Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 являясь директором зарегистрированного по адресу: , , фактически располагавшегося по адресу: , имея умысел на приобретение права на чужое имущество путем обмана, в ДД.ММ.ГГГГ года разработал план действий, согласно которому он намеревался получить кредит в сумме <***> рублей в », при этом привлечь ФИО27 в качестве залогодателя принадлежащего ей недвижимого имущества, в целях обеспечения возврата денежных средств по указанному кредиту и подписать с ФИО27 документы о фиктивном предоставлении предприятием ФИО27 денежного займа на крупную сумму.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 открыл расчетный счет в расположенного по адресу: после чего, ДД.ММ.ГГГГ обратился в с заявлением о предоставлении кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи в размере <***> рублей, сроком на 12 месяцев под 20 % годовых для закупки холодильного оборудования по договору поставки № № от ДД.ММ.ГГГГ с В качестве обеспечения исполнения обязательства по оплате суммы кредита и процентов, ФИО1 убедил ФИО27 предоставить в залог принадлежащий ей земельный участок площадью 113 647 кв.м. со строениями, расположенный по адресу: , который был оценен в 26 507 000 рублей. При этом ФИО1 убедил ФИО27 что источником погашения кредита и процентов послужит торговая выручка от реализации холодильного оборудования и товаров. При этом ФИО1, добиваясь доверия ФИО27, пообещал ей, что с помощью данного кредита он путем реализации своих коммерческих планов поможет осуществить погашение кредита в размере 30 000 000 рублей, полученного ДД.ММ.ГГГГ на их совместное предприятие в филиале ФИО27, доверившись ФИО1 как руководителю и соучредителю по », в котором она также являлась учредителем, надеясь, что ФИО1 выполнит свои обязательства перед ней и по указанному кредитному договору, дала согласие на предоставление в залог своего недвижимого имущества - земельного участка площадью 113 647 кв.м. со строениями, расположенного по адресу: .

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 используя поддельные печати, в том числе печати и филиала а также бланки различных коммерческих организаций, в том числе незаконно изготовил и ДД.ММ.ГГГГ предоставил в пакет заведомо подложных документов, свидетельствующих о финансовом состоянии

протокол общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ об одобрении заключения кредитного договора с в котором подпись от имени учредителя предприятия ФИО28 является поддельной;

справку № от ДД.ММ.ГГГГ, подписанную директором ФИО1 о том, что ФИО27 с ДД.ММ.ГГГГ на постоянной основе работает в в должности заместителя генерального директора по коммерции с окладом согласно штатного расписания 30 000 рублей;

договор поставки № № от ДД.ММ.ГГГГ с о поставке последнему холодильного оборудования общей стоимостью 12 100 000 рублей, в котором подпись директора ФИО29 является поддельной, а так же коммерческое предложение на поставку овощехранилища емкостью 500 тонн, которое является копией коммерческого предложения на поставку овощехранилища емкостью 1000 тонн;

расшифровку дебиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в которой указана задолженность консервной продукции и на общую сумму 4 675 000 рублей;

расшифровку кредиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в которой указана задолженность консервной продукции и на общую сумму 9 630 000 рублей;

светокопию поддельного договора № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку консервной продукции в адрес () согласно спецификации и спецификацию №1 к данному договору от ДД.ММ.ГГГГ на консервную продукцию, в которых договор от имени заключался с ФИО69, однако подписывались документы от имени ФИО68;

светокопию поддельного договора № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку консервной продукции в адрес () согласно спецификации и спецификацию №1 к данному договору от ДД.ММ.ГГГГ на консервную продукцию в которых договор от имени заключался и подписан от имени ФИО69;

-светокопию поддельного договора № от ДД.ММ.ГГГГ с () на поставку химических реактивов в адрес согласно спецификации и спецификацию №1 к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, в которых, подпись генерального директора ФИО30 является поддельной, а оттиск печати выполнен печатью, изъятой в офисе

светокопию поддельного договора № № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку консервной продукции в адрес согласно спецификации и спецификацию №1 к данному договору от ДД.ММ.ГГГГ на консервную продукцию в которых, подпись от имени генерального директора ФИО53 является поддельной;

письмо от № от ДД.ММ.ГГГГ в котором подписи от имени директора филиала ФИО57 и главного бухгалтера ФИО56 являются поддельными, а оттиск печати нанесен клише печати, обнаруженной и изъятой в офисе

дополнительное соглашение №1 к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ за ДД.ММ.ГГГГ о безакцептном списании денежных средств с расчетного счета № в в счет погашения обязательств по договору о предоставлении кредита № № от ДД.ММ.ГГГГ в котором подписи от имени директора ФИО57 и главного бухгалтера ФИО56 являются поддельными, а оттиск печати нанесен клише печати, обнаруженной и изъятой в офисе

отчеты о движении денежных средств за ДД.ММ.ГГГГ приложения к бухгалтерскому балансу за ДД.ММ.ГГГГ, отчеты об изменениях капитала за ДД.ММ.ГГГГ, отчеты о прибылях и убытках ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерские балансы за ДД.ММ.ГГГГ не соответствующие документам, поданным в ИФНС России по

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 заключил с договор о предоставлении кредита в форме кредитной линии № № с лимитом выдачи <***> рублей. В свою очередь, в обеспечение исполнения обязательств перед по договору о предоставлении кредита в форме кредитной линии № № ДД.ММ.ГГГГ заключил с ФИО27 договор залога в форме договора ипотеки №и на земельный участок площадью 113 647 кв.м. со строениями, расположенный по адресу: , . Получив в целевой кредит в сумме <***> рублей, который был предоставлен на расчетный счет ФИО1, используя свое служебное положение генерального директора предприятия ДД.ММ.ГГГГ согласно платежного поручения № перечислил всю сумму денежных средств на расчетный счет № () в банк () в качестве оплаты за холодильное оборудование, монтаж, пусконаладочные работы согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ.

Однако вместо закупки холодильного оборудования, посредством проведения руководителем ФИО31 финансовых «транзитных» операций через и в которых ФИО31 также являлся руководителем предприятий, кредитные денежные средства в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были обналичены, но в кассу не оприходованы и задолженность по кредиту в не погашена, а использованы ФИО1 по своему усмотрению.

ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 10 до 12 часов находясь в офисе по адресу: ФИО1, пообещал передать ФИО27 часть денежных средств из суммы оформляемого кредита и уговорил ее подписать в качестве заемщика фиктивныедокументы: договор денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, акт получения денежных средств по договору от ДД.ММ.ГГГГ, расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 810 000 рублей, мотивируя цель подписания данных документов, необходимостью предоставления их в для получения кредитных денежных средств наличными, несмотря на то, что данные денежные средства по кредиту ранее уже были получены на счет ФИО1, обманывая ФИО27, пообещал, что данные документы он потом уничтожит в ее присутствии. ФИО27 доверяя ФИО1, подписала указанные документы, после чего ФИО1 взял подписанные ею перечисленные выше документы и уехал с ними.

Вернувшись через несколько часов в офис где его ожидали ФИО27 и ФИО53 ФИО1 продолжая обманывать ФИО27, показал ей копии договора денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, акт получения денежных средств по договору от ДД.ММ.ГГГГ, расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 810 000 рублей и не передавая документы ФИО27 в руки, чтобы та не заподозрила подлог, порвал их, выбросив обрывки в мусорную корзину. После чего ФИО1 предоставил ФИО27 наличные денежные средства для погашения процентов по кредиту в филиале в размере 1 125 000 рублей.

Далее ФИО1 произвел выплаты процентов по кредиту

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 68 000 рублей за ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 124 000 рублей за ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 рублей за ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 124 000 рублей ДД.ММ.ГГГГ а всего на общую сумму 428 000 рублей, однако в полном объеме условия договора кредитной линии № с не выполнил, возврат кредита не осуществил и в ДД.ММ.ГГГГ прекратил выплаты процентов по кредиту.

Получив ДД.ММ.ГГГГ претензию от по поводу неуплаты процентов за пользование кредитом, ФИО1, не собираясь возвращать кредит, стал скрываться от сотрудников и от залогодателя ФИО27.

В ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, используя свое служебное положение, организовал по заведомо подложным документам, а именно по договору о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ и протоколу № 2 общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, процедуру реорганизации путем слияния с образованием нового юридического лица - », с переходом всех прав и обязанностей от реорганизуемых предприятий последнему, в т.ч. в соответствии с передаточным актом и актом приема-передачи бухгалтерской и иной документации от ДД.ММ.ГГГГ, прав и обязанностей

В дальнейшем ФИО1 предложил в лице своего знакомого ФИО73 выступившего по доверенности от ДД.ММ.ГГГГ от руководителя данного предприятия ФИО81 принять обязательства перед о погашении задолженности банку по договору кредитной линии № № от ДД.ММ.ГГГГ и перевести на себя права требования по данному договору. С этой целью ФИО1 не имея на то правовых оснований, в нарушение своих служебных полномочий, используя учредительные документы которые были переданы согласно акта приема-передачи бухгалтерской и иной документации правопреемнику - руководителю ФИО37, ДД.ММ.ГГГГ, заключил в качестве руководителя реорганизуемого с расположенным по адресу: , договор на расчетно-кассовое обслуживание №, посредством которого открыл расчетный счет для проведения одной банковской операции по получению денежного вознаграждения в размере 4 000 000 рублей от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 в качестве руководителя заключил с соглашение об уступке прав требования, переуступив право требования по договору займа в размере 6 810 000 рублей от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого должником является ФИО27 На основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ произвело оплату на расчетный счет в размере 4 000 000 рублей с назначением платежа - «Оплата согласно соглашения от ДД.ММ.ГГГГ об уступке прав требования».

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 перечислил с расчетного счета полученные от денежные средства в размере <***> рублей на расчетный счет подконтрольного ему предприятия в ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 самостоятельно по чеку № произвел снятие наличных денежных средств в размере 4 550 000 рублей, в т.ч. поступившие от <***> рублей, которые использовал в личных целях.

ДД.ММ.ГГГГ в лице ФИО73 заблуждаясь в истинных намерениях ФИО1, заключило с договор об уступке прав №, получив права требования по договору о предоставлении кредита в форме кредитной линии № № от ДД.ММ.ГГГГ, погасило за в своими средствами задолженность с процентами за пользование кредитом по договору № № В свою очередь, в лице ФИО73 после безуспешных попыток востребования права на заложенное имущество ФИО27 преследуя цели возмещения затрат и получения многократной выгоды, ДД.ММ.ГГГГ обратилось в суд с иском к ФИО27, потребовав в счет возмещения расходов по договору об уступке прав № от ДД.ММ.ГГГГ передачи залогового имущества - земельного участка площадью 113 647 кв.м. со строениями, расположенного по адресу: , оценочной стоимостью 26 507 000 рублей.

Полученные от ФИО1 на основании соглашения об уступке прав требования от ДД.ММ.ГГГГ договор денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, акт получения денежных средств по договору от ДД.ММ.ГГГГ и расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 810 000 рублей, использовало для заключения с договора об уступке прав требования от ДД.ММ.ГГГГ с оценкой вознаграждения по выполнению договорных обязательств в сумме 7 837 273 рублей, на основании которого передало договор денежного займа от ДД.ММ.ГГГГ, акт получения денежных средств по договору от ДД.ММ.ГГГГ, расходный кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 810 000 рублей. Директор ФИО74 не зная о незаконном возникновении данных документов, с целью возмещения понесенных затрат и получения прибыли ДД.ММ.ГГГГ обратился с исковым заявлением в суд к ФИО27 в связи с которым ДД.ММ.ГГГГ определением суда был наложен арест на недвижимое имущество, принадлежащие ФИО27 земельные участки по адресам : площадью 150700 кв.м. оценочной стоимостью 60 280 000 рублей и площадью 59200 кв.м. оценочной стоимостью 25 693 000 рублей.

Таким образом, ФИО1 посредством получения кредита в и умышленного неисполнения обязательства по возврату суммы кредита и процентов по нему, завладел кредитными денежными средствами в сумме 5 747 000 рублей и путем заключения сделок с передал право требования по мнимому договору займа от ДД.ММ.ГГГГ, при этом получив денежное вознаграждение в размере 4 000 000 рублей, а всего ФИО1 путем обмана похитил чужое имущество на общую сумму 9 747 000 рублей. Кроме того, ФИО1, передал предприятиям и - права требования на имущество принадлежащие ФИО27 земельные участки, расположенные по адресу: которое было оценено в 26 507 000 рублей и по адресу: площадью 150700 кв.м. оценочной стоимостью 60 280 000 рублей и площадью 59200 кв.м. оценочной стоимостью 25 693 000 рублей.

Подсудимый ФИО1 виновным себя не признал и показал, что о том, что с ФИО27 и ФИО53 он познакомился в ДД.ММ.ГГГГ года и у них сложились, партнерские отношения. На момент знакомства он являлся учредителем и генеральным директором ». В ДД.ММ.ГГГГ к нему обратились ФИО27 и ФИО53 с просьбой оказать им содействие в получении денежного займа или кредита в размере от 7 до 10 миллионов рублей, для обслуживания ранее полученного ими кредита в Он решил помочь ФИО27 и взять кредит в именно поэтому ФИО27 выступала залогодержателем своим личным имуществом в этом банке для гарантии возврата кредитных денег. Он взял кредит и полученные по кредиту деньги в сумме 7 миллионов 300 тысяч рублей перечислил в , для закупки холодильного оборудования, а ФИО27 также ДД.ММ.ГГГГ подписала договор с о залоге земельного участка со строителями ст. . Однако, холодильное оборудование поставлено не было и ДД.ММ.ГГГГ между и было подписано соглашение о прекращении договора поставки и возврата денег. В связи с тем, что был конец года рассчиталось наличными деньгами. ДД.ММ.ГГГГ он позвонил ФИО27 и сказал, что они могут приехать за кредитными деньгами. ДД.ММ.ГГГГ он передал ФИО27 и ФИО53 кредитные деньги в присутствии бухгалтера ФИО95 и ФИО93, который вместе с ним привозил эти деньги. По приезду в свой офис он выложил деньги из дипломата на стол, перед ФИО53 и ФИО27 для пересчета. Пересчитав их и убедившись, что все деньги на месте, ФИО27 отложила деньги для ФИО33, по их разговорам около 1 миллиона 400 тысяч рублей и позвонила ему, чтобы тот зашел в офис за деньгами. Одновременно, он предоставил им договор займа между и ФИО27 на сумму 6 миллионов 810 тысяч рублей, акт приема передачи этих денег и расходный кассовый ордер, который ФИО27 подписала. Все указанные документы ФИО27 подписала добровольно, ее никто не вводил в заблуждение. Он не уничтожал, не рвал договор займа подписанный ФИО27. Из принесенных в офис 7 миллионов 300 тысяч он отдал ФИО27 6 миллионов 810 тысяч рублей, а оставшиеся 490 тысяч рублей по просьбе ФИО27 он должен был погасить проценты по в по полученному ими ранее кредиту. Всеми кредитными деньгами распоряжалась только ФИО27 У него была с ФИО27 устная договоренность, о том, что сделав финансовый оборот денег по расчетному счету », ФИО27 будет с ДД.ММ.ГГГГ года возвращать деньги для оплаты процентов в но этого не произошло. В связи с этим он выплачивал проценты за кредит с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ включительно, на общую сумму 428 тысяч рублей. В ДД.ММ.ГГГГ года к нему домой пришли сотрудники службы безопасности и с него как поручителя по кредиту ФИО27 и ФИО53 стали требовать погашение процентов. Тогда он понял, что ФИО27 полученные от него кредитные деньги с в не вносила. В конце ДД.ММ.ГГГГ года, когда подошел срок оплаты очередных процентов в он начал искать ФИО27 и ФИО53, поскольку денег заплатить проценты у него не было. Они стали скрываться от него, сменили номера телефонов. Пытаясь найти ФИО27 и ФИО53 он приехал на место расположения залогового имущества в и увидел, что часть залогового имущества разобрана, а деньги от продажи имущества ФИО27 получила на свой личный счет. В ДД.ММ.ГГГГ года его вызвали в банк и руководство банка отказалось пролонгировать с ним кредитный договор, так как он не оплатил проценты в банке, а также предоставили документы о том, что реальная стоимость залогового имущества составляет 770 000 рублей. Согласно договору между и ФИО27, банк должен был обратить взыскание на залоговое имущество. Но самостоятельно, без его участия, при личном согласии ФИО27 переступил долг и о дальнейших взаимоотношениях между ФИО27 и он не знает. Он никаких денег от ФИО27 не получал, не присваивал себе денежные средства и вообще не совершал в отношении ФИО27 мошеннических действий.

Виновность подсудимого ФИО1 подтверждается следующими доказательствами:

показаниями потерпевшей ФИО27, допрошенной в судебном заседании о том, что она в ДД.ММ.ГГГГ году познакомилась с ФИО1 через своего гражданского мужа ФИО53 и у них сложились деловые отношения. В ДД.ММ.ГГГГ году ФИО1 предложил получить кредит на развитие бизнеса, а самому ФИО1 нужны были деньги на погашение его кредита в Она согласилась с предложением ФИО1 и предоставила в залог имевшийся у нее в собственности земельный участок в После получения кредита в сумме 30 000 000 рублей, деньги в сумме 9 960 000 рублей были перечислены ФИО1 в счет погашения его предыдущей задолженности по кредиту. ФИО1 пообещал на кредитные деньги закупить оборудование и установить его на заводе, но никакого оборудования он не закупил, поэтому она и ее компаньон ФИО194 стали возмущаться и требовать вернуть деньги. ФИО1 вернул им 15 миллионов рублей. Проценты по этому кредиту приходилось платить ей и она требовала от ФИО1 полностью погасить долг. В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО1 сказал, что может получить кредит в на сумму <***> рублей на его предприятие При этом она согласилась выступить залогодателем, так как ФИО1 должен был погасить свой долг в случае получения кредита. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 пригласил ее и ФИО53 в г. и стал рассказывать им историю о том, что ему не выдают кредит, так как ему нужны подтверждающие документы и предложил ей подписать договор займа, акт приема-передачи и расходно-кассовый ордер. Они стали спорить, но ФИО1 сказал, что как только он получить кредит, то порвет все эти документы. Она согласилась и подписала эти документы. ФИО1 уехал как он сказал в и вернулся примерно через 30 минут, после чего прямо перед ней достал подписанные документы с печатями и порвал их. После этого в офис пришел ФИО33, который сидел все это время в машине и ФИО1 дал ему 1 280 000 рублей, после чего ФИО33 уехал, а затем ФИО1 передал ФИО53 1 150 000 рублей. Она предупредила ФИО1 о том, чтобы он исправно платил проценты по кредиту, а ФИО1 пообещал, что пустит эти деньги в оборотные средства, будет возвращать деньги в том числе, по предыдущему кредиту. ФИО1 заплатил проценты по кредиту за ДД.ММ.ГГГГ года, а в ДД.ММ.ГГГГ года ей пришло письмо из банка о том, что организацией не оплачиваются проценты по кредиту и ее просят приехать в банк. Перед тем как приехать в банк она предварительно переговорила с ФИО1 и тот пообещал все оплатить, сказав что в ДД.ММ.ГГГГ у него будет крупная сделка. Однако в начале ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ года ей пришел договор о переуступке прав требования, а именно перекрывает все долговые обязательства ФИО1 и банк переуступает залоговое имущество этой организации. Представитель ФИО73 приехал к ней вместе с ФИО1 и стал требовать переписать залоговую землю на их организацию. После этого представители подали на нее несколько исков в различные суды. Как она узнала позднее ФИО1 не порвал оригиналы написанных ей документов ДД.ММ.ГГГГ, а порвал копии, а оригиналы продал и хотя знал, что никаких денег по эти распискам она от ФИО1 не получала;

аналогичными показаниями свидетеля ФИО53, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.64 л.д.94-96);

показаниями свидетеля ФИО401, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия о том, что с ДД.ММ.ГГГГ года он работал директором которое практически перестало вести коммерческую деятельность. Его знакомый ФИО1 предложил ему стать учредителем и директором и работать в области реализации электрооборудования. Он согласился и они провели перерегистрацию этого предприятия. ФИО1 в это время работал в ». ФИО1 нужно было получить кредит для ведения коммерческой деятельности и ФИО1 где-то приобрел печати и штампы различных коммерческих предприятий, учреждений, а также нотариуса ФИО88, с помощью которых он изготавливал различные документы, которые использовал их как документы, подтверждающие его коммерческие взаимоотношения. Для получения кредита ФИО1 подготовил бизнес-план, который предоставил в банк как документ, необходимый для получения кредита. По формулировке бизнес плана денежные средства по кредиту должны были быть использованы на приобретение оборудования по переработке сельхозпродукции, однако полученные денежные средства в качестве кредита в в размере 30 000 000 рублей были обналичены через различные предприятия и распределены между ФИО1 ФИО53 и ФИО194. Часть денежных средств была перечислена на расчетный счет для того, чтобы показать обороты по расчетному счету и в дальнейшем возможно было получить на данное предприятие кредит. В дальнейшем денежные средства с расчетного счета были перечислены на расчетный счет и расчетный счет т.28 л.д.139-140);

показаниями свидетеляФИО95, допрошенной в судебном заседании и ее показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что в ДД.ММ.ГГГГ года она начала работать в в должности главного бухгалтера. Директором была ФИО402 В также работал ФИО1 и выполнял должностные обязанности директора в отсутствии своей жены. В конце ДД.ММ.ГГГГ года в офисе собрались ФИО1, ФИО27, ФИО53 ФИО33 и сотрудник ФИО93 она также находилась в офисе. В этот день ФИО1 привез деньги, после чего попросил ее распечатать договор на заем денежных средств и заполнить расходный ордер на ФИО27 Она подготовила договор о займе денежных средств, о том что ФИО27 занимает деньги у ФИО1 в сумме <***> рублей, акт передачи этих денежных средств и ордер. ФИО1 выдал ФИО27 деньги, но в какой сумме она не знает, после чего ФИО27 подписала договор займа и ордер (т.56 л.д. 137-138);

показаниями свидетеляФИО93, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он работал в в должности механика. В один из дней в конце ДД.ММ.ГГГГ года, он встретился с ФИО1 который попросил его проехать с ним по делам. Они заехали в банк расположенный по , где ФИО1 зашел в помещение банка, а по его возвращению они поехали в офис В помещении находились ФИО95 ФИО27 и ФИО53. В офисе между ФИО1, ФИО27 и ФИО53 стали распределять денежные средства. Кому и для чего денежные средств предназначались он точно не помнит. В ходе разговора ФИО1 достал из портфеля денежные средства в банковских упаковках и выложил их на стол. ФИО95 составляла какие-то документы и предоставляла их ФИО1. После этого ФИО27 забрала себе какую-то часть денег, но сколько он не знает и ФИО27 и ФИО53 уехали (т.58 л.д. 216-217);

показаниями свидетеляФИО33, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что в ДД.ММ.ГГГГ году он познакомился с ФИО27 и у них сложились деловые отношения. Они совместно с ФИО27 покупали земельный участок в и в ходе операций по его приобретению на торгах, нужно было сделать платежи земельной службе и в том числе передать деньги юристу, которая занималась ее судебными делами. В конце ДД.ММ.ГГГГ года ему позвонила ФИО27 и сообщила, что ФИО1 дает деньги и так как они должны были рассчитаться за услуги оказанные земельным комитетом по поводу совместно приобретенного участка, он приехал в где встретился с ФИО27 и ФИО53 в центре города. Во второй половине этого же дня ФИО27 мне сообщила, что ФИО1 должен был привезти деньги на Он подъехал в офис к ФИО1. В офисе находились ФИО1, ФИО27, ФИО53 и бухгалтер ФИО95. Все кроме бухгалтера сидели за столом и делили деньги привезенные ФИО1. Затем ФИО27 дала ему бумагу на которой было написано кому и сколько нужно было оплатить, выдала ему деньги, после чего он уехал в .

Примерно ДД.ММ.ГГГГ ФИО27 вместе с ФИО53 приехала к нему домой и в разговоре ФИО27 сообщила, что она получила от ФИО1 деньги в сумме <***> рублей. Примерно в первых числах ДД.ММ.ГГГГ года он встретился с ФИО27 и во время разговора ФИО27 сказала, что договор у ФИО1 в офисе она подписывала, но денег не брала (т.50 л.д. 161-162);

показаниями свидетеля ФИО34, допрошенной в судебном заседании о том, что она с ДД.ММ.ГГГГ года работала бухгалтером и руководителем которых являлся ФИО1. В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО1 сказал, что ФИО27 и ФИО53 будут выставлять какой-то участок земли и хотят взять кредит в В связи с этим нужно составить бухгалтерскую отчетность и балансы. ФИО1 предоставил список необходимых банку документов для получения кредита. Она подготовила все необходимые документы для получения кредита под залог земельного участка принадлежащего ФИО27 Она передала все документы по кредиту ФИО1 и о дальнейших действиях связанных с получением кредита не знает.

показаниями свидетеля ФИО56, допрошенной в судебном заседании и ее показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия о том, что с ДД.ММ.ГГГГ год она работала в филиале в должности главного бухгалтера. Все вопросы по кредитованию согласовывались и утверждались директором филиала ФИО248 Печать филиала была в единственном экземпляре и хранилась у нее, но в случае необходимости она могла ее передать другим работникам. ДД.ММ.ГГГГ в был открыт расчетный счет для В ДД.ММ.ГГГГ года оформляло кредит в их банке на сумму 30 000 000 рублей. Переговоры о предоставлении кредита с клиентом банка всегда проводил руководитель банка ФИО248 (т. 28, л.д.190-191);

показаниями свидетеляФИО88, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она является нотариусом. ФИО1 является постоянным клиентом нотариальной конторы. Согласно книгам регистрации реестров ДД.ММ.ГГГГ в ее нотариальную контору обращались ФИО27 и ФИО1 для заверения документов ДД.ММ.ГГГГ обращались ФИО53 и ФИО1 для заверения подписи в банк и заверения документов Данные нотариальные действия зарегистрированы в книге учета. За весь период своей частной нотариальной деятельности она печать не теряла (т.28 л.д.239-240);

показаниями свидетеляФИО402, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что гендиректором она работала с момента открытия предприятия и до его закрытия в ДД.ММ.ГГГГ года. Данное предприятие работало в области автотранспортных перевозок по территории России. В последнее время в предприятии было два грузовых автомобиля, которые были приобретены в ДД.ММ.ГГГГ года. Для работы автомобилей ею нанимались водители. Для предприятий », их предприятие не осуществляло перевозки (т.28 л.д. 245);

аналогичными показаниями свидетеля ФИО35, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.55 л.д.229);

показаниями свидетеляФИО96, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, о том, что он являлся председателем совета директоров в В ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 обратился в банк с заявлением о получении кредита на свое предприятие в размере <***> рублей. Он не проверял документацию, предоставленную ФИО1 на получение кредита, но служба безопасности банка, юристы и представители кредитного отдела банка выезжали на место расположение залогового имущества, проверяли его реальную стоимость. Кредитная комиссия определила реальную рыночную стоимость залоговой земли, которая указана решением кредитного комитета На основании представленного пакета документов ФИО1 для был предоставлен кредит в размере <***> рублей. В течение трех месяцев погашало проценты по кредиту, однако в ДД.ММ.ГГГГ года ФИО1 перестал платить проценты. Он встречался с ФИО1 и предупреждал его, чтобы он погасил задолженность, однако он пояснил ему, что он не может выплачивать проценты. В ДД.ММ.ГГГГ года банк направил уведомление ФИО27 как залогодателю о том, что не платит по кредиту проценты. ФИО27 приходила к нему в банк и просила, чтобы банк дал ей возможность и время погасить задолженность по погашению кредита. В течение двух месяцев ФИО27 пыталась погасить кредит за однако она так и не смогла выплатить этот кредит. В ДД.ММ.ГГГГ года предприятие погасило задолженность по кредиту за » и о дальнейших взаимоотношениях между ФИО1 и ФИО27 он не знает (т.59 л.д. 54-55);

показаниями свидетеля ФИО57, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он работал в управляющим. ФИО1 ему знаком как клиент банка. ФИО1 несколько раз обращался в банк по вопросам получения кредитов. Кто из руководителей обращался по вопросу получения кредита, он не помнит. Сначала предприятие предлагало в качестве залога химикаты, а потом недвижимое имущество в . Кредит был выдан под залог недвижимого имущества. В ходе погашения кредита у предприятия возникали проблемы с погашением кредита (т.28 л.д.251-252);

показаниями свидетеля ФИО36, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она прописала у себя в жилище ФИО37, через некоторое время к ней домой стали приходить вызовы на ФИО37 в милицию и в другие организации. О том, где работает и работала ФИО37 она не знает (т.29, л.д. 182-183);

показаниями свидетеля ФИО38, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что ее бывший муж в ДД.ММ.ГГГГ год потерял паспорт. С ДД.ММ.ГГГГ года к ней домой на ее мужа стали приходить по почте письма из налоговой инспекции, из которых она узнала, что ее муж является директором пяти предприятий. Директором ее муж ФИО39 никогда не был (т.29 л.д.199-200);

показаниями свидетеляФИО92, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она работает в ». ДД.ММ.ГГГГ ею был подписан договор банковского счета № с генеральным директором ФИО1 об открытии расчетного счета в их банке. ДД.ММ.ГГГГ ею был подписан договор с о предоставлении кредита в форме кредитной линии. Обоснованием необходимости получения кредита ФИО1 представил договор о закупке холодильного оборудования на сумму <***> рублей и представил документы об этом. Также ФИО1 представил копии договоров с предприятиями как подтверждение того, что данное предприятие работает, не является предприятием-однодневкой и у предприятия совершаются коммерческие сделки. Предприятием также был предоставлен протокол общего собрания участников данного предприятия о том, что учредители ФИО1 и ФИО28 одобряют заключение кредитного договора на получение кредита в размере <***> рублей. Одним из условий предоставления кредита было предоставление залогового имущества предприятием. ФИО1 предоставил залоговое имущество третьего лица, принадлежащее ФИО27. ДД.ММ.ГГГГ денежные средства по кредитной линии в размере <***> рублей были перечислены на расчетный счет в Исходя из справки по движению денежных средств по расчетному счету данные денежные средства в полном объеме, <***> рублей, в тот же день с расчетного счета были перечислены на расчетный счет », , в первые три месяца оплачивало проценты в счет погашения кредита, однако в последствии данное предприятие прекратило выплаты процентов по кредиту. Через некоторое время предложил банку переуступить задолженность по возмещению кредита и банк согласился с этим предложением. полностью погасило задолженность по кредиту за дальнейшие споры между ФИО27 и ФИО1 ей не известны (т.29 л.д. 201-203);

показаниями свидетеляФИО28, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что в он не работал, ФИО1 ему не известен. В ДД.ММ.ГГГГ году его сын ФИО263 уговорил его стать учредителем одного коммерческого предприятия, которое в последствии оказалось он не хотел этим заниматься, но сын его попросил, пообещав, что его по данному предприятию беспокоить не будут. Он согласился и подписал какие-то документы у нотариуса. К нотариусу он приезжал вместе со своим сыном. Чем занималось данное предприятие, кто был в этом предприятии руководителем, он не знает. О том, что данное предприятие в ДД.ММ.ГГГГ голу получало кредит в на сумму <***> рублей он не знает, никаких документов на согласие в получении данного кредита он не подписывал (т. 29 л.д.204-205);

показаниями свидетеляФИО28, допрошенного в судебном заседании о том, что он знаком с ФИО1 по совместной работе в В ДД.ММ.ГГГГ году ФИО1 организовал предприятие в состав учредителей которого вошел его отец. Однако, ни он, ни его отец к деятельности никакого отношения не имели;

показаниями свидетеляФИО41, допрошенного в судебном заседании о том, что у него в собственности находились химические реактивы, предназначенные для научных исследований в области медицины и биологии. По просьбе ФИО1 он давал эти химреактивы ему как залог для получения кредитов в банке;

показаниями свидетеля ФИО42, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она являлась номинальным директором и реальной руководящей работой в предприятии не занималась. являлось одним из подразделений руководителем которого являлся ФИО43 Она в никогда не была, ФИО1, ФИО53, ФИО401 не знает, предприятия ей не знакомы, холодильное и котельное оборудование не закупало. Перечисляемые денежные средства на расчетный счет предприятия снимались представителями в различных городах, фамилий которых она не знает, так как подписывала для них пустые бланки доверенностей (т.50 л.д. 19-22);

показаниями свидетеля ФИО44, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он работал в », расположенном в , в должности директора предприятия. не имело ни складских помещений, ни транспорта, товароматериальными ценностями не торговало. Он являлся номинальным дирекотором и реальной руководящей работой в предприятии не занимался. являлось одним из подразделений руководителем которого являлся ФИО43 Печать хранилась в Он в никогда не был, ФИО1, ФИО53 и ФИО401 не знает, предприятия ему не знакомы, холодильное и котельное оборудование его предприятие не закупало. Перечисляемые денежные средства на расчетный счет предприятия снимались представителями в различных городах, фамилий которых он не знает, так как подписывал для них пустые бланки доверенностей (т.50 л.д. 28-29);

показаниями свидетеля ФИО45, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он работал в и расположенных в , в должности директора предприятия, при этом являлся учредителем данного предприятия. Фактически он никакой деятельности в предприятиях не вел. В предприятии кроме него не было работников. Предприятие не имело ни складских помещений, ни транспорта, товароматериальными ценностями не торговало. Он являлся номинальным директором и реальной руководящей работой в предприятии не занимался. являлось одним из подразделений руководителем которого являлся ФИО43 Печать хранилась в ФИО1, ФИО53 и ФИО401 ему не знакомы, предприятия он не знает, холодильное и котельное оборудование его предприятие не закупало. Он подписывал чистые бланки, возможно их использовали для проведения этих сделок (т.50 л.д.36-37);

показаниями свидетеля ФИО61, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она работала в и вела первичную бухгалтерскую документацию и подписывала от своего имени накладные. ФИО2 в этих предприятиях исполнял обязанности директора и подписывал документацию от имени руководителя предприятия. Директором была ФИО3, а был ФИО45, которые находились в . Данные предприятия в занимались торговлей оборудования, какого именно не помнит. С компаниями сотрудничало предприятие Представителем этого предприятия к ФИО272 приезжал ФИО1. Поставляло ли их предприятие в какое-либо оборудование ей неизвестно, так как она готовила только документацию (т.50 л.д.203-204);

показаниями свидетеля ФИО100, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он работал в расположенном в , в должности директора предприятия, при этом являлся учредителем данного предприятия. В предприятии кроме него не было работников. Предприятие не имело ни складских помещений, ни транспорта, товароматериальными ценностями не торговало. Он являлся номинальным директором и реальной руководящей работой в предприятии не занимался. являлось одним из подразделений руководителем которого являлся ФИО43 Печать хранилась в согласно договоров занималось торгово-посреднической деятельностью, однако никакой торговой деятельности не осуществляло. Вся деятельность состояла в составлении документации о проведении фиктивных торговых операций. Составлялась вся документация работниками которые предоставляли ему на подпись, иногда они сами подписывали за него документы, больше никаких действий предприятие не проводило. Для каких целей составлялась данная документация, ФИО43 ему не говорил. Он денежными средствами в предприятии не распоряжался. Он в никогда не был, ФИО1, ФИО53 и ФИО401 не знает, предприятия ему не знакомы, холодильное и котельное оборудование его предприятие не закупало. Перечисляемые денежные средства на расчетный счет предприятия снимались представителями в различных городах, фамилий которых он не знает, так как подписывал для них пустые бланки доверенностей (т.50 л.д. 44-47);

показаниями свидетеля ФИО101, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она работала в в должности заведующей производством. В ДД.ММ.ГГГГ году завод обанкротился в связи с чем начата процедура банкротства. с не сотрудничало. в лице директора ФИО1 приобретало консервную продукцию, которую отправляло в Ни ни ни ФИО1 как физическое лицо, никакого оборудования на завод не поставляли. Эти предприятия на заводе не арендовали помещений, своего оборудования на заводе не ставили, продукции сами не производили. В ДД.ММ.ГГГГ году в поставлялось холодильное оборудование предприятием однако ФИО1 к этому предприятию отношения не имеет. Котельное оборудование на закупал бывший директор ФИО276, ФИО1 к закупке этого оборудования также никакого отношения не имеет (т.50 л.д. 117-118);

показаниями свидетеля ФИО46, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она работала в в должности бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ года. В период с ДД.ММ.ГГГГ год на завод никакого холодильного и котельного оборудования не поставлялось с не работали и оборудования не поставляли (т.50 л.д.119-120);

аналогичными показаниями свидетеляФИО47, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.60 л.д.77);

показаниями свидетеля ФИО29, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он является директором В ДД.ММ.ГГГГ году в их организации работал ФИО1. Договор № № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации к нему он не подписывал, хотя печать их предприятия соответствует настоящей, однако подписи на документах стоят не его. Холодильное оборудование на предприятие было закуплено в и его стоимость составляла около 500 000 рублей, а не 12 000 000 рублей (т.29 л.д. 242-243, т.50 л.д. 153-154);

показаниями свидетеляФИО87, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он через ФИО53 познакомился с ФИО1 в конце ДД.ММ.ГГГГ года. ФИО1 предложил ему работу на складах в качестве советника по ценовой политики. Как представитель он участвовал в тендерных торгах, документацию для участия в торгах готовил ФИО1. Однажды возникла ситуация, что очень срочно необходимо было подготовить документацию для участия в тендерных торгах, которая должна быть заверена и налоговым органом, нотариусом и банком. В его присутствии ФИО1 из своего сейфа достал металлическую коробочку, в которой находились резиновые печати различных организаций, среди которых были банковские печати, печати ИФНС, нотариальные печати, но какие именно ему не известно, так как ФИО1 ему их не показал. Этими печатями ФИО1 заверил необходимые документы для участия в тендерных торгах, подписал от лица учреждений, которые якобы заверили данные документы и предложил ему участвовать в торгах с этими документами. Он отказался, так как понял что это поддельные документы, между ними возник конфликт. После этого конфликта он прекратил сотрудничество с ФИО1 (т.50 л.д.201);

показаниями свидетеля ФИО102, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она является налоговым инспектором отдела по работе с налогоплательщиками ИФНС по у . В ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС обратилась ФИО37 которая зарегистрировала (т.55 л.д. 2-3);

показаниями свидетеля ФИО103, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она является налоговым инспектором отдела урегулирования задолженности с налогоплательщиками ИФНС по у . В ДД.ММ.ГГГГ году в их налоговой инспекции находилось на налоговом учете Данное предприятие провело регистрацию в ИФНС и за период нахождения на учете в ИФНС задолженности не имело, т.к. движений по расчетным счетам у предприятия не было. Позже произвело перерегистрацию в МФНС , куда было отправлено налоговое дело этого предприятия (т.55 л.д. 4-5);

показаниями свидетеляФИО94, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что он является пенсионером. В организации он не работал, такое предприятие не учреждал и никому не предоставлял документы для того, чтобы зарегистрировать на его паспорт какое-либо предприятие. К он никакого отношения не имеет, документы об открытии предприятия или бухгалтерские, банковские документы он не подписывал. В ДД.ММ.ГГГГ у него дома произошла кража, в ходе которой похитили его денежные средства и документы, в том числе паспорт и паспорт его матери. ФИО1, ФИО53, ФИО34 и ФИО282 ему не знакомы, с ними он никогда не встречался (т.56 л.д.50);

показания свидетеля ФИО48, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она познакомилась с ФИО1 в ДД.ММ.ГГГГ году и стала работать в Она числилась бухгалтером, но бухгалтерским учетом не занималась. обслуживалось в Она по необходимости возила бухгалтера и ФИО1 туда по рабочим вопросам. В июле ДД.ММ.ГГГГ она прекратила работать в На тот момент ФИО1 зарегистрировал другое предприятие Она не подписывала документы о слиянии предприятия с (т.56 л.д. 75, т.64 л.д.171-173);

показаниями свидетеляФИО97, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что в ДД.ММ.ГГГГ году им было открыто коммерческое предприятие в котором он являлся учредителем и директором предприятия. Он в " работал до ДД.ММ.ГГГГ года после чего продал данное предприятие. Он не знаком с ФИО1 ФИО53 ФИО27, ФИО401 и ФИО34 (т.56 л.д. 80);

показаниями свидетеляФИО49, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, о том, что организовано в ДД.ММ.ГГГГ году. Он вступил в качестве соучредителя в данное предприятие при смене состава учредителей в ДД.ММ.ГГГГ году и работает в качестве директора предприятия. В ДД.ММ.ГГГГ году их предприятие не заключало никаких договоров с с данным предприятием у их предприятия никогда не было взаимоотношений, ФИО1 ему не знаком. Представленный для ознакомления ему договор № от ДД.ММ.ГГГГ с о приобретении ими в этом предприятии пожарно-технических средств на сумму 25 749 600 рублей, его предприятием не заключался, в графе подписи директора от его имени расписался кто-то другой. Оттиск печати предприятия соответствует их печати, однако закупки на такую сумму их предприятие никогда не осуществляло (т. 58 л.д. 189);

показаниями свидетеляФИО74, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, о том, что он является учредителем и директором Предприятие ему не знакомо и с данным предприятием он никогда не имел коммерческих взаимоотношений. В ДД.ММ.ГГГГ он искал для предприятия земельный участок в связи с расширением производства. Его знакомый ФИО73 предложил ему приобрести в земельный участок по цене, которая его устроила. Предварительно ФИО73 привозил ему какие-то документы на этот земельный участок. На тот момент ФИО73 представлял интересы В течение месяца он вел предварительные переговоры с ФИО73 по поводу приобретения этой земли и с владельцем этого участка ФИО27 не общался. Примерно после месяца переговоров, когда они договорились о сделке, ФИО73 организовал ему встречу с директором ФИО81 в ходе которой они подписали предварительный договор займа, чтобы избежать налога на осуществленную сделку. В связи с тем, что он был согласен на приобретение земли в на условиях, предлагаемых ФИО73 сказал, что оплату по банку за приобретение земельного участка необходимо будет провести в сумме <***> рублей, остальную сумму в счет оплаты за приобретение земли необходимо будет оплатить в течение месяца по моменту проведения сделки с землей, подписания документов на данную землю. Он получил в кредит на сумму <***> рублей и в тот же день произвел перечисление на расчетный счет в качестве предоплаты за приобретение земли в . В связи с тем, что сделка о приобретении земельного участка с долго не могла разрешиться, в ДД.ММ.ГГГГ года он потребовал от ФИО73 каких-то гарантий. На тот момент он не знал, что земля является залоговым имуществом по кредиту и принадлежит ФИО27. В итоге он так и не приобрел эту землю для своей организации (т.59 л.д.205-206);

показаниями свидетеляФИО50, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, о том, что он является генеральным директором с момента образования предприятия в ДД.ММ.ГГГГ. С их предприятие сотрудничает с момента образования предприятия. Их предприятие неоднократно обращалось в по вопросу займа денежных средств в предприятии, в качестве кредита. В ДД.ММ.ГГГГ года он обращался в непосредственно к директору ФИО74 по поводу предоставления ему на предприятие кредита на сумму 6 400 000 рублей для пополнения оборотов предприятия. В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО74 попросил его погасить данный кредит и вернуть ему на предприятие эту сумму. ДД.ММ.ГГГГ перечисляла на расчетный счет его предприятия 2 000 000 рублей в качестве возврата денежных средств по договору займа. ДД.ММ.ГГГГ года он познакомился с ФИО73 и через некоторое время ФИО73 попросил у него займ в 2 000 000 рублей. Он согласился помочь ФИО73 и попросил своего брата ФИО80, директора взять для него кредит в на сумму 2 000 000 рублей для предоставления этих денежных средств ФИО73 ДД.ММ.ГГГГ получило в кредит на сумму 2 000 000 рублей под залог имущества третьего лица ФИО1 и ФИО402, однако на тот момент он ФИО1 не знал и не видел того имущества, которое было предоставлено в банк в качестве залога. Полученную сумму в качестве кредита на его брат ФИО80 в тот же день по договору займа передал ему на предприятие а он в свою очередь по договору займа предоставил ФИО73. После того, как он передал в качестве займа ФИО73 2 000 000 рублей, он некоторое время гасил проценты по кредиту. Однако потом, когда ФИО73 стал задерживать выплаты по кредиту он позвонил ему, чтобы он погасил проценты и тот предоставил телефон ФИО1, сказав при этом, что он будет гасить проценты по кредиту. После этого он стал общаться с ФИО1 по поводу погашения процентов по кредиту, он привозил ему квитанции по оплате процентов по данному кредиту. Дальнейшие переговоры с ним по погашению кредита вел ФИО1, так как он был в курсе всех событий и он понял, что он также занимался вопросом о приобретении земельного участка в . В установленный срок ФИО73 не погасил кредит в банк и он продлил срок погашения кредита, однако до настоящего времени ФИО73 так и не погасил кредит (т.60 л.д.61-62);

показаниями свидетеляФИО98, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что с ДД.ММ.ГГГГ она начала работать в в качестве бухгалтера. На тот момент в предприятии был один расчетный счет в где только директором предприятия ФИО1 имел право подписи в банке. В она проработала до ДД.ММ.ГГГГ года (т.60 л.д.225);

показаниями свидетеляФИО51, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, что она проживала совместно с ДД.ММ.ГГГГ года с ФИО89. В ДД.ММ.ГГГГ ФИО89 и его друг ФИО315 познакомились с ФИО1, который предложил им открыть на себя коммерческое предприятие для того, чтобы ФИО1 мог работать по закупке и реализации сельхозпродукции. ФИО315 и ФИО89 согласились открыть на себя предприятия. После того, как они согласились зарегистрировать на себя предприятие, ФИО1 попросил ее подготовить учредительные документы на предприятие и зарегистрировал в налоговом органе предприятие ФИО89 был единственным учредителем и руководителем предприятия. После регистрации предприятия был открыт расчетный счет в ». За период деятельности предприятия никакой реальной деятельности предприятие не велось. На расчетный счет предприятия приходили денежные средства, а затем с расчетного счета производились перечисления в адрес других предприятий, либо на кредитные карточки частных лиц. Когда банк проводил проверку кассовой дисциплины предприятия, она готовила документы для проведения данной проверки, ФИО1 не смог ей представить в полном объеме документы по финансово-хозяйственной деятельности предприятия и в результате проверку предприятие так и не прошло, однако ФИО1 договорился с управляющим банка о том, чтобы предприятию не применяли никаких санкций. О договоре по реализации в ДД.ММ.ГГГГ земельного участка предприятию она ничего не знает, так как ФИО89 не заключал данный договор. Денежные средства, которые были перечислены на расчетный счет предприятия по данному договору, ФИО89 не снимал и никуда их не перечислял. Эта сумма была снята наличными с расчетного счета банка. просуществовало примерно 6-8 месяцев, после чего данное предприятие было по инициативе ФИО1 реорганизовано путем слияния с другим предприятием. ФИО1 рассказал ей, что он также является директором предприятия где была проведена налоговая проверка. ФИО1 не смог представить для налоговой проверки оправдательные документы в связи с тем, что их не было. доначислили к выплате крупную сумму налогов и тогда ФИО1, чтобы не платить налоги, решил быстро реорганизовать С кем он договаривался о проведении реорганизации предприятия, ей не известно, но ФИО1 просил ее передать учредительные документы на поезд для передачи человеку по имени ФИО322 в (т.60 л.д. 238-239);

аналогичными показаниями свидетеля ФИО89, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон (т.64 л.д.120-122);

показаниями свидетеля ФИО90, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, о том, что она по просьбе брата ФИО89 зарегистрировала Она являлась номинальным директором, так как никаких действий предприятие не проводило. Печатью и расчетным счетом предприятия распоряжался ФИО89. Она не вела никакой финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Реально предприятие никаких закупок или продаж не осуществляло, деятельность велась только на бумаге (т.64 л.д.157-158);

показаниями свидетеляФИО60, оглашеннымив судебном заседании с согласия сторон, о том, что в ДД.ММ.ГГГГ он совместно с ФИО104 создали предприятие В этом предприятии он работал в должности генерального директора, а ФИО104 занимал должность заместителя директора. Бухгалтером данного предприятия была ФИО328, ФИО34 в данном предприятии занимала должность начальника отдела продаж. В качестве контрагентов предприятия были предприятия и в которых ФИО1 был руководителем, однако сделки были единичные и небольшие. Оборот был не большой, около 7-10 миллионов рублей в год. проработало до ДД.ММ.ГГГГ года после чего оно было закрыто. Предприятие ликвидировалось путем слияния и на момент слияния в их предприятии не было ни какой задолженности. Печать предприятия также была ликвидирована с закрытием предприятия. В ДД.ММ.ГГГГ он вместе с ФИО104 организовали предприятие в котором он не занимал никакой должности, а был только учредителем, а ФИО104 занимал должность директора. было создано как вспомогательное предприятие для которое участвовало в тендерах и показывало обороты предприятия.

С ДД.ММ.ГГГГ он работал в качестве директора в ФИО1 от лица сотрудничал с договоренность о сотрудничестве ФИО1 заключал с ФИО276, он как директор подписывал документы о проведении сделки. С прошло две сделки на суммы около 200 000 рублей. Ни ни какое-либо другое предприятие ФИО1 не арендовало на территории завода помещения под продукцию, либо под оборудование. ФИО1 не поставлял на завод никакого оборудования. Котельное оборудование было поставлено на заводе еще в ДД.ММ.ГГГГ и ФИО1 данное оборудование на завод не поставлял (т.60 л.д. 241-242);

аналогичными показаниями свидетеля ФИО104, оглашеннымив судебном заседании с согласия сторон (т.77 л.д.51-52);

показаниями свидетеля ФИО52, допрошенного в судебном заседании, о том, что он присутствовал при проведении обыска в офисе ФИО1 в помещении по в В ходе обыска на рабочем столе ФИО1 были обнаружены и изъяты документы в коробке под столом штамп ИФНС №

показаниями свидетеляФИО91, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, о том, чтопримерно в ДД.ММ.ГГГГ он познакомился с ФИО1 через своих знакомых и не имел с ним никаких коммерческих взаимоотношений. У него на тот момент было предприятие которое было организовано в ДД.ММ.ГГГГ но он стал в данном предприятии директором в ДД.ММ.ГГГГ В начале ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 предложил ему взять в аренду помещение на его предприятие. Он согласился и переехал со своим предприятием в здание спортивного комплекса и занял помещение, где находились предприятия ФИО1. Для развития своего предприятия он хотел получить кредит в банке, но ему не предоставляли кредит. Тогда ФИО1 предложил ему помочь, сказав, что он подготовит для банка балансы на необходимые оборотные суммы и сам заверит печатями налоговой инспекции, заверит любые документы нотариальными печатями, изготовит ему любые документы для получения кредита, при этом показал пакет с различными печатями. Он видел, что ФИО1 приносил эти печати в офис своего предприятия и отдавал их ФИО34 для хранения. ФИО1 сам рассказывал ему о том, что у него много поддельных печатей. Он отказался от услуг ФИО1, но знает, что тот использовал эти печати для изготовления различных документов для своих предприятий.

Весной ДД.ММ.ГГГГ года в офисе у ФИО1 был проведен обыск сотрудниками в ходе, которого были обнаружены и изьяты печати, штампы и бланки различных предприятий, которые ФИО1 использовал для изготовления подложной документации с целью предоставления их в налоговые органы для проведения налоговой отчетности и в банки (т.64 л.д. 167-168);

показаниями свидетеля ФИО85, допрошенного в судебном заседании и его показаниями, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон о том, он является оперуполномоченным . В ДД.ММ.ГГГГ года он проводил проверку финансово-хозяйственной деятельности Проверкой было установлено, что в действиях руководителя данного предприятия усматриваются признаки преступления, предусмотренного ст.199 УК РФ. В ходе предварительного следствия по уголовному делу было установлено, что ФИО1 одновременно являлся руководителем и В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО1 получил на кредит в в размере <***> рублей под залог недвижимого имущества ФИО27. Денежные средства по данному кредиту были перечислены в предприятие по договору о поставке холодильного оборудования. Однако холодильное оборудование ФИО1 так и не закупил в а денежные средства, через и были обналичены. Из полученной в качестве кредита суммы ФИО1 предоставил ФИО27 часть денежных средств, но при этом обманул ее уговорив подписать договор займа на 6 810 000 рублей. В дальнейшем ФИО1 кредит банку не вернул, а документы по договору займа переуступил третьему лицу которое произвело погашение кредита в согласно договора переуступки прав требования и задолженность стало требовать у ФИО27 В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО1 произвел реорганизацию предприятия путем слияния предприятия с Реально ФИО1 реорганизацию произвел только на бумаге с руководителем предприятия ФИО4 никаких процедур по реорганизации не проводил и документы в предприятие не передавал. К тому же, после того, как ФИО1 подписал договор о слиянии и акт передачи документации, он в ДД.ММ.ГГГГ года открыл расчетный счет в через который получил от 4 000 000 рублей за переуступку прав требования договора займа ФИО27 на сумму 6 810 000 рублей, а денежные средства в сумме 4 000 000 рублей перечислил на расчетный счет в с которого сам же и снял наличными денежными средствами. произвело переуступку договора займа третьему лицу Сам ФИО1 не мог требовать у ФИО27 имущество, так как налоговые органы предъявляли ему претензию о возмещении неуплаченных налогов (т.64 л.д.179-181);

Помимо вышеперечисленных показаний вина подсудимого ФИО1 также подтверждается следующими доказательствами:

учредительным договором от ДД.ММ.ГГГГ и уставом от ДД.ММ.ГГГГ, о том, что учредителями данного предприятия являются ФИО53 и ФИО1 (т.1 л.д. 90-92, 98-108);

протоколом №2 общего собрания учредителей от ДД.ММ.ГГГГ, о том, что ФИО53 освобожден от должности генерального директора, на должность генерального директора назначен ФИО1 (т.1 л.д.109);

учредительным договором от ДД.ММ.ГГГГ, о том, что учредителями данного предприятия являются ФИО53, ФИО1 и ФИО27 (т.1 л.д.114-116);

протоколом № 4 от ДД.ММ.ГГГГ, о том, что в лице учредителей ФИО53, ФИО27, ФИО1 обратилось в филиал просьбой о предоставлении целевого кредита в размере 30 000 000 рублей на приобретение производственного оборудования (т.1 л.д. 113);

приказом №1 от ДД.ММ.ГГГГ о том, что генеральный директор » ФИО53 назначает коммерческим директором ФИО27 с правом первой подписи на расчетно-денежных документах, ФИО1 заместителем генерального директора по финансам с предоставлением ему права второй подписи в расчетно-денежных документах, а в виду отсутствия в штате бухгалтерского работника, ведение бухгалтерского учета возлагает на себя. Приказ подписан ФИО53 (т.1, л.д. 140);

приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о том, что ФИО1 приступает к исполнению обязанностей генерального директора заместителем генерального директора назначается ФИО53, а в виду отсутствия в штате бухгалтерского работника, ведение бухгалтерского учета возлагает на себя ФИО1 (т.1 л.д. 139);

заявлением ФИО27 от ДД.ММ.ГГГГ о введении ее в состав учредителей (т.1 л.д. 143);

договором № уступки части доли в уставном капитале » от ДД.ММ.ГГГГ, о введении ее в состав учредителей ФИО27 (т.1 л.д.144);

приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о том, что генеральный директор ФИО53 приступает к исполнению обязанностей генерального директора ФИО1 назначает заместителем генерального директора по финансам с предоставлением ему права первой подписи в расчетно-денежных документах, а в виду отсутствия в штате бухгалтерского работника, ведение бухгалтерского учета возлагает на себя. Подписан приказ ФИО53 (т.1 л.д. 148);

актом выполненных работ, акты, счета-фактуры, товарные накладные за ДД.ММ.ГГГГ., о том, что в лице ФИО1 совершало коммерческие сделки с (т.1 л.д. 151-262);

протоколом обыска в жилище ФИО34 во время которого были обнаружены и изъяты бухгалтерские, налоговые и банковские документы а также бланки различных предприятий (т.2 л.д. 45-47);

протоколом осмотра предметов и документов изъятых у ФИО34 (т.2 л.д. 51-54);

заключением криминалистической экспертизы № о том, что бланки счетов-фактур выполены с использованием одного графического файла, бланки накладных » выполнены с помощью одного графического файла. В бухгалтерских документах

Оттиски печати в представленных на экспертизу бухгалтерских документах: Товарная накладная 6 от ДД.ММ.ГГГГ, Товарная накладная 5 от ДД.ММ.ГГГГ,нанесены печатью образцы оттисков которой изъяты в и у ФИО34

Оттиски печати в представленных на экспертизу бухгалтерских документах нанесены печатью образцы оттисков которой представлены на экспертизу для сравнения.

Оттиски печати на исследуемых документах выполнены способом струйной печати (струйного принтера).

Оттиски печати нанесены при помощи печатной формы (печати).Оттиски печати выполнены способом струйной печати (струйного принтера).Оттиски печати в представленных на экспертизу бухгалтерских документах нанесены печатью образцы оттисков которой представлены на экспертизу для сравнения.

Оттиски печати Товарно-транспортная накладная 332 от ДД.ММ.ГГГГ, Товарно-транспортная накладная 246 от ДД.ММ.ГГГГ, Товарная накладная 246 ДД.ММ.ГГГГ, Договор 125/04-06 от ДД.ММ.ГГГГ, Товарная накладная 332 от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены способом струйной печати (струйного принтера).

Оттиски печати в представленных на экспертизу бухгалтерских документах: Товарная накладная 0000085 от ДД.ММ.ГГГГ, товарно-транспортная накладная 85 от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная 12 от ДД.ММ.ГГГГ нанесены печатью образцы оттисков которой изъяты в и у ФИО34 и представлены на экспертизу для сравнения (т.2 л.д. 184-215);

фототаблицей на которой изображены фотографии двух листов ватмана на которых выполнены схемы распределения денежных средств полученных в качестве кредита предприятием на обналичивающие предприятия а также На листах № фототаблицы пояснительная записка о переводе денежных средств из в через с оформлением бухгалтерской документации с целью ухода от поставки холодильного оборудования и предоставления на сумму 7 500 000 рублей химических реактивов (т.2 л.д. 216-225);

списком векселей с помощью которых совершало обналичивание денежных средств, полученных в качестве целевого кредита (т.3 л.д. 11-24);

договором банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ с ф-л а также пакет документов на открытие расчетного счета в банке (т.5, л.д. 1-6);

документами на получение кредита в в том числе бухгалтерские балансы не заполненные бланки на получение кредита (т.5, л.д. 7-50);

договором денежного займа в за ДД.ММ.ГГГГ. (т.д. 5 л.д.51-57, 79-81);

договором купли-продажи, договора поставок, договора об оказании услуг с различными предприятиями за период ДД.ММ.ГГГГ свидетельствующие о проведении коммерческих взаимоотношений предприятия с различными организациями (т.5 л.д. 84-208);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что подписи от имени генерального директора в договорах купле-продажи с выполнены ФИО1 (т. 5, л.д. 222-226);

заключением криминалистической экспертизы №, о том, что оттиски печати в исследуемых документах: дополнительном соглашении № к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в документах, изъятых из бланках дополнительного соглашения без номера к договору банковского счета без даты с незаполненными графами в документах, изъятых из жилища ФИО34; письме № от ДД.ММ.ГГГГ Филиал изъятом из и бланках письма № от ДД.ММ.ГГГГ Филиал изъятых из жилища ФИО34; справке № от ДД.ММ.ГГГГ Филиал изъятой из письме № от ДД.ММ.ГГГГ. Филиал нанесены с помощью клише печати, так называемым «мокрым» способом при помощи клише печати образцы оттисков которого отобраны в суде

Оттиски печати «филиал Ростовский в:

- справке № от ДД.ММ.ГГГГ Филиал » изъятой из »;

- письме № от ДД.ММ.ГГГГ. Филиал

нанесены при помощи одного клише печати.

Оттиски печати в договоре № на поставку химических реактивов от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ в документах, изъятых из жилища ФИО34 нанесены с помощью клише печати, так называемым «мокрым» способом при помощи клише печати образцы оттисков которого отобраны в суде

Оттиски печатей и подпись руководителя в: договоре № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ в документах, изъятых из жилища ФИО34. нанесены электрофотографическим способом (с использованием средств копировально-множительной техники).

В договоре № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ оттиск печати и подпись нанесены электрофотографическим способом на фрагмент бумажного листа размерами 92х39 мм, наклеенный на лист формата А4, на котором выполнен договор.

В спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ оттиск печати и подпись нанесены электрофотографическим способом на фрагмент бумажного листа размерами 89х44 мм, наклеенный на лист формата А4, на котором выполнена спецификация к договору.

Оттиск печати и подпись руководителя в: договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых из жилища ФИО34 нанесены электрофотографическим способом (с использованием средств копировально-множительной техники).

В договоре № от ДД.ММ.ГГГГ оттиск печати и подпись нанесены электрофотографическим способом на фрагмент бумажного листа размерами 80х37 мм, наклеенный на лист формата А4, на котором выполнен договор.

В спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ оттиск печати и подпись нанесены электрофотографическим способом на фрагмент бумажного листа размерами 85х38 мм, наклеенный на лист формата А4, на котором выполнена спецификация к договору.

Ксерокопия дополнительного соглашения № к договору банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, изъятая из жилища ФИО34, могла быть выполнена с использованием дополнительного соглашения № к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ изъятого из

- ксерокопии договора № на поставку химических реактивов от ДД.ММ.ГГГГ и спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые из могли быть выполнены с использованием договора № на поставку химических реактивов от ДД.ММ.ГГГГ и спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых из жилища ФИО34

- ксерокопии договора № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые из могли быть выполнены с использованием договора № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых из жилища ФИО34

- ксерокопии договора № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые из могли быть выполнены с использованием договора № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых из жилища ФИО34

Подписи в графе директора в: дополнительном соглашении № к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ изъятом из бланках дополнительных соглашений без номера к договору банковского счета без даты с незаполненными графами, изъятых из жилища ФИО34-2шт.; договоре № на поставку химических реактивов от ДД.ММ.ГГГГ спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых из жилища ФИО34, договоре № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых из жилища ФИО34; договоре №К на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых из жилища ФИО34, выполнены ФИО1;

Подпись, изображение которой имеется в ксерокопии протокола общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена ФИО1 (т.5 л.д. 238-244);

платежными поручениями за период ДД.ММ.ГГГГ. свидетельствующие о проведении коммерческих взаимоотношений предприятия с различными организациями, а также чековая книжка свидетельствующая о том, что денежные средства в виде наличных в в период ДД.ММ.ГГГГ снимались только ФИО1, а в ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 совместно с ФИО27 (т.6 л.д. 74-240);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что подписи от имени представителя страхователя в ведомостях страховых взносов выполнена ФИО34 Подпись руководителя в платежных поручениях выполнены ФИО1 (т. 6 л.д. 248-250);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, при котором осмотрены бухгалтерские и банковские документы (т. 6 л.д.255-257);

договором банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ с согласно которого ФИО1 заключил договор на открытие расчетного счета в банке как генеральный директор (т.7 л.д.2-5);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, при котором осмотрены банковские документы за ДД.ММ.ГГГГ. (т.7 л.д. 343-344);

бухгалтерской документацией о взаимоотношениях предприятия с различными коммерческими предприятиями, в том числе договора, гарантийные письма, товарные накладные, акты,, акты сверок, счета, счета-фактуры по взаимоотношениям с и другими, в которых по документации за ДД.ММ.ГГГГ в качестве генерального директора значится ФИО1 По взаимоотношениям с в изъятой бухгалтерской документации из жилища ФИО34 вместе с документами от имени за подписью ФИО1 как руководителя предприятия, были изъяты договора от которые также подписаны от имени ФИО1, ФИО5 того среди бухгалтерской документации обнаружены и изъяты бланки письма руководителя в филиал и Таблица расходов полученного кредита в размере 30 000 000 рублей, полученных в качестве кредита в (т.8, л.д. 3-36, 160-257, т. 9, л.д. 209-260, т. 10, л.д. 1-102, 124-129, 145-287, т. 11, л.д. 1-77);

книгой покупок и продаж за ДД.ММ.ГГГГ. в которых отмечено, что предприятие сотрудничало с различными предприятиями покупало и продавало товары получая при этом прибыль, в том числе сотрудничало с Согласно книги покупок приобретало товары в в ДД.ММ.ГГГГ., производило за купленные товары оплаты в счет продавцов с включенным в стоимость товара НДС (т.8, л.д. 61-70, 139-159, т. 10., л.д. 116-123);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что рукописные тексты в: декларации по страховым взносам на пенсионное страхование за ДД.ММ.ГГГГ., расчетной ведомости по средствам, фонда социального страхования за 12м. ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО34

Рукописные тексты в расчетной ведомости по средствам фонда социального страхования за 9м. ДД.ММ.ГГГГ. выполнены вероятно ФИО402

Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных образцов почерка ФИО402

Подписи в графе в: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, графе «руководитель ДД.ММ.ГГГГ в акте приема оказанных услуг от ДД.ММ.ГГГГ и расчетной ведомости по средствам фонда социального страхования за 9м. ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО401

Подписи в графе «Руководитель в расчете авансовых платежей по страховым взносам на пенсионное страхование за 9м. ДД.ММ.ГГГГ. №, расчете авансовых платежей по ЕСН за 9м. ДД.ММ.ГГГГ выполнены ФИО34

Установить, кем выполнены подписи от имени руководителей и главных бухгалтеров организаций в графе «Главный бухгалтер » ФИО53» в : книге покупок за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, книге покупок за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, книге продаж за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, книге продаж за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в графе «руководитель в : платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ книге покупок за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, декларации по страховым взносам на пенсионное страхование за ДД.ММ.ГГГГ расчетной ведомости по средствам фонда социального страхования за 12м. ДД.ММ.ГГГГ., бухгалтерском балансе от ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях и убытках за ДД.ММ.ГГГГ., отчете об изменении капитала за ДД.ММ.ГГГГ отчете о движении денежных средств за ДД.ММ.ГГГГ приложении к бухгалтерскому балансу за ДД.ММ.ГГГГ., бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях и убытках за 9 месяцев ДД.ММ.ГГГГ., заявлении о подтверждении основного вида деятельности от ДД.ММ.ГГГГ, письме в ИФНС по исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях и убытках за 1 ДД.ММ.ГГГГ не представляется возможным в связи с отсутствием сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц (т. 8, л.д. 265-271);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что подписи: в графе «Руководитель организации» в сообщении об открытии счета от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № от ДД.ММ.ГГГГ с и приложении к договору, смета-расчет на проведение мероприятия, организуемого ДД.ММ.ГГГГ в графе «Заказчик в фактической смете-расчете на проведение мероприятия, организуемого ДД.ММ.ГГГГ в графе «Клиент», в спецификации от ДД.ММ.ГГГГ в графе «От имени и по поручению покупателя … ФИО53 выполнены, ФИО401

Установить, кем выполнены подписи: в договоре № на транспортно-экспидиционное обслуживание от ДД.ММ.ГГГГ с и Акте № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ-услуг в графе «Исполнитель ФИО53», в договоре № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор ФИО1 », в договоре № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор ФИО1», в договоре купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ и приложении к договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Покупатель, Генеральный директор ФИО1», в договоре № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор ФИО1», в договоре № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор … ФИО53», в договоре № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор … ФИО53», в договоре купли - продажи от ДД.ММ.ГГГГ в графе «От имени и по поручению покупателя … ФИО53 в договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ с и приложении к договору в графе «Генеральный директор ФИО53», в договоре № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор ФИО53», в письме от в ИФНС РФ в графе «Директор », не представляется возможным.

Рукописная запись в графе «Руководитель организации» в сообщении об открытии счета от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не ФИО34, не ФИО1, не ФИО402, не ФИО27, не ФИО53, не ФИО401 (т.8 л.д. 296-300);

чековой книжкой, а также чеками в из которых видно, что в период ДД.ММ.ГГГГ расчетным счетом в распоряжался, в том числе снимал в качестве наличных денежные средства ФИО1, который подписывал чеки в качестве руководителя предприятия (т. 10, л.д. 130-144, т. 9, л.д. 262-266);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что установить, кем - ФИО34, ФИО1, ФИО402, ФИО27, ФИО53, ФИО401 или иным лицом, выполнены подписи в графе «Руководитель организации» в: счет - фактуре № счет - фактуре № счет - фактуре № счет - фактуре № в книге счет - фактур, полученных за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ.?

- выполнены подписи в графах «Отпуск груза разрешил», «Главный бухгалтер», «Отпуск груза произвел» от и в графе «Груз принял» от в: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, в книге товарных накладных, полученных за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ.,

- выполнены подписи в графах «Отпуск груза разрешил», «Главный бухгалтер», «Отпуск груза произвел» от и в графе «Груз принял» от в: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ,

в книге товарных накладных, выданных за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ., не представляется возможным в связи простой строения, малой информативностью, отсутствием сопоставимых и свободных образцов почерка и подписей указанных лиц.

Записи в графах «Отпуск груза разрешил», «Главный бухгалтер», «Отпуск груза произвел» от в: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ,

в графах «Главный бухгалтер», «Отпуск груза произвел» от в: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, в книге товарных накладных, выданных за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ., выполнены, вероятно, ФИО34

Установить кем, ФИО34, ФИО1, ФИО402, ФИО27, ФИО53, ФИО401, выполнен рукописный текст (записи) в графах «Отпуск груза разрешил», от в: товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, в книге товарных накладных, выданных за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ не представляется возможным в связи с отсутствием достаточного количества свободных сопостовимых образцов почерка и подписей этих лиц (т. 9, л.д. 293-297);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что подписи: в договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Покупатель, Генеральный директор ФИО1», в счете № от ДД.ММ.ГГГГ, счете № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель предприятия ФИО1», в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, в графе « Генеральный директор … ФИО1, счете № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель предприятия … ФИО1», выполнены, ФИО401

Подписи : договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ в графе «Заемщик, Генеральный директор … ФИО1», бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, Отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, сообщении об открытии счета от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель организации в Договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ в графе «Заемщик …», в дополнительном соглашении к договору с в графе «Заказчик, Генеральный директор … ФИО1», договоре об оказании услуг по переработке сырья от ДД.ММ.ГГГГ, Приложении к договору об оказании услуг по переработке сырья от ДД.ММ.ГГГГ, приложении к договору об оказании услуг по переработке сырья от ДД.ММ.ГГГГ с в графе «Заказчик, Генеральный директор … ФИО1, договоре № аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительном соглашении № к договору № аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Арендатор … ФИО1», выполнены ФИО1

Подписи: в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ в графе «Займодавец …», в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ в графе «Заемщик», выполнены, ФИО34

Подписи: в справке № от ДД.ММ.ГГГГ Филиал в графе «Гл. бухгалтер филиала … ФИО56», в Справке № от ДД.ММ.ГГГГ Филиал в графе «Директор филиала « ФИО57», вероятно, выполнены не ФИО34, не ФИО402, не ФИО401, не ФИО27, не ФИО53, не ФИО57, не ФИО56 Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных и сопоставимых образцов почерка и подписей, оригиналов исследуемых документов.

Установить, кем выполнены подписи: в приложении к договору от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Заказчик, Генеральный директор … ФИО53», в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в графе «займодавец … ФИО53», договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении к договору в графе «Покупатель, Генеральный директор ФИО53», в приложении к договору №б от ДД.ММ.ГГГГ, в акте приема товара от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Покупатель, Генеральный директор ФИО53», в Договоре № займа денежных то ДД.ММ.ГГГГ в графе «Заемщик … и Займодавец …», приложении к договору №б от ДД.ММ.ГГГГ, Акте приема товара от ДД.ММ.ГГГГ, с в графе «Заказчик, Генеральный директор … ФИО53», товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ в графе « Генеральный директор … ФИО1, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ в графе «Заемщик … и Займодавец», в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ в графе «Займодавец …», в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в договоре № займа денежных средств то ДД.ММ.ГГГГ, в графе «Заемщик … и Займодавец …», в договоре об оказании услуг по переработке сырья от ДД.ММ.ГГГГи в графе «Покупатель, Генеральный директор ФИО53», в договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ с в графе «Продавец, Генеральный директор ФИО1», не представляется возможным в связи с отсутствием сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц, малой информативностью исследуемых подписей из-за краткости и простоты строения (т. 10, л.д. 296-301);

коммерческим предложением от за ДД.ММ.ГГГГ., на овощехранилище емкостью 1000 тонн на 13 листах (т.11 л.д. 206);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что установлено, что Подписи в графе «Генеральный директор ФИО1» в : договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ с договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ с акт № сдачи -приемки работ к агентскому соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ,

в графе «Руководитель предприятия ФИО1», «Главный бухгалтер ФИО1» в : счете № от ДД.ММ.ГГГГ, счете № от ДД.ММ.ГГГГ, счете № от ДД.ММ.ГГГГ, счете № от ДД.ММ.ГГГГ выполнены, вероятно, ФИО401

Подписи в графе «Генеральный директор ФИО1» в : договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ с договор об оказании услуг от ДД.ММ.ГГГГ с приложение к настоящему договору от ДД.ММ.ГГГГ, акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ с

в графе «Руководитель предприятия ФИО1», «Главный бухгалтер ФИО1», в графе «Директор ФИО1» в : письме об изменении банковских реквизитов руководителю письме об изменении банковских реквизитов руководителю письме № от ДД.ММ.ГГГГ об изменении банковских реквизитов руководителю », выполнены ФИО1;

Подписи графе «Подпись ФИО61_удостоверяю» в Доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ в договоре № поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ между и в графе «Поставщик спецификации № к договору № К от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Поставщик», вероятно, выполнены не ФИО34, не ФИО402, не ФИО401, не ФИО27, не ФИО53, не ФИО61

В ходе проведенного исследования установить, кем выполнены подписи в следующих документах: счете № от ДД.ММ.ГГГГ, счете № от ДД.ММ.ГГГГ, графе «Генеральный директор ФИО1» в : договоре № от ДД.ММ.ГГГГ с графе «Руководитель предприятия ФИО1», «Главный бухгалтер ФИО1» в: счете № от ДД.ММ.ГГГГ, в графе «Генеральный директор ФИО1» в : договоре купли-продажи товара от ДД.ММ.ГГГГ с », в графе «Руководитель предприятия ФИО1», «Главный бухгалтер ФИО1» в: счете № от ДД.ММ.ГГГГ, в графе «Генеральный директор ООО «Премьер Юг» ФИО1,М.» в : агентское соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ с приложение № к агентскому соглашению№ от ДД.ММ.ГГГГ, в графе «Генеральный директор ФИО1» в : договоре б от ДД.ММ.ГГГГ с дополнительном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ к договору №б от ДД.ММ.ГГГГ с в графе «Генеральный директор ФИО53» в : договоре № от ДД.ММ.ГГГГ с в графе «отпуск груза разрешил в : товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, счете № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель предприятия», «Главный бухгалтер предприятия»; в графе «Руководитель организации ФИО58», «Генеральный бухгалтер ФИО58» в : счете-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, в графе «Директор филиала ФИО57» в : письме № от ДД.ММ.ГГГГ в не представляется возможным в связи с отсутствием сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц, малой информативностью исследуемых подписей из-за краткости и простоты строения. Рукописные записи на листе бумаги в верхней части которого написано «30000000 рублей - ФИО339 - Затраты - ФИО53. 983.00-ФИО1 -126.000.», выполнены, вероятно, ФИО1 Категоричный вывод возможен при исследовании оригинала документа (т.11 л.д. 215-222)

заключением криминалистической экспертизы №, о том, что оттиски печати «Филиал в : письме № от ДД.ММ.ГГГГ в письме № от ДД.ММ.ГГГГ в нанесены с помощью клише печати, так называемым «мокрым» способом печатью «Филиал образцы оттисков которой отобраны в суде (т. 11 л.д. 232-235);

заключением криминалистической экспертизы №, о том, что Коммерческое предложение овощехранилище емкостью 1000 тонн ДД.ММ.ГГГГ на 13 л., коммерческое предложение овощехранилище емкостью 500 тонн ДД.ММ.ГГГГ. на 11л., изготовлены электрофотографическим способом (с использованием лазерного принтера или копировального устройства).

Страницы 5-11 коммерческого предложения овощехранилища емкостью 1000 тонн ДД.ММ.ГГГГ. и страницы 5-11 коммерческого предложения овощехранилища емкостью 500 тонн ДД.ММ.ГГГГ

выполнены либо с использованием одного графического файла, либо являются копиями третьего документа, либо данные страницы одного из представленных документов являются копиями страниц второго документа (т. 11 л.д. 258-259);

протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ «общего собрания учредителей согласно которого ФИО53 освобождается от должности генерального директора предприятия, ФИО1 назначен на должность генерального директора который подписан ФИО1 а от имени ФИО53 неустановленным лицом (т.14 л.д. 123);

приказом № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого ФИО53 освобождается от должности генерального директора предприятия, ФИО1 назначен на должность генерального директора и приступает к обязанностям, который подписан ФИО1 (т. 14 л.д. 124);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены бухгалтерская, банковская и иная документация за период ДД.ММ.ГГГГ., изъятой в ходе обыска в жилище ФИО34 (т. 14, л.д. 199-203);

заключением почерковедческой экспертизы №, о проведении в ходе которой установлено, что подписи в графе «Руководитель» в платежных поручениях в том числе: -п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п№ от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО1 (т. 15, л.д. 325-327);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого из изъяты юридическое, банковское дела (т. 16, л.д. 3-5);

пакетом документов от ДД.ММ.ГГГГ, об изменении в права первой подписи на ФИО27 (т. 16, л.д. 7-9)

пакетом документов от ДД.ММ.ГГГГ, об идентификации банком клиента - юридического лица - в которых ФИО1 подписал заявления как генеральный директор предприятия (т. 16, л.д. 10, 12);

заявлением на открытие расчетного счета в филиал от ДД.ММ.ГГГГ, об открытии расчетного счета в рублях и в долларах США подписанные генеральным директором ФИО53(т. 16, л.д. 16, 17);

карточками с образцами подписи и оттисков печати согласно которых в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ право первой подписи в банке было у ФИО53, у ФИО1 право второй подписи, в преиод с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ право первой подписи у ФИО27, право второй подписи у ФИО1, с ДД.ММ.ГГГГ право подписи в банке только у ФИО27 (т. 16, л.д. 90-93);

договором об ипотеке №-и от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого ФИО27 и ФИО59 передали банку в залог недвижимое имущество в на условиях получения кредита в форме кредитной линии в размере 30 000 000 рублей. Пакет документов о праве владения недвижимым имуществом в , (т. 16, л.д. 213-218, 219-221, 259-266, т. 17, л.д. 137-158);

генеральным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ об условиях и порядке открытия кредитной линии согласно которого в лице коммерческого директора ФИО27 получает кредит в форме кредитной линии в размере 30 000 000 рублей на цели приобретения оборудования, владения недвижимым имуществом в , , (т.16 л.д. 222-229);

договором №-П от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого ФИО1 является поручителем при получении кредита в форме кредитной линии в размере 30 000 000 рублей (т. 16, л.д. 230-232);

договором №-П от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого ФИО27 является поручителем при получении кредита в форме кредитной линии в размере 30 000 000 рублей(т. 16, л.д. 233-235);

договором №-П от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого ФИО53 является поручителем при получении кредита в форме кредитной линии в размере 30 000 000 рублей (т. 16, л.д. 236-238);

договором №-П от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого ФИО59 является поручителем при получении кредита в форме кредитной линии в размере 30 000 000 рублей (т.16 л.д. 239-241);

договором о залоге № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого в лице коммерческого директора ФИО27 предоставляет банку залог имущество согласно приложения №. Приложение к договору № ( опись химических реактивов германского и Английского производства(т. 16, л.д. 242-249, 250-255, т. 17, л.д. 158-207)

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрена банковская документация изъятая в

(т. 16, л.д. 267-268);

типовым проектом бизнес-плана который был представлен в на получение кредита в размере 30 000 000 рублей (т. 17, л.д. 1-7);

протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО1 вносит безвозмездно в товарно-материальные ценности - химические реактивы, общей стоимостью 16 518 800, 89 рублей для развития предприятия и считать указанные ТМЦ собственностью подписанный ФИО53 и ФИО1 Акт приема-передачи товарно-материальных ценностей согласно данного протокола. Пакет документов на указанные химические реактивы заверенный печатью и штампом нотариуса ФИО88, изъятыми из офиса сотрудниками в ходе обследования помещения (т.17 л.д. 22, 23, 24-41);

договорами поставки товара в адрес от № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которых закупало в данных предприятиях оборудование, котел Е-1-9 для котельной стоимостью 12 510 080 рублей и холодильное оборудование стоимостью 1 020 000 евро, где договор от имени руководителя подписан ФИО61 (т. 17 л.д. 48-54);

договором об оказании услуг по переработке сырья от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого » оказывает услуги по переработке сырья (т. 17 л.д. 55);

договором № аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого предоставляет в аренду производственное здание завода общей площадью 426, 6 кв. м. (т. 17, л.д. 56-69);

приказом №-к от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО53 приступает к обязанностям генерального директора ФИО1 назначен на должность заместителя генерального директора (т. 17, л.д. 96);

протоколом № общего собрания от ДД.ММ.ГГГГ, копии регистрационных документов заверенные печатью и штампом нотариуса ФИО88, изъятой в ходе обследования помещения офиса » (т. 17, л.д. 100-131);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрена банковская документация », изъятая в

(т. 17, л.д. 258-263);

заключением криминалистической экспертизы №, о том, что бланки документов заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, изготовлены электрофотографическим способом (с использованием лазерного принтера или иного копировального оборудования).

Оттиски печати нотариуса ФИО88 в исследуемых документах, заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, нанесены с помощью клише печати, так называемым «мокрым» способом.Оттиски печати нотариуса ФИО88, в исследуемых документах, заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, нанесены клише печати нотариуса ФИО88, образцы оттисков обнаружены и изьяты в офисе и по в у бухгалтера ФИО34

Оттиски штампа нотариуса ФИО88 в исследуемых документах, заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, нанесены с помощью клише штампа, так называемым «мокрым» способом.Оттиски штампа нотариуса ФИО88, в исследуемых документах, заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, нанесены клише штампа нотариуса ФИО88, образцы оттисков обнаружены и изьяты в офисе и по у бухгалтера ФИО34

Оттиски штампа «ВЕРНО» в протоколе № от ДД.ММ.ГГГГ в уведомлении о состоявшейся уступке долей в уставном капитале в договоре № уступки части доли в уставном капитале и документах, заверенных печатью нотариуса ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, нанесены клише одного штампа (т. 17, л.д. 269-272);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что рукописные записи даты и реестрового номера в штампе нотариуса ФИО88 в документах представленных в а именно в документах, заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,

выполнены, ФИО34

Установить, кем заполнена дата и реестровый номер в штампе нотариуса ФИО88 в документах представленных в а именно в документах, заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ, нотариусом ФИО88, ФИО34, ФИО1, ФИО402, ФИО27, ФИО53, или иным лицом, не представляется возможным из краткости и малой информативности данной записи.

Установить, кем выполнены исследуемые подписи в графе нотариус в документах представленных в », а именно в документах, заверенных нотариусом ФИО88 под реестровыми номерами № № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ,№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, подпись под штампом «верно» и печатью ООО «Премьер-Юг» в протоколе № от 17.-2.2006г.

не представляется возможным в связи с отсутствием сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц, а также из-за краткости и малой информативности исследуемых подписей (т.17 л.д. 283-285);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в ИФНС России изъята налоговая документация (т.18 л.д. 2-3);

регистрационными и учредительными документы согласно которых поставлено на налоговый учет в ИФНС России по (т. 18, л.д. 5-109);

бухгалтерскими и банковскими документами среди которых банковские выписки, копия бухгалтерской документации, копии книг покупок, продаж изъятая в т. 18, л.д. 110-267);

заключением почерковедческой экспертизы №, в ходе которой установлено, что в документации, изъятой в ИФНС России по рукописные тексты в графе «Руководитель», «Главный бухгалтер», в налоговых декларациях в том числе: налоговая декларация по НДС за ДД.ММ.ГГГГ г. (копия), декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за ДД.ММ.ГГГГ.,выполнены, вероятно, ФИО34 Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных сопоставимых образцов почерка ФИО34 и оригиналов исследемых документов.

Рукописные тексты в графе «Руководитель», «Главный бухгалтер», в налоговых декларациях в том числе: налоговая декларация по налогу на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ., налоговая декларация по НДС за ДД.ММ.ГГГГ г., вероятно, выполнены не ФИО34, не ФИО1, не ФИО27, не ФИО53, не ФИО401, не ФИО402 Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных образцов почерка указанных лиц.

Подписи в графе «Руководитель», «Главный бухгалтер», в налоговых декларациях в том числе: налоговая декларация по НДС за ДД.ММ.ГГГГ г. (копия), выполнены ФИО34

Подписи в графе «Руководитель», «Главный бухгалтер», в налоговых декларациях в том числе: налоговая декларация по НДС за ДД.ММ.ГГГГ г., выполнены ФИО401

Установить, кем выполнены подписи в графе «Руководитель», «Главный бухгалтер», в налоговых декларациях в том числе: налоговая декларация по налогу на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ, декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за ДД.ММ.ГГГГ налоговая декларация по налогу на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ., налоговая декларация по ЕСН за ДД.ММ.ГГГГ бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ, не представляется возможным в связи с отсутствием сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц (т. 19 л.д. 205-209);

заключение почерковедческой экспертизы №, о том, что в документации, изъятой в ИФНС России по рукописные записи в графе «Руководитель», «Главный бухгалтер» в налоговых декларациях в налоговой декларации по ЕСН за ДД.ММ.ГГГГ., в описи вложения в письмо налоговой декларации по налогу на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ.,в налоговой декларации по ЕСН за ДД.ММ.ГГГГ.,в декларации по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за ДД.ММ.ГГГГв описи вложения в письмо за ДД.ММ.ГГГГв реестре сведений о доходах ф.л. за ДД.ММ.ГГГГ.,в бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ,в описи вложения в письмо бухгалтерских балансов за ДД.ММ.ГГГГв отчете о прибылях и убытках за ДД.ММ.ГГГГ.,в отчете об изменении капитала за ДД.ММ.ГГГГ., выполнены, ФИО34 (т. 20 л.д. 203-205);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрена налоговая документация изьятая в ИФНС России по (т. 20, л.д. 191-194);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изъята банковская документация при котором банковские и уставные документы предприятия на открытие расчетного счета в банке(т. 21, л.д. 2-32, т. 22, л.д. 1-257);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изъята банковская документация », при котором материалы по выемке документации данного предприятия (т. 21, л.д. 34-193);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изъята банковская документация », при котором регистрационные и банковские документы данного предприятия, в том числе по сделкам с и (т. 23, л.д. 2-227);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены документация (т. 23, л.д. 230-232);

письмом из от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого представлена банковская выписка Выписка из ЕГРЮЛ налоговая документация (т. 24, л.д. 1-323);

документами согласно которых установлено, что в период ДД.ММ.ГГГГ директором завода являлся ФИО60 В представленных документах находятся письма, расчеты, бухгалтерские документы по взаимоотношениям завода с от лица которого в качестве генерального директора документы подписывал ФИО1 (т. 25, л.д. 1-179);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изъята банковская документация при котором регистрационные и банковские документы данного предприятия, где в банковской карточке с образцами подписи и печати право первой подписи у ФИО402, право второй подписи у ФИО1 Из платежных поручений и банковских чеков предприятия установлено, что распоряжались движением безналичных и наличных денежных средств предприятия как ФИО402, так и ФИО1 Финансовые операции предприятие осуществляло с (т. 26, л.д. 2-228);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены документация (т. 26, л.д. 229-231);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изъята банковская документация », при котором регистрационные и банковские документы данного предприятия в которых, также как и в банковской карточке с образцами подписи и печати руководителем предприятия является ФИО45. ФИО61 ни в учредительных ни в банковских документах как руководитель предприятия, либо работник предприятия не значится (т. 27, л.д. 2-122);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изъята банковская документация », при котором регистрационные и банковские документы данного предприятия (т. 27, л.д. 124-252);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены документация и (т. 27, л.д. 253-255);

протоколом получения образцов для сравнительного исследования, при котором отобраны образцы почерка ФИО34 (т. 28, л.д. 67-71);

протоколом получения образцов для сравнительного исследования, при котором у ФИО1 отобраны образцы почерка (т. 28, л.д. 165-171);

протоколом получения образцов для сравнительного исследования от ДД.ММ.ГГГГ, при котором у ФИО53 отобраны образцы печати (т. 28 л.д. 116-119);

копией документов на химические реактивы, согласно которых химические реактивы иностранного производства находятся в собственности у ФИО41(т. 29, л.д. 211-224);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, при котором находятся изъятые в бухгалтерские документы по взаимоотношениям с (т. 29 л.д. 228-241);

копиями документов из , согласно которых установлено, что с ДД.ММ.ГГГГ. директором был ФИО28, с ДД.ММ.ГГГГ. директором данного предприятия назначен ФИО29 С ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 принят на работу в на должность директора торгово-производственной базы . Согласно договора поставки № в ДД.ММ.ГГГГ поставило в холодильное оборудование иностранного производства на общую сумму 533 991 рублей. Согласно книги покупок в период сДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ поставок от в адрес не было (т. 29, л.д. 244-281);

документами о получении кредита в размере <***> рублей в залоговые документы, претензии банка от ДД.ММ.ГГГГ к ФИО27 как к залогодателю по данному кредиту, за неуплату процентов по кредиту за ДД.ММ.ГГГГ документация по уступки прав требования по договору № от ДД.ММ.ГГГГ банком третьему лицу - документация (т. 30, л.д. 7-138, т. 32, л.д. 13-161);

заключение почерковедческой экспертизы №, о том, что подписи в графе «Ген. Директор ФИО1» в: договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО1

Подписи в графе «Ген. Директор ФИО53» в: договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнены не ФИО34, не ФИО402, не ФИО401, не ФИО27, не ФИО53

Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных и сопоставимых образцов почерка и подписей.

Установить, выполнены подписи в графе «Ген. Директор ФИО53» в: договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, договоре займа № займа денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 не представилось возможным в связи с отсутствием достаточного количества свободных сопоставимых образцов почерка и подписей ФИО1 (т. 30, л.д. 149-151);

письмом УФНС от ДД.ММ.ГГГГ, при котором представлены в УНП материалы по установлению налогового правонарушения предприятием В представленном материале акт выездной налоговой проверки от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой выявлена не полная уплата налогов предприятием за период ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 5 292 512 рублей. Решение руководителя ИФНС России по о проведении выездной налоговой проверки Ответы на запросы встречной проверки ИФНС, в числе которых :

- письмо ИФНС России по о том, что зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ по утраченному паспорту ФИО94, предприятие отчетность с момента регистрации не представляет. ДД.ММ.ГГГГ снято с регистрационного учета в результате реорганизации.

- письмо ИФНС России по о том, что зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ по утраченному паспорту ФИО62, предприятие отчетность с момента регистрации не представляет. ДД.ММ.ГГГГ снято с регистрационного учета в результате реорганизации.

Копии счетов-фактур, представленных руководителем ФИО1 для проведения выездной налоговой проверки в числе которых бухгалтерская документация

Также представлена налоговая отчетность на основании которой предприятие производило налоговую отчетность (т. 31, л.д. 1-226);

письмами между и согласно которых направляет притензию от ДД.ММ.ГГГГ, которая получена ФИО1 в тот же день, в которой требует погашения задолженности по кредиту в согласно договора уступки прав требования № от ДД.ММ.ГГГГ, а ДД.ММ.ГГГГ неизвестный директор сообщает о том, что он является правоприемником на основании договора о слиянии предприятий от ДД.ММ.ГГГГ, однако не может удовлетворить требования в силу отсутствия денежных средств. ФИО63 предлагает в своем письме улдовлетворить свои требования за счет заложенного имущества, принадлежащего ФИО27 В последующем, ДД.ММ.ГГГГ, уведомляет ФИО27 о переуступке прав кредитования по договору кредитной линии <***> от ДД.ММ.ГГГГ третьему лицу (т. 32, л.д. 125-127);

документацией о слиянии в согласно которых руководителем является ФИО37 (т. 32, л.д. 134-142);

договором уступки прав требования № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого передало право требования по договору кредитной линии № от ДД.ММ.ГГГГ т. 32, л.д. 143-147);

протоколом судебного заседания в суде от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в суде рассматривался факт передачи ФИО1 денежных средств ФИО27 в офисе т.32, л.д. 176-201);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в ИФНС России по произведена выемка налоговой документации (т. 33, л.д. 3-4);

налоговой документацией согласно которой учредителями являются ФИО1 и ФИО28, при этом ФИО1 занимает должность генерального директора предприятия (т. 33, л.д. 5-46);

налоговой документацией согласно которой руководитель ФИО1 производил налоговую отчетность предприятия за период ДД.ММ.ГГГГ (т. 33, л.д. 47-127, т. 34, л.д. 1-263);

налоговой документацией », согласно которой в ДД.ММ.ГГГГ проведена выездная налоговая проверка за период деятельности предприятия с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в результате которой была выявлена не полная уплата налогов предприятием на общую сумму 5 279 282 рублей (т. 35, л.д. 1-11);

решением № от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности за совершение налоговых правонарушений, согласно которого начальник ИФНС России по привлек за нарушения налогового законодательства к налоговой ответсвенности, обязав руководителя предприятия ФИО1 погасить неуплаченные в бюджет налоги, а также применил штрафные санкции. С данным решением был ознакомлен ФИО1 (т. 35, л.д. 12-18, 19, 20);

письмом начальника ИФНС России по ФИО1(т. 35, л.д. 24, 21, 25, 26-33);

протоколом № рассмотрения материалов проверки налогоплательщика в ИФНС России по от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в ходе проверки были выслушаны доводы руководителя ФИО1, который пояснил, что он не согласен с выводами акта выездной налоговой проверки и пообещал до ДД.ММ.ГГГГ представить в ИФНС бухгалтерскую документацию предприятия для проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятия по вопросам налогооблажения (т. 35, л.д. 22-23);

документацией о проведении выездной налоговой проверки ИФНС России по в », согласно которой в предприятии на основании решения начальника ИФНС проведена выездная налоговая проверка в ходе которой в истребована бухгалтерская, налоговая документация, проведены запросы по встречной проверке в ходе которых выявлены ряд предприятий не платильщиков налогов, в том числе », (т. 35, л.д. 44-157);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрена как вещественное доказательство налоговая документация изъятая в ИФНС России по (т. 35, л.д. 162-164);

заключением почерковедческой экспертизы №, о проведении почерковедческой экспертизы в ходе которой установлено, что подписи в графе «Руководитель», «Главный бухгалтер» в налоговых декларациях в том числе: бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ, отчет о прибылях и убытках за 1-й квартал ДД.ММ.ГГГГ, за полугодие ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по налогу на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ налоговой декларации по налогу на имущество организаций за ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., расчете авансовых платежей по ЕСН за ДД.ММ.ГГГГ., расчете авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ, налоговой декларации по налогу на имущество за ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по налогу на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., справке о дебиторской задолженности за ДД.ММ.ГГГГ., расчет авансовых платежей по ЕСН за 3 месяца ДД.ММ.ГГГГ налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., Бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, Отчет о прибылях и убытках за 9м. ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 мДД.ММ.ГГГГ., Письмо в ИФНС по от ДД.ММ.ГГГГ, налоговой декларации по налогу на имущество за 9м. ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., расчете авансовых платежей по ЕСН за 9м. ДД.ММ.ГГГГ., расчете авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за 9м. ДД.ММ.ГГГГ.,Налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., налоговой декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ., выполнены ФИО34

Рукописные тексты на: почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, почтовых конвертах за ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте за ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте за ДД.ММ.ГГГГ, почтовом конверте от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, ФИО34 (т. 35, л.д. 175-180);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изъяты банковские документы расчетного счета (т. 36, л.д. 11-12); банковская документацией изъятая в согласно которых ФИО1 является генеральным директором предприятия и единственным распорядителем расчетного счета в банке. Платежные поручения подписанные ФИО1 Выписка по расчетному счету о том, что предприятие осуществляло банковские операции с контрагентами в том числе с получало кредиты (т. 36, л.д. 13-188, т. 37 л.д. 1-146);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрена как вещественное доказательство банковская документация изьятая в (т. 37, л.д. 147-148);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в изьяты банковские документы (т. 38, л.д. 2-3);

банковской документацией в согласно которых ФИО1 является генеральным директором предприятия и единственным распорядителем расчетного счета в банке. Платежные поручения подписанные ФИО1 Выписка по расчетному счету о том, что предприятие осуществляло банковские операции с контрагентами в том числе с получало кредиты, снимал с расчетного счета наличные денежные средства (т. 38, л.д. 7-205, т. 39, л.д. 1-143);

платежными требованиями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которых в производило погашение процентов по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ на суммы 120 000 рублей, 124 000 рублей, 16 000 рублей и <***> рублей (т. 38, л.д. 101-105);

договором о предоставлении кредита в форме кредитной линии № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в лице руководителя ФИО1 получило в целевой кредит с лимитом выдачи 7300 000 рублей, где в пункте 4.2.4 что банк имеет право в случае образования просроченной задолженности взыскать всю сумму задолженности заемщика в безакцептном порядке. В п. 4.3.4. оговорено, что заемщик обязан за один месяц до реорганизации или ликвидации погасить задолженность по кредиту независимо от срока погашения предусмотренного настоящим договором и полностью уплатить начисленные проценты за пользование кредитом. В п. 4.3.5. обязан письменно в течение 3-х дней уведомить банк о принятом компетентным органом заемщика решении провести реорганизацию или ликвидацию; об изменении руководителя заемщика, изменении банковских реквизитов заемщика, юридического адреса, а также об открытии заемщиком любых новых банковских счетов (т. 38, л.д. 106);

дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в лице директора ФИО1 заключил соглашение с о безакцептном списании денежных средств с расчетного счета в счет погашения кредита (т. 38, л.д.107); дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в лице директора ФИО1 заключил соглашение с о безакцептном списании денежных средств с расчетного счета в в счет погашения кредита (т. 38, л.д. 108);

договором об ипотеке № и от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО27 передает в залог принадлежащее ей имущество в обеспечение исполнения обязательств по договору о предоставлении кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи <***> от ДД.ММ.ГГГГ В качестве залога было представлено недвижимое имущество по адресу: , стоимостью 26 507 000 рублей (т. 38, л.д. 109-114);

договором об уступке прав № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого передает права по договору <***> от ДД.ММ.ГГГГ с вместе с тем, на основании ст. 384 ч. 1 Гражданского кодекса и права, обеспечивающие исполнение обязательств по договору об ипотеке № и от ДД.ММ.ГГГГ (т. 38, л.д. 115-117);

банковской документацией согласно которой установлено, что просрочивало выплаты банку процентов по договору кредитной линии <***> от ДД.ММ.ГГГГ (т. 38, л.д. 118-127, 130-143, 160-169);

претензией № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой банк уведомляет ФИО1 о просроченных погашениях процентов по договору кредитной линии <***> от ДД.ММ.ГГГГ, с которой ФИО1 в тот же день был ознакомлен (т. 38, л.д. 128);

бухгалтерскими балансами согласно которых ФИО1, представив их в показывал финансовую состоятельность предприятия (т. 38, л.д. 150-159);

платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которых в » производило погашение процентов по кредитному договору <***> от ДД.ММ.ГГГГ на суммы 124 000 рублей, 112 000 рублей, 124 000 рублей, 68 000 рублей (т. 38, л.д. 170, 173, 176, 191);

заявлением генерального директора ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого он просит предоставить кредит в форме кредитной линии <***> от ДД.ММ.ГГГГ в размере <***> рублей на срой 350 дней со сроком погашения 29.11 2007г. (т. 38, л.д. 196);

платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которых ФИО1 перечислил <***> рублей в адрес с назначением платежа- Оплата за холодильное оборудование, монтаж, пусконаладочные работы согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ в том числе НДС (18%) - 1113559-32 рублей (т. 38, л.д. 197);

счетом № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого данное предприятие выставило оплату в размере <***> рублей за холодильное оборудование с установкой по дог. № от ДД.ММ.ГГГГ в » производило погашение процентов по кредитному договору <***> от ДД.ММ.ГГГГ на суммы 124 000 рублей, 112 000 рублей, 124 000 рублей, 68 000 рублей (т. 38, л.д. 198);

протоколом № заседания кредитного комитета от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого председатель правления банка совместно с членами кредитного комитета обсудили заявление учредителей ФИО1 и ФИО28 о необходимости получения кредита в размере <***> рублей для приобретения холодильного оборудования и решили предоставить требуемую сумму в качестве целевого кредита на условиях предоставления залогового имущества, принадлежащего ФИО27 Вместе с данным протоколом заключение службы экономической безопасности банка о возможности предоставления кредита (т. 39, л.д. 1-5);

заключением о возможности предоставления кредита от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого старший специалист кредитного отдела провела оценку недвижимого имущества ФИО27, которое последняя намеревалась предоставить как залоговое имущество, которое по оценке кредитного комитета оценено в сумме 26 507 000 рублей (т. 39, л.д. 6-8);

ходатайством генерального директора ФИО1, согласно которого последний обратился к председателю с просьбой о предоставлении кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи <***> рублей, сроком на 12 месяцев на закупку холодильного оборудования по договрору поставки № ОБ от ДД.ММ.ГГГГ с под залог недвижимого имущества стоимостью 35 342 000 рублей принадлежащего ФИО27

В своем ходатайстве ФИО1 отметил, что источником погашения кредита и процентов послужит торговая выручка от реализации данного оборудования, от реализации товаров (консервы овощные, химические реактивы) по договорам поставок с , (т. 39, л.д. 9);

актом проверки имущества, предполагаемого в обеспечение кредита от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого начальник службы экономической безопасности совместно с юрисконсультом банка, ФИО1 и ФИО27 выехали по месту нахождения недвижимого имущества ФИО27, произвели его осмотр и объективную оценку недвижимого имущества (т. 39, л.д. 10);

письмом гендиректора ФИО1 председателю правления согласно которого он выражает несогласие о предоставлении информации по запрашиваемому кредиту в Бюро кредитных историй «Южное» (т. 39, л.д. 11);

письмом филиал № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого руководство банка сообщает об имеющемся счете в банке и о том, что у банка нет претензий к предприятию по срокам погашения процентов, ссудной задолженности (т. 39, л.д. 12);

расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности строки 214 баланса предприятия, согласно которых ФИО1 сообщал председателю правления о финансовом состоянии на ДД.ММ.ГГГГ (т. 39, л.д. 18-20, 25-27);

бухгалтерским балансом согласно которых ФИО1 представлял председателю правления информацию о финансовом состоянии (т. 39, л.д. 21-24, 28-35);

технико-экономическим обоснованием кредитного проекта согласно которого ФИО1 предоставил в обоснование получения кредита в банке (т. 39, л.д. 36);

коммерческим предложением согласно которого данное предприятие предлагало в холодильное оборудование для овощехранилища емкостью 500 тонн (т. 39, л.д. 37);

прогнозом движения денежных средств согласно которого ФИО1 сообщал в предполагаемом финансовом состоянии предприятия и о сроках погашения кредита. Вместе с ним план доходов т. 39, л.д. 38, 39);

протоколом общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО1 совместно с ФИО28 одобрили получение кредита в на сумму <***> рублей (т. 39, л.д. 40);

анкетой клиента согласно которых ФИО1 сообщает об открытых расчетных счетах предприятия (т. 39, л.д. 41-42);

копией договора № на поставку химических реактивов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого поставщик в лице ФИО30 обязуется поставить химические реактивы в Спецификация к данному договору на химические реактивы (т. 39, л.д. 45-47);

копией договора № ОБ поставки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого поставщик обязуется поставить оборудование в на сумму 12 100 000 рублей. Спецификация к данному договору на холодильное оборудование и пуско-наладочные работы (т. 39, л.д. 48-52);

копией договора № на поставку технологического оборудования для фруктохранилища, монтаж и ввод его в эксплуотацию от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого поставщик ООО «Оптимсбыт» в лице ФИО65 обязуется поставить оборудование для овощехранилища и провести монтаж и пусконаладочные работы. Стоимость договора составляет <***> рублей. Перечень оборудования для фруктохранилища (т. 39, л.д. 53-57);

копией договора № К на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого поставщик » в лице ФИО53 обязуется поставить в консервную продукцию (т. 39, л.д. 58-60);

копией договора № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого покупатель в лице ФИО69 обязуется преобрести в консервную продукцию. Спецификация к данному договору. Договор и спецификация подписаны не ФИО69, а ФИО66 (т. 39, л.д. 61-63);

копией договора № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого покупатель » в лице ФИО69 обязуется приобрести в консервную продукцию (т. 39, л.д. 64-66);

анкетой залогодателя, согласно которой ФИО27 предоставляет банку свои анкетные данные(т. 39, л.д. 67-68);

справкой № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО27 является работником подписанная ФИО1 (т. 39, л.д. 69);

справкой № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО27 является работником подписанная от имени ФИО53(т. 39, л.д. 70);

справкой о доходах ФИО27 №ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО27 получает в доход, подписанная ФИО1 (т. 39, л.д. 71-72); справкой о доходах ФИО27 №ДД.ММ.ГГГГ согласно которой ФИО27 получает в доход, подписанная от имени ФИО53 (т. 39, л.д. 73-74);

документами о принадлежности недвижимого имущества ФИО27, согласно которого ФИО27 является владельцем недвижимого имущества по адресу: (т. 39, л.д. 75-94);

отчетом № об оценке нежилой недвижимости ДД.ММ.ГГГГ согласно которой независимый оценщик ФИО67 произвела оценку недвижимости принадлежащего ФИО27 по адресу : , (т. 39, л.д. 95-143);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что Рукописные тексты в: дополнительном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ выполнены, ФИО34

Подписи в графе «Руководитель» в платежных поручениях в том числе: п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, п № от ДД.ММ.ГГГГ, в бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях и убытках за ДД.ММ.ГГГГ., отчете об изменениях капитала за ДД.ММ.ГГГГ отчетах о движении денежных средств за ДД.ММ.ГГГГ., приложении к бухгалтерскому балансу за ДД.ММ.ГГГГ., расшифровки дебиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, расшифровке кредиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, заявлении № от ДД.ММ.ГГГГ, расшифровке дебиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, расшифровке кредиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, расшифровки строки 214 баланса (готовая продукция и товары для перепродажи) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, расшифровки дебиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, расшифровке кредиторской задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, расшифровки строки 214 баланса (готовая продукция и товары для перепродажи) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, в бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ, отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, технико-экономическом обосновании кредитного проекта в графе «Директор Предприятия», протоколе общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, анкете клиента договоре на поставку химических реактивов от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор … ФИО30», «Генеральный директор … ФИО1», спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ «от покупателя … ФИО1», договоре поставки № ОБ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор ООО «РостПродТорг» … ФИО1», спецификации к договору ДД.ММ.ГГГГ. в графе « Поставщик, Генеральный директор … ФИО1», спецификации работ к договору ДД.ММ.ГГГГ. в графе « Поставщик, Генеральный директор … ФИО1», договоре № на поставку технологического оборудования для фруктохранилища, монтажа и ввода его в эксплуатацию от ДД.ММ.ГГГГ в графе « Заказчик, Генеральный директор » … ФИО1», договоре № К на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Покупатель, Генеральный директор … ФИО1.»,спецификации №1 к договору поставки №03-04-06 3.04.2006г. в графе «Генеральный директор … ФИО1», договоре № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Поставщик от поставщика … ФИО1», спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «от поставщика … ФИО1», договоре № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Поставщик, Генеральный директор … ФИО1», спецификации № к договору поставки № ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор … ФИО1», дополнительном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ в графах «Клиент, Генеральный директор … ФИО1», выполнены ФИО1

Установить, кем выполнены подписи в следующих документах:

-договоре на поставку химических реактивов от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор … ФИО30», спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «От поставщика ООО «ЕвроИнвест» ФИО30», договоре поставки № ОБ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Директор … ФИО29», спецификации к договору 2006г. в графе « Покупатель, Директор … ФИО29», договоре поставки № ОБ от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Директор … ФИО29», спецификации к договору 2006г. в графе « Покупатель, Директор … ФИО29», спецификации работ к договору 2006г. в графе « Покупатель, Директор … ФИО29»,

-договоре № на поставку технологического оборудования для фруктохранилища, монтажа и ввода его в эксплуатацию от ДД.ММ.ГГГГ в графе « Исполнитель, Директор …ФИО65», договоре № К на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Поставщик, Генеральный директор … ФИО53», спецификации № к договору поставки № ДД.ММ.ГГГГ в графе «Генеральный директор ФИО53», справке № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Руководитель ФИО53», договоре № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Покупатель от покупателя … ФИО68», спецификации № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «от покупателя … ФИО68», договоре № на поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Покупатель, Коммерческий директор … ФИО69», спецификации № к договору поставки № ДД.ММ.ГГГГ в графе «Коммерческий директор ФИО69», дополнительном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ в графах «Банк директор … ФИО57», письме исх. № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Директор филиала ФИО57», дополнительном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ в графах «Главный бухгалтер ФИО56», письме исх. № от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Главный бухгалтер филиала « ФИО56», не представляется возможным в связи с отсутствием сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц, малой информативностью исследуемых подписей и отсутствием оригиналов документов (т. 39, л.д. 152-160);

заключением криминалистической экспертизы №, о том, что Оттиски печати «филиал в : дополнительном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ к Договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, письме № от ДД.ММ.ГГГГ, нанесены клише печати «филиал нанесены с помощью клише печати, так называемым «мокрым» способом, нанесены клише одной печати, нанесены клише печати «филиал представленным на исследование, изъятой из уголовного дела № в суде (т. 39, л.д. 171-172);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрена как вещественное доказательство банковская документация изъятая в (т. 39, л.д. 177-179);

письмом из СУ при УВД по от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого поступило сообщение, что уголовное дело № направлено с обвинительным заключением в суд (т. 40 л.д. 2);

письмом из суда , при котором поступил приговор суда в отношении руководителя ФИО31 по ст. 199 ч. 1 УК РФ (т. 40, л.д. 5-7);

справкой № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой не получали лицензий на лицензированные виды деятельности (т. 40, л.д.14);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в была проведена выемка бухгалтерской документации, а именно договоров за ДД.ММ.ГГГГ. среди которых отсутствуют договоры о закупке, реализации холодильного оборудования, которое данное предприятие согласно документов о поставке оборудования должно было поставить в также отсутствуют договоры и соответствующая документация о производстве монтажа холодильного оборудования (т. 40, л.д. 22-323, т. 41 л.д. 1-184);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественное доказательство бухгалтерская документация изъятая у ФИО31 (т. 40, л.д. 324-325);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в ИФНС № по была проведена выемка налоговой документации где в учредительных документах указано, что руководителем предприятия является ФИО65 (т. 42, л.д. 4-152, т. 43 л.д. 1-238);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в » по была проведена выемка банковской документации где в банковской документации указано, что:

-ДД.ММ.ГГГГ произвело перечисление на расчетный счет <***> рублей за холодильное оборудование и пусконаладочные раоты согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ,

- ДД.ММ.ГГГГ произвело перечисление на расчетный счет <***> рублей за холодильное оборудование согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ и в 3 700 000 рублей за монтаж и пусконаладочные работы согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 42, л.д. 157-264);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства налоговая и банковская документация изъятая в ИФНС № и (т. 42, л.д. 265);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в отделении № была проведена выемка банковской документации где в учредительных документах указано, что руководителем предприятия является ФИО70, распорядителями расчетного счета являются ФИО70 и ФИО31 (т. 46, л.д. 4-118);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства банковская документация изъятая в отделении № (т. 46, л.д. 119);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в была проведена выемка банковской документации где в учредительных документах указано, что руководителем предприятия является ФИО71, распорядителем расчетного счета является ФИО71 (т. 47 л. <...>);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства банковская документация изъятая в (т. 47, л.д. 91);

письмом из ИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого » ДД.ММ.ГГГГ реорганизовалось путем слияния с » (т. 50, л.д. 62);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого у ФИО31 произведена выемка платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, договора № на поставку технологического оборудования для фруктохранилища, монтаж и ввод его в эксплуатацию от ДД.ММ.ГГГГ, перечень оборудования для фруктохранилища, спецификация работ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на 7 000 000 рублей за холодильное оборудование, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на холодильное оборудование стоимостью 7 000 000 рублей, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ за монтаж и пуско-наладочные работы, акт № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому проведены пусконаладочные и монтажные работы и заказчик претензий не имеет. Данные документы подписаны между ФИО31 и ФИО1 о поставке последнему холодильного оборудования согласно договора поставки. Из документов видно, что оплатило за оборудование 7 000 000 рублей и монтаж этого оборудования 300 000 рублей в последнее произвело поставку и монтаж оборудования заказчику, в связи с чем » в лице ФИО1 претензий не имеет (т. 50, л.д. 99-112) ;

протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены заводская площадь » в ходе которого осмотрены здание котельной где стоит два котла и помещение в котором находилось холодильное оборудование. Все оборудование б, холодильное оборудование Российского производства в ходе осмотра места происшествия производилось фотографирование оборудования (т. 50, л.д. 121-131);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства документация изъятая у ФИО31 (т. 50, л.д. 218);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в проведена выемка банковских документов », при котором банковская документация Из заявления руководителя ФИО1 известно, что он обратился в банк об открытии расчетного счета, Договор банковского счета № был заключен с банком ДД.ММ.ГГГГ К договору приложены учредительные документы согласно которых учредителями предприятия являются ФИО1 и ФИО28, учредительные документы заверены нотариусом ФИО72 ДД.ММ.ГГГГ Более никаких документов на открытие расчетного счета не представлено. Выписка из ЕГРЮЛ в пакете банковских документов отсутствует, сообщение об открытии расчетного счета предприятия в банковском деле нет (т. 51, л.д. 6-7, 8-42);

выпиской по расчетному счету согласно которого за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет от поступило 4 000 000 рублей с назначением платежа «оплата согласно соглашения б от ДД.ММ.ГГГГ об уступке прав требования». В этот же день производит перечисление на расчетный счет <***> рублей с назначением платежа «Оплата за сельхозугодия согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ» Однако никакой документации о приобретении сельхозугодий не представляется. Более никаких банковских операций по данному расчетному счету ФИО1 не проводил (т. 51, л.д. 10);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в проведена выемка банковского дела в том числе платежных поручений, выписки по расчетному счету предприятия. При этом банковская документация в том числе учредительные документы предприятия, приказ № генерального директора предприятия, согласно которых ФИО73 назначен заместителем генерального директора предприятия с ДД.ММ.ГГГГ, а также представлены доверенности на его имя (т. 51, л.д. 50-51, 52-200);

выпиской по расчетному счету согласно которого за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ проведено ряд банковских операций в том числе:

- ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет от поступило <***> рублей с назначением платежа «за зем. Участок по договору № от ДД.ММ.ГГГГ».

- ДД.ММ.ГГГГ производит перечисление 4 000 000 рублей на расчетный счет с назначением платежа «оплата согласно соглашения б от ДД.ММ.ГГГГ об уступке прав требования»,

- ДД.ММ.ГГГГ платеж в сумме 2 000 000 рублей на счет с назначением платежа «по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ».

- ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет предприятия поступление от » с назначением «Возврат займа № от ДД.ММ.ГГГГ и в тот же день поступление 2 000 000 рублей от с назначением «по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ».

- ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступление 3 300 000 рублей - «Выдача ссуды согласно кредитного договора № от ДД.ММ.ГГГГ» и в тот же день производит перечисление суммы 7 837 273 рублей в с назначением « Уступка прав требования по земельному участку согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ без НДС». Данные платежи указывают на целенаправленные оплаты и в счет с указанием платежей на приобретение земельных участков в связи с которыми и и в дальнейшем через гражданские суды предъявили иски к ФИО27(т. 51 л.д. 55-58);

ходатайством генерального директора ФИО81 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого последний обращается к управляющему с просьбой выдать кредит в сумме 3 300 000 рублей на приобретение земельного участка. В связи с чем видно, что настоящая цель погашения кредита за в была приобретение участка, находящегося в залоге по данному кредиту и принадлежащего ФИО27(т. 51, л.д. 177);

решением от ДД.ММ.ГГГГ учредителя ФИО82, согласно которого одобрено заключение кредитного договора с на получение кредита в сумме 3 300 000 рублей получение и составление всей документации поручено ФИО73 (т. 51, л.д. 178);

кредитным договором № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в лице ФИО73 получило в кредит в сумме 3 300 000 рублей (т.51, л.д. 180-185);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства банковская документация изъятая в в том числе платежные поручения, ходатайство руководства о предоставлении последним кредита в сумме 3 300 000 рублей на приобретение земельного участка в котором слова «приобретение земельного» попыталось стереть неизвестное следствию лицо(т.51, л.д. 201-202);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в проведена выемка банковского дела при этом банковская документация в том числе учредительные документы предприятия, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа»оплата за земельный участок по договору № от ДД.ММ.ГГГГ» (т. 52, л.д. 6-8, 9-266);

- ДД.ММ.ГГГГ поступление на расчетный счет <***> рублей с назначением платежа «Выдача ссуды согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ».

- ДД.ММ.ГГГГ перечисление на расчетный счет » от <***> рублей с назначением платежа «за земельный Участок по договору № от ДД.ММ.ГГГГ».

- ДД.ММ.ГГГГ платеж в сумме 2 000 000 рублей на счет с назначением платежа «по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ».

- ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет » поступление от » с назначением «Возврат займа № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 52, л.д. 10-184);

договором об открытии возобновляемой кредитной линии № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого » в лице директора ФИО74 открыло в возобнавляемую кредитную линию с лимитом задолженности 7 000 000 рублей. В договоре указаны цели кредитования: приобретение земельного участка. Платежные поручения к данному договору № (т.52, л.д. 249-255, 266, 271);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства банковская документация изьятая в том числе договор кредитной линии № от ДД.ММ.ГГГГ, платежные поручения из чего видно, что заключало договор кредитной линии на получения кредита в на сумму <***> рублей и перечислело денежные средства, полученные по данному кредиту в связи с намерением приобретения земельного участка принадлежащего ФИО27 В дальнейшем обратилось в суд с иском к ФИО27 с намерением истребовать земельный участок, принадлежащий последней за переуступленный у договор займа между ФИО27 и (т. 52, л.д. 276-277);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в ИФНС России по проведена выемка налоговых документов » о проведении налоговой отчетности предприятия (т. 53, л.д. 10-14);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в ИФНС № России по проведена выемка налоговых документов о регистрации данного предприятия. Налоговая отчетность предприятия отсутствует. Среди изьятых документов протокол № общего собрания участников в том числе от ДД.ММ.ГГГГ в о решении организации Согласно протокола учредителями являются ФИО1, ФИО402, ФИО1, ФИО76 (т.54, л.д. 172-174);

договором о слиянии подписанный со стороны ФИО1, ФИО402, ФИО1, ФИО76 (т.54, л.д. 175-182);

актом от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого генеральный директор » ФИО1 передал руководителю ФИО37 автивы и пассивы реорганизуемого предприятия в котором указано что задолженностей у ни перед дебеторами, ни перед кредиторами, ни по краткосрочным обязательствам, ни по платежам в бюджет (налоговым платежам) нет (т. 54, л.д. 236-237);

актом приема-передачи бухгалтерской и иной документации от ДД.ММ.ГГГГ составленный в согласно которого ФИО1 передал бухгалтерскую документацию за ДД.ММ.ГГГГ а также налоговую документацию предприятия. (т. 54 л.д. 238) ;

протоколом № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ в о решении реорганизации предприятия путем слияния с другими предприятиями с образованием организации Согласно протокола учредителями являются ФИО1, ФИО402, ФИО1, ФИО76 (т.54, л.д. 239-240);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства налоговая документация изъятая в ИФНС № РФ по (т. 54, л.д. 250-251);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в ИФНС России по у проведена выемка налоговых документов среди которой регистрационные документы предприятия. Налоговая отчетность предприятия отсутствует.

Среди изъятых документов протокол № общего собрания участников в том числе от ДД.ММ.ГГГГ в о решении организации Согласно протокола учредителями являются ФИО1, ФИО402, ФИО1, ФИО76 ( т.55, л.д. 96-97);

договором о слиянии подписанный со стороны ФИО1, ФИО402, ФИО1, ФИО76 (т.55, л.д. 98-104);

передаточным актом от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого генеральный директор ФИО1 передал руководителю ФИО37 активы и пассивы реорганизуемого предприятия в котором указано что задолженностей у ни перед дебиторами, ни перед кредиторами, ни по краткосрочным обязательствам, ни по платежам в бюджет (налоговым платежам) нет (т. 55, л.д. 230-231);

заключением криминалистической экспертизы №, о том, что оттиски печатей в : решение № единственного участника изъятое в ИФНС РФ по , копия ходатайства от ДД.ММ.ГГГГ, копия ходатайства ДД.ММ.ГГГГ, копия ходатайства от ДД.ММ.ГГГГ, светокопия гарантийного письма, представленных судом ., нанесены электрофотографическим способом (с использованием средств копировально-множительной техники).

Оттиски печати в : устав ДД.ММ.ГГГГ., гарантийное письмо, протокол № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о государственной регистрации акт приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска в офисе » со стола ФИО1, нанесены с помощью клише печати, так называемым «мокрым» способом.

Оттиск печати изображение которого имеется в решении № единственного участника изъятом в ИФНС РФ по и оттиски печати и изображения оттисков печати в : - гарантийное письмо, устав ДД.ММ.ГГГГ протокол № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о государственной регистрации акт приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ,изъятые в ходе обыска в офисе со стола ФИО1,

копия ходатайства от ДД.ММ.ГГГГ, копия ходатайства ДД.ММ.ГГГГ, копия ходатайства от ДД.ММ.ГГГГ, светокопия гарантийного письма, представленных судом , были нанесены при помощи разных клише печати (двумя разными клише печатей) (т.55 л.д. 248-251);

заключением почерковедческой экспертизы №, о том, что подписи, изображения которых имеются, в графе «Директор ФИО37» в: устав протокол № общего собрания участников, договор о слиянии, выполнены, одним лицом, красящим веществом синего цвета, выполнены, одним лицом.

Провести сравнительное исследование изображения подписи в: графе «Директор ФИО37», ходатайство не представилось возможным из-за краткости, простоты строения и малой информативности данной подписи.

Подписи, изображения которые имеются, в графе «Директор ФИО37» в: устав протокол № общего собрания участников, договор о слиянии, выполнены, вероятно, ФИО37

Подписи, выполненные красящим веществом синего цвета, в графе «Директор ФИО37», в: гарантийное письмо, устав протокол № общего собрания участников, договор о слиянии, выполнены, вероятно, не ФИО37 Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных сопоставимых образцов почерка и подписей ФИО37

Установить, выполнены ли подписи, выполненные красящим веществом синего цвета, в графе «Директор ФИО37», в : гарантийное письмо, устав протокол № общего собрания участников, договор о слиянии, ФИО34, ФИО1, ФИО402, ФИО27, ФИО53, ФИО401, или иным лицом, не представляется возможным в связи с отсутствием достаточного количества сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц (т. 55, л.д. 261-264);

заключением криминалистической экспертизы №, о том, что представленные документы: договор о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ,

- светокопия Акта приема- передачи документов и иной документации от ДД.ММ.ГГГГ, светокопия протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, светокопия передаточного акта от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые в ИФНС РФ по ;

- устав ДД.ММ.ГГГГ., протокол № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договор о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, изъятые в ходе обыска в офисе со стола ФИО1

- копия ходатайства от ДД.ММ.ГГГГ, копия ходатайства ДД.ММ.ГГГГ, копия ходатайства от ДД.ММ.ГГГГ, светокопия гарантийного письма, представленных судом ., изготовлены при помощи средств копировально-множительной техники, включая подписи вышеуказанных лиц.

При исследовании подписей в: гарантийном письме, свидетельстве о государственной регистрации Акте приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, при помощи микроскопа в отра_женных УФ- и ИК-лучах установлено отсутствие технической подделки подписей.

Подписи, выполненные красящим веществом синего цвета, в графе «Директор ФИО37», в : гарантийном письме, уставе ДД.ММ.ГГГГ протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельстве о государственной регистрации Акте приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ, изьятых в ходе обыска в офисе » со стола ФИО1, выполнены, одним лицом.

Подписи, изображения которых имеются, в графе «Директор ФИО37» в: договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии Акта приема- передачи документов и иной документации » от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии передаточного акта от ДД.ММ.ГГГГ изьятых в ИФНС РФ по : уставе ДД.ММ.ГГГГ протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, изьятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, выполнены, одним лицом.

Провести сравнительное исследование изображения подписи в графе «Директор ФИО37» в: ходатайство от ДД.ММ.ГГГГ,не представилось возможным из-за краткости, простоты строения и малой информативности данной подписи.

Подписи, изображения которых имеются, в графе «Директор ФИО37» в: договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии Акта приема- передачи документов и иной документации от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии передаточного акта от ДД.ММ.ГГГГ изьятых в ИФНС РФ по : уставе ДД.ММ.ГГГГ протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, изьятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, выполнены, вероятно, ФИО37

Подписи, выполненные красящим веществом синего цвета, в графе «Директор ФИО37» в: гарантийном письме, уставе ДД.ММ.ГГГГ протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельстве о государственной регистрации », Акте приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ, изьятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1

- подпись, изображение которой имеется в светокопии гарантийного письма,

представленной судом , выполнены, вероятно, не ФИО37

Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных сопоставимых образцов почерка и подписей ФИО37

В ходе проведенного исследования установить, выполнены ли подписи, выполненные красящим веществом синего цвета, в графе «Директор ФИО37», в : гарантийном письме, уставе ДД.ММ.ГГГГ., протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельстве о государственной регистрации Акте приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ, зьятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1

- подпись, изображение которой имеется в светокопии гарантийного письма, представленной судом , ФИО34, ФИО1, ФИО402, ФИО1, ФИО27, ФИО53, ФИО401, или иным лицом, не представляется возможным в связи с отсутствием достаточного количества сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц.

Подписи, изображения которых имеются в графе «Директор ФИО1», в : договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии Акта приема- передачи документов и иной документации от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии передаточного акта от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ИФНС РФ по ; протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от 28,05.2007г., изъятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, выполнены, одним лицом.

Подпись в графе «Директор ФИО1» в следующих документах: акте приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятом в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, выполнена иным лицом.

Подпись в графе «Директор ФИО1» в акте приемки-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятом в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, выполнена ФИО1

Подписи, изображения которых имеются в графе «Директор ФИО1» в : договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии Акта приема- передачи документов и иной документации от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии передаточного акта от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ИФНС РФ по ; протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от 28,05.2007г., изъятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, выполнены, вероятно, не ФИО1

Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных сопоставимых образцов почерка и подписей ФИО1

В ходе проведенного исследования установить, выполнены ли подписи, изображения которых имеются в графе «Директор ФИО1» в : договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии Акта приема- передачи документов и иной документации от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии передаточного акта от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ИФНС РФ по ; протоколе № общего собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, договоре о слиянии от 28,05.2007г., изъятых в ходе обыска в офисе со стола ФИО1, ФИО34, ФИО402, ФИО1, ФИО37, ФИО27, ФИО53, ФИО401, или иным лицом, не представляется возможным в связи с отсутствием достаточного количества сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц.

Подписи, изображения которых имеются в графе «Участники ФИО402» в : договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, одним лицом.

Подписи, изображения которых имеются в графе «Участники ФИО402» в следующих документах: договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, вероятно, не ФИО402

Категоричный вывод возможен при наличии достаточного количества свободных сопоставимых образцов почерка и подписей ФИО402

В ходе проведенного исследования установить, выполнены ли подписи, изображения которых имеются в графе «Участники ФИО402» в : договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО34, ФИО1, ФИО37, ФИО1, ФИО27, ФИО53, ФИО401, или иным лицом, не представляется возможным в связи с отсутствием достаточного количества сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц.

Подписи, изображения которых имеются в графе «Участники ФИО1» в : договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, одним лицом.

В ходе проведенного исследования установить, выполнены ли подписи, изображения которых имеются в графе «Участники »__ ФИО1» в : договоре о слиянии от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии протокола № Общего Собрания участников от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО34, ФИО402, ФИО37, ФИО1, ФИО27, ФИО53, ФИО401, или иным лицом, не представляется возможным в связи с отсутствием достаточного количества сопоставимых свободных образцов почерка и подписей указанных лиц (т.55 л.д. 275-285);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства налоговая документация изъятая в ИФНС РФ по у (т.55 л.д. 290-291); протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в суде из уголовного дела № проведена выемка документов являющихся по делу вещественными доказательствами в том числе:

-постановление о проведении обследования офисного помещения по адресу: г. и акт обследования согласно которого в офисе там же где был и офис и сотрудниками УНП обнаружены и изьяты бланки, печати и штампы различных предприятий, организаций среди которых бланки с печатями и другими, печати Гербовые печати ИФНС , нотариуса ФИО88, а также штамп нотариуса ФИО88, из компьютера предприятия файл содержащий информацию о кассовых чеках и приходных кассовых ордеров ( т.56, л.д. 5, 7-9)

Пртоколы получения образцов для сравнительного исследования о получении у ФИО34, ФИО401, ФИО1, ФИО53, образцов почерка, а также образцов печатей и штампов (т. 56, л.д. 11-15, 17-21, 23-27, 29-34, 36-49);

протокол получения образцов для сравнительного исследования о получении у ФИО34 образцов почерка (т. 56, л.д. 62-69);

протокол получения образцов для сравнительного исследования о получении у ФИО28 образцов почерка (т. 56, л.д. 72-73);

решением суда от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ФИО27 в пользу 6 830 000 рублей. Исполнительный лист от ДД.ММ.ГГГГ по данному решению суда (т. 56, л.д. 106-110, 111-112);

копиями уставных документов представленных в суд заверенные неизвестным представителем » и оттиском печати (т. 56, л.д. 123-131);

копией гарантийного письма предоставленная в суд о том, что в лице ФИО37 обязуется исполнить все ранее возникшие обязательства по расчетам с бюджетом и третьими лицами в соответствии с ч. 1 ст. 58 ГК РФ за своих учредителей в том числе (т.56, л.д. 132);

копией отчета № об оценке нежилой недвжимости находящейся по адресу: принадлежащий на праве собственности ФИО27, представленный независимым оценщиком ФИО67 (т. 56, л.д. 154-202);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены как вещественные доказательства документы, изъятые в суде из уголовного дела №, копии документов из суда по (т. 56, л.д. 250);

протоколом обыска в жилище ФИО78 по адресу , согласно которого в данном жилище бухгалтерских и иных документов не обнаружено также как и бухгалтерских документов других предприятий (т. 58 л.д. 60-61);

письмом « № от ДД.ММ.ГГГГ, при котором представлены документы о страховании недвижимого имущества ФИО27 расположенного по адресу: , , где генеральный директор ФИО1 застраховал данное недвижимое имущество на сумму страховой стоимости 35 342 000 рублей (т.58 л.д. 91-114);

протоколом получения образцов для сравнительного исследования о получении у ФИО79 образцов почерка (т. 58, л.д. 127-129);

письмом из от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого установлено, что ДД.ММ.ГГГГ никаких писем, сведений за исходящим №. При этом копии листов из книги учета исходящей корреспонденции (т. 58 л.д. 131-133);

письмом из от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого установлено, что ДД.ММ.ГГГГ никакого дополнительного соглашения № к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ с не заключало (т. 58, л.д. 135);

документами с образцами печати согласно которых представлены образцы печати (т. 58, л.д. 152-163);

протоколами выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого у ФИО1 проведена выемка документов о слиянии который представил только лиш свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ (т. 58, л.д. 165-168);

протоколами выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в проведена выемка документов о взаимоотношениях с в ходе которой не установлено, что данное предприятие имело взаимоотношения с (т. 58 л.д. 194-195);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого по адресу г. в ходе проведения выемки химических реактивов осуществить ее не представилось возможным в связи с их отсутствием (т. 58, л.д. 209-210);

заявлением ФИО34 от ДД.ММ.ГГГГ, в котором она указала, что ФИО1 в ходе предварительного следствия по уголовному делу оказывал на нее моральное давление, под угрозами оказания влияния в ходе следствия и ухудшения ее положения в ходе предварительного следствия требовал, чтобы она изменила показания и в своих дальнейших показаниях указала, что по действиям, направленным на уклонение от уплаты налогов в виновны ФИО27 с ФИО53, а он невиновен в совершении данного преступления (т. 59, л.д. 53);

протоколом обыска в жилище ФИО1 по , от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в жилище у ФИО1 обнаружены и изъяты документы о реорганизации (т. 59, л.д. 81-82, 83-114);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены документы, изъятые в жилище ФИО1 (т. 59, л.д. 115);

письмом из ИФНС России № по от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого установлено, что ФИО37 не зарегистрирована в налоговом органе как юридическое лицо (т. 59, л.д.121);

протоколом получения образцов для сравнительного исследования о получении у ФИО37 образцов почерка (т.59 л.д. 128-129);

протоколом выемки в ИФНС № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого установлено, что регистрационные документы находятся в ИФНС № (т. 59, л.д. 132-133);

письмом УФССП по от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого представлены копии документов исполнительного производства по (т. 59 л.д. 160, 161-202);

копии документов, представленных ФИО74, согласно которых он подтвердил, что между и заключен договор уступки прав требования на сумму <***> рублей и предприятие произвело оплату в счет последнего данную сумму (т. 59, л.д. 207-210);

заключением специалиста №, согласно которого установлено, что руководитель ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ уклонился от уплаты налогов на общую сумму 6 366 247 рублей, что составило 99, 3 % от общей суммы подлежащих уплате налогов (т.60, л.д. 24-31);

заключением специалиста №, согласно которого установлено, что руководители в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ уклонились от уплаты налогов на общую сумму 1 776 846, 97 рублей (т.60, л.д. 35-40);

копиями документов представленных директором ФИО50, согласно которого установлено, что руководитель ФИО80 получил в банке кредит в размере 2 000 000 рублей, которые предоставил в качестве займа руководителю ФИО50, а тот в свою очередь предоставил в качестве займа руководителю ФИО81 (т.60 л.д. 65-73);

копией решения суда а , согласно которого удовлетворены требования ФИО27 о прекращении права на залог недвижимого имущества, принадлежащего ФИО27 (т.60 л.д. 198-204);

протоколом обыска в офисе согласно которого в офисе данного предприятия со стола и сейфа ФИО1. изьяты документы которые ФИО1 согласно постановления о выемке так и не представил в следствие, под столом из ящика штамп ИФНС № (т.61, л.д. 2-4, 5-200, т. 62, л.д. 1-180);

протоколом осмотра предметов и документов, согласно которого осмотрены в качестве вещественных доказательств изъятые из офиса штамп ИФНС № (т. 62, л.д. 181-182);

протоколом выемки в при котором произведена выемка договора № о том, что ФИО1 арендовал банковский сейф в данном банке (т.63, л.д.4-5, 6-10);

протоколом выемки в » при котором произведена выемка кредитного дела о получении ФИО1 в данном банке кредита на сумму 2 220 000 рублей (т.63, л.д. 14-15, 16-112);

протоколом выемки в при котором произведена выемка банковского дела из которого установлено, что ФИО1 является руководителем данного предприятия и распорядителем расчетного счета (т.63, л.д. 116-117, 118-202);

протоколом осмотра предметов и документов, согласно которого осмотрены в качестве вещественных доказательств изъятые документы (т. 63, л.д. 203-204);

письмом из ОВД а , при котором представлен материал проверки по заявлению ФИО1 в прокуратуру в отношении ФИО27 о совершении ею мошенничества в отношении него (т. 64, л.д. 35-80);

постановлением о прекращении уголовного преследования по уголовному делу в отношении ФИО53 от ДД.ММ.ГГГГ, при котором установлено, что ФИО53 хоть и являлся генеральным директором однако он реально финансово-хозяйственной деятельностью предприятия не занимался, в банке не имел права подписи, все расчеты производились ФИО1, налоговую отчетность также не составлял. Декларации готовила и представляла в налоговый орган ФИО34 по распоряжению ФИО1 Поэтому, уголовное преследование в отношении ФИО53 прекращено по основаниям п. 2 ч. 1 ст.24 УПК РФ (т. 64, л.д. 91-92);

представленные ФИО53 распечатки аудиозаписи разговора с ФИО1, в которых распечатки записи разговора с ФИО1 о проблемах, возникших между ними по недвижимому имуществу ФИО27 (т. 64, л.д. 125-129);

протоколом осмотра предметов и документов, согласно которого осмотрены в качестве вещественных доказательств изъятые у ФИО53 распечатки записей разговоров с ФИО1, диктофон «Панасоник», диски с аудиозаписями разговоров (т. 64, л.д. 130);

протоколом выемки в , при котором произведена выемка банковского дела », о том, что по данному расчетному счету предприятия проводились банковские операции (т.65, л.д. 17-18,19-119);

протоколом выемки в при котором произведена выемка банковского дела из которого установлено, что по данному расчетному счету проводились банковские операции, снимались наличными денежные средства как директором ФИО89, так и ФИО1 (т.65, л.д. 121-124, 125-237);

протоколом осмотра предметов и документов, согласно которого осмотрены в качестве вещественных доказательств изъятые в банковские документы и (т. 65, л.д. 238-239);

копией из гражданского дела № суда , при котором представлены фотокопии материалов дела по иску к ФИО27 (т.69, л.д. 1-200, т. 70, л.д. 1-270);

записями ФИО1, исследованными в судебном заседании в которых ФИО1 своей рукой расписал на какие цели он потратит кредит полученный в

Доводы подсудимого ФИО1 и его защитника, приведенные ими в суде в отношении инкриминируемого ему деяния, суд оценивает критически и считает, что они направлены на избежание подсудимым ответственности за содеянное. Эти доводы полностью опровергаются совокупностью исследованных судом доказательств. Мнение стороны защиты о том, что ФИО1 получил кредит в и передал ФИО27 денежные средства на сумму 6 миллионов 810 тысяч рублей о чем она написала расписку, являются несостоятельными и опровергаются исследованными в суде доказательствами. Согласно показаниям потерпевшей ФИО27 и свидетеля ФИО53 в ДД.ММ.ГГГГ года ФИО1 сказал, что может получить кредит в « на сумму <***> рублей на его предприятие При этом ФИО27 согласилась выступить залогодателем, так как ФИО1 должен был погасить свой долг перед ней и ФИО53 в случае получения кредита. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 пригласил ее и ФИО53 в г. и сообщил, что ему не выдают кредит, так как ему нужны подтверждающие документы, после чего предложил ей подписать договор займа, акт приема-передачи и расходно-кассовый ордер. Они стали спорить, но ФИО1 сказал, что как только он получить кредит, то порвет все эти документы. Она согласилась и подписала эти документы. ФИО1 уехал как он сказал в « и вернулся примерно через 30 минут, после чего прямо перед ней достал подписанные документы с печатями и порвал их. После этого в офис пришел ФИО33, который сидел все это время в машине и ФИО1 дал ему 1 280 000 рублей, после чего ФИО33 уехал, а затем ФИО1 передал ФИО6 1 150 000 рублей. Она предупредила ФИО1 о том, чтобы он исправно платил проценты по кредиту, а ФИО1 пообещал, что пустит эти деньги в оборотные средства, будет возвращать деньги, в том числе, по предыдущему кредиту. ФИО1 заплатил проценты по кредиту только за ДД.ММ.ГГГГ года, после чего выяснилось, что ФИО1 не порвал написанные ею договор займа, акт приема-передачи и расходно-кассовый ордер, продал их за 4 000 000 рублей организации », которая стала требовать у нее землю, оставленную под залог при получении кредита ФИО1

Показания ФИО27 и ФИО53 подтверждаются исследованными в судебном заседании доказательствами. Как установлено судом, у ФИО1 возникала задолженность перед другими учредителями С целью погасить возникшую задолженность ФИО1 предложил получить кредит » под залог земельного участка находящегося в собственности ФИО27 в . Как достоверно установлено в судебном заседании в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 предоставил в различные фиктивные документы, заверенные фальшивыми печатями различных коммерческих организаций и налоговой инспекции, имевшимися у ФИО1 и обнаруженными в ходе проведения обыска у него в офисе. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 заключил с договор о предоставлении кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи <***> рублей. Получив кредит в сумме <***> рублей, который был предоставлен на расчетный счет », ФИО1 перечислил всю сумму на расчетный счет но вместо закупки холодильного оборудования, посредством проведения финансовых операций, кредитные денежные средства были обналичены, но в кассу не оприходованы и возвращены лично ФИО1

Однако ФИО1 только ДД.ММ.ГГГГ, уже после получения кредита в сообщил ФИО27 о том, что он должен получить кредит и лишь, убедив ФИО27 в том, что он не получит кредит без договор займа от ФИО27 после подписания ФИО27 указанного договора, ФИО1 якобы съездил в банк и вернулся оттуда с деньгами, после чего сам порвал копии написанных ФИО27 документов, убедив ее, что уничтожил подлинники.

Версия ФИО1 о передачи ФИО27 денежных средств на сумму 6 810 000 рублей, кроме того опровергается исследованным в суде документом, в котором ФИО1 свой рукой расписывает на какие цели будет потрачен кредит полученный в Из указанного документа следует, что ФИО1 сам распоряжался полученными кредитными средствами, а выдал ФИО53 1 125 000 рублей, что подтверждает показания ФИО27 и ФИО53 о том, что именно такую сумму они получили от ФИО1 после выделения ФИО1 кредита в « Также из указанного документа видно, что ФИО1 рассчитал выплатить проценты за полученный кредит до ДД.ММ.ГГГГ Действительно ФИО1 вносил проценты за полученный кредит в » лишь до ДД.ММ.ГГГГ, а в дальнейшем отказался платить проценты, так как у банка в залоге находилась земля принадлежащая ФИО27

Версия ФИО1 о том, что указанный листок бумаги это расходы ФИО27 которые он написал под ее диктовку, представляется явной надуманной и абсолютно голословной и не подтверждена никакими доказательствами.

Указанные показания потерпевшей ФИО27 и свидетеля ФИО53 данные ими в ходе предварительного расследования и в судебном заседании, признаются судом наиболее достоверными, поскольку они логичны, последовательны, подтверждаются другими доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Анализируя произошедшие события, суд однозначно приходит к мнению о том, что ФИО1 составил план действий по обману ФИО27 и получения материальной выгоды в виде кредитных средств полученных в который впоследствии при не возврате кредита ФИО1 должен был обратить взыскание на имущество ФИО27 полученное в залог при выдаче кредита. Кроме того, обманув ФИО27 и получив от нее расписку о якобы полученных взаймы от ФИО1 денег в сумме 6 810 000 рублей, ФИО1 продал ее как реальную в получив от этой организации 4 000 000 рублей.

Противоправное деяние совершено ФИО1 с использованием своего служебного положения: он являлся директором », где выполнял управленческие функции, связанные с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями, действовал от имени организации, осуществлял распоряжение имуществом и использовал свое служебное положение при совершении мошеннических действий в отношении ФИО27

В судебном заседании были допрошены свидетели по ходатайству стороны защиты. Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО81 показал, что он является директором В ДД.ММ.ГГГГ их организация договорилась с о приобретении земли за долги. Их организация выплатила 7 миллионов 300 тысяч рублей. Непосредственно этой сделкой занимался их представитель ФИО73. Но потом выяснилось, что собственник земли ФИО27 оспорила в судебном порядке сделку и в итоге они не получили эту землю;

допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО82показал, что он является учредителем В ДД.ММ.ГГГГ директор ФИО81 сообщил ему, что у организации имеется задолженность перед Их организация заключила договор с « и выплатили долг за « Земля, которая выступала залогом в банке по кредиту, принадлежала ФИО27 но она отказалась передавать землю и у них начались судебные процессы по этому поводу. В итоге выкупленный долг « их организация уступила за 4 000 000 рублей;

допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО83 показал, что он являетсязаместителем председателя правления Согласно документам ДД.ММ.ГГГГ был заключен кредитный договор с и предоставлены денежные средства в сумме <***> рублей. Указанная сумма была перечислена на расчетный счет С ДД.ММ.ГГГГ года перестало платить проценты, в связи с чем банком было заявлено требование о досрочном истребовании кредита. Требование не было исполнено и в этот момент в их организацию обратился представитель с предложением выкупить этот долг. ДД.ММ.ГГГГ с был заключен договор об уступки права требования и их организации перечислены деньги в сумме 7 837 273 рубля;

допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО84 показал, что в ДД.ММ.ГГГГ он работал в организации « его брат ФИО65 был директором этой фирмы, а его мать вела бухгалтерскую документацию. ДД.ММ.ГГГГ года был заключен договор на поставку холодильного оборудования с Они закупили холодильное оборудование, но тянуло с оплатой и они продали это оборудование. Через некоторое время перечислило деньги <***> рублей, но так как оборудования в наличии у них не было, их организация вернула деньги наличными ФИО1 В ДД.ММ.ГГГГ организация была ликвидирована.

Однако показания указанных лиц не свидетельствуют о невиновности ФИО1 в предъявленном обвинении. Свидетели ФИО82 и ФИО81 дают показания о событиях связанных с переуступкой долга по кредиту « полученным в ». Указанные свидетели не владеют информацией о договоренностях между ФИО1 и ФИО27 по поводу получения кредита и распределением полученных денежных средств, а сам по себе фактпереуступки долга не служит доказательством невиновности ФИО1.

Согласно показаниям свидетеля ФИО83 « ДД.ММ.ГГГГ заключил кредитный договор с и этой организации был предоставлен кредит в сумме <***> рублей. Указанная сумма была перечислена на расчетный счет ». Свидетель ФИО83 также не владеет информацией о договоренностях между ФИО1 и ФИО27 по поводу получения кредита « и распределением полученных денежных средств, а его показания о получении кредита в не являются доказательствами невиновности ФИО1 в предъявленном обвинении.

Показания свидетеля ФИО84 по мнению суда также не могут служить доказательством невиновности ФИО1, так как в них он сообщает о коммерческих отношениях его организации с которые не имеют отношение к предъявленному ФИО1 обвинению.

По смыслу ст.159 УК РФ предметом мошенничества может быть не только имущество, но и право на него. При этом мошенничество признается оконченным с момента получения права распоряжаться чужим имуществом.

По мнению суда предоставив фиктивный договор займа, акт приема-передачи и расходно-кассовый ордер ФИО27 ФИО1 получил право на ее имущество и распорядился полученными правами, продав договор займа, акт приема-передачи и расходно-кассовый ордер за 4 000 000 рублей организации которая стала требовать у ФИО27, данный в залог полученного кредитав « земельный участка в ст..

Решая вопрос о квалификации действий подсудимого, суд в соответствие со ст. 10 УК РФ считает необходимым квалифицировать его действия в редакции уголовного закона от 7 марта 2011 года.

Суд приходит к выводу, что обвинение, предъявленное ФИО1, является обоснованным и квалифицирует эти деяния по ст.159 ч.4 УК РФ (в редакции закона от 07.03.2011 года) как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

В судебном заседании потерпевшей ФИО27 был заявлен иск о взыскании с ФИО1 10 205 100 рублей 6 копеек, так как своими действиями ФИО1 переложил на потерпевшую ФИО27 бремя обязательств по возврату кредита полученного ФИО1 на предприятие в Как установлено в судебном заседании ФИО1 убедил представителя ФИО81 принять обязательства перед а в свою очередь попыталась обратить взыскание на земельный участок в ст., при надлежащий ФИО27, но не смогло это сделать в результате состоявшихся по делу решений в гражданско-правовом порядке. При таких обстоятельствах в настоящем судебном заседании, суд лишен возможности рассмотреть данные исковые требования потерпевшей ФИО27. В этой части суд считает необходимым оставить разрешение вопроса о взыскании с ФИО1 денежных средств в размере 10 205 100 рублей 6 копеек в порядке гражданского судопроизводства, признав за потерпевшей ФИО27 соответствующее право.

При назначении ФИО1 наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, а также данные о личности подсудимого.

Обстоятельств, отягчающих подсудимому наказание не имеется.

В качестве смягчающих обстоятельств суд учитывает, что ФИО1 ,

С учетом изложенного суд приходит к выводу, о возможности назначения ФИО1 наказания в виде лишения свободы, условно, с установлением ему соответствующих ограничений и возложением необходимых обязанностей, без дополнительного наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.159 ч.4 УК РФ (в редакции закона от 07.03.2011 года) и назначить наказание - 5 (пять) лет лишения свободы, без штрафа и без ограничения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание считать условным, с испытательным срокомна 4 (четыре) года. Обязать ФИО1 не менять постоянного места жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции, периодически не менее одного раза в месяц, являться на отметки в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства.

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить прежней - подписку о невыезде и надлежащем поведении, после вступления приговора в законную силу - отменить.

Оставить за потерпевшей ФИО27 право на предъявление иска о взыскании с ФИО1 денежных средств в размере 10 205 100 рублей 6 копеек.

Вещественные доказательства: налоговую документацию банковскую документацию банковскую документацию банковскую документацию банковскую выписку банковскую документацию и банковскую документация документы о получении кредита в залоговые документы, претензии банка, документацию по уступке прав требования документацию банковскую и налоговую и иную документацию документацию о слиянии в протокол судебного заседания в суде , договор об уступке прав между и документы о принадлежности недвижимого имущества ФИО27 документацию банковское дело налоговые документы банковское дело рукописные записи ФИО1 - хранить в уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Ростовский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения. В случае подачи кассационной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Председательствующий