Гражданский кодекс часть 1

Судья Новокуйбышевского городского суда Самарской области Сафронов А.А., рассмотрев в открытом судебном заседании материал об административном правонарушении № 5-781/2015 по ст. 17.7 КоАП РФ в отношении юридического лица – Общества с ограниченной ответственностью «САКРЕТ РУССЛАНД», адрес места нахождения: <Адрес>, ИНН <№>, дата государственной регистрации <Дата> КПП <№>, ОГРН <№>,

УСТАНОВИЛ:

19.10.2015 года должностным лицом Территориального управления Федеральной службы Финансово-бюджетного надзора в Самарской области заместителем начальника отдела валютного контроля ТУ Росфиннадзора в Самарской области ФИО1, в отношении юридического лица – Общества с ограниченной ответственностью «САКРЕТ РУССЛАНД», был составлен протокол <№> об административном правонарушении по ст. 17.7 КоАП РФ, в виду нарушения требований ч. 2 ст. 22 Федерального Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-Ф3, выявленных 10.09.2015 года при проведении административного расследования.

Представители ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» - ФИО2, действующая на основании доверенности <№> от <Дата>, ФИО3 действующая на основании доверенности <№> от <Дата>, ФИО4 действующая на основании доверенности <№> от <Дата> в судебном заседании просили протокол отменить, и производство по делу прекратить, в связи с тем, что 10.09.2015 года Административным органом в отношении ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» было возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренного ч. 5 ст. 15.25. КоАП РФ с проведением административного расследования (определение <№> от 10.09.2015 года, Приложение № 1), в ходе которого, руководствуясь ст. 26.10 КоАП РФ Административный орган истребовал в трехдневный срок сведения, необходимые для разрешения дела об административном правонарушении (определение <№> от 10.09.2015 года, Приложение № 2). Указанное Определение было получено секретарем ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» в пятницу 18.09.2015 года, и представлено руководству в понедельник 21.09.2015 года. В полученном определении ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» в резолютивной части были обнаружены неисполнимые и не относящиеся к ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» требования, а именно: в п. 2 указано наименование юридического лица, не имеющего отношения к ООО «САКРЕТ РУССЛАНД»; в п.п. 5, 7, 8 указан номер и дата контракта, не имеющего отношения к ООО «САКРЕТ РУССЛАНД»; в п. 6 указан номер паспорта сделки, не имеющий отношения к ООО «САКРЕТ РУССЛАНД». Обнаружив указанные несоответствия, ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» по телефону обратилось в Административный орган для получения разъяснений, потратив на выяснение данного обстоятельства значительную часть времени, и получив устные разъяснения, направило запрос по месту открытого расчётного счета (в ПАО «ВТБ 24») для получения требуемых документов (Приложение № 3). В связи с совпадением срока предоставления требуемых сведений с нерабочими днями, 22.09.2015 года ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» направило в Административный орган письмо с просьбой продлить срок предоставления документов до 28.09.2015 года (Приложение № 4) и 24.09.2015 года требуемые документы в полном объеме были направлены в Административный орган. По завершении административного расследования Административным органом было принято решение о прекращении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренного ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ (Постановление <№> от 07.10.2015 года, Приложение № 5), в связи с отсутствием события административного правонарушения. В связи с тем, что кратчайший срок, отведенный законодательством РФ для предоставления требуемых сведений, совпадение срока предоставления требуемых сведений с нерабочими днями, наличие в определении об истребовании сведений не исполнимых и не относящихся к ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» требований, отсутствие события административного правонарушения по делу об административном правонарушении, предусмотренного ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ, для разрешения которого Административный орган истребовал у ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» указанные сведения, представители ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» просили производство по делу об административном правонарушении по ст. 17.7 КоАП РФ в отношении юридического лица прекратить в связи с отсутствием в действиях состава административного правонарушения.

Представитель ТУ Росфиннадзора в Самарской области, в судебное заседание не явился, представив письменные пояснения к протоколу об административном правонарушении по ст. 17.7 КоАП РФ в отношении ООО «САКРЕТ РУССЛАНД», из которых следует, что ООО «САКРЕТ РУССЛАНД»18.09.2015 года получено определение от 10.09.2015 года, и при невозможности предоставления указанных в определении сведений, в письменной форме должны были уведомить должностное лицо ТУ Росфиннадзора в Самарской области не позднее 21.09.2015 года. После установленного срока, 22.09.2015 года представитель ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» по телефону обратился в ТУ Росфиннадзора в Самарской области, указав, что в определении от 10.09.2015 года обнаружены требования о предоставлении документов, не имеющих отношение к деятельности ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» и по факсу направил письмо от 21.09.2015 года <№> (вх. <№> от 22.09.2015 года) с просьбой продлить срок представления документов до 28.09.2015 года. Представителю ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» было дано разъяснение, что в определении от 10.09.2015 года (в части «определила») допущена опечатка. Фактически документы по определению от 10.09.2015 года от ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» были получены ТУ Росфиннадзора в Самарской области 24.09.2015 года.

Исследовав материалы дела, заслушав пояснения представителей юридического лица, письменные пояснения к протоколу <№> от 19.10.2015 года представителя ТУ Росфиннадзора в Самарской области, судья приходит к следующему выводу.

В соответствии со статьей 17.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается умышленное невыполнение требований прокурора, вытекающих из его полномочий, установленных федеральным законом, а равно законных требований следователя, дознавателя или должностного лица, осуществляющего производство по делу об административном правонарушении.

Из материалов дела усматривается, что 10.09.2015 года ТУ Росфиннадзора в Самарской области вынесено определение <№> об истребовании сведений, необходимых для разрешения дела об административном правонарушении в отношении ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» по ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ, которое было направлено в адрес юридического лица и получено им 18.09.2015 года (л.д. 17-18). Представителями ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» в судебном заседании представлен оригинал полученного определения <№> от 10.09.2015 года, в котором в резолютивной части в пунктах: 2, 5, 6, 7, 8, 9 запрашиваются сведения, не относящиеся к ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» (л.д. 42, 43). При наличии указанных обстоятельств, предоставление достоверных сведений в ТУ Росфиннадзора в Самарской области в установленный срок ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» не представлялось возможным, однако после устранения обстоятельств, препятствовавших предоставлению истребуемых сведений, по причине не зависящей от юридического лица в адрес которого было направлено дефектное определение <№> от 10.09.2015 года, последним были направлены документы фактически полученные ТУ Росфиннадзора в Самарской области 24.09.2015 года.

Постановлением <№> от 07.10.2015 года заместителя начальника отдела валютного контроля ТУ Росфиннадзора в Самарской области ФИО1 в отношении ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» на основании представленных юридическим лицом сведений, производство по административному делу по ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ, было прекращено в соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ в связи с отсутствием события административного правонарушения (л.д. 47-50).

В соответствии со ст. 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении подлежат выяснению, в частности: лицо, совершившее действия (бездействие), за которые КоАП РФ или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, а также виновность лица в совершении административного правонарушения.

В силу ч. 4 ст. 1.5 КоАП РФ, неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

В силу положений статей 1.5, 2.1, 24.1 КоАП РФ в рамках административного производства подлежит выяснению вопрос о виновности лица в совершении административного правонарушения, ответственность за которое устанавливается нормами КоАП РФ.

С учётом изложенного, судья считает, вину ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» в совершении административного правонарушения предусмотренного ст. 17.7 КоАП РФ не установленной, в связи, с чем производство по данному делу об административном правонарушении подлежит прекращению на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ - в связи с отсутствием в действиях ООО «САКРЕТ РУССЛАНД» состава административного правонарушения, предусмотренного ст. 17.7 КоАП РФ.

Руководствуясь п. 2 ч. 1 ст. 24.5, ст.ст. 29.9, 29.10, 29.11, 30.1 КоАП РФ, судья

ПОСТАНОВИЛ:

Производство по делу об административном правонарушении <№> по ст. 17.7 КоАП РФ в отношении Общества с ограниченной ответственностью «САКРЕТ РУССЛАНД» - прекратить, на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ - в связи с отсутствием в действиях Общества с ограниченной ответственностью «САКРЕТ РУССЛАНД» состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 17.7 КоАП РФ.

Настоящее постановление может быть обжаловано в Самарский областной суд в течение десяти суток через Новокуйбышевский городской суд Самарской области.

Судья: подпись А.А. Сафронов