Гражданский кодекс часть 1

Судья Сергиево-Посадского городского суда Московской области Плыгач Е.А., при секретаре Касановой И.С., рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.4 ст.14.1.1 КоАП РФ в отношении ООО «Панорама», ИНН № ОГРН №, юридический адрес: <адрес>,

УСТАНОВИЛ:

ООО «Панорама» совершило осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с грубым нарушением условий, предусмотренных лицензией. Правонарушение совершено при следующих обстоятельствах: ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты> ч. <данные изъяты> мин. по адресу: <адрес>, ООО «Панорама» нарушило лицензионные требования, установленные подпунктом «к» п. 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№, в части 10 ст. 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», выразившееся в осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах в отсутствии действующей банковской гарантии.

В судебном заседании защитник ООО «Панорама» по доверенности ФИО1 вину Общества в административном правонарушении не признала, пояснила, что ООО «Панорама» осуществляет деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах на основании лицензии № от ДД.ММ.ГГГГ на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах. Указала, что результаты проверки и вопрос о действительности банковской гарантии ранее были предметом спора в Арбитражном суде <адрес>, решением от ДД.ММ.ГГГГ которого по делу №, оставленным без изменения постановлением Десятого арбитражного апелляционного суда от ДД.ММ.ГГГГ., договор банковской гарантии между ООО «Панорама» и <данные изъяты>, заключенный ДД.ММ.ГГГГ., признан действующим. ДД.ММ.ГГГГ. между ООО «Панорама» и <данные изъяты> заключено соглашение о предоставлении банковской гарантии, а также выдана банковская гарантия № от ДД.ММ.ГГГГ сроком на <данные изъяты> лет, размер гарантии <данные изъяты> миллионов рублей. ООО «Панорама» продолжает выполнять обязательства, предусмотренные соглашением о выдаче банковской гарантии путем перечисления в пользу <данные изъяты> ежемесячных платежей. Полагала, что производство по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Панорама» на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ подлежит прекращению в связи с отсутствием состава административного правонарушения.

Допрошенный в судебном заседании представитель ИФНС России по <адрес>ФИО10 в судебном заседании показал, что оснований для прекращения производства по делу не имеется, поскольку в ходе проведения проверки ДД.ММ.ГГГГ установлено, что поскольку приказом Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№ с ДД.ММ.ГГГГ отозвана лицензия на осуществление банковских операций у <данные изъяты>, в связи с чем, в настоящее время банка, который должен исполнять обязательства, не имеется.

Выслушав объяснения лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Частью 4 статьи 14.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (нормы, цитируемые в настоящем постановлении, приведены в редакции, действующей на момент возникновения обстоятельств, послуживших основанием для привлечения общества к административной ответственности) предусмотрено, что осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с грубым нарушением условий, предусмотренных лицензией, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В соответствии с пунктом 7 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1130, осуществление лицензируемого вида деятельности с грубым нарушением лицензионных требований влечет за собой ответственность, установленную законодательством Российской Федерации. При этом грубым нарушением является невыполнение лицензиатом требований, предусмотренных, в числе прочего, подпунктом «к» пункта 4 названного Положения.

Основанием для привлечения общества к административной ответственности по данному делу послужили изложенные в протоколе об административном правонарушении выводы о нарушении обществом требований подпункта «к» пункта 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1130, в части соответствия лицензиата требованиям, установленным частью 10 статьи 6 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».

Частью 10 статьи 6 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» определено, что в целях защиты прав и законных интересов участников азартных игр осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерской конторе допускается только при наличии у организатора азартных игр в букмекерской конторе банковской гарантии исполнения обязательств перед участниками азартных игр. Гарантом, предоставившим банковскую гарантию, может быть только банк. Срок действия банковской гарантии не может быть менее чем пять лет. Банковская гарантия продлевается или переоформляется в течение всего срока действия имеющейся у организатора азартных игр в букмекерской конторе лицензии на осуществление указанной деятельности и не может быть отозвана, в этих случаях банковская гарантия на соответствующий срок ее действия должна быть получена организатором азартных игр в букмекерской конторе на день, следующий после окончания срока действия договора о предоставлении банковской гарантии. Размер банковской гарантии определяется в соответствующем договоре и не может быть менее чем 500 миллионов рублей.

В рамках проведенной плановой выездной проверки юридического лица ООО «Панорама», на основании распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ, подписанного заместителем начальника ИФНС России по г.<адрес>ФИО7, дополнительного распоряжения от ДД.ММ.ГГГГ№, подписанного заместителем начальника ИФНС России по г.<адрес>ФИО7, была проведена проверка по соблюдению лицензионного требования, установленного пунктом «к» пункта 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№, в части соблюдения части 10 статьи 6 Федерального закона №224-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».

По результатам проверки составлен Акт плановой выездной проверки от ДД.ММ.ГГГГ№, которым установлен факт нарушения лицензиатом лицензионных требований, установленных подпунктом «к» пункта 4 Положения, а именно:

Как следует из акта проверки, в части анализа банковской гарантии, ДД.ММ.ГГГГ. между ООО «Панорама» и <данные изъяты> заключено соглашение о предоставлении банковской гарантии, а также выдана банковская гарантия № от ДД.ММ.ГГГГ сроком на <данные изъяты> лет, размер гарантии <данные изъяты> миллионов рублей. Соглашением о предоставлении банковской гарантии от ДД.ММ.ГГГГ. № ООО «Панорама» и <данные изъяты> утверждена форма и в дальнейшем подписана банковская гарантия, которая содержит условие об удовлетворении требования любого бенефициара в течении 5 рабочих дней.

Решением Арбитражного суда <адрес> по делу № от ДД.ММ.ГГГГ., вступившим в законную силу, договор банковской гарантии между ООО «Панорама» и <данные изъяты>, заключенный ДД.ММ.ГГГГ., признан действующим.

Приказом Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№ с ДД.ММ.ГГГГ отозвана лицензия на осуществление банковских операций у <данные изъяты>. Таким образом, у граждан, в случае возникновения перед ними со стороны общества денежных обязательств возникнут проблемы с выполнением этих обязательств, в связи с отсутствием гаранта.

В связи с чем, суд приходит к выводу, что банковская гарантия от ДД.ММ.ГГГГ№, предоставленная обществу коммерческим банком <данные изъяты>, фактически утратила статус обеспечительного платежа с момента отзыва лицензии у последнего, в связи с чем не может быть признана отвечающей требованиям части 10 статьи 6 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».

Вина ООО «Панорама» в совершении административного правонарушения подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами: протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ; актом проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; приказом Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№ об отзыве с ДД.ММ.ГГГГ лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации КБ «Росэнергобанк», предписанием № об устранении выявленных нарушений лицензионных требований от ДД.ММ.ГГГГ; соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении банковской гарантии; банковской гарантией; выпиской из ЕГРЮЛ.

Оценивая исследованные доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о доказанности виновности ООО «Панорама» в совершении административного правонарушения, его действия правильно квалифицированы по ст.14.1.1 ч.4 КоАП РФ.

Доводы защитника ООО «Панорама» о том, что договор банковской гарантии между ООО «Панорама» и <данные изъяты>, заключенный ДД.ММ.ГГГГ., является действующим, даже при отзыве у <данные изъяты> лицензии на осуществления деятельности суд во внимание не принимает по следующим основаниям.

Так, в соответствии с пунктом 1 статьи 368 Гражданского кодекса Российской Федерации по независимой гарантии гарант принимает на себя по просьбе другого лица (принципала) обязательство уплатить указанному им третьему лицу (бенефициару) определенную денежную сумму в соответствии с условиями данного гарантом обязательства независимо от действительности обеспечиваемого такой гарантией обязательства. Требование об определенной денежной сумме считается соблюденным, если условия независимой гарантии позволяют установить подлежащую выплате денежную сумму на момент исполнения обязательства гарантом.

Независимые гарантии могут выдаваться банками или иными кредитными организациями (банковские гарантии), а также другими коммерческими организациями (пункт 3 указанной статьи).

Статьей 375 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрены обязанности гаранта при рассмотрении требования бенефициара. По получении требования бенефициара гарант должен без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копию требования со всеми относящимися к нему документами (пункт 1 указанной статьи). Гарант должен рассмотреть требование бенефициара и приложенные к нему документы в течение пяти дней со дня, следующего за днем получения требования со всеми приложенными к нему документами, и, если требование признано им надлежащим, произвести платеж. Условиями независимой гарантии может быть предусмотрен иной срок рассмотрения требования, не превышающий тридцати дней (пункт 2 данной статьи). Гарант проверяет соответствие требования бенефициара условиям независимой гарантии, а также оценивает по внешним признакам приложенные к нему документы (пункт 3 названной статьи).

Из статьи 20 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" следует, что после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями статьи 23.1 данного закона, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

В пункте 4 статьи 20 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" указано, что с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если иное не предусмотрено федеральным законом, до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается, в числе прочего, совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации, определяемыми в соответствии с названной статьей.

В силу пункта 1 статьи 189.76 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", в том числе в случае вступления после открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации такой лицензии (подпункт 1); совершение сделок, исполнение судебных актов, актов иных органов, должностных лиц, которые вынесены в соответствии с гражданским законодательством, уголовным законодательством, процессуальным законодательством, законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, связаны с отчуждением имущества кредитной организации или влекут за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и в пользование, допускаются исключительно в порядке, установленном статьями 189.73 - 189.101 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" со (подпункт 3); все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования к кредитной организации, за исключением требований о признании права собственности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, а также требований по текущим обязательствам, предусмотренным статьей 189.84 названного закона, могут быть предъявлены только в деле о банкротстве в порядке, установленном статьями 189.73 - 189.101 указанного закона (подпункт 4); исполнение обязательств кредитной организации, в том числе по исполнению судебных актов, актов иных органов, должностных лиц, которые вынесены в соответствии с гражданским законодательством, уголовным законодательством, процессуальным законодательством, законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, осуществляется в случаях и в порядке, которые установлены статьями 189.73 - 189.101 данного закона (подпункт 7).

Таким образом, с момента отзыва лицензии, а также с даты принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства банк-гарант утрачивает возможность осуществить выплату по гарантии непосредственно при предъявлении к нему бенефициаром требования о платеже, в связи с чем банковская гарантия по существу утрачивает обеспечительную функцию (немедленное и безусловное исполнение гарантом требования бенефициара).

Таким образом, ввиду отзыва лицензии у банка, предоставившего банковскую гарантию, фактически не могут быть достигнуты цели положений, содержащихся в части 10 статьи 6 Федерального закона от 29.12.2006 N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", направленные на защиту прав и законных интересов участников азартных игр при осуществлении деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерской конторе, в частности, путем установления для организаторов азартных игр дополнительных требований к финансовой устойчивости для надлежащего исполнения обязательств перед участниками азартных игр.

При назначении наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное положение юридического лица, смягчающие, либо отягчающие вину обстоятельства.

С учетом степени общественной опасности совершенного правонарушения, его конкретных обстоятельств, имущественного положения юридического лица, суд приходит к выводу о необходимости назначения ООО «Панорама» наказания в виде штрафа. При определении размера штрафа, суд полагает возможным назначить минимальный размер штрафа, предусмотренный санкцией ч.4 ст. 14.1.1КоАП РФ, для юридических лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 29.9, 29.10 КоАП РФ,

П О С Т А Н О В И Л:

Признать Общество с ограниченной ответственностью «Панорама»,ИНН №, ОГРН №, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 14.1.1 ч.4 КоАП РФ, и назначить наказание в виде административного штрафа в сумме <данные изъяты> рублей.

Штраф подлежит внесению на расчетный счет <***>, получатель платежа УФК по Московской области (ИФНС России по г. Сергиеву Посаду МО), ИНН <***>, БИК 044525000, КПП 504201001, наименование платежа - штраф.

Квитанция об оплате штрафа представляется в Сергиево-Посадский городской суд.

Постановление может быть обжаловано в Московской областной суд через Сергиево-Посадский городской суд в течение 10 суток со дня получения копии.

Судья подпись Е.А. Плыгач