественной нравственности, охрана окружающей среды, установленного порядка осуществления государственной власти, общественного порядка и общественной безопасности, собственности, защита законных экономических интересов физических и юридических лиц, общества и государства от административных правонарушений, а также предупреждение административных правонарушений.

Согласно ч. 1 ст. 4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с КоАП РФ.

При назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (ч. 3 ст. 4.1 КоАП РФ).

Смягчающих ответственность ООО «НК Каурчак» обстоятельством суд признает совершение административного правонарушения впервые, отягчающих ответственность обстоятельств судом не установлено.

На основании ч. 3.2 и ч. 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

При назначении административного наказания в соответствии с ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II КоАП РФ.

Санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ для юридических лиц предусмотрено административное наказание в виде административного штрафа от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Согласно изученным материалам, при рассмотрении дела законный представитель ООО «НК Каурчак» ФИО3 фактически признала факт совершения административного правонарушения, связанный с непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, до рассмотрения дела судом, устранены выявленные в ходе проверки нарушения: назначено ответственное должностное лицо за соблюдение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; ООО «НК Каурчак» заключило с автономной некоммерческой организацией дополнительного профессионального образования «Школа фондового рынка» договор на подготовку и обучение кадров в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ от ДД.ММ.ГГГГ; получено свидетельство о прохождении обучения в форме целевого инструктажа по программе ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Указанные обстоятельства, наряду с отсутствием данных о привлечении ООО «НК Каурчак» раннее к административной ответственности за совершение однородных административных правонарушений, свидетельствуют о наличии оснований для применения ч. 3 ч. 3.2 и ч. 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ, назначении ООО «НК Каурчак» наказания в виде административного штрафа в размере менее минимального размера, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, то есть в размере <данные изъяты> рублей, назначение административного штрафа являться надлежащим видом наказания, согласуется с его предупредительными целями, соответствует принципам законности, справедливости, неотвратимости и целесообразности юридической ответственности.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9., 29.10. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья,

ПОСТАНОВИЛ:

Признать юридическое лицо – общество с ограниченной ответственностью «НК Каурчак» ОГРН <***>, ИНН <***>, расположенное по адресу: <адрес>, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере <данные изъяты> рублей.

Штраф должен быть оплачен не позднее 60 дней со дня вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам:

Наименование получателя платежа: <данные изъяты>

Копию квитанции об уплате штрафа необходимо представить в канцелярию Турочакского районного суда по адресу: <адрес>.

В соответствии с ч. 5 ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях - при отсутствии документа, свидетельствующего об уплате административного штрафа, и информации об уплате административного штрафа в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах по истечении срока, указанного в части 1, 1.1 или 1.4 настоящей статьи, судья, орган, должностное лицо, вынесшие постановление, изготавливают второй экземпляр указанного постановления и направляют его в течение десяти суток, а в случаях, предусмотренных частями 1.1 и 1.4 настоящей статьи, в течение одних суток судебному приставу-исполнителю для исполнения в порядке, предусмотренном федеральным законодательством. В случае изготовления второго экземпляра постановления о наложении административного штрафа в форме электронного документа, юридическая сила которого подтверждена усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с законодательством Российской Федерации, указанный второй экземпляр направляется судебному приставу-исполнителю в электронном виде по информационно-телекоммуникационным сетям. Кроме того, должностное лицо федерального органа исполнительной власти, структурного подразделения или территориального органа, иного государственного органа, рассмотревших дело об административном правонарушении, либо уполномоченное лицо коллегиального органа, рассмотревшего дело об административном правонарушении, составляет протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 20.25 настоящего Кодекса, в отношении лица, не уплатившего административный штраф. Протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 20.25 настоящего Кодекса, в отношении лица, не уплатившего административный штраф по делу об административном правонарушении, рассмотренному судьей, составляет судебный пристав-исполнитель. Протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 20.25 настоящего Кодекса, не составляется в случае, указанном в примечании 1 к статье 20.25 настоящего Кодекса.

Разъяснить, что в силу ч. 1 ст. 32.2. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 1.3 и 1.4 настоящей статьи, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 настоящего Кодекса.

Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления в Верховный Суд Республики Алтай с подачей жалобы через Турочакский районный суд.

Судья К.В. Албанчинова

Дата выдачи исполнительного документа: «___»_____________2019 г.

Административный штраф (не) оплачен.