Гражданский кодекс часть 1

Тункинский районный суд Республики Бурятия в составе судьи Хархановой М.В. единолично, рассмотрев дело об административном правонарушении в отношении юридического лица ООО «Зун Хада», ОГРН №, ИНН №, КПП №, расположенного по <адрес>,

в совершении правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 ч.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

В период с 16 августа по 10 сентября 2021 года государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 2 МРУ Пробирной палаты по ДФО Я. на основании распоряжения руководителя МРУ Пробирной палаты России по ДФО от 25.06.2021 г. № в отношении проверяемой Организации проведены мероприятия по контролю (надзору) за исполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, по результатам которых составлены акт проверки от 10.09.2021 года, протокол об административном правонарушении по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ от 15.09.2021 года.

В результате проведенной проверки выявлены следующие нарушения обязательных норм и правил:

1) в нарушение требований пункта 4 статьи 6, подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", подпункта «а» пункта 4 Положения «О представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденного постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 г. № 209, пункта 5.1 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 года № 110, в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) не направлялись сообщения об операциях с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю (перечислению денежных средств со счета ООО «Рифей» на счет ООО «Зун Хада» по платежным поручениям <данные изъяты> в качестве оплаты за поставленное минеральное сырье, содержащее золото и серебро, по договору купли-продажи минерального сырья № от 01.03.2019 года, заключенному между ООО «Зун Хада» и ООО «Рифей»;

2) в нарушение требований пункта 4 статьи 6, подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", подпункта «а» пункта 4 Положения «О представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным -имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденного постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 г. № 209, пункта 5.1 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 г. № 110, в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) не направлялись сообщения об операциях с иным имуществом, подлежащим обязательному контролю - поставках в ООО «Рифей» от ООО «Зун Хада» минерального сырья, добытого на Барун-Холбинском золоторудном месторождении в Окинском районе Республики Бурятия,содержащего драгоценные металлы золото и серебро, по товарным накладным <данные изъяты> по договору купли-продажи минерального сырья № от 01.03.2019г., заключенному между ООО «Зун Хада» и ООО «Рифей».

В судебном заседании представитель ООО «Зун Хада» по доверенности С. в судебное заседание не явился, надлежащим образом уведомлен о дне и месте слушания по делу. Согласно поступившему заявлению, представитель ФИО1 просит рассмотреть дело в отсутствие представителя ООО «Зун Хада», вину в совершении административного правонарушения признает в полном объеме, просит назначить минимальный размер наказания, предусмотренный санкцией статьи.

Госинспектор отдела контроля надзора за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использования для обращения драгоценных камней № 2 МРУ Пробирная палата России по ДФО Я. в судебное заседание не явился, от руководителя А. поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие представителя МРУ Пробирной палаты России по ДФО, а также о назначении административного наказания в пределах санкции ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ с учетом тяжести совершенного правонарушения и наличия существенной угрозы охраняемым общественным интересам, что выражается в неисполнении Обществом обязанности документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сообщения об операциях с денежными средствами и иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.

Исследовав протокол об административном правонарушении и материалы к нему, суд приходит к следующему.

Согласно ст. 24.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений.

Согласно статье 1.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях задачами законодательства об административных правонарушениях являются защита личности, охрана прав и свобод человека и гражданина, охрана здоровья граждан, санитарно-эпидемиологического благополучия населения, защита общественной нравственности, охрана окружающей среды, установленного порядка осуществления государственной власти, общественного порядка и общественной безопасности, собственности, защита законных экономических интересов физических и юридических лиц, общества и государства от административных правонарушений, а также предупреждение административных правонарушений.

Согласно статье 1.6 Кодекса РФ об административных правонарушениях лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Согласно ст. 26.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Административная ответственность по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ наступает за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, а именно неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

В соответствии с абз. 6 п.п. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту – Федеральный закон №115) операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 руб. (далее по тексту – пороговое значение), либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 руб., или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к скупке, купле-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Согласно разъяснениям, содержащимся в Информационном письме Росфинмониторинга от 10.02.2016 №50 «О применении отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли» в соответствии с положениями Гражданского кодекса РФ в рамках одной сделки по купле-продаже (договора купли-продажи и его разновидности, договора поставки) стороны совершают операции с денежными средствами и имуществом (передача товара единовременно либо партиями и оплата товара в рамках договора за каждую партию) и каждое совершаемое стороной действие в рамках сделки направлено на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. Таким образом, обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат, с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

В соответствии с п.п 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115 организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом при совершении сделок купли-продажи драгоценных металлов, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю.

Так, согласно материалам дела, ООО «Зун Хада» состоит на учете в МРУ Пробирной палаты России по ДФО в реестре юридических и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

ООО «Зун Хада» состоит на специальном учете в МРУ Пробирной палаты России по ДФО в реестре юридических и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 27.08.2021 г. организация прошла перерегистрацию реестре специального учета в Государственной интегрированной информационной системе ГИИС ДМДК, учетный № от 27.08.2021 года.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона № 115 на общество распространяются права и обязанности, установленные указанным федеральным законом на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом.

Организация владеет лицензией серии № на добычу рудного золота на Барун-Холбинском золоторудном месторождении в Окинском районе Республики Бурятия. Организацией заключен договор купли-продажи минерального сырья № от 01.03.2019 года с ООО «Рифей» (приложение № 10), согласно п. 1.1 которого Поставщик (ООО «Зун Хада») обязуется передать в собственность покупателю минеральное сырье, содержащее золото и серебро, добытое на Барун-Холбинском золоторудном месторождении в Окинском районе Республики Бурятия, а покупатель (ООО «Рифей») обязуется принять и оплатить сырье на условиях настоящего договора.

На основании распоряжения руководителя МРУ Пробирной палаты России по ДФО от 25.06.2021 г. №, в период с 16.08.2021 г. по 10.09.2021 г. проведена плановая выездная проверка деятельности ООО «Зун Хада» по вопросам соблюдения обязательных требований в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

При проведении мероприятий по контролю (надзору) за исполнением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в соответствии с распоряжением МРУ Пробирной палаты России по ДФО от 25.06.2021 года №, в отношении ООО «Зун Хада», юридический адрес: <адрес>, осуществляющего добычу руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы); производство драгоценных металлов; производство ювелирных изделий, медалей из драгоценных металлов и драгоценных камней; обработку отходов и лома драгоценных металлов; торговлю оптовую ювелирными изделиями; торговлю оптовую золотом и другими драгоценными металлами; ремонт часов и ювелирных изделий, выявлены нарушения обязательных норм и правил: 1) в нарушение требований пункта 4 статьи 6, подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ, подпункта «а» пункта 4 Положения «О представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденного постановлением Правительства РФ от 19 марта 2014 г. № 209, пункта 5.1 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 г. №115-ФЗ, утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 года № 110, в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) не направлялись сообщения об операциях с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю (перечислению денежных средств со счета ООО «Рифей» на счет ООО «Зун Хада по платежным поручениям <данные изъяты> в качестве оплаты за поставленное минеральное сырье, содержащее золото и серебро, по договору купли-продажи минерального сырья № от 01.03.2019 года, заключенному между ООО «Зун Хада» и ООО «Рифей».

Указанное нарушение подтверждается платежными поручениями (приложение № 11 к акту проверки ООО «Зун Хада»), сведениями из личного кабинета ООО «Зун Хада» на портале уполномоченного органа (Росфинмониторинга) по всем направленным Организацией сообщениям и отчетам (приложение № 16 к акту проверки).

2) а также в нарушение требований пункта 4 статьи 6, подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ, подпункта «а» пункта 4 Положения «О представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденного постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 г. № 209, пункта 5.1 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ, утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 года № 110, в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) не направлялись сообщения об операциях с иным имуществом, подлежащим обязательному контролю - поставках в ООО «Рифей» от ООО «Зун Хада» минерального сырья, добытого на Барун-Холбинском золоторудном месторождении в Окинском районе Республики Бурятия,содержащего драгоценные металлы золото и серебро, по товарным накладным <данные изъяты> по договору купли-продажи минерального сырья № от 01.03.2019года, заключенному между ООО «Зун Хада» и ООО «Рифей».

Указанное нарушение подтверждается перечисленными товарными накладными и счетами-фактурами, подписанными представителями ООО «Зун Хада» и ООО «Рифей» (приложение № 12 к акту проверки), сведениями из личного кабинета ООО «Зун Хада» на портале уполномоченного органа (Росфинмониторинга) по всем направленным Организацией сообщениям и отчетам (приложение № 16 к акту проверки).

Всего за проверяемый период согласно представленным документам проведена 41 операция продажи минерального сырья на сумму, превышающую 600 000 рублей, и подлежащих обязательному контролю, сообщения по которым должны были быть направлены в срок в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

Личный кабинет на портале Росфинмониторинга зарегистрирован, однако скачивание и просмотр Перечня лиц, в отношении которых действует решение Комиссии о замораживании (блокировании) принадлежащих им денежных средств или иного имущества (приложение № 13), Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (приложение № 14), а также Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (приложение № 15) в проверяемом периоде не производились.

Согласно сведений личного кабинета ООО «Зун Хада» по всем отправленным отчетам (приложение № 16), всего сформировано и направлено в уполномоченный орган 6 отчетов по форме ФЭС 3-ФМ (информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества), все отчеты датированы одной датой - 03.09.2021 года.

На момент окончания проверки в уполномоченный орган не направлено ни одного отчета об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.

Таким образом, ООО «Зун Хада» не направлялись сообщения об операциях с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, не направлялись сообщения об операциях с иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, что образует состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Факт совершения административного правонарушения и виновность ООО «Зун Хада» в его совершении подтверждены совокупностью доказательств, а именно: протоколом об административном правонарушении; распоряжением о проведении проверки 25.06.2021 г. №; актом проверки от 10.09.2021 г.; выпиской из ЕГРЮЛ (приложение № 1); уведомлением о постановке на специальный учет (приложение № 2); приказом № от 14.06.2016 г. о назначении З. ген.директором, приказом б/н от 09.01.2020 г. о назначении З. специальным должностным лицом ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (приложение № 3); дипломом (приложение № 4); свидетельством серии № от 12.08.2021 г. об обучении З. (приложение № 5); справкой за исх. № от 09.09.2021 г. (приложение № 6); приказом б/н от 09.01.2020 г. об утверждении программы подготовки и обучения сотрудников; программой подготовки и обучения сотрудников в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (приложение № 7); приказом б/н от 09.01.2020 г. об утруждении перечня сотрудников (приложение № 8); отчетами о результатах проверки от 11.01.2021 г., 05.07.2021 г. (приложение № 9); договором купли-продажи минерального сырья № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями к нему, дополнительным соглашением № 2 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением № 4 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением № 6 от ДД.ММ.ГГГГ (приложение № 10); платежными поручениями (приложение № 11); товарными накладными (приложение № 12); сканами с официального сайта (приложения № 13, 14, 15, 16).

Оценив в соответствии со ст. 26.11 КоАП РФ представленные доказательства суд признает, что они получены с соблюдением требований закона, их допустимость, относимость и достоверность сомнений не вызывают.

В соответствии со ст. 3.1 КоАП РФ административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Административное наказание не может иметь своей нанесение вреда деловой репутации юридического лица.

Санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрено наказание в виде административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Смягчающих и отягчающих ответственность обстоятельств не установлено, оснований для прекращения дела нет. Сроки давности по ст. 4.5 КоАП РФ не пропущены.

При назначении административного наказания суд принимает во внимание характер совершенного административного правонарушения, последствия правонарушения, имущественное положение юридического лица, впервые привлекающегося к административной ответственности, фактические обстоятельства дела, с учетом тяжести совершенного правонарушения и наличия существенной угрозы охраняемым общественным интересам, что выражается в неисполнении Обществом обязанности документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сообщения об операциях с денежными средствами и иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, суд считает возможным назначить минимальный размер административного штрафа, предусмотренный санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, не находя оснований для применения положений ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ.

Руководствуясь, ст. ст. 29.8-29.11 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общество с ограниченной ответственностью «Зун Хада» (ОГРН №, ИНН №, КПП №), виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ и назначить наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

Сумма административного штрафа подлежит уплате на следующие реквизиты: №.

Квитанция об уплате штрафа подлежит предъявлению в отдел делопроизводства Тункинского районного суда Республики Бурятия, расположенного по адресу: Республика Бурятия, <...>, каб. 4

Административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случая, предусмотренного частью 1.1 статьи 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Лицо, не оплатившее административный штраф в установленные сроки, может быть привлечено к административной ответственности по ч.1 ст.20.25 КоАП РФ.

Настоящее постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Бурятия в течение 10 суток со дня вручения или получения его копии.

Судья М.В. Харханова