Гражданский кодекс часть 1

Судья Сакского районного суда Республики Крым Вяткина С.А., рассмотрев в помещении Сакского районного суда Республики Крым, расположенного по адресу: РК, <...>, материалы дела об административном правонарушении в отношении должностного лица директора Общества с ограниченной ответственностью «Сакский завод химических реактивов» ФИО1 ФИО7, <данные изъяты> о привлечении к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное ст. 19.14 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сакский завод химических реактивов», в нарушение Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», осуществляло производство ювелирных изделий из драгоценных металлов, не прошедших обязательный аффинаж, которые были получены в результате переработки лома и отходов драгоценных металлов, привлеченных из иных организаций. При этом директор ООО «Сакский завод химических реактивов» ФИО1 извлеченные из лома и отходов драгоценные металлы не направлял в аффинажные организации для проведения обязательного аффинажа в целях очистки от примесей и сопутствующих компонентов, доведения драгоценных металлов до соответствия их обязательным требованиям, установленных законодательством Российской Федерации о техническом регулировании, и использовал для изготовления ювелирных изделий. Так, ООО «Сакский завод химических реактивов» в указанный период времени произвело 65 ювелирных изделий из золота 585 пробы общим весом 174,77 гр. на сумму 238775,11 руб., а также 412 ювелирных изделий из серебра 925 пробы общим весом 1768,93 грн. на сумму 292834,02 руб. При производстве ювелирных изделий из золота 585 пробы использовался драгоценный металл в виде сплава ЗлСрМ 585-80 в количестве 150 грамм, полученный в результате переработки лома (лома ювелирных изделий 375, 500 и 585 проб) и отходов драгоценных металлов (отходов переработки радиоэлектронного лома). В дальнейшем директор ФИО1 в нарушение требований Федерального закона N 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» произведенные из драгоценных металлов, не прошедших аффинаж, ювелирные изделия реализовал по договорам поставки индивидуальным предпринимателям ФИО3 (договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ № Зп-15, договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15, договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15, договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15), ФИО4 (договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15), ФИО5 (договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15).

Кроме того, директором ООО «Сакский завод химических реактивов» ФИО1 не обеспечивается сохранность драгоценных металлов, лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, во всех местах хранения, производства, переработки, использования и обращения, осуществляется хранение драгоценных металлов, продукции из них, а также лома и отходов драгоценных металлов в помещениях, которые не отвечают требованиям по технической укрепленности и оборудованию средствами охранной и пожарной сигнализации, устанавливаемыми федеральными органами соответствии с законодательством Российской Федерации, чем нарушены п. 17,18 Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.09.2000 N 731, п. 4.1, 4.2 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина Российской Федерации от 29.08.2001 N 68н. Также металлические сейфы по окончании работы не опломбируются (не опечатываются), устройства и приспособления для опломбирования (опечатывания) отсутствуют, охрана производственных помещений не обеспечивается, охранная служба в штате предприятия отсутствует, договор на охрану со специализированной организацией не заключен, в производственной деятельности используются электронные весы, которые не имеют свидетельства о поверке в соответствии с требованиями ГОСТ, чем нарушены п. 4.2, 4.6, 4.8 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина Российской Федерации от 29.08.2001 N 68н.

В судебное заседание ФИО1 явился, вину признал, суду пояснил, что аффинаж не производился в связи с переходным периодом.

В судебном заседании помощник Сакского межрайонного прокурора РК Насрулаев А.А. постановление о возбуждении дела об административном правонарушении поддержал, полагал, что в действиях директора ООО «Сакский завод химических реактивов» ФИО1 усматриваются признаки административного правонарушения предусмотренного ст. 19.14 КоАП РФ.

Суд, заслушав лицо, привлекаемое к административной ответственности, прокурора, всесторонне, полно и объективно исследовав все обстоятельства дела в их совокупности, изучив материалы дела, приходит к следующим выводам.

Согласно ч. 3 ст. 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежит виновность лица в совершении административного правонарушения.

В соответствии с положениями ст. 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которого находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

В соответствии со ст. 26.11 КоАП РФ, судья.. ., осуществляющий производство по делу об административном правонарушении, оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.

Статьей 19.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность за нарушение установленных правил извлечения, производства, использования, обращения (торговли, перевозки, пересылки, залоговых операций, сделок, совершаемых банками с физическими и юридическими лицами), получения, учета и хранения драгоценных металлов, жемчуга, драгоценных камней или изделий, их содержащих, а равно правил сбора и сдачи в государственный фонд лома и отходов таких металлов, камней или изделий.

В соответствии с п. 1 ст. 20 Федерального закона от 26.03.1998 N 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (далее - Закон N 41-ФЗ, в редакции, действовавшей до вступления в силу Федерального закона от 02.05.2015 N 111-ФЗ) добытые и произведенные драгоценные металлы, за исключением самородков драгоценных металлов, после необходимой переработки должны поступать для аффинажа в организации, включенные в перечень, утвержденный Правительством Российской Федерации. Право собственности на драгоценные металлы после аффинажа сохраняется за их первоначальными собственниками, если иное не оговорено условиями сделок. Порядок работы организаций, осуществляющих аффинаж драгоценных металлов, а также порядок оплаты предоставляемых этими организациями услуг и предельные сроки проведения аффинажа устанавливаются Правительством Российской Федерации.

В действующей с 13.05.2015 до настоящего времени редакции пункт 1 статьи 20 Федерального закона N 41-ФЗ также предусматривает, что добытые и произведенные драгоценные металлы, за исключением самородков драгоценных металлов, после необходимой переработки должны поступать для аффинажа в организации, включенные в перечень, утвержденный Правительством Российской Федерации. Порядок работы организаций, осуществляющих аффинаж драгоценных металлов, устанавливается Правительством Российской Федерации.

Пункт 1.1. статьи 20 Федерального закона N 41-ФЗ, вступивший в силу 13.05.2015, определяет, что лом и отходы драгоценных металлов, а также лом и отходы драгоценных камней подлежат сбору и обязательному учету индивидуальными предпринимателями, организациями (в том числе воинскими частями и воинскими формированиями), в которых образуются лом и отходы драгоценных металлов, лом и отходы драгоценных камней. Собранные индивидуальными предпринимателями и организациями, за исключением воинских частей и воинских формирований, в процессе собственного производства лом и отходы драгоценных металлов, а также ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов собственного производства, нереализованные и возвращенные производителю, могут обрабатываться (перерабатываться) самостоятельно такими индивидуальными предпринимателями и организациями без направления на аффинаж драгоценных металлов. Иные лом и отходы драгоценных металлов индивидуальные предприниматели и организации (в том числе воинские части и воинские формирования) направляют в аффинажные организации для аффинажа драгоценных металлов или в другие организации для обработки (переработки) в целях последующего аффинажа драгоценных металлов аффинажными организациями либо реализуют аффинажным организациям для последующего аффинажа драгоценных металлов или другим организациям для обработки (переработки) и последующих направления или реализации в аффинажные организации для аффинажа драгоценных металлов.

Согласно ст. 1 Федерального закона N 41-ФЗ драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

Производство драгоценных металлов - извлечение драгоценных металлов из добытых комплексных руд, концентратов и других полупродуктов, содержащих драгоценные металлы, а также из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы; аффинаж драгоценных металлов.

Лом и отходы драгоценных металлов - изделия (продукция), используемые для извлечения драгоценных металлов и утратившие свои потребительские и (или) функциональные свойства, брак, возникший в процессе производства изделий (продукции), содержащих драгоценный металл, а также остатки сырья, материалов, полуфабрикатов, других изделий (продукции), используемые для извлечения драгоценных металлов и образовавшиеся в процессе производства.

Обработка (переработка) лома и отходов драгоценных металлов -извлечение драгоценных металлов с использованием механических, химических и металлургических процессов из лома и отходов драгоценных металлов для получения промежуточного продукта металлургического производства, предназначенного для последующего аффинажа, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом.

Аффинаж драгоценных металлов в соответствии со ст. 1 Закона N 41-ФЗ - деятельность, осуществляемая специализированными организациями, включенными в утвержденный Правительством Российской Федерации перечень (далее аффинажные организации), по очистке извлеченных драгоценных металлов от примесей и сопутствующих химических элементов с доведением содержания драгоценного металла: в аффинированном золоте на 1 тысячу массовых долей сплава драгоценного металла не менее 995 массовых долей химически чистого драгоценного металла; в аффинированных серебре, платине, палладии, родии, рутении, осмии на 1 тысячу массовых долей сплава драгоценного металла не менее 999 массовых долей химически чистого драгоценного металла; в аффинированном иридии на 1 тысячу массовых долей сплава драгоценного металла не менее 998 массовых долей химически чистого драгоценного металла.

В соответствии с п. 1 ст. 22 Федерального закона N 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» использование и обращение драгоценных металлов и драгоценных камней осуществляются в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом, законодательством Российской Федерации.

Как усматривается из материалов дела об административном правонарушении Сакской межрайонной прокуратурой с привлечением специалистов Крымской государственной инспекции пробирного надзора проведена проверка исполнения законодательства в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней в деятельности ООО «Сакский завод химических реактивов».

В ходе проверки установлено, что ООО «Сакский завод химических реактивов» состоит на специальном учете в Крымской государственной инспекции пробирного надзора с ДД.ММ.ГГГГ и специализируется на осуществлении следующих видов деятельности: обработка отходов и лома драгоценных металлов, производство ювелирных изделий и технических изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, производство драгоценных металлов, оптовая торговля золотом и другими драгоценными металлами.

В ходе проверки выявлены следующие нарушения:

- в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Сакский завод химических реактивов» осуществляло производство ювелирных изделий из драгоценных металлов, не прошедших обязательный аффинаж, которые были получены в результате переработки лома и отходов драгоценных металлов, привлеченных из иных организаций.

При этом директор ФИО1 извлеченные из лома и отходов драгоценные металлы не направлял в аффинажные организации для проведения обязательного аффинажа в целях очистки от примесей и сопутствующих компонентов, доведения драгоценных металлов до соответствия их обязательным требованиям, установленных законодательством Российской Федерации о техническом регулировании, и использовал для изготовления ювелирных изделий.Так, установлено, что ООО «Сакский завод химических реактивов» в указанный период времени произвело 65 ювелирных изделий из золота 585 пробы общим весом 174,77 гр. на сумму 238775,11 руб., а также 412 ювелирных изделий из серебра 925 пробы общим весом 1768,93 грн. на сумму 292834,02 руб.При производстве ювелирных изделий из золота 585 пробы использовался драгоценный металл в виде сплава ЗлСрМ 585-80 в количестве 150 грамм, полученный в результате переработки лома (лома ювелирных изделий 375, 500 и 585 проб) и отходов драгоценных металлов (отходов переработки радиоэлектронного лома). В дальнейшем директором ФИО1 произведенные из драгоценных металлов, не прошедших аффинаж, ювелирные изделия были реализованы по договорам поставки индивидуальным предпринимателям ФИО3 (договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ № Зп-15, договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15, договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15, договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15), ФИО4 (договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15), ФИО5 (договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ№п-15).- не исполняются требования законодательства в части обеспечения сохранности драгоценных металлов и надлежащего состояния весового хозяйства.Так, проверкой установлено, что директором ФИО1 в нарушение п. 17 Правил N 731, п. 4.1 Инструкции N 68н не обеспечивается сохранность драгоценных металлов, лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, во всех местах хранения, производства, переработки, использования и обращения. В нарушение п. 18 Правил N 731, п. 4.2 Инструкции N 68н директором ФИО1 осуществляется хранение драгоценных металлов, продукции из них, а также лома и отходов драгоценных металлов в помещениях, которые не отвечают требованиям по технической укрепленности и оборудованию средствами охранной и пожарной сигнализации, устанавливаемыми федеральными органами в соответствии с законодательством Российской Федерации. В нарушение п. 4.2 Инструкции N 68н металлические сейфы по окончании работы не опломбируются (не опечатываются), устройства и приспособления для опломбирования (опечатывания) отсутствуют. Также директором ФИО1 не обеспечено исполнение требований п. 4.6 Инструкции N 68н, поскольку охрана производственных помещений не обеспечивается, охранная служба в штате предприятия отсутствует, договор на охрану со специализированной организацией не заключен. В нарушение п. 4.8 Инструкции N 68н директором ФИО1 не обеспечено использование в производственной деятельности электронных весов, имеющих свидетельство о поверке в соответствии с требованиями ГОСТ.

Данные обстоятельства послужили основанием для возбуждения Сакским межрайонным прокурором РК в отношении директора ООО «Сакский завод химических реактивов» ФИО1 производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном статьи 19.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.09.2000 N 731 утверждены Правила учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности (далее - Правила N 731).

Согласно п. 17 Правил N 731 хранение драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них, а также лома и отходов, их содержащих, осуществляется в организациях таким образом, чтобы была обеспечена сохранность их при производстве, переработке, использовании, эксплуатации и транспортировке.

Согласно п. 18 Правил N 731 хранение драгоценных металлов и драгоценных камней осуществляется в помещениях, отвечающих специальным требованиям по технической укрепленности и оборудованию средствами охранной и пожарной сигнализации, устанавливаемым федеральными органами исполнительной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приказом Минфина Российской Федерации от 29.08.2001 N 68н утверждена Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении (далее - Инструкция N 68н).

Согласно п. 4.1 Инструкции №731 хранение драгоценных металлов и драгоценных камней, а также изделий, материалов, лома и отходов, их содержащих, осуществляется в организациях таким образом, чтобы была обеспечена сохранность их во всех местах хранения, при производстве, переработке, использовании, обращении, эксплуатации и транспортировке. Соли, кислоты и другие химические соединения, содержащие драгоценные металлы, во избежание их порчи хранятся в соответствующей таре, предусмотренной ГОСТами или техническими условиями.

Согласно п. 4.2 хранение драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции и изделий из них, а также их лома и отходов осуществляется в помещениях, отвечающих требованиям по технической укрепленности и оборудованию средствами охранной и пожарной сигнализации, устанавливаемым федеральными органами исполнительной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации. Вскрытие их по мере необходимости производится материально ответственным лицом. В отсутствие материально ответственного лица вскрытие производится комиссионно с разрешения руководителя организации, с составлением акта. Кладовые, где осуществляется хранение драгоценных металлов, драгоценных камней, их лома и отходов, а также несгораемые шкафы, металлические ящики и сейфы должны по окончании работы закрываться на замок, опломбироваться или опечатываться и сдаваться под охрану. Не допускается хранение драгоценных металлов и драгоценных камней вместе с другими материалами.

Согласно п. 4.6 при работе с драгоценными металлами и драгоценными камнями организации используют в установленном порядке один из следующих видов охраны: собственную охранную службу организации; охрану организацией, имеющей лицензию на данный вид деятельности; вневедомственную охрану при органах внутренних дел; охрану внутренними войсками МВД России по решению Правительства Российской Федерации; ведомственную охрану федеральных органов исполнительной власти.

Согласно п. 4.8 все помещения, в которых производится прием, хранение и отпуск драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, оснащаются весоизмерительными приборами. При этом должны соблюдаться общие правила по их установке, требования по безопасности и условия их эксплуатации, определяемые ГОСТ. Весы, разновесы и калибровочные гири ежегодно должны подвергаться поверке в соответствии с требованиями ГОСТ. Периодические поверки весоизмерительных приборов в межповерочный период проводятся организацией.

Согласно Устава единоличным исполнительным органом Общества является Директор Общества.

Согласно должностной инструкции директор предприятия руководит в соответствии с действующим законодательством производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности; обеспечивает соблюдение законодательства в деятельности предприятия и осуществлении его хозяйственно экономических связей; использование правовых средств для финансового управления и функционирования в рыночных условиях, укрепления договорной и финансовой дисциплины, регулирования социально-трудовых отношений. Обеспечения инвестиционной привлекательности предприятия в целях поддержания и расширения масштабов предпринимательской деятельности и т.д.

Согласно п. 1.2 раздела 4 Устава директор несет ответственность за правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности – пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством РФ.

Таким образом, установлен факт нарушения директором ООО «Сакский завод химических реактивов» ФИО1 п. 17,18 Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 28.09.2000 N 731, п. 4.1, 4.2, 4.6, 4.8 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина Российской Федерации от 29.08.2001 N 68н.

Фактические обстоятельства дела подтверждаются следующими доказательствами:

- постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ г., составленного с участием ФИО1, с разъяснением ему прав, предусмотренных ст. 51 Конституции РФ, ст. 25.1 КоАП РФ, о чем имеется его подпись. Копию постановления он получил, о чем имеется его подпись. С нарушением согласен;

- актом проверки;

- требованием;

- требованием о выделении специалиста;

- справкой по результатам проверки от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией приказа № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией должностной инструкцией директора;

- копией приказа № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией свидетельства о постановке на специальный учет;

- копией приказа № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией паспорта переработки от ДД.ММ.ГГГГ№СП;

- копией товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией акта приемки № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией паспорта переработки от ДД.ММ.ГГГГ№ЮВ;

- копиями карточек движения сырья золото № за март-декабрь 2015 г.;

- копиями карточек движения драгоценных металлов за март-декабрь 2015 г.;

- копией счетов

- копией журналов-ордеров по счету 43 «готовая продукция»

- копией приказа № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией акта инвентаризации от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией договора поставки лома и отходов, содержащих драгоценные металлы от ДД.ММ.ГГГГ№;

- копией описи лома и отходов драгоценных металлов;