Гражданский кодекс часть 1

ФИО1, *** года рождения, уроженки ***, гражданки РФ, имеющей высшее образование, не состоящей в браке, несовершеннолетних детей на иждивении не имеющей, не военнообязанной, зарегистрированной и проживающей по адресу: ***,

Обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 обвиняется в уклонении от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Общество с ограниченной ответственностью «Восток» (далее ООО «Восток»), в соответствии со ст. 83 и ст. 84 Налогового кодекса РФ зарегистрировано в качестве налогоплательщика в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Амурской области за основным государственным регистрационным номером 1162801059508, поставлено на налоговый учет с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика 2801223250.

Решением единственного участника ООО «Восток» от 2 сентября 2016 года директором ООО «Восток» назначена ФИО1

В соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федераций (далее по тексту - НК РФ) налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги.

В соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ, налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога; обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах.

В соответствии с п. 6 и пп. «а» п. 7 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 34-н от 29.07.1998 ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации. Руководитель организации может в зависимости от объема учетной работы учредить бухгалтерскую службу как структурное подразделение, возглавляемое главным бухгалтером.

В соответствии с п.1 и 3, пп. 2 п. 8 ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ РФ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Руководитель экономического субъекта обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета. Объект бухгалтерского учета отражается (не отражается) главным бухгалтером или иным должностным лицом, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лицом, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, в бухгалтерской (финансовой) отчетности на основании письменного распоряжения руководителя экономического субъекта, который единолично несет ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности и движения денежных средств за отчетный период.

Таким образом, в соответствии с положениями ст. 57 Конституции РФ, п.п. 1 п. 1 ст. 23, ст. 45 НК РФ, п.1 и 3, п.п. 2 п. 8, ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ, п. 6 и пп. «а» п. 7 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 34-н от 29.07.1998 руководитель ООО«Восток» ФИО1 несла обязанность по соблюдению законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, организации правильного и своевременного исчисления и перечисления (уплаты) в установленном законом порядке налогов в соответствующий уровень бюджета, а также единолично нес ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности.

В соответствии с п. 1 ст. 143 НК РФ налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (далее НДС) признаются организации.

В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ объектом налогообложения по НДС признаются операции по реализации товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.

В соответствии с п. 1 ст. 154 НК РФ налоговая база по НДС при реализации налогоплательщиком товаров (работ, услуг), определяется как стоимость этих товаров (работ, услуг).

В соответствии со ст. 163 НК РФ налоговый период по НДС устанавливается какквартал.

В соответствии с п. 1 ст. 174 НК РФ (в редакции от 29.11.2014 № 382-ФЗ) уплата налога по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 НК РФ, на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом.

В соответствии с п. 5 ст. 174 НК РФ (в редакции от 29.11.2014 № 382-ФЗ) налогоплательщики (в том числе являющиеся налоговыми агентами), а также лица, указанные в пункте 5 статьи 173 НК РФ, обязаны представить в налоговые органы по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.

В соответствии с п. 3 ст. 164 НК РФ (в редакции от 07.07.2003 № 117-ФЗ) налогообложение по НДС от реализации товаров производится по налоговой ставке 18 процентов.

В соответствии с п. 1 ст. 171 НК РФ, налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со ст. 166 НК РФ, на установленные настоящей статьёй налоговые вычеты.

В соответствии с п. 2 ст. 171 НК РФ (в редакции от 27.11.2010 № 306-ФЗ), вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.

В соответствии с п. 1 ст. 173 НК РФ сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется по итогам каждого налогового периода, как уменьшенная на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьей 171 НК РФ.

В период с 1 октября 2016 года по 30 июня 2017 года ООО «Восток» извлекло выручку от реализации сои, по сделкам купли-продажи, заключенным с контрагентами на территории Российской Федерации, стоимость товара по которым включала НДС. Суммы НДС, подлежащие уплате ООО «Восток», ФИО1, какруководитель экономического субъекта, обязана была исчислить к уплате в бюджет в установленном законом порядке.

Впериод с 1 октября 2016 года по 25 июля 2017 года, точное время следствием не установлено,в неустановленном следствием месте, директор ООО «Восток» ФИО1, в нарушение ст.ст. 23, 45, 146, 154, 163, 171, 173, 174 НК РФ, умышленно, осознавая общественную опасность своих противоправных действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления в бюджетную систему Российской Федерации сумм налогов, веобходимых для финансового обеспечения деятельности государства, и желая их наступления, решила уклониться от уплаты НДС за 4 квартал 2016 года, 1 и 2 кварталы 2017 года, подлежащих уплате ООО «Восток», в крупном размере, с целью распоряжения по своему усмотрению той частью имущества общества, которая в виде налога подлежала уплате в бюджетную систему Российской Федерации.

В период с 1 октября 2016 года по 25 июля 2017 года, точное время и место следствием не установлены, ФИО1, реализуя единый продолжаемый преступный умысел направленный, на уклонение от уплаты НДС за 4 квартал 2016 года, 1 и 2 кварталы 2017* года, подлежащих уплате ООО «Восток» в крупном размере, умышленно, осознавая общественную опасность своих противоправных действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения имущественного вреда бюджетной системе Российской Федерации и желая их наступления, с целью получения налоговой выгоды для ООО «Восток», включила в регистры бухгалтерского и налогового учета ООО «Восток» заведомо ложные сведения о том, что в период с 01.10.2016 по 30.06,2017 ООО «Восток» приобретало сою по сделкам с ООО «Юнона» и ООО «Лесовоз» на основании выставленных в адрес ООО «Восток» счетов-фактур, стоимость оказанных услуг по которым включала НДС, с целью занижения суммы НДС на реализованные товары на территории Российской Федерации, подлежащей уплате в бюджет ООО «Восток», исчисляемой по итогам каждого налогового периода, как уменьшенной на сумму налоговых вычетов по сделкам с ООО «Юнона» и ООО «Лесовоз», которые в действительности не совершались, а также подготовила и представила в МИ ФНС России № 1 по Амурской области налоговые декларации ООО «Восток» по НДС за 4 квартал 2016 года, 1 и 2 кварталы 2017 года, в которых занизила сумму НДС на реализованные товары на территории Российской Федерации, подлежащую уплате в бюджет, исчисляемую по итогам каждого налогового периода, как уменьшенную на сумму налоговых вычетов по сделкам с ООО «Юнона» и ООО «Лесовоз», финансово- хозяйственные операции по которым не совершались в действительности.

Так, 25 января 2017 года, в дневное время, Присекина ИМ., находясь в офисе ООО «Восток» по адресу: ***, составила налоговую декларацию по НДС ООО «Восток» за 4 квартал 2016 года, со сроком уплаты 27 марта 2017 года, в которой занизила налоговую базу по НДС, как уменьшенную на сумму налоговых вычетов, внеся заведомо ложные «едения о сделках по приобретению сои между ООО «Восток» и ООО «Юнона», в действительности не совершаемых, гем самым занизив исчисленный НДС на сумму 3 196 141 рубль, указав в строке декларации № 040 раздела 1 налоговой декларации «сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по данным налогоплательщика» значение показателя «308 085», после этого, представила налоговую декларацию ООО «Восток» по НДС за 4 квартал 2016 года в МИ ФНС России № 1 по Амурской области, расположенную по адресу: <...>, по телекоммуникационным каналам связи, которая поступила в налоговый орган 25 января 2017 года.

Далее, 25 апреля 2017 года, в дневное время, ФИО1, находясь в офисе ООО «Восток» по адресу: ***, составила налоговую декларацию по НДС ООО «Восток» за 1 квартал 2017 года, со сроком уплаты 26 июня 2017 года, в которой занизила налоговую базу по НДС, как уменьшенную на сумму налоговых вычетов, внеся заведомо ложные сведения о сделках по приобретению сои между ООО «Восток» и ООО «Юнона», в действительности не совершаемых, тем самым занизив исчисленный НДС на сумму 4 390 206 рублей, указав в строке декларации № 040 раздела 1 налоговой декларации «сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по данным налогоплательщика» значение показателя «520 622», после этого, представила налоговую декларацию СXX) «Восток» по НДС за 1 квартал 2017 года в МИ ФНС России № 1 по Амурской области, расположенную по адресу: <...>, по телекоммуникационным каналам связи, которая поступила в налоговый орган 25 апреля 2017 года.

Далее, 25 июля 2017 года, в дневное время, ФИО1, находясь в офисе ООО «Восток» по адресу: ***, составила налоговую декларацию по НДС ООО «Восток» за 2 квартал 2017 года, со сроком уплаты 25 сентября 2017 года, в которой занизила налоговую базу по НДС, как уменьшенную на сумму налоговых вычетов, внеся заведомо ложные сведения о сделках по приобретению сои между ООО «Восток» и ООО «Лесовоз», в действительности не совершаемых, тем самым занизив исчисленный НДС на сумму 1 694 865 рублей, указав в строке декларации № 040 раздела 1 налоговой декларации «сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по данным налогоплательщика» значение показателя «12 872», после этого, представила налоговую декларацию ООО «Восток» по НДС за 2 квартал 2017 года в МИ ФНС России № 1 по Амурской области, расположенную по адресу: <...>, по телекоммуникационным каналам связи, которая поступила в налоговый орган 25 июля 2017 года.

Согласно заключению эксперта № 57/н от 12 декабря 2019 года, ООО «Восток» при исчислении налога на добавленную стоимость за период с 01.10.2016 по 31.12.2017 включение в состав налоговых вычетов, сумм налога на добавленную стоимость, предъявленных ООО «Юнона» и ООО «Лесовоз», привело к уменьшению сумы налога на добавленную стоимость, исчисленной к уплате в бюджет на 9 281 212 рублей, в том числе по налоговым периодам:

- 4 квартал 2016 года - 3 196 141 рублей;

- 1 квартал 2017 года 4 390 206 рублей;

- 2 квартал 2017 года - 1 694 865 рублей.

Процентное соотношение доли неуплаченного ООО «Восток» налога на добавленную стоимость, установленных заключением эксперта, от общей суммы налогов, сборов, страховых взносов за 2016-2018 годы, согласно информации, представленной МИ ФНС России № 1 по Амурской области, ГУ-АРО ФСС РФ, ГУ ОПФР по Амурской области, составляет 55,03 %.

Таким образом, директор ООО «Восток» ФИО1 умышленно уклонилась от уплаты НДС, подлежащего уплате ООО «Восток» за период с 1 октября 2016 года по 25 сентября 2017 года на общую сумму 9 281 212 рублей, то есть в крупном размере.

Согласно сведений из отдела ЗАГСа по г. Благовещенску и Благовещенскому району от 26 июня 2020 года № 09-36/4264 ФИО1 умерла 12 мая 2020 года

В судебное заседание защитник подсудимой ФИО1- адвокат Тимофеев Н.И. и законный представитель ФИО1 – ее дочь ЮВ, с учетом внесенных в примечание к ст. 199 УК РФ изменений, представили ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1, в связи с отсутствием в ее действиях состава уголовного преступления.

Защитник – адвокат Поедалова Т.С. поддержала ходатайство защитника-адвоката Тимофеева Н.И.

Государственный обвинитель против удовлетворения ходатайства защитника подсудимой ФИО1 не возражал, указав, что имеются все правовые основания для прекращения уголовного дела.

Заслушав участников судебного разбирательства, проверив материалы дела, суд приходит к следующим выводам:

ФИО1 предъявлено обвинение в уклонении от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путём включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, в крупном размере.

На момент инкриминируемого ФИО1 деяния, Примечание к ч. 1 ст. 199 УК РФ действовало в редакции Федерального закона № 26-ФЗ от 7 декабря 2011 года, когда крупным размером признавалась сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 25 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая пятнадцать миллионов рублей.

Федеральным законом № 73 -ФЗ от 1 апреля 2020 года в п. 1 к Примечанию ст. 199 УК РФ внесены изменения, в соответствии с которыми крупным размером признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, превышающая за период в пределах трех финансовых лет подряд пятнадцать миллионов рублей.

Согласно ч. 1 ст. 10 УК РФ уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу.

Согласно ч. 2, ч. 3 ст. 24, ст. 254 УПК РФ, уголовное дело в судебном заседании подлежит прекращению за отсутствием в деянии состава преступления, в случае, когда до вступления приговора в законную силу преступность и наказуемость этого деяния были устранены новым уголовным законом. Прекращение уголовного дела влечет за собой одновременно прекращение уголовного преследования.

Учитывая, что ФИО1 предъявлено обвинение в уклонении от уплаты налогов в общей сумме 9 281212 рублей, что не превышает установленный в Примечании к ст. 199 УК РФ (в редакции Федерального закона №73-ФЗ от 1 апреля 2020 года) крупный размер, уголовное дело в отношении ФИО1 подлежит прекращению в связи с отсутствием в ее действиях состава уголовного преступления.

Гражданский иск прокурора г. Благовещенска на сумму 9 281212 рублей суд оставляет без рассмотрения, при этом за гражданским истцом сохраняется право предъявить иск в порядке гражданского судопроизводства.

В силу ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства: документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 02 февраля 2018 г. № 023-33-12/754; Ответ на требование № 84721 от 27.01.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета от 05.08.2016; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» от 05.08.2016 г.; Карточка с образцами подписей и оттиском печати; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк-Клиент»/»Интернет-Клиент» № 878 от 08,09.2016 г.; Заявление на регистрацию Субъекта информационного обмена от 08.09,2016; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Акт приема-передачи программных средств и документов системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» от 15.09.2016 г,; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе; Корпоративный Удостоверяющий центр АО «Россельхозбанк». Бланк сертификата открытого ключа от 15.09.2016 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 29.09.2016 г.; Информационные сведения (документы) необходимые Банку для открытия Счета юридическому лицу; Карточка проверки сведений Клиента; Дополнительные сведения к анкете клиента; Согласие на обработку персональных данных; Поручение на обработку персональных данных; Устав ООО «Экспресс»; Служебная записка о проверке на соответствие требований Федерального закона; Заключение о проведение проверки сведений о Клиенте; Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения; Свидетельство о государственной регистрации юридического лиц; Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц; Уведомление статистики; Форма самосертификации для целей FATCAдля клиентов- юридических лиц; Результаты запроса Федеральной налоговой службы; Приказ № 1 от 06.07.2016; Решение от 06.07.2016 г.; Сведения об ГР адресах, с которых осуществляется доступ к системе «Бланк- Клиент» по ООО « Экспресс»; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 02 февраля 2018 г. № 023-33-12/751; Ответ на требование №84720 от 27.01.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета от 20.09.2016; Заявление о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО « Россельхозбанк» от 20.09.2016 г.; Карточка образцов подписей и оттиска печати; Копия паспорта лица, открывавшего расчетные счета; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 891 от 29.09.20163 г.; Заявление на регистрацию Субъекта информационного обмена от 23.09.2016 г.; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Акт приема-передачи программных средств и документов системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» от 28.09.2016; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе отг.; Корпоративный ФИО2 « Россельхозбанк» Бланк сертификата открытого ключа от 28.09.2016 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 29.09.2016г.; Заявление на повторноеизготовление временного сертификата ключа проверки электронной подписи в связи с истечением его срока действия от 30.11.2016 г.; Запрос на аннулирование сертификата ключа проверки электронной подписи Субъекта информационного обмена от 02.12.2016 г.;Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе ; Корпоративный Удостоверяющий центр АО « Россельхозбанк» Бланк сертификата открытого ключа от 28.09.2016 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 08.12.2016 г.; Распоряжение об открытии банковского счета от 20.10.2016 г; Заявление на получение корпоративной банковской карты АО «Россельхозбанк»; Заявление на подключение услуг « Корпоративный SMS- сервис»; Расписка в получении ГШИ-конверта к платежной карте ОАО «Россельхозбанк»; Договор № 162300/3430-КК о порядке выпуска и обслуживания корпоративных банковских карт АО «Россельхозбанк» от 20.10.2016г.; Заявление о присоединении к Условиям предоставления услуги услуг « Корпоративный SMS- сервис» держателям корпоративных банковских карт АО «Россельхозбанк» от 16.10.2016г.;Информационные сведения (документы), необходимые Банку для открытия Счета юридическому лицу; Поручение на обработку персональных данных; Согласие на обработку персональных данных; Устав ООО « Восток»; Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту её нахождения; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица; Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц; Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц; Уведомление ООО «Восток»; Решение единственного участника общества от 02.09.2016 г.; Расшифровка кодов ОК ТЭИ; Сведения о юридическом лице; Сведения об IPадресах, с которых осуществляется доступ к системе «Банк- Клиент» по ООО «Восток»; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 06 февраля 2018г. № 023-33-12/5108; Ответ на требование № 90398 от 24.05.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета № 219 от 11.04.2013; Договор № 1817 банковского счета от 11.04.2013 г. (приложение № 3); Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 876 от 06.09.2016 г.; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Заявление на регистрацию Субъекта информационного обмена; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет-Клиент» от 15.09.2016 г.; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажной носителе; Корпоративный Удостоверяющий центр АО « Россельхозбанк». Бланк сертификата открытого ключа; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 29.09.2016 г.; Доверенность № 1 от 30.05.2013 г.; Доверенность № 2 от 22.07.2013 г.; Сведения об IPадресах, с которых осуществляется доступ к системе «Банк- Клиент» по ООО «Родник»; Карточка с образцами подписей и оттиска печати; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 02 октября 2018г. № 023-33-12/9153; Ответ на требование № 95752 от 24.05.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета №22 от 25.02.2009; Карточка с образцами подписей и оттиска печати; Договор № 5 банковского счета от 25.02.2009 г.; Договор № 5 на кассовое обслуживаниеюридического лица от 25.02.2009 г.; Договор № 5- БК на обслуживание клиентов с использованием документов в электронной форме, подписанных электронной цифровой подписью от 18.11:2009 г.; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 206 от 20.06.2013 г.; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Заявка на регистрацию Субъекта информационного обмена от 01.08.2014 г.; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет- Клиент» от 01.07.2013 г.; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе от 07.08.2014г.; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе и копии сертификата уполномоченного лица на отчуждаемом носителе от 01.07.2013г.;Корпоративный Удостоверяющий центр ОАО «Россельхозбанк» Бланк сертификата открытого ключа от 01.07.2013г.; КорпоративныйУдостоверяющийцентрОАО «Россельхозбанк». Бланк сертификата открытого ключа от 07.08.2014 г.; КорпоративныйУдостоверяющийцентрОАО«Россельхозбанк». Бланк сертификата открытого ключа ( приложение № 15); Запрос на изготовление сертификата ключа подписи от 05.07.2013 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 07.08.2014г.;Уведомление о расторжении заявления о присоединении к Условиям ДБО в АО « Россельхозбанк» от 18.04.2016 г.; Устав ЗАО «Орбита»; Приказ № 1 от 25.05.2007 г.; Приказ № 16-к от 23.05.2012г.; Протокол общего собрания учредителей ЗАО «Орбита» № 1 от 24.05.2007 г.; Протокол № 2 от 23.05.2012 г.; Решение о создании предприятия; Учредительный договор ЗАО «Орбита» от 24.05.2007 г.; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица; Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ; Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц; Выписка по лицевому счету за период с 01.01.2016 г, по 31.12.2017 г.; Сведения об IPадреса, с которых осуществляется доступ к системе « Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» по ЗАО «Орбита»; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 06 июня 2018 г. №023-33- 12/5104; Ответ на требование № 90394 от 24.05.2018 г.; Расторжение № 245 от 18.06.2013 г,; Карточка с образцами подписей и оттиска печати; Договор № 1847 банковского счета от 18.06.2013 г.; Договор № 1847 на кассовое обслуживание в наличной валюте Российской Федерации от 18.06.2013 г. ; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 249 от 24.09.2013 г. ; ЗаявлениенарегистрациюСубъектаинформационного обмена от 24.09.2013г.;Заявление на регистрацию Субъектаинформационного обмена от 24.09.2013г.;ЗаявлениенарегистрациюСубъекта информационного обмена от 24.11.2014г.; Заявка на регистрациюклиентавЦСДБО/подключение/отключение дополнительных функций ; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет-Клиент»; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет-Клиент»; Заявление на смену системы дистанционного банковского обслуживания или на подключение второй системы дистанционного банковского обслуживания ООО «Орбита» от 16.11.2016 г.; Заявка на смену системы ДБО; Акт приема-передачи программных средств и документов системы « Банк-Клиент»/ « Интернет-Клиент»; Расписка субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе ; Расписка субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе расписка субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе ; Договор аренды нежилого помещения от 01.12.2014 г.; Доверенность уполномоченного представителя лица, проходящего процедуру регистрации, и (или) Субъекта информационного обмена от 22.10.2013 г; Доверенность на получение программных средств и документов системы « Банк-Клиент»/ « Интернет- Клиент» от 22.10.2013 г.; Ответ на требование № 90986 от 08,06.2018 г.; Оборотно-сальдоваяведомость за период 01.09.2016-31.12.2017;Оборотно-сальдовая ведомость за период 01.09.2016 31.12.2017,; Оборотно-сальдоваяведомость за период 01.09.2016-31.12.2017,; Карточки бухгалтерских счетов 41,44,94 за период 01.09.1016 - 31.12.2017,; Карточки бухгалтерскихсчетов 60,62 за период 01.09.2016- 31.12.2017,; Ответ на требование № 87074 от 12.03.2018 г.; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои между ООО «Восток» в лице ФИО1 и ООО «Экспресс» в лице ЮА; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои между ООО «Экспресс» в лице ЮА и ООО «Восток» в лице П.И.МБ.;Транспортныежелезнодорожные накладные по взаимоотношения с ООО «Экспресс» в период с 01.01.2016 по 31.12.2017 г,; Акт сверки с контрагентом ООО «Экспресс» с 01.01.2016 г. по 31.12.2017; Карточка счета 60 по контрагенту ООО «Экспресс» ; Счет- фактура от 24.10.2016 г. №2 полученная от ООО «Экспресс»; Счет-факгура от 24.10.2016 г. №2 полученная от ООО «Экспресс»; Счет-фактура от 31.07.2017 г, №9 полученная от ООО «Экспресс»;Счет-фактура от 28.04.2017 г. №27 полученная от ООО «Экспресс»; Счет-фактура от 28,07*2017 г. №37 полученная от ООО «Экспресс»; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2016 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017г.; Налоговаядекларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Приказ о прекращении трудового договора с работником ЕН – 09.03.2017 г.; Приказ о приеме работника на работу ЕН - 01.11.2016 г.; Приказ о прекращении трудового договора с работником ФИО1 17.08.2017 г.; Приказ о приеме работника на работу ФИО1 - 17.10.2016 г.; Регистрналогового учета за 1 квартал 2017 г. Доходы от реализациитоваров,работ,услуг;Регистрналогового учета за 1 полугодие 2017 г, Доходы от реализации товаров,работ,услуг;Регистрналогового учета за 9 месяцев 2017 г. Доходы от реализациитоваров,работ, услуг; Регистрналогового учета за 1 квартал 2017 г. Внереализационные расходы; Регистр налогового учета за 1 полугодие 2017 г. Внереализационные расходы.; Регистр налогового учета за 9 месяцев 2017 г. Внереализационные расходы; Регистр налогового учета за 1 квартал 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 1 полугодие 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 9 месяцев 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 1 квартал 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета, за 1 полугодие 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета за 9 месяцев 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Карточка счета 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.02 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.02 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.2за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 1 квартал 2017 г.; Главная книга за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Главная книга за 1 квартал 2017 г.; Главная книга за 2 квартал 2017 г.; Главная книга за 3 квартал 2017 г.; Главная книга за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 09.09.2016 - 31.12.2016 г.; Карточка счета 90.03 за 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 1 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.2 за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 41.01 засентябрь 2016- декабрь 2017 г.; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Доходы от реализации товаров, работ, услуг; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Внереализационные расходы; Карточка счета 90.01 за 09.09.201631.12.2016 г.; Карточка счета 90.02за 09.09.2016 - 31.12.2016 г.; Регистр налогового учета за 2017 г. Дохода от реализации товаров, работ, услуг; Регистр налогового учета 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета за 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета 2017 г. Внереализационные расходы; Карточка счета 90.01 за 2017 г.; Карточка счета за 90.02 за 2017 г.; Карточка счета 60 за 09.09.2016- 31.12.2017 г.; Справка №2437820 о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам; Справка №2437817 о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам; Служебная записка 07-25; Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица; Ответ на требование № 88641 от 17.04.2018 г.; Карточка счета 91,02 за 1 квартал 2017 г.; Карточка счета 91.02 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 91.02 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 91.02 за 4 квартал 2017 г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 90.03 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.1 за 09.09.2016-31.12.2016 г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 90.01 за 09,09.2016- 30.09.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно- сальдовая ведомость по счету 90.01 за 1 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.1 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90,02 за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 09.09.2016 - 30.09.2016 г.; Оборотно-сальдоваяведомость по счету 90.02 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 90.02 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.1 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 09.09.2016 - 31.12.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 09.09,2016-30.09.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость но счету 90.1 за 1 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.3 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.01 за 09.09.2016 - 31.12.2016г.;Оборотно-сальдоваяведомость по счету 91.01 за 2017 г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 91.02 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.2 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 1 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 2017г.; Оборотно-сальдоваяведомость по счету 91.02 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 09.09.2016 31.12.2016 г.; Оборотно-сальдоваяведомость по счету 91.02 за 09.09.2016-30.09.2016 г.; Карточка счета 91.02 за 2017 г.; Карточка счета 91.2 за 09.09.2016-31.12. 2016 г.; Карточка счета 91.1 за 2017 г.; Карточка счета 91.01 за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 09.09.2016-31.012.2019 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 4 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 09.09.2016 31.12.2016 г.; Анализ счета за 90.02 за 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.1 за 4 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 09.09.2Q16-31.12 2016 г.; Анализ счета за 90.03 за 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.1 за 4 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.01 за 31.12.2016 г.; Анализ счета за 91.01 за 2017 г.; Анализ счета за 91.02 за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Анализ счета за 91.02 за 2017 г.;Анализ счета за 91.02 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.02 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.1 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.02 за 4 квартал 2017 г.; Пояснение на Уведомление № 179663 от 05.06.2018 г.; Сопроводительное письмо; ООО «ТЕРМИНАЛ-БАРНАУЛ»; Ответ на требование № 90459 от 25.05.2019 г.; Договор № купли-продажи между ИП КА и ИП РВ- 13.01.2017г.; Товарная накладная № 3-27.01.2017г.; Договор купли-продажи между ИП КА и ООО «Восток» в лице ФИО1- 10.01.2017 г,; Договоркупли-продажимежду ИП КА и ООО «Восток» в лице Присекина ИринаМихайловна 07.03.2017г.;Договоркупли-КА и ООО «Восток» в лице ПрисекинаИрина Михайловна 01.03.2017г.; Договор купли-продажи между ИП КА и ООО «Восток» в лице ПрисекинаИринаМихайловна18.02.2017г.; Договор купли-продажи между ИП КА и ООО «Восток» в лице ФИО1 24.01.2017г.; Счет на оплату № 1 от 10 января 2017 г.; Счет на оплату № 2 от 25 января 2017 г.; Счет на оплату № 3 от 27 января 2017 г.; Счет на оплату № 4 от 20 февраля 2017 г.; Счет на оплату № 5 от 04 марта 2017 г.; Товарная накладная №5-04.03.2017 г. ; Счет на оплату № 6 от 07 марта 2017 г.; Счет на оплату № 1 от 13 января 2017 г.; Счет на оплату № 2 от 16 февраля 2017 г.; Счет на оплату № 1 от 10 февраля 2017 г.; Договор поставки № 4 между ИП глава СН и ИП КА - 10.02.2017г.; Счет на оплату № 2 от 25 января 2017 г.; Товарная накладная №2- 25.01.2017 г.; Договор поставки № 3 между ИПглав КФХ МС и ИП КА-25.01.2017г.;Счет на оплату № 1 от 16 января 2017 г.; Договор купли-продажи сои № 2/02-2017 между ИП КА и главы КФХ АВ-12.01.2017г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 за 09.09.2016 - 31.12.2017г.; Карточка счета 62.01 за 09.09.2016 - 31.12.2017г.; Акт сверки взаимныхрасчетов за период 09.09.2016-31.12.2017г.; Товарная накладная № 1 16.01.2017г.; Договор поставки № 2 между ИП глава КФХ МС и ИП КА - 16 января 2017г.; Счет на оплату № 1 от 12 января 2017 г.; Счет-фактура № 1 от 12.01.2017г.; Товарная накладная №1-10.02.2017 г.; Товарная накладная №2-16.02.2017 г.; Товарная накладная №1-13.01.2017 г.; Товарная накладная №6-07.03.2017 г.; Товарная накладная №4- 20.02.2017 г.; Товарная накладная №2-25.01.2017 г.;Товарная накладная №1-10.01.2017г.;Сопроводительное письмо 09.06.2018№06-46/6/0690; Обращение № б/н; Ответ на требование № 06-46/271 от 29.05.2018г.; Ответ на требование №89169 от 27.04.2018г.; Договор купли-продажи № 5-С/2016 между ООО « Восток» и ООО «Агровосток» в лице ФИО3 - 15 декабря 2016г.; Счет-фактура № 15 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 14 от декабря 2016г.; Счет- фактура № 16 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 20 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 21 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 22 от 29 декабря 2016г.; Счет-фактура № 32 от марта 2017г.; Счет-фактура № 30 от марта 2017г.; Счет-фактура № 24 от 16 февраля 2017г.; Счет-фактура № 18 от января 2017г.; Счет-фактура № 17 от января 2017г.; Счет- фактура № 34 от марта 2017г.; Счет-фактура № 35 от марта 2017г.; Счет-фактура № 36 от марта 2017г.; Счет-фактура № 63 от июня 2017г.; Счет- фактура № 60 от июня 2017г.; Счет-фактура № 59 от июня 2017г.; Счет-фактура № 58 от июня 2017г.; Счет-фактура № 55 от июня 2017г.; Счет-фактура № 53 от мая 2017г.; Счет-фактура № 44 от апреля 2017г.; Счет-фактура № 43 от апреля 2017г.; Счет- фактура № 41 от апреля 2017г.; Счет-фактура № 67 от июля 2017г.; Счет-фактура № 65 от июля 2017г.; Счет-фактура № 68от июля2017г.;Сопроводительноеписьмо05.06.2018 № 06-46/6/0655дсп; Ответ на требование № 06-46/269 от 29.05.2018г.; Счет-фактуры № 48 от 21 июня 2017 г. ; Договор купли-продажи между С ПК«Корфовский»ВЕ и ООО «Восток» в лице ФИО1 - 11 апреля 2017 г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 09.09.2016- 31.12.2017 г.; Платежное поручение №302 06.07.2017 г.; Платежное поручение №294 30.06.2017 г.; Платежное поручение №289 28.06.2017 г.; Платежное поручение №280 21.06.2017 г.; Платежное поручение №274 14.06.2017 г.; Платежное поручение №262 07.06.2017 г.; Платежное поручение №258 06.06.2017 г.; Платежное поручение №254 05.06.2017 г.; Платежное поручение №253 02.06.2017 г.; Платежное поручение №251 01.06.2017 г.; Платежное поручение №243 30.05.2017 г.; Платежное поручение №231 25.05.2017 г.; Платежное поручение №224 25.05.2017 г.; Платежное поручение №222 23.05.2017 г.; Платежное поручение №216 16.05.2017 г.; Платежное поручение №215 15.05.2017 г.; Платежное поручение №202 05.05.2017 г.; Платежное поручение №200 04.05.2017 г.; Платежное поручение №187 28.04.2017 г.; Платежное поручение №182 21.04.2017г.; Платежное поручение №181 20.04.2017 г.; Платежное поручение №177 19.04.2017 г.; Платежное поручение №176 17.04.2017 г.; Платежное поручение №174 накладная № 45-02.06.2017; Счет-фактуры № 27 от 3 мая 2017 г.; Товарная накладная № 30-03.05.2017; Акт сверки взаимных расчетов за период 16.06.2017г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 01.04.2017-25.05.2017г.; Счет- фактуры № 8 от 18 апреля 2017 г.; Товарная накладная № 28-18.04.2017; Счет-фактуры № 26 от 21 апреля 2017 г; Товарная накладная № 29- 21.04.2017; Товарная накладная № 27-12.04.2017; Счет-фактуры № 7 от 12 апреля 2017 г.; Оборотно сальдовая ведомость по счету 62 за 09.09.2016- 31.12.2017г.; Ответ на требование №92004 от 04.07.2018г.; Акт сверки взаимных расчетов за период сентябрь 2016г-декабрь 2016г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 9 месяцев 2017.; Договор № б/н между ООО «Восток» в лице ФИО1 и СБ-01.10.2016г.; Сопроводительное письмо 28 июня 2018 № 06- 46/5/04794@; Ответ на требование № 1095 от 13.12.2018г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2013-31.12.2013 г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2014- 31.12.2014г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2015-31.12.2015г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2016- 31.12.2016г.; Сопроводительное письмо 06.06.2018г. № 06-46/6/2660дсп; Информационное письмо № 06-46/267 от 29.05.2018г.; Счет-фактуры № 8 от 19 мая 2017 г.; Договор купли-продажи № 7- С/2016 между ИП РМ и ООО «Восток» в лице ФИО1-12.05.2017г.; Акт №73 регистрации сортовых и гибридных посевов- 21.09.2016г.; Устав ООО «ЛесоВоз»; Свидетельство о постановке на учете РФ в налоговом органе ООО «ЛесоВоз»; Лист записи ЕГРЮЛ от 18.04.2017г.; Уведомление о гос. регистрации; Решение № 1 об учреждении от 11.04.2017г.; ООО «ЛесоВоз». Приказ №2 «О вступлении в должность директора» от 18.04.2017.; Паспорт директора ФИО4; Свидетельство ИНН ФИО4; Карта ООО «ЛесоВоз»; Налоговая декларация по НДС ООО «ЛесоВоз» (отчетный год 2017); ООО «ЛесоВоз» Книга продаж за период с 01.04.17 по 30.06.2017г.; ООО «ЛесоВоз» Договор купли-продажи № 04-05- 17 от 04.05.2017г.; ООО «ЛесоВоз» Спецификации № 1-13; ООО «ЛесоВоз» Счета- фактуры:№59,63,94,141,148,153Л68,195; ООО «ЛесоВоз» Товарные накладные №№ 59,63,94,141,148,153,168,195; ООО «Юнона» Счета- фактуры: № № 8Г;11В;22А;45;49В;50;55В;57А;59В;61Д; ООО «Юнона» Товарные накладные: 8Г;11В;22А;45;49В;50;55В;57А;59В;61Д; Авансовые отчеты за 2016г. ООО «Восток» с № 1 по 4; Авансовые отчеты за 2017г. ООО «Восток» с № 1по 26; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои от 03.10.2016г. ООО «Экспресс»; Листок добросовестности ООО «Восток»; Счет-фактуры за период 01.01.2017-31.03.2017г. ООО «Юнона»; Товарная накладная за период 01.01.2017- 31.03.2017г. ООО «Юнона»; Копия книги продажи ООО «Юнона» за период 01.01.2017-31.03.2017 с отражением счетов-фактур выставленных в адрес ООО «Восток»; Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнона» за 1 квартал 2017 г. и квитанции о её приеме в электронном виде; Договор купли-продажи за период 01.01.2017-31.03.2017 ООО «Юнона»; Спецификации к договору купли-продажи за период 01.01.2017-31.032017 (№1-13); Доверенность за период 01-01.2017-31.03.2017г.; Платежные поручения за период 01.01.2017- 31.03.2017г.; Товарная накладная за период 31.03.2017г.; Счет-фактура за период 31.03.2017г.; Оборотно-сальдовая ведомость за период 01.01.2017-31.032017г.; Справка за период 01.01.2017-31.03.2017г.; Ответ на требование № 06-46/28 от 31 января 2018г.; Договор купли-продажи между ИП глава КФХ ПВ, и ООО «Восток» в лице ФИО1- 10.12.2016г., Счет на оплату № 1 от 12.12.2016г.; Товарная накладная № 1-12.12.2016г.; Счет на оплату № 2 от 14.12.2016г.; Товарная накладная № 2-14.12.2016г.; Счет на оплату № 3 от 15.12.2016г.; Товарная накладная № 3-15.12.2016г.; Счет на оплату № 4 от 19.12.2016г.; Товарная накладная № 4-19.12.2016г.; Договор купли-продажи № 9-С-2016 ИП глава КФХ ПВ и ООО «Восток» - 10.04.2017г.; Счет на оплату № 5 от 11.04.2017г.; Товарная накладная № 5-11.04.2017г.; Сопроводительное письмо от 09.10.2018 № 18- 05/34961 (приложение на 21 листах); Сопроводительное письмо от 20.11.2018( приложение на 4 листах); Ответ на требование о предоставлении документов- 02.11.2018 №1101 - 02/07647и; Ответ на требование о предоставлении документов- 02.11.2018 №П01-02/07646и; Договор № 128380734499 на оказание услуг связи - 19.04.2013г.(приложение); Генеральная доверенность 19 апреля 2018 г.; Ответ на требование № 12-6-36/136337 от 22.01.2018г.; Договор № 1 между ООО «Восток» ФИО1 и ООО «Белком» в лице ИА- 04.10.2016г.(приложениями); Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 60 за 01.10.16-31.12.17; Сертификат качества-14 октября 2016г.; Сертификат качеетва-12 ноября 2016г.; Сертификат качества-18 ноября 2016г. Сертификат качества-28 ноября 2016г.; Сертификат качества-30 января 2017г.; Сертификат качества-06 февраля 2017г.; Сертификат качества-20 февраля 2017г.; Карточка счета 60 ООО «Восток» за 01.10.16-31.12.17г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 2017г.; Счет- фактуры № 2 от 21 октября 2016г.; Счет-фактуры № 3 от 13 ноября 2016г.; Счет-фактуры № 4 от 18 ноября 2016г.; Счет-фактуры № 16 от 31 января 2017г.; Счет-фактуры № 15 от 28 января 2017г.; Счет-фактуры № 19 от 06 февраля 2017г.; Счет- фактуры № 20 от 7 февраля 2017г.; Счет-фактуры № 26 от 21 февраля 2017г.; Счет-фактуры № 37 от 2 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 38 от 11 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 39 от 12 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 40 от 18 апреля 2017г.; Счет- фактуры № 42 от 21 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 45 от 3 мая 2017г.; Счет-фактуры № 46 от 13 мая 2017г.; Счет-фактуры № 54 от 2 июня 2017г.; Счет- фактуры № 57 от 10 июня 2017г.; Счет-фактуры № 66 от 6 июля 2017г.;Ответ на требование № 87076 от 12.03.2018г.; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои. ООО «Восток» в лице ФИО1 и ООО «Экспресс» в лице ЮА-03.10.2016г.; Договор на принятие, хранение и услуги отгрузку сои, между ООО «Экспресс» в лице ЮА и ООО «Восток» в лице ФИО1- 03.10.2016г.; Транспортно-железнодорожная накладная (количество 61шт.); Акт сверки взаимных расчётов за период январь 2016 г. декабрь 2017г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 58 за январь 2016- декабрь 2017г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 за январь 2016-декабрь 2017г.; Карточка счета 62 за январь 2016-декабрь 2017г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 66 за январь 2016- декабрь 2017г., Оборотно-сальдовая ведомость по счету 76 за январь 2016-декабрь 2017г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 60 за январь 2016- декабрь 2017г.; Квитанция о приеме груза; Счет- фактура № 2 от 24 октября 2016 г.; Счет-фактура № 9 от 31 января 2017 г.; Квитанция о приеме груза ( количество 14шт.); Счет-фактура № 27 от 28 апреля 2017 г.; Квитанция о приеме груза ( количество 5шт.); Счет-фактура № 37 от 28 июля 2017 г.; Квитанция о приеме груза ( количество 2шт.); Ответ на требование № 20-11/177715; Устав ООО «Восток», утвержденный решением единственного участника ООО «Восток» от 02 сентября 2016 года; Решение единственного участника ООО «Восток» от 2 сентября 2016 года; Акт приема-передачи имущества, вносимого учредителем в качестве вклада в уставный капитал ООО «Восток»-02 сентября 2016 г.; Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании; Решение о государственной регистрации - 09 сентября 2016 г.; Лист записи ЕГРЮЛ- 09.09.2016г.; Лист записи ЕГРЮЛ- 27.09.2016г.; Лист записи ЕГРЮЛ- 29.09.2016г.; Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица; Устав ООО «Восток»; Решение единственного участника ООО «Восток»; Заявление о принятии в общество и внесении вклада; Учредительные документы иностранной организации; Документ об оплате госпошлины; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица; Решение о приостановлении государственной регистрации -31 июля 2017 г.; Решение об отказе в государственной регистрации- 31 июля 2017 г.; Справка №752-0; Справка №752-С; Решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц - 15 апреля 2019 г.; Налоговая декларация ООО «Восток» по НДС за 4 квартал 2016 года; Налоговая декларация ООО «Восток» по НДС за 1 квартал. 2017 года; Налоговая декларация ООО «Восток» по НДС за 2 квартал 2017 года; Акт налоговой проверки № 12-; 23/30 30 ноября 2018 года ООО «Восток»; Решение № 12-24/1 о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от 24 января 2019 года; CD-диск в материалами налоговой проверки в отношении ООО «Восток», хранящиеся при уголовном деле – надлежит хранить при уголовном деле.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 10 УК РФ, п. 2 ч. 1, ч. 2 и ч. 3 ст. 24, ст. 239 УПК РФ, ст. 256 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении ФИО1, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ на основании п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в связи с отсутствием в деянии состава преступления.

Вещественные доказательства: документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 02 февраля 2018 г. № 023-33-12/754; Ответ на требование № 84721 от 27.01.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета от 05.08.2016; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» от 05.08.2016 г.; Карточка с образцами подписей и оттиском печати; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк-Клиент»/»Интернет-Клиент» № 878 от 08,09.2016 г.; Заявление на регистрацию Субъекта информационного обмена от 08.09,2016; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Акт приема-передачи программных средств и документов системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» от 15.09.2016 г,; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе; Корпоративный Удостоверяющий центр АО «Россельхозбанк».Бланк сертификата открытого ключа от 15.09.2016 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 29.09.2016 г.; Информационные сведения (документы) необходимые Банку для открытия Счета юридическому лицу; Карточка проверки сведений Клиента; Дополнительные сведения к анкете клиента; Согласие на обработку персональных данных; Поручение на обработку персональных данных; Устав ООО «Экспресс»; Служебная записка о проверке на соответствие требований Федерального закона; Заключение о проведение проверки сведений о Клиенте; Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения; Свидетельство о государственной регистрации юридического лиц; Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц; Уведомление статистики; Форма самосертификации для целей FATCAдля клиентов- юридических лиц; Результаты запроса Федеральной налоговой службы; Приказ № 1 от 06.07.2016; Решение от 06.07.2016 г.; Сведения об ГР адресах, с которых осуществляется доступ к системе «Бланк- Клиент» по ООО « Экспресс»; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 02 февраля 2018 г. № 023-33-12/751; Ответ на требование №84720 от 27.01.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета от 20.09.2016; Заявление о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО « Россельхозбанк» от 20.09.2016 г.; Карточка образцов подписей и оттиска печати; Копия паспорта лица, открывавшего расчетные счета; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 891 от 29.09.20163 г.; Заявление на регистрацию Субъекта информационного обмена от 23.09.2016 г.; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Акт приема-передачи программных средств и документов системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» от 28.09.2016; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе отг.; Корпоративный ФИО2 « Россельхозбанк» Бланк сертификата открытого ключа от 28.09.2016 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 29.09.2016г.; Заявление на повторноеизготовление временного сертификата ключа проверки электронной подписи в связи с истечением его срока действия от 30.11.2016 г.; Запрос на аннулирование сертификата ключа проверки электронной подписи Субъекта информационного обмена от 02.12.2016 г.;Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе ; Корпоративный Удостоверяющий центр АО « Россельхозбанк» Бланк сертификата открытого ключа от 28.09.2016 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 08.12.2016 г.; Распоряжение об открытии банковского счета от 20.10.2016 г; Заявление на получение корпоративной банковской карты АО «Россельхозбанк»; Заявление на подключение услуг « Корпоративный SMS- сервис»; Расписка в получении ГШИ-конверта к платежной карте ОАО «Россельхозбанк»; Договор № 162300/3430-КК о порядке выпуска и обслуживания корпоративных банковских карт АО «Россельхозбанк» от 20.10.2016г.; Заявление о присоединении к Условиям предоставления услуги услуг « Корпоративный SMS- сервис» держателям корпоративных банковских карт АО «Россельхозбанк» от 16.10.2016г.;Информационные сведения (документы), необходимые Банку для открытия Счета юридическому лицу; Поручение на обработку персональных данных; Согласие на обработку персональных данных; Устав ООО « Восток»; Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту её нахождения; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица; Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц; Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц; Уведомление ООО «Восток»; Решение единственного участника общества от 02.09.2016 г.; Расшифровка кодов ОК ТЭИ; Сведения о юридическом лице; Сведения об IPадресах, с которых осуществляется доступ к системе «Банк- Клиент» по ООО «Восток»; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 06 февраля 2018г. № 023-33-12/5108; Ответ на требование № 90398 от 24.05.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета № 219 от 11.04.2013; Договор № 1817 банковского счета от 11.04.2013 г. (приложение № 3); Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 876 от 06.09.2016 г.; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Заявление на регистрацию Субъекта информационного обмена; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет-Клиент» от 15.09.2016 г.; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажной носителе; Корпоративный Удостоверяющий центр АО « Россельхозбанк». Бланк сертификата открытого ключа; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 29.09.2016 г.; Доверенность № 1 от 30.05.2013 г.; Доверенность № 2 от 22.07.2013 г.; Сведения об IPадресах, с которых осуществляется доступ к системе «Банк- Клиент» по ООО «Родник»; Карточка с образцами подписей и оттиска печати; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 02 октября 2018г. № 023-33-12/9153; Ответ на требование № 95752 от 24.05.2018 г.; Распоряжение об открытии банковского счета №22 от 25.02.2009; Карточка с образцами подписей и оттиска печати; Договор № 5 банковского счета от 25.02.2009 г.; Договор № 5 на кассовое обслуживаниеюридического лица от 25.02.2009 г.; Договор № 5- БК на обслуживание клиентов с использованием документов в электронной форме, подписанных электронной цифровой подписью от 18.11:2009 г.; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 206 от 20.06.2013 г.; Заявка на регистрацию клиента в ЦС ДБО/подключение/отключение дополнительных функций; Заявка на регистрацию Субъекта информационного обмена от 01.08.2014 г.; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет- Клиент» от 01.07.2013 г.; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе от 07.08.2014г.; Расписка Субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе и копии сертификата уполномоченного лица на отчуждаемом носителе от 01.07.2013г.;Корпоративный Удостоверяющий центр ОАО «Россельхозбанк» Бланк сертификата открытого ключа от 01.07.2013г.; КорпоративныйУдостоверяющийцентрОАО «Россельхозбанк». Бланк сертификата открытого ключа от 07.08.2014 г.; КорпоративныйУдостоверяющийцентрОАО«Россельхозбанк». Бланк сертификата открытого ключа ( приложение № 15); Запрос на изготовление сертификата ключа подписи от 05.07.2013 г.; Запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи от 07.08.2014г.;Уведомление о расторжении заявления о присоединении к Условиям ДБО в АО « Россельхозбанк» от 18.04.2016 г.; Устав ЗАО «Орбита»; Приказ № 1 от 25.05.2007 г.; Приказ № 16-к от 23.05.2012г.; Протокол общего собрания учредителей ЗАО «Орбита» № 1 от 24.05.2007 г.; Протокол № 2 от 23.05.2012 г.; Решение о создании предприятия; Учредительный договор ЗАО «Орбита» от 24.05.2007 г.; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица; Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ; Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц; Выписка по лицевому счету за период с 01.01.2016 г, по 31.12.2017 г.; Сведения об IPадреса, с которых осуществляется доступ к системе « Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» по ЗАО «Орбита»; Документы Амурский РФ АО «Россельхозбанк» от 06 июня 2018 г. №023-33- 12/5104; Ответ на требование № 90394 от 24.05.2018 г.; Расторжение № 245 от 18.06.2013 г,; Карточка с образцами подписей и оттиска печати; Договор № 1847 банковского счета от 18.06.2013 г.; Договор № 1847 на кассовое обслуживание в наличной валюте Российской Федерации от 18.06.2013 г. ; Заявление о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк- Клиент»/ «Интернет- Клиент» № 249 от 24.09.2013 г. ; ЗаявлениенарегистрациюСубъектаинформационного обмена от 24.09.2013г.;Заявление на регистрацию Субъектаинформационного обмена от 24.09.2013г.;ЗаявлениенарегистрациюСубъекта информационного обмена от 24.11.2014г.; Заявка на регистрациюклиентавЦСДБО/подключение/отключение дополнительных функций ; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет-Клиент» ; Акт приема- передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет-Клиент» ; Заявление на смену системы дистанционного банковского обслуживания или на подключение второй системы дистанционного банковского обслуживания ООО «Орбита» от 16.11.2016 г. ; Заявка на смену системы ДБО ; Акт приема-передачи программных средств и документов системы « Банк- Клиент»/ « Интернет-Клиент» ; Расписка субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе ; Расписка субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе расписка субъекта информационного обмена о получении временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе ; Договор аренды нежилого помещения от 01.12.2014 г. ; Доверенность уполномоченного представителя лица, проходящего процедуру регистрации, и (или) Субъекта информационного обмена от 22.10.2013 г; Доверенность на получение программных средств и документов системы « Банк-Клиент»/ « Интернет- Клиент» от 22.10.2013 г.; Ответ на требование № 90986 от 08,06.2018г.; Оборотно-сальдоваяведомость за период 01.09.2016-31.12.2017;Оборотно-сальдовая ведомость за период 01.09.2016 31.12.2017,; Оборотно-сальдоваяведомость за период 01.09.2016-31.12.2017,; Карточки бухгалтерских счетов 41,44,94 за период 01.09.1016 - 31.12.2017,; Карточки бухгалтерскихсчетов 60,62 за период 01.09.2016- 31.12.2017,; Ответ на требование № 87074 от 12.03.2018 г.; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои между ООО «Восток» в лице ФИО1 и ООО «Экспресс» в лице ЮА; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои между ООО «Экспресс» в лице ЮА и ООО «Восток» в лице П.И.МБ.;Транспортныежелезнодорожные накладные по взаимоотношения с ООО «Экспресс» в период с 01.01.2016 по 31.12.2017 г,; Акт сверки с контрагентом ООО «Экспресс» с 01.01.2016 г. по 31.12.2017; Карточка счета 60 по контрагенту ООО «Экспресс» ; Счет- фактура от 24.10.2016 г. №2 полученная от ООО «Экспресс»; Счет-факгура от 24.10.2016 г. №2 полученная от ООО «Экспресс»; Счет-фактура от 31.07.2017 г, №9 полученная от ООО «Экспресс»;Счет-фактура от 28.04.2017 г. №27 полученная от ООО «Экспресс»; Счет-фактура от 28,07*2017 г. №37 полученная от ООО «Экспресс»; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2016 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017г.; Налоговаядекларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Налоговая декларация по налогу на прибыль за 2017 г.; Приказ о прекращении трудового договора с работником ЕН – 09.03.2017 г.; Приказ о приеме работника на работу ЕН - 01.11.2016 г.; Приказ о прекращении трудового договора с работником ФИО1 17.08.2017 г.; Приказ о приеме работника на работу ФИО1 - 17.10.2016 г.; Регистрналогового учета за 1 квартал 2017 г. Доходы от реализациитоваров,работ,услуг;Регистрналогового учета за 1 полугодие 2017 г, Доходы от реализации товаров,работ,услуг;Регистрналогового учета за 9 месяцев 2017 г. Доходы от реализациитоваров,работ, услуг; Регистрналогового учета за 1 квартал 2017 г. Внереализационные расходы; Регистр налогового учета за 1 полугодие 2017 г. Внереализационные расходы.; Регистр налогового учета за 9 месяцев 2017 г. Внереализационные расходы; Регистр налогового учета за 1 квартал 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 1 полугодие 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 9 месяцев 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 1 квартал 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета, за 1 полугодие 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета за 9 месяцев 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Карточка счета 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.02 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.02 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.2за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.01 за 1 квартал 2017 г.; Главная книга за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Главная книга за 1 квартал 2017 г.; Главная книга за 2 квартал 2017 г.; Главная книга за 3 квартал 2017 г.; Главная книга за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 09.09.2016 - 31.12.2016 г.; Карточка счета 90.03 за 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 1 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.03 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 90.2 за 4 квартал 2017 г.; Карточка счета 41.01 засентябрь 2016- декабрь 2017 г.; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Доходы от реализации товаров, работ, услуг; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета за 4 квартал 2016 г. Внереализационные расходы; Карточка счета 90.01 за 09.09.201631.12.2016 г.; Карточка счета 90.02за 09.09.2016 - 31.12.2016 г.; Регистр налогового учета за 2017 г. Дохода от реализации товаров, работ, услуг; Регистр налогового учета 2017 г. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам; Регистр налогового учета за 2017 г. Косвенные расходы на производство и реализацию; Регистр налогового учета 2017 г. Внереализационные расходы; Карточка счета 90.01 за 2017 г.; Карточка счета за 90.02 за 2017 г.; Карточка счета 60 за 09.09.2016- 31.12.2017 г.; Справка №2437820 о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам; Справка №2437817 о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам; Служебная записка 07-25; Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица; Ответ на требование № 88641 от 17.04.2018 г.; Карточка счета 91,02 за 1 квартал 2017 г.; Карточка счета 91.02 за 2 квартал 2017 г.; Карточка счета 91.02 за 3 квартал 2017 г.; Карточка счета 91.02 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно сальдовая ведомость по счету 90.03 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.1 за 09.09.2016-31.12.2016 г.; Оборотно сальдовая ведомость по счету 90.01 за 09,09.2016- 30.09.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно- сальдовая ведомость по счету 90.01 за 1 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.1 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90,02 за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.01 за 09.09.2016 - 30.09.2016 г.; Оборотно-сальдоваяведомость по счету 90.02 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.1 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 09.09.2016 - 31.12.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 09.09,2016-30.09.2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.02 за 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость но счету 90.1 за 1 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.3 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90.03 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.01 за 09.09.2016 - 31.12.2016г.;Оборотно-сальдоваяведомость по счету 91.01 за 2017 г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 91.02 за 4 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.2 за 3 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 2 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 1 квартал 2017 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 2017г.; Оборотно-сальдоваяведомость по счету 91.02 за 4 квартал 2016 г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 91.02 за 09.09.2016 31.12.2016 г.; Оборотно-сальдоваяведомость по счету 91.02 за 09.09.2016-30.09.2016 г.; Карточка счета 91.02 за 2017 г.; Карточка счета 91.2 за 09.09.2016-31.12. 2016 г.; Карточка счета 91.1 за 2017 г.; Карточка счета 91.01 за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 09.09.2016-31.012.2019 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.01.1 за 4 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 09.09.2016 31.12.2016 г.; Анализ счета за 90.02 за 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.02 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.1 за 4 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 09.09.2Q16-31.12 2016 г.; Анализ счета за 90.03 за 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.03 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 90.1 за 4 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.01 за 31.12.2016 г.; Анализ счета за 91.01 за 2017 г.; Анализ счета за 91.02 за 09.09.2016- 31.12.2016 г.; Анализ счета за 91.02 за 2017 г.;Анализ счета за 91.02 за 1 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.02 за 2 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.1 за 3 квартал 2017 г.; Анализ счета за 91.02 за 4 квартал 2017 г.; Пояснение на Уведомление № 179663 от 05.06.2018 г.; Сопроводительное письмо; ООО «ТЕРМИНАЛ-БАРНАУЛ»; Ответ на требование № 90459 от 25.05.2019 г.; Договор № купли-продажи между ИП КА и ИП РВ- 13.01.2017г.; Товарная накладная № 3-27.01.2017г.; Договор купли-продажи между ИП КА и ООО «Восток» в лице ФИО1- 10.01.2017 г,; Договоркупли-продажимежду ИП КА и ООО «Восток» в лице Присекина ИринаМихайловна 07.03.2017г.;Договоркупли-КА и ООО «Восток» в лице ПрисекинаИрина Михайловна 01.03.2017г.; Договор купли-продажи между ИП КА и ООО «Восток» в лице ПрисекинаИринаМихайловна18.02.2017г.; Договор купли-продажи между ИП КА и ООО «Восток» в лице ФИО1 24.01.2017г.; Счет на оплату № 1 от 10 января 2017 г.; Счет на оплату № 2 от 25 января 2017 г.; Счет на оплату № 3 от 27 января 2017 г.; Счет на оплату № 4 от 20 февраля 2017 г.; Счет на оплату № 5 от 04 марта 2017 г.; Товарная накладная №5-04.03.2017 г. ; Счет на оплату № 6 от 07 марта 2017 г.; Счет на оплату № 1 от 13 января 2017 г.; Счет на оплату № 2 от 16 февраля 2017 г.; Счет на оплату № 1 от 10 февраля 2017 г.; Договор поставки № 4 между ИП глава СН и ИП КА - 10.02.2017г.; Счет на оплату № 2 от 25 января 2017 г.; Товарная накладная №2- 25.01.2017 г.; Договор поставки № 3 между ИПглав КФХ МС и ИП КА-25.01.2017г.;Счет на оплату № 1 от 16 января 2017 г.; Договор купли-продажи сои № 2/02-2017 между ИП КА и главы КФХ АВ-12.01.2017г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 за 09.09.2016 - 31.12.2017г.; Карточка счета 62.01 за 09.09.2016 - 31.12.2017г.; Акт сверки взаимныхрасчетов за период 09.09.2016-31.12.2017г.; Товарная накладная № 1 16.01.2017г.; Договор поставки № 2 между ИП глава КФХ МС и ИП КА - 16 января 2017г.; Счет на оплату № 1 от 12 января 2017 г.; Счет-фактура № 1 от 12.01.2017г.; Товарная накладная №1-10.02.2017 г.; Товарная накладная №2-16.02.2017 г.; Товарная накладная №1-13.01.2017 г.; Товарная накладная №6-07.03.2017 г.; Товарная накладная №4- 20.02.2017 г.; Товарная накладная №2-25.01.2017 г.;Товарная накладная №1-10.01.2017г.;Сопроводительное письмо 09.06.2018№06-46/6/0690; Обращение № б/н; Ответ на требование № 06-46/271 от 29.05.2018г.; Ответ на требование №89169 от 27.04.2018г.; Договор купли-продажи № 5-С/2016 между ООО « Восток» и ООО «Агровосток» в лице ВП - 15 декабря 2016г.; Счет-фактура № 15 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 14 от декабря 2016г.; Счет- фактура № 16 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 20 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 21 от декабря 2016г.; Счет-фактура № 22 от 29 декабря 2016г.; Счет-фактура № 32 от марта 2017г.; Счет-фактура № 30 от марта 2017г.; Счет-фактура № 24 от 16 февраля 2017г.; Счет-фактура № 18 от января 2017г.; Счет-фактура № 17 от января 2017г.; Счет- фактура № 34 от марта 2017г.; Счет-фактура № 35 от марта 2017г.; Счет-фактура № 36 от марта 2017г.; Счет-фактура № 63 от июня 2017г.; Счет- фактура № 60 от июня 2017г.; Счет-фактура № 59 от июня 2017г.; Счет-фактура № 58 от июня 2017г.; Счет-фактура № 55 от июня 2017г.; Счет-фактура № 53 от мая 2017г.; Счет-фактура № 44 от апреля 2017г.; Счет-фактура № 43 от апреля 2017г.; Счет- фактура № 41 от апреля 2017г.; Счет-фактура № 67 от июля 2017г.; Счет-фактура № 65 от июля 2017г.; Счет-фактура № 68от июля2017г.;Сопроводительноеписьмо05.06.2018 № 06-46/6/0655дсп; Ответ на требование № 06-46/269 от 29.05.2018г.; Счет-фактуры № 48 от 21 июня 2017 г. ; Договор купли-продажи между С ПК«Корфовский»влицеГришинаВиталияЕвгеньевича и ООО «Восток» в лице ФИО1 - 11 апреля 2017 г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 09.09.2016- 31.12.2017 г.; Платежное поручение №302 06.07.2017 г.; Платежное поручение №294 30.06.2017 г.; Платежное поручение №289 28.06.2017 г.; Платежное поручение №280 21.06.2017 г.; Платежное поручение №274 14.06.2017 г.; Платежное поручение №262 07.06.2017 г.; Платежное поручение №258 06.06.2017 г.; Платежное поручение №254 05.06.2017 г.; Платежное поручение №253 02.06.2017 г.; Платежное поручение №251 01.06.2017 г.; Платежное поручение №243 30.05.2017 г.; Платежное поручение №231 25.05.2017 г.; Платежное поручение №224 25.05.2017 г.; Платежное поручение №222 23.05.2017 г.; Платежное поручение №216 16.05.2017 г.; Платежное поручение №215 15.05.2017 г.; Платежное поручение №202 05.05.2017 г.; Платежное поручение №200 04.05.2017 г.; Платежное поручение №187 28.04.2017 г.; Платежное поручение №182 21.04.2017г.; Платежное поручение №181 20.04.2017 г.; Платежное поручение №177 19.04.2017 г.; Платежное поручение №176 17.04.2017 г.; Платежное поручение №174 накладная № 45-02.06.2017; Счет-фактуры № 27 от 3 мая 2017 г.; Товарная накладная № 30-03.05.2017; Акт сверки взаимных расчетов за период 16.06.2017г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 01.04.2017-25.05.2017г.; Счет- фактуры № 8 от 18 апреля 2017 г.; Товарная накладная № 28-18.04.2017; Счет-фактуры № 26 от 21 апреля 2017 г; Товарная накладная № 29- 21.04.2017; Товарная накладная № 27-12.04.2017; Счет-фактуры № 7 от 12 апреля 2017 г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 62 за 09.09.2016- 31.12.2017г.; Ответ на требование №92004 от 04.07.2018г.; Акт сверки взаимных расчетов за период сентябрь 2016г-декабрь 2016г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 9 месяцев 2017.; Договор № б/н между ООО «Восток» в лице ФИО1 и ФИО5-01.10.2016г.; Сопроводительное письмо 28 июня 2018 № 06- 46/5/04794@; Ответ на требование № 1095 от 13.12.2018г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2013-31.12.2013 г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2014- 31.12.2014г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2015-31.12.2015г.; Оборотная ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2016- 31.12.2016г.; Сопроводительное письмо 06.06.2018г. № 06-46/6/2660дсп; Информационное письмо № 06-46/267 от 29.05.2018г.; Счет-фактуры № 8 от 19 мая 2017 г.; Договор купли-продажи № 7- С/2016 между ИП РМ и ООО «Восток» в лице ФИО1-12.05.2017г.; Акт №73 регистрации сортовых и гибридных посевов- 21.09.2016г.; Устав ООО «ЛесоВоз»; Свидетельство о постановке на учете РФ в налоговом органе ООО «ЛесоВоз»; Лист записи ЕГРЮЛ от 18.04.2017г.; Уведомление о гос. регистрации; Решение № 1 об учреждении от 11.04.2017г.; ООО «ЛесоВоз». Приказ №2 «О вступлении в должность директора» от 18.04.2017.; Паспорт директора ФИО4; Свидетельство ИНН ФИО4; Карта ООО «ЛесоВоз»; Налоговая декларация по НДС ООО «ЛесоВоз» (отчетный год 2017); ООО «ЛесоВоз» Книга продаж за период с 01.04.17 по 30.06.2017г.; ООО «ЛесоВоз» Договор купли-продажи № 04-05- 17 от 04.05.2017г.; ООО «ЛесоВоз» Спецификации № 1-13; ООО «ЛесоВоз» Счета- фактуры:№59,63,94,141,148,153Л68,195; ООО «ЛесоВоз» Товарные накладные №№ 59,63,94,141,148,153,168,195; ООО «Юнона» Счета- фактуры: № № 8Г;11В;22А;45;49В;50;55В;57А;59В;61Д; ООО «Юнона» Товарные накладные: 8Г;11В;22А;45;49В;50;55В;57А;59В;61Д; Авансовые отчеты за 2016г. ООО «Восток» с № 1 по 4; Авансовые отчеты за 2017г. ООО «Восток» с № 1по 26; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои от 03.10.2016г. ООО «Экспресс»; Листок добросовестности ООО «Восток»; Счет-фактуры за период 01.01.2017-31.03.2017г. ООО «Юнона»; Товарная накладная за период 01.01.2017- 31.03.2017г. ООО «Юнона»; Копия книги продажи ООО «Юнона» за период 01.01.2017-31.03.2017 с отражением счетов-фактур выставленных в адрес ООО «Восток»; Копия налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнона» за 1 квартал 2017 г. и квитанции о её приеме в электронном виде; Договор купли-продажи за период 01.01.2017-31.03.2017 ООО «Юнона»; Спецификации к договору купли-продажи за период 01.01.2017-31.032017 (№1-13); Доверенность за период 01-01.2017-31.03.2017г.; Платежные поручения за период 01.01.2017- 31.03.2017г.; Товарная накладная за период 31.03.2017г.; Счет-фактура за период 31.03.2017г.; Оборотно-сальдовая ведомость за период 01.01.2017-31.032017г.; Справка за период 01.01.2017-31.03.2017г.; Ответ на требование № 06-46/28 от 31 января 2018г.; Договор купли-продажи между ИП глава К(ф)К ПВ, и ООО «Восток» в лице ФИО1- 10.12.2016г., Счет на оплату № 1 от 12.12.2016г.; Товарная накладная № 1-12.12.2016г.; Счет на оплату № 2 от 14.12.2016г.; Товарная накладная № 2-14.12.2016г.; Счет на оплату № 3 от 15.12.2016г.; Товарная накладная № 3-15.12.2016г.; Счет на оплату № 4 от 19.12.2016г.; Товарная накладная № 4-19.12.2016г.; Договор купли-продажи № 9-С-2016 ЙП глав К(ф)К ПВ и ООО «Восток» - 10.04.2017г.; Счет на оплату № 5 от 11.04.2017г.; Товарная накладная № 5-11.04.2017г.; Сопроводительное письмо от 09.10.2018 № 18- 05/34961 ( приложение на 21 листах); Сопроводительное письмо от 20.11.2018( приложение на 4 листах); Ответ на требование о предоставлении документов- 02.11.2018 №1101 - 02/07647и; Ответ на требование о предоставлении документов- 02.11.2018 №П01-02/07646и ; Договор № 128380734499 на оказание услуг связи - 19.04.2013г.(приложение); Генеральная доверенность 19 апреля 2018 г.; Ответ на требование № 12-6-36/136337 от 22.01.2018г.; Договор № 1 между ООО «Восток» ФИО1 и ООО «Белком» в лице ИА- 04.10.2016г.(приложениями); Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 60 за 01.10.16-31.12.17; Сертификат качества-14 октября 2016г.; Сертификат качеетва-12 ноября 2016г.; Сертификат качества-18 ноября 2016г. Сертификат качества-28 ноября 2016г.; Сертификат качества-30 января 2017г.; Сертификат качества-06 февраля 2017г.; Сертификат качества-20 февраля 2017г.; Карточка счета 60 ООО «Восток» за 01.10.16-31.12.17г.; Акт сверки взаимных расчетов за период 2017г.; Счет- фактуры № 2 от 21 октября 2016г.; Счет-фактуры № 3 от 13 ноября 2016г.; Счет-фактуры № 4 от 18 ноября 2016г.; Счет-фактуры № 16 от 31 января 2017г.; Счет-фактуры № 15 от 28 января 2017г.; Счет-фактуры № 19 от 06 февраля 2017г.; Счет- фактуры № 20 от 7 февраля 2017г.; Счет-фактуры № 26 от 21 февраля 2017г.; Счет-фактуры № 37 от 2 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 38 от 11 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 39 от 12 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 40 от 18 апреля 2017г.; Счет- фактуры № 42 от 21 апреля 2017г.; Счет-фактуры № 45 от 3 мая 2017г.; Счет-фактуры № 46 от 13 мая 2017г.; Счет-фактуры № 54 от 2 июня 2017г.; Счет- фактуры № 57 от 10 июня 2017г.; Счет-фактуры № 66 от 6 июля 2017г.;Ответ на требование № 87076 от 12.03.2018г.; Договор на принятие, хранение и отгрузку сои. ООО «Восток» в лице ФИО1 и ООО «Экспресс» в лице ЮА-03.10.2016г.; Договор на принятие, хранение и услуги отгрузку сои, между ООО «Экспресс» в лице ЮА и ООО «Восток» в лице ФИО1- 03.10.2016г.; Транспортно-железнодорожная накладная (количество 61шт.); Акт сверки взаимных расчётов за период январь 2016 г. декабрь 2017г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 58 за январь 2016- декабрь 2017г.; Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 за январь 2016-декабрь 2017г.; Карточка счета 62 за январь 2016-декабрь 2017г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 66 за январь 2016- декабрь 2017г., Оборотно-сальдовая ведомость по счету 76 за январь 2016-декабрь 2017г.; Оборотносальдовая ведомость по счету 60 за январь 2016- декабрь 2017г.; Квитанция о приеме груза; Счет- фактура № 2 от 24 октября 2016 г.; Счет-фактура № 9 от 31 января 2017 г.; Квитанция о приеме груза ( количество 14шт.); Счет-фактура № 27 от 28 апреля 2017 г.; Квитанция о приеме груза ( количество 5шт.); Счет-фактура № 37 от 28 июля 2017 г.; Квитанция о приеме груза ( количество 2шт.); Ответ на требование № 20-11/177715; Устав ООО «Восток», утвержденный решением единственного участника ООО «Восток» от 02 сентября 2016 года; Решение единственного участника ООО «Восток» от 2 сентября 2016 года; Акт приема-передачи имущества, вносимого учредителем в качестве вклада в уставный капитал ООО «Восток»-02 сентября 2016 г.; Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании; Решение о государственной регистрации - 09 сентября 2016 г.; Лист записи ЕГРЮЛ- 09.09.2016г.; Лист записи ЕГРЮЛ- 27.09.2016г.; Лист записи ЕГРЮЛ- 29.09.2016г.; Расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица; Устав ООО «Восток»; Решение единственного участника ООО «Восток»; Заявление о принятии в общество и внесении вклада; Учредительные документы иностранной организации; Документ об оплате госпошлины; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица; Решение о приостановлении государственной регистрации -31 июля 2017 г.; Решение об отказе в государственной регистрации- 31 июля 2017 г.; Справка №752-0; Справка №752-С; Решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц - 15 апреля 2019 г.; Налоговая декларация ООО «Восток» по НДС за 4 квартал 2016 года; Налоговая декларация ООО «Восток» по НДС за 1 квартал. 2017 года; Налоговая декларация ООО «Восток» по НДС за 2 квартал 2017 года; Акт налоговой проверки № 12-; 23/30 30 ноября 2018 года ООО «Восток»; Решение № 12-24/1 о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от 24 января 2019 года; CD-диск в материалами налоговой проверки в отношении ООО «Восток», хранящиеся при уголовном деле – хранить при уголовном деле.

Гражданский иск прокурора г. Благовещенска на сумму 9281212 рублей оставить без рассмотрения, разъяснив о сохранении права предъявить иск в порядке гражданского судопроизводства.

Постановление может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Амурского областного суда через Благовещенский районный суд Амурской области в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Судья Благовещенского городского

суда Амурской области О.В. Филатов