Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении юридического лица ООО «РУСЗОЛ.РУ», <данные изъяты>

У С Т А Н О В И Л:

ДД.ММ.ГГГГ ведущим контролером Государственной инспекции пробирного надзора по г. Москве и Московской области федерального казенного учреждения «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов РФ» ФИО2 в отношении ООО «РУСЗОЛ.РУ» составлен протокол об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, из которого следует, что ООО «РУСЗОЛ.РУ» не исполняет требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно в нарушение п.п.4 п.1, ст.7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №115-ФЗ ООО «РУСЗОЛ.РУ» (Поставщик) не направляло в Росфинмониторинг РФ сведения о передаче товара, в рамках договоров поставки № от 23.03.2018г., № от 26.03.2018г., № от 09.04.2018г. заключённых с ФИО4 (Покупатель) по платежному поручению № от 22.01.2019г. Поскольку данная операция на сумму 1 205 353 рублей, 34 копейки подлежит обязательному контролю, и данная информация должна была представлена в Росфинмониторинг РФ, не позднее ДД.ММ.ГГГГ Также в нарушение п.п.4 п.1, ст.7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ ООО «РУСЗОЛ.РУ» не направило в Росфинмониторинг РФ сведения, по факту отгрузки товара, а именно по товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 820 148 рублей 42 копейки, и № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 056 136 рублей 54 копейки. Таким образом, ООО «РУСЗОЛ.РУ» совершило административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, выразившееся в неисполнении подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В судебном заседании представитель ФИО3 представил копии договоров и товарно-транспортные накладные на поставленные товары, а также распечатки с личного кабинета Росфинмониторинг РФ, при этом пояснил, что в действиях ООО «РУСЗОЛ.РУ» отсутствует состав административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 ч. 2 КоАП РФ, поскольку ООО «РУСЗОЛ.РУ» поставило товар на общую сумму 1 205 353 рублей 34 копейки по трем договорам поставки, сумма которых в отдельности не подлежали обязательному контролю в соответствии с требованиями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ. Также ООО «РУСЗОЛ.РУ» своевременно и надлежащим образом извещало Росфинмониторинг РФ, об отгрузке товара на сумму 820 148 рублей 42 копейки, и на сумму 2 056 136 рублей 54 копейки, в связи с чем, просил производство по делу прекратить.

Выслушав участников процесса, исследовав и оценив все материалы дела, суд считает, что производство по делу об административном правонарушении в отношении ООО «РУСЗОЛ.РУ» подлежит прекращению по следующим основаниям.

Частью 2 ст. 15.27 КоАП РФ установлена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно абз. п. п. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обязательному контролю подлежит скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, если сумма, на которую совершается операция по получению или предоставлению имущества, равна или превышает 600000 рублей равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее.

Как было установлено в судебном заседании ООО «РУСЗОЛ.РУ» состоит на специальном учёте в Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области и осуществляет виды деятельности с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с уведомлением о постановке на специальный учёт № ЮЛ 6201605263 от ДД.ММ.ГГГГ году. Таким образом, на ООО «РУСЗОЛ.РУ» распространяются требования Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ по исполнению законодательства о противодействии (легализации) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

Из материалов дела следует, что между ООО «РУСЗОЛ.РУ» и ФИО5 был заключен договор поставки ювелирных изделий (далее по тексту Товар). В рамках данного договора ФИО6 приобрело у ООО «РУСЗОЛ.РУ» товаров согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ товара на общую сумму 1 205 353 рублей 34 копейки.

Согласно копиям договоров и товарно-накладным представленные стороной защиты на поставленные товары следует, что ООО «РУСЗОЛ.РУ» в рамках поставки товара действительно поставил товар на общую сумму 1 205 353 рублей 34 копейки. Однако согласно товарной накладной № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «РУСЗОЛ.РУ» осуществило поставку товара на общую сумму 214 957 рублей 01 копейка. Согласно товарной накладной № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «РУСЗОЛ.РУ» осуществило поставку товара на общую сумму 594 159 рублей 97 копеек. Согласно товарным накладным №, 5, 49, 50, к договору № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «РУСЗОЛ.РУ» осуществило поставку товара на общую сумму 396 236 рублей 36 копеек.

Таким образом, проведенные операции по договорам купле-продаже товаров в ФИО7 обязательному контролю с учетом положений Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» не подлежали.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ « О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» определено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Из представленных сведений представителя ООО «РУСЗОЛ.РУ» - ФИО3, установлено, что ООО «РУСЗОЛ.РУ» воспользовавшись интернет-сервисом «Личный кабинет» на портале Росфинмониторинг РФ ДД.ММ.ГГГГ направило уведомление на сумму 820 148 рублей 42 копейки по товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ по операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащей обязательному контролю. Согласно производственного календаря за 2019 год 19, ДД.ММ.ГГГГ выпали на выходные не рабочие дни, в связи с чем последний отчетный день приходится на ДД.ММ.ГГГГ. Также согласно распечатке с личного кабинета ООО «РУСЗОЛ.РУ» с официального сайта Росфинмониторинг РФ ДД.ММ.ГГГГ ООО «РУСЗОЛ.РУ» направило уведомление на сумму 2 056 136 рублей 54 копейки по товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ об операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащей обязательному контролю то есть не позднее трех рабочих дней.

Таким образом, суд приходит к выводу, что в действиях ООО «РУСЗОЛ.РУ» отсутствует состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также тот факт, что согласно ч. 1 ст. 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина, суд приходит к выводу, что дело в отношении ООО «РУСЗОЛ.РУ» по обстоятельствам, изложенным в протоколе об административном правонарушении, подлежит прекращению в соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ в связи с отсутствием состава в действиях ООО «РУСЗОЛ.РУ административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 ч. 2 КоАП РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 29.9, 29.10КоАП РФ,

П О С Т А Н О В И Л:

Прекратить производство по делу об административном правонарушении в отношении юридического лица ООО «РУСЗОЛ.РУ» по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ в связи с отсутствием в его действиях состава административного правонарушения.

Постановление может быть обжаловано в Рязанский областной суд через Октябрьский районный суд г.Рязани в течение 10 суток с момента получения копии постановления.

Судья Е.А. Марочкина