Гражданский кодекс часть 1

подсудимого Балмасова М.П. и его защитников – адвоката Балашко А.В., представившего удостоверение № и ордер №, адвоката Родина И.Н., представившего удостоверение № и ордер №,

подсудимой Балмасовой Ю.В. и ее защитников – адвоката Коноплинова А.А., представившего удостоверение № и ордер №, адвоката Боборева Г.С., представившего удостоверение № и ордер №,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Балмасова М.П., ДД.ММ.ГГГГ рождения, уроженца <адрес>, <данные изъяты>, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, содержавшегося под стражей с 14 по 16 мая 2019 года, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ,

Балмасовой Ю.В., ДД.ММ.ГГГГ рождения, уроженки <адрес>, <данные изъяты>, зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимый Балмасов М.П. совершил приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Подсудимая Балмасова Ю.В. совершила приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Преступление совершено подсудимыми при следующих обстоятельствах.

В период 2018 – 2019 г.г., не позднее 04 апреля 2019 года, супруги Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В., имея умысел на извлечение незаконного дохода от продажи на территории Российской Федерации немаркированных специальными (акцизными) марками табачных изделий производства Республики Беларусь (далее по тексту – немаркированных табачных изделий), будучи осведомленными, что реализация немаркированных табачных изделий на территории Российской Федерации запрещена, и что без уплаты в установленном порядке обязательных сборов в бюджет Российской Федерации немаркированные табачные изделия имеют более низкую себестоимость и пользуются большим спросом у населения, вступили между собой в сговор на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, которые на основании Федерального закона «Технический регламент на табачную продукцию», Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» подлежат обязательной маркировке специальными (акцизными) марками.

С этой целью Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. разработали совместный план действий, в соответствии с которым они договорились систематически приобретать немаркированные табачные изделия на территории Республики Беларусь, после чего, не снабжая их в установленном законом порядке акцизными марками, перевозить с целью сбыта на территорию Российской Федерации, хранить в <адрес>, и продавать их иным лицам на территории Российской Федерации, получая от этой незаконной деятельности материальную выгоду в особо крупном размере.

В период с 01 мая 2018 года по 04 апреля 2019 года согласно достигнутой Балмасовым М.П. и Балмасовой Ю.В. договоренности и разработанному ими совместному плану действий:

- Балмасов М.П. лично и с использованием услуг нанятого им водителя ФИО7, не осведомленного об их намерениях, систематически, не реже одного раза в месяц, приобретал на территории Республики Беларусь у неустановленного лица немаркированные табачные изделия белорусского производства, каждый раз не менее пятидесяти коробок сигарет (около двадцати пяти тысяч пачек сигарет);

- приобретенные немаркированные табачные изделия Балмасов М.П., либо по его поручению ФИО7, на находившихся в пользовании у Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. автомобилях Мерседес-Бенц SPRINTER Classik 311CDI государственный регистрационный знак №, Хендай GRAND STAREX государственный регистрационный знак №, Лада Ларгус государственный регистрационный знак №, с прицепом RYDWAN государственный регистрационный знак №, в целях сбыта перевозил с территории Республики Беларусь в г. Киров Калужской области для хранения в гараж (с воротами синего цвета) около дома № по <адрес>, и в гараж на территории домовладения родителей Балмасовой Ю.В. по адресу: <адрес> (далее по тексту – места хранения);

- покупателей на немаркированные табачные изделия супруги Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. подыскивали совместно, принимали заявки, согласовывали стоимость, наименование, количество и сроки продажи, после чего продавали их покупателям. При этом немаркированные табачные изделия Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. продавали по месту хранения, в нежилом помещении по адресу: <адрес>, которое находилось у Балмасова М.П. в безвозмездном пользовании (далее по тексту – офис);

- кроме того, для продажи немаркированных табачных изделий супруги Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. использовали нестационарный торговый объект – киоск около дома № по <адрес> (далее по тексту – киоск), который Балмасов М.П. для этих целей предоставил Балмасовой Ю.В. по договору субаренды от 01 мая 2018 года. Непосредственно в указанном киоске торговлю осуществляла продавец ФИО8 на основании заключенного с ИП Балмасовой Ю.В. трудового договора № от 01 июля 2014 года, не осведомленная о незаконной деятельности супругов Балмасовых.

Ежедневно по заявкам продавца о доставке в киоск табачных изделий Балмасов М.П. лично либо при помощи водителя ФИО7 привозил немаркированные табачные изделия из мест хранения в киоск для розничной торговли. Балмасова Ю.В. при этом вела учет доставленных в киоск и реализованных немаркированных табачных изделий, ежемесячно сверяла остаток и делала отчеты.

Так, в период с 01 мая 2018 года по 04 апреля 2019 года супруги Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В., реализуя свой совместный умысел на приобретение, перевозку в целях сбыта, хранение и продажу немаркированных табачных изделий, действуя совместно и согласованно, приобрели на территории Республики Беларусь, после чего с целью сбыта перевезли и хранили в г. Киров Калужской области, а затем по месту хранения, в офисе и в киоске осуществляли продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, – сигарет производства Республики Беларусь:

- сигареты «NZ 8» - 6140 пачек; сигареты «Matrix» - 440 пачек; сигареты «NZ 10» - 8110 пачек; сигареты «NZ 6» - 450 пачек; сигареты «NZ Вlack Compact» - 300 пачек; сигареты «NZ Black SSI» - 2160 пачек; сигареты «NZ Briz» - 90 пачек; сигареты «NZ Gold Compact» - 8400 пачек; сигареты «NZ Gold QS» - 660 пачек; сигареты «NZ Gold SSI» -2420 пачек; сигареты «NZ Safary» - 15320 пачек; сигареты «NZ Safary 4» - 1390 пачек; сигареты «PallMall» - 100 пачек; сигареты «Portal Gold» - 950 пачек; сигареты «Portal one» - 390 пачек; сигареты «Portal Silver» - 600 пачек; сигареты «Quin Menthol» - 680 пачек; сигареты «Quin Sharm» - 290 пачек; сигареты «Quin SSI» - 350 пачек; сигареты «QuinEleganc»» - 380 пачек; сигареты «Корона голубая 21» - 1530 пачек; сигареты «Корона голубая 24» - 1660 пачек; сигареты «Корона голубая супер слим» - 410 пачек; сигареты «Корона голубая» - 2180 пачек; сигареты «Корона желтая 24» - 19890 пачек; сигареты «Корона желтая супер слим» -530 пачек; сигареты «Корона желтая 21» - 4470 пачек; сигареты «Корона желтая» - 5860 пачек; сигареты «Корона слим голубая 100» - 490 пачек; сигареты «Корона слим» - 18040 пачек; сигареты «Корона слим 100» - 890 пачек; сигареты «Корона стиль» - 4870 пачек; сигареты «Корона элит» - 100 пачек; сигареты «Магнат» - 470 пачек; сигареты «Магнат 7» - 300 пачек - сигареты «Минск» - 1370 пачек; сигареты «Минск 7» - 410 пачек; сигареты «Минск capital» - 970 пачек; сигареты «Минск capital QS» - 740 пачек; сигареты «Минск city» - 1190 пачек; сигареты «Минск city QS» - 560 пачек; сигареты «Минск супер слим» - 730 пачек; сигареты «Минск5 супер слим» - 860 пачек; сигареты «Премьер» - 690 пачек; сигареты «Премьер 7» - 560 пачек; сигареты «Премьер QS» - 280 пачек; сигареты «Прима» - 1120 пачек; сигареты «Фэст» - 50 пачек,

а всего в количестве 120 840 пачек сигарет на общую сумму 4 976 570 рублей, что является особо крупным размером.

Кроме того, в период с 01 мая 2018 года по 16 ноября 2018 года супруги Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В., реализуя свой совместный умысел на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, действуя совместно и согласованно, приобрели на территории Республики Беларусь, после чего с целью сбыта перевезли и хранили в г. Киров Калужской области, а затем передали для реализации продавцу киоска ФИО8 немаркированные табачные изделия – сигареты производства Республики Беларусь «NZ Safari» - 10 пачек и «Minsk SUPERSLIMS» - 10 пачек, а всего в количестве 20 пачек на общую сумму 950 рублей.

16 ноября 2018 года около 10 часов 35 минут в торговом киоске около дома № по <адрес>ФИО8, не осведомленная о незаконных действиях супругов Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В., продала переданные ей Балмасовым М.П. и Балмасовой Ю.В. немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, – 10 пачек сигарет «NZ Safari» и 10 пачек сигарет «Minsk SUPERSLIMS» проводившему оперативно-розыскное мероприятие «проверочная закупка» сотруднику УФСБ России по Калужской области.

В период с 01 мая 2018 года по 04 апреля 2019 года супруги Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В., реализуя свой совместный умысел на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, действуя совместно и согласованно, приобрели на территории Республики Беларусь, после чего с целью сбыта перевезли в г. Киров Калужской области немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, – сигареты производства Республики Беларусь:

- сигареты «Корона» - 4330 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Корона голубая» - 1360 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Корона стиль» - 990 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Корона голубая slims 100» - 430 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Корона super slims» - 1370 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Корона 21» - 7460 пачек, в каждой пачке по 21 сигарете; сигареты «Корона голубая 21» - 2180 пачек, в каждой пачке по 21 сигарете; сигареты «Корона 24» - 8728 пачек, в каждой пачке по 24 сигареты; сигареты «Корона голубая 24» - 2380 пачек, в каждой пачке по 24 сигареты- сигареты «Корона slim» - 12860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет-- сигареты «Корона slim 100» - 260 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Корона голубая super slims» - 890 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Минск» - 830 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Минск 7» - 440 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Минск 5 super slims» - 2520 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Минск super slims» - 2520 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Minsk capital» - 1840 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Minsk capital QS» - 760 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет- сигареты «Minsk city» - 860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Minsk city QS» - 1620 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Matrix blue» - 1610 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Queen super slims» - 2380 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет- сигареты «Queen sharm» - 510 пачек, в каждой пачек по 20 сигарет; сигареты «Queen menthol» -1600 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Queen elegance» -1500 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Прима» - 860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Премьер» - 1220 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Премьер QS» -370 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Премьер 7» - 1220 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ 6» - 690 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ 8» -5220 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ 10» - 5460 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Safari» - 4760 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Safari 4» - 860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Вlack» - 4090 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Gold» - 4670 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Gold compact» - 6820 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Gold QS» - 1070 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Gold MS» - 930 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «NZ Breeze» - 160 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Магнат» - 430 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Магнат 7» - 340 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Фэст» - 770 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Фэст 7» - 620 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Portal gold» - 1040 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Portal silver» - 530 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «Portal one» - 270 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет; сигареты «PALL MALL» - 120 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет,

а всего в количестве 104 748 пачек сигарет на общую сумму 4 700 760 рублей, что является особо крупным размером.

Перечисленные немаркированные табачные изделия Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. хранили с целью сбыта в гараже около дома № по <адрес>, гараже на территории домовладения по адресу: <адрес>, в офисе по адресу: <адрес>, и в киоске около дома № по <адрес>, до момента их изъятия 04 апреля 2019 года сотрудниками УФСБ России по Калужской области.

Общая стоимость всех перечисленных выше немаркированных табачных изделий производства Республики Беларусь, которые Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В., реализуя свой совместный умысел, приобрели на территории Республики Беларусь, затем с целью сбыта перевезли на территорию Российской Федерации в г. Киров Калужской области, где хранили их и продавали, составляет 9 678 280 рублей, что является особо крупным размером.

Подсудимый Балмасов М.П. свою вину в инкриминируемом преступлении не признал.

Из показаний подсудимого Балмасова М.П. в судебном заседании следует, что после службы в милиции он занимался оптовой торговлей, продавал предпринимателям сигареты. С супругой (Балмасовой Ю.В.) у него оформлен брачный договор, бизнес и хозяйство ведут раздельно.

В 2018 году ему стало известно, что в «едином таможенном союзе гармонизируют акцизные сборы» на алкоголь и табачную продукцию (в Белоруссии акцизы намного ниже, чем в России). В связи с этим он решил, что с целью вложения денежных средств будет приобретать на территории Белоруссии сигареты дешевле, а после повышения акцизных сборов снова отвезет в Белоруссию и там продаст.

Денежные средства для приобретения сигарет у него имелись, поскольку в 2018 – 2019 г.г. его знакомый ФИО28 в счет погашения денежного долга (5 000 000 рублей) регулярно производил ему выплаты. По мере поступления этих выплат он (Балмасов) начал ездить в Белоруссию и закупал там сигареты, каждый раз на 200-300 тысяч российских рублей, предварительно обменивая их на белорусские деньги. Сигареты перевозил и складывал к себе в гараж около дома № по <адрес>. Иногда по его просьбе для приобретения сигарет в Белоруссию выезжал водитель его супруги (Балмасовой Ю.В.) – ФИО7, которому он все объяснил и показал. Последний раз ФИО7 закупал сигареты в Белоруссии 26 марта 2019 года, а он (Балмасов) – 02 апреля 2019 года, после чего привезенные сигареты (около 11 коробок) выгрузил в офисе на <адрес>. Гараж на <адрес> был уже полностью загружен сигаретами, также с разрешения своей супруги хранил свои сигареты в ее гараже, который располагался там же.

Кроме того, во время поездок в Белоруссию за сигаретами он неоднократно по просьбе своей давней знакомой ФИО9, которой с 2017 года он должен 500 000 рублей, покупал за ее счет и привозил ей немаркированные табачные изделия.

Своим знакомым ФИО5 и ФИО12 сигареты никогда не продавал.

ФИО10, ФИО28, ФИО11, ФИО1 продавал сигареты только с российскими акцизными марками, в ценовой категории 35-40 рублей. Иногда среди проданных им ФИО10 сигарет попадались без российских акцизных марок, в связи с чем он (Балмасов) бесплатно производил ему замену на надлежащие табачные изделия.

Все телефонные переговоры, о которых идет речь в уголовном деле, не имеют отношения к обороту немаркированной табачной продукции. Все свои сигареты он приобретал на законных основаниях.

04 апреля 2019 года в его отсутствие были произведены обыски, в ходе которых хранившиеся у него табачная продукция и документация были изъяты. По его мнению, изъяты они были необоснованно, поскольку табачные изделия хранились в личных целях, торговлю ими он не осуществлял. На тот момент часть хранившейся в гараже табачной продукции стала непригодной из-за подтопления и сырости. В ходе производства по уголовному делу, после личного ознакомления с вещественными доказательствами (изъятыми табачными изделиями) вычислил, что у него было изъято значительно меньшее количество табачной продукции, чем то, которое вменяется в вину. Считает, что уголовное преследование было вызвано его неоднократным отказом предоставить спецслужбам компрометирующую информацию в отношении его близких друзей – должностных лиц Кировского отдела полиции, что он их, якобы, «спонсировал».

Вместе с тем, из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя показаний Балмасова М.П. на стадии предварительного следствия при допросе в качестве подозреваемого 14 мая 2019 года, следует, что, признавая вину и раскаиваясь в приобретении, перевозке с целью сбыта и продаже хранившихся у него немаркированных табачных изделий, он сообщил об обстоятельствах, при которых осуществлял эту деятельность.

В частности, из показаний Балмасова М.П. следует, что в 2018 – 2019 г.г. он, являясь на тот момент директором ООО «Лидер» (услуги сотовой связи), приобретал на территории Белоруссии в г. Минске немаркированные табачные изделия производства Республики Беларусь, которые перевозил на территорию Российской Федерации и хранил у себя в г. Киров Калужской области.

Хранившиеся у него немаркированные табачные изделия он планировал впоследствии вывезти в Белоруссию и продать. Несмотря на то, что торговля немаркированной табачной продукцией на территории Российской Федерации законом запрещена, по его поручению «для получения денег на мелкие расходы» ФИО8 (продавец в киоске его супруги Балмасовой Ю.В.) осуществляла торговлю белорусскими сигаретами. Всего таким образом в г. Кирове было продано немаркированных табачных изделий на сумму 50 000 – 70 000 рублей.

(Т.5 л.д.145-149).

Изменение своих показаний в судебном заседании и их противоречия ранее данным показаниям подсудимый Балмасов М.П. суду не пояснил, отвечать на вопросы отказался на основании ст. 51 Конституции РФ.

Суд признает допустимыми и достоверными показания Балмасова М.П., данные им в ходе предварительного следствия 14 мая 2019 года в качестве подозреваемого в той части, где он признавал факт приобретения, перевозки, хранения и продажи немаркированных сигарет, поскольку допрос Балмасова М.П. в качестве подозреваемого был проведен и протокол допроса оформлен в соответствии с законом. Показания Балмасова М.П., данные в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемого, в той части, где он изобличал себя в инкриминируемом преступлении, соответствуют фактическим обстоятельствам, и нашли свое объективное подтверждение в совокупности добытых и исследованных в судебном заседании доказательств, в том числе показаниями свидетелей, результатами оперативно-розыскной деятельности, исследований, осмотров, и другими исследованными в судебном заседании доказательствами. Балмасов М.П. был допрошен следователем с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, в присутствии защитника, с разъяснением процессуальных прав, каких-либо заявлений и ходатайств от него по процедуре допроса, а также после ознакомления с протоколами не поступало.

Подсудимая Балмасова Ю.В. свою вину в инкриминируемом преступлении не признала.

Из показаний подсудимой Балмасовой Ю.В. в судебном заседании следует, что с ноября 2013 года в качестве индивидуального предпринимателя она осуществляет розничную торговлю продуктами питания и табачными изделиями, имеет две торговые точки (в том числе, киоск около дома № по <адрес>). С Балмасовым М.П. состоит в браке, хозяйство и бизнес ведут раздельно, у них брачный договор, предусматривающий раздельный режим собственности супругов.

В октябре 2018 г. Балмасов М.П. периодически ездил в Белоруссию и покупал там сигареты. Объем и цель этих закупок ей не известны, он покупал сигареты для себя, с его слов, за деньги, возвращенные ему в счет долга. Купленные в Белоруссии сигареты Балмасов М.П. складировал в своем гараже с коричневыми воротами, где впоследствии стала протекать крыша. В связи с этим в феврале 2019 года она по просьбе Балмасова М.П. предоставила ему в аренду свой гараж с синими воротами, куда он и перенес свои сигареты (в большом количестве, точное число ей не известно).

В том же гараже с синими воротами хранилась ее табачная продукция от различных поставщиков (Мегаполис, Золотое кольцо, ИП Иванов, и др.), а также купленная ею в ТД Фаворит г. Брянск, в Фуд Сити г. Москва, и на рынке в г. Смоленск. Вся табачная продукция, в том числе белорусского производства, имела акцизные марки Российской Федерации и отметку о максимальной розничной цене, ее она ездила закупать лично. Иногда по ее просьбе сигареты для нее закупал Балмасов М.П.

До апреля 2019 года все ее табачные изделия продавались только в киоске, где у нее по трудовому договору работала продавец ФИО8 Несколько раз она (Балмасова Ю.В.) продавала табачную продукцию предпринимателям ФИО26 и ФИО2 Сигареты продавались ею по 45 рублей, максимальная розничная цена пачки сигарет в тот период составляла 48 рублей. В ее отсутствие доставку сигарет в киоск осуществляла сначала ФИО3, затем ФИО4, которым было достоверно известно, где и какие сигареты в гараже нужно брать и отгружать в киоск либо предпринимателям. Для перевозки они использовали личный транспорт или привлекали водителя ФИО7

В июле 2018 года, о чем ей стало известно позднее, ее продавец ФИО8 была привлечена к административной ответственности за торговлю в киоске немаркированными табачными изделиями производства Республики Беларусь. Этот факт ФИО8 ей подтвердила и самостоятельно оплатила назначенный штраф.

В начале декабря 2018 года ей стало известно, что ФИО8 в ее киоске снова торговала немаркированными сигаретами (проверку проводил Роспотребнадзор). По прибытии свой киоск она (Балмасова Ю.В.) из жалости к ФИО8 и по ее просьбе, чтобы та избежала уголовной ответственности за повторное правонарушение, согласилась «взять на себя» ответственность. Таким образом она (Балмасова Ю.В.) была привлечена к административной ответственности и оплатила штраф 10 000 рублей, который затем удержала из зарплаты ФИО8

29 декабря 2018 года около 08 часов она (Балмасова Ю.В.) с участием ФИО8 в киоске проводила плановую годовую ревизию. В ходе ревизии из-за отсутствия в киоске свободного места для подсчета товара, они, как обычно, подсчитали товар на витрине, а оставшийся упаковали в коробки и черные мусорные мешки. После этого приехал водитель ФИО7 и отвез мешки с коробками в офис на <адрес>.

В марте 2019 года (за полторы недели до изъятия) она переместила часть своих сигарет из гаража с синими воротами в гараж с воротами коричневого цвета, чтобы хранить отдельно от сигарет Балмасова М.П.

04 апреля 2019 года принадлежащие Балмасову М.П. табачные изделия, а также принадлежащие ей (Балмасовой Ю.В.) несколько коробок российских сигарет сотрудники ФСБ изъяли. В тот же день изъята продукция и в ее киоске. На тот момент она (Балмасова Ю.В.) находилась в <адрес>, а продавец ФИО8 – в отпуске. Перед отпуском продавца она провела ревизию, вся табачная продукция белорусского производства в киоске имела российские акцизные марки. Как стало известно позднее, ФИО8 без ее (Балмасовой) разрешения торговала в киоске безакцизной табачной продукцией, которая ей (Балмасовой) не принадлежала.

В ее квартире были изъяты накладные на различную табачную продукцию, которые она и бухгалтер ФИО3 готовили для закупки сигарет с российскими акцизными марками, но к уголовному делу их не приобщили и ей не вернули. Имеющиеся в уголовном деле документы, которые были исследованы специалистом в качестве товарных накладных, таковыми фактически не являются из-за отсутствия в них сведений о товаре, продавце, покупателе, подписей.

Вместе с тем, из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя показаний Балмасовой Ю.В. на стадии предварительного следствия при допросе в качестве подозреваемой 25 февраля 2020 года, 28 февраля 2020 года, следует, что она торговала немаркированными табачными изделиями производства Республики Беларусь, и эту торговлю осуществляла в ее киоске и с ее ведома продавец ФИО8

В частности, из показаний Балмасовой Ю.В. следует, что в конце 2018 года в результате проверки, проведенной Роспотребнадзором, в ее киоске были изъяты 10-12 блоков немаркированных сигарет белорусского производства. Она понесла наказание за данное правонарушение, и с тех пор реализацией табачных изделий без российских акцизных марок не занималась.

(Т.6 л.д. 37-42, 58-60).

Изменение своих показаний в судебном заседании и их противоречия ранее данным показаниям подсудимая Балмасова Ю.В. суду не пояснила, отвечать на вопросы отказалась на основании ст. 51 Конституции РФ.

Суд признает допустимыми и достоверными показания Балмасовой Ю.В., данные ею в ходе предварительного следствия 25 февраля 2020 года в качестве подозреваемой в той части, где она признавала факт торговли немаркированными сигаретами, поскольку допрос Балмасовой Ю.В. в качестве подозреваемой был проведен и протокол допроса оформлен в соответствии с законом. Показания Балмасовой Ю.В., данные в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемой, в той части, где она изобличала себя в продаже немаркированной табачной продукции, соответствуют фактическим обстоятельствам, и нашли свое объективное подтверждение в совокупности добытых и исследованных в судебном заседании доказательств, в том числе показаниями свидетелей, результатами оперативно-розыскной деятельности, исследований, осмотров, и другими исследованными в судебном заседании доказательствами. Балмасова Ю.В. была допрошена следователем с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, в присутствии защитника, с разъяснением процессуальных прав, каких-либо заявлений и ходатайств от нее по процедуре допроса, а также после ознакомления с протоколами не поступало.

Вина подсудимых Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. в приобретении, хранении, перевозке в целях сбыта и продаже немаркированных табачных изделий группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, подтверждается совокупностью добытых и исследованных доказательств.

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО7 (водителя) следует, что он с августа 2018 года без оформления трудовых отношений выполнял обязанности водителя у Балмасовой Ю.В. и Балмасова М.П., доставлял сигаретную продукцию по торговым точкам. Данную работу он нашел по объявлению в газете, созвонился с Балмасовым М.П., встретился с ним и согласился на его условия. Первые 1-2 месяца он на автомобиле Лада Ларгус доставлял мобильные телефоны по салонам связи. Свою зарплату получал у ФИО4

Затем по указанию Балмасова М.П. он занялся доставкой сигаретной продукции по г. Кирову. Ежедневно по утрам в гараже напротив дома № по <адрес> он получал у Балмасова М.П. либо у Балмасовой Ю.В. заранее подготовленные коробки с белорусскими сигаретами, и указания куда их доставлять (на коробках Балмасовы писали «офис» или «Вера», что означало адрес доставки). Эти сигареты без сопроводительных документов (накладных) он загружал и ежедневно отвозил продавцу ФИО8 («Вере») в киоск на <адрес>, реже – в офис на <адрес>, где заявки от покупателей принимала ФИО4, а также отвозил для ФИО9 в ее магазин на <адрес>. Когда привозил сигареты в офис и передавал их ФИО4, то видел как незнакомые ему люди эти сигареты забирали и увозили. В киоске у ФИО8, как ему было известно, белорусские сигареты продавались по цене 50 рублей за пачку.

В ноябре 2018 года он вместе с Балмасовым М.П. на микроавтобусе Хендай Старекс ездил в Белоруссию за сигаретами. По прибытии на рынок «Тимирязевский» Балмасов М.П. купил там сигареты белорусского производства, а также познакомил его (Михайца) с продавцом этих сигарет. Затем они вернулись в <адрес> и выгрузили купленные сигареты в гараже на <адрес> неподалеку от места жительства Балмасова М.П., после чего тот сказал, что в дальнейшем за сигаретами в Белоруссию он (ФИО7) будет ездить один.

После этого, с ноября 2018 года до апреля 2019 года по указанию Балмасова М.П. он самостоятельно на автомобиле Лада Ларгус с периодичностью 1-2 раза в месяц осуществлял перевозку сигаретной продукции из г. Минск Респ.Беларусь в г. Киров Калужской области.

Каждый раз непосредственно перед выездом в Минск Балмасов М.П. или Балмасова Ю.В. выдавали ему наличные деньги в среднем по 500 000 – 600 000 рублей на оплату сигарет. Балмасов М.П. контролировал маршрут движения (Рославль – Смоленск – Минск), сообщал, где выбирать места отдыха в дороге, где производить обмен российских рублей на белорусские деньги, какие сигареты и у кого покупать. Обратно возвращался через <адрес>, там пропускного пункта на границе нет. На тот случай, если при перевозке сигарет его автомобиль будет остановлен сотрудниками полиции, Балмасов М.П. указал сразу же ему об этом сообщать по телефону, а сотрудникам полиции сказать, что он (ФИО7) работает в фирме сотовой связи «Лидер» и сигареты перевозит для себя, «вкладывает деньги» таким образом.

По прибытии на рынок в Минск он (Михаец) обращался к лицу по имени «Андрей» либо к «Дмитрию», о которых ему предварительно сообщал Балмасов М.П., и производил оплату выданными деньгами (которые обменивал по курсу на белорусские рубли: около 100 российских рублей за 03 белорусских рубля), по цене 32-33 российских рубля за пачку сигарет. За каждый рейс он загружал и привозил по 50-70 коробок сигарет (400-500 пачек сигарет в каждой коробке). При покупке сигарет были только товарные чеки, иных документов не было, коробки с этими сигаретами он не вскрывал. У тех же продавцов он (Михаец) покупал по одному-два блока белорусских сигарет для личного потребления, и российских акцизных марок на пачках не было, только белорусские.

Когда он возвращался с сигаретами из Белоруссии, около Монастырщины (это последний город перед границей) Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. встречали его на своем автомобиле и сопровождали. Они двигались впереди и смотрели, чтобы не было сотрудников пограничной и таможенной службы. Какого-либо разделения хранившихся в гаражах сигарет между супругами Балмасовыми не было, учет и торговля белорусской сигаретной продукцией осуществлялись ими совместно. До октября 2018 года разгрузку белорусской табачной продукции производили в гараже с воротами коричневого цвета, затем в гараже с воротами синего цвета, эти гаражи расположены рядом с местом жительства Балмасовых на <адрес>. Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. почти все свои поездки, в том числе, в Белоруссию за сигаретами, совершали совместно. Указания на перемещение сигарет из гаражей в торговый киоск или офис он получал от Балмасова М.П. и от Балмасовой Ю.В. На время своего отсутствия супруги Балмасовы давали указания по доставке сигарет заранее, а доступ в гаражи ему обеспечивала ФИО4, у которой был ключ.

Несколько раз по указанию Балмасова М.П. он выезжал на автомобиле Лада Ларгус в Белоруссию (на приграничную с Россией территорию) с целью проверки предстоящего маршрута движения Балмасова М.П., который самостоятельно на своем автомобиле Хендай Старекс осуществлял поездку за сигаретами в г. Минск.

Из своей последней поездки в Белоруссию за сигаретами 01-02 апреля 2019 года на микроавтобусе Мерседес Спринтер он (ФИО7) привез около 60 коробок с сигаретами, и по указанию Балмасова М.П. выгрузил их в гараже на <адрес> (ранее он туда сигареты никогда не выгружал).

Около 08 часов 29 декабря 2018 года от Балмасовой Ю.В. по телефону он получил указание срочно приехать в киоск к ФИО8, забрать оттуда все сигареты и привезти их в офис на <адрес>. С этой целью он около 08 часов 30 минут на автомобиле Лада Ларгус прибыл к киоску, приобрел в соседнем магазине полиэтиленовые мешки для мусора, в которые он и находившаяся там же ФИО8 собрали все немаркированные белорусские сигареты. Далее он отвез все мешки с сигаретами в офис, а на следующий день около 09 часов он привез эти сигареты из офиса обратно в киоск. С мая 2019 года работать у Балмасова М.П. прекратил.

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО10 (индивидуального предпринимателя, покупателя немаркированных сигарет) следует, что он занимается торговлей продуктами питания, алкогольной, табачной продукцией и бытовой химией.

С Балмасовым М.П. и Балмасовой Ю.В. знаком длительное время, и, как ему было известно, они торговали табачной продукцией белорусского производства без акцизных марок Российской Федерации, которую привозили из Белоруссии.

В 2018 году Балмасов М.П. предоставил ему немаркированную табачную продукцию белорусского производства в долг под реализацию, это было впервые. Затем у Балмасова М.П. в офисе на <адрес> он стал закупать эти сигареты ежемесячно.

Допрошенные в судебном заседании свидетели ФИО4, ФИО8, ФИО3 (работники Балмасовой Ю.В. и Балмасова М.П.), а также свидетели ФИО9 и ФИО5 (покупатели немаркированных белорусских сигарет), утверждали, что супруги Балмасовы торговлю немаркированной табачной продукцией не осуществляли.

Между тем, из показаний свидетелей ФИО6, ФИО8, ФИО3, ФИО9 и ФИО5 в ходе предварительного следствия, которые были оглашены ввиду наличия существенных противоречий с их показаниями в суде, установлено следующее.

Так, из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО8 (продавца у Балмасовой Ю.В. и Балмасова М.П.) следует, что с 2016 года она по трудовому договору с ИП Балмасовой Ю.В. работала продавцом в киоске (около дома № по <адрес>), в ее обязанности входили прием товара и торговля. С июня 2018 года в указанном киоске она осуществляла розничную продажу немаркированных табачных изделий белорусского производства (сигарет), которые поставлял супруг Балмасовой Ю.В. – Балмасов М.П.

По утрам с 08 до 09 часов ежедневно, кроме субботы и воскресенья, она созванивалась с Балмасовым М.П. по телефону и делала соответствующую заявку на сигареты (называла наименование сигарет и количество блоков). После этого Балмасов М.П. либо его водитель ФИО7 со склада из гаража привозили сигареты к ней в киоск. Балмасова Ю.В. заполняла товарные накладные на немаркированные сигареты с указанием наименования сигарет и количества блоков (в блоке 10 пачек), даты, цены, и она же проводила в киоске ревизию около одного раза в месяц.

В киоске цена за одну пачку белорусских сигарет варьировалась от 45 до 50 рублей, выручка от продажи в киоске немаркированной белорусской табачной продукцией в день составляла 60 000 – 70 000 рублей, а иногда достигала 90 000 рублей. Деньги от продаж забирала Балмасова Ю.В. или Балмасов М.П. в удобное им время.

Так, по цене 50 рублей за одну пачку в киоске продавались белорусские сигареты «Премьер», «ПремьерQS», «NZ8», «NZBlack», «NZGold compact», «NZGold», «NZ6», «NZSafari», «NZSafari4», «NZ breez», «NZ10», «NZGoldQS», «NZGoldMS», «Portal gold», «Portal silver», «Portal one», «Корона slim», «Корона голубая 21», «Корона голубая 24», «Корона голубая slims, 100», «Корона голубая super slims», «Корона super slims», «Корона стиль», «Корона slim 100», «Минск superslims», «Минск 5 superslims», «Корона 24», «Minsk capital», «Minsk capital QS», «Minsk city», «Minsk city QS», «Matrix blue», «Queen super slims», «Queen sharm», «Queen mentol», «Queen elegance», «Pall Mall».

По цене 45 рублей за одну пачку в киоске продавались белорусские сигареты «Премьер красный», «Премьер 7», «Минск», «Фэст», «Фэст7», «Магнат», «Магнат7», «Минск 7», «Корона 21». Белорусские сигареты «Прима» без фильтра продавалась в киоске по 30 рублей за одну пачку.

При этом сигареты российского производства («Ява», «Петр 1», «LM», «LD», «More», «Rothmans», «Парламент») в киоске продавались значительно дороже, по цене за одну пачку около 100 рублей и выше.

В 2018 году в киоске полицией дважды проводилась проверка деятельности по продаже немаркированных сигарет. Так, в один из дней июля 2018 года, в утреннее время, в киоск пришел сотрудник Кировского отдела полиции по фамилии Басько, который произвел подсчет сигаретной продукции, затем оформил изъятие около 10 блоков белорусских немаркированных сигарет и составил на нее в связи с этим протокол об административном правонарушении. При этом другие оставшиеся в киоске немаркированные белорусские сигареты Басько не изымал. В ходе той проверки она указала, что белорусские сигареты в киоск привозил Балмасов М.П. со склада. Назначенный ей (ФИО8) административный штраф выплатили Балмасова Ю.В. либо Балмасов М.П.

В конце декабря 2018 года около 08 часов Балмасова Ю.В. по телефону сообщила ей (ФИО8), что в киоске будет проверка, необходимо забрать оттуда сигареты и перевезти в офис на <адрес> приехал ФИО7, вместе с которым они собрали сигареты в пакеты, и ФИО7 вывез сигареты в офис. В этот же день около 10 часов ей позвонил Балмасов М.П. и сказал убирать сигареты. В этот же день около 10 часов, после телефонного разговора с Балмасовым М.П. в киоск явился сотрудник Кировского отдела полиции по фамилии ФИО20. Последний сообщил, что проводит проверку деятельности по продаже белорусских сигарет, произвел в киоске осмотр. Она пояснила, что сигаретами не торгует и, сотрудник, не обнаружив сигарет, ушел. Затем она направилась в офис, где вместе с Балмасовой Ю.В. подсчитали вывезенные из киоска сигареты. В этот день она больше не работала. На следующий день ФИО7 вернул сигареты в киоск, и она возобновила торговлю этими сигаретами.

В настоящее время она продолжает свою трудовую деятельность в том же киоске, торгует российскими сигаретами.

(Т.2 л.д. 54-58, 81-84,87-94, 95-98, Т.9 л.д. 232-235).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО4 (менеджера у Балмасовой Ю.В. и Балмасова М.П.) следует, что она без оформления трудовых отношений работала у супругов Балмасовых в офисе по адресу: <адрес>. С Балмасовым М.П. знакома давно, работала у него оператором сотовой связи.

С февраля 2019 года по поручению Балмасова М.П. она стала выполнять работу по оформлению заказов и продаже немаркированной российскими акцизными марками сигаретной продукции белорусского производства.

По мобильному телефону, который ей выдал Балмасов М.П., с ней созванивалась Балмасова Ю.В. и сообщала ей количество пачек (блоков), марки сигаретной продукции, цену и сведения о том, какому предпринимателю их продавать. Также Балмасова Ю.В. направляла ей такие заявки на продажу сигарет через интернет-мессенджер «ВатсАпп». Поступившую заявку она (ФИО4) оформляла в письменном виде на заранее изготовленных бланках. После этого вместе с водителем ФИО7 на автомобиле Лада Ларгус либо Лада приора она выезжала к месту хранения табачных изделий в гараж около дома № по <адрес>. Ключ от гаража хранился в офисе. В гараже ФИО7 загружал табачные изделия в соответствии с заявкой от Балмасовой Ю.В., затем отвозил табачную продукцию в офис и самостоятельно доставлял ее по заявленным торговым точкам. Также же немаркированная табачная продукция доставлялась в киоск Балмасовой Ю.В. на <адрес>, где торговлю осуществляла продавец ФИО8, которая делала соответствующие заявки на табачную продукцию по телефону. ФИО8 приходила в офис, лично забирала сигаретную продукцию для продажи в указанном киоске, отметки об этом делались на бланках «товарных накладных». Объем продаж немаркированной сигаретной продукции в киоске составлял 2 - 3 коробки в день.

Также ей известны другие точки сбыта Балмасовым М.П. немаркированной табачной продукции в г. Кирове – магазины по <адрес> и <адрес>.

Наличные деньги за немаркированные табачные изделия предприниматели передавали в офис, после чего она (ФИО4) отдавала деньги Балмасову М.П. или Балмасовой Ю.В., либо по указанию Балмасовой Ю.В. переводила на счета ее банковских карт (Сбербанк и Тинькофф).

Также в этой деятельности Балмасова Ю.В. использовала кредитную банковскую карту на имя ФИО15 (сотрудника полиции). По указанию Балмасовой Ю.В. она (ФИО4) производила операции по снятию денежных средств, а также пополнению счета этой кредитной карты деньгами от продажи табачных изделий.

Оплачивались ли Балмасовым М.П. или Балмасовой Ю.В. акцизные сборы на немаркированные табачные изделия белорусского производства, предоставлялись ли ими соответствующие документы в таможенные органы Российской Федерации для этих целей – ей (ФИО4) не известно, она таких документов не составляла и выплат не делала.

(Т.2 л.д. 36-40, 43-46).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО3 (бухгалтера у Балмасовой Ю.В. и Балмасова М.П.) следует, что с мая 2017 года она выполняла обязанности по ведению бухгалтерской и налоговой отчетности у ИП Балмасовой Ю.В. в офисе по <адрес>.

Помимо продуктов питания ИП Балмасова Ю.В. осуществляла торговлю сигаретами российского и белорусского производства. Часть табачной продукции Балмасовой Ю.В. поставляли представители ООО «Золотое кольцо» (в основном – сигареты «Ротманс»), другие сигареты российского производства (Бонд, Парламент, Ява, ЛД, ЛМ, Святой Георгий) привозил Балмасов М.П. (супруг Балмасовой Ю.В.).

Табачная продукция белорусского производства, как она полагает, доставлялась Балмасовым М.П. лично, либо ФИО7, который у них подрабатывал водителем. Белорусская табачная продукция складировалась в гараже около дома № по <адрес>, неподалеку от места жительства Балмасовых.

В августе 2018 года она периодически ездила с водителем ФИО7 в указанный гараж, упаковывала белорусские сигареты («Корона», «НЗ Сафари», «Минск» и много других наименований) и привозила их в офис в соответствии с поступавшими от покупателей заявками. После августа 2018 года стала ездить в гараж за сигаретами реже, а с января 2019 года вообще прекратила в связи со своим заболеванием. При этом изначально, в июле-августе 2018 года на белорусских сигаретах, которые она забирала из гаража, были акцизные марки Российской Федерации, а после стали появляться белорусские сигареты без российских акцизных марок (они хранились в отдельном углу и Балмасов М.П. запрещал их брать). Основными клиентами на белорусские сигареты являлись ФИО10, ФИО12, ФИО13 (ООО «<данные изъяты>»), ФИО9, магазин «<данные изъяты>», ФИО14 (из <адрес>), и иные лица. Кроме того, белорусские сигареты доставлялись продавцу ФИО8 в киоск ИП Балмасовой Ю.В. на <адрес>.

В розницу через киоск белорусские сигареты продавались по цене 40 рублей и 45 рублей, для оптовых покупателей была цена от 32 до 37 рублей. Учет розничных и оптовых продаж белорусских сигарет, составление отчетности производил Балмасов М.П. либо Балмасова Ю.В., она (ФИО3) отношения к этому не имела.

По указанию Балмасова М.П. либо Балмасовой Ю.В. она (ФИО3) или ФИО4 могли набрать сигареты в гараже и передать их клиентам. На принятый от клиента заказ накладные составлялись ею (ФИО3), а также Балмасовым М.П. или Балмасовой Ю.В. В накладных указывалось сколько сигарет нужно отпустить клиенту. Надпись в накладных «Вера» и «Палатка» свидетельствовали о необходимости доставить сигареты в киоск ФИО8

ИП Балмасова Ю.В. платила единый налог на вмененный доход (по торговым площадям). Между тем, денежные суммы, полученные от реализации белорусских сигарет, она (ФИО3) при сдаче налоговой отчетности не учитывала, поскольку документы на указанную продукцию ей не предоставляли. При этом сигареты российского производства были с накладными, продавались по цене от 70 до 110 рублей, и в налоговую отчетность по ЕНВД включались.

(Т.2 л.д. 123-126, Т.9 л.д. 228-231)

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО9 (ИП, покупателя сигарет у Балмасова) следует, что она осуществляет торговлю продуктами питания, алкогольной и табачной продукцией. И она, и ее бывший супруг ФИО15, поддерживали отношения с Балмасовым М.П. и его семьей.

В 2018 году в своих магазинах (на <адрес> и на <адрес>) она продавала сигареты белорусского производства. Белорусские сигареты она закупала на Кировском городском рынке у граждан Белоруссии, и, кроме того, для нее эти сигареты привозил Балмасов М.П. в счет денежного долга (с 2017 года он должен ей 500 000 рублей).

В январе 2019 года и в апреле 2019 года сотрудники Кировского отдела полиции в ее магазинах проводили проверки, в результате которых изымали сигареты белорусского производства, за это привлекали к административной ответственности ее продавца.

(Т.2 л.д. 29-32)

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО5 (покупателя сигарет у Балмасова) следует, что он занимается реализацией продовольственных товаров. Также ему известно, что его давний знакомый Балмасов М.П. занимался реализацией немаркированной табачной продукции белорусского производства, в частности, в своем киоске на <адрес>. Он (ФИО5) покупал у Балмасова М.П. эти сигареты несколько раз.

(Т.3 л.д. 4-7).

Оценивая показания свидетелей ФИО6, ФИО8, ФИО3, ФИО9 и ФИО5 в ходе предварительного следствия, в той части, где они изобличали супругов Балмасовых в незаконной деятельности по приобретению, перевозке, хранению и продаже сигаретной продукции, суд признает их правдивыми и достоверными, поскольку они дополняют друг друга, согласуются между собой, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, и подтверждаются совокупностью добытых и исследованных в судебном заседании доказательств. Допросы указанных свидетелей были проведены и протоколы допросов оформлены в соответствии с законом.

Все протоколы допроса подписаны лицами, составившими их, участвующим лицам разъяснялись все процессуальные права, в том числе, возможность явки на допрос с адвокатом, а также предоставлялась возможность внести свои замечания, поэтому протоколы допроса являются допустимыми доказательствами по уголовному делу.

Доводы о том, что на свидетельские показания повлияла видеозапись задержания подсудимого Балмасова М.П., которая свидетелям, якобы, была продемонстрирована, и что свидетели принудительно доставлялись для допроса в вечернее время, судом проверялись. При этом каких-либо нарушений со стороны правоохранительных органов в отношении указанных свидетелей по делу не установлено.

Кроме того, доводы защиты о том, что протокол допроса свидетеля ФИО5 от 30 августа 2019 года является недопустимым доказательством, суд находит несостоятельными. Допрошенный в качестве свидетеля оперуполномоченный ФИО16 подтвердил составление им протокола допроса ФИО5 от 30 августа 2019 года, в котором фамилия и инициалы должностного лица, составившего протокол, не указаны. Судом установлено, что указанный допрос свидетеля ФИО5 проводился и протокол допроса составлен оперуполномоченным ФИО16 в соответствии с законом на основании следственного поручения. ФИО5 разъяснялись все процессуальные права, в том числе, возможность явки на допрос с адвокатом. По итогам допроса ФИО5 в этом протоколе оперуполномоченный ФИО16 поставил свою подпись. По изложенным основаниям указанный протокол допроса свидетеля суд признает допустимым доказательством.

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО17 (главного специалиста-эксперта Управления Роспотребнадзора по Калужской области) следует, что 11 декабря 2018 года в рамках административного расследования она проводила проверку по факту реализации немаркированной табачной продукции в киоске по <адрес>. В ходе этой проверки был выявлен факт продажи немаркированной табачной продукции (пачки сигарет белорусского производства), после чего в помещении киоска было обнаружено около 140 пачек белорусских сигарет без акцизных марок Российской Федерации. Кроме того, ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции» запрещена продажа любых табачных изделий в нестационарном торговом объекте.

О происхождении немаркированных сигарет продавец (Филиппова) не пояснила, сославшись на своего работодателя Балмасову Ю.В. По ее просьбе ФИО8 созвонилась с Балмасовой Ю.В., которая вскоре прибыла в киоск.

До сведения Балмасовой Ю.В. были доведены результаты проверки. При этом Балмасова Ю.В. не отрицала факт торговли в киоске немаркированными белорусскими сигаретами, ссылалась на незнание действующего законодательства, на свои финансовые трудности и наличие ребенка.

17 декабря 2018 года Балмасова Ю.В. по вызову явилась к ней в служебный кабинет, и в отношении нее были составлены протоколы об административных правонарушениях: по ч. 1 ст. 14.53 КоАП РФ (несоблюдение ограничений в сфере торговли табачной продукцией, табачными изделиями), и по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ (оборот табачных изделий без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации, в случае, если такая маркировка и (или) нанесение такой информации обязательны). При оформлении протоколов Балмасова Ю.В. указала, что продажу белорусских сигарет прекратила с 11 декабря 2018 года. Непосредственно после составления указанных протоколов к ней (ФИО17) подошел супруг Балмасовой Ю.В. – Балмасов М.П. и попросил поговорить с ним, но она отказалась. В дальнейшем протоколы вместе с материалами были переданы для рассмотрения по подведомственности.

Согласно составленному в отношении Балмасовой Ю.В. протоколу об административном правонарушении № от 17 декабря 2018 года по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ, Балмасова Ю.В. 11 декабря 2018 года в киоске около дома № по <адрес>, занималась реализацией табачных изделий белорусского производства, немаркированных акцизными марками Российской Федерации (сигарет «Корона», «Премьер 7», «Прима», «NZ 10»).

(Т.3 л.д. 62)

Постановлением мирового суда судебного участка № 31 Кировского судебного района Калужской области от 30 января 2019 года Балмасова Ю.В. была признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ, с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 10000 рублей, который она оплатила 12 марта 2019 года.

(Т.5 л.д. 59-61)

Постановлением заместителя руководителя Управления Роспотребнадзора по Калужской области от 26 декабря 2018 года Балмасова Ю.В. была признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.53 КоАП РФ (за торговлю сигаретами в нестационарном торговом объекте – в киоске), и ей назначено наказание в виде административного штрафа 5000 рублей, который она оплатила 21 января 2019 года.

(Т.3 л.д. 74-93)

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО19 (оперуполномоченного ОЭБиПК МОМВД России «Кировский») следует, что он знаком с Балмасовой Ю.В. и Балмасовым М.П., с последним постоянно поддерживал отношения.

В 2018 году он проводил проверку по факту реализации немаркированной табачной продукции в киоске по <адрес>, в ходе которой было установлено, что продавец ФИО8 продавала белорусские сигареты. Тогда же ему стало известно, что киоск принадлежит супругам Балмасовым. ФИО8 поясняла, что продавала немаркированные сигареты по своей инициативе. Материалы были переданы в Роспотребнадзор, и она была привлечена за это к административной ответственности.

В следующий раз, когда проверку в том же киоске проводил его сотрудник ФИО20, фактов продажи немаркированной табачной продукции не выявлялось. В рамках проводимой ФИО20 проверки киоска он (ФИО19) отбирал у Балмасовой Ю.В. объяснение, и обсуждал эти вопросы с Балмасовым М.П. по телефону.

Постановлением оперуполномоченного ОЭБиПК МОМВД России «Кировский» ФИО19 от 25 июля 2018 года в отношении ФИО8 было отказано в возбуждении уголовного дела по ч. 5 ст. 171.1 УК РФ за отсутствием в ее действиях состава преступления, и материалы проверки переданы по подведомственности в территориальный отдел Роспотребнадзора в Кировском районе.

(Т.3 л.д. 149-164)

Согласно составленному Кировским территориальным отделом Роспотребнадзора в отношении ФИО8 протоколу об административном правонарушении № от 06 августа 2018 года по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ, 23 июля 2018 года в принадлежащем ИП Балмасовой Ю.В. киоске около дома № по <адрес>, был установлен факт хранения табачных изделий белорусского производства, немаркированных акцизными марками Российской Федерации (сигарет «NZ safari», «Корона», «Премьер 7», «Прима», «NZ 10», «Корона слим», «Корона голубая»).

Постановлением мирового суда судебного участка № 31 Кировского судебного района Калужской области от 30 августа 2018 года ФИО8 была признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ, и ей назначен административный штраф в размере 4000 рублей.

(Т.4 л.д.203-206)

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО20 (оперуполномоченного ОЭБиПК МОМВД России «Кировский») следует, что в декабре 2018 года он по поручению ФИО19 (в тот момент исполнявшего обязанности начальника ОЭБиПК) проводил проверку заявления о торговле немаркированными табачными изделиями в киоске около дома № по <адрес>.

Заявление было анонимным, поскольку анкетные данные заявителя оказались недостоверными. Тем не менее, 29 декабря 2018 года он (ФИО20) на служебном автомобиле выехал в указанный киоск для проверки, предварительно поставив об этом в известность ФИО19

Во время осмотра в киоске присутствовала продавец ФИО8 Немаркированной табачной продукции он (ФИО20) в киоске не обнаружил. С супругами Балмасовыми лично не знаком, каких-либо проверочных мероприятий в их отношении ранее не проводил.

Постановлением оперуполномоченного ОЭБиПК МОМВД России «Кировский» ФИО20 от 29 декабря 2018 года, и постановлением от 22 января 2019 года (после дополнительной проверки) по анонимному обращению от 25 декабря 2018 года о том, что в киоске ИП Балмасовой Ю.В. продаются сигареты белорусского производства, было отказано в возбуждении уголовного дела за отсутствием события преступления.

(Т.3 л.д. 165-179)

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО21 (владельца здания, где расположен офис Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В.) следует, что он является генеральным директором ООО «<данные изъяты>» которому на праве собственности принадлежит нежилое здание по адресу: <адрес>. Общая площадь здания 900 кв.м., и его большая часть используется в коммерческих целях (кафе, баня).

Другая часть этого нежилого здания (отдельное помещение площадью 15 кв.м., с отдельным входом) была предоставлена Балмасову М.П. на основании договора о безвозмездном пользовании. У Балмасовых там находилась бухгалтерия (работали бухгалтеры по имени Татьяна и Елена). Какая конкретно деятельность ими осуществлялась в данном офисе – ему не известно.

Согласно договорам безвозмездного пользования имуществом от 01 августа 2018 года и от 01 января 2019 года вышеуказанное помещение Балмасову М.П. предоставлялось в пользование, соответственно, с 01 августа 2018 года по 31 декабря 2018 года, и с 01 января 2019 года по 30 ноября 2019 года.

(Т.2 л.д. 170-174, 218-220).

Из оглашенных в судебном заседании по ходатайству гос.обвинителя и с согласия сторон показаний свидетелей ФИО22 и ФИО23 (родителей подсудимой Балмасовой Ю.В.) следует, что на территории их домовладения по адресу: <адрес>, находится гараж, который использовался ими для хранения продуктов и стоянки личного автомобиля. У Балмасовой Ю.В. был ключ от указанного гаража, Балмасов М.П. также имел туда доступ. В период с июня 2018 года до 04 апреля 2019 года, один раз по просьбе Балмасовой Ю.В. либо Балмасова М.П. их водитель по имени Максим привез и выгрузил в гараже коробки с неизвестным содержимым.

(Т.2 л.д. 175-179, 180-184).

Согласно протоколам осмотра места происшествия от 04 февраля 2020 года и от 12 февраля 2020 года был произведен осмотр территории на расстоянии 40-50 метров от фасадной части многоквартирного жилого дома № по <адрес>. Осмотром установлено, что на указанной территории по обе стороны дороги расположены ряды гаражей. Среди них второй по порядку расположения от дома гараж из кирпича белого и красного цвета с металлическими воротами красного (коричневого) цвета. Напротив него – гараж из газосиликатных блоков белого цвета с металлическими воротами, окрашенными в синий цвет (третий в ряду по порядку расположения), откуда 04 апреля 2019 года в ходе ОРМ были изъяты немаркированные табачные изделия.

С помощью принимавшего участие в осмотре места происшествия 12 февраля 2020 года специалиста ФИО24 (предпринимателя в сфере кадастровой деятельности по изготовлению межевых и технических планов) установлено, что объект капитального строительства – гараж с воротами синего цвета имеет кадастровый № и принадлежит Балмасовой Ю.В. Гаражу с воротами красного цвета кадастровый номер не присваивался.

(Т.2. л.д. 190-196, 203-209, 216 230-242)

Допрошенный в судебном заседании ФИО24 полностью подтвердил обстоятельства, установленные при осмотре места происшествия с его участием 12 февраля 2020 года.

Осмотром места происшествия от 04 февраля 2020 года, произведенным на участке местности около многоквартирного жилого дома № по <адрес> установлено, что в 10-ти метрах от указанного дома, около уличного перекрестка, расположен нестационарный торговый объект – киоск из металла, окрашенный в желтый цвет.

(Т.2. л.д. 221-229)

Согласно договору от 01 мая 2018 года коммерческий директор ООО «Лидер» Балмасов М.П. передал в субаренду Балмасовой Ю.В. киоск («торговую палатку») общей площадью 12 кв.метров на срок до 31 марта 2019 года.

(Т.3. л.д. 179)

Из показаний допрошенного в судебном заседании специалиста ФИО25 (заместителя начальника Калужского акцизного таможенного поста Центральной акцизной таможни) следует, что порядок ввоза на территорию Российской Федерации белорусской табачной продукции урегулирован действующим законодательством и ведомственными нормативными актами:

- Федеральным законом №268-ФЗ от 22 декабря 2008 года «Технический регламент на табачную продукцию»;

- Федеральным законом № 335-Ф3 от 27 ноября 2017 года «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

- Постановлением Правительства РФ от 20 февраля 2010 года №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на территорию Российской Федерации табачной продукции»;

- Приказом ФТС России от 24 августа 2017 года №1358 «О ставках акцизов по подакцизным товарам, ввозимым в Российскую Федерацию, и учете их уплаты в доход федерального бюджета».

В соответствии с предусмотренным порядком сигареты белорусского производства на территории Российской Федерации подлежат обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации по следующим ставкам:

- в период с 01 января по 30 июня 2018 года действовала ставка 1562 рубля за 1000 штук плюс 14,5 процента расчетной стоимости, исчисляемой исходя из максимальной розничной цены, но не менее 2123 рублей за 1000 штук;

- в период с 01 июля по 31 декабря 2018 года действовала ставка 1718 рублей за 1000 штук плюс 14,5 процента расчетной стоимости исчисляемой исходя из максимальной розничной цены, но не менее 2335 рублей за 1000 штук;

- в период с 01 января по 31 декабря 2019 года действовала ставка 1890 рублей за 1000 штук плюс 14,5 процента расчетной стоимости исчисляемой исходя из максимальной розничной цены, но не менее 2568 рублей за 1000 штук.

При отсутствии информации о максимальной розничной цене (когда импортер не предоставляет эти сведения, поскольку не является конечным реализатором) для целей исчисления акциза таможенными органами применяется ставка «не менее» (например, при расчете акциза в 2019 году за 1000 ввезенных сигарет необходимо было заплатить 2568 рублей).

Порядок уплаты акцизов: импортер (юридическое лицо либо индивидуальный предприниматель), желающий ввезти на территорию Российской Федерации табачную продукцию из стран ЕАЭС, не менее чем за 10 дней до предполагаемой даты ввоза обращается с заявлением в Центральную акцизную таможню о приобретении акцизных марок (стоимость которых составляет 200 рублей за 1000 штук). Затем акцизные марки доставляются импортером на завод-изготовитель, и там наносятся на табачную продукцию промышленным способом. После этого юридическое лицо (предприниматель) ввозит табачную продукцию на территорию Российской Федерации и обращается на акцизный пост Центральной акцизной таможни для совершения таможенных операций и уплаты суммы акцизов. При этом импортер должен предоставить документы, подтверждающие его право ввоза продукции (сведения об оплате товара, договор, накладные, транспортные документы, договор перевозки, и т.п.). После ввоза табачной продукции, маркированной акцизными марками, бракованные акцизные марки либо их излишек подлежат сдаче и уничтожению. После уплаты акциза на соответствующий счет по коду бюджетной классификации юридическое лицо вправе реализовывать табачную продукцию на территории Российской Федерации.

При закупке юридическим лицом на территории Белоруссии 1000 сигарет по цене 30 рублей за пачку и уплате суммы акциза и стоимости самих акцизных марок, минимальная цена за пачку этих сигарет на территории Российской Федерации могла составлять: в период с 01 января по 30 июня 2018 года – 72,60 рублей (2123 (сумма акциза с 1000 сигарет):1000 = 2,12 (акциз с одной сигареты) х 20 сигарет = акциз с одной пачки 42 рублей 40 копеек + стоимость акцизной марки 200 рублей : 1000 = 20 копеек за одну пачку - итого 30 рублей (цена закупки) + 42 рублей 40 копеек (сумма акциза) + 20 копеек (стоимость акцизной марки); в период с 01 июля по 31 декабря 2018 года – 77 рублей 00 копеек; за 2019 год – 81 рубль 60 копеек.

Ввоз немаркированных табачных изделий из стран ЕАЭС на территорию Российской Федерации физическими лицами для личных, семейных и иных не связанных с предпринимательской деятельностью нужд разрешен в пределах установленных квот (не более 200 сигарет или 50 сигар или 250 грамм табака, либо указанные изделия общим весом не более 250 грамм на одно лицо, достигшее 18-летнего возраста). Между тем, в Республике Беларусь предусмотрены более жесткие требования, максимально близкие к европейским: всего 40 сигарет на одно физическое лицо, достигшие 18 летнего возраста, и для ввоза, и для вывоза.

Физические лица вправе ввозить табачные изделия на территорию Российской Федерации только для личного пользования (с соблюдением указанных квот), не для коммерческих целей. Превышение указанных квот физическим лицом повлечет предусмотренную законом ответственность, которая может наступить даже при создании физическим лицом видимости соблюдения закона (например, ввоз до 200 сигарет в пределах квоты, но при частом пересечении таможенной границы).

Факт ввоза физическим лицом немаркированной табачной продукции (без соблюдения указанной выше таможенной процедуры) из Белоруссии в Российскую Федерацию, а затем возвращение этой же табачной продукции в Белоруссию для продажи на ее территории, также может повлечь нарушение действующего законодательства и предусмотренную законом ответственность.

Из показаний допрошенных в судебном заседании свидетелей ФИО12 (директора ООО «<данные изъяты>»), ФИО26, ФИО27, ФИО1 (предпринимателей) следует, что в 2018 году они периодически в различных объемах покупали у Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. табачные изделия белорусского производства. Белорусские сигареты приобретались ими по цене около 40 рублей за пачку сигарет, для личных нужд и для перепродажи.

Из показаний допрошенных в судебном заседании по ходатайству стороны защиты свидетелей ФИО11 и ФИО28 (знакомых подсудимого, покупателей табачной продукции) следует, что они также с различной периодичностью покупали у своего знакомого Балмасова М.П. маркированную российскими акцизными марками сигаретную продукцию белорусского производства. Кроме того, свидетель ФИО28 утверждал, что был должен Балмасову М.П. крупную денежную сумму (5 000 000 рублей), которую возвращал ему наличными, по частям.

Из показаний допрошенного в судебном заседании по ходатайству стороны защиты свидетеля ФИО14 (предпринимателя из с. Барятино, племянника подсудимого) следует, что он деятельностью Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. не интересовался, сигаретную продукцию белорусского производства у них не приобретал. Общался с Балмасовым М.П. не чаще одного раза в месяц, помогал ему с покупкой автомобильных запчастей и масел.

Показания ФИО12, ФИО26, ФИО27, ФИО1, ФИО11, ФИО28, свидетельствуют о том, что Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. осуществляли торговлю сигаретами белорусского производства.

Показания вышеуказанных свидетелей в судебном заседании о том, что подсудимый продавал им сигареты только с акцизными марками Российской Федерации, а также все доводы свидетеля ФИО28 о наличии у него долговых обязательств перед Балмасовым М.П., не опровергают выводы суда о виновности Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. в инкриминируемом преступлении, поскольку немаркированные сигареты подсудимые продавали по цене (30-50 рублей за пачку сигарет), которая была существенно ниже средних потребительских цен в Российской Федерации за одну пачку, как сигарет отечественных, так и сигарет зарубежных торговых марок.

Комплексом проведенных оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что в 2018 – 2019 г.г. Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. на территории Республики Беларусь регулярно приобретали немаркированные табачные изделия, и в целях сбыта перевозили на территорию Российской Федерации в г. Киров Калужской области. Немаркированные табачные изделия белорусского производства Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. хранили в г. Киров Калужской области и продавали в особо крупном размере.

Согласно рапорту от 04 апреля 2019 года об обнаружении в действиях Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. признаков преступления, предусмотренного ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, а также постановлениям начальника УФСБ России по Калужской области от 04 апреля 2019 года, от 11 апреля 2019 года и от 03 июня 2019 года, в Следственное управление СК России по Калужской области были представлены результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В.:

- постановление о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от 11 апреля 2019 года, постановление о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от 03 июня 2019 года;

- постановление № от 24 августа 2018 года, постановление № от 24 августа 2018 года, постановление № от 28 ноября 2018 года, постановление № от 28 ноября 2018 года, постановление № от 28 ноября 2018 года, постановление № от 24 августа 2018 года о проведении в отношении Балмасова М.П., Балмасовой Ю.В., ФИО8, ФИО15, ФИО19 оперативно-розыскных мероприятий «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», «контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений», вместе с компакт-дисками CD-R №, №, и справками о результатах ОРМ «прослушивание телефонных переговоров»;

- постановление от 15 ноября 2018 года о проведении в отношении Балмасова М.П. оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка», рапорт и справки от 16 ноября 2018 года о результатах ОРМ «наблюдение» и «проверочная закупка»;

- постановление от 26 марта 2019 года о проведении оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении гаражного типа (месте хранения) по адресу: <адрес>, около дома №, вместе с протоколом от 04 апреля 2019 года о результатах проведенного обследования;

- постановление от 26 марта 2019 года о проведении оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в офисе по адресу: <адрес>, вместе с протоколом от 04 апреля 2019 года о результатах проведенного обследования;

- постановление от 26 марта 2019 года о проведении оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в киоске по адресу: <адрес>, вместе с протоколом от 04 апреля 2019 года о результатах проведенного обследования;

- постановления Калужского областного суда от 02 апреля 2019 года № и № об ограничении конституционных прав Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. на неприкосновенность их жилища по адресу: <адрес>, вместе с протоколом от 04 апреля 2019 года о результатах проведенного обследования указанного жилища;

- постановление Калужского областного суда от 02 апреля 2019 года № об ограничении конституционных прав ФИО23 на неприкосновенность ее жилища по адресу: <адрес>, вместе с протоколом от 04 апреля 2019 года о результатах проведенного обследования указанного жилища;

- протоколы опроса Балмасова М.П., Балмасовой Ю.В., ФИО7, ФИО8, ФИО4, ФИО22, ФИО23

- справка от 20 мая 2019 года о результатах оперативно-розыскного мероприятия «наведение справок».

(Т.1 л.д. 44 – 123, 127 – 250, Т.2 л.д. 5-34).

Согласно детализации телефонных соединений, предоставленной ПАО «Вымпелком» по абонентскому номеру Балмасова М.П. №, в период с 26 октября 2018 года по 29 декабря 2019 года происходило большое количество телефонных соединений с абонентскими номерами Балмасовой Ю.В. (№), ФИО8 (№), ФИО7 (№), ФИО28 (№), ФИО1 – ИП из г.Людиново (№), ФИО19 (№), ФИО14 – ИП из с.Барятино (№) и иными лицами.

(Т.4 л.д. 1-5)

Результатами оперативно-розыскных мероприятий «прослушивание телефонных переговоров» подтверждается, что в октябре, ноябре и декабре 2018 года между Балмасовым М.П., Балмасовой Ю.В. и вышеуказанными лицами происходило большое количество телефонных соединений:

В указанный период времени между Балмасовым М.П. и Филипповой В.А. 26 и 30 октября 2018 года, 01 ноября 2018 года, 05 ноября 2018 года, 06 ноября 2018 года, 09 ноября 2018 года,13 ноября 2018 года, 16 ноября 2018 года, 17 ноября 2018 года, 18 ноября 2018 года, 19 ноября 2018 года, 21 ноября 2018 года, 26 ноября 2018 года, 27 ноября 2018 года, 30 ноября 2018 года, 04 и 29 декабря 2018 года осуществлялись телефонные переговоры.

В ходе всех указанных переговоров Балмасов М.П. по телефону принимал от продавца ФИО8 заявки на белорусские сигареты, (ФИО8 сообщала ему наименование сигарет – Минск, Сафари, Корона, Премьер, Портал, ЭнЗэ, Квин и др., количество блоков сигарет, которые необходимо доставить в киоск), а также давал ей поручения о распределении выручки.

В телефонном разговоре с ФИО8 26 октября 2018 года Балмасов М.П., обсуждая вопросы реализации белорусских сигарет, уточнил: «ФИО29 деньги не приносил?», на что ФИО8 ответила: «Нет».

При этом в ходе ОРМ 04 апреля 2019 года у супругов Балмасовых в гараже около д. № по <адрес> кроме немаркированной табачной продукции была изъята документация с указанием наименований белорусских сигарет, цены и покупателей «<данные изъяты>».

Постановлением мирового суда судебного участка № 31 Кировского судебного района Калужской области от 16 октября 2018 года ИП ФИО29 привлекался к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.12 КоАП РФ за торговлю табачными изделиями белорусского производства, немаркированными акцизными марками Российской Федерации в своем магазине «Продукты», расположенном в доме № по <адрес> (рядом с киоском Балмасовой).

В ходе многочисленных телефонных переговоров, которые Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. в октябре, ноябре и декабре 2018 года регулярно осуществляли между собой, а также с продавцом ФИО8, и водителем ФИО7, они обсуждали поездки в Белоруссию за сигаретами, вопросы поставки и реализации немаркированных белорусских сигарет, распределение выручки, составление товарных накладных на сигареты.

Кроме того, в телефонных переговорах 28 октября 2018 года, 09 ноября и 16 ноября 2018 года с неустановленным в ходе следствия лицом ФИО30 из другого района, Балмасов М.П. обсуждал, как не быть обнаруженным при перевозке сигарет и избежать остановки его (Балмасова) автомобиля.

В частности, во время телефонного разговора 16 ноября 2018 года в 09 часов 59 минут неустановленное лицо ФИО30 сообщил Балмасову М.П.: «…внимательно, ну все, если что вдруг «тормознят» – позвонишь тогда чего».

21 ноября 2018 года непосредственно перед рейсом в Белоруссию Бамасов М.П. инструктировал по телефону своего водителя ФИО7 о том, как действовать, чтобы не быть обнаруженным при перевозке сигарет через границу.

В своих телефонных переговорах с покупателями белорусских табачных изделий (ФИО1, ФИО28, ФИО14 и иными лицами), Балмасов М.П. принимал от них заявки на белорусские сигареты, затем передавал эти заявки Балмасовой Ю.В., согласовывал стоимость, наименование, количество и сроки продажи немаркированных сигарет.

В частности, 17 сентября 2018 года, 29 декабря 2018 года в телефонном разговоре с ФИО14 (индивидуальный предприниматель из с. Барятино, племянник подсудимого) Балмасов М.П. обсуждал вопросы поставки и реализации сигарет белорусского производства.

При этом в ходе ОРМ 04 апреля 2019 года у супругов Балмасовых в квартире № д. № по <адрес> были изъяты товарные накладные (всего 135 шт.) с указанием наименования белорусских сигарет, даты, итоговой суммы и покупателя, среди которых в трех товарных накладных как покупатель указано «Барятино».

Постановлением мирового суда судебного участка № 19 Кировского судебного района Калужской области от 22 августа 2018 года ФИО31 (продавец в магазине «<данные изъяты>» ИП ФИО14 в с.Барятино) привлекался к административной ответственности по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ за торговлю немаркированными табачными изделиями белорусского производства.

Между Балмасовым М.П. и оперуполномоченным ОЭБиПК ФИО19 происходили телефонные переговоры (в том числе, 04 ноября 2018 года, 13 ноября 2018 года, 16 ноября 2018 года, 18 декабря 2018 года, 29 декабря 2018 года и 31 декабря 2018 года), в ходе которых сотрудник полиции согласовывал с подсудимым вопросы проверки деятельности киоска, обсуждал обмен подарками и заказ гостиничных номеров для него и иных лиц.

В частности, во время телефонного разговора о проверке киоска 29 декабря 2018 года в 09 часов 58 минут ФИО19 сообщил Балмасову М.П., что: «тогда «Мишка», там, туда подъедет, там он все сделает, я ему объяснил». На вопрос Балмасова М.П.: «Он через час приедет?» ФИО19 ответил: «Нет, он уже сейчас машину берет и подъезжает» (то есть, сотрудник полиции ФИО19 предупредил подсудимого о направлении оперуполномоченного ОЭБиПК ФИО20 в киоск для проверки и о времени его прибытия в киоск). Также ФИО19 сказал: «надо будет, может, это… «Юльку» опросить еще ж, чтоб все нормально, там, ничего…» (то есть, отобрать объяснение у Балмасовой Ю.В. по обстоятельствам проверки киоска).

В телефонных переговорах 29 декабря 2018 года в 09 часов 59 минут, сразу после разговора с сотрудником полиции ФИО19, и незадолго до прибытия сотрудника полиции ФИО20 в киоск для проверки, Балмасов М.П. указал продавцу ФИО8: «Сейчас приедет, там, этот, все надо делать, как говорит».

Затем, в тот же день, 29 декабря 2018 года, в 11 часов 03 минуты, в 12 часов 04 минуты, в 14 часов 30 минут Балмасов М.П. и ФИО19 по телефону обсуждали между собой когда опросить Балмасову Ю.В.

(Т.1 л.д. 149-202, Т.2 л.д. 12-28)

Из телефонных переговоров Балмасова М.П. и ФИО19,, а также приведенных выше показаний свидетеля ФИО8 (продавца) и свидетеля ФИО7 (водителя), следует, что и Балмасову М.П., и Балмасовой Ю.В., о запланированной на 29 декабря 2018 года процессуальной проверке деятельности киоска по продаже немаркированной табачной продукции было известно от ФИО19 заранее. По указанию Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. до приезда сотрудника полиции, непосредственно перед началом проверки, продавец вместе с водителем вывезли всю немаркированную табачную продукцию из киоска в офис с целью сокрытия незаконной деятельности по торговле немаркированными сигаретами, а не для проведения ревизии.

Согласно приведенным в настоящем приговоре показаниям свидетеля ФИО4, результатам оперативно-розыскных мероприятий «наведение справок» от 20 мая 2019 года и прослушивание телефонных переговоров установлено, что Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. при осуществлении торговли немаркированными табачными изделиями проводили банковские операции по переводу денежных средств с использованием кредитной карты ПАО «Сбербанк» № на имя действующего сотрудника полиции ФИО15

(Т.2 л.д. 34)

Проведенным оперативно-розыскным мероприятием «проверочная закупка» было установлено, что в киоске Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В., расположенном около дома № по <адрес>, осуществлялась торговля табачными изделиями белорусского производства, не маркированными акцизными марками Российской Федерации.

Об этом свидетельствует факт продажи в указанном киоске 16 ноября 2018 года около 10 часов 35 минут действовавшему в рамках ОРМ оперативному сотруднику 20 пачек немаркированных российскими акцизными марками сигарет белорусского производства за 950 рублей (10 пачек сигарет «Минск суперслимс» и 10 пачек сигарет «Эн Зэ Сафари»), которые по итогам указанного ОРМ были добровольно выданы и упакованы.

Согласно рапорту о результатах проведенного ОРМ от 16 ноября 2018 года и составленной по результатам ОРМ «Проверочная закупка» справке от 02 декабря 2018 года, оперативный сотрудник ФИО16 в вышеуказанном киоске обратился к продавцу ФИО8 с просьбой продать ему сигареты, а именно «блок «Энзэшки» синий». Когда продавец положила перед ним этот блок сигарет, ФИО16 попросил также продать ему сигареты «Минск». На уточняющий вопрос продавца «Тонкий?» ФИО16 ответил утвердительно: «Да, да». На другие уточняющие вопросы продавца: «Красный или синий? Длинные или короткие? Одну (пачку)?» ФИО16 отвечал: «синий», «длинные», «один блок». После этого ФИО8 достала с полки и положила перед ним второй блок сигарет, сообщила цену: «Это будет девятьсот пятьдесят». ФИО16 передал продавцу деньги, забрал сигареты и проследовал в здание Кировского отделения УФСБ России по Калужской области, где добровольно выдал два блока белорусских сигарет без акцизных марок Российской Федерации: 10 пачек сигарет «Минск суперслимс» и 10 пачек сигарет «Эн Зэ Сафари».

(Т.1 л.д. 203-208)

Оперативно-розыскное мероприятие «проверочная закупка» было проведено на основании поступившей в УФСБ России по Калужской области информации об осуществлении Балмасовым М.П. и Балмасовой Ю.В. незаконной продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными марками в киоске по адресу: <адрес>, в связи с которой было обоснованно вынесено постановление о проведении проверочной закупки. Производство видеозаписей и изъятие предметов в ходе указанного ОРМ в отношении подсудимых, а также получение соответствующих справок, отвечают как требованиям законодательства об оперативно-розыскной деятельности, так и требованиям уголовно-процессуального закона, в связи с чем суд приходит к выводу о том, что все документы, фиксирующие результаты оперативно-розыскного мероприятия являются допустимыми доказательствами по уголовному делу.

Из показаний свидетелей ФИО32 и ФИО16 следует, что к продаже немаркированных табачных изделий они никого не склоняли, в их показаниях, а также в показаниях самих подсудимых и продавца такие сведения отсутствуют.

Проведение проверочной закупки табачной продукции 16 ноября 2018 года явилось не провокацией на совершение незаконной продажи немаркированных табачных изделий, а было направлено на проверку информации о реализации немаркированных табачных изделий и пресечение этой преступной деятельности.

Проведенным оперативно-розыскным мероприятием «наблюдение» было установлено, что 16 ноября 2018 года с 12 часов 15 минут до 12 часов 45 минут Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. прибыли к своему гаражу около дома № по <адрес> на автомобиле «Хендай» гос.рег.знак № с автомобильным прицепом гос.рег.знак №, и выгрузили коробки, в которых предположительно по внешнему виду находились табачные изделия. Затем ФИО7 на автомобиле «Лада Ларгус» гос.рег.знак № увез две коробки с табачными изделиями в направлении центра г. Кирова.

(Т.1 л.д. 203)

Согласно протоколу от 04 апреля 2019 года, в результате оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», которое было проведено в гараже (месте хранения) по адресу: <адрес>, около дома №, было обнаружено и изъято 72 860 пачек сигарет белорусского производства, немаркированных акцизными марками Российской Федерации, из них в том числе: «Премьер» - 1 000 пачек, «ПремьерQS» - 310 пачек, «Премьер красный» - 190 пачек, «Премьер 7» - 110 пачек, «Прима» - 770 пачек, «NZ8» - 5 000 пачек, «Минск» - 500 пачек, «Фэст» - 840 пачек, «Фэст7» - 530, «NZSafari» - 5 500 пачек, «NZBlack» 2 510 пачек, «NZGold compact» 5 840 пачек, «NZGold» - 2 060 пачек, «NZ6» - 670 пачек, «NZ8» 10 пачек, «NZSafari4» - 1 130 пачек, «NZ breez» - 120 пачек, «Магнат» - 670 пачек, «Магнат7» - 280 пачек, «NZ10» - 5 160 пачек, «NZGoldQS» - 1 000 пачек, «NZGoldMS» - 870 пачек, «Portal gold» - 870 пачек, «Portal silver» - 380 пачек, «Portal one» - 240 пачек, «Корона slim» - 4 810 пачек, «Корона голубая 21» - 3 782 пачки, «Корона голубая 24» - 1 600 пачек, «Корона голубая super slims» - 1 280 пачек, «Корона голубая slims 100» - 420 пачек, «Корона голубая» - 4982 пачек, «Корона super slims» - 860 пачек, «Корона стиль» - 800 пачек, «Корона slim 100» - 250 пачек, «Минск super slims» - 1 480 пачек, «Минск 5 super slims» - 1 440 пачек, «Минск 7» - 350 пачек, «Минск» -270 пачек, «Корона 21» - 6 218 пачек, «Корона 24» - 2 800 пачек, «Minsk capital» - 1870 пачек, «Minsk capital QS» - 680 пачек, «Minsk city» - 1 950 пачек, «Minsk city QS» - 1 500 пачек, «Matrix blue» - 1 590 пачек, «Queen super slims» - 1 280 пачек, «Queen sharm» - 500 пачек, «Queen mentol» - 570 пачек, «Queen elegance» - 500 пачек.

Также были обнаружены и изъяты документы: 5 листов с наименованиями сигарет и ценой (на первом листе надпись «<данные изъяты>», на втором – «<данные изъяты>», на третьем – «<данные изъяты>», на четвертом – «<данные изъяты>», на пятом «<данные изъяты>»); 5 листов с надписью «Дата, сумма накладной, подпись, дата, оплата, подпись» три из которых заполнены рукописными записями; 2 незаполненные книги «накладная №».

(Т.1 л.д. 79-91)

(Т.1 л.д. 69-78)

В результате оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», которое было проведено в офисе по адресу: <адрес>, обнаружено и изъято 5 710 пачек сигарет белорусского производства, немаркированных акцизными марками Российской Федерации, из них в том числе: «Корона стиль» - 270 пачек, «Корона» - 310 пачек, «NZ8» - 200 пачек, «Корона голубая» -200 пачек, «Корона 21» - 200 пачек, «NZGold compact» - 470 пачек, «Queen super slims» - 80 пачек, «Portal silver» - 130 пачек, «Portal gold» - 150 пачек, «NZGold» - 150 пачек, «NZBlack» - 60 пачек, «NZGoldMS» - 40 пачек, «NZ6» - 330 пачек, «NZGoldQS» - 60 пачек, «NZSafari» - 210 пачек, «NZ6» - 330 пачек, «Корона 24» - 400 пачек, «Прима» - 70 пачек, «Корона голубая 24» - 180 пачек, «Корона slim» - 100 пачек, «Корона slim 100» - 100 пачек, «Корона голубая slim 100» - 90 пачек, «NZSafari4» -70 пачек, «NZ6» - 90 пачек, «Премьер» - 90 пачек, «Премьер7»- 100 пачек, «Минск» - 60 пачек, «Минск7»-70 пачек, «Магнат» - 110 пачек, «NZ breez» - 40 пачек, «Minsk capital» - 150 пачек, «Minsk city QS» - 100 пачек, «Фэст» - 20 пачек, «ПремьерQS» - 100 пачек, «Корона super slims» - 100 пачек, «Корона голубая super slims» - 100 пачек, «Queen mentol» - 100 пачек, «Queen elegance» - 80 пачек, «Queen sharm» - 70 пачек, «Минск super slims» - 120 пачек, «Минск 5 super slims» - 90 пачек, «Minsk city» - 90 пачек, «Portal one» - 50 пачек, «Matrix blue» - 110 пачек.

Также были обнаружены и изъяты документы: 72 накладные с наименованиями сигарет и рукописными записями; 28 листов бумаги с рукописными записями наименований сигарет; записная книжка с указанием фамилий и сумм.

(Т.1 л.д. 62-68)

Согласно протоколу от 04 апреля 2019 года, в результате оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», которое было проведено в киоске по адресу: <адрес>, около дома №, обнаружено и изъято 640 пачек сигарет белорусского производства, немаркированных акцизными марками Российской Федерации, из них в том числе: «NZSafari»- 30 пачек, «NZ10» - 30 пачек, «NZ8» - 10 пачек, «NZ6»- 10 пачек, «Магнат» - 20 пачек, «Премьер7» - 10 пачек, «Премьер» - 20 пачек, «ПремьерQS» - 10 пачек, «Минск7» -20 пачек, «Корона Голубая» - 20 пачек, «Корона голубая slim 100» - 10 пачек, «Корона голубая21» - 10 пачек, «NZGoldQS» - 10 пачек, «NZGoldMS» - 20 пачек, «NZGold super slims» -20 пачек, «Корона стиль» - 20 пачек, «Корона slim 100» - 10 пачек, «Корона» - 20 пачек, «Корона21» - 10 пачек, «Minsk city QS» - 20 пачек, «Minsk capital QS» - 10 пачек, «Корона slims» - 10 пачек, «Прима» - 20 пачек, «Portal gold» - 20 пачек, «Portal one» - 30 пачек, «Matrix blue» - 20 пачек, «Minsk capital» - 20 пачек, «Minsk city» - 10 пачек, «Portal silver» - 20 пачек, «NZGold compact» - 10 пачек, «Queen mentol» - 30 пачек, «NZBlack» - 20 пачек, «Минск 5 super slims»- 20 пачек, «Минск super slims» - 20 пачек, «Queen super slims» - 20 пачек, «Queen sharm» - 10 пачек, «Корона голубая super slims» - 10 пачек, «Корона super slims» - 10 пачек.

(Т.1 л.д. 57-61)

В результате оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», которое было проведено в жилище Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. по адресу: <адрес>, былИ обнаружены и изъяты:

- документы (товарные накладные) за период с мая 2018 года по март 2019 года общим количеством 322 накладных в 12 пачках, в каждой пачке документы за месяц (из них в 11 пачках накладные с отметкой «Палатка» или «Вера», в 12-й пачке накладные с отметкой «Спас-Деменск»):

1-я пачка за май месяц содержит 27 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 31.05.2018, 30.05.2018, 29.05.2018, 28.05.2018, 25.05.2018, 24.05.2018, 24.05.2018, 23.05.2018, 22.05.2018, 21.05.2018, 21.05.2018, 19.05.2018, 18.05.2018, 17.05.2018, 16.05.2018, 15.05.2018, 14.05.2018, 12.05.2018, 12.05.2018, 11.05.2018, 10.05.2018,09.05.2018, 08.05.2018, 07.05.2018, 05.05.2018, 05.05.2018, 07.05.2018;

2-я пачка за июнь месяц содержит 29 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 30.06.2018, 29.06.2018, 28.06.218, 27.06.2018, 26.06.2018, 25.06.2018, 22.06.2018, 22.06.2018, 22.06.2018, 21.06.2018, 20.06.2018, 20.06.2018, 19.06.2018, 18.06.2018, 15.06.2018, 15.06.2018, 14.06.2018, 13.06.2018, 12.06.2018, 10.06.2018, 08.06.2018,07.06.2018, 07.06.2018, 07.06.2018, 07.06.2018, 06.06.2018, 04.06.2018, 02.06.2018, 01.06.2018;

3-я пачка за июль месяц содержит 27 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 31.07.2018, 31.07.2018, 30.07.2018, 27.07.2018, 27.07.2018, 26.07.2018, 25.07.2018, 24.07.2018, 23.07.2018, 21.07.2018, 21.07.2018, 20.07.2018, 19.07.2018, 18.07.2018, 17.07.2018, 17.07.2018, 16.07.2018, 13.07.2018, 11.07.2018, 11.07.2018, 10.07.2018,09.07.2018, 07.07.2018, 06.07.2018, 05.07.2018, 04.07.2018, 03.07.2018;

4-я пачка за август месяц содержит 31 накладную с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 31.08.2018, 30.08.2018, 29.08.2018, 28.08.2018, 27.08.2018, 27.08.2018, 25.08.2018, 24.08.2018, 24.08.2018, 23.08.2018, 21.08.2018, 21.08.2018, 21.08.2018, 20.08.2018, 17.08.2018, 17.08.2018, 16.08.2018, 15.08.2018, 13.08.2018, 13.08.2018, 10.08.2018, 10.08.2018, 09.08.2018, 08.08.2018, 08.08.2018, 06.08.2018, 06.08.2018, 03.08.2018, 03.08.2018, 02.08.2018, 01.08.2018;

5-я пачка за сентябрь месяц содержит 23 накладные с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 28.09.2018, 28.09.2018, 27.09.2018, 25.09.2018, 25.09.2018, 24.09.2018, 22.09.2018,21.09.2018, 18.09.2018, 17.09.2018, 14.09.2018, 14.09.2018, 13.09.2018, 11.09.2018, 11.09.2018, 10.09.2018, 08.09.2018, 07.09.2018, 05.09.2018, 05.09.2018, 04.09.2018, 03.09.2018, 01.09.2018;

6-я пачка за октябрь месяц содержит 27 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 31.10.2018, 30.10.2018, 29.10.2018, 26.10.2018, 26.10.2018, 25.10.2018, 24.10.2018,23.10.2018,22.10.2018, 19.10.2018, 19.10.2018, 18.10.2018, 17.10.2018, 16.10.2018, 15.10.2018, 12.10.2018, 12.10.2018, 11.10.2018, 10.10.2018, 09.10.2018, 08.10.2018, 06.10.2018, 05.10.2018, 04.10.2018, 03.10.2018, 02.10.2018, 01.10.2018;

7-я пачка за ноябрь месяц содержит 56 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 30.11.2018, 30.11.2018, 30.11.2018, 30.11.2018, 28.11.2018, 28.11.2018, 27.11.2018, 27.11.2018, 27.11.2018, 25.11.2018, 26.11.2018, 26.11.2018, 26.11.2018, 26.11.2018, 26.11.2018, 24.11.2018, 23.11.2018, 23.11.2018, 21.11.2018, 21.11.2018, 21.11.2018, 21.11.2018, 19.11.2018, 19.11.2018, 19.11.2018, 19.11.2018, 18.11.2018, 18.11.2018, 17.11.2018, 17.11.2018, 15.11.2018, 15.11.2018, 15.11.2018, 15.11.2018, 14.11.2018, 14.11.2018, 13.11.2018, 12.11.2018, 12.11.2018, 09.11.2018, 09.11.2018, 09.11.2018, 09.11.2018, 08.11.2018, 08.11.2018, 06.11.2018, 06.11.2018, 06.11.2018, 06.11.2018, 05.11.2018, 05.11.2018, 02.11.2018, 02.11.2018, 02.11.2018, 02.11.2018, 01.11.2018;

8-я пачка за декабрь месяц содержит 45 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка»,
датированы накладные 31.12.2018, 29.12.2018, 27.12.2018, 27.12.2018, 26.12.2018, 26.12.2018,
25.12.2018, 25.12.2018, 25.12.2018, 25.12.2018, 24.12.2018, 24.12.2018, 21.12.2018, 21.12.2018,
21.12.2018, 21.12.2018, 20.12.2018, 20.12.2018, 18.12.2018, 18.12.2018, 18.12.2018, 17.12.2018,
17.12.2018, 14.12.2018, 14.12.2018, 14.12.2018, 14.12.2018, 13.12.2018, 13.12.2018, 13.12.2018,
13.12.2018, 10.12.2018, 10.12.2018, 10.12.2018, 10.12.2018, 07.12.2018, 07.12.2018, 07.12.2018,

07.12.2018, 05.12.2018, 05.12.2018, 05.12.2018, 04.12.2018, 03.12.2018, 03.12.2018;

9-я пачка за январь месяц содержит 20 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка»,
датированы накладные 29.01.2019, 24.01.2019, 23.01.2019, 23.01.2019, 22.01.2019, 21.01.2019,

18.01.2019, 17.01.2019, 16.01.2019, 15.01.2019, 14.01.2019, 14.01.2019, 14.01.2019, 11.01.2019,
11.01.2019, 09.01.2019, 07.01.2019, 05.01.2019, 04.01.2019, 03.01.2019;

10-я пачка за февраль месяц содержит 13 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 21.02.2019, 20.02.2019, 19.02.2019, 18.02.2019, 15.02.2019, 12.02.2019, 11.02.2019, 08.02.2019, 06.02.2019, 04.02.2019, 06.02.2019, 01.02.2019, 01.02.2019;

11-я пачка за март месяц содержит 14 накладных с надписью: «Вера» и «Палатка», датированы накладные 26.03.2019, 25.03.2019, 22.03.2019, 20.03.2019, 19.03.2019, 18.03.2019, 15.03.2019, 14.03.2019, 13.03.2019, 11.03.2019, 07.03.2019, 06.03.2019, 06.03.2019, 04.03.2019;

12-я пачка содержит 10 накладных с надписью: «Спас-Деменск», датированы
накладные 01.11.2018, 02.10.2018, 30.08.2018, 03.08.2018, 03.07.2018, 18.06.2018, 08.05.2018,
29.03.2018, 07.02.2019, 26.03.2019;

- восемь листов с расчетами:

за декабрь 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 01.12 - 272681; продажи - 1 726 610; выручка - 1 645 190; ост. д.б. -354101; остаток у Веры - 350210.

за ноябрь 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 01.11 - 250678; приход - 1 788 453; выручка - 1 766 450; ост. д.б. -272681; остаток у Веры - 226766, недостача - 45915.

за октябрь 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 06.10 - 222833; продажи - 1 720 200; выручка - 1 692 355; ост. д.б. -250678; остаток у Веры - 258751.

сентябрь 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 01.09 - 250373; приход - 2 181 850; выручка - 2 209 390; ост. д.б. -222833; остаток у Веры - 236216

за август 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 06.08.18 - 187148; приход - 1 761 710; выручка - 1 698 485; ост. д.б. -250373; остаток у Веры - 249970, недост. - 403р.

за июль 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 04.07.18 - 227063; приход - 2 012 600; выручка - 2 052 515; ост. д.б.-187148; остаток у Веры - 181180, недост. - 598р. + 4050 = 5968.

за июнь 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 01.06.18 - 185508; приход - 1 978 750; выручка - 1 937 195; ост. д.б. -227063; остаток у Веры - 223075, недост. – 3988.

за май 2018 года, в итоговой части запись: остаток на 04.05.18 - 178970; приход - 1 548 070; выручка - 1 555 605; ост. д.б. - 178435; остаток у Веры – 168390.

- ежедневник с рукописными записями наименований табачной продукции и расчетами; пять листов формата А4 с наименованиями табачной продукции и ценой; шесть тетрадных листов с записью даты, суммы цифрами и подписями напротив каждой даты; чек об оплате Балмасовой Ю.В. административного штрафа 11 марта 2019; ноутбук Asus;

- документы о приобретении Балмасовой Ю.В. автомобиля Mersedes-Benz Sprinter CLASSIK 311 CDI VIN № за 1440000 рублей (товарная накладная № от 15.03.2019 года, счет-фактура №) и автомобиля GRAND STAREX за 1 800 000 рублей.

- товарный чек № от 08.03.2019г. ООО «Голден Табак» (<адрес>) на сумму 24690 руб.

- 42 чека продаж ООО Голден Табак» на общую сумму 21584 рубля (из них 31 чек от 08.03.2019 года и 11 чеков от 06.03.2019 года):

док. №, итог 535.00, дата 08.03.2019, время 13:41;

док. №, итог 515.00. дата 08.03.2019, время 13:41;

док. №, итог 515.00, дата 08.03.2019, время 13:41;

док. №, итог 515.00. дата 08.03.2019, время 13:42;

док. №, итог 515.00. дата 08.03.2019. время 13:42;

док. №, итог 515.00, дата 08.03.2019, время 13:42;

док. №, итог 525.00, дата 08.03.2019, время 13:37;

док. №, итог 525.00. дата 08.03.2019, время 13:37;

док. №, итог 525.00, дата 08.03.2019, время 13:38;

док. №, итог 525.00. дата 08.03.2019, время 13:38;

док. №, итог 525.00. дата 08.03.2019. время 13:38;

док. №, итог 525.00. дата 08.03.2019. время 13:38

док. №, итог 525.00, дата 08.03.2019, время 13:38

док. №, итог 530.00, дата 08.03.2019, время 13:38;

док. №, итог 530.00, дата 08.03.2019, время 13:39;

док. №, итог 530.00. дата 08.03.2019, время 13:39;

док. №, итог 530.00, дата 08.03.2019, время 13:39;

док. №, итог 530.00. дата 08.03.2019, время 13:39;

док. №, итог 530.00. дата 08.03.2019. время 13:39;

док. №, итог 500.00 дата 08.03.2019. время 13:39;

док. №, итог 335.00, дата 08.03.2019, время 13:40;

док. №, итог 535.00, дата 08.03.2019, время 13:40;

док. №, итог 468.00, дата 06.03.2019, время 15:56;

док. №, итог 500.00, дата 06.03.2019, время 15:56;

док. №, итог 500.00. дата 06.03.2019. время 15:56;

док. №, итог 500.00, дата 06.03.2019. время 15:56;

док. №, итог 500.00, дата 06.03.2019, время 15:57;

док. №, итог 540.00, дата 06.03.2019, время 15:57;

док. №, итог 540.00, дата 06.03.2019, время 15:57.

- товарные накладные в общем количестве 135 штук с указанием покупателя, даты и итоговой суммы (также содержат наименование и количество табачной продукции):

1. «ФИО10» Дата – 25.0.2019. Итого – 22050.

2. ФИО10 Дата - 28.01.2019. Итого – 46400.

3. ФИО10 Дата- 31.01.2019. Итого- 11100.

4. ФИО10 Дата - 07.03.2019. Итого - 33200.

5. ФИО10 Дата - 11.03.2019. Итого - 38100.

6. ФИО10 Дата -21.01.2019. Итого - 82100.

7. ФИО10 Дата - 04.01.2019. Итого - 38500.

8. ФИО10 Дата - 07.01.2019. Итого - 33450.

9. ФИО10 Дата - 09.01.2019. Итого - 20300.

10. ФИО10 Дата - 11.01.2019. Итого-58900.

11. ФИО10 Дата- 15.01.2019. Итого-26900.

12. ФИО10 Дата- 18.01.2019. Итого- 102450.

13. ФИО10 Дата- 22.02.2019. Итого- 56800.

14. ФИО10 Дата - 18.02.2019. Итого - 40550.

15. ФИО10 Дата - 15.02.2019. Итого - 17700.

16. ФИО10 Дата - 14.02.2019. Итого - 45650.

17. ФИО10 Дата - 19.02.2019. Итого - 8200.

18. ФИО10 Дата - 26.03.2019. Итого - 26700.

19. ФИО10 Дата - 25.03.2019. Итого - 3340.

20. ФИО10 Дата - 25.03.2019. Итого - 30750.

21. ФИО10 Дата - 21.03.2019. Итого - 25700.

22. ФИО10 Дата - 13.03.2019. Итого - 24130.

23. ФИО10 Дата - 15.03.2019. Итого - 46150.

24. ФИО10 Дата - 18.03.2019. Итого - 6000.

25. ФИО10 Дата - 04.03.2019. Итого - 34450.

26. ФИО10 Дата - 27.02.2019. Итого - 28200.

27. Жм.№. Дата - 25.01.2019. Итого - 7880.

28. Жм.№. Дата - 24.01.2019. Итого - 9130.

29. Жм.№. Дата - 29.01.2019. Итого - 7100.

30. Жм.№. Дата- 31.01.2019. Итого- 12370.

31. Жм.№. Дата - 07.03.2019. Итого - 14670.

32. Жм.47. Дата- 11.03.2019. Итого-6160.

33. Жм.№. Дата - 21.01.2019. Итого - 6900.

34. Жм.№. Дата - 03.01.2019. Итого - 8510.

35. Жм.№. Дата- 10.01.2019. Итого - 21050.

36. Жм.№. Дата- 14.01.2019. Итого - 8360.

37. Жм.№. Дата - 16.01.2019. Итого - 8590.

38. Жм.№. Дата- 18.01.2019. Итого-12680.

39. Жм.№. Дата - 22.02.2019. Итого - 3830.

40. Жм.№. Дата - 22.02.2019. Итого - 6680.

41. Жм.№. Дата - 28.03.2019. Итого - 8640.

42. Жм.№. Дата - 18.02.2019. Итого - 5870.

43. Жм.№. Дата - 08.02.2019. Итого - 5830.

44. Жм.№. Дата - 08.02.2019. Итого - 3010.

45. Жм.№. Дата- 15.02.2019. Итого-11080.

46. Жм.№. Дата - 14.02.2019. Итого - 6740.

47. Жм.№. Дата - 20.02.2019. Итого - 9780.

48. Жм.№. Дата - 25.03.2019. Итого - 5350.

49. Жм.№. Дата - 21.03.2019. Итого - 5360.

50. Жм.№. Дата - 14.03.2019. Итого – 3400.

51. Жм.№. Дата - 15.03.2019. Итого – 4140.

52. Жм.№. Дата - 18.03.2019. Итого - 6710.

53. Жм.№. Дата - 28.02.2019. Итого - 7990.

54. Жм.№. Дата - 04.03.2019. Итого - 7850.

55. Жм.№. Дата - 25.02.2019. Итого - 5450.

56. ФИО2. Дата - 04.01.2019. Итого - 16500.

57. ФИО2. Дата - 09.01.2019. Итого - 19700.

58. ФИО2. Волое. Дата- 18.01.2019. Итого- 17650.

59. ФИО2. Фоминичи. Дата - 18.01.2019. Итого - 24200.

60. ФИО2. Дата - 29.03.2019. Итого - 27550.

61. ФИО2. Дата- 15.02.2019. Итого- 15950.

62. ФИО2. Дата- 15.03.2019. Итого-5450.

63. ФИО2. Дата -18.03.2019. Итого-19350.

64. ФИО2. Дата - 28.01.2019. Итого-21600.

65. ФИО2. Дата - 28.01.2019. Итого-15900.

66. ФИО12 Победа. Дата - 25.02.2019. Итого-9410.

67. ФИО12 Победа. Дата - 28.01.2019. Итого-1850.

68. ФИО12 Победа. Дата - 28.01.2019. Итого-9910.

69. ФИО12 Победа. Дата - 04.02.2019. Итого-950.

70. ФИО12 Победа. Дата - 04.02.2019. Итого-11130.

71. ФИО12 Победа. Дата - 04.02.2019. Итого-5460.

72. ФИО12 Победа. Дата -11.03.2019. Итого-9700.

73. ФИО12 Победа. Дата - 21.01.2019. Итого-12110.

74. ФИО12 Победа. Дата- 21.01.2019. Итого-1750.

75. ФИО12 Победа. Дата -21.01.2019. Итого-4970.

76. ФИО12 Победа. Дата -03.01.2019. Итого-3160.

77. ФИО12 Победа. Дата - 03.01.2019. Итого-10310.

78. ФИО12 Победа. Дата -08.01.2019. Итого -580.

79. ФИО12 Победа. Дата -09.01.2019. Итого -9280.

80. ФИО12 Победа. Дата - 14.01.2019. Итого - 2410.

81. ФИО12 Победа. Дата - 14.01.2019. Итого - 12730.

82. ФИО12 Победа. Дата - отсутствует. Итого - 1280.

83. ФИО12 Победа. Дата - 18.02.2019. Итого - 9400.

84. ФИО12 Победа. Дата - 18.02.2019. Итого-3760.

85. ФИО12 Победа. Дата - 25.03.2019. Итого-9910.

86. ФИО12 Победа. Дата -18.03.2019. Итого-10240.

87. ФИО12 Победа. Дата - 04.03.2019. Итого-10510.

88. Жм.№. Дата - 28.01.2019. Итого – 15480.

89. Жм.№. Дата - 25.01.2019. Итого – 11300.

90. Жм.№. Дата – 01.02.2019. Итого – 19000.

91. Жм.№. Дата – 07.03.2019. Итого – 10500.

92. Жм.№. Дата – 21.01.2019. Итого – 18920.

93. Жм.№. Дата – 03.01.2019. Итого – 18870.

94. Жм.№. Дата – 08.01.2019. Итого – 16600.

95. Жм.№. Дата – 11.01.2019. Итого – 17880.

96. Жм.№. Дата – 25.02.2019. Итого – 14700.

97. Жм.№. Дата – 17.01.2019. Итого – 16070.

98. Жм.№. Дата – 28.03.2019. Итого – 11910.

99. Жм.№. Дата – 15.02.2019. Итого – 18510.

100. Жм.№. Дата – 13.02.2019. Итого – 10900.

101. Жм.№. Дата – 12.03.2019. Итого – 18120.

102. Жм.№. Дата – 04.03.2019. Итого – 10970.

103. Волое. Дата- 18.02.2019. Итого-15120.

104. Волое. Дата - 18.02.2019. Итого - отсутствует.

105. Волое. Дата - 08.02.2019. Итого - 9850.

106. Волое. Дата-06.03.2019. Итого-18020.

107. Волое. Дата - 25.02.2019. Итого - 6250.

108. Волое. Дата - 22.02.2019. Итого - 10920.

109. Волое. Дата- 11.03.2019. Итого-9900.

110. Свердлова. Дата – 04.02.2019. Итого – 16080.

111. Свердлова. Дата-11.03.2019. Итого-11910.

112. Свердлова. Дата - 03.01.2019. Итого - 9720.

113. Свердлова. Дата - 14.01.2019. Итого-16560.

114. Свердлова. Дата - 22.02.2019. Итого - 6890.

115. Свердлова. Дата - 18.02.2019. Итого-6850.

116. Свердлова. Дата - 20.03.2019. Итого - 14400.

117. Свердлова. Дата - 28.02.2019. Итого - 15280.

118. М.Савки. Дата - 11.03.2019. Итого - 3700.

119. ФИО12. М.Савки. Дата- 11.03.2019. Итого-5360.

120. Олег. М.Савки. Дата - 25.02.2019. Итого - 4450.

121. Савки. Дата - 01.02.2019. Итого - 5760.

122. Барятино. Дата - 30.01.2019. Итого - 87500.

123. Барятино. Дата- 18.02.2019. Итого- 149550.

124. Барятино. Дата - 27.02.2019. Итого - 112530.

125. Болдина. Дата-28.02.2019. Итого-4180.

126. Болдина №. Дата - 04.01.2019. Итого - 3540.

127. Вера. Дата - 02.07.2019. Итого - отсутствует.

128. Вера. Дата - отсутствует. Итого - отсутствует.

129. Палатка. Дата - 28.03.2019. Итого - отсутствует.

130. ФИО50. Дата - 22.02.2019. Итого - 22190.

131. ФИО50. Дата - 04.03.2019. Итого - 6600.

132. Фоминичи. Дата - 06.03.2019. Итого - 11400.

133. ФИО26. Дата - 17.01.2019. Итого - 11190.

134. Ваня. Дата - 25.02.2019. Итого - 60000.

135. ФИО13. Дата - 21.01.2019. Итого – 17100.

- 10 товарных чеков ООО «Голден Табак» (<адрес>) на табачную продукцию:

1. Товарный чек № от 08.06.2018г. на сумму 6840;

2. Товарный чек № от 03.10.2018г. сумма отсутствует;

3. Товарный чек № от 03.10.2016г. сумма отсутствует;

4. Товарный чек № от 07.11.2018г. на сумму 16145;

5. Товарный чек № от 05.12.2018г. на сумму 18 810;

6. Товарный чек № от 27.12.2018 на сумму 25995;

7. Товарный чек № от 09.01.2019 на сумму 17060;

8. Товарный чек № от 23.01.2019 на сумму 31755;

9. Товарный чек № от 05.02.2019 на сумму 34 885;

10. Товарный чек №б/н без даты на сумму 22475.

- товарный чек № от 09.10.2018г. ООО «ВсеОптом» (<адрес>) на табачную продукцию на общую сумму 25 985 рублей.

- 289 чеков продажи ООО «Голден Табак» за период с 03 октября 2018 года по 05 февраля 2019 года:

1. Чеки от 03.10.2018 – 27 шт. (на сумму 530 руб. – 2 шт.; 560 – 2 шт.; 535 – 4 шт.; 490 – 3 шт.; 525 – 3 шт.; 495 – 5 шт.; 420 – 7 шт.; 465 – 1 шт.);

2. Чеки от 17.10.2018 – 17 шт. (на сумму 535 руб. – 5 шт.; 530 – 2 шт.; 424 – 2 шт.; 490 – 8 шт.);

3. Чеки от 06.11.2018 – 9 шт. (на сумму 500 руб. – 2 шт.; 428 – 5 шт.; 530 -2 шт.)

4. Чеки от 07.11.2018 – 21 шт. (на сумму 530 руб. – 6 шт.; 535 – 6 шт.; 510 – 3 шт.; 500 – 6 шт.;)

5. Чеки от 22.11.2018 – 25 шт. (на сумму 530 руб. – 4 шт.; 990 – 10 шт.; 856 – 6 шт.; 590 – 5 шт.);

6. Чеки от 05.12.2018 – 29 шт. (на сумму 530 руб. – 3 шт.; 535 – 6 шт.; 990 – 5 шт.; 590 – 10 шт.; 515 – 5 шт.;

7. Чеки от 12.12.2018 – 6 шт. (на сумму 590 руб.)

8. Чеки от 26.12.2018 – 8 шт. (на сумму 495 руб. – 5 шт.; 500, 490, 475)

9. Чеки от 27.12.2018 – 27 шт. (на сумму 872 руб. – 12 шт.; 590 – 8 шт.; 990 – 3 шт.; 540 – 2 шт.; 510, 436)

10. Чеки от 08.01.2019 – 3 шт. (на сумму 590 руб.)

11. Чеки от 09.01.2019 – 32 шт. (на сумму 590 руб.- 12 шт.; 900- 3 шт.; 510 – 4 шт.; 452 – 5 шт.; 378, 108, 432, 495, 490, 345, 560, 530)

12. Чеки от 16.01.2019 – 3 шт. (на сумму 900 руб.)

13. Чеки от 23.01.2019 – 44 шт. (на сумму 530 руб. – 15 шт.; 540 – 10 шт.; 990 – 5 шт.; 510 – 3 шт.; 535 – 4 шт.; 950 – 2 шт.; 565, 475, 490, 816, 714)

14. Чеки от 05.02.2019 – 38 шт. (на сумму 600 руб. – 10 шт.; 920 – 9 шт.; 990 – 6 шт.; 540 – 3 шт.; 510 – 2 шт.; 565 – 2 шт.; 928, 495, 950, 475, 530, 535;

- 42 чека продажи ИП ФИО33 УНП № за 17.10.2018г. (на сумму 510 руб. – 3 шт.; 530 – 2 шт.; 424 – 14 шт.; 570 – 20 шт.; 575; 525; 420);

- 9 чеков обмена валюты (российских рублей на белорусские рубли):

1. Чек № от 17.10.2018 время 09:59:47, курс покупки 3,2130, внесено 444300 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 14275 рублей 36 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

2. Чек № от 22.11.2018 время 13:27:42, курс покупки 3,1980, внесено 710000 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 22705 рублей 80 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

3. Чек № от 09.01.2019 время 13:28:05, курс покупки 3,2030, внесено 307500 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 9849 рублей 23 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

4. Чек № от 09.01.2019 время 13:34:20, курс покупки 3,2030, внесено 354950 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 11369 рублей 05 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

5. Чек № от 09.01.2019 время 13:21:48, курс покупки 3,2030, внесено 500000 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 16015 рублей 00 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

6. Чек № от 23.01.2019 время 13:06:28, курс покупки 3,2350, внесено 650000 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 21027 рублей 50 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

7. Чек № от 23.01.2019 время 13:15:54, курс покупки 3,2350, внесено 670300 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 21684 рублей 21 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

8. Чек № от 05.02.2019 время 13:23:37, курс покупки 3,2800, внесено 610100 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 20011 рублей 28 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

9. Чек № от 05.02.2019 время 13:14:23, курс покупки 3,2800, внесено 600000 рублей 00 копеек (российских рублей), выдано 19680 рублей 00 копеек (белорусских рублей) ЗАО «Абсолютбанк».

(Т.1 л.д. 92-97)

Результаты мероприятий «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», которые были проведены сотрудниками УФСБ России по Калужской области 04 апреля 2019 года у супругов Балмасовых в офисе, в киоске, в жилище и в местах хранения немаркированной табачной продукции полностью подтверждаются показаниями свидетелей ФИО34, ФИО35, ФИО36, ФИО37, ФИО38, ФИО39 (понятых), свидетелей ФИО16 и ФИО32 (оперативных сотрудников).

Допрошенные в судебном заседании свидетели ФИО34, ФИО35, ФИО36, ФИО37, ФИО38 и ФИО39 подтвердили, что 04 апреля 2019 года каждый из них в качестве понятого (незаинтересованных лиц) принимал участие в осмотре принадлежащих супругам Балмасовым помещений и изъятии сотрудниками ФСБ у Балмасовых большого количества немаркированной табачной продукции (сигарет). Все составленные по итогам мероприятий с их участием протоколы каждый из понятых засвидетельствовал своей подписью.

Из показаний допрошенных в судебном заседании свидетелей ФИО16 и ФИО32 следует, что УФСБ России по Калужской области на подведомственной территории была выявлена деятельность по незаконному обороту немаркированной табачной продукции белорусского производства в особо крупном размере, которую в течение продолжительного периода времени в Кировском районе осуществляла группа лиц в составе Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. В результате комплекса оперативно-розыскных мероприятий (прослушивания телефонных переговоров, опросов, проверочной закупки, наблюдения, наведения справок) было установлено, что Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. регулярно приобретали в Белоруссии немаркированные табачные изделия и перевозили их с целью сбыта на территорию Российской Федерации. Немаркированные табачные изделия Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. хранили у себя в <адрес> (в гаражах, офисе, киоске), подыскивали покупателей и продавали.

04 апреля 2019 года в результате оперативно-розыскных мероприятий «обследование помещений, зданий, сооружений», которые проводились сотрудниками УФСБ России по Калужской области у супругов Балмасовых в жилище, в местах хранения (гаражах), в офисе и киоске, было обнаружено и изъято большое количество немаркированных табачных изделий (сигарет) и документации (товарных накладных, чеков, расчетов), свидетельствующих об осуществлении супругами Балмасовыми торговли этой немаркированной табачной продукцией. Осмотр помещений, изъятие предметов и документов происходили в присутствии понятых, по итогам составления протоколов каких-либо замечаний не было. Изъятая табачная продукция была помещена для хранения в гаражный бокс на территории Кировского отделения УФСБ России по Калужской области (<адрес>), а затем материалы оперативно-розыскной деятельности были в установленном порядке переданы в следственный комитет. В тот период времени из-за подтопления грунтовыми водами часть хранившейся в указанном гараже табачной продукции отсырела и размокла (около 10 тысяч пачек).

Все оперативные мероприятия «прослушивание телефонных переговоров», «проверочная закупка», «наблюдение», «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», «наведение справок» в отношении Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. были проведены и их результаты оформлены в соответствии с законом, нарушений в ходе оперативно-розыскных мероприятий допущено не было. У суда не имеется оснований ставить под сомнение сведения, полученные в результате всех перечисленных выше оперативных мероприятий, суд признает их законными.

Вопреки утверждению стороны защиты, все оперативно-розыскные мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», действия сотрудников УФСБ России по Калужской области в ходе этих оперативно розыскных мероприятий, проведенных 04 апреля 2019 года, произведены в присутствии понятых (незаинтересованных лиц), которым в ходе проведения этих действий разъяснялись все предусмотренные законом права и обязанности. Протоколы указанных ОРМ содержат указание на количество изъятой табачной продукции (сигарет) и ее индивидуальные признаки, которая после описания была надлежащим образом упакована и помещена на хранение.

Участие незаинтересованных лиц ФИО40, ФИО36, ФИО38 и ФИО39 в иных мероприятиях по данному уголовному делу, помимо проведенных 04 апреля 2019 года ОРМ «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», не свидетельствует о незаконности этих мероприятий, и не умаляет допустимость составленных с их участием протоколов следственных и процессуальных действий.

Согласно протоколу осмотра от 16 октября 2019 года с участием свидетеля ФИО8, а также протоколу осмотра от 22 августа 2019 года, протоколу осмотра от 29 августа 2019 года, все предоставленные УФСБ России по Калужской области следственным органам результаты оперативно-розыскных мероприятий «прослушивание телефонных переговоров» (аудиозаписи на компакт-диске CD-R № за период с 30 октября 2018 года по 31 декабря 2018 года и компакт-диске CD-R № за период с 26 октября 2018 года по 29 декабря 2018 года) в отношении Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. были осмотрены.

Осмотром установлено, что в указанный период времени Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. в своих телефонных переговорах, а также телефонных переговорах с иными лицами, обсуждали вопросы, связанные с перевозкой и торговлей немаркированной табачной продукцией из Белоруссии.

Свидетель ФИО8, в присутствии которой производился осмотр, полностью подтвердила, что в период с 26 октября 2018 года по 29 декабря 2018 года Балмасов М.П. по телефону принимал от нее заявки на белорусские сигареты, в которых она сообщала ему наименование сигарет (Минск, Сафари, Корона, Премьер, Портал, ЭнЗэ, Квин и др., количество блоков сигарет, которые необходимо доставить в киоск).

По итогам осмотра компакт-диски CD-R № и CD-R № с фонограммами телефонных переговоров были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела.

(Т.2 л.д. 66-80, Т.4 л.д. 34-41, Т.4 л.д. 42-73, Т.5 л.д. 37-42)

При исследовании изъятого в ходе ОРМ «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» 04 апреля 2019 года в жилище Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. ноутбука марки Аsus установлено, что в памяти указанного устройства имеются файлы, в которых содержатся товарные накладные (18 штук) с указанием наименований белорусских сигарет, цен и покупателей <данные изъяты>).

(Т.3 л.д. 225-247)

Согласно протоколу от 16 августа 2020 года, был осмотрен автомобильный прицеп RYDWAN серого цвета государственный регистрационный знак АЕ512840, который после осмотра был признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела.

(Т.9 л.д. 238-243)

Согласно информации УМВД России по Калужской области автомобиль Хендай GRAND STAREX государственный регистрационный знак № зарегистрирован на Балмасова М.П., автомобили Мерседес-Бенц SPRINTER Classik 311CDI государственный регистрационный знак №, Лада Ларгус государственный регистрационный знак № и прицеп RYDWAN государственный регистрационный знак № – на Балмасову Ю.В.

(Т.5 л.д. 66-68, 70-72)

Согласно выписке из ЕГРИП от 26 февраля 2020 года Балмасова Ю.В. является индивидуальным предпринимателем с 2013 года. Согласно сведениям о дополнительных видах деятельности, одним из видов ее экономической деятельности по ОКВЭД является «47.11 Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах».

(Т.5 л.д. 127-131)

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 26 февраля 2020 года Балмасова Ю.В. является директором ООО «Лидер». Согласно сведениям о дополнительных видах деятельности, одним из видов экономической деятельности по ОКВЭД является «47.11 Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах».

(Т.5 л.д. 118-126)

Согласно протоколу осмотра предметов от 24 октября 2019 года, в результате осмотра табачной продукции, изъятой 04 апреля 2019 года у супругов Балмасовых в офисе, в местах хранения (гаражах) и в киоске было установлено наличие табачных изделий производства Республики Беларусь, не маркированных акцизными марками Российской Федерации, следующих наименований и количества:

«Корона» - 4330 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Корона голубая» - 1360 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Корона стиль» - 990 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Корона голубая slims 100» - 430 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Корона super slims» - 1370 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Корона 21»- 7460 пачек, в каждой пачке по 21 сигарете.

«Корона голубая 21» - 2180 пачек, в каждой пачке по 21 сигарете.

«Корона 24» - 8728 пачек, в каждой пачке по 24 сигареты.

«Корона голубая 24» - 2380 пачек, в каждой пачке по 24 сигареты.

«Корона slim» - 12860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Корона slim 100» - 260 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Корона голубая super slims» - 890 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Минск» - 830 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Минск 7» - 440 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Минск 5 super slims» - 2520 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Минск super slims» - 2520 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Minsk capital» - 1840 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Minsk capital QS» - 760 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Minsk city» - 860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Minsk city QS» - 1620 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Matrix blue» - 1610 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Queen super slims» - 2380 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Queen sharm» - 510 пачек, в каждой пачек по 20 сигарет.

«Queen menthol» - 1600 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Queen elegance» - 1500 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Прима» (без фильтра) - 860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Премьер» - 1220 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Премьер QS» - 370 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Премьер 7» - 1220 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ 6» - 690 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ 8» - 5220 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ 10» - 5460 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ Safari» - 4760 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ Safari 4» - 860 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ Black» - 4090 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ Gold» - 4670 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет:

«NZ Gold compact» - 6820 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ Gold QS» - 1070 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ Gold MS» - 930 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«NZ Breeze» - 160 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Магнат» - 430 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Магнат 7» - 340 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Фэст» - 770 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Фэст 7» - 620 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет

«Portal gold» - 1040 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Portal silver» - 530 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«Portal one» - 270 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

«PALL MALL» - 120 пачек, в каждой пачке по 20 сигарет.

Таким образом, всего было установлено фактическое наличие табачных изделий белорусского производства, не маркированных акцизными марками Российской Федерации, в общем количестве 104 748 пачек сигарет.

(Т.4 л.д. 244-246)

Согласно протоколу осмотра предметов от 16 сентября 2019 года, в результате осмотра изъятой в киоске 16 ноября 2018 года в ходе оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка» табачной продукции, с участием понятых были осмотрены 20 пачек сигарет белорусского производства (2 блока по 10 пачек в каждом):

- «Минск суперслимс» в количестве 10 пачек, с надписью «Minsk SUPERSLIMS, 20 сигарет «Минск 5 суперслимс» с фильтром, продажа лицам, не достигшим 18 лет, запрещена, ОАО «Гродненская табачная фабрика «<данные изъяты>», <адрес>»;

- «Эн Зэ Сафари» - 10 пачек, с надписью «NZ Safari, 20 сигарет энзед сафари 4 с фильтром, продажа лицам, не достигшим 18 лет запрещена, ОАО «Гродненская табачная фабрика «<данные изъяты>», <адрес>».

На всех осмотренных пачках имеются только акцизные марки Республики Беларусь. Указанные блоки сигарет также были исследованы в судебном заседании.

(Т.4 л.д. 95-96)

В ходе предварительного следствия по уголовному делу изъятые в результате оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка» от 16 ноября 2018 года вышеуказанные табачные изделия (20 пачек сигарет), а также компакт-диск CD-R № с видеозаписью проверочной закупки, после их осмотра с участием понятых, были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела.

(Т.4 л.д. 74-76, Т.5 л.д. 37-42)

Все изъятые у супругов Балмасовых в результате оперативно-розыскных мероприятий «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 04 апреля 2019 года в жилище, в офисе, в местах хранения и в киоске табачные изделия (сигареты), товарные накладные и товарные чеки на сигареты, чеки продажи сигарет и чеки обмена валюты, ежедневник и листы с расчетами, после их осмотра были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела.

(Т.4 л.д. 77-167, Т.5 л.д. 37-42)

Изъятие в ходе вышеуказанных оперативно-розыскных мероприятий «проверочная закупка» от 16 ноября 2018 года, «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 04 апреля 2019 года предметов, приобщенных к делу в качестве вещественных доказательств, и их осмотр, были проведены и протоколы этих мероприятий и следственных действий оформлены в полном соответствии с требованиями закона. Основания для признания фактических данных, изложенных в указанных протоколах, недопустимыми и недостоверными доказательствами, отсутствуют.

Вся изъятая в ходе оперативно-розыскных мероприятий табачная продукция являлась немаркированной, поскольку на ней установлено отсутствие российских акцизных марок.

Этот факт является очевидным, для его уяснения не требуются специальные знания, равно как и для того, чтобы установить, что предметом инкриминируемого Балмасову М.П. и Балмасовой Ю.В. преступления являются табачные изделия (сигареты).

Согласно размещенной в сети «Интернет» информации на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации (cbr.ru) и официальном сайте Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь (nalog.gov.by) за период с 01 мая 2018 года по 05 апреля 2019 года:

- минимальный курс белорусского рубля был зафиксирован 27 февраля 2019 года и составлял 1 белорусский рубль = 30,3224 российских рублей;

- максимальный курс белорусского рубля был зафиксирован 24 августа 2018 года и составлял 1 белорусский рубль = 33,3087 российских рублей.

- минимальная цена пачки сигарет за период с января по апрель 2019 года (согласно наименованиям сигарет, изъятых 04 апреля 2019 года и осмотренных 24 октября 2019 года) составляет 0,85 белорусского рубля (сигареты «Minsk capital», «Minsk city».

(Т.5 л.д. 1-2)

Согласно информации территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Калужской области от 11 февраля 2020 года № л3-43-05/35-тс, средние потребительские цены в апреле 2019 года за пачку отечественных сигарет с фильтром составляли 89,46 рублей, и за пачку сигарет с фильтром зарубежных торговых марок – 129,42 рублей.

(Т.5 л.д. 64)

В Территориальном отделе Управления Роспотребнадзора по Калужской области в Кировском, Куйбышевском, Барятинском, Мосальском, Спас-Деменском районах были изъяты, а затем осмотрены материалы дел об административных правонарушениях по факту хранения и торговли немаркированными белорусскими сигаретами в отношении ряда лиц, в частности:

- продавца ФИО8 (киоск ИП Балмасовой Ю.В. около дома № по <адрес>) по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ;

- ИП ФИО29 (магазин «Продукты», <адрес>) по ч. 2 ст. 15.12 КоАП РФ;

- продавца ФИО41 (ИП ФИО9, магазин «<данные изъяты>», <адрес>) по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ и ч. 2 ст. 15.12 КоАП РФ;

- продавца ФИО42 (ИП ФИО9, магазин «<данные изъяты>», <адрес>) по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ;

- продавца ФИО31 (магазин «<данные изъяты>» <адрес>, ИП ФИО14 – племянник Балмасова М.П.) по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ;

- продавца ФИО43 (магазин «<данные изъяты>», ООО <данные изъяты>ФИО13) по ч. 4 ст. 15.12 КоАП РФ.

По итогам осмотра указанных материалов копии протоколов об административном правонарушении и постановлений суда о привлечении перечисленных лиц к административной ответственности приобщены к уголовному делу.

(Т.4 л.д.184-243)

По настоящему уголовному делу экспертом отдела криминалистики Следственного управления Следственного комитета РФ по Калужской области было проведено экономическое исследование.

Согласно результатам этого исследования, которые изложены в справке № от 17 февраля 2020 года, стоимость изъятых и осмотренных табачных изделий (сигарет) немаркированных акцизными марками Российской Федерации (104 748 пачек), исходя из минимальной цены реализации сигарет с фильтром 45 рублей за пачку и сигарет без фильтра «Прима» 30 рублей за пачку, составляет 4 700 760 рублей (сигареты с фильтром 4 674 960 рублей + сигареты «Прима» без фильтра 25 800 рублей = 4 700 760 рублей).

С учетом табачных изделий, изъятых в ходе ОРМ «Проверочная закупка» (20 пачек сигарет за 950 рублей), стоимость изъятых и осмотренных табачных изделий (сигарет), исходя из минимальной цены реализации сигарет, составляет 4 701 710 рублей (4 700 760 + 950 = 4 701 710).

(Т.3 л.д. 212-217)

Согласно заключению специалиста № от 06 августа 2020 года, составленному по результатам экономического исследования изъятых у Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. товарных накладных и чеков, расчетов и иной документации:

1. За период с 08 мая 2018 года до 29 марта 2019 года было продано всего 120 840 пачек сигарет на общую сумму 4 976 570 рублей. Из них в указанный период времени было продано (сведения о покупателе, количество пачек и сумма из товарных накладных):

«<данные изъяты>» - 400 пачек на сумму 14700 рублей;

«<данные изъяты>» - 4600 пачек на сумму 181700 рублей;

«<данные изъяты>» - 24510 пачек на сумму 900040 рублей;

«<данные изъяты>» - 450 пачек на сумму 17100 рублей;

«<данные изъяты>» - 770 пачек на сумму 28790 рублей;

«<данные изъяты>» - 9180 пачек на сумму 349580 рублей;

«<данные изъяты>» - 1100 пачек на сумму 4620 рублей;

«<данные изъяты>» - 90 пачек на сумму 3540 рублей;

«<данные изъяты>» - 20070 пачек на сумму 905910 рублей;

«<данные изъяты>» - 1770 пачек на сумму 70060 рублей;

«<данные изъяты>» - 5640 пачек на сумму 215030 рублей;

«<данные изъяты>» - 6100 пачек на сумму 230310 рублей;

«<данные изъяты>» - 100 пачек на сумму 3700 рублей;

«<данные изъяты>» - 110 пачек на сумму 4450 рублей;

«<данные изъяты>» - 140 пачек на сумму 5360 рублей;

«<данные изъяты>» - 1500 пачек на сумму 57890 руб.

«<данные изъяты>» - 33330 пачек на сумму 1514860 рублей;

«<данные изъяты>» - 1910 пачек на сумму 75060 рублей;

«<данные изъяты>» - 1430 пачек на сумму 55580 рублей;

«<данные изъяты>» - 150 пачек на сумму 5760 рублей;

«<данные изъяты>» - 2440 пачек на сумму 97690 рублей;

«<данные изъяты>» - 5450 пачек на сумму 212250 руб.

«<данные изъяты>» - 290 пачек на сумму 11190 рублей;

«<данные изъяты>» - 300 пачек на сумму 11400 рублей.

2. По каждому наименованию реализовано сигарет (наименование сигарет и период времени из товарных накладных) реализовано в следующем количестве, и на сумму:

NZ 8 - 25.02.2019 реализовано 150 пачек на сумму 5550,00 руб.

Matrix - с 02.11.2018 по 15.03.2019 реализовано 440 пачек на сумму 20660,00 руб.

NZ 10 - с 08.05.2018 по 26.03.2019 реализовано 8110 пачек на сумму 324990 руб.

NZ 6 - с 06.11.2018 по 06.03.2019 реализовано 450 пачек на сумму 19140 руб.

NZ 8 - с 08.05.2018 по 26.03.2019 реализовано 5990 пачек на сумму 242660 руб.

NZ Black Compact - 18.01.2019 реализовано 300 пачек на сумму 12300 руб.

NZ Black SSI - с 02.11.2018 по 26.03.2019 реализовано 2160 пачек на сумму 97460 руб.

NZ Briz - с 15.11.2018 по 13.12.2018 реализовано 90 пачек на сумму 5400 руб.

NZ Gold Compact-с 08.05.2018 по 29.03.2019 реализовано 8400 пачек на сумму 384530 руб.

NZ Gold QS - с 02.11.2018 по 28.01.2019 реализовано 660 пачек на сумму 31900 руб.

NZ Gold SSI - с 08.05.2018 по 26.03.2019 реализовано 2420 пачек на сумму 107300 руб.

NZ Safary - с 03.07.2018 по 29.03.2019 реализовано 15320 пачек на сумму 622640 руб.

NZ Safary 4 - с 02.11.2018 по 29.03.2019 реализовано 1390 пачек на сумму 57280 руб.

PallMall - с 09.11.2018 по 14.12.2018 реализовано 100 пачек на сумму 7000 руб.

Portal Gold - с 08.11.2018 по 26.03.2019 реализовано 950 пачек на сумму 45330 руб.

Portal one - с 02.11.2018 по 28.03.2019 реализовано 390 пачек на сумму 18180 руб.

Portal Silver - с 08.11.2018 по 26.03.2019 реализовано 600 пачек на сумму 29000 руб.

Quin Menthol - с 02.11.2018 по 28.03.2019 реализовано 680 пачек на сумму 30210 руб.

Quin Sharm - с 07.12.2018 по 26.03.2019 реализовано 290 пачек на сумму 11810руб.

Quin SSI - с 08.11.2018 по 21.03.2019 реализовано 350 пачек на сумму 15350 руб.

QuinElegance - с 03.01.2019 по 28.03.2019 реализовано 380 пачек на сумму 15190 руб.

Корона гол. 21 - с 05.11.2018 по 26.03.2019 реализовано 1530 пачек на сумму 61610 руб.

Корона гол. 24 - с 02.11.2018 по 21.03.2019 реализовано 1660 пачек на сумму 56210 руб.

Корона гол. с/сл - с 30.11.2018 по 21.03.2019 реализовано 410 пачек на сумму 17390 руб.

Корона голубая - с 03.07.2018 по 26.03.2019 реализовано 2180 пачек на сумму 91390 руб.

Корона ж. 24 - с 02.11.2018 по 28.03.2019 реализовано 19890 пачек на сумму 673570 руб.

Корона жел. с/сл - с 08.11.2018 по 18.03.2019 реализовано 530 пачек на сумму 22750 руб.

Корона жел.21 - с 02.11.2018 по 07.03.2019 реализовано 4470 пачек на сумму 184930 руб.

Корона желтая - с 08.05.2018 по 29.03.2019 реализовано 5860 пачек на сумму 231490 руб.

Корона сл гол 100 - с 02.11.2018 по 18.02.2019 реализовано 490 пачек на сумму 21600 руб.

Корона слим - с 08.05.2018 по 29.03.2019 реализовано 18040 пачек на сумму 817180 руб.

Корона слим 100 - с 02.11.2018 по 20.03.2019 реализовано 890 пачек на сумму 37510 руб.

Корона стиль - с 08.05.2018 по 20.03.2019 реализовано 4870 пачек на сумму 224450 руб.

Корона элит - 03.07.2018 реализовано 100 пачек на сумму 4000 руб.

Магнат - с 03.07.2018 по 26.03.2019 реализовано 470 пачек на сумму 18200 руб.

Магнат 7 - с 03.07.2018 по 18.02.2019 реализовано 300 пачек на сумму 11350 руб.

Минск - с 03.07.2018 по 25.03.2019 реализовано 1370 пачек на сумму 55470 руб.

Минск 7 - с 02.11.2018 по 10.01.2019 реализовано 410 пачек на сумму 18360 руб.

Минск capital - с 03.07.2018 по 26.03.2019 реализовано 970 пачек на сумму 41640 руб.

Минск capital QS - с 02.11.2018 по 28.03.2019 реализовано 740 пачек на сумму 36300 руб.

Минск city - с 03.07.2018 по 26.03.2019 реализовано 1190 пачек на сумму 49910 руб.

Минск city QS - с 02.11.2018 по 28.03.2019 реализовано 560 пачек на сумму 27000 руб.

Минск ССл - с 02.11.2018 по 18.03.2019 реализовано 680 пачек на сумму 31960 руб.

Минск5ССл - с 02.11.2018 по 25.03.2019 реализовано 860 пачек на сумму 37720 руб.

МинскССл - 18.02.2019 реализовано 50 пачек на сумму 2000 руб.

Премьер - с 03.07.2018 по 25.03.2019 реализовано 690 пачек на сумму 28960 руб.

Премьер 7 - с 02.11.2018 по 21.03.2019 реализовано 560 пачек на сумму 23910 руб.

Премьер QS - с 05.11.2018 по 25.02.2019 реализовано 280 пачек на сумму 13500 руб.

Прима - с 02.11.2018 по 25.03.2019 реализовано 1120 пачек на сумму 30530 руб.

Фэст - 18.02.2019 реализовано 50 пачек на сумму1800 руб.

3. Стоимость пачки сигарет каждого вида по каждой товарной накладной определена расчетным путем по формуле: стоимость реализованных сигарет (в рублях) / количество реализованных сигарет (в пачках). Реализация сигарет одного наименования (за исключением NZ8, NZ Black Compact, NZ Bris, PallMall, МинскССл, Корона элит, Фэст) в течение исследуемого периода осуществлялась по различным ценам.

В связи с этим указаны минимальная цена реализации, максимальная цена реализации, и проведен расчет средней цены реализации сигарет каждого наименования по формуле: общая стоимость реализованных сигарет (в рублях) каждого наименования / количество реализованных сигарет в пачках (каждого наименования). Стоимость сигарет каждого наименования составляет:

- NZ8 37 руб.

- Matrix

минимальная цена 36 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 46,95 руб.

(440 пачек на сумму 20660,00 руб.)

- NZ10

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 40,07 руб.

(8110 пачек на сумму 324990 руб.)

- NZ6

минимальная цена 38 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 42,53 руб.

(450 пачек на сумму 19140 руб.)

- NZ8

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 40,51 руб.

(5990 пачек на сумму 242660 руб.)

- NZ Black Compact 41 руб.

-NZ Black SSI

минимальная цена 40 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 45,12 руб.

(2160 пачек на сумму 97460 руб.)

- NZBriz 60 руб.

- NZ Gold Compact

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 45,78 руб.

(8400 пачки на сумму 384530 руб.)

- NZ Gold QS

минимальная цена 43 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 48,33 руб.

(660 пачек на сумму 31900 руб.)

- NZ Gold SSI

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 44,34 руб.

(2420 пачек на сумму 107300 руб.)

- NZ Safary

минимальная цена 36 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 40,64 руб.

(15320 пачек на сумму 622640 руб.)

- NZ Safary 4

минимальная цена 37 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 41,21 руб.

(1390 пачек на сумму 57280 руб.)

- PallMall 70 руб.

- Portal Gold

минимальная цена 37 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 47,72 руб.

(950 пачек на сумму 45330 руб.)

- Portal one

минимальная цена 38 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 46,62 руб.

(390 пачек на сумму 18180 руб.)

- Portal Silver

минимальная цена 40 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 48,33 руб.

(600 пачек на сумму 29000 руб.)

- Quin Menthol

минимальная цена 39 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 44,43 руб.

(680 пачек на сумму 30210 руб.)

- Quin Sharm

минимальная цена 38 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 40,72 руб.

(290 пачек на сумму 11810 руб.)

- Quin SSI

минимальная цена 38 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 43,86 руб.

(350 пачек на сумму 15350 руб.)

- QuinElegance

минимальная цена 38 руб.

максимальная цена 41 руб.

средняя цена 39,97 руб.

(380 пачек на сумму 15190 руб.)

- Корона гол. 21

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 40,27 руб.

(1530 пачек на сумму 61610 руб.)

- Корона гол. 24

минимальная цена 30 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 33,86 руб.

(1660 пачек на сумму 56210 руб.)

- Корона гол. с/сл

минимальная цена 36 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 42,41 руб.

(410 пачек на сумму 17390 руб.)

- Корона голубая

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 41,92 руб.

(2180 пачек на сумму 91390 руб.)

- Корона ж. 24

минимальная цена 31 руб.

максимальная цена 36 руб.

средняя цена 33,86 руб.

(19890 пачек на сумму 673570 руб.)

- Корона жел. с/сл

минимальная цена 36 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 42,92 руб.

(530 пачек на сумму 22750 руб.)

- Корона жел.21

минимальная цена 33 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 41,37 руб.

(4470 пачек на сумму 184930 руб.)

- Корона желтая

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 39,50 руб.

(5860 пачек на сумму 231490 руб.)

- Корона сл гол 100

минимальная цена 36 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 44,08 руб.

(490 пачек на сумму 21600 руб.)

- Корона слим

минимальная цена 35 руб

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 45,30 руб.

(18040 пачек на сумму 817180 руб.)

- Корона слим 100

минимальная цена 36 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 42,15 руб.

(890 пачек на сумму 37510 руб.)

- Корона стиль

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 46,09 руб.

(4870 пачек на сумму 224450 руб.)

- Корона элит 40 руб.

- Магнат

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 38,72 руб.

(470 пачек на сумму 18200 руб.)

- Магнат 7

минимальная цена 35 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 37,83 руб.

(300 пачек на сумму 11350 руб.)

- Минск

минимальная цена 33 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 40,49 руб.

(1370 пачек на сумму 55470 руб.)

- Минск 7

минимальная цена 36 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 44,78 руб.

(410 пачек на сумму 18360 руб.)

- Минск capital

минимальная цена 37 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 42,93 руб.

(970 пачек на сумму 41640 руб.)

- Минск capital QS

минимальная цена 40 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 49,05 руб.

(740 пачек на сумму 36300 руб.)

- Минск city

минимальная цена 37 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 41,94 руб.

(1190 пачек на сумму 49910 руб.)

- Минск city QS

минимальная цена 40 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 48,21руб.

(560 пачек на сумму 27000 руб.)

- Минск ССл

минимальная цена 38 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 47 руб.

(680 пачек на сумму 31960 руб.)

- Минск5ССл

минимальная цена 38 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 43,86 руб.

(860 пачек на сумму 37720 руб.)

- МинскССл 40 руб.

- Премьер

минимальная цена 33 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 41,97 руб.

(690 пачек на сумму 28960 руб.)

- Премьер 7

минимальная цена 33 руб.

максимальная цена 45 руб.

средняя цена 42,70 руб.

(560 пачек на сумму 23910 руб.)

- Премьер QS

минимальная цена 40 руб.

максимальная цена 50 руб.

средняя цена 48,21 руб.

(280 пачек на сумму 13500 руб.)

- Прима

минимальная цена 25 руб.

максимальная цена 28 руб.

средняя цена 27,26 руб.

(1120 пачек на сумму 30530 руб.)

- Фэст 36 руб.

(Т.9 л.д. 22-215)

Допрошенная в судебном заседании специалист ФИО44 (эксперт отдела криминалистики Следственного управления Следственного комитета РФ по Калужской области) выводы проведенных ею исследований (справка № от 17 февраля 2020 года, заключение № от 06 августа 2020 года) полностью подтвердила и показала, что в соответствии с поставленными вопросами при исследовании необходимо было учитывать товарные накладные, в которых указаны сведения о покупателе, наименовании продукции, ее количестве и стоимости, которые позволяли определить кому, по какой цене и в каком объеме товар был реализован. Представленные на исследование товарные накладные эти сведения содержали в достаточном объеме, и путем арифметического подсчета было установлено количество пачек реализованных сигарет, их наименование, цена, покупатель и период времени.

Так, исходя из цен, о которых в своих показаниях от 16 октября 2019 года, 29 октября 2019 года, 04 февраля 2020 года сообщила свидетель ФИО8 (продавец), была установлена общая стоимость изъятой по уголовному делу немаркированной табачной продукции (сигарет) в количестве 104 748 пачек, которая составила 5 125 100 рублей.

Исходя из цен на сигареты с фильтром зарубежных торговых марок - 129,42 руб., указанных в информации территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Калужской области от 11 февраля 2020 года (за исключением сигарет без фильтра «Прима»), общая стоимость изъятой по уголовному делу немаркированной табачной продукции (сигарет), составляет 13 473 573,36 рублей.

Исходя из минимальной цены реализации сигарет с фильтром 45 рублей за пачку и сигарет без фильтра «Прима» 30 рублей за пачку, стоимость 104 748 пачек сигарет составляет 4 700 760 рублей.

Путем исследования данных, которые содержатся в представленных товарных накладных (сведения о покупателе, цене, количестве и наименовании сигарет, дате) было установлено, что за период с 08 мая 2018 года по 29 марта 2019 года реализовано 120 840 пачек сигарет на общую сумму 4 976 570 рублей.

Указанные исследования (№ от 17 февраля 2020 года, № от 06 августа 2020 года) проведены и оформлены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства. Показания специалиста ФИО44 и результаты проведенных ею исследований суд находит обоснованными и достоверными, они соответствуют всем приведенным в настоящем приговоре доказательствам. Каких-либо данных, ставящих под сомнение исследования специалиста, не имеется.

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО15 (заместителя начальника МОМВД России «Кировский») следует, что со своим другом Балмасовым М.П. знаком с 1996 года, это его бывший сотрудник. С 2016 года у него (Толстого) была кредитная банковская карта, которую он по просьбе Балмасова М.П. отдал ему для использования в бизнесе. Обстоятельства, при которых его кредитная карта могла быть применена в торговле немаркированной табачной продукцией, ему (Толстому) не известны, о деятельности Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. он не знал. Противодействие обороту контрафактной продукции к его должностным обязанностям не относится.

Из показаний допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО45 (начальника МОМВД России «Кировский») следует, что с Балмасовым М.П. (своим бывшим сотрудником) они длительное время знакомы и поддерживают отношения. Последний занимается коммерцией, общается как с действующими, так и с бывшими работниками полиции. Сотрудники подразделения экономической безопасности проводили процессуальные проверки по факту торговли немаркированной табачной продукцией в магазинах Балмасовой Ю.В. (супруги Балмасова М.П.). По итогам этих проверок принимались решения, сомневаться в которых у него оснований не было, поскольку своим подчиненным доверял. Законность принятых решений проверялась прокуратурой. Информации о причастности Балмасова М.П. к такой деятельности на тот момент у него не было.

По ходатайству стороны защиты в судебном заседании было исследовано заключение эксперта № от 25 ноября 2020 года. Кроме того, стороной защиты в судебном заседании был представлен второй экземпляр этого же заключения (содержащий исправления в исследовательской части) вместе с письмом № от 01 декабря 2020 года об устранении допущенной экспертом технической ошибки.

Согласно выводам заключения (первый экземпляр), составленного по поручению стороны защиты в автономной некоммерческой организации «Независимая Экспертная Организация», <адрес>, эксперт ФИО46 вычислил общее количество табачных изделий (пачек сигарет) по каждому наименованию, изъятых 04 апреля 2019 года в ходе оперативно-розыскных мероприятий у супругов Балмасовых, и пришел к следующим выводам.

Общее количество табачной продукции (в пачках), изъятых согласно протоколам обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от 04 апреля 2019 года, по данным эксперта составляет 107 350 пачек.

Общее количество табачной продукции (в пачках), признанных вещественными доказательствами согласно постановлению о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 06 февраля 2020 года, по данным эксперта составляет 104 748 пачек.

Общее количество изъятых табачных изделий (в пачках) согласно протоколам обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от 04 апреля 2019 года, не соответствует общему количеству табачных изделий (в пачках), указанных в постановлении о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 06 февраля 2020 года.

Данные о несоответствии по каждому наименованию табачных изделий (в пачках) и общий размер расхождений, приведены в таблице № в исследовательской части заключения. Согласно результатам вычислений, 04 апреля 2019 года было изъято на 2602 пачки больше, чем признано вещественными доказательствами 06 февраля 2020 года (107 350–104 748=2602).

В своем письме генеральный директор вышеуказанного экспертного учреждения ФИО47 без проведения дополнительных исследований, ссылаясь на техническую ошибку, представила второй экземпляр заключения и сообщила о внесении изменений в результаты вычисления по сигаретам «Квин элеганс» и «Фест7». Между тем, эти изменения влекут ряд исправлений в исследовательской части заключения (в таблице №) и влияют на выводы эксперта в ответах на вопросы №, № и №. Кроме того, во втором экземпляре заключения отсутствует фрагмент (одна страница) исследовательской части.

По изложенным выше причинам суд при оценке выводов вышеуказанного экспертного заключения не принимает во внимание ни письмо ген.директора экспертного учреждения, ни поступивший с этим письмом второй экземпляр этого заключения с исправлениями.

Из заключения № от 25 ноября 2020 года следует, что эксперт ФИО46 лишь констатировал установленное в ходе следствия по уголовному делу общее количество табачной продукции, признанной вещественными доказательствами (104 748 пачек). Из указанного заключения следует, что количество признанных вещественными доказательствами пачек сигарет, а, следовательно, и вменяемых в вину обоим подсудимым, меньше того, что было изъято 04 апреля 2019 года в ходе оперативно-розыскных мероприятий.

Давая оценку указанному заключению, суд принимает во внимание, что в данном конкретном случае подсчет количества табачной продукции и вычисление разницы по имеющимся в уголовном деле процессуальным документам не требовал применения специальных знаний и экспертного разрешения. Содержащиеся в заключении выводы о наличии разницы между количеством изъятых сигарет и сигарет, признанных по делу вещественными доказательствами, не противоречат приведенному в настоящем приговоре протоколу осмотра предметов (сигарет) от 24 октября 2019 года, и не влияют на установленные судом фактические обстоятельства уголовного дела.

По ходатайству стороны защиты в судебном заседании было исследовано заключение эксперта № от 15 декабря 2020 года, составленное в автономной некоммерческой организации «Независимая Экспертная Организация» в <адрес>.

В данном заключении эксперт ФИО46 по поручению стороны защиты исследовал соответствие внешнего вида и наименования сигарет, перечисленных в вышеуказанном протоколе осмотра сигарет от 16 сентября 2019 года (Т.4 л.д. 95-96), внешнему виду и наименованию сигарет, которые приобщены к делу в качестве вещественных доказательств 06 февраля 2020 года (Т.5 л.д. 37-42).

На основании самостоятельного анализа внешнего вида и фотоиллюстраций эксперт установил что «изделия, перечисленные в протоколе осмотра предметов (документов) от 16 сентября 2019 года, не соответствуют внешнему виду и наименованию, перечисленных в постановлении о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 06 февраля 2020 года, т.е. являются различными изделиями».

В частности, ссылаясь на «основной источник формальной информации» в сети «Интернет» (<данные изъяты>), эксперт привел описание пачки сигарет:

- «NZ Safari 4» (пачка имеет синие полосы на белом фоне, стилизованные под раскраску «зебры») и NZ Safari (пачка имеет черно-золотистые полосы на белом фоне, стилизованные под раскраску «зебры»);

- «Минск 5 superslims» (пачка имеет общий белый фон, синюю с золотистого цвета полосками ленточку и тонкие синие полосы поперек пачки. Герб в центре пачки имеет синее наполнение) и «Минск superslims» (пачка имеет общий белый фон, красную с золотистого цвета полосками ленточку и тонкие красные полосы поперек пачки. Герб в центре пачки имеет красное наполнение).

Давая оценку указанному экспертному заключению, суд принимает во внимание, что изложенное в нем описание пачек сигарет не в полной мере соответствует их описанию из «основного источника формальной информации», на который эксперт ссылается.

Суд также учитывает, что из приведенного экспертом сравнения указанных выше пачек сигарет следует, что кроме незначительной разницы в составе вредных примесей и цвете полос указанные пачки сигарет («NZ Safari 4» и «NZ Safari»; «Минск 5 superslims» и «Минск superslims») имеют одинаковый размер, маркировку, производителя и общий внешний вид. При этом из свидетельских показаний продавца ФИО8, а также изъятых товарных накладных установлено, что все перечисленные марки сигарет имели одинаковую стоимость.

Исследованными в судебном заседании материалами ОРМ «проверочная закупка» и результатами осмотров в ходе предварительного следствия и в судебном заседании полностью подтверждается, что по уголовному делу в отношении Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. 06 февраля 2020 года были признаны вещественными доказательствами именно те табачные изделия, которые 16 ноября 2018 года были изъяты в результате «проверочной закупки» в киоске.

Таким образом, выводы представленного стороной защиты заключения о том, что осмотренные 16 сентября 2019 года табачные изделия и признанные вещественными доказательствами 06 февраля 2020 года табачные изделия являются различными, полностью опровергнуты.

В судебном заседании стороной защиты была представлена видеозапись от 04 апреля 2019 года (без звука, на шести компакт-дисках), осуществлявшаяся в киоске (около дома № по <адрес>) на записывающее устройство с двумя видеокамерами, одна из которых была внутри киоска, а другая – снаружи над входом в киоск.

Воспроизведением указанной видеозаписи установлено, что 04 апреля 2019 года в киоске проводилось оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» с участием сотрудников УФСБ России по Калужской области, понятых ФИО35, ФИО34 и продавца ФИО8

То обстоятельство, что участвующие лица периодически находились за пределами видимости камер, не влияет на законность проведения указанного ОРМ.

Стороной защиты в судебном заседании была представлена и исследована рецензия на вышеуказанное заключение специалиста № от 06 августа 2020 года, которая содержит выводы от имени эксперта автономной некоммерческой организации «Независимая Экспертная Организация» (<адрес>) ФИО48 о том, что:

- указанные в Приложении 1 к исследованию документы (товарные накладные на сигареты) не соответствуют требованиям закона, предъявляемым к первичным учетным документам при реализации товаров, и не подтверждают факт хозяйственной жизни;

- установить стороны сделки по указанным товарным накладным невозможно;

- указанные накладные не могут подтвердить факт реализации товаров из-за их несоответствия предъявляемым требованиям, невозможности подтвердить переход права собственности на указанный в них товар и факт формы оплаты за товары.

Суд приходит к выводу, что в этой «рецензии» содержатся лишь рассуждения лица о том, что товарные накладные должны соответствовать предъявляемым требованиям при осуществлении хозяйствующим субъектом законной деятельности в сфере торговли. Между тем, к установленным в судебном заседании фактическим обстоятельствам уголовного дела эти рассуждения отношения не имеют.

По ходатайству стороны защиты в судебном заседании была допрошена ФИО49 (главный бухгалтер ЗАО «Быт Сервис» <адрес>, специалист по бух.учету и аудиту), из показаний которой следует, что при осуществлении торговли в соответствии с требованиями действующего законодательства товарные накладные, помимо прочих реквизитов, должны содержать сведения о продавце и покупателе. В представленных ей на обозрение товарных накладных на табачную продукцию из уголовного дела в отношении Балмасова М.П. и Балмасовой Ю.В. этих сведений нет.

Оценивая показания ФИО49, суд исходит из того, что ей не известны обстоятельства данного конкретного уголовного дела, при которых обоим подсудимым вменяется в вину незаконный оборот немаркированной табачной продукции. Показания ФИО49 не свидетельствуют о невиновности каждого из подсудимых в инкриминируемом преступлении.

Давая правовую оценку действиям супругов Балмасовых, суд исходит из следующего.

Из ранее приведенных в приговоре доказательств установлено, что супруги Балмасовы приобрели в Белоруссии 225 608 (104 748+120 840+20) пачек немаркированных табачных изделий (сигарет) белорусского производства, на общую сумму 9 678 280 рублей (4 976 570 + 4 700 760 + 950), которые с целью сбыта перевезли и хранили в своих гаражах, а также реализовывали указанные сигареты в киоске и в офисе.

Согласно примечанию к статье 171.1 УК РФ эта сумма составляет особо крупный размер.

Суд также считает доказанным, что супруги Балмасовы осуществляли свою преступную деятельность по предварительному сговору между собой. Об этом свидетельствуют установленные судом и приведенные в приговоре следующие факты.

Балмасов М.П. и Балмасова Ю.В. – супруги, проживали совместно друг с другом (по адресу: <адрес>) и предпринимательской деятельностью они занимались совместно.

Судом установлено, что супруги Балмасовы, каждый, были осведомлены о количестве немаркированных сигарет, которые они привозили из Белоруссии, а также, где эти сигареты хранились: в принадлежащем Балмасовой Ю.В. гараже (с синими воротами) около д. № по <адрес>, а также в гараже на территории домовладения родителей Балмасовой Ю.В. по адресу: <адрес>.

При этом, и Балмасов М.П., и Балмасова Ю.В. были осведомлены, что реализация немаркированных сигарет осуществлялась через их совместный офис, расположенный в <адрес>Б, и киоск, расположенный около дома № по <адрес>.

Все это свидетельствует о том, что супруги Балмасовы действовали по предварительному сговору на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий.

Действия подсудимого Балмасова М.П. суд квалифицирует по п.п. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, как приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Действия подсудимой Балмасовой Ю.В. суд квалифицирует по п.п. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, как приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Подсудимая Балмасова Ю.В. совершила тяжкое преступление в сфере экономической деятельности, как личность характеризуется судом удовлетворительно.

Смягчающим наказание обстоятельством суд признает наличие у Балмасовой Ю.В. на иждивении двоих несовершеннолетних детей (п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ).

Отягчающих наказание обстоятельств судом в отношении Балмасовой Ю.В. не установлено.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности суд не усматривает оснований для изменения категории совершенного Балмасовой Ю.В. преступления на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ.

При решении вопроса о назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновной, наличие смягчающего обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.

С учетом обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности совершенного Балмасовой Ю.В. преступления, всех сведений о ее личности, в целях восстановления социальной справедливости, исправления осужденной и предупреждения совершения ею новых преступлений, суд приходит к выводу о необходимости назначения подсудимой основного наказания в виде лишения свободы.

Оснований для назначения подсудимой менее строгого вида наказания и применения ст. 64 УК РФ суд не находит. Поскольку Балмасова Ю.В. осуждается за тяжкое преступление, суд не усматривает возможности замены лишения свободы принудительными работами.

В соответствии с ч. 4 ст. 46 УК РФ, с учетом конкретных обстоятельств дела, личности виновной, суд считает необходимым назначить Балмасовой Ю.В. дополнительное наказание в виде штрафа. При этом суд принимает во внимание трудоспособный возраст подсудимой, ее возможность получения заработной платы или иного дохода, учитывает имущественное положение подсудимой и ее семьи, наличие у нее имущества, на которое может быть обращено взыскание (транспортных средств и недвижимости).

При определении подсудимой Балмасовой Ю.В. размера наказания за совершенное преступление суд учитывает все обстоятельства дела и данные о личности подсудимой.

Учитывая все обстоятельства данного конкретного дела и сведения о личности подсудимой, суд приходит к выводу о возможности исправления Балмасовой Ю.В. без изоляции от общества, и считает, что основное наказание может быть назначено без реального отбывания. В связи с этим суд назначает Балмасовой Ю.В. наказание в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, то есть условно, с возложением на нее установленных законом обязанностей.

По настоящему уголовному делу мера пресечения Балмасовой Ю.В. не избиралась.

Подсудимый Балмасов М.П. совершил тяжкое преступление в сфере экономической деятельности.

Согласно материалам дела подсудимый награжден медалью «За спасение погибающих на водах» и медалью «Сергия Радонежского», состоит в попечительском совете Кировской школы-интерната, по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется положительно (Т.6 л.д. 27-31, 151). Анализ всех имеющихся материалов в уголовном деле позволяет суду охарактеризовать Балмасова М.П. удовлетворительно.

Смягчающим наказание обстоятельством суд признает наличие у Балмасова М.П. на иждивении двоих несовершеннолетних детей (п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ).

Отягчающих наказание обстоятельств судом в отношении Балмасова М.П. по делу не установлено.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности суд не усматривает оснований для изменения категории совершенного Балмасовым М.П. преступления на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ.

При решении вопроса о назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, наличие смягчающего обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

С учетом обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности совершенного Балмасовым М.П. преступления, всех сведений о его личности, в целях восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, суд приходит к выводу о необходимости назначения подсудимому основного наказания в виде лишения свободы.

Оснований для назначения подсудимому менее строгого вида наказания и применения ст. 64 УК РФ суд не находит. Поскольку Балмасов М.П. осуждается за тяжкое преступление, суд также не усматривает возможности замены лишения свободы принудительными работами.

В соответствии с ч. 4 ст. 46 УК РФ, с учетом конкретных обстоятельств дела, личности виновного, суд считает необходимым назначить Балмасову М.П. дополнительное наказание в виде штрафа. При этом суд принимает во внимание трудоспособный возраст подсудимого, его возможность получения заработной платы или иного дохода, учитывает имущественное положение подсудимого и его семьи, наличие у него имущества, на которое может быть обращено взыскание (транспортных средств и недвижимости).

При определении подсудимому Балмасову М.П. размера наказания за совершенное преступление суд учитывает, все обстоятельства дела, данные о личности подсудимого, в том числе наличие у него заболеваний (Т.6 л.д. 106).

Учитывая все обстоятельства данного конкретного дела и сведения о личности подсудимого, суд приходит к выводу о возможности исправления Балмасова М.П. без изоляции от общества, и считает, что основное наказание может быть назначено без реального отбывания. В связи с этим суд назначает Балмасову М.П. наказание в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, то есть условно, с возложением на него установленных законом обязанностей.

Избранная Балмасову М.П. мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении подлежит сохранению до вступления приговора в законную силу.

По делу не установлено сведений о том, что немедленная уплата штрафа, назначенного настоящим приговором в качестве дополнительного наказания каждому из подсудимых, является для них невозможной. С учетом материального положения Балмасова М.П., Балмасовой Ю.В. и их семьи, суд не находит законных оснований для предоставления отсрочки либо рассрочки уплаты назначенного Балмасову М.П. и Балмасовой Ю.В., каждому, дополнительного наказания в виде штрафа.

При решении вопроса о вещественных доказательствах суд руководствуется требованиями ст. 81 УПК РФ. Гражданский иск не заявлен.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 303, 304, 307, 308, 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Балмасова М.П. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на три года со штрафом в размере 700 000 (семьсот тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Балмасову М.П. основное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком четыре года. В период испытательного срока возложить на Балмасова М.П. исполнение определенных обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Назначенное Балмасову М.П. дополнительное наказание в виде штрафа исполнять реально.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения Балмасову М.П. оставить без изменения – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении

Балмасову Ю.В. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на два года со штрафом в размере 700 000 (семьсот тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Балмасовой Ю.В. основное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком три года. В период испытательного срока возложить на Балмасову Ю.В. исполнение определенных обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Назначенное Балмасовой Ю.В. дополнительное наказание в виде штрафа исполнять реально.

Меру пресечения Балмасовой Ю.В. не избирать.

Вещественные доказательства: хранящиеся при уголовном деле компакт-диски CD-R № (с видеофайлами), CD-R№ и CD-R№ (с записью телефонных переговоров), CD-R с детализацией абонентского номера, 42 чека продаж ООО «Голден Табак», товарный чек ООО «Голден Табак», 135 товарных накладных, 10 товарных чеков и 289 чеков продаж ООО «Голден Табак», 42 чека продаж ИП ФИО33, 9 чеков обмена валюты, ежедневник, записную книжку, шесть тетрадных листов с датой, суммой и подписями, 5 листов с наименованием сигарет и ценой, чек сбербанка от 11 марта 2019 года, 322 накладных, 8 листов с расчетами,72 накладных с наименованием сигарет, 28 листов бумаги с наименованием сигарет, 5листов с наименованием сигарет и ценой, 3 листа с рукописными записями – хранить при уголовном деле;

Хранящийся у Балмасовой Ю.В. автоприцеп RYDWAN государственный регистрационный знак № – возвратить Балмасовой Ю.В.;

Хранящиеся при уголовном деле сигареты «NZ Safari» (10 пачек) и «Минск superslims» (10 пачек) – уничтожить;

Хранящиеся в Кировском отделении УФСБ России по Калужской области (г. Киров, ул. Пролетарская, д. 16) сигареты «Корона» - 4330 пачек, «Корона голубая» - 1360 пачек, «Корона стиль» - 990 пачек, «Корона голубая slims 100» - 430 пачек, «Корона super slims» - 1370 пачек, «Корона 21»- 7460 пачек, «Корона голубая 21» - 2180 пачек, «Корона 24» - 8728 пачек, «Корона голубая 24» - 2380 пачек, «Корона slim» - 12860 пачек, «Корона slim 100» - 260 пачек, «Корона голубая super slims» - 890 пачек, «Минск» - 830 пачек, «Минск 7» - 440 пачек, «Минск 5 super slims» - 2520 пачек, «Минск super slims» - 2520 пачек, «Minsk capital» - 1840 пачек, «Minsk capital QS» - 760 пачек, «Minsk city» - 860 пачек, «Minsk city QS» - 1620 пачек, «Matrix blue» - 1610 пачек, «Queen super slims» - 2380 пачек, «Queen sharm» - 510 пачек, «Queen menthol» - 1600 пачек, «Queen elegance» - 1500 пачек, «Прима» - 860 пачек, «Премьер» - 1220 пачек, «Премьер QS» - 370 пачек, «Премьер 7» - 1220 пачек, «NZ 6» - 690 пачек, «NZ 8» - 5220 пачек, «NZ 10» - 5460 пачек, «NZ Safari» - 4760 пачек, «NZ Safari 4» - 860 пачек, «NZ Black» - 4090 пачек, «NZ Gold» - 4670 пачек, «NZ Gold compact» - 6820 пачек, «NZ Gold QS» - 1070 пачек, «NZ Gold MS» - 930 пачек, «NZ Breeze» - 160 пачек, «Магнат» - 430 пачек, «Магнат 7» - 340 пачек, «Фэст» - 770 пачек, «Фэст 7» - 620 пачек, «Portal gold» - 1040 пачек, «Portal silver» - 530 пачек, «Portal one» - 270 пачек, «PALL MALL» - 120 пачек – уничтожить.

Приговор может быть обжалован через Кировский районный суд в судебную коллегию по уголовным делам Калужского областного суда в апелляционном порядке в течение десяти суток со дня его постановления. В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем непосредственном участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в течение десяти суток со дня вручения копии приговора, о чем следует указать в своей жалобе или письменных возражениях, адресованных суду.

Председательствующий подпись П.Д. Скрабачев

Копия верна.

Судья П.Д. Скрабачев