Приговор № 1-13/20 от 19.02.2020 Новошахтинского районного суда (Ростовская область)

УИД 61RS0020-01-2019-002241-54

ДЕЛО №1-13/2020

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г.Новошахтинск 19 февраля 2020г.

Новошахтинский районный суд Ростовской области в составе:

председательствующего судьи Шиш С.А.

с участием государственного обвинителя - помощника Волго-Донского транспортного прокурора Южной транспортной прокуратуры Дарьяхова Т.А.,

подсудимых ФИО1, ФИО2,

защитников – адвокатов: Редина А.И., Палагута О.В.,

при секретаре Тищенко А.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, <данные изъяты>

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.6 ст.171.1 УК РФ,

ФИО2, <данные изъяты>

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.6 ст.171.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 с ФИО2, группой лиц по предварительному сговору, имея умысел на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в крупном размере, распределив между собой преступные роли, в целях извлечения материальной выгоды, из корыстных побуждений, в нарушение Федерального закона Российской Федерации «Технический регламент на табачную продукцию» № 268-ФЗ от 22.12.2008г., а именно ч.5 ст.4, согласно которой «реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается», Постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», не позднее 21.01.2019г., приобрели в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве не менее 7 081 пачки, различных марок и наименований, после чего часть из вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, стали хранить по адресу их совместного места жительства - <адрес> а также в торговых павильонах, расположенных по адресам: <адрес> а также в автомобиле <данные изъяты> с целью дальнейшего сбыта неограниченному кругу лиц путем продажи при следующих обстоятельствах:

Так, ФИО1, согласно отведенной ему роли в преступлении, до 21.01.2019г., перевозил на автомобилях <данные изъяты> и сбывал вышеуказанные немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, неограниченному кругу лиц на территории <адрес>, в том числе ФИО7, осуществляющему продажу табачных изделий в магазине «<данные изъяты> расположенном на трассе <адрес>Свидетель №4, осуществляющему продажу табачных изделий в магазине <данные изъяты>ФИО45 расположенном по адресу: <адрес>, ФИО8 по адресу: <адрес>, а также сотруднику полиции, выступившему в роли покупателя, в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», проводимого в соответствии с п.4 ч.1 ст.6 и п.п.1,2 ч.2 ст.7, с соблюдением требований ст.8 Федерального закона Российской Федерации от 12.08.1995 №144 - ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

ФИО2, выполняя отведенную ему роль в совершении преступления, по предварительному сговору с сыном ФИО1, имея гражданство Российской Федерации, в целях увеличения прибыли от продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, 15.05.2018 зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя № после чего, не позднее 27.06.2018, совместно с ФИО1 с целью сбыта перевезли в торговый павильон «<данные изъяты> расположенный по адресу: <адрес>, и торговый павильон, расположенный по адресу: <адрес>, часть немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, где хранили их и продолжили осуществлять деятельность по продаже немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками.

В ходе проводимого сотрудниками полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> обыска 16.03.2018г., в период времени с 07 часов 25 минут до 10 часов 15 минут по месту совместного жительства ФИО2 и ФИО1 по адресу: <адрес> в гараже, расположенном по указанному адресу, а также в припаркованном в нем автомобиле <данные изъяты> владельцем которого является ФИО2, были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками:

«BOND compact blue» - 10 пачек;

«CREDO» - 10 пачек;

«DONTABAK superslims 5» - 10 пачек;

«DONTABAK red» - 20 пачек;

«DONTABAK BLUE» – 2000 пачек;

«DONTABAK» - 10 пачек;

«DONTABAK compact» - 10 пачек;

«ESSE GOLDEN LEAF SUPER SLIM» - 500 пачек;

«ESSE CHANCE SUPER SLIM» - 500 пачек;

«JET SET» - 10 пачек;

«NZ GOLD COMPACT» - 500 пачек;

«Winston blue» - 8 пачек;

«Winston XS silver» - 10 пачек;

«Winston XS blue» - 30 пачек;

«Winston blue super slims» - 10 пачек;

«Наша Марка» - 10 пачек, а всего 3 648 пачек, 16 различных наименований, которые, согласно заключению эксперта №12406004/0038626 от 20.11.2018г., не отвечают требованиям законодательства РФ (отсутствие акцизных марок), не могут быть реализованы на территории РФ на 16.03.2018г., и не имеют рыночной стоимости на 16.03.2018г., рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ, на 16.03.2018 составила 251 745,00 рублей.

27.06.2018 в период времени с 12 часов 25 минут по 12 часов 28 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», проводимого сотрудниками полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> в соответствии с п.4 ч.1 ст.6 и п.п.1,2 ч.2 ст.7, с соблюдением требований ст. 8 Федерального закона Российской Федерации от 12.08.1995г. №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», установлено, что ФИО1, действуя умышленно, осознавая противоправность и общественно опасный характер своих действий, находясь в торговом павильоне <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> продал, тем самым сбыл, сотруднику полиции ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №3, выступившему в роли покупателя табачной продукции, немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 3 пачек наименования «Cigaronne SUPER SLIMS», которые, согласно заключению эксперта №12406002/0014035 от 31.05.2019, являются табачными изделиями, не отвечают требованиям законодательства РФ (отсутствуют специальные (акцизные) марки РФ и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории РФ, в связи с чем рыночной стоимости на территории РФ не имеют, рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ, на 27.06.2018 составила 231,69 рубль.

05.07.2018 в результате оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», проводимого сотрудниками полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> в соответствии со ст.ст.2,6,7,15 Федерального закона Российской Федерации от 12.08.1995г., №144 – ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», в период времени с 11 часов 35 минут до 13 часов 00 минут в торговом павильоне «Табак», расположенном по адресу: <адрес>, используемом ФИО1 и ФИО2 для продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, у ФИО2 были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками:

«AKHTAMAR original» - 24 пачки;

«BLACK TIP virginia blend» - 21 пачка;

«BOND compact blue» - 6 пачек;

«Cigaronne Royal slims» - 8 пачек;

«Cigaronne SUPER SLIMS» - 7 пачек;

«Cigaronne ULTRA SLIMS» - 10 пачек;

«Captain Black DARK CREMA» - 8 пачек;

«Classic ULTIMA» - 34 пачки;

«CREDO» - 59 пачек;

«Continent Superslims» - 4 пачки;

«DONTABAK южный compact» - 40 пачек;

«DONTABAK compact» - 46 пачек;

«DONTABAK Red» - 245 пачек;

«DONTABAK Blue» - 101 пачка;

«GARNI PREMIUM BLUE» - 15 пачек;

«KENT NANO» - 10 пачек;

«KENT» - 10 пачек;

«Kiss fresh apple» - 10 пачек;

«Kiss mentol» - 19 пачек;

«Marlboro Gold Lights» - 46 пачек;

«Marllboro» - 14 пачек;

«Minsk city QS» - 38 пачек;

«Minsk capital QS» - 50 пачек;

«Minsk capital» - 23 пачки;

«Minsk city» - 28 пачек;

«NZ Safari» - 49 пачек;

«NZ GOLD QS» - 69 пачек;

«NZ GOLD COMPACT» - 16 пачек;

«Play TOP» - 25 пачек;

«Play HIT» - 65 пачек;

«Queen Menthol» - 8 пачек;

«Rothmans demi click» - 30 пачек;

«Rothmans demi» - 5 пачек;

«VIP BLUE V3» - 25 пачек;

«Winston XS» - 48 пачек;

«Winston XStyle» - 29 пачек;

«Winston BLUE» - 10 пачек;

«Winston blue super slims» - 7 пачек;

«Донской табак 100 светлый» - 21 пачка;

«Корона» - 59 пачек;

«Прима Дона» - 100 пачек;

«НАША Марка» - 22 пачки, а всего 1 464 пачки 42 различных наименований, которые, согласно заключению эксперта №12406005/0026796 от 04.09.2018, не отвечают требованиям законодательства РФ (отсутствие специальных (акцизных) марок, знака обращения на рынке РФ), не могут быть реализованы на территории РФ на 05.07.2018 и не имеют рыночной стоимости на 05.07.2018, рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ, на 05.07.2018, исходя из стоимости одной пачки сигарет каждого наименования, составила 109 716,5 рублей.

20.07.2018 в период времени с 14 часов 45 минут по 14 часов 52 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», проводимого сотрудниками полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> в соответствии с п.4 ч.1 ст.6 и п.п.1,2 ч.2 ст.7, с соблюдением требований ст.8 Федерального закона Российской Федерации от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», установлено, что ФИО2, действуя умышленно, осознавая противоправность и общественно опасный характер своих действий, находясь в торговом павильоне <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> продал, тем самым сбыл, сотруднику полиции ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №3, выступившему в роли покупателя табачной продукции, немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 2 пачек наименования «Classic ULTIMA», которые, согласно заключению эксперта №12406002/0014035 от 31.05.2019, являются табачными изделиями, которые не отвечают требованиям законодательства РФ (отсутствуют специальные (акцизные) марки РФ и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории РФ, в связи с чем рыночной стоимости на территории РФ не имеют, рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ, на 20.07.2018 составила 148 рублей.

В ходе проведенного сотрудниками полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> обыска 21.01.2019 в период времени с 10 часов 20 минут до 12 часов 25 минут в торговом павильоне, расположенном по адресу: <адрес> используемом ФИО1 и ФИО2 для продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, у ФИО1 были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками:

1. «Akhtamar original king size» - 2 пачки;

2. «Akhtamar original» - 7 пачек;

3. «BOND COMPACT BLUE» - 44 пачки;

4. «Black Tip slim size» - 22 пачки;

5. «Business royals chic» - 9 пачек;

6. «Business class Golden leaf» - 19 пачек;

7. «BUSSINESS ROYALS SUPER slims» - 22 пачки;

8. «Compliment super Slims 5» - 6 пачек;

9. «Compliment super slims 1» - 52 пачки;

10. «Compliment super Slims Compact 5» - 26 пачек;

11. «Compliment super Slims 3» - 21 пачка;

12. «Cigaronne ultra slims» (черные) - 19 пачек;

13. «Cigaronne ultra slims» (белые) - 19 пачек;

14. «Classic Gold» - 23 пачки;

15. «Classic ULTIMA» - 3 пачки;

16. «CORSET pink superslims» - 27 пачек;

17. «CORSET lilac superslims» - 4 пачки;

18. «Cavallo SYNC» - 19 пачек;

19. «DONTABAK superslims 5» - 11 пачек;

20. «DONTABAK red» - 19 пачек;

21. «GARNI» - 13 пачек;

22. «Lifa super slim menthol» - 3 пачки;

23. «Jim slims» - 15 пачек;

24. «KING QNYX Super Slims» - 6 пачек;

25. «KING Classic Red» - 37 пачек;

26. «KING Classic Blue» - 13 пачек;

27. «Kiss Dream» - 15 пачек;

28. «L&M blue lable» - 38 пачек;

29. «Marlboro» - 31 пачка;

30. «Miles Blue» - 4 пачки;

31. «M1 super slims Black» - 7 пачек;

32. «ORIS superslims Gum Mint» - 9 пачек;

33. «ORIS PULSE Super Slims» - 14 пачек;

34. «ORIS PULSE Super Slims bluberry blast» - 14 пачек;

35. «NZ GOLD MS» - 20 пачек;

36. «NZ Safari» - 10 пачек;

37. «NZ 8» - 20 пачек;

38. «Play classic HIT» - 43 пачки;

39. «Queen Menthol» - 16 пачек;

40. «Rothmans DEMI click» - 33 пачки;

41. «Rothmans DEMI» - 25 пачек;

42. «Sensation» - 10 пачек;

43. «SK Super KING SIZE» - 20 пачек;

44. «VIP V6 BLACK» - 29 пачек;

45. «VIP V3 BLUE» - 26 пачек;

46. «Winston Compact Plus» - 20 пачек;

47. «Winston XStyle» - 33 пачки;

48. «Winston Blue» - 5 пачек;

49. «Winston XS blue» - 31 пачка;

50. «Winston XS silver» - 3 пачки;

51. «Winston SUPER SLIMS BLUE» - 6 пачек;

52. «Прима Дона» - 20 пачек;

53. «ФЭСТ» - 40 пачек, а всего 1 003 пачки 53 различных наименований, которые, согласно заключениям эксперта №12406002/0014035 от 31.05.2019, №12406002/0022584 от 24.06.2019, №12406002/0027013 от 23.07.2019 являются табачными изделиями, не отвечают требованиям законодательства РФ (отсутствуют специальные (акцизные) марки РФ и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории РФ, в связи с чем рыночной стоимости на территории РФ не имеют, рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ, на 21.01.2019 составила 79 828, 99 рублей.

В ходе проведенного сотрудниками полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> обыска 21.01.2019 в период времени с 10 часов 20 минут до 13 часов 00 минут в торговом павильоне «Табак», расположенном по адресу: <адрес> используемом ФИО1 и ФИО2 для продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, у ФИО2 были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками:

1. «A&B red queen» - 10 пачек;

2. «Akhtamar original king size» - 8 пачек;

3. «Ashima Luxury Size» - 1 пачка;

4. «Business class Golden leaf» - 12 пачек;

5. «Business royals chic» - 5 пачек;

6. «BUSSINESS ROYALS SUPER slims» - 18 пачек;

7. «BOND COMPACT BLUE» - 19 пачек;

8. «Black Tip slim size» - 4 пачки;

9. «Compliment super Slims Compact 5» - 19 пачек;

10. «Compliment super Slims 5» - 13 пачек;

11. «Compliment super Slims 3» - 13 пачек;

12. «Compliment super slims 1» - 14 пачек;

13. «Cavallo SYNC» - 7 пачек;

14. «CORSET pink superslims» - 4 пачки;

15. «CORSET lilac superslims» - 2 пачки;

16. «CREDO MS» - 3 пачки;

17. «CREDO» - 9 пачек;

18. «Classic Gold» - 1 пачка;

19. «Classic ULTIMA» - 1 пачка;

20. «DOVER SLIMS export W» - 18 пачек;

21. «DOVER SLIMS export» - 27 пачек;

22. «DONTABAK superslims 5» - 15 пачек;

23. «DONTABAK red» - 83 пачки;

24. «ESSE CHANGE super slims» - 7 пачек;

25. «Gold mount superslims» - 14 пачек;

26. «GARNI» - 3 пачки;

27. «Jim slims» - 1 пачка;

28. «KING Classic Blue» - 23 пачки;

29. «KING Classic Red» - 10 пачек;

30. «Kiss Dream» - 7 пачек;

31. «L&M blue lable» - 30 пачек;

32. «Minsk city» - 12 пачек;

33. «Minsk capital» - 27 пачек;

34. «Minsk capital QS» - 33 пачки;

35. «Minsk city QS» - 23 пачки;

36. «Miles Blue» - 36 пачек;

37. «Miles Blue» (тонкие) – 15 пачек;

38. «Marlboro» - 20 пачек;

39. «M1 LIGHTS» - 24 пачек;

40. «M1 super slims Black» - 6 пачек;

41. «NZ GOLD COMPACT» - 25 пачек;

42. «NZ GOLD MS» - 30 пачек;

43. «NZ 8» - 30 пачек;

44. «NZ Safari» - 30 пачек;

45. «ORIS PULSE Super Slims bluberry blast» - 7 пачек;

46. «ORIS PULSE Super Slims» - 9 пачек;

47. «ORIS blue super slims» - 7 пачек;

48. «ORIS superslims Gum Mint» - 6 пачек;

49. «Play classic HIT» - 11 пачек;

50. «Queen Menthol» - 12 пачек;

51. «Rothmans DEMI» - 10 пачек;

52. «Rothmans DEMI click» - 7 пачек;

53. «SK Super KING SIZE» - 23 пачки;

54. «Sensation» - 13 пачек;

55. «VIP V3 BLUE» - 2 пачки;

56. «VIP V6 BLACK» - 8 пачек;

57. «Winston Compact Plus» - 20 пачек;

58. «Winston XStyle» - 6 пачек;

59. «Winston XS blue» - 6 пачек;

60. «Winston Blue» - 5 пачек;

61. «Winston Blue super slims» - 8 пачек;

62. «Winston XS silver» - 4 пачки;

63. «АРСЕНАЛ» - 11 пачек;

64. «НАША МАРКА» - 13 пачек;

65. «ФЭСТ» - 27 пачек;

66. «Корона super slims» - 4 пачки;

67. «Прима Дона» - 30 пачек, а всего 961 пачка 67 различных наименований, которые, согласно заключениям эксперта №12406002/0014035 от 31.05.2019, №12406002/0027013 от 23.07.2019 являются табачными изделиями, не отвечают требованиям законодательства РФ (отсутствуют специальные (акцизные) марки РФ и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории РФ, в связи с чем рыночной стоимости на территории РФ не имеют, рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ, исходя из стоимости одной пачки сигарет каждого наименования, составила 72 052,74 рубля.

Таким образом, общая стоимость изъятых у ФИО1 и ФИО2 в период времени с 16.03.2018 по 21.01.2019 немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 7 081 пачки различных марок и наименований, составила 513 722,92 рубля, что является крупным размером.

Допрошенный в судебном заседании в качестве подсудимого ФИО1 виновным себя не признал и пояснил, что в марте 2018 года у него дома проводился обыск. Приехали сотрудники полиции с обыском, из дома никого не выпускали, дома были он, сестра, мама, папа. Отец всех кто участвовал в обыске водил по территории и все показывал. Он на территории дома ничего не показывал и ничего не выдавал. Только отец ходил, как хозяин домовладения, показал все, что просили. В протоколе перепутали их с отцом инициалы. Рядом с торговым павильоном, который указан в деле, расположена аптека, в январе в ночь с 20 на 21 число там произошла кража, было разбито окно. Нужно было заменить стеклопакет, у его дяди, в собственности цех по изготовлению металлопластиковых окон, и он ему помогает в закупках. В этот день он подъезжал в эту аптеку и делал замеры окна. Там было очень много сотрудников районной полиции. Он отправил заказ стеклопакета, и в этот момент встретился с Свидетель №17, который был сотрудником полиции <данные изъяты> они с ним знакомы, в хороших отношениях, познакомились давно, примерно с сентября 2016г. Они с ним поговорили и тот попросил о помощи, чтобы не искать никого, попросил подписать протокол, а Свидетель №17 все потом заполнит сам. Он не вдавался в подробности, что это был за протокол и подписал его. У него с Свидетель №17 были доверительные отношения, они с ним в любой момент могли встретиться, созвониться, поговорить. Он на территории РФ никогда не продавал табачную продукцию, тем более немаркированную. Свидетель №4 он не знает, знает только его сына – ФИО47 Он работает в мебельном цехе у дяди ФИО46 обивщиком. Это единственный род деятельности, по которому он имеет официальный доход. Личного автомобиля у него нет. Про ФИО7 знает, что тот печет пирожки в магазине, находящемся на трассе на 1 км. от <адрес> на Новошахтинск. Свидетель №2 у него дружеские отношения, просто общаются, знакомые. Примерно в 2017 или 2018 году они с последним находились в одной компании и тот ему сказал, что есть человек из <адрес> у которого есть несколько ящиков табачных изделий, которые нужно обналичить, спросил интересно ли это ему, он согласился и тот передал ему как пробную партию сигарет. Это была 100 % акцизная продукция. Это был единственный раз, очень давно, в начале 2017 года.

Допрошенный в судебном заседании в качестве подсудимого ФИО2 виновным себя не признал и пояснил, что в конце января 2018г. ему позвонил бывший сослуживец ФИО48 и попросил о помощи, он согласился, приехал на встречу в <адрес>. Сослуживец его попросил выручить, у того было несколько ящиков сигарет, которые нужно было перевезти, а в последствии тот заберет их через неделю, на что он согласился, и на своей машине Киа перевезли сигареты к себе домой. А через день-два к нему пришли с обыском. Спросили, «есть что-то запрещенное?», он сказал, что нет. Спросили «У вас в машине что есть?» Он сказал, что сигареты. В этот момент он хотел дозвониться своему сослуживцу, но тот был вне зоны доступа, поэтому он не знал, что делать, открыл машину и добровольно выдал сигареты. Этого сослуживца он до сих пор не может найти. Примерно 4 года назад открыл <данные изъяты> и начал заниматься продажей кофе, чая, сигарет В киоске он занимается реализацией табачной продукции. Когда к нему в киоск зашли сотрудники полиции он все выложил сам, какие были сигареты акцизные и безакцизные. Никаких скандалов не было. Сын никакого отношения к сигаретам не имеет. Бывали случаи, когда нужно ему куда то отъехать, то он просил сына побыть в магазине. Сын приходил, стоял в ларьке, пока его не было, он мог отъезжать в <адрес> или <адрес>. В ходе следствия он не давал показания про ФИО49 поскольку не смог его найти, так как тот уехал в ФИО4. Изъятую немаркированную продукцию в табачном киоске на <адрес> он брал на центральном рынке в <адрес>, некоторые в <адрес>. Он все добровольно сам выдал. Он не отрицает, что торговал немаркированной продукцией, но его сын Г. к этому отношения не имеет.

Выслушав объяснения подсудимых, показания свидетелей, огласив с согласия сторон показания не явившегося свидетеля, исследовав материалы уголовного дела, суд приходит к выводу о виновности подсудимых в объеме, изложенном в приговоре.

Их вина подтверждается следующими доказательствами:

Показаниями свидетеля ФИО7, данными в судебном заседании, согласно которым два года назад он продавал сигареты, арендовал помещение на 1км. <данные изъяты> трассы. Работал у своего сына. К нему приехали сотрудники транспортной полиции, представились и забрали сигареты без акцизных марок. Да, он купил у Асланян армянские сигареты с акцизными марками. Потом спросили где еще он приобретает сигареты, он сказал, что на центральном рынке. Асланян приезжал на машине к ним в магазин один раз, предложил, и он купил пару блоков и все. С ФИО50 он расплачивался за сигареты наличными.

По ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания свидетеля ФИО7, данные на предварительном следствии в соответствии со ст.281 ч.3 УПК РФ, согласно которым с января 2017 года он работает продавцом в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> у его сына ФИО3, который является индивидуальным предпринимателем. В данном магазине он реализует табачную продукцию. 16.03.2018 в ходе проведения обыска магазина <данные изъяты> сотрудниками полиции была обнаружена табачная продукция, а именно пачки сигарет, на упаковках которых отсутствуют марки акцизного сбора Российской Федерации. Также несколько раз ему в магазин привозил сигареты производства <данные изъяты>, на упаковках которых имелись марки акцизного сбора <данные изъяты>ФИО1, номер его сотового телефона №. Он несколько раз приобретал у него сигареты, немаркированные марками акцизного сбора РФ в 2017г. В 2018г. сигареты у ФИО1 он не приобретал. Сигареты с наименованием BLACK SUPER SIZE 120 s, BLACK TIP, Classic Gold, Cigaronne Kingsize, Cigaronne Ultra Slims, ARARAT SPECIAL, ARARAT EXCLUSIVE, GARNI он приобрел у ФИО1. С ФИО1 он познакомился осенью, примерно в октябре месяце 2017 года, точное число он не помнит. В магазин <данные изъяты>, расположенный на трассе <адрес> приехал молодой человек, который представился как ФИО1. Молодой, кавказской внешности, возрастом примерно 24-25 лет, рост примерно 175, волосы темные, кожа смуглая, худощавый, одет в черное. Он слышал, что тот живет в <адрес>. Он хорошо запомнил Г. на лицо, и сможет узнать по чертам лица. Тот приехал на белом автомобиле, модель и номер он не видел. Г. предложил приобрести сигареты <данные изъяты>, сказал ему, что у него есть армянские сигареты марок «GARNI», «Cigaronne», «ARARAT», «Black», «Akhtamar» и другие, немаркированные марками акцизного сбора РФ, по цене ниже рыночных, и предложил купить. Г. спросил его, будет ли он их брать, он ответил да. Он спросил, цену, тот назвал цену от 50 до 65 рублей за пачку. Его это устроило и, примерно, в течение недели тот привез ему первый заказ. Какие именно сигареты ему привез Г. из тех, что он перечислил, он указать не может, поскольку точно не помнит, наименований сигарет много. Точно помнит, что на них на всех были армянские акцизы. Г. предлагал только армянские сигареты, с армянскими акцизами. В первый раз он заказал у него по одному блоку сигарет, а потом стал заказывать больше, и два и три блока каждой марки сигарет. Всего он заказывал у него сигареты 3 или 4 раза. В конце 2017 года, в декабре, он хотел позвонить Г. по поводу ремонта машины, так как его младший сын занимается ремонтом автомобилей. Номер № был выключен, дозвониться он не смог, больше не пробовал. Последний раз он видел Г. в начале декабря 2017 года, он заказал у него очередную партию сигарет с наименованием «BLACK SUPER SIZE», «BLACK TIP», «Cigaronne», «ARARAT», «GARNI», и в течение недели тот доставлял ему заказ. Сигареты с наименованием BLACK SUPER SIZE 120 s, BLACK TIP, Classic Gold, Cigaronne Kingsize, Cigaronne Ultra Slims, ARARAT SPECIAL, ARARAT EXCLUSIVE, GARNI, изъятые 16.03.2018г. в магазине «Табак», в ходе обыска, он приобрел у Г.. Те, что были изъяты в ходе обыска, он не успел еще продать, закупал он больше, блок или два каждого наименования. Сигареты других наименований, такие как «NZ», «Наша марка», Minsk capital, Kiss man Go, CREDO, COOPER, Milano URBAN MIRAGE, KARELIA LIGHT, RGD, AFFAIR Slims, он приобрел на Центральном рынке в <адрес>, там есть только одно место, павильон, расположенный на пересечении улиц Станиславского-Семашко, у неизвестных лиц, которые занимаются оптовой торговлей. Все расчеты за сигареты с ФИО51 он осуществлял только наличными, документально покупка никак не оформлялась. Его сын ФИО3 постоянно проживает в <адрес> с сентября 2017г. Он начал работать в магазине постоянно с сентября 2017г. Он постоянно находится в магазине, только он занимается продажей и закупкой сигарет для магазина. На вопрос следователя: «Вам на обозрение предлагается пять тетрадных листов расчерченных в клетку, содержащие черновые рукописные записи, выполненные красителем синего цвета, изъятые в ходе обыска 16.03.2018 в магазине <данные изъяты> расположенном на трассе <адрес> что вы можете пояснить по данным записям?», ответил, что эти записи делал он, записывал, какое количество сигарет и у кого он покупает. Листы, на которых имеются имена ФИО52, это мужчины с Центрального рынка, у которых он покупает сигареты в <адрес>. На двойном тетрадном листе, на котором написано Г., он записывал марку сигарет, количество пачек, и цену за них. Но записи носят приблизительный характер, и не все, что указано на листах с именами, он мог приобретать именно у этих лиц. Он просто вел записи, они не имеют четкого порядка и иногда записывал на любое свободное место. Однако, сигареты марок «Cigaronne» - 1 блок, «ARARAT» - 5 блоков, «Akhtamar» 3 кор. по 570 указанные на листе, он покупал у Г.. Они начали привозить ему товар еще в феврале 2017г., когда его сын ФИО3 занимался магазином. Эта фирма поставляет ему и сигареты и напитки. Связывается он с ними по телефону, указанному в накладной, №, ФИО5, водитель-экспедитор, сама привозит товар и принимает на следующую неделю. Все сигареты, что привозит ФИО5 имеют российские акцизные марки, сигарет армянских производителей они не продают. На некоторых пачках сигарет, например, которые привозил Г., были армянские акцизы и думал, что этого достаточно для продажи. Думал, если ему их продают, значит это законно, и он тоже может их продавать. От сотрудников полиции в ходе обыска 16.03.2018г., ему стало известно, что на пачках сигарет, предназначенных для продажи, должны быть только Российские акцизные марки. На фотографиях с подписью <адрес> он узнает магазин <данные изъяты> в котором он работает, узнает ФИО1 и машину, белого цвета, на которой тот обычно приезжал нему. В тот день, 31.10.2017г., ФИО1 был в магазине <данные изъяты> заходил к нему с черной сумкой, в которой были сигареты, которые он у того приобретал. Марки сигарет, которые тот привез ему в тот день, он не помнит. (т.1 л.д.110-114, т.2 л.д.28-33). После оглашения показаний свидетель ФИО21 пояснил, что они соответствует действительности. Сигареты армянских производителей он покупал у Г. один раз. По два блока Блек Тип и Классик голд, он лично купил за все время у Г.. Остальное не помнит, потому что два года прошло. В тетради о расчетах записаны все сведения. Перечисленные сигареты в протоколе допроса от 19.03.2018г. у него были, он их купил на рынке и у Г..

Показаниями свидетеля ФИО8, данными в судебном заседании, согласно которым у него была табачная точка на <адрес> он был на точке, к нему подошел ФИО1, спросил нужны ли ему сигареты, и он приобрел у того пару позиций и все. Это было 2-3 года назад. Приобрел у Г., потому что цена была хорошая, а может быть не было этих позиций в ларьке, или поставщики подвели, не привезли сигареты. Ранее закупал сигареты в других компаниях, у юридических лиц. Приобретенные у Г. сигареты были армянские. В каком объеме, какое количество блоков было, он не помнит, расчет был произведен по карточке.

По ходатайству защитника ФИО39 были оглашены показания свидетеля ФИО8, данные им в ходе предварительного следствия в соответствии со ст.281 ч.3 УПК РФ, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем с августа 2005г. Сферой его деятельности является розничная, мелко-оптовая торговля табачной продукцией. Свою деятельность он осуществляет по адресу: <адрес>, где арендует помещение, которое использует в качестве склада для хранения табачной продукции, а также реализует клиентам. С ФИО1 он познакомился осенью 2017г. Тот приезжал к нему на склад на <адрес>, и предлагал приобретать у того сигареты производства <данные изъяты> и другие, немаркированные марками акцизного сбора РФ. Он приобрёл у того сигареты производства <данные изъяты>, немаркированные марками акцизного сбора РФ, в каком количестве сейчас уже не помнит, так как прошло время, также не помнит уже ассортимент приобретенных им сигарет. Сигареты он приобретал у ФИО1 в конце 2017г. Деньги за приобретенную табачную продукцию он перечислял ему на банковскую карту, привязанную к номеру мобильного телефона №. На какую сумму он приобрёл табачной продукции у ФИО1, он не помнит. Табачную продукцию он приобретал один или два раза, после этого табачную продукцию он у ФИО1 не покупал. Весной 2018г. он видел ФИО1, который рассказывал ему, что у него возникли проблемы с правоохранительными органами в связи с реализацией им табачной продукции, немаркированной марками акцизного сбора РФ. Вся реализуемая им продукция маркирована акцизными марками РФ. В ходе проведения обыска 22.05.2018 в складском помещении по адресу: <адрес>, табачной продукции, немаркированной марками акцизного сбора РФ, обнаружено не было. Немаркированную табачную продукцию он приобрел у ФИО1 не для реализации, а для своих родственников и себя. (т.2 л.д.98-102) После оглашения показаний свидетель ФИО8 подтвердил их, пояснив, что он действительно приобрел у Асланян табачную продукцию.

Показаниями свидетеля Свидетель №3, данными в судебном заседании, согласно которым с 17.12.2017г. по 17.10.2018г. он работал старшим оперуполномоченным группы по обороту наркотиков МВД на транспорте в <данные изъяты> В начале марта он видел подсудимых в их отделе возле следствия, из ОБЭПа ребята сказали, что эти люди занимаются продажей сигарет без акцизных марок. В последствии сотрудники полиции попросили его быть закупщиком и провести проверочную закупку, он согласился. У Г. и Ю. он покупал сигареты в рамках проверочной закупки. Как зовут этих лиц ему сказали сотрудники полиции. Он покупал сигареты у одного и второго в ларьке в <адрес>, в качестве покупателя при ОРМ «проверочная закупка». Это происходило в конце июня 2018г. у Г., в конце июля 2018г. он покупал у Ю.. Сигареты были без акцизной марки РФ. Постановление о проведении проверочной закупки является государственной тайной. Он был в качестве покупателя при проведении закупки, на основании каких документов не знает, так как не уполномочен выносить и составлять такие документы и планы ОРМ. В конце июня в дневное время он приобрел сигареты в ходе ОРМ у Г., какие конкретные купюры были он не помнит. Он приобрел сигареты, которые затем выдал в машине оперативному работнику, которые в последствии были опечатаны и обиркованы. Такие же действия были произведены, когда он приобрел сигареты у Ю.. У Г. он купил сигареты Сегавон, три или две пачки, у Ю. приобрел 2-3 пачки сигарет Классик. На них не было акцизной марки РФ. Ему выдавал деньги оперативный работник, и на первую и на вторую закупку, сумму он не помнит. Когда он покупал сигареты, деньги не фиксировались. Продукцию в машине выдал оперативному работнику ГЭПиПК, опечатали, обирковали, поставили печати.

По ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания свидетеля Свидетель №3, данные им в ходе предварительного следствия в соответствии со ст.281 ч.3 УПК РФ, согласно которым он занимал должность старшего оперуполномоченного ГКОН ЛО МВД России в <данные изъяты> с 07.12.2017г. по 17.10.2018г. На основании постановления, утвержденного заместителем начальника ЛО МВД России в <данные изъяты> – начальником полиции подполковником полиции ФИО22 №796с от 04.06.2018 было произведено оперативно-розыскное мероприятие «проверочная закупка». ОРМ проводил оперуполномоченный ГЭБиПК ЛО МВД России в <данные изъяты> майор полиции Свидетель №17, а он участвовал в качестве покупателя. В ходе оперативно-розыскного мероприятия проводилась видеосъемка. Согласно постановлению №796с от 04.06.2018, проверочная закупка проводилась с целью документирования факта реализации табачной продукции без маркировки марками акцизного сбора РФ ФИО9. Проверочная закупка, согласно постановлению, производилась по адресу: <адрес> Позже был установлен точный адрес табачного павильона, в котором проводилась проверочная закупка, <адрес>. 27.06.2018 примерно в 12 часов 25 минут, находясь в автомобиле Ниссан <данные изъяты>Свидетель №17 передал ему денежные средства в сумме 390 рублей, а также средства видеофиксации. Заранее, при подготовке к проверочной закупке, было установлено, что ФИО1 находится в торговом павильоне табак, и осуществляет продажу табачных изделий. 27.06.2018 примерно в 12 часов 27 минут, то есть сразу после получения денежных средств в сумме 390 рублей, он зашел в торговый павильон <данные изъяты> за прилавком стоял ФИО1 Он спросил у ФИО1, есть ли сигареты Cigaronne. Он сказал, что есть только длинные. Он спросил, почем они. ФИО1 сказал, сто тридцать. Он попросил три пачки. Асланян ему передал сигареты, он передал ему денежные средства в сумме 500 рублей, одной купюрой. Поскольку деньги, которые передал ему Свидетель №17 для закупки, заранее не помечались и не переписывались номера купюр, и были переданы ему на безвозвратной основе, для собственного удобства, он решил при покупке сигарет расплатиться собственными денежными средствами, которые у него были при себе. Сумму в 390 рублей ему считать было бы долго и неудобно. Учитывая также тот факт, что во время закупки он спросил у ФИО1 о цене сигарет, было бы странно достать заранее приготовленную точную сумму денежных средств. После чего он вышел из торгового павильона, и отправился обратно в автомобиль, где ожидал Свидетель №17 Чек ФИО1 ему не выдавал. Сигареты «Cigaronne super slims» в количестве трех пачек были упакованы в полиэтиленовый пакет, скреплены биркой с печатью «Для пакетов №3» ЛО МВД России в <данные изъяты> На этом оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка» было окончено, о чем был составлен акт. ФИО1 он впервые видел примерно в марте 2018г. Он тогда в сопровождении оперативных сотрудников ЛО МВД России в <данные изъяты> прибыл в отдел для участия в следственных действиях. О том, что указанного гражданина зовут ФИО1, ему стало известно от оперативных сотрудников ГЭБиПК ЛО МВД России в <данные изъяты> После чего ФИО1 он видел в отделе у следователя ФИО23, также примерно в июле. Перед проверочной закупкой ему было известно, как выглядит ФИО1, так что никаких сомнений при установлении его личности перед проверочной закупкой не возникло. Тем более, согласно постановлению №796с, закупку необходимо было произвести именно у ФИО1. Поэтому перед закупкой Свидетель №17 и он убедились, что в магазине находится именно ФИО1 20.07.2018 он также был привлечен в качестве покупателя в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка». Проверочная закупка проводилась на основании постановления № о проведении проверочной закупки от 16.07.2018, с целью документирования факта реализации табачной продукции, без маркировки марками акцизного сбора РФ, ФИО2 в торговом павильоне <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>. То есть это был тот же самый торговый павильон, где 27.06.2018 он приобрел немаркированные сигареты у ФИО1. Как выглядел ФИО2 ему также было известно. Он также видел того в ЛО МВД России в <данные изъяты> примерно в марте 2018г. Ему известно, что ФИО2 отец ФИО1 Он знал, как выглядит ФИО2, у него смуглая кожа, волосы темные с сединой, телосложение крупное. Перед проведением проверочной закупки он и Свидетель №17 также убедились в том, что в торговом павильоне находится именно ФИО2 Так как перед проверочной закупкой ФИО2  сидел у входа в торговый павильон. Они видели, что это именно он. 20.07.2018 примерно в 14 часов 45 минут он и Свидетель №17 на том же автомобиле <данные изъяты> остановились недалеко от торгового павильона <данные изъяты> в автомобиле Свидетель №17 передал ему денежные средства в сумме 160 рублей, а также средство видео аудио фиксации. Денежные средства также не помечались и не переписывались номера купюр. Примерно в 14 часов 50 минут он направился в торговый павильон. ФИО2 в этот момент сидел на улице около павильона. Он зашел в торговый павильон, ФИО2 зашел следом за ним. Он спросил у ФИО2, есть ли недорогие сигареты «Блэк» или «Ахтамар». Тот ответил, «Блэка» нет, есть «Классик». Он спросил, почем они. ФИО2 ответил, 80 рублей. Он попросил две пачки. ФИО2 выдал ему две пачки сигарет Classic Ultima, на которых не было акцизных марок РФ. Он передал 500 рублей, чтобы не вызывать подозрения, и ФИО2 выдал ему сдачу. Затем он вышел из павильона и пошел обратно в автомобиль, где находился Свидетель №17 Чек ФИО2 ему не выдавал. Вернувшись в автомобиль, он передал Свидетель №17 две пачки сигарет Classic Ultima, приобретенные в ходе проверочной закупки у ФИО2, которые были упакованы в полиэтиленовый пакет, скреплены биркой с печатью «Для пакетов №3» ЛО МВД России в <данные изъяты> На этом оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка» было окончено, о чем был составлен акт. В ходе очной ставки он не понял вопроса следователя. Он действительно проводил оперативно-розыскное мероприятие «проверочная закупка» в отношении ФИО1, с которым у него была очная ставка 05.02.2018. В своем ответе о том, что он его видел единственный раз и только в ЛО МВД России в <данные изъяты>, он имел в виду то, что он его видел один раз в марте 2018г., до проведения в отношении того проверочной закупки. Поскольку конкретного вопроса от следователя по поводу проведения проверочной закупки к нему не поступило, он решил данный факт не разглашать, без соответствующего вопроса следователя. Изначально ему действительно стало известно о факте сбыта ФИО1 немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными акцизными марками РФ, от сотрудников ГЭБиПК ЛО МВД России в <данные изъяты> примерно в марте 2018г. в тот день, когда он в первый раз увидел ФИО1 в ЛО МВД России в <данные изъяты> После чего, в конце июня 2018г, когда ему предложили принять участие в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка» в отношении ФИО1, он уже знал, как тот выглядит, именно у ФИО1, 27.06.2018 в ходе проверочной закупки в помещении по <адрес> он приобрел сигареты «Cigaronne super slims» в количестве трех пачек немаркированные специальными акцизными марками РФ. На очной ставке он это не отразил, так как думал, что об этом факте к нему поступит отдельный вопрос. (т.4 л.д.49-52, 149-151). После оглашения показаний свидетель Свидетель №3 подтвердил их в полном объеме.

Показаниями свидетеля Свидетель №4, данными в судебном заседании, согласно которым у него в <адрес> имеется киоск, в котором он продает табак, соки, воды, аксессуары к табачным изделиям. Он работает с официальными предприятиями Мегаполис, СМС, Восток-98, это Донской Табак, Эссе, это те представители, которые продают сигареты с российским акцизами. Примерно в 2017 году, осенью, ближе к вечеру, уже было почти темно, он стоял возле своего магазина, курил, к нему подошел человек предложил сигареты и он у него купил 2-3 блока сигарет для пробы, для себя. Примерно уже в январе-феврале, в зимний период, тоже подошел человек и предложил купить сигареты. На этом знакомство и закончилось. Третий раз они с этим человеком уже увиделись на очной ставке. До этого он с ФИО1 не контактировал, не дружил. Первый раз покупал Тик Блэк, второй раз скорее всего был Классик, примерно 7-10 блоков. Первая и вторая партия сигарет в принципе ничем не отличались, он не обратил внимание на акцизные марки, поскольку брал как бы для себя, потом уже посмотрел, что там стояла маркировка <данные изъяты> Сотрудники полиции, пришли с контрольной закупкой, попросили Классик и еще что-то. Он им продал такую пачку, после чего сигареты изъяли, составили протокол. Были изъяты сигареты марок Классик, Блэк тип, армянской маркировки, Донской табак синий примерно на 29 тысяч рублей. С его слов были записаны показания и подписаны им, он их подтверждает. Но добавить ничего не может. Он уверен, что Асланян ему продавал немаркированные табачные изделия. Его сын работает у него как реализатор. Подменяет его и очень часто. Сигареты, которые у него изъяли, были без акцизных марок, и с армянскими акцизами.

Показаниями свидетеля Свидетель №5, данными в судебном заседании, согласно которым в марте 2018г. он стоял на остановке рядом с торговыми ларьками в <адрес>, в районе Западного. К нему подошел сотрудник полиции, показал удостоверение, предложил поучаствовать в обыске торговой площади, на сигаретном рынке, он согласился. Там еще был один понятой. Сотрудники полиции зашли, представились, дали бумажку по обыску, человек прочитал, расписался, тому предложили добровольно выдать, что имеется. Тот человек представился, только не помнит как. Было более 20 наименований сигарет, которыми заинтересовались сотрудники полиции, тот пояснил, что покупает их в <адрес> на центральном рынке, а также в <адрес> у человека по имени Г.. На сигаретах были акцизные марки на армянском языке. После того, как обнаружили данную продукцию, ее упаковали, приклеили бумажки, расписались.

Аналогичными показаниями свидетеля Свидетель №9, данными в судебном заседании.

Показаниями свидетеля Свидетель №12, данными в судебном заседании, согласно которым в прошлом году в конце ноября или начале декабря, когда он шел на работу в районе 6 часов утра, к нему обратились сотрудники полиции, предложили побыть свидетелем, он сначала отказывался, но сказали, что отвезут потом. Во дворе в <адрес> стояли сотрудники полиции, люди в масках, вооруженные и в бронежилетах. Они зашли во двор, долгое время ожидали кого-то, потом начали досмотр, в ходе которого нашли сигареты. Сначала начали осмотр гаража, там были сигареты, сколько и какие не помнит. Потом ждали, пока привезут ключи от машины, не могли долго вскрыть машину, потом ключи привез, молодой человек, (указывает на подсудимого ФИО1), открыли машину, там тоже сигареты были. После обнаружения сотрудники полиции начали все изъятое переписывать, потом прошли в дом, составили протокол, зачитали его, они согласились с ним и расписались в нем. Во дворе все показывал ФИО2. Табачные изделия были обнаружены в Киа Рио белого цвета.

По ходатайству защитника Палагута О.В. были оглашены показания свидетеля Свидетель №12, данные им в ходе предварительного следствия в соответствии со ст.281 ч.3 УПК РФ, согласно которым 16.03.2018г. примерно в 06 часов 30 минут к нему обратился сотрудник полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> представился, предъявил служебное удостоверение и предложил ему принять участие в следственном действии «Обыск» в качестве понятого. Он согласился. В качестве второго понятого был приглашен ФИО6. После чего с сотрудником полиции они прошли к домовладению, расположенному по адресу: <адрес> В указанном домовладении находились лица, которые в нем проживают, представившиеся как ФИО1, ФИО2 Данным лицам было предъявлено постановление суда о производстве обыска в жилище по указанному адресу. Данные лица ознакомились с этим постановлением, после чего сотрудник полиции перед началом проведения обыска представил всех лиц, участвующих в следственном действии, разъяснил всем права, обязанности и порядок проведения обыска. После чего ФИО1 было предложено выдать немаркированные табачные изделия, которые подлежат маркировке специальными (акцизными) марками, а также иные предметы и документы, имеющие значение для расследования уголовного дела. ФИО1 добровольно выдал табачную продукцию, немаркированную марками акцизного сбора РФ, различных наименований в большом количестве, сколько точно сейчас уже не помнит, которая хранилась в гараже, находящемся на территории двора <адрес>. Также ФИО1 были выданы несколько коробок с сигаретами в блоках, немаркированными марками акцизного сбора РФ, которые хранились в автомобиле марки <данные изъяты>, находящемся в гараже указанного домовладения. Вся изъятая табачная продукция была помещена в семь картонных коробок, один полимерный пакет синего цвета, снабженные бумажными бирками с пояснительным текстом, которые были заверены подписями участвующих лиц и оттиском печати ЛО МВД России в <данные изъяты> По окончании обыска был составлен соответствующий протокол, в котором после ознакомления расписались все участвующие лица. (т.5 л.д. 226-228)

После оглашения показаний свидетель Свидетель №12 подтвердил свои показания, данные на следствии и пояснил, что он рассказал в судебном заседании, то что помнил. Машину открывал парень (указывает на подсудимого ФИО1).

Показаниями свидетеля Свидетель №7, данными в судебном заседании, согласно которым в июле 2018г., она шла по улице, и ее остановили сотрудники полиции <данные изъяты> представились ей и показали удостоверения. Пригласили в табачный ларек, быть понятой при изъятии. Еще один понятой был. Прошли в табачный ларек на въезде в <данные изъяты> продавец был, (указывает на подсудимого ФИО2), и полицейские были. Обыскали и нашли безакцизные сигареты и с не российской акцизной маркой, положили в коробку, упаковали, написали бирки. Всего 5-6 коробок получилось. Блоков было очень много, блоки складывали в коробки. Коробки высотой до 50см. Все пересчитали, переписали названия сигарет, она расписалась в протоколе, на бирках. Мужчина особо ничего не говорил, начал переживать, паниковать и все.

Аналогичными показаниями свидетеля Свидетель №10, данными на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии со ст.281 ч.1 УПК РФ. (т.5 л.д.124-126)

Показаниями свидетеля Свидетель №13, данными в судебном заседании, согласно которым она работала в этот день в <данные изъяты> ее начальница подошла, попросила подойти и побыть понятой в магазине, который находится рядом с <данные изъяты> на <адрес> она пришла, там был сын предпринимателя (указав на подсудимого ФИО1), продавец, двое сотрудников полиции. Молодого человека попросили представиться. Тот назвал ФИО. Он сказал, что является сыном предпринимателя, который этим киоском занимается. Сотрудники полиции упаковали сигареты в картонные ящики. При этом присутствовала также еще одна девушка понятая. По окончании мероприятия сотрудники полиции составили документы, они с ними ознакомились, расписались в них и ушли.

По ходатайству защитника Палагута О.В. были оглашены показания свидетеля Свидетель №13, данные ею на предварительном следствии в соответствии со ст.281 ч.3 УПК РФ, согласно которым 21.01.2019г. около 10 часов, когда она находилась на своем рабочем месте в магазине <данные изъяты> к ней обратился сотрудник полиции ЛО МВД России в <данные изъяты> представился, предъявил служебное удостоверение и предложил принять участие в следственном действии «Обыск» в качестве понятого. Она согласилась. В качестве второго понятого была приглашена девушка, которая представилась Свидетель №6. После чего с сотрудником полиции они направились к табачному павильону, расположенному по адресу: <адрес>. В табачном павильоне находился мужчина, как она поняла, являющийся хозяином и продавцом в одном лице, который представился как ФИО1. Сотрудник полиции предъявил ФИО1 постановление о производстве обыска в указанном помещении, в котором последний после ознакомления поставил свою подпись. Затем перед началом проведения обыска сотрудник полиции представил всех лиц, участвующих в следственном действий, разъяснил всем права, обязанности и порядок проведения обыска. После ФИО1 было предложено выдать немаркированные табачные изделия, которые подлежат маркировке специальными (акцизными) марками, а также иные предметы и документы, имеющие значение для расследования уголовного дела. ФИО1 добровольно выдал табачную продукцию, немаркированную марками акцизного сбора РФ, не менее 50 различных наименований не менее 990 пачек, сколько точно уже не помнит. Изъятая табачная продукция была помещена в три картонные коробки, опечатанные бумажными бирками с пояснительным текстом, которые были заверены подписями участвующих лиц и оттиском печати ЛО МВД России в <данные изъяты>. После сотрудником полиции был составлен соответствующий протокол, в котором расписались все участвующие лица. (т.5 л.д.229-231) После оглашения показаний свидетель Свидетель №13 подтвердила их и пояснила, что когда она зашла, молодой человек не представлялся хозяином. Она просто сама поняла, что это сын хозяина. Обыск не прерывался, они находились в киоске пока не упаковали все ящики.

Аналогичными показаниями свидетеля Свидетель №6, данными в судебном заседании.

Показаниями свидетеля Свидетель №8, данными в судебном заседании, согласно которым в зимнее время к нему подошел сотрудник полиции, представился, показал удостоверение, попросил его поучаствовать в следственном мероприятии в качестве понятого, они проехали в <данные изъяты> Также была девушка понятой. Проехали на место обыска, табачный ларек. Им рассказали права и обязанности, объяснили, как все будет происходить, после чего сначала попросили гражданина предъявить, если таковая имеется, немаркированную табачную продукцию. В ларьке был данный гражданин (указав на подсудимого ФИО2), насколько помнит из общения, скорее всего владелец табачной точки. До того, как вошли в ларек, показали протокол, что будет проводиться обыск, объяснили права и обязанности, начали проводить обыск. Изначально, тот отказывался, говорил, что такой нет. После того, как начали находить продукцию, частично выдал, примерно 20-30 пачек. Всего где-то две-три больших коробки изъяли. Средний объём коробки примерно по 50см. Больше 50 блоков в каждом коробке. Их изымали, так как на них не было акцизной марки РФ. На каких-то не было вообще, а на каких-то была другая акциза. В последствии провели обыск, пронумеровали, сделали отчет изъятого, после чего им дали протокол они все посмотрели и подписали соответствующие документы. При обыске было 5 человек. Она, вторая понятая, два сотрудника полиции, продавец.

Показаниями свидетеля Свидетель №15, данными в судебном заседании, согласно которым он участвовал в оперативном мероприятии в качестве закупщика на трассе <данные изъяты> ОРМ проводил его коллега Свидетель №17. Основанием было постановление начальника полиции о проведении данного мероприятия. Оперативно-розыскное мероприятие началось в следственном кабинете ЛО в <данные изъяты> где были вручены денежные средства, средства аудио видео фиксации, затем они выехали на трассу <данные изъяты>, и в табачном павильоне им были приобретены 4 пачки сигарет, различного вида армянского происхождения, с отсутствием на них акцизных марок РФ. Ахтамат, блэк тип, классик. Всего он купил 4пачки. Они были выданы им старшему оперуполномоченному Свидетель №17. Денежные купюры не изымались, они остались в табачном павильоне, аудио фиксация была передана оперативному сотруднику.

По ходатайству защитника Палагута О.В. были оглашены показания свидетеля Свидетель №15, данные им на предварительном следствии, в соответствии со ст.281 ч.3 УПК РФ, согласно которым он занимает должность оперуполномоченного ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты> На основании постановления, утвержденного заместителем начальника ЛО МВД России в <данные изъяты> – начальником полиции подполковником полиции ФИО22 №1686с от 07.11.2017 было проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка». Оперативно-розыскное мероприятие проводил оперуполномоченный ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты> капитан полиции Свидетель №17, а он участвовал в качестве покупателя. В ходе ОРМ проводилась аудио- и видео-фиксация. Проверочная закупка проводилась с целью документирования факта реализации табачной продукции производства <данные изъяты> без маркировки марками акцизного сбора РФ, и установления лиц, причастных к противоправной деятельности в табачном павильоне, расположенном на трассе <адрес> 08.11.2017 примерно в 10 часов, находясь в кабинете №15 ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №17 передал ему денежные средства в сумме 315 рублей, а также средства аудио- и видео- фиксации. Затем они направились на автомобиле <данные изъяты>, к табачному павильону по вышеуказанному адресу. 08.11.2017 примерно в 10 часов 47 минут он зашел в табачный павильон, расположенный на трассе <адрес> За прилавком стояла неизвестная ему женщина. Он попросил продать ему 4 пачки сигарет следующих наименований: Cigaronne, Akhtamar original, Black TIP, Classic. Затем он спросил сколько стоят данные сигареты, продавец назвала ему сумму 315 рублей. Он передал ей денежные средства в сумме 1000 рублей, одной купюрой. Поскольку деньги, которые передал ему Свидетель №17 для закупки, заранее не помечались и не переписывались номера купюр, и были переданы ему на безвозвратной основе, для собственного удобства он решил при покупке сигарет расплатиться собственными денежными средствами, которые у него были при себе. Сумму в 315 рублей ему считать было бы долго и неудобно. Также он полагает, было бы подозрительно передать точную сумму за его покупку. После он вышел из торгового павильона, и отправился обратно в автомобиль, где его ожидал Свидетель №17 Чек продавец ему не выдавала. Сигареты по одной пачке следующих наименований: «CIGARONNE ultra slims», «AKHTAMAR ORIGINAL», «BLACK TIP», «CLASSIC ultima» были упакованы в полиэтиленовый пакет, скреплены биркой с печатью «Для пакетов №2» ЛО МВД России в <данные изъяты>. На этом оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка» было окончено, о чем был составлен акт. (т.6 л.д.23-25) После оглашения показаний свидетель Свидетель №15 пояснил, что показания соответствуют действительности, мероприятие проводилось на основании постановления начальника. ОРМ проводилось в соответствии с нормативно-правовыми актами МВД России и ФЗ «Об ОРД».

Показаниями свидетеля Свидетель №16, данными в судебном заседании, согласно которым примерно весной прошлого года в аэропорту к ней подошел сотрудник полиции, представился, попросил принять участие в качестве понятого в обыске. После чего она согласилась, и они проехали в район выезда из <адрес>, на <адрес> трассу, прибыли в табачное торговое помещение. С ней было двое сотрудников и парень, второй понятой. Там был мужчина продавец, сотрудник полиции ему представился. Объяснили для чего приехали, предложили выдать безакцизные изделия, мужчина выдал больше 100-200 пачек сигарет. Их изъяли, поскольку не было российской акцизной марки или не соответствовала акцизная марка. Сигареты упаковывались в картонные коробки. Положили, упаковали, описали продукцию, они подписали документы и бирки на коробках. Мужчина, у которого изымали, говорил, что он приобретал их на центральном рынке, а так же поставляет мужчина по имени Г..

По ходатайству защитника Палагута О.В. в судебном заседании был допрошен свидетель ФИО53 который пояснил, что ему поступил адвокатский запрос на проведение в отношении ФИО1 психофизиологического исследования с применением полиграфа. Психофизиологическое исследование он провел и им было дано заключение специалиста № 49/19 от 20.05.2019г., в котором он представил результаты исследования, на вопрос, который был поставлен перед ним адвокатом. Он пришел к выводу о том, что в памяти ФИО1 не имеется информации, о том, что тот совершал такие действия, а именно что тот продавал немаркированные табачные изделия Свидетель №4. Дальше уже процессуальные лица, делают выводы о причастности или непричастности, эксперт этого делать не может. Экспертиза проводилась 16.05.2019г. Он является государственным экспертом, а именно лицом, обладающим специальными познаниями в этой области, что подтверждается документами об образовании. Любое диагностическое исследование носит вероятностный характер.

А также материалами уголовного дела:

Рапортом об обнаружении признаков преступления следователя СГ ЛО МВД России в <данные изъяты> лейтенанта юстиции ФИО23 от 21.12.2018 о том, что в действиях ФИО1 и ФИО2 усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного п. «а» ч.6 ст.171.1 УК РФ (т.1 л.д.5)

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от 15.02.2018, согласно которому в СГ ЛО МВД России в <данные изъяты> предоставлены: рапорт оперуполномоченного ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты>ФИО24 от 13.10.2017, постановление о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну от 13.02.2018, постановление №1686 от 07.11.2017 о проведении проверочной закупки, акт проверочной закупки №1696 от 08.11.2017, диск DVD-RW №1, стенограмма, рапорт оперуполномоченного ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №17 №1818 от 30.11.2017, постановление об ограничении права на тайну телефонных переговоров №766 от 17.10.2017, диск DVD-RW, опечатанный полиэтиленовый пакет с табачными изделиями. (т.1 л.д.18-20)

Постановлением о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и их носителей от 13.02.2018, согласно которому рассекречены сведения, составляющие государственную тайну и их носители, а именно: постановление о проведении ОРМ «Проверочная закупка» №1686с от 07.11.2017, акт проверочной закупки от 08.11.2017, рапорт о проведении ОРМ «наблюдение» оперуполномоченного ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №17 №1818 с от 30.11.2017, диск DVD-RW №1с, диск DVD-RW №74с. (т.1 л.д.30-31)

Актом проверочной закупки №1696 от 08.11.2017, согласно которому 08.11.2017 в период времени с 10 часов 00 минут до 10 часов 47 минут было проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка», в ходе которого осуществлена закупка табачной продукции, а именно: «Classic Ultima» - 1 пачка, «Black TIP slim size» - 1 пачка, «Cigaronne ultra slims» - 1 пачка, «Akhtamar original king size» - 1 пачка, в магазине «Табак», расположенном по <адрес> (т.1 л.д.34-36)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 17.09.2018, согласно которому осмотрена табачная продукция, а именно: «Classic Ultima» - 1 пачка, «Black TIP slim size» - 1 пачка, «Cigaronne ultra slims» - 1 пачка, «Akhtamar original king size» - 1 пачка, приобретенная 08.11.2017 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу<данные изъяты> Приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств. (т.1 л.д.37-39, 42-43, т.6 л.д.124-127)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 09.04.2019, - DVD-RW диска, на котором имеется видеозапись, отражающая ход оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 08.11.2017 в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: трасса <адрес> Приобщены в качестве вещественных доказательств. (т.1 л.д.44-47,48-49, 50)

Рапортом оперуполномоченного ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №17 №1818 от 30.11.2017, согласно которому в период с 30.10.2017 по 20.11.2017 проведено оперативно-розыскное мероприятие «наблюдение» в отношении ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ г.р., проживающего по адресу: <адрес> (т.1 л.д.51-57)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 23.01.2019, - DVD-RW диска, содержащего результаты проведенного в период времени с 18.10.2017 по 26.10.2017 оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» в отношении ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ г.р. Приобщен в качестве вещественного доказательства. (т.1 л.д.74-87, 88-89, 90)

Протоколом обыска от 16.03.2018г. в магазине <данные изъяты> по <данные изъяты> в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 248 пачек, 23 различных наименований. (т.1 л.д.101-109)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 30.07.2018, - немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 248 пачек, 23 различных наименований, изъятых в ходе обыска 16.03.2018 в магазине <данные изъяты> по <адрес>. Приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств.

(т.1 л.д.116-133, 138, 161-164, т.5 л.д.193-195)

Заключением эксперта №12406005/0025038 от 17.08.2018, согласно которому установлено, что каждая изъятая пачка сигарет, представленных наименований, изъятых в ходе обыска 16.03.2018 в магазине «<данные изъяты> по <адрес> рыночной стоимости на территории РФ на момент изъятия, т.е. по состоянию на 16.03.2018. Рыночная стоимость на территории РФ по состоянию на 16.03.2018 каждой пачки сигарет, однородных исследуемым, составляет:

Партия табачных изделий, изъятых в ходе обыска 16.03.2018 в магазине «<данные изъяты> по адресу: трасса <адрес> рыночной стоимости на территории Российской Федерации по состоянию на 16.03.2018 не имеет. Рыночная стоимость партии товара – сигарет, однородных исследуемым, отвечающих требованиям законодательства РФ, т.е. маркированных специальными (акцизными) марками РФ и имеющих информацию об МРЦ на пачках, по состоянию на 16.03.2018 составила 19760,18 рубля. (т.1 л.д.148-154)

Протоколом обыска от 16.03.2018, в жилище ФИО1 и ФИО2 по адресу: <адрес> в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 3 648 пачек 16 различных наименований. (т.1 л.д.176-199)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 14.11.2018, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 3 648 пачек 16 различных наименований, изъятых 16.03.2018 в ходе обыска в жилище ФИО1 и ФИО2 по адресу: <адрес> Приобщены в качестве вещественных доказательств. (т.1 л.д.200-218, 223-225, 226)

Заключением эксперта №12406004/0038626 от 20.11.2018, согласно которому, партия товара (табачные изделия), изъятая 16.03.2018 по адресу: <адрес> не отвечает требованиям законодательства РФ (отсутствие акцизных марок РФ, наличие на пачках указаний на запрет реализации данных товаров на территории РФ) не может быть реализована на территории РФ на 16.03.2018 и не имеет рыночной стоимости на 16.03.2018. Рыночная стоимость единицы аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ на 16.03.2018, составляет:

DONTABAK superslims 5

Рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ на 16.03.2018 составила 251745,00 руб. (т.1 л.д.235-238)

Протоколом очной ставки между ФИО1 и свидетелем ФИО7 от 30.03.2018, в ходе которой свидетель ФИО7 подтвердил ранее данные им показания о приобретении немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, у ФИО1 (т.2 л.д.35-43)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 01.06.2019: CD-R диска с детализацией телефонных соединений SIM – карты с абонентским номером № <***> за период с 01.08.2017 по 01.05.2018, предоставленного в качестве ответа на запрос из Кавказского филиала <данные изъяты> №1987 от 30.05.2018; CD-R диска с детализацией телефонных соединений SIM – карты с абонентским номером № <***> за период с 01.08.2017 по 01.05.2018, предоставленного в качестве ответа на запрос из <данные изъяты> №МСК/1298 от 03.07.2018. Приобщены в качестве вещественных доказательств. (т.2 л.д.69-79, 80-81, 82, 83)

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от 25.07.2018, согласно которому в СГ ЛО МВД России в аэропорту ФИО10 предоставлены: постановление о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и их носителей, рапорт №799 от 01.06.2018, постановление №799 от 01.06.2018 о проведении проверочной закупки, акт №823 от 27.06.2018 проверочной закупки, диск DVD+R №39, стенограмма разговора с диска DVD+R №39, опечатанные в полиэтиленовый пакет сигареты «Cigaronne SUPER SLIMS» - 3 пачки, рапорт о/у ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты> капитана полиции Свидетель №17 от 07.06.2018г. (т.2 л.д.105-106)

Постановлением о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и их носителей от 25.07.2018, согласно которому рассекречены сведения, составляющие государственную тайну и их носители, а именно: постановление о проведении ОРМ «Проверочная закупка» №796 от 04.06.2018, акт проверочной закупки №823с от 27.06.2018, рапорт оперуполномоченного ГЭБиПК ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №17 №799 с от 27.06.2018, диск DVD+R №39с.

(т.2 л.д.107)

Рапортом оперуполномоченного ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты>Свидетель №17 №799 от 01.06.2018, согласно которому 01.06.2018 в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 15 минут проведено оперативно-розыскное мероприятие «наблюдение» в отношении ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ г.р., проживающего по адресу: <адрес>. (т.2 л.д.108-109)

Актом проверочной закупки (результата ОРМ «Проверочная закупка») №823 от 27.06.2018, согласно которому 27.06.2018 в период времени с 12 часов 25 минут до 12 часов 28 минут было проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка», в ходе которого осуществлена закупка табачной продукции, а именно 3 пачек сигарет «Cigaronne SUPER SLIMS» в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>. (т.2 л.д.112-114)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 17.09.2018г. табачной продукции, а именно: «Cigaronne SUPER SLIMS» - 3 пачки, приобретенной 27.06.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в магазине <данные изъяты> расположенном по <адрес>. Приобщены в качестве вещественных доказательств. (т.2 л.д.115-117,120-121, т.6 л.д.124-127)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 09.04.2019, DVD-R диска, на котором имеется видеозапись, отражающая ход оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 27.06.2018 в магазине <данные изъяты> расположенном по <адрес> Приобщены в качестве вещественных доказательств. (т.2 л.д.122-125, 126-127, 128)

Протоколом обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от 05.07.2018, согласно которому 05.07.2018 в торговом павильоне <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого при участии ФИО2 изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками в количестве 1 464 пачек 42 различных наименований. (т.2 л.д.131-139)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 13.08.2018, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 3 648 пачек 16 различных наименований, изъятых 05.07.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в торговом павильоне <данные изъяты> по адресу: <адрес> Приобщены в качестве вещественных доказательств.

(т.2 л.д.140-176, 180-183, 184)

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от 29.08.2018, согласно которому в СГ ЛО МВД России в <данные изъяты> предоставлены: постановление о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и их носителей от 29.08.2018, постановление №942 от 16.07.2018 о проведении проверочной закупки, акт №1001 от 20.07.2018 проверочной закупки, диск DVD+R №42, стенограмма разговора с диска DVD+R №42, опечатанные в полиэтиленовый пакет сигареты «Classic ULTIMA» - 2 пачки, постановление №997 от 19.07.2018 о проведении проверочной закупки, акт №1002 от 20.07.2018 проверочной закупки, диск DVD+R №43, стенограмма разговора с диска DVD+R №43, опечатанные в полиэтиленовый пакет сигареты «VIP BLACK» - 3 пачки, распоряжение №8 от 20.07.2018 о проведении ОРМ «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», протокол обследования от 21.07.2018, табачная продукция, изъятая в ходе проведения ОРМ «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по адресу: <адрес>, находящаяся в 2 картонных коробках, оклеенных бирками с печатью «Для пакетов №3» ЛО МВД России в <данные изъяты>, постановление №368 от 16.01.2018 <данные изъяты> районного суда Ростовской области, запрос №217 от 18.01.2018 в ПАО Сбербанк России, ответ из ПАО Сбербанк России вх. №219 от 03.02.2018, запрос №2464 от 29.05.2018 в ПАО Сбербанк России, ответ из ПАО Сбербанк России вх. №1135 от 08.06.2018, объяснение Свидетель №4 (т.2 л.д.216-217)

Постановлением о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и их носителей от 29.08.2018, согласно которому рассекречены сведения, составляющие государственную тайну и их носители, а именно: постановление о проведении ОРМ «Проверочная закупка» №942 от 16.07.2018, акт проверочной закупки №1001с от 20.07.2018, диск DVD+R №42с, постановление о проведении ОРМ «Проверочная закупка» №997 от 19.07.2018, акт проверочной закупки №1002с от 20.07.2018, диск DVD+R №43с. (т.2 л.д.218-219)

Актом проверочной закупки (результата ОРМ «Проверочная закупка») №1001 от 20.07.2018, согласно которому 20.07.2018 в период времени с 14 часов 45 минут до 14 часов 52 минут было проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка», в ходе которого осуществлена закупка табачной продукции, а именно 2 пачек сигарет «Classic ULTIMA» в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>. (т.2 л.д.222-224)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 17.09.2018, табачная продукция, а именно: «Classic ULTIMA» - 2 пачки, приобретенная 20.07.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> Приобщены в качестве вещественных доказательств. (т.2 л.д.225-227, 230-231, т.6 л.д.124-127)

Протоколом осмотра предметов (документов) от <данные изъяты>, DVD-R диск, на котором имеется видеозапись, отражающая ход оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» <данные изъяты> магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> Приобщен в качестве вещественного доказательства.

(т.2 л.д.232-235, 236-237, 238)

Актом проверочной закупки №1002 от 20.07.2018, согласно которому 20.07.2018 в период времени с 13 часов 25 минут до 13 часов 28 минут было проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка», в ходе которого осуществлена закупка табачной продукции, а именно 3 пачек сигарет «VIP BLACK V6» в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>. (т.2 л.д.241-243)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 17.09.2018, табачная продукция, а именно: «VIP BLACK V6» - 3 пачки, приобретенная 20.07.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>. Приобщены в качестве вещественных доказательств.

(т.2 л.д.244-246, 249-250, т.6 л.д.124-127)

Заключением эксперта №12406005/0026796 от 04.09.2018, согласно которому, партия товара (табачные изделия), изъятая 05.07.2018 по адресу: <адрес>, <адрес>, не отвечает требованиям законодательства РФ (отсутствие акцизных марок РФ, знака обращения на рынке РФ) не может быть реализована на территории РФ, в связи с чем не имеет рыночной стоимости на 05.07.2018. Рыночная стоимость единицы аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ на 05.07.2018, составляет:НаименованиеЕд. изм.Кол-воРын.стоимость ед.товара, на 05.07.2018 руб.Рыночная стоимостьпартии товара на 05.07.2018 руб.сигареты с фильтром «Cigaronne Royal slims»пачка8343,002744,00сигареты с фильтром «Akhtamar original» пачка2498,002352,00сигареты с фильтром «Rothmans demi click» пачка3078,752362,50сигареты с фильтром «Dontabak южный compact»пачка4057,002280,00сигареты с фильтром «Classic ultima» пачка3487,732982,82сигареты с фильтром «Black Tip Virginia blend» пачка2185,031785,63сигареты с фильтром «Vip Blue V3» пачка2579,001975,00сигареты с фильтром «Kent Nanotek Silver» пачка1093,56935,60сигареты с фильтром «Dontabak compact» пачка4662,252863,50сигареты с фильтром «Winston XS» пачка48108,005184,00 сигареты с фильтром «Kent Navy Blue» пачка10100,491004,90сигареты с фильтром «Winston XStyle» пачка3999,363875,04 сигареты с фильтром «Winston Blue» пачка10108,001080,00сигареты с фильтром «NZ Safari» пачка4966,833274,67сигареты с фильтром «Garni Premium Blue» пачка1585,031275,45сигареты с фильтром «NZ Gold QS» пачка6957,173944,73сигареты с фильтром «Dontabak red» пачка24557,7514148,75сигареты с фильтром «Dontabak blue» пачка10157,755832,75сигареты с фильтром «Marlboro Gold Lights» пачка46131,406044,40сигареты с фильтром «Cigaronne Super Slims» пачка7160,051120,35 сигареты с фильтром «Captain Black Dark Crema» пачка8147,251178,00сигареты с фильтром «Cigaronne Ultra Slims» пачка10140,651406,50сигареты с фильтром «Rothmans Demi» пачка578,75393,75сигареты с фильтром «Bond compact Blue», пачка672,77436,62сигареты с фильтром «Winston Blue super slims» пачка7108,00756,00сигареты с фильтром «Kiss menthol», пачка1957,751097,25сигареты с фильтром «Marlboro» пачка14131,401839,60сигареты с фильтром «Kiss fresh apple»пачка1057,75577,50сигареты с фильтром «Play top» пачка2563,001575,00сигареты с фильтром «Minsk city QS» пачка3889,103385,80сигареты с фильтром «Minsk capital QS» пачка5056,432821,50сигареты с фильтром «Minsk capital»пачка2356,431297,89сигареты с фильтром «Minsk city» пачка2889,102494,80сигареты с фильтром «Play Hit» пачка6563,004095,00сигареты с фильтром «Queen Menthol»пачка858,66469,28 сигареты с фильтром «Credo»пачка5989,105256,90сигареты с фильтром «Корона» пачка5989,105256,90сигареты с фильтром «NZ Gold compact» пачка1657,17914,72сигареты с фильтром «Донской табак 100 светлый» пачка2160,001260,00сигареты с фильтром «Наша марка» пачка2255,501221,00сигареты с фильтром «Continent super slims» пачка471,25285,00сигареты без фильтра «Прима Дона»пачка10056,255625,00Итого 1474 110710,10

НаименованиеЕд. изм.Кол-воРын.стоимость ед.товара, на 05.07.2018 руб.Рыночная стоимостьпартии товара на 05.07.2018 руб.сигареты с фильтром «Cigaronne Royal slims»пачка8343,002744,00сигареты с фильтром «Akhtamar original» пачка2498,002352,00сигареты с фильтром «Rothmans demi click» пачка3078,752362,50сигареты с фильтром «Dontabak южный compact»пачка4057,002280,00сигареты с фильтром «Classic ultima» пачка3487,732982,82сигареты с фильтром «Black Tip Virginia blend» пачка2185,031785,63сигареты с фильтром «Vip Blue V3» пачка2579,001975,00сигареты с фильтром «Kent Nanotek Silver» пачка1093,56935,60сигареты с фильтром «Dontabak compact» пачка4662,252863,50сигареты с фильтром «Winston XS» пачка48108,005184,00 сигареты с фильтром «Kent Navy Blue» пачка10100,491004,90сигареты с фильтром «Winston XStyle» пачка3999,363875,04 сигареты с фильтром «Winston Blue» пачка10108,001080,00сигареты с фильтром «NZ Safari» пачка4966,833274,67сигареты с фильтром «Garni Premium Blue» пачка1585,031275,45сигареты с фильтром «NZ Gold QS» пачка6957,173944,73сигареты с фильтром «Dontabak red» пачка24557,7514148,75сигареты с фильтром «Dontabak blue» пачка10157,755832,75сигареты с фильтром «Marlboro Gold Lights» пачка46131,406044,40сигареты с фильтром «Cigaronne Super Slims» пачка7160,051120,35 сигареты с фильтром «Captain Black Dark Crema» пачка8147,251178,00сигареты с фильтром «Cigaronne Ultra Slims» пачка10140,651406,50сигареты с фильтром «Rothmans Demi» пачка578,75393,75сигареты с фильтром «Bond compact Blue», пачка672,77436,62сигареты с фильтром «Winston Blue super slims» пачка7108,00756,00сигареты с фильтром «Kiss menthol», пачка1957,751097,25сигареты с фильтром «Marlboro» пачка14131,401839,60сигареты с фильтром «Kiss fresh apple»пачка1057,75577,50сигареты с фильтром «Play top» пачка2563,001575,00сигареты с фильтром «Minsk city QS» пачка3889,103385,80сигареты с фильтром «Minsk capital QS» пачка5056,432821,50сигареты с фильтром «Minsk capital»пачка2356,431297,89сигареты с фильтром «Minsk city» пачка2889,102494,80сигареты с фильтром «Play Hit» пачка6563,004095,00сигареты с фильтром «Queen Menthol»пачка858,66469,28 сигареты с фильтром «Credo»пачка5989,105256,90сигареты с фильтром «Корона» пачка5989,105256,90сигареты с фильтром «NZ Gold compact» пачка1657,17914,72сигареты с фильтром «Донской табак 100 светлый» пачка2160,001260,00сигареты с фильтром «Наша марка» пачка2255,501221,00сигареты с фильтром «Continent super slims» пачка471,25285,00сигареты без фильтра «Прима Дона»пачка10056,255625,00Итого 1474 110710,10Рыночная стоимость аналогичных исследуемым товаров, разрешенных к реализации на территории РФ на 05.07.2018 составила 110 710 руб. (В ходе предварительного следствия, установлено, что количество пачек сигарет «Winston XStyle» составляет 29 штук, в связи с чем стоимость всей партии товара, разрешенной к реализации на территории РФ на 05.07.2018, исходя из стоимости одной пачки сигарет «Winston XStyle», установленной экспертом, составила 109 716,5 рублей.) (т.2 л.д.190-195)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 09.04.2019, DVD-R диск, на котором имеется видеозапись, отражающая ход оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 20.07.2018 в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>. Приобщен в качестве вещественного доказательства. (т.3 л.д.1-4, 5-6, 7)

Протоколом обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от 21.07.2018, согласно которому 21.07.2018 в торговом павильоне <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого при участии Свидетель №4 изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками в количестве 349 пачек, 37 различных наименований. (т.3 л.д.9-14)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 02.09.2018, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 349 пачек 37 различных наименований, изъятых 21.07.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в торговом павильоне <данные изъяты> адресу: <адрес>. Приобщены в качестве вещественных доказательств. (т.3 л.д.18-44, 48-52, 53, т.5 л.д.193-195)

Заключением эксперта №12406005/0030620 от 24.09.2018, согласно которому, каждая изъятая пачка сигарет, представленных наименований, изъятая 21.07.2018 по адресу: <адрес>, рыночной стоимости на территории РФ на момент изъятия, т.е. по состоянию на 21.07.2018. Рыночная стоимость на территории РФ по состоянию на 21.07.2018 каждой пачки сигарет, однородных исследуемым, составляет:

Рыночная стоимость партии товара – сигарет, однородных исследуемым, отвечающих требованиям законодательства РФ, т.е. маркированных специальными (акцизными) марками РФ и имеющих информацию об МРЦ на пачках, по состоянию на 21.07.2018 составила 29754,23 рубля. (т.3 л.д.68-74)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 08.06.2019, CD-R диска с выпиской отчета о движении денежных средств по счетам ФИО1ДД.ММ.ГГГГ г.р., являющегося приложением к сопроводительному письму №55743067 от 19.01.2018 ПАО Сбербанк, предоставленного в качестве ответа на запрос №217 от 18.01.2018. (т.3 л.д.96-101)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 09.06.2019, CD-R диска с информацией по счетам на имя ФИО1ДД.ММ.ГГГГ г.р., паспорт №, открытых в отделениях, подчиненных Юго-Западному банку ПАО Сбербанк, за период с 01.01.2017 по 29.05.2018, являющегося приложением к сопроводительному письму №m67084518 от 30.05.2018 ПАО Сбербанк, предоставленного в качестве ответа на запрос №2464 от 29.05.2018. (т.3 л.д.104-111)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 09.06.2019, CD-R диска с информацией по счетам на имя ФИО1, ФИО2, ФИО7, ФИО8, открытых в отделениях, подчиненных Юго-Западному банку ПАО Сбербанк, за период с 01.01.2017 по 26.08.2018, являющихся приложением к сопроводительному письму №SD74519882 от 27.08.2018 ПАО Сбербанк, предоставленных в качестве ответа на запрос №3979 от 22.08.2018. (т.3 л.д. 117-134)

Постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 09.06.2019: 1) CD-R диск с выпиской отчета о движении денежных средств по счетам ФИО1ДД.ММ.ГГГГ г.р. за период с 01.01.2017 по 16.01.2018, предоставленный в качестве ответа на запрос из ПАО Сбербанк №55743067 от 19.01.2018; 2) CD-R диск с информацией по счетам на имя ФИО1ДД.ММ.ГГГГ г.р., за период с 01.01.2017 по 29.05.2018, предоставленный в качестве ответа на запрос из ПАО Сбербанк №m67084518 от 30.05.2018; 3) CD-R диск с информацией по счетам на имя ФИО1, ФИО2, ФИО7, ФИО8 за период с 01.01.2017 по 26.08.2018, предоставленный в качестве ответа на запрос из ПАО Сбербанк №SD74519882 от 27.08.2018.

(т.3 л.д.102, 112, 135, 136-138)

Рапортом старшего оперуполномоченного ГЭБ и ПК ЛО МВД России в <данные изъяты> майора полиции Свидетель №17 от 18.01.2019, согласно которому в ходе оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ФИО1 и ФИО2 осуществляют реализацию и хранение немаркированной марками акцизного сбора РФ табачной продукции по адресам: <адрес>

(т.3 л.д.170)

Протоколом обыска от 21.01.2019г. в период времени с 10 часов 20 минут до 12 часов 25 минут в торговом павильоне <данные изъяты> по адресу: <адрес>, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 1 003 пачек 53 различных наименований. (т.3 л.д.179-186)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 14.02.2019, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 997 пачек 52 различных наименований, изъятых 21.01.2019 в ходе обыска по адресу: <адрес>. (т.3 л.д.187-213)
Протоколом обыска от 21.01.2019г. в период времени с 10 часов 20 минут до 13 часов в торговом павильоне <данные изъяты> по адресу: <адрес>, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 961 пачки 67 различных наименований. (т.3 л.д. 223-240)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 11.02.2019, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 951 пачек 66 различных наименований, изъятых 21.01.2019 в ходе обыска по адресу: <адрес>, <адрес>. (т.3 л.д.241-285)

Протоколом очной ставки между ФИО2 и свидетелем Свидетель №3 от 25.01.2019, в ходе которой свидетель Свидетель №3 подтвердил ранее данные им показания о приобретении немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, у ФИО2 в рамках проведения ОРМ «Проверочная закупка». (т.4 л.д.63-68)

Протоколом выемки от 21.02.2019, согласно которому 21.02.2019 в МИФНС № по <адрес> по адресу: <адрес> проведена выемка регистрационного дела ИП ФИО2 ИНН № ОГРНИП №. (т.4 л.д.121-124)

Протоколом выемки от 21.02.2019, в МИФНС №1 по <адрес> по адресу: <адрес>, 1-й Пятилетки ул., <адрес> налогового дела ИП ФИО2 ИНН № ОГРНИП №, сведений о банковских счетах налогоплательщика ФИО2 ИНН № ОГРНИП №. (т.4 л.д.126-129)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 07.06.2019, регистрационного дела ИП ФИО2 ИНН № ОГРНИП №, изъятого в ходе производстве выемки 21.02.2019 в МИФНС России № по <адрес> по адресу: <адрес>, налоговое дело ИП ФИО2 ИНН № ОГРНИП №, сведения о банковских счетах налогоплательщика ФИО2 ИНН № ОГРНИП №, изъятых в ходе производстве выемки 21.02.2019 в МИФНС России № по <адрес> по адресу: <адрес> Приобщено в качестве вещественного доказательства. (т.4 л.д.130-135, 136-138)

Заключением эксперта №12406001/0003314 от 27.02.2019, согласно которому установлено, что на экспертизу предоставлены образцы пачек сигарет каждого наименования, изъятых: 1) 16.03.2018 в магазине <данные изъяты>», расположенном на трассе <адрес> 2) 16.03.2018 по адресу: <адрес> 3) 05.07.2018 в торговом павильоне <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> 4) 21.07.2018 в магазине <данные изъяты> по адресу: <адрес>. Образцы товара не предназначены для реализации на территории Российской Федерации, поскольку не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (пачки не содержат специальных (акцизных) марок РФ и информации о МРЦ), в том числе требованиям Федерального закона от 22.12.2008 №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», следовательно, не отвечают требованиям Технического регламента таможенного союза «Технический регламент на табачную продукцию» (ТР ТС 035/2014). (т.4 л.д.196-201)

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от 12.02.2019, согласно которому в СГ ЛО МВД России в <данные изъяты> предоставлена выписка №147 от 11.02.2019 о результатах проведения оперативно-розыскного мероприятия «наблюдение».

(т.4 л.д.211-212)

Постановлением о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и их носителей от 12.02.2019, согласно которому рассекречены сведения, составляющие государственную тайну и их носители, а именно: выписка №147с от 11.02.2019 о результатах проведения оперативно-розыскного мероприятия «наблюдение». (т.4 л.д.213)

Выпиской №147 из материалов по результатам проведения оперативно-розыскного мероприятия «наблюдение» в отношении ФИО1 за 07.06.2018, которой установлено, что 07.06.2018 в 20 часов 10 минут ФИО1 на автомобиле <данные изъяты>, подъехал к табачному ларьку на пересечении <адрес> и <адрес>, где встретился со своим отцом ФИО2, затем они вдвоем подошли к автомобилю, стали доставать из багажного отделения автомобиля коробки коричневого цвета и заносить их в табачный ларек, после чего стали торговать табачными изделиями. (т.4 л.д.214-218)

Протоколом очной ставки между ФИО1 и свидетелем Свидетель №4 от 08.04.2019, в ходе которой свидетель Свидетель №4 подтвердил ранее данные им показания о приобретении немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, у ФИО1 (т.5 л.д.56-59)

Заключением эксперта №12406002/0014035 от 31.05.2019 с приложениями, согласно которому установлено, что табачные изделия, представленные на исследование образцами, не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (отсутствуют специальные (акцизные) марки Российской Федерации и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории РФ, в связи с чем, рыночной стоимости на территории Российской Федерации не имеют: для партии товара «Сигареты, изъятые в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> «а» по состоянию на 21.01.2019; для партии товара «Сигареты, изъятые в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> по состоянию на 21.01.2019; - для партии товара «Сигареты, изъятые в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 08.11.2017 в магазине <данные изъяты> по адресу: 1-й км трассы <данные изъяты> по состоянию на 08.11.2017; для партии товара «Сигареты, изъятые в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 20.07.2018 в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> по состоянию на 20.07.2018; для партии товара «Сигареты, изъятые в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 20.07.2018 в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>» по состоянию на 20.07.2018; для партии товара «Сигареты, изъятые в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 27.06.2018 в магазине <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> по состоянию на 27.06.2018г. 1.Стоимость каждой пачки сигарет, однородных представленным наименованиям, на территории РФ на момент изъятия, то есть на 21.01.2019 представлена в приложении к настоящему заключению эксперта. 2.Стоимость партии сигарет на территории РФ, однородных изъятым в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес>, составила 78999,31 руб. 3. Стоимость партии сигарет на территории РФ, однородных изъятым в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> составила 71115,24 руб. 4. Стоимость каждой пачки сигарет, однородных изъятым в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 1-й км трассы <данные изъяты>, на территории РФ на момент изъятия, то есть на 08.11.2017 представлена в приложении к настоящему заключению эксперта. 5. Стоимость партии сигарет на территории РФ, однородных изъятым 08.11.2017 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 1-й км трассы <данные изъяты> составила 272,89 руб. 6. Стоимость каждой пачки сигарет, однородных изъятым в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: <адрес>, на территории РФ на момент изъятия, то есть на 20.07.2018, представлена в приложении к настоящему заключению эксперта. 7. Стоимость партии сигарет на территории РФ, однородных изъятым 20.07.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: <адрес> составила 148,00 руб. 8. Стоимость каждой пачки сигарет, однородных изъятым в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: <адрес>, на территории РФ на момент изъятия, то есть на 20.07.2018, представлена в приложении к настоящему заключению эксперта. 9. Стоимость партии сигарет на территории РФ, однородных изъятым 20.07.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: <адрес>, составила 349,89 руб. 10. Стоимость каждой пачки сигарет, однородных изъятым в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: <адрес> территории РФ на момент изъятия, то есть на 27.06.2018, представлена в приложении к настоящему заключению эксперта. 11. Стоимость партии сигарет на территории РФ, однородных изъятым 27.06.2018 в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: <адрес>, составила 231,69 руб. 12. Представленные на исследование образцы являются табачными изделиями.

Сведения о наименовании и марке предоставленных образов и стране производства

таблица

таблица

(т.5 л.д.86-98)

Заключением эксперта №12406002/0022584 от 24.06.2019, согласно которому установлено, что табачные изделия, представленные на исследование образцом сигареты с фильтром «Akhtamar original king size», в количестве 2 пачек, изъятые в ходе обыска 21.01.2019 по <адрес> не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (отсутствуют специальные (акцизные) марки Российской Федерации и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории РФ, в связи с чем, рыночной стоимости на территории Российской Федерации по состоянию на 21.01.2019 не имеют. Стоимость одной пачки сигарет с фильтром «Akhtamar original king size», однородных исследуемым, на территории Российской Федерации на момент изъятия, то есть на 21.01.2019 составила 60,36 руб. Табачные изделия, изъятые в ходе обыска 21.01.2019 по <адрес>, не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (отсутствуют специальные (акцизные) марки Российской Федерации и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории РФ, в связи с чем, рыночной стоимости на территории Российской Федерации по состоянию на 21.01.2019 не имеют. Рыночная стоимость на территории Российской Федерации партии сигарет, однородных изъятым в ходе обыска 21.01.2019 по <адрес>, отвечающих требованиям законодательства Российской Федерации, с учетом выводов заключения эксперта № 12406002/0014035 от 31.05.2019 по состоянию на 21.01.2019 составила 79120,03 руб. (т.5 л.д.178-182)

Заключением эксперта №12406002/0027013 от 23.07.2019, согласно которому установлено, что табачные изделия, представленные на исследование образцом сигарет с фильтром «Winston SUPER SLIMS BLUE», изъятых в ходе обыска 21.01.2019 по <адрес>, не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (отсутствуют специальные (акцизные) марки Российской Федерации и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории Российской Федерации, в связи с чем, рыночной стоимости на территории Российской Федерации по состоянию на 21.01.2019 не имеют. Рыночная стоимость единицы товара (1 пачки) сигарет с фильтром «Winston SUPER SLIMS BLUE» однородных исследуемым, отвечающих требованиям законодательства Российской Федерации, с учетом количества товаров в партии сигарет, изъятых в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> по состоянию на 21.01.2019 составила 118,16 руб. Табачные изделия, представленные на исследование образцом сигарет с фильтром «CREDO», изъятых в ходе обыска 21.01.2019 по <адрес>, не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (отсутствуют специальные (акцизные) марки Российской Федерации и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории Российской Федерации, в связи с чем, рыночной стоимости на территории Российской Федерации по состоянию на 21.01.2019 не имеют. Рыночная стоимость единицы товара (1 пачки) сигарет с фильтром «CREDO», однородных исследуемым, отвечающих требованиям законодательства Российской Федерации, с учетом количества товаров в партии сигарет, изъятых в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> и по состоянию на 21.01.2019 составила 57,17 руб. Табачные изделия, изъятые в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (отсутствуют специальные (акцизные) марки Российской Федерации и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории Российской Федерации, в связи с чем, рыночной стоимости на территории Российской Федерации по состоянию на 21.01.2019 не имеют. Рыночная стоимость на территории Российской Федерации партии сигарет, однородных изъятым в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес>, отвечающих требованиям законодательства Российской Федерации, с учетом выводов заключения эксперта № 12406002/0014035 от 31.05.2019 и № 12406002/0022584 от 24.06.2019, с учетом 6 пачек сигарет «Winston SUPER SLIMS BLUE» по состоянию на 21.01.2019 составила 79828,99 руб. Табачные изделия, изъятые в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации (отсутствуют специальные (акцизные) марки Российской Федерации и информация о МРЦ) и не могут быть реализованы на территории Российской Федерации, в связи с чем, рыночной стоимости на территории Российской Федерации по состоянию на 21.01.2019 не имеют. Рыночная стоимость на территории Российской Федерации партии сигарет, однородных изъятым в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> отвечающих требованиям законодательства Российской Федерации, с учетом выводов заключения эксперта № 12406002/0014035 от 31.05.2019, с учетом 9 пачек сигарет «CREDO», 3 пачек сигарет «CREDO MS» (вместо ошибочно указанных 12 пачек), 19 пачек сигарет «Compliment super Slims Compact 5» (вместо ошибочно указанных 22 пачек), 13 пачек сигарет «Compliment super Slims 5» (вместо ошибочно указанных 10 пачек) по состоянию на 21.01.2019 составила 71115,24 руб. Представленные на исследование образцы являются табачными изделиями. (В ходе предварительного следствия, установлено, что количество пачек сигарет «L&M blue lable», изъятых в ходе обыска 21.01.2019 по адресу: <адрес> составляет 30 штук, в связи с чем стоимость всей партии товара, разрешенной к реализации на территории РФ на 21.01.2019, исходя из стоимости пачки сигарет«L&M blue lable», установленной экспертом, составила 72 052,74 рубля.) (т.6 л.д.142-148)

Протоколом повторного осмотра предметов от 12.07.2019, согласно которому осмотрены немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 1 003 пачек 53 различных наименований, изъятые 21.01.2019 в ходе обыска по адресу: <адрес>. Приобщены в качестве вещественных доказательств.

(т.6 л.д.92-98, 99-103,124-127, 155)

Протоколом повторного осмотра предметов от 14.07.2019, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 961 пачки 67 различных наименований, изъятых 21.01.2019 в ходе обыска по адресу: <адрес>. (т.6 л.д.104-111, 112-117, 124-127, 155)

Оценивая собранные по делу доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о виновности подсудимых ФИО1 и ФИО2 в совершении инкриминируемого им преступления.

Вместе с тем, суд не может согласиться с органами предварительного следствия в части, касающихся ссылок при описании преступных деяний подсудимых на неустановленные обстоятельства в их действиях, а именно фразы: «в неустановленное время», «в неустановленном месте», «при неустановленных обстоятельствах», «на неустановленных автомобилях», поскольку в описании преступных деяний подсудимых данные фразы ни смысловой, ни правовой нагрузки не имеют, на существо обвинения и квалификацию действий подсудимых не влияют, поэтому суд считает необходимым исключить все ссылки на указанные выше неустановленные обстоятельства из описания преступных деяний подсудимых.

Суд не может согласиться с подсудимыми и их защитой в той части, что они не продавали немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными акцизными марками РФ, совершенные группой лиц по предварительному сговору, поскольку это опровергается показаниями свидетелей ФИО7, ФИО8, Свидетель №4, данными в судебном заседании, из которых видно, что они приобретали у ФИО1 табачные изделия, немаркированные акцизными марками РФ. А также показаниями свидетелей Свидетель №3, данными в судебном заседании, из которых видно, что он производил закупку сигарет у ФИО1, ФИО2, на которых отсутствовали специальные акцизные марки РФ, а также показаниями свидетелей Свидетель №5, Свидетель №6, Свидетель №7, Свидетель №8, ФИО25, ФИО26, ФИО27, Свидетель №13, Свидетель №14, из которых видно, что они принимали участие в качестве понятых при производстве обысков, как по месту жительства ФИО1 и ФИО2, так и по месту их торговых точек, в ходе которых были обнаружены и изъяты табачные изделия, не имеющие маркировки акцизных сборов РФ.

Оснований подвергать сомнению достоверность и допустимость показаний указанных свидетелей у суда не имеется, поскольку их показания не содержат противоречий, влияющих на выводы суда, логичны, последовательны, не вызывают сомнений в объективном отражении событий, подтверждены доказательствами, представленными обвинением. Заключениями экспертиз, из которых видно, что сигареты, изъятые в ходе обысков, а также изъятые в ходе оперативно-розыскных мероприятий проверочных закупок у Асланян, не отвечают требованиям законодательства РФ (отсутствие акцизных марок РФ), актами проверочных закупок, проводимых в отношении ФИО1 и ФИО2, в ходе которых были закуплены табачные изделия без акцизных марок РФ, а также протоколами обысков, из которых видно, что как по месту жительства ФИО1 и ФИО2, так и в торговых точках были обнаружены и изъяты табачные изделия без акцизных марок РФ.

При таких обстоятельствах суд считает, что вина подсудимых в совершении инкриминируемого им преступления нашла полное подтверждение в ходе судебного заседания.

Суд также не может согласиться с подсудимыми и их защитой в той части, что показания свидетелей ФИО8, ФИО7, Свидетель №4, необходимо исключить из числа доказательств, так как считают, что данные показания свидетелей не последовательны и противоречат друг другу. Суд придает доказательственное значение показаниям свидетелей ФИО8, ФИО7, Свидетель №4, поскольку как в ходе предварительного следствия, так и в ходе судебного заседании, они подтверждали свои показания, кроме того, они не противоречат доказательствам, которые были исследованы в судебном заседании и имеются в материалах уголовного дела.

Суд также не может согласиться с подсудимыми и их защитой в той части, что акт проверочной закупки №823 от 26.06.2018 получен с нарушением требований УПК РФ и является недопустимым доказательством, поскольку данный акт был исследован в судебном заседании, составлен он надлежащим лицом, в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, поэтому оснований для признания его недопустимым доказательством у суда не имеется. Кроме того, свидетель Свидетель №3 подтвердил, что он производил закупку табачных изделий без специальных акцизных марок РФ у ФИО1

Суд не придает доказательственного значения заключению специалиста Свидетель №18 за №49/19 от 20.05.2019 года, а также его показаниям, данным в судебном заседании, поскольку в перечне доказательств, указанном в ч.2 ст.74 УПК РФ, сведения, полученные с помощью полиграфа, не содержатся, таким образом Уголовно-процессуальный кодекс РФ не предоставляет возможности использования подобных сведений в качестве доказательств в уголовном процессе.

Все доказательства, собранные в ходе предварительного следствия, проверены судом в ходе судебного следствия, которые были получены с соблюдением норм Уголовно-процессуального кодекса РФ и признаются судом допустимыми.

Учитывая изложенное, суд считает, что действия каждого из подсудимых ФИО1 и ФИО2 следует квалифицировать по п.«а» ч.6 ст.171.1 УК РФ как приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору.

При определении вида и размера наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личности подсудимых:

- ФИО1, положительно характеризующегося по месту жительства, обстоятельств смягчающих, либо отягчающих наказание подсудимого судом не установлено, суд принимает во внимание влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи, привлекающегося к уголовной ответственности впервые, и считает возможным назначить ФИО1 наказание в виде штрафа;

- ФИО2, посредственно характеризующегося по месту жительства, обстоятельств смягчающих, либо отягчающих наказание судом не установлено, суд принимает во внимание влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи, привлекающегося к уголовной ответственности впервые, и считает возможным назначить ФИО2 наказание в виде штрафа.

С учетом фактических обстоятельств преступления, суд не находит оснований для смягчения категории тяжести совершенного преступления на менее тяжкую в соответствии со ст.15 ч.6 УК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.6 ст.171.1 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 400 000 (четыреста тысяч) рублей в доход государства.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Признать ФИО2 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.6 ст.171.1 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 400 000 (четыреста тысяч) рублей в доход государства.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по делу:

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Реквизиты для перечисления денежных средств:

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Новошахтинский районный суд Ростовской области в течение 10 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и поручить осуществление своей защиты избранным защитникам либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Приговор изготовлен председательствующим в совещательной комнате.

Председательствующий