Гражданский кодекс часть 1

И.о. председателя Псковского областного суда Победов В.В., рассмотрев жалобу ООО «Элан» на постановление судьи Псковского городского суда Псковской области от 18 января 2012 года и решение судьи Псковского областного суда от 26 марта 2012 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении ООО «Элан», юридический адрес:

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением судьи Псковского городского суда Псковской области от 18 января 2012 года ООО «Элан» за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде штрафа в размере 100000 рублей.

Решением судьи Псковского областного суда от 26 марта 2012 года указанное постановление оставлено без изменения, жалоба генерального директора ООО «Элан» ФИО1- без удовлетворения.

В жалобе ООО «Элан» ставится вопрос об отмене судебных постановлений и прекращении производства по делу в связи с отсутствием в его действиях состава административного правонарушения.

Проверив материалы дела, изучив доводы жалобы, не нахожу оснований для отмены обжалуемых судебных постановлений.

В силу п.2 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил, и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации.

Из материалов дела усматривается, что в результате проверки, проведенной МРУ Росфинмониторинга по СЗФО в период с 10 октября по 10 ноября 2011 года, было установлено, что ООО «ЭЛАН», являясь организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, в том числе деятельность, связанную с предоставлением посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества (код ОКВЭД 70.31.1), допустило нарушение требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.

Данное обстоятельство подтверждается совокупностью исследованных и оцененных судом доказательств, представленных по настоящему делу.

В соответствии со статьёй 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ организации, осуществляющие посреднические услуги при купле-продаже недвижимого имущества, являются субъектами названного закона.

При этом обязанность по разработке правил внутреннего контроля и программы его осуществления, назначение специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию программ, не связаны с фактическим осуществлением организацией видов деятельности, указанных в статье 5 Закона.

Согласно пункту 10 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утверждённого приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 №203, обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций.

Вместе с тем, в нарушение вышеприведённых норм в ООО «ЭЛАН» Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом и программы его осуществления, не разработаны, должностные лица, ответственные за соблюдение указанных правил и реализацию программ, не назначены и не обучены.

Так, в течение года с даты вступления в силу названного Положения однократное обучение в форме целевого инструктажа должны пройти: руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета (при наличии должности в штате организации), руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации).

Однако генеральным директором общества ФИО1 такое обучение не пройдено.

Согласно выписке из Базы данных Росфинмониторинга обществом было совершено восемь операций, которые кредитными организациями были квалифицированны по коду 6001 - операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Общая сумма таких операций составила рубля. Обществом в уполномоченный орган сведений о данных операциях не представлено.

Кроме того, в нарушение Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ при проведении проверочных мероприятий общество отказалось представить в МРУ Росфинмониторинга по СЗФО запрашиваемые документы, указав, что общество не подлежит постановке на учёт, поскольку не осуществляет поднадзорные Росфинмониторингу виды деятельности.

Частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ (в ред. ФЗ от 23.07.2010 №176-ФЗ) предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, за исключением случаев, предусмотренных ч.3 настоящей статьи.

Действия (бездействие), предусмотренные частью 2 настоящей статьи, повлекшие непредставление в установленные законом сроки в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма влекут административную ответственность по ч.3 ст.15.27 КоАП РФ.

Указание в жалобе на то, что общество не оказывало посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, а заключенные им сделки по договорам займа не относятся к указанным услугам, не состоятелен, поскольку доказательств выполнения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём и финансирования терроризма, в материалах дела не содержится.

Довод жалобы о необоснованном рассмотрении дела в отсутствие не извещённого о времени и месте рассмотрения дела представителя общества являлся предметом рассмотрения судьи Псковского областного суда и обоснованно был признан несостоятельным по мотивам, изложенным в судебном постановлении.

Ссылки в жалобе на запрос и.о. начальника УБЭП УВД по Псковской области от 23.06.2011 года о предоставлении документов, в связи с чем общество не имело возможности выполнить требование МРУ Росфинмониторинга по СЗФО о предоставлении этих же документов, не могут быть приняты во внимание, поскольку доказательств фактического исполнения требования правоохранительного органа подателем жалобы не представлено.

Приложенные к надзорной жалобе копии выписки из ЕГРЮЛ от 16.05.2012 года № и свидетельства об исключении записи из ЕГРЮЛ ОКВЭД под номером 70.31.1 «предоставление посреднических услуг при покупке, продаже и аренде недвижимого имущества» в настоящее время не имеют правового значения для разрешения данного дела.

Иных доводов, опровергающих вывод суда о виновности ООО «Элан» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, не имеется.

С учетом изложенного, обжалуемые судебные постановления являются законными и обоснованными.

Руководствуясь п.1 ч. 2 ст. 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

П О С Т А Н О В И Л:

Постановление судьи Псковского городского суда Псковской области от 18 января 2012 года и решение судьи Псковского областного суда от 26 марта 2012 года оставить без изменения, жалобу ООО «Элан» - без удовлетворения.

И.о.председателя

Псковского областного суда В.В. Победов