Гражданский кодекс часть 1

представителя потерпевшего, гражданского истца Акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» Романовой Е.А., действующей на основании доверенности,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении Исрапилова Р. О., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <данные изъяты> гражданина <данные изъяты>, зарегистрированного <адрес>, проживающего<адрес> имеющего <данные изъяты> образование, <данные изъяты>, имеющего <данные изъяты>, ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступления предусмотренного частью 1 статьи 176 Уголовного кодекса Российской Федерации,

установил:

Исрапилов Р.О. совершил преступление предусмотренное частью 1 статьи 176 Уголовного кодекса Российской Федерации - получение индивидуальным предпринимателем кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении индивидуального предпринимателя, если это деяние причинило крупный ущерб.

Преступление совершено Исрапиловым Р.О. при следующих обстоятельствах.

04 февраля 2009 года в ИФНС России по Отрадненскому району, по юридическому адресу: Краснодарский край, Отрадненский район, х. Солдатская балка, ул. Шоссейная, 57, зарегистрировано крестьянское (фермерское) хозяйство Исрапилов Р.О. ИНН <данные изъяты> (далее КФХ), главой и единственным участником с момента регистрации хозяйства, являлся индивидуальный предприниматель Исрапилов Р. О., который на основании положений ст.86.1 ГК РФ, Федерального закона №74-ФЗ от 11.06.2003 года «О крестьянско – фермерском хозяйстве», выполнял распорядительные и административно – хозяйственные функции, а именно: организовывал деятельность фермерского хозяйства, без доверенности действовал от имени фермерского хозяйства, в том числе представлял его интересы и совершал сделки, организовывал ведение учета и отчетности фермерского хозяйства.

С момента регистрации индивидуальный предприниматель глава КФХ Исрапилов Р.О. осуществлял виды деятельности связанные с производством и реализацией сельскохозяйственных культур. Для ведения предпринимательской деятельности, 28 апреля 2010 года Исрапиловым Р.О. открыт банковский счет № <данные изъяты> крестьянского (фермерского) хозяйства в дополнительном офисе №3349/3/26 Краснодарского регионального филиала ОАО «Российский сельскохозяйственный банк» по адресу: Краснодарский край, Успенский район, с. Успенское, ул. Калинина, 76 (далее Банк).

В связи с недостаточностью собственных оборотных средств, в марте 2011 года у главы КФХ Исрапилова Р.О. возникла необходимость в получении кредита, который мог быть предоставлен только по решению кредитной комиссии Банка, на основании анализа финансового и хозяйственного положения заемщика, его платежеспособности и кредитоспособности. Зная о недостаточности активов КФХ Исрапилова Р.О., для получения положительного заключения о возможности предоставления кредита в заявленной сумме, у Исрапилова Р.О. возник умысел на незаконное получение кредита, путем предоставления в Банк ложных сведений о хозяйственном положении крестьянско-фермерского хозяйства и о залоговом имуществе, являющемся обязательной обеспечительной мерой надлежащего исполнения кредитных обязательств со стороны заемщика.

Учитывая сложность одобрения кредитной сделки в отсутствии залогового обеспечения и необходимость приобретения и использования поддельных документов других организаций, для придания видимости кредитоспособности заемщика, Исрапилову Р.О. требовались пособники, которые могли содействовать совершению преступления советами, указаниями, предоставлением информации, документов, использующихся для устранения препятствий в незаконном получении кредита, а также заранее обещавшие скрыть следы преступления. Исрапилову Р.О. было известно, что отсутствие обеспечения, является препятствием для получения от Банка положительного заключения в одобрении кредитной сделки. Для устранения этого препятствия, Исрапилов Р.О. привлек к совместному совершению умышленного преступления неустановленного следствием сотрудника дополнительного офиса №3349/3/26 Краснодарского регионального филиала ОАО «Российский сельскохозяйственный банк» в с. Успенском (уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство), которому отводилась роль пособника содействовавшего в совершении преступления советами, указаниями, предоставлением информации, устранения препятствий для незаконного получения кредита главой КФХ Исрапиловым Р.О.

Готовясь к совершению преступления, выполняя советы и указания пособника о придании видимости законности заключения кредитной сделки, в неустановленное следствием время Исрапилов Р.О. из неустановленного следствием источника приобрел изготовленные неустановленным следствием лицом (материалы уголовного дела в отношении, которого выделены в отдельное производство) поддельные правоустанавливающие документы о мнимом приобретении Исрапиловым Р.О. у ООО «Агро-Стар» ИНН <данные изъяты> в г. Ставрополе, мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР АГ СН-9240» страна производитель Швейцария, 2008 года выпуска, стоимостью 11500000 рублей, в частности Исрапиловым Р.О. были приобретены следующие документы, содержащие заведомо ложные сведения о хозяйственном положении заемщика: договор купли-продажи №<данные изъяты> от 21.12.2009г., акт приема-передачи к договору купли-продажи №<данные изъяты> от 21.12.2009г., счет-фактуру №5 от 21.12.2009г., товарная накладная №5 от 21.12.2009г., квитанции об оплате стоимости оборудования. Правоустанавливающие документы являлись поддельными, так как ООО «Агро-Стар» хозяйственной деятельности не осуществляло, указанное оборудование не приобретало и Исрапилову Р.О. не продавало.

Заведомо ложные правоустанавливающие документы о мнимом приобретении вышеуказанного мельничного оборудования, Исрапиловым Р.О. были использованы для получения заключения <данные изъяты> ООО«Кубанская оценочная компания», ФИО1, которая будучи не осведомленной о преступном умысле Исрапилова Р.О., в нарушении Федеральных стандартов оценки утвержденных Приказами Минэкономразвития №254-256 от 20.07.2007 года, произвела оценку мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР АГ СН-9240» страна производитель Швейцария, 2008 года выпуска, без проведения его осмотра и 12 января 2011 года в г. Анапе, Краснодарского края, выдала заказчику Исрапилову Р.О. отчет №003/01/2011 от 12.01.2011г. об определении рыночной и ликвидной стоимости мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР» производства Швейцарии, 2008 года выпуска, якобы принадлежащего Исрапилову Р.О., который последний с целью незаконного получения кредита предоставил в Банк.

Реализуя свой преступный умысел, выполняя советы и указания неустановленного пособника из числа сотрудников ОАО «Российский сельскохозяйственный банк», умышлено с целью незаконного получения кредита, путем введения в заблуждение сотрудников банка относительно своего хозяйственного положения Исрапилов Р.О., представил в банк заведомо подложные светокопии вышеуказанных документов о приобретении залогового имущества, его оценке, решение главы крестьянского (фермерского) хозяйства Исрапилова Р.О. от 14 марта 2011 года, о намерении получения кредита в сумме 80000000 рублей сроком 12 месяцев, под 10 % годовых, технико-экономическое обоснование краткосрочного проекта ИП главы КФХ Исрапилова Р.О., в котором указал заведомо ложные сведения о наличии у хозяйства Исрапилова Р.О. посевных площадей общей площадью 3812 гектар, завысив данный показатель на 3669,6 гектара, что повлекло существенное изменение показателей, необходимых для формирования достоверного и полного представления о хозяйственном положении ИП Главы КФХ Исрапилова Р.О.

Неустановленный следствием пособник из числа сотрудников дополнительного офиса №3349/3/26 Краснодарского регионального филиала ОАО «Российский сельскохозяйственный банк» в с. Успенском, выполняя заранее запланированную роль, с использованием своих служебных полномочий, с целью устранения препятствия, для незаконного получения кредита главой КФХ Исрапиловым Р.О., организовал принятие управленческого решения о выделении кредита главе крестьянского (фермерского) хозяйства Исрапилову Р.О., с грубыми нарушениями Инструкции № 1-И «О порядке предоставления и учета кредитов на текущие цели», Положения о кредитной комиссии и других нормативных документов Банка: без проведения первичного осмотра залогового имущества, составления акта первичной проверки и заключения о залоговой стоимости обеспечения, его ликвидности и достаточности, без проведения кредитным работником анализа финансового состояния заемщика, без проведения анализа на предмет связанности заемщика с другими клиентами Банка; без проведения юридической экспертизы и составления юридического заключения характеризующего правоспособность клиента; без проверки заемщика службой безопасности на предмет выявления фактов препятствующих предоставлению кредита; без проведения анализа кредитоспособности КФХ Исрапилова Р.О. с выводами об эффективности его хозяйственной деятельности и возможности кредитных взаимоотношений с ним.

28 марта 2011 года в дополнительном офисе №3349/3/26 Краснодарского регионального филиала ОАО «Российский сельскохозяйственный банк», по адресу: Краснодарский край, Успенский район, с. Успенское, ул. Калинина 76, Исрапилов Р.О., реализуя свой преступный умысел направленный на незаконное получение кредита, путем предоставления в Банк заведомо ложных сведений о хозяйственном положении, в том числе о залоговом имуществе, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде неисполнения обязательств по погашению кредита и уплате процентов, сознательно допуская общественно опасные последствия в виде причинения крупного ущерба Банку, заключил с Банком кредитный договор №<данные изъяты> на сумму 80000000 рублей, по условиям которого обязался возвратить полученные денежные средства в сумме 80 000000 рублей и уплатить проценты за пользование кредитом в срок до 23 марта 2012 года.

В тот же день, 28 марта 2011 года Исрапилов Р.О., находясь в дополнительном офисе №3349/3/26 Краснодарского регионального филиала ОАО «Российский сельскохозяйственный банк», по адресу: Краснодарский край, Успенский район, с. Успенское, ул. Калинина 76, где с целью незаконного получения кредита, заключил договор №<данные изъяты> от 28.03.2011г. о залоге не существующего оборудования, по условиям которого предоставил залог, являющийся обеспечительной мерой по кредитному договору №<данные изъяты> от 28.03.2011г. и обязался обеспечивать сохранность несуществующего залога в виде: мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР АГ СН-9240» страна производитель Швейцария, 2008 года выпуска залоговой стоимостью 89201520 рублей. Залогодатель Исрапилов Р.О. указал в договоре залога №<данные изъяты> от 28.03.2011г. ложные сведения о наличии и месте хранения залога <адрес>.

28 марта 2011 года ОАО «Российский сельскохозяйственный банк», исполняя со своей стороны обязательства по кредитному договору №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года, зачислило на расчетный счет главы КФХ Исрапилова Р.О. №<данные изъяты>, открытый в дополнительном офисе №3349/3/26 в с. Успенское Краснодарского регионального филиала ОАО «Российский сельскохозяйственный банк», кредитные денежные средства в сумме 80000000 рублей и тем самым полностью выполнило перед ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. кредитные обязательства о предоставлении кредита

Исполняя условия кредитного договора, в период времени с 26.04.2011 г. по 31.10.2011 г. индивидуальный предприниматель глава КФХ Исрапилов Р.О. произвел оплату процентов за пользование кредитом в сумме 4624 657 рублей 53 копейки.

Ввиду некомпетентного ведения дел и совершения рискованных хозяйственных операций и иных неустановленных следствием причин индивидуальный предприниматель глава КФХ Исрапилов Р.О. не смог погасить основной долг по кредиту и с 31 октября 2011 года перестал производить оплату основного долга и процентов за пользование кредитом. Незаконными действиями Исрапилова Р.О. ОАО «Россельхозбанк» был причинен крупный ущерб в сумме 80000 000 рублей.

В судебном заседании подсудимый Исрапилов Р.О. в предъявленном обвинении вину признал, от дачи показаний отказался.

Вина подсудимого также подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями подозреваемого Исрапилова Р.О. оглашенными в судебном заседании в порядке п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, который на стадии предварительного расследования показал: «Ранее я был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя являлся главой крестьянского фермерского хозяйства. 28 марта 2011 года мной был получен кредит на сумму 80000000 рублей в дополнительном офисе Успенском ОАО «Россельхозбанк», в кредитном договоре №<данные изъяты> от 28 марта 2011г., договоре №<данные изъяты>-5 о залоге оборудования от 28.03.2011г., договоре №<данные изъяты> 25.11.2011 г. стоят мои подписи, данные договора были подписаны мной».

Показаниями представителя потерпевшего, гражданского истца Акционерного общества «Российский сельскохозяйственный банк» Романовой Е.А., которая в судебном заседании показала: «В марте 2011 года Исрапилов Р.О., являясь главой Крестьянско-фермерского хозяйства, с целью незаконного получения кредита, обратился в Успенский дополнительный офис № 3349/3/26 Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» и зная о недостаточности активов КФХ (для получения положительного заключения о возможности предоставления кредита в заявленной сумме кредита) предоставил фиктивные документы на залоговое имущество в виде мельничного оборудования БЮЛЕР АГ СН-9240 производство Швейцарии, его количественных и качественных характеристик, якобы принадлежащее ему на праве собственности на основании представленных: договора купли - продажи №<данные изъяты> от 21.12.2009 с ООО «Агро-Стар», акта приема - передачи, товарной накладной, счета фактуры и квитанции об оплате стоимости оборудования. Правоустанавливающие документы на оборудование, как выяснилось позже, были поддельными, так как ООО Агро-Стар» не осуществляло хозяйственную деятельность, указанное оборудование не приобретало и Исрапилову P.O. не продавало.

Кроме того, Исрапиловым также предоставлено в банк технико- экономическое обоснование краткосрочного проекта ИП главы Исрапилова P.O., в котором он намеренно указал заведомо ложные сведения о наличии у хозяйства Исрапилова P.O. посевных площадей общей площадью 3812 гектар, завысив данный показатель на 3669,6 гектара, что повлекло существенное изменение показателей, необходимых для формирования достоверного и полного представления о хозяйственном положении ИП Главы КФХ Исрапилова P.O.

28 марта 2011 по адресу с. Успенское, ул. Калинина, 76 в дополнительном офисе № 3349/3/26 Краснодарского регионального филиала АО «Россельхозбанк», предоставив в Банк заведомо ложные сведения о залоговом имуществе и финансово- хозяйственном положении, Исрапилов P.O. заключил с Банком кредитный договор № <данные изъяты> на сумму 80 000 000 рублей, по условиям которого обязался возвратить полученные денежные средства и уплатить проценты за пользование кредитом в срок до 23.03.2012 года. Целевое назначение данного кредита -проведение сезонных работ (приобретение горюче-смазочных материалов, средств защиты растений, кормов, ветеринарных препаратов, семян, топлива, электроэнергии и т.д.). 28.03.2011 также между Банком и Исрапиловым P.O. был заключен также договор залога на вышеуказанное оборудование и 25.03.2011 договор поручительства.

В тот же день Банком условия договора были выполнены в полном объеме и согласно банковскому ордеру № 30210 на расчетный счет ИП КФХ Исрапилова P.O. зачислены денежные средства в сумме 80 000 000 рублей.

Исрапилов P.O. не имея намерений исполнять обязательства перед Банком по возврату кредита, распорядился ими по своему усмотрению и 01.12.2011 года перестал выполнять кредитные обязательства по указанному кредитному договору. Взыскание задолженности с ИП главы КФХ Исрапилова P.O. по кредиту стало невозможным по причине отсутствия залогового имущества.

По состоянию на 14.04.2016 задолженность ИП главы КФХ Исрапилова P.O. перед АО «Россельхозбанком» по кредитному договору № <данные изъяты> от 28.03.2011 составляет 147 269 495 рублей 48 копеек: основной долг -80 000 000 рублей, проценты - 24 328 767 рублей 24 копейки, пеня по процентам -5 927 605 рублей 22 копейки, пеня по основному долгу - 35 503 424 рубля 12 копеек, комиссия за обслуживание- 1 216 438 рублей 37 копеек, пеня за комиссию – 293260 рублей 53 копейки. Материальный ущерб банку не погашен.

Вред причинен умышленными действиями Исрапилова P.O. на основании ч. 3 ст. 1083 ГК РФ подлежит возмещению в полном объеме».

Показаниями свидетеля ФИО2 оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, которая на стадии предварительного расследования показала: «в настоящее время работаю в должности <данные изъяты>. Ранее с октября 2006 года по октябрь 2011 года я работала в Дополнительном офисе Успенском ОАО «Россельхозбанк». За время работы в вышеуказанном доп. офисе Россельхозбанке я работала на следующих должностях: <данные изъяты> на тот момент <данные изъяты> доп. офиса была ФИО3 В мои должностные обязанности как <данные изъяты> доп. офисом входило курирование работы по кредитованию физических и юридических лиц, консультирование клиентов по вопросам кредитования. На момент нахождения ФИО3 в отпуске я исполняла обязанности <данные изъяты> доп. офисом. Выдача краткосрочного кредита юридическому лицу в том числе и индивидуальному предпринимателю, в соответствии с Инструкцией 1-И ОАО «Россельхозбанка» должна была производится следующим образом. Заемщик обращается в банк к руководителю, который проводил консультирование, в ходе которого выясняется деятельность, которой занимается заемщик, его хозяйственное и финансовое положение, размер кредита, цели кредитования, процент кредитования, сумма ежемесячных платежей и иные условия кредитования. Затем клиенту выдается перечень необходимых документов которые необходимо предоставить в банк для получения кредита, данный перечень клиенту может выдать управляющий банком, его заместитель либо кредитный работник. После чего клиент предоставляет кредитному работнику пакет документов собранный по вышеуказанному перечню, а также заявку на получение кредита, кредитный работник проверяет полноту и достаточность собранных документов и регистрирует заявку клиента на получение кредита, после чего докладывает управляющему банка, который визирует заявку поданную клиентом, т.е. отписывает заявку на исполнение. Затем кредитный работник передает пакет документов юристу, специалисту по безопасности. После чего кредитный работник проверяет пакет документов, при этом оценивает финансовое состояние и хозяйственное положение клиента, после чего составляет финансовое заключение. Юрист проверят полномочия представителя юридического лица или индивидуального предпринимателя, подлинность документов, правоустанавливающие документы на залоговое имущество, после чего составляет юридическое заключение, которое передает кредитному работнику. Специалист по безопасности проверяет фактическое нахождение фирмы, дает оценку правоспособности клиента, проверяет наличие имущества, земель, репутацию клиента, затем выносит заключение о возможности либо невозможности предоставления кредита клиенту. Заключение специалист по безопасности передает кредитному работнику, который приобщает его в кредитное досье. Затем проводится проверка залогового имущества предоставляемого клиентом в качестве обеспечения кредита, данный выезд осуществляется по решению управляющего банка, осмотр может провести как специалист по безопасности либо управляющий банком, а в его отсутствие его заместитель. При проверки залогового имущества проверяется его место хранения, наличие либо отсутствие охраны, качественные и количественные характеристики, данный осмотр производится в присутствии залогодателя. Затем лицом, осуществляющим первичную проверку залогового имущества составляется акт первичной проверки, который передается кредитному работнику и приобщается к кредитному досье клиента. Кредитный работник составляет залоговое заключение и приобщает его к кредитному досье. Затем заявка выносится на рассмотрение кредитной комиссии банка, где членами кредитной комиссии решается вопрос о выдаче кредита. На данном заседании комиссии секретарем ведется соответствующий протокол, выписка из протокола приобщается в кредитное досье, а сам протокол подписывается всеми членами кредитной комиссии и вшивается в отдельную папку. Затем кредитным работником подготавливается кредитный договор и договор поручительства, а юрист готовит договор залога. После чего договора проверяют юрист, специалист по безопасности, которые подписываю данные договора, затем договора подписываются управляющим банком и клиентом. Затем кредитный работник составляет распоряжение на выдачу кредита, которое подписывает управляющий, после чего распоряжение передается в бухгалтерию и бухгалтер проводит операцию по зачислению на расчетный счет клиента кредитных средств. С августа 2010 года <данные изъяты> доп.офисом была назначена ФИО3, после её назначения в доп.офисе Успенском ОАО «Россельхозбанк» порядок выдачи кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям не соблюдался. <данные изъяты>ФИО3 допускалось подача клиентами пакета документов в банк на получение кредитов, в котором имелся не полный перечень необходимых документов. При этом ФИО3 всегда заверяла, что документы клиентом будут предоставлены позже. Не проводились заседания кредитных комиссий, решения о выдачи кредитов клиентам ФИО3 принимались единолично. Первичные проверки залогового имущества в большинстве случаях не проводились. Оценка залогового имущества подавалась в банк с явно завышенной стоимостью. О недопустимости данных нарушений ФИО3 неоднократно говорила я, юрист, специалист по безопасности, на что она отвечала, что она уверена в заемщике и если, что либо произойдет, то она будет отвечать одна. На момент нахождения ФИО3 в отпуске я исполняла обязанности <данные изъяты> доп. офисом, это было прописано в моей должностной инструкции. Как я показала выше, с момента назначения на должность <данные изъяты>ФИО3 решения о выдаче кредитов, принимались ФИО3 единолично, кредитные комиссии в Банке не проводились, ФИО3, данный факт всегда аргументировала необходимостью, наращивания кредитного портфеля, т.е. увеличения количества выданных кредитов за определенный промежуток времени. На момент нахождения ФИО3 в отпуске, я формально исполняла обязанности <данные изъяты>, но в действительности ФИО3 продолжала приезжать в офис и давала указания о выдачи тех или иных кредитов, когда была в отъезде то давала указания по телефону. Также перед уходом в отпуск как правило ФИО3 определялся план каким клиентам необходимо было выдать кредиты, в связи с чем ею кредитным работникам и иным сотрудникам Банка отдавались соответствующие указания, в связи с чем на момент нахождения ФИО3 в отпуске в моих указаниях никто не нуждался. По поводу получения кредита ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. в марте 2011 года в сумме 80 млн. рублей, могу показать, что в ходе допроса мне на обозрение представлено кредитное дело по данному кредитному договору могу показать, что в кредитном договоре и договорах залога и поручительства от 28 марта 2011г стоит моя подпись. Однако обстоятельств оформления данной кредитной сделки я не помню, могу лишь показать, что решение о выдаче данного кредита было принято ФИО3, а мной по всей видимости данный кредитный договор был подписан, так как я исполняла обязанности <данные изъяты>. Заемщика Исрапилова Р.О. я не помню, фамилию эту насколько я помню, я слышала на момент работы в доп. офисе Успенском ОАО «Россельхозбанк». Могу с уверенностью сказать, что индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по вопросам выдачи указанного кредита я не консультировала. Проводилась ли проверка залога по данному кредиту мне не известно, могу лишь показать, что за время работы ФИО3 в должности <данные изъяты> проверки залога практически не проводились, так как был большой объем выдачи кредитов, а также в основном ФИО3 уверяла всех, что она точно знает, что залог в наличии. На вопросчто входит в пакет документов предоставляемых индивидуальным предпринимателем в банк для получения кредита, характеризующих финансовое положение клиента?ФИО2 ответила, чтопри оценке финансового положения индивидуального предпринимателя в первую очередь изучается налоговая декларация о доходах и уплате сельхоз налога индивидуального предпринимателя, также анализируются справки из налоговой по отсутствию задолженности перед бюджетными или вне бюджетными фондами, анализируются справки по оборотам денежных средств, на расчетных счетах клиента и кассе, который приблизительно должен быть равен полученной выручки по предоставленной декларации. Также изучается заполненная клиентом по форме банка, справка о финансовом состоянии, в которой отражается имущество принадлежащее клиенту, доходы, расходы, кредиторская задолженность, дебиторская задолженность и т.д. Также клиент составляет бизнес-план если выдаваемый кредит долгосрочный. На вопрос проводился ли анализ финансового положения ИП главы КФХ Исрапилова Р.О.? ФИО2 ответила, что не помнит проводился ли анализ при выдаче вышеуказанного кредита.На вопрос имелся ли лимит по выдаче кредитов в Доп. офисе Успенском ОАО «Россельхозбанк» в марте 2011 года? ФИО2 ответила, что лимит, т.е. максимальная сумму которая могла быть выдана на одного заемщика, в офисе имелся, но сумму лимита в марте 2011 года она не помнит, по всей видимости лимит был более 80 млн. рублей, так как если бы кредит выдавался сверх лимита решение о выдачи кредита принималось бы в Краснодарском региональном филиале ОАО «Россельхозьбанк».

Показаниями свидетеля ФИО4, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: «Так ранее с октября 2006 года, я работал в Успенском дополнительном офисе №3349/3/26 Краснодарского филиала Россельхозбанка в должности <данные изъяты> на протяжении примерно полугода я проработал на данной должности, затем в указанном доп. офисе ввели должность <данные изъяты> и я был назначен на данную должность, на которой я проработал до августа 2011 года. В мои должностные обязанности как <данные изъяты> входило, проверка физического существования конкретных людей и конкретных организаций, работа по взысканию просроченной задолженности заемщиков, проверка залогового имущества физических и юридических лиц, рассмотрение и ознакомление пакета документов юридических и физических лиц обратившихся за получением кредита в нашем банке, для составления заключения о возможности предоставления кредита. Перед вынесением заключения о возможности предоставления кредита юридическому лицу, должен осуществляться выезд для первоначального осмотра имущества, предлагаемого юридическим лицом в качестве залога для обеспечения выполнения кредитных обязательств. Согласно инструкции банка на первичный осмотр залогового имущества должны выезжать управляющий доп. офисом, кредитный работник и <данные изъяты> т.е. я, в тех случаях когда управляющий выехать не мог, должен был выезжать его заместитель. После данного осмотра при наличии полного пакета документов представленного юридическим лицом, я делаю заключение <данные изъяты> рекомендательного характера о возможности выдачи кредита. Помимо моего заключения, заключения о выдаче кредита выносит кредитный работник и юристконсульт. Затем данные документы рассматриваются на кредитной комиссии, в состав которой входит управляющий, заместитель управляющего, кредитный работник по юридическим лицам, главный бухгалтер, юристконсульт и специалист по безопасности. В августе 2010 года <данные изъяты> Успенским доп. офисом была назначена ФИО3, с ее приходом на данную должность порядок выдачи кредитов юридическим лицам кардинально поменялся. Порядок выдачи кредитов юридическим лицам, который оговорен в инструкциях банка практически не выполнялся. Первичная проверка залогового имущества ни мной, ни кредитным работником не проводилась, ФИО3 в большинстве случаях говорила мне, что она проверила наличие залогового имущества, хотя согласно инструкции как я указал выше, первичный осмотр залогового имущества должен проводиться комиссионно, о чем должен составляться соответствующий акт. При этом ФИО3 всегда говорила, что необходимо выполнять план по кредитованию, в связи с чем она всегда «подгоняла» кредитных работников оформляющих кредитные дела. Часто выдавались кредиты юридическим лицам, когда пакет документов не был еще полностью собран. По факту выдачи кредита ИП главе КФХ Исрапилову Р. О. по кредитному договору №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года я могу показать, что фамилия Исрапилов мне знакома, но обстоятельств оформления данной кредитной сделки я не помню, в кредитном договоре №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года и договорах залога и поручительства стоит моя подпись, но обстоятельства заключения данного договора я не помню. Однако могу с уверенностью сказать, что мной осмотр залогового имущества по данному кредитному договору не проводился, данный факт подтверждает отсутствие в кредитном деле, акта первичной проверки и моего заключения как специалиста по безопасности. Также могу показать, что во время работы в должности <данные изъяты> примерно 2009-2010 годах при <данные изъяты> Успенским дополнительным офисом ФИО5, я один раз ездил в ст. Новомалороссийскую Выселковского района, Краснодарского края, с кем именно ездил не помню, могу с уверенностью сказать, что не с Исрапиловым Р.О. По приезду в ст. Новомалороссийскую мной был осмотрен объект недвижимости – «Мельница», которая была укомплектована мельничным оборудованием, кто именно со мной ездил и по какому кредиту я не помню, могу лишь показать, что меня возил кто-то из лиц дагестанской национальности. Также могу с уверенностью сказать, что при заключении вышеуказанного кредитного договора №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года я в ст. Новомалороссийскую не ездил. Указанный кредитный договор от имени Банка подписан ФИО2, которая работала в офисе в должности <данные изъяты> и на момент отсутствия ФИО3 исполняла её обязанности. По этому факту могу показать, что на момент нахождения в отпуске ФИО3 всегда контролировала выдачу кредитов и ФИО2 самостоятельно не могла принять решение о выдаче данного кредита. Консультированием клиентов Банка всегда проводила ФИО3, в редких случаях её заместитель, но под непосредственным контролем ФИО3 Более по факту выдачи кредита ИП Исрапилову Р.О. я пояснить не могу. На вопрос проверялась ли им благонадежность, деловая репутация, легальность бизнеса, главы КФХ Исрапилова Р.О.? ФИО4 ответил, что не помнит, но считает, что не проверялись, если бы благонадежность, деловая репутация, легальность бизнеса, главы КФХ Исрапилова Р.О. им проверялись он бы непременно составил бы заключение и соответствующий акт, которые приобщил бы к кредитном делу ».

Показаниями свидетеля ФИО6, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, которая на стадии предварительного расследования показала: «<данные изъяты>. Также могу показать, что с декабря 2006 года по апрель 2011 года я работала в доп.офисе №3349/3/26 ОАО «Россельхозбанк» в с. Успенском Успенского района Краснодарского края, в должности <данные изъяты>. В основном я занималась кредитованием юридических лиц. В мои обязанности входило консультирование клиентов банка, прием документов необходимых для выдачи кредита клиенту, формирование кредитного дела (досье) заемщиков. Составление профессионального суждения о финансовом состоянии и достаточности залогового обеспечения по кредитной заявке клиента. Представление на кредитной комиссии информации о потенциальном заемщике. Подготовка кредитных договоров, договоров залога, распоряжений на предоставление денежных средств и сопровождение выданных кредитов на предмет наличия залога, целевого использования, погашения и ежеквартальный анализ финансового состояния заемщика. С августа 2010 года <данные изъяты> доп.офисом была назначена ФИО3, после её назначения в доп.офисе, кардинально изменился порядок выдачи клиентов, т.е. в нарушение регламента по выдачи кредитов ФИО3 занималась консультированием клиентов, собирала пакет документов характеризующие финансовое состояние клиентов, в которых могли отсутствовать важные документы, собранный пакет документов ФИО3 передавала мне для выдачи кредита, несмотря на то, что отсутствие тех или иных документов не позволяло сделать заключение о финансовом состоянии клиента. При этом ФИО3 давала устные указания на подготовку проектов кредитных договоров и распоряжений на выдачу кредитов. На все мои возражения ФИО3 реагировала очень резко, всегда мне грозила увольнением и предоставлением отрицательной характеристики. При этом, ФИО3 меня заверяла, что необходимые документы будут предоставлены клиентами позже. Я подготавливала проекты кредитных договоров и распоряжений и передавала их ФИО3, после чего она подписывала данные документы и направляла распоряжения о выдачи кредитов в бухгалтерию. Заседаний кредитных комиссий за время работы ФИО3<данные изъяты> не проводились ни разу, во всяком случае, меня намерено не включали в состав данной комиссии потому, как ФИО3 знала, что я буду возражать против выдачи ряда кредитов. Согласно инструкции первичную проверку залогового имущества должны проводить руководитель либо его заместитель, вместе с инспектором службы безопасности банка, при этом присутствие специалиста по кредитованию не обязательно. По факту заключения кредитного договора №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года согласно которому ИП главе крестьянского фермерского хозяйства Исрапилову Р. О. дополнительным офисом Успенским предоставлен кредит в сумме 80000000 рублей, я пояснить ничего не могу, так как не помню обстоятельства заключения данной сделки. Могу лишь показать, что данный предприниматель ранее кредитовался в нашем офисе, имел положительную кредитную историю, так как исполнял кредитные обязательства. Кроме того могу показать, что Исрапилова Р.О. по вопросам кредитования всегда консультировала ФИО3 В ходе допроса следователем мне на обозрение предоставлен кредитный договор №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года в данных договорах стоит моя подпись как <данные изъяты>. На вопрос проводился ли мной анализ финансового состояния заемщика ИП Главы КФХ Исрапилова Р.О. на момент выдачи вышеуказанного кредита, могу показать, что анализ финансового состояния ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. при заключении кредитного договора №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года мной не проводился, в виду отсутствия необходимых документов для проведения соответствующего анализа. Более мне показать нечего ».

Показаниями свидетеля ФИО7, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, которая на стадии предварительного расследования показала: «<данные изъяты>. С октября 2006 года по август 2013 года я работала в дополнительном офисе в с. Успенское Успенского района Краснодарского края Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в должности <данные изъяты>. В мои должностные обязанности входило: правовая поддержка работы дополнительного офиса банка. Относительно получения кредитов в нашем доп.офисе юридическими лицами в мои обязанности входило: анализ предоставляемых заемщиками уставных документов, перечень которых установлен для данной процедуры. Однако из этого перечня я анализировала не все документы. Я изучала учредительные и правоустанавливающие документы на залоговое оборудование, предоставляемое заемщиками в качестве обеспечения возврата кредита. Процедура получения юридическим лицом кредита в нашем доп.офисе заключается в следующем: - Первоначальную встречу с клиентом проводит всегда управляющий доп.офисом. На этой же встрече делается предварительный анализ финансовой деятельности организации клиента, который заключается в определении платежеспособности клиента. Такой анализ проводит кредитный работник, однако может это сделать и единолично управляющий доп.офисом; - кредитным работником клиенту выдается, перечень документов необходимых для получения кредита; - после предоставления клиентом полного пакета документов, кредитный работник формирует эти документы в кредитное досье, составляет заключение о финансовом состоянии заемщика, залоговое заключение и передает эти документы в службу безопасности доп.офиса и юрисконсульту, которые также проводят анализ данных документов со своей стороны и составляют заключение, т.е. юрисконсульт составляет юридическое заключение, а специалист по безопасности свое заключение. В своем юридическом заключении юрист описывает надлежащую форму составления документов. Соответствие их имеющемуся перечню, наличие подписей и печатей и устанавливает правоспособность руководителя предприятия на совершение кредитной сделки; - кредитный работник осуществляет выезд по месту нахождения залогового имущества с целью составления предварительного акта проверки залога, то есть его фактическое существование. Данную процедуру кредитный работник имеет право выполнить самостоятельно без привлечения специалиста службы безопасности, так и со специалистом службы безопасности, кроме того первичный осмотр залогового имущества может провести управляющий доп. офисом. Для оформления акта наличия залогового имущества достаточно одной подписи кредитного работника и залогодателя, которым может быть третье лицо, то есть не заемщик. Основными документами на залог должны быть: письмо о составе и характере предлагаемого в залог имущества; договоры купли-продажи; акты приема-передачи; товарные накладные; документы об оплате этого имущества; акты ввода в эксплуатацию имущества; инвентарные карточки; письмо заемщика о назначении материально-ответственного лица за сохранность данного залогового имущества; документы о месте его нахождения и хранения, а также расшифровки статей баланса об отражении залогового имущества на балансе предприятия (залогодателя) и другие согласно перечня. В случае, когда залогодателем является физическое лицо, в Банк предоставляется: договор купли-продажи, акт приема передачи, если предусмотрен договором и документ подтверждающий передачу денежных средств за приобретенное имущество и получения имущества покупателем; - в пакет документов для получения кредита входят и отчеты независимых организаций об оценке залогового имущества, аккредитованные ОАО Россельхозбанком, залоговая стоимость имущества предлагаемого клиентом в качестве обеспечительной меры по кредиту должна превышать сумму обязательств заемщика, в которую входит сумма кредита и проценты за пользование кредитом, исчисленные за весь срок пользования кредитом, примерно в полтора раза. В доп.офисе имелся перечень аккредитованных компаний оценщиков, из которого заемщик может обратиться в любую на свое усмотрение. Расчет обязательств, а также достаточность обеспечения для их выполнения производится кредитным работником. Кредитный работник, изучая предоставленный отчет оценщика о рыночной стоимости залогового имущества, при составлении залогового заключения, обязан сравнить рыночную стоимость имущества указанную в отчете с ценами на аналогичное имущество используя подручные материалы, в том числе газеты, интернет и тому подобное; -также необходимым условием для предоставления кредита является отсутствие задолженностей заемщика перед бюджетами и внебюджетными фондами; -при наличии положительных заключений всех служб, предоставляемые документы передаются на рассмотрение кредитной комиссии, где решается вопрос о предоставлении кредита. В состав кредитной комиссии входит управляющий доп. офисом, его заместитель, ведущий операционист (бухгалтер), специалист службы безопасности и юрисконсульт. Заемщик в данной комиссии не участвует и не имеет права знать членов кредитной комиссии в лицо, так как это является банковской тайной; -после заседания кредитной комиссии составляется соответствующий протокол, в котором отражается решение о выдаче кредита или отказе в нем, выписка из протокола приобщается к кредитному досье клиента. Все кредиты, выдаваемые доп. офисом Успенским КРФ ОАО «Россельхозбанком» носили целевой характер и должны подтверждаться соответствующими документами об использовании на указываемые в заявке цели. Денежные средства перечислялись безналично платежным поручением, которое визировалось кредитным работником, что предусмотрено внутренними инструкциями банка. Использование кредитов на погашение каких-либо задолженностей не допускалось. С августа 2010 года по август 2011 года, <данные изъяты> Успенским доп.офисом КРФ ОАО «Россельхозбанк» была ФИО3. В период управления ФИО3 вышеуказанная процедура выдачи кредита юридическим лицам во многом не соблюдалась. А именно выезды кредитных работников и специалиста по безопасности для проверки наличия залогового имущества не осуществлялись. Пакет документов для получения кредита, заемщиками предоставлялись не в полном объеме. Заключения служб по результатам изучения предоставляемых документов составлялись зачастую уже после выдачи кредитов, или вообще не составлялись. Кредитные договоры и договоры залога подписывались не в день выдачи кредитов, как это должно быть, а значительно позже. Заседания кредитных комиссий не проводились. ФИО3 всю ответственность за такую упрощенную процедуру выдачи кредитов брала на себя лично. Она это объясняла необходимостью выполнения плановых показателей. ФИО3 многократно предупреждали работники нашего доп.офиса, в том числе и я лично, о том, что так выдавать кредиты нельзя и за это она может понести ответственность. Однако ФИО3 на это не реагировала. Я предупреждала ее, что кредитные дела необходимо оформлять в соответствии с существующими требованиями. По поводу выдачи кредита ИП главе КФХ Исрапилову Р. О. в марте 2011 года в сумме 80 млн. рублей, могу показать, что фамилия Исрапилова Р.О. мне знакома, насколько я помню, такой клиент был в нашем доп. офисе. Однако обстоятельств выдачи данного кредита я не помню, так как прошел уже значительный период времени, могу лишь пояснить, что кредитная комиссия по рассмотрению возможности выдачи данного кредита не проводилась. Юридическое заключение по данному кредиту мной не составлялось и в кредитное дело соответственно приобщено не было. Фактов кражи документов за период моей работы из доп. офиса не было, по крайней мере я о таковых не слышала. В ходе допроса мне на обозрение предоставлен кредитный договор №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года, в данном договоре, а также в договорах залога и поручительства стоит моя подпись, данная подпись означает, что при составлении договора соблюдены параметры его составления, правильность применения шаблона договора и т.д. Однако данную подпись я могла поставить уже после выдачи кредита, так как ФИО3, как я указала выше, допускались систематические нарушения инструкций Банка. Указанный кредитный договор от имени Банка подписан ФИО2, которая работала в офисе в должности <данные изъяты> и на момент отсутствия ФИО3 исполняла её обязанности. По этому факту могу показать, что на момент нахождения в отпуске ФИО3 всегда контролировала выдачу кредитов и ФИО2 самостоятельно не могла принять решение о выдачи данного кредита. Консультированием клиентов Банка, в том числе и Исрапилова Р.О., всегда проводила ФИО3, в редких случаях её заместитель, но под непосредственным её контролем. Также могу показать, что в период нахождения ФИО3, она практически каждый день находилась в доп. офисе и руководила выдачей кредитов. Более по факту выдачи указанного кредита мне показать нечего».

Показаниями свидетеля ФИО8, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: « Примерно с сентября 2010 года по сентябрь 2012 года я работал в должности <данные изъяты> В мои обязанности входило подписание страховых договоров и осуществление страхование имущества. Наша страховая компания была аккредитована в ОАО «Россельхозбанк», в связи с чем, осуществляла страхование залогового имущества по кредитным сделкам, данного кредитного учреждения. Порядок взаимодействия при страховании залогового имущества был следующим: специалист Банка связывался со специалистом компании обговаривал тариф страхования, при условии согласия клиента с тарифом, сотрудник Банка передавал пакет документов на имущество подлежащее страхованию, компанией составлялся договор страхования, страховой полис, счет на оплату, заявление на страхование имущества, акт осмотра имущества заявленного на страхование. Данный пакет составлялся в трех экземплярах и передавался сотруднику Банка, после чего один экземпляр возвращался в компанию сотрудником Банка в подписанном виде. Непосредственно с заемщиком при страховании залогового имущества юридических лиц, работа не проводилась. Страхование имущества, как правило производилось уже на момент выдачи кредита, т.е. после проверки залогового имущества сотрудниками Банка, а также сотрудниками оценочной компании и оплата производилась уже кредитными средствами, путем безналичного перечисления денежных средств на расчетный счет компании. В ходе допроса мне на обозрение предоставлены договор страхования имущества №<данные изъяты> от 28.03.2011г., Акт имущества, заявляемого на страхование от 28.03.2011г., Осмотр имущества от 28.03.2011г., Страховой полис №<данные изъяты>, Соглашение от 28.03.2011г. согласно данных документов нашей компанией застраховано залоговое имущество Мельничный комплекс АГ СН-9240 Швейцария (Bulher) 2008 года выпуска. В указанных документах стоит моя подпись, что свидетельствует о том, что данное оборудование было застраховано нашей компанией. Осмотр имущества, подлежащего страхованию не проводилось, так как на момент страхования согласно предоставленным Банком пакета документов, данное имущество было уже проверено сотрудниками Банка и сотрудниками оценочной компании. Также страхование производилось в сжатые сроки и, как правило в момент выдачи кредита. Заемщика Исрапилова Р.О. я никогда не видел, так как документы на страхование предоставлялись сотрудником Банка, кем именно я не помню. Более мне показать нечего».

Показаниями свидетеля ФИО9, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: « Так в ноябре 2014 года я был назначен <данные изъяты> крестьянского фермерского хозяйства Исрапилов Р.О., так как в отношении данного хозяйства Арбитражным судом была введена процедура наблюдения сроком около 6 месяцев. В ходе процедуры наблюдения мной как <данные изъяты> были проведены мероприятия по поиску имущества должника и установления круга кредиторов. Так мной были направлены запросы в государственные учреждения в целях установления прав собственности Исрапилова Р.О. как на движимое, так и на недвижимое имущество за период трех лет предшествующих дате заявления о банкротстве. В ходе вышеуказанной работы мне Краснодарским региональным филиалом ОАО «Россельхозбанк» был предоставлен договор залога к кредитному договору, согласно которого Исрапиловым Р.О. в Краснодарский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» было заложено движимое имущество в виде мельничного оборудования фирмы Бюлер, которое согласно указанного договора залога, хранилось в Выселковском в ст. Малороссийской. Данное оборудование в ходе процедуры наблюдения было осмотрено сотрудниками Банка, фамилии сотрудников я не помню, могу лишь показать, что сотрудники Банка выезжали совместно с оценщиками. Как мне стало известно от сотрудников Банка и оценщиков данное оборудование было установлено в здании мельницы, кому принадлежало здание я не выяснял, так как согласно выписок предоставленный из федеральной регистрационной службы у Исрапилова Р.О. в собственности объектов недвижимости никогда не было. Также мной направлялись письма Исрапилову Р.О. с требованиями о предоставлении первичной документации, а также сведений об имуществе и иных активов. Однако ни одного ответа я от Исрапилова Р.О. не получил, бухгалтерская документация Исрапиловым Р.О. так и не была предоставлена. Согласно ответам из госучреждений у Исрапилова Р.О. в собственности не имелось никакого имущества. За период процедуры наблюдения я Исрапилова Р.О. так и не увидел. По результатам процедуры наблюдения, мной был составлен отчет о результатах и предоставлен в арбитражный суд для утверждения. Впоследствии ИП глава КФХ Исрапилов Р.О. был признан банкротом, и в отношении него было открыто конкурсное производство. Более мне показать нечего».

Показаниями свидетеля ФИО10, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, которая на стадии предварительного расследования показала: « <данные изъяты>. Ранее с 2008 года я была оформлена и работала в должности <данные изъяты> в сельскохозяйственном кредитно-потребительском кооперативе «Агро содействие» офис данного кооператива располагался по адресу: Краснодарский край, с. Успенское, ул. Калинина 72. Директором данного кооператива был <данные изъяты>, житель <адрес>. Органы управления СКПК находились по указанному выше адресу. В основном деятельностью указанной организации занимался <данные изъяты> Остальные участники только иногда собирались на собрания, где решали организационные вопросы о том, кому дать заем, где взять денег на займы. Займы были различной величины до 1000000 рублей. Работая в кооперативе, я познакомилась с рядом предпринимателей и руководителей коммерческих организаций, которые являлись членами кооператива. Участниками данной организации являлись <данные изъяты> По просьбе руководителей организаций я согласилась оказывать помощь в ведении бухгалтерского учета. Так как на тот момент кооператив уже практически никакую деятельность не осуществлял, участники не собирались, <данные изъяты> в кооперативе не появлялся. В частности в период с 2010г. до сдачи годовой отчетности за 2011 год я оказывала помощь в ведении бухгалтерского учета и составлении отчетности ООО «Юг-Агро» (директором сначала был <данные изъяты> затем, после него <данные изъяты>, а <данные изъяты>), ООО «Ганимед» (директор <данные изъяты>.), ООО «Универсал» (директор <данные изъяты>), ООО «Кавказ-Зерно» (директор <данные изъяты>), КФХ «Темирлан» (директором изначально являлся <данные изъяты> отчетво не помню, а после его смерти <данные изъяты>), ООО УК «Орион» (директором первоначально был <данные изъяты>., а затем стал <данные изъяты> житель <адрес>, населенный пункт не помню), ООО «Молочный край» (директор <данные изъяты>), ООО «Успенстройзаказчик» (директор Агаев <данные изъяты>), ООО «Радуга» (директор <данные изъяты>). Зарегистрированными видами деятельности у всех данных организаций являлись купля-продажа продукции сельского хозяйства, удобрений, выращивание сельхозпродукции. Основные виды деятельности у данных организаций были разные. Со мной в одном помещении бухгалтерии весь период времени работала <данные изъяты><данные изъяты>, которая вела бухгалтерский учет ИП глава КФХ Исрапилов Р. О., ООО «Орфей», ИП <данные изъяты> ИП <данные изъяты> ИП <данные изъяты> ИП <данные изъяты> ИП <данные изъяты> ИП <данные изъяты>., ООО «Кавказ», ООО «Антарес», ООО «Победа», ООО «Сириус», ООО «Мелхолдинг» и др. Я штатным бухгалтером указанных фирм не являлась, а просто помогала в составлении бухгалтерской и налоговой отчетности. Кроме оказания бухгалтерских услуг мы с <данные изъяты>. помогали собирать документы для получения кредитов некоторым из указанных организаций и предпринимателей в Успенском филиале ОАО «Россельхозбанк». На вопрос по факту получения кредита ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. в дополнительном офисе Успенском ОАО «Россельхозбанк» в марте 2011 года в сумме 80 млн. рублей, могу показать, что помощь Исрапилову Р.О., в оформлении документов для получения указанного кредита насколько я помню, оказывала <данные изъяты> я индивидуальными предпринимателями не занималась. Могу лишь показать, что Исрапилова Р.О. я знала, он периодически приезжал в офис подписывал документы необходимые для получения кредита и иные документы. Занимался ли он выращиванием сельскохозяйственной продукции мне не известно. Обстоятельств оформления указанного кредита я не знаю. Также могу показать, что в указанный период я оказывала помощь в ведении бухгалтерской и налоговой отчетности ООО «Универсал» директором был <данные изъяты>, на тот момент общество состояло на налоговом учете в с. Успенском, юридический адрес фирмы находился на пром. зоне с. Коноково. Я не являлась штатным бухгалтером ООО «Универсал» а оказывала помощь по просьбе <данные изъяты>., он мне привозил учредительные документы, выписки по расчетным счетам, первичные документы бухгалтерского учета, я по данным документам составляла налоговую и бухгалтерскую отчетность и по средствам электронной связи предоставляли в налоговый орган. На тот момент у ООО «Универсал» были открыты обычный и валютный расчетные счета в Армавирском отделении ОАО «Россельхозбанк», расчетный счет в Сбербанке в г. Кореновске который был открыт в конце 2011 года. ООО «Универсал» выращиванием сельскохозяйственной продукции не занималось, осуществляло деятельность по купле - продаже сельскохозяйственной продукции и иных товаров, расчеты практически всегда производились безналичным расчетом. Платежи всегда осуществлялись самим <данные изъяты> Где именно хранилась сельхозпродукция, которую покупало ООО «Универсал» и была ли она, мне не известно, могу лишь показать, что у <данные изъяты> были склады в ст. Отрадной, и в с. Коноково промышленная зона, может быть на данных складах и хранился какой либо товар, но мне достоверно это не известно, так как я в этих складах никогда не была. При получении кредита в Банк заемщиком всегда сдавались договора купли – продажи той или иной продукции, или товара которые отражали целевое расходование кредитных денежных средств. В ходе допроса, мне на обозрение предоставлена выписка о движении денежных средств по расчетному счету ИП Исрапилова Р.О. согласно которой с данного счета на расчетный счет ООО «Универсал» переведены кредитные денежные средства двумя платежами 18,9 млн. рублей с назначением платежа за семена картофеля, 27750000 рублей за семена подсолнечника, по данному факту я могу показать, что мне не известно было ли в наличии у ООО «Универсал» вышеуказанная сельхозпродукция. Я полагаю, что договора купли-продажи по данным хозяйственным операциям скорее всего или мной или <данные изъяты> составлялись, так как их необходимо было предоставить в Банк для одобрения кредита. ООО «Универсал», как я указала выше, выращиванием сельхозпродукции не занималось и если у данного общества и мелась указанная сельхозпродукция, то общество её должно было у кого – нибудь купить, чтобы впоследствии продать Исрапилову Р.О. Также могу показать, что <данные изъяты> являясь директором ООО «Универсал» в 2011 году, занимался строительством элеватора и мельницы в с. Коноково, им закупалось оборудование для элеватора и мельнице в Турции. Таможенные документы по вышеуказанному оборудованию, как и первичные бухгалтерские документы <данные изъяты> хранил у себя, где в настоящее время находятся бухгалтерские документы мне не известно. По поводу ведения сельскохозяйственной деятельности ООО «Орфей» я пояснить ничего не могу, так как помощь в ведении бухгалтерского и налогового учета данного общество оказывала <данные изъяты> Могу лишь пояснить, что директором ООО «Орфей» был <данные изъяты>, который периодически приезжал в офис к <данные изъяты> Какими видами деятельности занималось данное общество мне не известно. Более мне показать нечего ».

Показаниями свидетеля ФИО11, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: « С <данные изъяты>. В настоящее время занимаю должность <данные изъяты> указанного отдела. В июле 2015 года я согласно запроса о проведении проверки залогового имущества по кредитному договору №<данные изъяты> от 28.03.2011г. ИП ГКФХ Исрапилова Р.О., осуществлял выезд в с. Новомалороссийскую ул. Широкая 15, Выселковского района, для проверки залога по указанному договору в виде мельничного оборудования фирмы Бюлер 2008 года выпуска, совместно со мной по указанному адресу для проверки выезжал конкурсный управляющий <данные изъяты>. По приезду мы обнаружили объект недвижимости который залогом не являлся, мы открыли замки и прошли внутрь для проверки оборудования, совместно с нами в осмотре участвовал специалист в сфере мельничного оборудования фамилии его я не помню. В ходе осмотра было установлено, что оборудование установленное в здании находилось в разукомплектованном виде и в нерабочем состоянии. Часть оборудования, такие части как двигатель, авльцевые станки, нории и иные комплектующие были российского производства. Из импортного части были такие как просев. Участвующий в осмотре специалист разъяснил, что импортные части оборудования являются частями производства Турции. На частях оборудования имелись пластмассовые таблички с логотипом фирмы Бюлер (Швейцария) которые кустарным способом с использованием клея были прикреплены на корпус частей оборудования. Также в ходе проверки было установлено, что объект недвижимости в котором было установлено оборудование являлся предметом залога по кредитному договору банка «Ставрополье» г. Ставрополя. По итогам проверки мной был составлен акт о результатах проверки. Также могу показать, что перед выездом для проверки залога по указанному кредитному договору, мной было изучено кредитное досье ИП Исрапилова Р.О., в котором имелось экспертное заключение по оценке залога, в котором экспертом указанно, что в ходе производства экспертизы им был сделан запрос в представительство фирмы «Бюлер», согласно ответа в период времени с 2008 по 2009 год в Российскую Федерацию не было продано ни одного оборудования фирмы Бюлер, в связи с чем, можно сделать вывод, что представленное Исрапиловым Р.О. оборудование не являлось оборудованием фирмы Бюлер.».

Показаниями свидетеля ФИО1, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, которая на стадии предварительного расследования показала: « С февраля 2007 года по февраль 2011 года я работала в ООО «Кубанская оценочная компания», вместе со мной работал <данные изъяты>ФИО12 и <данные изъяты>ФИО13. ООО «Кубанская оценочная компания» была аккредитована в ОАО «Россельхозбанк». Уволена была по собственному желанию. С приказом об увольнении была ознакомлена под роспись. В мои должностные обязанности входило проведение оценки имущества в соответствии с должностной инструкцией оценщика ООО «Кубанская оценочная компания», с которой я была ознакомлена под подпись в момент трудоустройства. Мною производилось определение, как оценщиком ООО «Кубанская оценочная компания» рыночной и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки пшеницы, с учетом естественного износа и фактического технического состояния. Офис ООО «Кубанская оценочная компания» находился по адресу: Краснодарский край, г. Анапа, ул. Крымская, 272. Примерно в период времени с начала января 2011 года точную дату я не помню, к нам в офис поступил заказ об оценке рыночной и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки пшеницы, с учетом естественного износа и фактического технического состояния. Каким образом, поступил заказ я не помню (заказ мог поступить по электронной почте, также документы могли быть поданы самостоятельно заказчиком или его представителем). Одновременно на проведение оценки были предоставлены копии следующих документов: договор купли-продажи мельничного оборудования № <данные изъяты> от 21.12.2009 года по которому обществом "Агро-Стар" было продано Исрапилову P.O. мельничное оборудование фирмы БЮЛЕР АГ СН-9240 Уцвель/Швейцария 2008 года выпуска, а также фотоматериалы на данное оборудование (на компакт-диске или по электронной почте были переданы фотоматериалы я не помню). В связи с большой рабочей загруженностью, а также наличием фотоматериалов в нашей организации существовала практика оценки имущества дистанционно, т.е. без фактического выезда и его осмотра. Я предполагала, что если заказчиком предоставлен договор купли-продажи и фотоматериалы оцениваемого имущества, то данная мельница фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки пшеницы в действительности находится в собственности и есть в наличии у заказчика. На основании представленных документов и фотоматериалов я самостоятельно произвела оценку и определила рыночную и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки пшеницы, с учетом естественного износа и фактического технического состояния. 12.01.2011 года я самостоятельно полностью сформировала все собранные материалы и составила отчет № 003/01/2011 об определении рыночной и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки пшеницы. Номер отчету я присвоила самостоятельно. Оплата за проведение оценки и определение рыночной и ликвидационной стоимости в нашей компании производилась в наличном и безналичном виде, как была произведена оплата за составление отчета № 003/01/2011 об определении рыночной и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки пшеницы, с учетом естественного износа и фактического технического состояния я не помню. Также мною была поставлена подпись в указанном отчете, вероятнее всего подписи в отчете поставлены самим <данные изъяты> ООО «Кубанская оценочная компания» ФИО13, <данные изъяты>ФИО12 и оттиск мастичной печати ООО «Кубанская оценочная компания». Отчет № 003/01/2011 об определении рыночной и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки пшеницы, составила я сама, однако составлен он был только на документах и фотоматериалах, представленных заказчиком. На место с целью осмотра данной мельницы и мельничного оборудования я не выезжала, <данные изъяты> организации ФИО13 и <данные изъяты>ФИО12 также не выезжали. Так же я знала, что данная оценка проводится для предоставления отчета в кредитную организацию, но мне ничего не было известно о намерении заказчика об использовании данного отчета в незаконном получении кредита, о том, имелось ли фактически у заказчика оцениваемое имущество, я не могла знать, но предполагала что есть. Я могу с уверенностью сказать, что договор о производстве оценки составлялся всегда, где он сейчас находится я не знаю, договор был подписан с одной стороны заказчиком, с другой стороны ООО «Кубанская оценочная компания», кем именно не помню. Исрапилов Р. О. мне не знаком».

Показаниями свидетеля ФИО12, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: «С 01 января 2009 года по сентябрь-октябрь 2009 года я работал в ООО «Кубанская оценочная компания» в должности <данные изъяты> ООО «Кубанская оценочная компания» зарегистрирована в г. Анапе по ул.Трудящихся,98/1. Фактически организация была расположена по адресу: г.Анапа ул.Крымская 272. Основным видом деятельности организации является оказание услуг по оценке имущества. В период командирования сотрудников ООО «Кубанская оценочная компания» командировочные удостоверения не выписываются, расходы не возмещаются. ООО «Кубанская оценочная компания» не имеет собственных транспортных средств. На осмотр объектов оценки выезжали сотрудники фирмы на собственном автомобиле. В связи с тем, что оценочная компания имеет клиентов на обширной территория, сотрудникам ООО «Кубанская оценочная компания» было технически сложно выезжать в удаленные от Анапы районы Краснодарского края, в частности Армавир, Отрадненский и Успенский районы. По данной причине <данные изъяты>ФИО13 от имени ООО «Кубанская оценочная компания» был заключен договор с предпринимателем ФИО8 который принимал на себя обязательства по поиску клиентов и предоставлению документов по предметам оценки. Таким образом, при необходимости осмотра объекта оценки этим занимался ФИО8 и его помощник <данные изъяты> (фамилии и других данных не помню), ФИО8 получал по электронной почте проект договора с заказчиком, организовывал подписание и пересылку в г. Анапу. Он же, организовывал осмотр объекта оценки и его фотографирование. Фотографии направлялись ФИО8 в ООО «Кубанская оценочная компания» по электронной почете на адрес: <данные изъяты> Соответственно оценщики на место нахождения объекта оценки не выезжали (это не противоречит стандартам оценки и другим нормативным актам касающихся оценки). В период с 2008 года по февраль 2011 года в должности <данные изъяты> ООО «Кубанская оценочная компания» работала ФИО1, которая курировала Армавирское направление компании. По поводу составления отчета № 003/01/2011 об определении рыночной и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhlеr (Швейцария) производительностью 100 т/сутки могу пояснить, что данный отчет мною не составлялся, подпись в отчете не моя. Я считаю, что мою подпись в указанном выше отчете могла подделать ФИО1, так как отчетами по оценке занималась она, контакты с заказчиками так же были у самой ФИО1 Могу с уверенностью сказать что, данный отчет № 003/01/2011 мною и ФИО13 не подписывался, к его составлению я не имею никакого отношения, заказчик Исрапилов Р. О. мне также не знаком».

Показаниями свидетеля ФИО13, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: « С 2007 года по 18 июля 2013 года я являлся <данные изъяты> ООО «Кубанская оценочная компания», и с момента образования по настоящее время <данные изъяты> ООО «Кубанская оценочная компания». Юридический адрес общества г.Анапа ул.Трудящихся,98/1. Фактически организация была расположена по адресу; г.Анапа ул.Ленина/Пушкина, 17/6 до июля 2015 года, в настоящее время организация находится по адресу: г. Анапа ул. Омелькова 14Б. Основным видом деятельности организации является оказание услуг по оценке имущества. ООО «Кубанская оценочная компания» имеет аккредитацию в ОАО «Сберегательный банк», ОАО «Первомайский», АКБ «Образование», АКБ «Росбанк», АКБ «АИЖК». Аккредитация в ОАО «Россельхозбанк» прекращена в конце 2011 года. В период командирования сотрудников ООО «Кубанская оценочная компания» командировочные удостоверения не выписываются, расходы не возмещаются. ООО «Кубанская оценочная компания» не имеет собственных транспортных средств. На осмотр объектов оценки выезжаю обычно самостоятельно на собственном автомобиле. В связи с тем, что оценочная компания имеет клиентов на обширной территория, сотрудникам ООО «Кубанская оценочная компания» было технически сложно выезжать в удаленные от Анапы районы Краснодарского края, в частности Армавир, Отрадненский и Успенский районы. В этой связи мной от имени ООО «Кубанская оценочная компания» был заключен договор с предпринимателем ФИО8, который принимал на себя обязательства по поиску клиентов и предоставлению документов по предметам оценки. Таким образом, при необходимости осмотра объекта оценки этим занимался ФИО8 и его помощник <данные изъяты> (фамилии и других данных нет). ФИО8 получал по электронной почте проект договора с заказчиком, организовывал его подписание и пересылку в г. Анапу. Он же, организовывал осмотр объекта оценки и его фотографирование. Фотографии направлялись ФИО8, в ООО «Кубанская оценочная компания» по электронной почете на адрес: <данные изъяты> Соответственно оценщики на место нахождения объекта опенки не выезжали (это не противоречит стандартам оценки и другим нормативным актам касающихся оценки). В период с 2008 года по февраль 2011 года в должности <данные изъяты> ООО «Кубанская оценочная компания» работала ФИО1, которая курировала Армавирское направление компании. ФИО1 уволилась в связи с моим недоверием, так как я заметил, что она общается с клиентами минуя меня как руководителя организации, а также в связи с сомнением в ее квалификации как оценщика. В конце лета 2011 года при сверке отчетов со страховой компании я обнаружил, что имевшиеся в страховой компании отчеты оценщиков, сотрудниками ООО «Кубанская оценочная компания» не составлялись. Внутренней проверкой было установлено, что к изготовлению фиктивных отчетов имела отношение бывший <данные изъяты>ФИО1, которая не отрицала, что ей изготавливались фиктивные отчеты об оценке. Используя доступ к печати ООО «Кубанская оценочная компания», ФИО1 ставила оттиск печати на фиктивных отчетах и подделывала подписи оценщиков. 25 июля 2011 года ФИО1 написала собственноручное объяснение, в котором сообщила, что с февраля 2008г. по февраль 2011 года ей были составлены отчеты по оценке имущества, которые не прошли регистрации в реестре ООО «Кубанская оценочная компания» соответственно не получена оплата. ФИО1 предоставила электронный реестр фиктивных отчетов об оценке (без подписи), в котором отражены их номера, номера договоров об оценке, итоговый результат оценки, наименование объекта оценки и данные о заказчике. Среди данного представленного ФИО1 реестра имеется также отчет под № 003/01/2011 согласно которого обществом проводилось определение рыночной и ликвидационной стоимости мельницы фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сутки, заказчиком которого был Исрапилов P.O. При этом ООО «Кубанская оценочная компания» не имеет отношения к составлению отчета № 003/01/2011 заказчиком которого являлся Исрапилов P.O., данный отчет, я как и <данные изъяты>ФИО12 не подписывали. Денежных средств от Исрапилова P.O. не поступало. Ранее в обществе в связи с большим документооборотом велся электронный журнал регистрации отчетов и на бумажном носителе не дублировался, согласно электронного архива отчет № 003/01/2011 был составлен 18,01.2011 года по определению рыночной и ликвидационной стоимости 2-х комнатной квартиры расположенной на земельном участке заказчиком которого являлся <данные изъяты>. О том, каким образом заказчик Исрапилов P.O. смог найти и договориться с ФИО1 о подготовке фиктивного отчета мне не известно. С Исрапиловым Р. О. я не знаком. Прошу приобщить к протоколу допроса, светокопию объяснения ФИО1 на 1 листе, реестр фиктивных отчетов представленный ФИО1 на 2 листах, а также отчет 1003/01/2011».

Показаниями свидетеля ФИО3 оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, которая на стадии предварительного расследования показала: « В декабре 2014 года я поменяла фамилию, ранее у меня была фамилия <данные изъяты> Ранее с2007 года я работала в должности <данные изъяты> дополнительного офиса Успенский ОАО «Россельхозбанк». В августе 2010 года я была назначена на должность <данные изъяты> дополнительного офиса Успенский ОАО «Россельхозбанк». В мои должностные обязанности как <данные изъяты> офисом входило: консультирование клиентов по условиям кредитования, участие в кредитной комиссии, подписание кредитных договоров на основании доверенности выданной мне региональным филиалом и коллегиального решения кредитной комиссии более точные должностные обязанности прописаны в моей должностной инструкции. На вопрос о порядке выдачи краткосрочных кредитов юридическим лицам, могу показать, что на момент моей работы в должности управляющего офиса порядок выдачи кредитов юридическим лицам, в том числе и крестьянско-фермерским хозяйствам был следующий: клиент обращался в офис с заявкой о выдачи кредита, которая регистрировалась журнале регистрации заявок, <данные изъяты>ФИО6. Затем мной проводилось консультирование клиента, на котором обговаривается общие вопросы, т.е. процентная ставка по кредиту, срок кредитования, обеспечительная мера по кредиту (залог), оценка залогового имущества, страхование залогового имущества. Затем клиент собирал необходимый пакет документов который предоставлял специалистам офиса. Затем по предоставленным документам специалистами банка проводилась проверка, <данные изъяты>ФИО4 проводилась предварительная проверка залогового имущества, во всяком случаи он всегда предоставлял на бумажном носителе акт первичной проверки залогового имущества, также ФИО4 составлялся заключение <данные изъяты>, которое предоставлялось им на кредитную комиссию вместе с актом первичной проверки залогового имущества, кроме того согласно инструкции банка специалистом по безопасности составлялась справка о проверки благонадежности, финансовой устойчивости и деловой репутации клиента, данная справка помещалась в номенклатурное дело об открытии банковского счета, который хранится в бухгалтерии. <данные изъяты>ФИО7 проводила проверку по предоставленным клиентом документам и делала юридическое заключение, которое предоставлялось на кредитную комиссию. <данные изъяты>ФИО2, составлялось залоговое заключение при составлении которого выводилась залоговая стоимость имущество предлагаемого в качестве обеспечительной меры, а также оговаривалась целесообразность выдачи кредита под предлагаемый клиентом залог. Данное залоговое заключение представлялось ФИО2 на кредитную комиссию офиса. <данные изъяты>ФИО6 проводился анализ финансового состояния и платежеспособности заемщика, после чего составлялось финансовое заключение, которое также выносилось на кредитную комиссию офиса. Более детально обязанности каждого сотрудника банка принимающего участие в выдаче кредитов прописаны в регламенте взаимодействия дополнительного офиса и регионального филиала ОАО «Россельхозбанк». После проведения всех вышеуказанных проверок и составления заключений проводилась кредитная комиссия офиса, в которую входили следующие сотрудники, я как председатель комиссии, занималась координацией работы кредитной комиссии офиса, ФИО2, ФИО7, ФИО4, <данные изъяты>ФИО14. ФИО6 в состав кредитной комиссии не входила, так как это было прописано инструкцией банка и её должностной инструкцией. Перед проведением каждой кредитной комиссии составлялась повестка дня, которая в сканированном виде по электронной почте отправлялась в региональный филиал, который координировал нашу работу. При проведении кредитной комиссии <данные изъяты>ФИО6 представляла доклад членам кредитной комиссии, в котором давала положительные рекомендации по выдаче кредита, на кредитной комиссии специалисты банка предоставляли каждый свое заключение, затем путем открытого голосования принималось коллегиальное решение о выдачи кредита, согласно инструкции если член комиссии выражает протест против выдачи кредита, то данный протест фиксируется в протоколе кредитной комиссии. При проведении каждой кредитной <данные изъяты>ФИО14 велся протокол кредитной комиссии, который по окончанию кредитной комиссии подписывался лично каждым членом кредитной комиссии. На основании решения кредитной комиссии <данные изъяты>ФИО6 готовились документы (кредитный договор, договор залога, договор поручительства, распоряжение на выдачу кредита и т.д.). В день выдачи кредита проводилось подписание договоров. Я последней подписывала договора, перед этим договор в присутствии <данные изъяты>ФИО6 подписывается клиентом, затем на каждом листе договора расписывалась ФИО6, данная подпись означает, что договор ею составлен и проверен, затем договор подписывается юристом и безопасником, после чего договор пописываю я и ставила печать. Затем ФИО6 готовила распоряжение на выдачу кредита, копию которого отсылала в региональный филиал, где его проверяли, в данное распоряжение вносятся данные из финансового и залогового заключения. После согласования распоряжения происходит выдача кредита. По факту заключения кредитного договора №<данные изъяты> от 28.03.2011 года согласно которого ИП глава КФХ Исрапилов Р.О. получил в Успенском дополнительном офисе кредит на сумму 80000 000 рублей, могу показать, что в марте 2011 года, в течении двух недель я находилась в отпуске и выезжала за переделы Российской Федерации, в связи с чем по факту получения кредита ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О., показать нечего не могу, так как на тот момент обязанности <данные изъяты> Успенским дополнительным офисом были возложены на ФИО2, которой и подписан вышеуказанный кредитный договор. Более мне показать нечего».

Показаниями свидетеля ФИО15, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, которая на стадии предварительного расследования показала: «<данные изъяты> Ранее с 2008 года по декабрь 2011 года я осуществляла помощь в ведении бухгалтерского учета ряду организаций и индивидуальных предпринимателей, в том числе индивидуальному предпринимателю главе крестьянско-фермерского хозяйства Исрапилову Р. О.. Мое рабочее место находилось в офисе по адресу: с. Успенское, ул. Калинина 72. Индивидуальный предприниматель Исрапилов Р.О. являлся главой крестьянского - фермерского хозяйства, занимался выращиванием сельскохозяйственной продукции с последующие её реализацией. Я осуществляла помощь Исрапилову Р.О. в ведении бухгалтерской и налоговой отчетности, первичная бухгалтерия Исрапилова Р.О. находилась в указанном офисе, официально я трудоустроена не была, в связи с чем права подписи в документах я не имела. В марте 2011 года Исрапилов Р.О. решил оформить кредит в сумме 80 млн. рублей в дополнительном офисе Успенском ОАО «Россельхозбанк», в связи с чем в марте 2011 года более точной даты я не помню Исрапилов Р.О. привез в офис копию договора аренды земельного участка сельскохозяйственного назначения, согласно которого КФХ Исрапилова Р.О. арендовало у ООО «Заповедник» порядка 3000 гектар сельскохозяйственных угодий, расположенных в Мостовском районе. Указанный договор аренды Исрапилов Р.О. передал мне и попросил меня составить технико-экономическое обоснование краткосрочного проекта ИП главы КФХ Исрапилова Р.О., для получения кредита в Банке, имелись ли на самом деле у Исрапилова Р.О. данные земли я не знала, так как занималась исключительно бухгалтерской работой, я считала что Исрапилов Р.О. действительно арендовал указанный объем посевных площадей, так как об этом говорилось в указанном договоре с указанием кадастровых номеров земельных участков. Я по просьбе Исрапилова Р.О. составила технико-экономическое обоснование краткосрочного проекта ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. расчет прибыли в котором строился на наличии у хозяйства Исрапилова Р.О. посевных площадей порядка 3000 гектар и потребности в закупке посадочного материала, данный документ был подписан Исрапиловым Р.О. в офисе в моем присутствии. Также мной по просьбе Исрапилова Р.О., были подготовлены договора купли – продажи, согласно которым КФХ Исрапилова Р.О. приобретало у ООО «Универсал» семена подсолнечника и картофеля, объемы товара я не помню, а также ГСМ и средства защиты растений у ООО «Орфей» объемы товара я не помню, были в действительности совершены данные сделки купли продажи мне не известно, когда были подписаны данные договора и кем мне не известно. По факту наличия либо отсутствия у Исрапилова Р.О. в собственности мельничного оборудования фирмы Бюлер 2008 года выпуска я пояснить нечего не могу, так как не знаю имелось ли данное оборудование в наличии у Исрапилова Р.О. или нет, договора купли продажи по приобретению Исрапиловым Р.О. какого – либо оборудования я никогда не готовила. В декабре 2011 года я перестала вести бухгалтерскую и налоговую отчетность Исрапилову Р.О., вся первичная бухгалтерия на тот момент осталась у Исрапилова Р.О., где в настоящее время она находится мне не известно. Более мне показать нечего».

Показаниями свидетеля ФИО16, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: «Ранее в 2009-2010 году я работал в должности <данные изъяты> на элеваторе расположенном в п. Мокрая буйвала Благодарненского района Ставропольского края. По роду своей деятельности я познакомился с гражданином, кажется звали его <данные изъяты>. Данный гражданин примерно в конце 2009 в начале 2010 года предложил мне приобрести находящуюся у него в собственности мельницу, которая находилась по ул. Широкая 15 в ст. Новомалороссийская Выселковского района Краснодарского края. Данная мельница была в нерабочем состоянии, в ней имелось оборудование, но было в нерабочем состоянии. Данное оборудование было по внешнему виду старое, однако оборудование было рабочее. Стоимость покупки здания мельницы составляла примерно 500 - 600 тысяч рублей за наличные денежные средства. При этом уговор был, что в дальнейшем <данные изъяты> произведет модернизацию установленного в ней оборудования (мельничное оборудование) за свой счет и в последующем я собирался приобрести данное оборудование после произведенной им модернизации и наладки производства. Однако стоимость предстоящей покупки мельничного оборудования не обговаривалась. Денежные средства на покупку мельничного оборудования я собирался заработать на этой же мельнице в течении 2х-3х лет и рассчитаться с продавцом данной мельницы, так как договор был о продаже мельничного оборудования в рассрочку на 2-3 года. Стоимость мельничного оборудования не обговаривалась. На вопрос в рабочем ли состоянии находилась мельница? ФИО16 ответил, что мельница не работала. На вопрос, каким был у ФИО16 ежемесячный доход в 2009-2010 годах? Он ответил, что свой ежемесячный доход не помнит. На вопрос каким способом им приобреталось здание мельницы, как производился расчет? ФИО16 ответил расчет производился наличными денежными средствами, которые были им переданы лично <данные изъяты>. На вопрос здание мельницы у <данные изъяты>ФИО16 как у физического или юридического лица? ФИО16 ответил, что приобрел здание мельницы у <данные изъяты> как у физического лица. На вопрос где ФИО16 взял денежные средства на покупку здания мельницы? ФИО16 ответил, что продал один из магазинов находящихся у него в собственности, за 600 тысяч рублей, магазин располагался по адресу ул. Красная 26 с. Александрия Ставропольского края. И в октябре 2011 года он переехал в <адрес> для постоянного мета жительства по указанному выше адресу <данные изъяты>. На вопрос являлся ли он когда-нибудь учредителем или директором юридического лица? ФИО16 ответил, что являлся, но в какой период он не помнит. Он арендовал здание гостиницы в г. Ставрополе под названием "Софи Дэ Люкс" в качестве индивидуального предпринимателя. Более учредителем или директором какого-либо юридического лица он не являлся. На вопрос приобреталось ли им мельничное оборудование находящееся по адресу: ул. Широкая 15 в ст. Новомалороссийская Выселковского района Краснодарского края. ФИО16 ответил, что оборудование не приобреталось. На вопрос сохранился ли у него договор купли-продажи здания мельницы находящегося по ул. Широкая 15 в ст. Новомалороссийская Выселковского района Краснодарского края. ФИО16 ответил, что договор у него не сохранился. На вопрос использовалось ли им данное мельничное оборудование по назначению? ФИО16 ответил, что не использовал оборудование по назначению, так как он данное мельничное оборудование не покупал. На вопрос знаком ли ему гражданин Исрапилов Р. О.. ФИО16 ответил, что Исрапилов Р. О. ему не знаком. На вопрос знаком ли ему <данные изъяты>? ФИО16 ответил, что <данные изъяты> ему знаком. Он осуществлял сдачу зерна на элеватор, на котором ФИО16 работал. Познакомился примерно в 2008-2009 году. На вопрос производилась ли полная замена или какая-либо модернизация или ремонт данного оборудования? Если да то кем? ФИО16 ответил, что ремонт производился <данные изъяты>, он установил новый рассил, который сортирует муку по сорту, и два мукомольных станка. На момент продажи производственная мощь мельницы была 20 тонн в сутки. После модернизации и наладки производства, производственная мощность мельницы должна была составить примерно 30 тонн в сутки. В последующем примерно спустя год данное производство так и не было налажено, оборудование осталось в нерабочем состоянии, в связи с чем он обратно продал <данные изъяты> данное здание мельницы примерно на 50 тысяч дороже, также за наличный денежный расчет. На вопрос при покупке и продаже данного здания мельницы он сразу осуществлял регистрацию сделки в росреестре (юстиции)? ФИО16 ответил да, договора сразу же в тот же день регистрировались в росреестре (юстиции)? На вопрос какое именно оборудование и какой фирмы, завозилось в здание мельницы? ФИО16 ответил, что наименование фирмы он не помню, но помнит, что станки были произведены не в России. На вопрос завозилось ли мельничное оборудование в купленное им здание мельницы ИП КФХ Исрапиловым Р. О.? ФИО16 ответил, что оборудование завозилось, но он не знает кем, гражданина Исрапилова P.O. он не знает. На вопрос согласно полученного ответа из росреестра ФИО16 приобретал здание мельницы у ООО "Агрокомплекс", как он может это пояснить? Если ранее он утверждал что приобретал здание у <данные изъяты>? ФИО16 ответил, что <данные изъяты> принес ему готовые документы, которые он подписал и стал собственником здания. При этом он не придал значения, кто являлся собственником мельницы. На вопрос какое отношение имел <данные изъяты> к ООО "Агрокомплекс"? ФИО16 ответил, что по всей видимости он участвовал как посредник. Данная мельница ему не принадлежала. На вопрос вел ли ФИО16 с кем-либо из учредителей или официальных представителей ООО "Агро Комплекс" переговоры по поводу покупки мельницы? ФИО16 ответил, что с учредителями или представителями данной организации он не знаком и диалогов с ними по поводу покупки не вел».

Показаниями свидетеля ФИО17, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: «Работаю <данные изъяты> в ООО «Транзит Партнер». Так в 2009 году я занимался куплей продажей зерновых культур, для осуществления данной предпринимательской деятельности в 2009 году я приобрел ООО «Агро Стар», где являлся учредителем и директором, и единственным участником общества. С момента приобретения ООО «Агро Стар» было убыточным предприятием, так как доходов не имело, состояло на учете в налоговом органе г. Ставрополя. В 2009 году ООО «Агро Стар» в течении месяца имело офис по ул. Лермонтова г. Ставрополя, более точного адреса я не помню. В связи с тем, что ожидаемой прибыли я от деятельности общества не получил я перестал осуществлять руководство обществом и оно фактически с 2009 года деятельностью направленной на извлечение прибыли не занималось. Я отказался от аренды обществом офиса и на момент вывоза документации из офиса мной были утеряны печать исвидетельство ОГРН ООО «Агро Стар» возможно я забыл печать в офисе, возможно утерял при перевозке документов. Утерю печати я обнаружил через продолжительный промежуток времени, так как потребности в печати у меня не было, в связи с тем, что ни каких договоров я от имени ООО «Агро Стар» не заключал и предпринимательскую деятельность не осуществлял. В ходе допроса мне на обозрение предоставлен договор купли – продажи №<данные изъяты> от 21 декабря 2009 года согласно которого ООО «Агро Стар» в лице директора <данные изъяты>. продало Исрапилову Р.О. мельничное оборудование фирмы Бюлер АГ СН-9240 Уцвель (Швейцария) 2008 года выпуска. По данному факту могу показать, что в декабре 2009 года ООО «Агро Стар» предпринимательскую деятельность уже не осуществляло, я являлся на тот момент и директором и учредителем общества, в собственности у общества данного оборудования никогда не было, а следовательно никакое мельничное оборудование ООО Агро Стар» Исрапилову Р.О. не продавало. Гражданин <данные изъяты> мне не знаком, директора с такой фамилией никогда в ООО «Агро Стар» не было, в связи с чем могу с уверенностью заявить, что вышеуказанный договор купли продажи №<данные изъяты> не действительный и не заключался между ООО «Агро Стар» и Исрапиловым Р.О.. Исрапилова Р. О. я не знаю, никогда с ним знаком не был. В настоящее время я по прежнему официально являюсь <данные изъяты> ООО «Агро Стар», однако предпринимательскую деятельность не осуществляю. Где находится печать общества мне не известно. Более мне показать нечего».

Показаниями свидетеля ФИО18, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, который на стадии предварительного расследования показал: « На вопросявлялся ли он директором ООО «Универсал», в какой период времени? ФИО18 ответил, что да он являлся <данные изъяты> ООО «Универсал» примерно с 2010 года по 2013 год, более точные даты не помнит. На вопрос по какому юридическому адресу было зарегистрировано ООО «Универсал»? ФИО18 ответил, что общество было зарегистрировано по адресу: Краснодарский край, Успенский район, с. Коноково, ул. Нефтяников, номер дома он не помнит, так как в тот период времени нумерация менялась. На вопрос где фактически находился офис и бухгалтерия ООО «Универсал»? ФИО18 ответил, что фактический адрес общества находился по тому же адресу. На вопрос какие виды деятельности фактически осуществлялись ООО «Универсал» в 2010-2011годах? ФИО18 ответил, что общество осуществляло деятельность по купле продажи и выращиванию сельскохозяйственной продукции. На вопрос место осуществления деятельности? ФИО18 ответил, что в Краснодарском крае общество в основном осуществляло свою деятельсноть. На вопрос какое количество работников было в ООО «Универсал», ФИО работников? ФИО18 ответил, что у общества отсутствовали наемные работники. На вопрос кто осуществлял руководство обществом? ФИО18 ответил, что он единолично осуществлял руководство обществом, кроме него никто не осуществлял руководство обществом, все решения, в том числе и финансово-хозяйственных сделок принимались им лично. На вопрос кто вел бухгалтерию общества, ФИО бухгалтера? ФИО18 ответил, что он затрудняется ответить, так как не помнит, в обществе в разные периоды работали разные бухгалтера, под его контролем. На вопрос имелись ли в пользовании у общества земельные участки сельскохозяйственного назначения? ФИО18 ответил, что не помнит. На вопрос имело ли ООО «Универсал» в собственности сельскохозяйственную технику? ФИО18 ответил, что не помнит. На вопрос имело ли ООО «Универсал» в собственности или в аренде недвижимое имущество? ФИО18 ответил, что недвижимого имущества не в собственности не в аренде у ООО «Универсал» не имелось. На вопрос сколько открытых расчетных счетов было у ООО «Универсал» и в каких банках, были ли расчетные счета, подключены к программе банк-клиент, если да то у кого находился ключ от данной программы? ФИО18 ответил, что общество имело более одного расчетного счета более точное количество он не помнит, открыты счета были в ОАО «Россельхозбанк» и Сбербанке России в какое время они были открыты он не помнит, примерно в 2010-2011 годах. Он не помнит были ли данные счета подключены к программе банк-клиент. На вопрос заключались ли им как руководителем, договора от имении ООО «Универсал»? ФИО18 ответил, что им заключались договора купли-продажи как руководителем ООО «Универсал». На вопрос знаком ли ему индивидуальный предприниматель глава КФХ Исрапилов Р. О., если да то с какого времени, какие отношения поддерживали? ФИО18 ответил, что Исрапилова Р.О. он знает на протяжении последних 20 лет, у него с Исрапиловым Р.О. были деловые отношения. На вопрос заключались ли им, как <данные изъяты> ООО «Универсал» хозяйственные договоры (поставки, купли продажи, оказания услуг) с ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О., если да то какие именно, где хранятся оригиналы договоров и иных документов? ФИО18 ответил, что да договора заключались точное количество он не помнит. На вопрос заключался ли договор купли продажи №<данные изъяты> от 21 марта 2011 года с ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. согласно которого ООО «Универсал» продало ИП Исрапилову Р.О. 420 тонн семян картофеля, на общую сумму 18900000 рублей, если да то где хранятся оригиналы договора? ФИО18 ответил, что не помнит. На вопрос заключался ли договор купли продажи №<данные изъяты> от 21 марта 2011 года с ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. согласно которого ООО «Универсал» продало ИП Исрапилову Р.О. 111 тонн семян подсолнечника, на общую сумму 27750000 рублей, если да то где хранятся оригиналы договора? ФИО18 ответил, что не помнит. На вопрос где ООО «Универсал» хранило приобретенную сельскохозяйственную продукцию? ФИО18 ответил, что сельскохозяйственную продукцию ООО «Универсал» в основном хранило по адресу: Краснодарский край, Отрадненский район, ул. Трактовая 2 н, на складах. На вопрос кому принадлежали склады, в которых ООО «Универсал» хранило сельскохозяйственную продукцию? ФИО18 ответил, чтоправо собственности было оформлено на него, как на физическое лицо. На вопрос велся ли учет продукции поступающей на указанные склады? ФИО18 ответил, что да учет велся, велись соответствующие журналы учета, где они находятся в настоящее время ему не известно, у него данных журналов нет. На вопрос имелась ли охрана на указанных складах, если да то назовите ФИО охранников? ФИО18 ответил, что затрудняется ответить на данный вопрос. На вопрос ООО «Универсал» вело первичную бухгалтерию, если да то кем она велась? ФИО18 ответил, что в ООО «Универсал» имелась бухгалтерия кем именно велась он не помнит. На вопрос где в настоящее время находится первичная бухгалтерия ООО «Универсал»? ФИО18 ответил, что он не знает, где находится бухгалтерия ООО «Универсал». На вопрос когда последний раз он видел первичную бухгалтерию ООО «Универсал» и где она хранилась? ФИО18 ответил, что не помнит. На вопрос о том что в кредитном деле ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. имеются два договора купли продажи№<данные изъяты> от 21 марта 2011 года с ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. согласно которого ООО «Универсал» продало ИП Исрапилову Р.О. 420 тонн семян картофеля, на общую сумму 18900000 рублей, №<данные изъяты> от 21 марта 2011 года с ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. согласно которого ООО «Универсал» продало ИП Исрапилову Р.О. 111 тонн семян подсолнечника, на общую сумму 27750000 рублей, были ли совершены в действительности данные финансово-хозяйственные сделки? ФИО18 ответил, что в договорах представленных ему на обозрение предоставлены стоит его подпись, что свидетельствует о том, что сделки в действительности были проведены, где происходила отгрузка товара он не помнит. На вопрос у кого ООО «Универсал» приобрело сельскохозяйственную продукцию, которую продало ИП ГКФХ Исрапилову Р.О. по вышеуказанным договорам? ФИО18 ответил, что не помнит».

Заключением эксперта № 17/738 от 11 августа 2016 года, согласно которого подписи под реквизитом «Заемщик», в кредитном договоре №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года выполнены, вероятно, Исрапиловым Р. О.. Подписи под реквизитом «Залогодатель», в договоре о залоге оборудования №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года выполнены, вероятно, Исрапиловым Р. О.. Подписи под реквизитом «Поручитель», в кредитном договоре №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года выполнены, вероятно, Исрапиловым Р. О..

Ответом на запрос, из Федеральной службы государственной регистрации кадастра и картографии от 29.06.2016 года из которого следует, что земельные участки сельскохозяйственного назначения указанные в договоре аренды №<данные изъяты> от 15 ноября 2010 года предоставленном Исрапиловым Р.О. в Банк, имеют следующие посевные площади: кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 889000 кв.м.; кадастровый номер:<данные изъяты>-земельный участок площадью 7000 кв.м.; кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 90000 кв.м.; кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 45000 кв.м.; кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 393000. Общая посевная площадь указанных земельных участков составляет 1424000 кв.м., что равняется 142,4 гектара посевных площадей.

Ответом на запрос, из Администрации муниципального образования Мостовский район, из которого следует, что органами местного самоуправления не предоставлялись в собственность или в аренду земельные участки сельскохозяйственного назначения ИП главе КФХ Исрапилову Р.О.

Протоколом обыска в жилище Исрапилова Р.О. от 10 июня 2016 года<адрес> при производстве которого бухгалтерских документов крестьянского фермерского хозяйства Исрапилова Р.О. не обнаружено и не изъято, а также Исрапиловым Р.О., добровольно не выдано.

Протоколом выемки кредитного дела ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. по кредитному договору №<данные изъяты> от 28.03.2011г. в Краснодарском региональном филиале АО «Россельхозбанк».

Протоколом осмотра документов от 19.08.2016, согласно которому осмотрено кредитное дело ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. по кредитному договору № <данные изъяты> от 28.03.2011г. В ходе осмотра в деле установлено наличие документов, послуживших основанием для выдачи кредита Исрапилову Р.О., в том числе следующие документы: Кредитный договор №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года заключенный между дополнительным офисом №3349/3/26 в с. Успенское, Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в лице <данные изъяты>ФИО2 и Индивидуальным предпринимателем Главой крестьянского фермерского хозяйства Исрапиловым Р. О.. По условиям договора Кредитор обязуется предоставить Заемщику денежные средства в размере и на условиях настоящего договора, а Заемщик обязуется возвратить полученные денежные средства и уплатить проценты за пользование кредитом в размере, в сроки и на условиях настоящего договора. Размер кредита 80000000 рублей, процентная ставка 10 процентов годовых, срок предоставления кредита до 27 мая 2011 года, срок возврата кредита 23 марта 2011 года согласно графику Приложение №1 к кредитному договору № <данные изъяты> от 28.03.2011г.: 25.01.2012г. - 26666700 рублей, 25.02.2012г. - 26666 700 рублей, 23.03.2012г. - 26666 600 рублей, заемщик обязуется использовать полученный кредит на следующие цели: проведение сезонных работ (на закупку горюче-смазочных материалов, запасных частей и материалов для ремонта сельскохозяйственной техники, минеральных удобрений, средств защиты растений, кормов, ветеринарных препаратов и других материальных ресурсов). Обеспечением исполнения заемщиком своих обязательств по настоящему договору является в совокупности: Залог оборудования по Договору № <данные изъяты> о залоге оборудования от 28 марта 2011 года, заключенному между Кредитором и Исрапиловым Р. О., Поручительство физического лица по Договору №<данные изъяты> о поручительстве физического лица от 25 марта 2011 года, заключенному между Кредитором и Исрапиловым Р. О.. Договор подписан кредитором в лице <данные изъяты> дополнительным офисом №3349/3/26 в с. Успенское, Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» ФИО2 имеется оттиск круглой мастичной печати ОАО «Россельхозбанк» 3349/3/26 и заемщиком индивидуальным предпринимателем главой крестьянского фермерского хозяйства Исрапиловым Р. О. имеется оттиск круглой мастичной печати с указанием данных Исрапилов Р. О. ИНН <данные изъяты> на печати имеется рисунок в виде серпа и молота. Также на договоре имеются подписи <данные изъяты>ФИО7, <данные изъяты>ФИО4, <данные изъяты>ФИО6 Приложение №1 к кредитному договору № <данные изъяты> от 28.03.2011г.: 25.01.2012г. - 26666700 рублей, 25.02.2012г. - 26666 700 рублей, 23.03.2012г. - 26666 600 рублей Договор о залоге оборудования № <данные изъяты> от 28 марта 2011 года заключенный между дополнительным офисом №3349/3/26 в с. Успенское, Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в лице и<данные изъяты>ФИО2 и гражданином Исрапиловым Р. О.<данные изъяты> паспорт <данные изъяты>. В силу настоящего договора Залогодатель Исрапилов Р.О. обеспечивая надлежащее исполнение обязательств по кредитному договору №<данные изъяты>, передает залогодержателю в залог движимое имущество, согласно перечню указанному в приложении №1 к настоящему договору, а именно: мельница фирмы Buhler (Швейцария) 2008 года, местонахождении Краснодарский край, Выселковский район, ст. Новомалороссийская, ул. Широкая 15, залоговая стоимость 89201520 рублей. Залогодатель вправе эксплуатировать Оборудование в соответствии с его назначением. Залогодатель не имеет право изменять место нахождения оборудования без предварительного письменного согласия залогодержателя. Копии правоустанавливающих документов на Оборудование, заверенные Залогодателем предоставляются, Залогодержателю до момента заключения настоящего договора. Стороны устанавливают залоговую стоимость оборудования в размере 89201 520 рублей. Оборудование будет храниться у Залогодателя по адресу: Краснодарский край, Выселковский район, ст. Новомалороссийская, ул. Широкая 15. Договор подписан кредитором в лице <данные изъяты> дополнительным офисом №3349/3/26 в с. Успенское, Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» ФИО2 имеется оттиск круглой мастичной печати ОАО «Россельхозбанк» 3349/3/26 и залогодателем Исрапиловым Р. О.. Также на договоре имеются подписи <данные изъяты>ФИО7, <данные изъяты>ФИО4, <данные изъяты>ФИО6 Приложение №1 к договору №<данные изъяты> о залоге оборудования от 28 марта 2011г. Качественный и количественный перечень оборудования: мельница фирмы Buhler (Швейцария) 2008 года, местонахождении Краснодарский край, Выселковский район, ст. Новомалороссийская, ул. Широкая 15, залоговая стоимость 89201520 рублей. Договор №<данные изъяты> от 25 марта 2011 года о поручительстве физического лица заключенный между дополнительным офисом №3349/3/26 в с. Успенское, Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в лице <данные изъяты>ФИО2 и гражданином Исрапиловым Р. О.<данные изъяты> года рождения паспорт <данные изъяты>. В силу настоящего договора Поручитель Исрапилов Р.О. обязуется отвечать в полном объеме перед Кредитором за исполнение ИП ГКФХ Исрапилов Р. О. своих обязательств по кредитному договору <данные изъяты> заключенному 28 марта 2011г. Поручительство обеспечивает исполнение должником в соответствии с условиями кредитного договора обязательств по возврату кредита, уплате процентов за пользование кредитом. Поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно. Договор подписан кредитором в лице <данные изъяты> дополнительным офисом №3349/3/26 в с. Успенское, Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» ФИО2 имеется оттиск круглой мастичной печати ОАО «Россельхозбанк» 3349/3/26 и поручителем Исрапиловым Р. О.. Также на договоре имеются подписи <данные изъяты>ФИО7, <данные изъяты>ФИО4, <данные изъяты>ФИО6 Решение №1 от 14 марта 2011 года ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. согласно которого Исрапилов Р.О. единственный участник КФХ решил внести в ИП КФХ накопленный капитал – мельничное оборудование фирмы БЮЛЕР АГ СН-9240 Уцвель-Швейцария 2008 года выпуска на сумму 11500000 рублей. Решении подписано Исрапиловым Р.О. на подписи имеется оттиск круглой печати КФХ Исрапилов Р.О., с изображением в виде серпа и молота. Решение №2 от 14 марта 2011 года ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. согласно которого Исрапилов Р.О. единственный участник КФХ решил оформить кредит в дополнительном офисе с Успенское КРФ ОАО «Россельхозбанк» на следующих условиях, срок кредита 12месяцев, сумма 80000000 рублей, цель кредита приобретение семян, СЗР, ГСМ, удобрений, процентная ставка 10 %, залог имущества – мельница фирмы Buhler (Швейцария) производительностью 100 т/сут, 2008 года выпуска, место нахождение Краснодарский край, Выселковский район, ст. Новомалороссийская, ул. Широкая 15, балансовая стоимость 11500000 рублей, рыночная стоимость 99112801 рублей. Решении подписано Исрапиловым Р.О. на подписи имеется оттиск круглой печати КФХ Исрапилов Р.О., с изображением в виде серпа и молота. Решение №3 от 14 марта 2011 года ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. согласно которого Исрапилов Р.О. единственный участник КФХ в связи с заключением договора залога по кредиту в дополнительном офисе в с. Успенское КРФ ОАО «Россельхозбанк» назначает себя ответственным за сохранность материальных ценностей ИП глава КФХ Исрапилов Р.О. Копия договора купли продажи №<данные изъяты> от 21 декабря 2009 года, заключенный в г. Ставрополе между покупателем Исрапиловым Р. О. и продавцом ООО «Агро Стар» в лице <данные изъяты>ФИО19 Согласно договора ООО «Агро Стар» продало Исрапилову Р.О. мельничное оборудование Бюлер АГ СН-9240 2008 года выпуска Уцвель/Швейцария, по цене 11500000 рублей. Покупатель должен рассчитаться с продавцом за оборудование в срок до 31 августа 2010 года. Покупатель Исрапилов Р. О.<данные изъяты> г.р., уроженец <данные изъяты> паспорт <данные изъяты>, зарегистрирован <адрес> ИНН <данные изъяты>. Продавец ООО «АгроСтар» Ставропольский край, г. Ставрополь, ул. Васякина 200 ИНН <данные изъяты> р/сч <данные изъяты> в ОАО «МИнБ» г. Ставрополь. Договор подписан Исрапиловым Р.О. и ФИО19 на подписи которого имеется оттиск круглой мастичной печати «АгроСтар». Также в договоре имеется спецификация товара в виде приложения, подписанное ФИО19 на подписи которого имеется оттиск круглой мастичной печати «АгроСтар». Акт приема передачи к договору купли продажи №<данные изъяты> от 21.12.2009г. подписанный Исрапиловым Р.О. и ФИО19 на подписи которого имеется оттиск круглой мастичной печати «АгроСтар». Отчет №003/01/2011 от 12.01.2012г. об определении рыночной и ликвидной стоимости мельницы фирмы Бюлер (Швейцария) производительностью 100т/сутки, с учетом естественного износа и фактического состояния. Отчет составлен оценщиками ООО «Кубанская оценочная компания» ФИО13- <данные изъяты>, ФИО12 – <данные изъяты> 1, ФИО1 – <данные изъяты> 2. Итоговая величина рыночной стоимости объекта оценки на дату проведения оценки 11.01.2011г. составляет с учетом НДС 116953 105 рублей, без учета НДС 99112 801 рублей. Объектом оценки являлось мельница фирмы Buhler (Швейцария) производительность 100 т/сутки 2008 года выпуска. Заказчик проведения оценки Исрапилов Р. О., срок проведения оценки с 11.01.2011г по 12.01.2011г. Оценка произведена ООО «Кубанская оценочная компания». Отчет состоит из 70 листов которые прошиты и скреплены бумажной биркой с оттескам печати «Кубанская оценочная компания». В отчете имеется раздел фотоматериалы в котором имеются фотографии различных частей мельничного оборудования. Также в отчете имеется раздел « документы и материалы использованные при оценке» в данном разделе имеется копия договора купли продажи №<данные изъяты> от 21.12.2009г., копия свидетельства о постановке Исрапилова Р.О. на учет в налоговом органе, копия паспорта РФ на имя Исрапилова Р.О., информационное письмо из представительства фирмы Бюлер. Копия договора купли-продажи №1 от 21 марта 2011 года согласно которого ООО «Универсал» в лице <данные изъяты>ФИО18 продало ИП главе КФХ Исрапилову Р.О. семена картофеля в количестве 420 тонн на общую сумму 18900000 рублей. Договор подписан ФИО18 и Исрапиловым Р.О. Копия договора заверена Исрапиловым Р.О. Копия счета №1 от 21.03.2011г. Продавец ООО «Универсал» покупатель ИП глава КФХ Исрапилов Р.О. Наименование товара семена картофеля в количестве 420 тонн на общую сумму 18900000 рублей, НДС – 1718181 рублей 82 коп. На документе имеются подписи ФИО18 и Исрапилова Р.О. Копия заверена Исрапиловым Р.О. Копия платежного поручения №12 от 29.03.2011г., согласно которого ИП глава КФХ Исрапилов Р. О. перевел денежные средства в сумме 27750 000 рублей на расчетный счет ООО «Универсал» в качестве оплаты за семена подсолнечника по договору №<данные изъяты> от 21.03.2011г. Копия договора купли-продажи №<данные изъяты> от 21 марта 2011 года согласно которого ООО «Универсал» в лице директора ФИО18 продало ИП главе КФХ Исрапилову Р.О. семена подсолнечника в количестве 111 тонн на общую сумму 27750000 рублей, в том числе НДС 2522727 рублей 27 копеек. Договор подписан ФИО18 и Исрапиловым Р.О. Копия договора заверена Исрапиловым Р.О. Копия счета №2 от 21.03.2011г. Продавец ООО «Универсал» покупатель ИП глава КФХ Исрапилов Р.О. Наименование товара семена подсолнечника в количестве 111 тонн на общую сумму 27750000 рублей, НДС – 2522727 рублей 27 копеек. На документе имеются подписи ФИО18 и Исрапилова Р.О. Копия заверена Исрапиловым Р.О. Копия договора купли-продажи №<данные изъяты> от 21 марта 2011 года согласно которого ООО «Орфей» в лице <данные изъяты>ФИО20, продало ИП главе КФХ Исрапилову Р.О. минеральные удобрения: нитроаммофос в количестве 250 тонн по цене 18000 рублей за одну тонну, аммиачная селитра в количестве 760 тонн по цене 18000 рублей за одну тонну, всего товара на общую сумму 18180 000 рублей, в том числе НДС – 2773220 рублей 33 копеек. Договор подписан ФИО20 и Исрапиловым Р.О. Копия договора заверена Исрапиловым Р.О. Копия договора купли-продажи №<данные изъяты> от 21 марта 2011 года согласно которого ООО «Орфей» в лице <данные изъяты>ФИО20, продало ИП главе КФХ Исрапилову Р.О. средства защиты растений (Регент, Карибу, Альто Супер) на общую сумму 4 294 400 рублей, в том числе НДС – 655 077 рублей 97 копеек. Количество товара в договоре не указано. Договор подписан ФИО20 и Исрапиловым Р.О. Копия договора заверена Исрапиловым Р.О. Копия договора купли-продажи №<данные изъяты> от 21 марта 2011 года согласно которого ООО «Орфей» в лице <данные изъяты>ФИО20, продало ИП главе КФХ Исрапилову Р.О. дизельное топливо в количестве 456 тонн на общую сумму 9120 000 рублей, масло в количестве 32 тонн на общую сумму 1755600 рублей. Договор подписан ФИО20 и Исрапиловым Р.О. Копия договора заверена Исрапиловым Р.О. Копия счета №9 от 21.03.2011г. Продавец ООО «Орфей» покупатель ИП глава КФХ Исрапилов Р.О. Наименование товара дизельное топливо дизельное топливо в количестве 456 тонн на общую сумму 9120 000 рублей, масло в количестве 32 тонн на общую сумму 1755600 рублей. Всего товара на общую сумму 10875 600 рублей, НДС - 1658 989 рублей 83 копеек. На документе имеются подписи ФИО20 и Исрапилова Р.О. Копия заверена Исрапиловым Р.О. Технико-экономическое обоснование краткосрочного проекта ИП глава КФХ Исрапилов Р.О. Данный документ состоит из следующих разделов: 1. Параметры потребности в заемных средствах: - общая стоимость затрат, необходимых на проведение сезонных работ 193893000 рублей, из них за счет собственных средств 113893000 рублей, в том числе фактически произведенные затраты 15600000 рублей, потребность в заемных средствах 80000000 рублей, срок пользования кредитом 12 месяцев, приемлемая процентная ставка 10%, целевое назначение кредита приобретение ГСМ, СЗР, удобрений, семян. Режим уплаты процентов за пользования кредитом один раз в месяц. Режим погашения основного долга – декабрь 27000 000 рублей, январь – 27000000 рублей, февраль 26000000 рублей. 2. Технико-экономическое обоснование проекта: краткосрочное описание применяемой технологии производства продукции – выращивание картофеля, длительность технологического процесса 9 месяцев. Характеристика имущества приобретаемого на кредитные средства: семена картофеля 120 тонн по цене 45000 рублей, стоимостью 18900000 рублей. Семена подсолнечника 111 тонн по цене 250000 рублей за тонну на общую сумму 27750000 рублей. Минеральные удобрения в количестве 1010 тонн по цене 18000 рублей, на общую сумму 18180000 рублей. Средства защиты растений на общую сумму 4294400 рублей. ГСМ в количестве 456 тонн по цене 20000 рублей за тонну на сумму 9120000 рублей. Моторное масло в количестве 32 тонн по цене 55000 рублей за тонну на сумму 1755600 рублей. Итого расходы 80000000 рублей. 2.2 Планируемые показатели производства и реализации продукции растениеводства в расчете на весь период пользования кредитом: Подсолнечник - посевная площадь 3712 гектар, урожайность 20 ц/га, валовой сбор 7 424 тонн, объем реализации 7 424 тонн, цена 18000 рублей за тонну, выручка 133632000 рублей. Картофель – посевная площадь 100 гектар урожайность 250 ц/га, валовой сбор 2500 тонн, объем реализации 2500 тонн, цена 25000 рублей за тонну, выручка 62500000 рублей. Производство и реализация муки высшего сорта выручка 60670000 рублей, производство и реализация муки 1 сорта 9360000 рублей, отруби выручка 696600 рублей, зерно-отходы выручка 86500 рублей. Итого общая посевная площадь КФХ Исрапилова Р.О. составляет 3812 гектар. Общая выручка 266945100 рублей. 2.3 Планируемые показатели производства и реализации продукции животноводства. В данном разделе стоят прочерки, что свидетельствует о том, что хозяйство Исрапилова Р.О. животноводством не занималось. 2.4 Планируемые доходы – 266945100 рублей, в том числе выручка от реализации продукции растениеводства – 196132000 рублей, выручка от реализации осуществления иных видов деятельности – 70813100 рублей. 2.5 Планируемые расходы за период с марта 2011 года по февраль 2012 года, (т.е. на период пользования кредитом): расходы на приобретение материально-технических ресурсов – 80000тыс. рублей, семена и посадочной материал 46650тыс. рублей, минеральные удобрения – 18180000 рублей, средства защиты растений – 4294,4 тыс. рублей, ГСМ и топливо – 10875,6 тыс. рублей, расходы на оплату труда – 820 тыс. рублей, расходы на оплату услуг по договорам подряда – 4470 тыс. рублей, арендная плата – 400 тыс. рублей, налоги и сборы – 300 тыс. рублей, погашения процентов по кредитам и займам 107623 тыс. рублей, прочие расходы – 500 тыс. рублей. Итого расходы – 194113 тыс. рублей. 2.6 Планируемая прибыль – 152832,1 тыс. рублей. 2.7 Планируемая рентабельность -78,8%. 2.8 План движения денежных средств. Технико-экономическое обоснование подписано Исрапиловым Р.О. на подписи имеется оттиск круглой печати КФХ Исрапилов Р.О., с изображением в виде серпа и молота. Договор №<данные изъяты> аренды земельного участка от 15 ноября 2010 года, место составления Краснодарский край, Мостовской район, ст. Бесленеевская. Договор заключен между ООО «Заповедник» ИНН <данные изъяты> в лице <данные изъяты>ФИО21 «Арендодатель» и индивидуальным предпринимателем КФХ Исрапиловым Р. О. «Арендатор». Согласно договора ООО «Заповедник» в лице <данные изъяты>ФИО21 сдает в аренду принадлежащую ему на праве собственности часть земельного участка категория земель: земли сельхоз назначения, общая площадь участка 8430000 кв. м, месторасположение участка: Российская Федерация, Краснодарский край, Мостовской район, ст. Бесленеевская, в границах ААА «Бесленеевское», кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 8890000 кв.м, кадастровый номер:<данные изъяты>-земельный участок площадью 7000000 кв.м., кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 9000000 кв.м., кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 4500000 кв.м, кадастровый номер <данные изъяты> – земельный участок площадью 3930000 кв.м.. Арендатор принимает указанную часть участка площадью 3332 гектара. Срок аренды 364 дня, истекает 14 ноября 2011 года. Договор подписан <данные изъяты> ООО «Заповедник» ФИО21 и ИП ГКФХ Исрапиловым Р.О.

Протоколом выемки документов от 15 апреля 2016 года, в ходе которой, в МИФНС России №13 по Краснодарскому краю изъяты регистрационное дело ИП главы КФХ Исрапилова Р.О., налоговая отчетность ИП главы КФХ Исрапилова Р.О., материалы камеральных проверок проводимых в отношении ИП главы КФХ Исрапилова Р.О.

Протоколом осмотра документов от 12 сентября 2016 года, в ходе которого осмотрены: регистрационное дело№309234503500011 ИП Исрапилова Р.О., налоговая отчетность ИП Исрапилова Р.О., материалы камеральных налоговых проверок ИП Исрапилова Р.О., при осмотре которых установлено:Регистрационное дело индивидуального предпринимателя главы крестьянского фермерского хозяйства Исрапилова Р. О., указанное дело представляет собой сшив из сорока листов формата А-4 прошитые и скрепленные бумажной биркой с оттиском круглой мастичной печати ИФНС России №13 по Краснодарскому краю, в деле находятся следующие документы: заявление <данные изъяты>ФИО22, решение Арбитражного суда Краснодарского края по делу №А-32-11174/2014 от 29 апреля 2015г. о признании ИП ГКФХ Исрапилов Р.О. несостоятельным банкротом, Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 30.04.2010г, Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 08.04.2010г., Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 11.12.2009г., Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 11.01.2010г., Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 18.12.2009г., Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 01.09.2009г., копия свидетельства о внесении сведений в ЕГРП ИП Исрапилова Р.О., решение о государственной регистрации от 01 сентября 2009г. №401 ИП ГКФХ Исрапилова Р.О., расписка о получении документов, заявление о внесении изменений в сведения о главе КФХ Исрапилов Р.О., сведения о видах экономической деятельности подлежащие внесению в ЕГРИП, Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 23.03.2009г., Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 13.03.2009г., акт приема – передачи регистрационного дела, решение от 24.02.2009г., о передачи регистрационного дела, сопроводительное письмо, Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 20.02.2009г., решение от 20 февраля 2009 года №118 о внесении изменений в сведения о крестьянском фермерском хозяйстве Исрапилова Р.О.,расписка о получении документов, копия паспорта Исрапилова Р.О., заявление о внесении изменений в сведения о ГКФХ Исрапилов Р.О., сведения о месте жительства главы КФХ Исрапилова Р.О., Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 05.02.2009г., Единый государственный реестр индивидуального предпринимателя Исрапилова Р.О. по состоянию на 04.02.2009г., решение от 04 февраля 2009 года №75 о государственной регистрации крестьянского фермерского хозяйства Исрапилова Р.О., расписка в получении документов, квитанция, копия паспорта Исрапилова Р.О., заявление Исрапилова Р.О., о государственной регистрации КФХ. Сшив деклараций ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. в котором содержатся следующие декларации: - декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О.по НДС за 1 квартал 2009 года на 14 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по 4-НДФЛ за 2009 год на 4 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 2 квартал 2009 года на 8 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 3 квартал 2009 года на 8 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 4 квартал 2009 года на 6 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по 3- НДФЛ за 2009 год на 27 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 1 квартал 2010 года на 6 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 2 квартал 2010 года на 7 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О.по НДС за 3 квартал 2010 года на 6 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 4 квартал 2010 года на 6 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по З-НДФЛ за 2010 год на 29 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 1 квартал 2011 года на 6 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 2 квартал 2011 года на 6 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О.по НДС за 3 квартал 2011 года на 6 листах;- декларация ИП главы КФХ Исрапилов Р.О. по НДС за 4 квартал 2011 года на 6 листах; Досье предпринимателя ИП Исраплова Р. О. (Камеральные налоговые проверки за 2010-2011 гг.). Досье представляет собой сшив из сорока семи листов формата А-4 прошитые и скрепленные бумажной биркой с оттиском круглой мастичной печати ИФНС России №13 по Краснодарскому краю для документов, в деле находятся следующие документы: внутренняя опись дела, протокол №222 от 01 марта 2012 года, рассмотрения материалов налоговой проверки, уведомление о вызове налогоплательщика, акт№ 56 от 25.01.2012г. камеральной проверки в отношении ИП Исрапилова Р.О., решение №236 от 01.03.2012г. о привлечении к налоговой ответственности Исрапилова Р.О., за совершение налогового правонарушения, запрос о предоставлении выписки, выписка по расчетному счету <данные изъяты> ИП ГКФХ Исрапилова Р.О., выписка по расчетному счету <данные изъяты> ИП ГКФХ Исрапилова Р.О., справка об остатках денежных средств на счете, запрос о предоставлении выписки по операциям на счете, выписка по расчетному счету <данные изъяты> ИП ГКФХ Исрапилова Р.О., выписка по расчетному счету <данные изъяты> ИП ГКФХ Исрапилова Р.О., запрос о предоставлении выписки по операциям на счете, выписка по расчетному счету <данные изъяты> ИП ГКФХ Исрапилова Р.О., запрос о предоставлении выписки по операциям на счете, выписка по расчетному счету <данные изъяты> ИП ГКФХ Исрапилова Р.О. Дело № 17-28/15ДСП отдела выездных налоговых проверок № 1 Межрайонной ИФНС России № 13 по Краснодарскому краю.

Ответом на запрос, из Федеральной службы государственной регистрации кадастра и картографии от 29.04.2016 года из которого следует, что объект недвижимости кадастровый номер <данные изъяты> мельница, расположенная по адресу: Краснодарский край, Выселковский район, ст. Новомалороссийская, ул. Широкая 15 с 22.07.2005 года находилась в собственности ЗАО «Агрокомплекс», с 31.08.2010г. по 23.08.2012г. находилась в собственности гражданина ФИО16<данные изъяты> г.р. ФИО16 23.08.2012г., продал вышеуказанную мельницу гражданину ФИО23<данные изъяты> г.р. который по соглашению об отступном от 31.07.2015г., акта приема передачи недвижимого имущества №1 от 31.07.2015г., уступил право собственности на вышеуказанный объект Акционерному инвестиционно - коммерческому промышленно-строительному банку «Ставрополье».

Копией соглашения об отступном от 31.07.2015г.и акта приема передачи недвижимого имущества от 31.07.2015г. Согласно указанным документам ФИО23<данные изъяты> г.р. уступил право собственности на объект недвижимости кадастровый номер <данные изъяты> мельница расположенная по адресу: Краснодарский край, Выселковский район, ст. Новомалороссийская, ул. Широкая 15, Акционерному инвестиционно - комерческому промышленно-строительному банку «Ставрополье».

Ответом на запрос, из ИФНС России № 11 по Ставропольскому краю, из которого следует, что в период времени с 09 сентября 2008 года по настоящее время <данные изъяты> ООО «Агро Стар» является ФИО17.

Ответом на запрос из ИФНС России № 12 по Ставропольскому краю, из которого следует, что в 2009 году ООО «Агро Стар» имело два открытых расчетных счета, а именно расчетный счет <данные изъяты> открытый ООО «Агро Стар» 13.07.2006г. в ПАО МинБанк» и расчетный счет <данные изъяты> открытый ООО «Агро Стар» 12.10.2005г. в ПАО МинБанк.

Протоколом осмотра документов 19.09.2016г. в ходе которого осмотрены: - Выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Агро Стар» в ПАО МинБанк» за период времени с 01.01.2008 года по 01.04.2011г.. За вышеуказанный период времени операции по зачислению и расходованию денежных средств по расчетному счету не проводились. Осмотром данной выписки установлено, что ООО «Агро Стар» в период с 01.01.2008г. по 01.04.2011г. финансовых операций по расчетному счету не совершало. Также в выписке отсутствует информация о приобретении ООО «Агро Стар» мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР АГ СН-9240» страна производитель Швейцария, 2008 года выпуска указанного в договоре купли-продажи №<данные изъяты> от 21.12.2009г. согласно которого ООО «Агро Стар» якобы продало Исрапилову Р. О. мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР АГ СН-9240» страна производитель Швейцария, 2008 года выпуска. В выписке отсутствует информация о переводе Исрапиловым Р.О. денежных средств на данный расчетный счет в качестве оплаты за вышеуказанное, якобы приобретенное мельничное оборудование; - Выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Агро Стар» в ПАО МинБанк» за период времени с 01.01.2008 года по 01.04.2011г.. За вышеуказанный период времени операции по зачислению и расходованию денежных средств по расчетному счету не проводились. Осмотром данной выписки установлено, что ООО «Агро Стар» в период с 01.01.2008г. по 01.04.2011г. финансовых операций по расчетному счету не совершало. Также в выписке отсутствует информация о приобретении ООО «Агро Стар» мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР АГ СН-9240» страна производитель Швейцария, 2008 года выпуска указанного в договоре купли-продажи №<данные изъяты> от 21.12.2009г. согласно которого ООО «Агро Стар» якобы продало Исрапилову Р. О. мельничного оборудования фирмы «БЮЛЕР АГ СН-9240» страна производитель Швейцария, 2008 года выпуска. В выписке отсутствует информация о переводе Исрапиловым Р.О. денежных средств на данный расчетный счет в качестве оплаты за вышеуказанное, якобы приобретенное мельничное оборудование.

Выписками о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Агро Стар» в ПАО МинБанк»; о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО Агро Стар» в ПАО МинБанк».

Кредитным делом ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. по кредитному договору № <данные изъяты> от 28.03.2011г.

Заключением эксперта №2223/06-1/17.1 от 10 июня 2016 года, из которого следует, что согласно представленным документам, денежные средства, поступившие на расчетный счет № <данные изъяты> ИП главы КФХ Исрапилов P.O. в АО «Россельхозбанк» по кредитному договору №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года были перечислены 29.03.2011 в общей сумме 80 000000,00 руб. на счета организации, а именно: - на счет №<данные изъяты> ООО «Орфей» ИНН <данные изъяты>, открытый в ФКБ «Юниаструм банк» в г. Краснодаре в общей сумме 33 350000,00 руб. в том числе: по документу №16 в сумме 1 755600,00 руб. с назначением платежа «За масло МГ-10 по договору 9 от 21.03.2011...»; по документу №14 в сумме 4 294 400,00 руб. с назначением платежа «За средства зашиты растений по договору 11 от 21.03.2011...»; по документу №15 в сумме 9 120 000,00 руб. с назначением платежа «За дизельное топливо по договору 9 от 21.03.2011...»; по документу №13 в сумме 18 180 000,00 руб. с назначением платежа «За минеральные удобрения по договору 10 от 21.03.2011...»; - на счет №<данные изъяты> ООО «Универсал» ИНН <данные изъяты>. открытый в АО «Россельхозбанк» в общей сумме 46 650000,00 руб., в том числе: по документу №11 в сумме 18 900 000.00 руб. с назначением платежа «За семена картофеля по договору 1 от 21.03.2011...»; по документу №12 в сумме 27 750000,00 руб. с назначением платежа «За семена подсолнечника по договору 2 от 21.03.2011...».

Согласно представленной выписки по лицевому счету №<данные изъяты> ИП главы КФХ Исрапилов P.O. открытому в АО «Россельхозбанк», денежные средства, поступившие по кредитному договору №<данные изъяты> от 28 марта 2011 года, не обналичивались.

Согласно представленным документам, денежные средства, поступившие от ИП главы КФХ Исрапилов P.O. на расчетные счета:

а) №<данные изъяты> ООО «Универсал», в общей сумме 46 650 000,00 руб. обезличились, однако в сопоставимых суммах были расходованы в период с 28.04.2011 по 30.06.2011: в УФК по г. Москве перечислены платежи для Краснодарской таможни, в УФК по Краснодарскому Краю перечислены налоги и пени, на услуги и комиссии, а так же перечислены на счета организаций: - ЗАО «РОСТЭК-Кубань» №<данные изъяты> за услуги по декларированию, хранению и обработке грузов в общей сумме 129 436,00 руб.; - ИП <данные изъяты> №<данные изъяты> за услуги по организации сертификации крепежка» в сумме 27 000,00 руб.; -ООО «Универсал» депозит в общей сумме 23 213 841,56 руб.; - ИП <данные изъяты>. №<данные изъяты> за отделочные материалы в сумме 29564,05 руб.; -ИП <данные изъяты> Д.А. №<данные изъяты> за доставку товарных бетонных смесей в общей сумме 480000,00 руб.; - ООО «Подряд» №<данные изъяты> за товарный бетон М200 ОК12 в общей сумме 1 482 000,00 руб.; - ООО «Интер» №<данные изъяты> пшеницу по счету №38 от 29.06.2011г в части суммы 17 200 000,00 руб.;

б) №<данные изъяты> ООО «Орфей» в общей сумме 33 350 000,00 руб., обезличились, однако в сопоставимых суммах были расходованы совместно с поступившими от ООО «Молочный край» на счета организаций: -ООО «Кавказ» №<данные изъяты> размере 620 000,00 руб., которые в дальнейшем были в сопоставимых суммах расходованы: в части оплаты комиссии за обслуживание кредитной линии, на погашение суммы процентов по кредитному договору №<данные изъяты> и в части на перечисление налогов в УФК по Краснодарскому краю; -ООО «КФХ Темирлан» №<данные изъяты> в размере 880 000,00 руб., которые в дальнейшем были в сопоставимых суммах расходованы: частично на оплату налогов в УФК по Краснодарскому краю, на комиссии и услуги банка, на погашение суммы процентов по кредитному договору №<данные изъяты> и выданы наличными в сумме 55 000,00 руб., ФИО24 по чеку серии <данные изъяты>; - ООО «Успенстройзаказчик» №<данные изъяты> в размере 2 579 000,00 руб., которые в дальнейшем были в сопоставимых суммах расходованы: на услуги и комиссии банка, на перечисление налогов и страховых взносов в УФК по Краснодарскому краю, а так же перечислены на счета: №<данные изъяты> ООО «Агро Сила» за пшеницу в сумме 425 000,00 руб.; №<данные изъяты> ООО «Кавказ-Зерно» за пшеницу в сумме 450 000,00 руб.; №<данные изъяты> ООО «Юг-Агро» за пшеницу в сумме 560 000,00 руб.; № <данные изъяты> ООО «Агросервис» за пшеницу в сумме 658 000,00 руб.; - ООО «ЮГ-Агро» №<данные изъяты> в размере 900 000,00 руб., которые в дальнейшем были в расходованы совместно с поступившими денежными средствами от ООО «Успенстройзаказчик» в сопоставимых суммах: на погашение процентов по кредитным договорам, на услуги и комиссии банка в общей сумме, на уплату налогов, пеней и страховых взносов в УФК по Краснодарскому краю, а так же перечислены на счета; №<данные изъяты> ООО «Тандем» за нитроаммофос в сумме 258 400 руб.; №<данные изъяты> ООО КФХ Темирлан за аммиачную селитру в сумме 2000,00 руб.; - ООО Управляющая компания «Орион» №<данные изъяты> в размере 31 880 000,00 руб. дальнейшее исследование по расходованию денежных средств не проводилось, на исследование не представлена банковская выписка по данной организации.

Протоколом осмотра документов от 19.09.2016г. в ходе, которого были осмотрены: выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету №<данные изъяты> КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету №<данные изъяты> КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Универсал» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Универсал» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Интер» в ОАО «Уралсиб»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Мельник» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «РусБиоДизель» в филиале ОАО «Уралсиб» в г. Армавире; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Орфей» в ФКБ «Юниаструм Банк» в г. Краснодаре; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Кавказ» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО КФХ «Темирлан» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Юг-Агро» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Успенсройзаказчик» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО УК «Орион» в Юга-Западном банке ПАО Сбербанк России.

Выписками о движении денежных средств по расчетному счету<данные изъяты> открытому КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету №<данные изъяты> КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету №<данные изъяты> КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Универсал» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Универсал» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Интер» в ОАО «Уралсиб»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Мельник» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «РусБиоДизель» в филиале ОАО «Уралсиб» в г. Армавире; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Орфей» в ФКБ «Юниаструм Банк» в г. Краснодаре; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Кавказ» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО КФХ «Темирлан» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Юг-Агро» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Успенсройзаказчик» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО УК «Орион» в Юга-Западном банке ПАО Сбербанк России.

Протоколом обыска от 08 сентября 2016 года, в жилище ФИО18<данные изъяты> ООО «Универсал» <адрес> при производстве которого бухгалтерские документы ООО «Универсал» не обнаружены и не изъяты.

Заявлением директора Краснодарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»ФИО25 из которого следует, что между ОАО «Россельхозбанк» и ИП главой КФХ Исрапиловым Р.О. незаконно заключен кредитный договор №<данные изъяты> от 28.03.2011 года по 10 % годовых на сумму 80000000 рублей, со сроком погашения 23.03.2012г., по которому заемщиком не выполнены условия по возврату основного долга и уплате процентов за пользование кредитом.

Доказательства на предварительном следствии добыты в строгом соответствии с нормами Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации и у суда нет оснований сомневаться в их достоверности, при этом суд критически оценивает показания свидетеля ФИО3 и считает, что она дает их с целью избежать ответственности за умышленное неисполнение своих функциональных обязанностей <данные изъяты> дополнительным офисом ОАО «Россельхозбанк» в с. Успенское.

Согласно ч. 1 ст. 9 УК РФ преступность и наказуемость деяния определяются уголовным законом, действовавшим во время совершения этого деяния.

Учитывая вышеуказанное, а также положениеч. 1 ст. 10 УК РФо том, что уголовный закон, усиливающий наказание или иным образом ухудшающий положение лица, обратной силы не имеет, суд считает необходимым квалифицировать содеянное Исрапиловым Р.О. по ч. 1ст. 176 УК РФв редакции Федерального закона от 07 марта 2011 года № 26-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации».

Оценив в совокупности собранные по делу доказательства суд считает вину подсудимого в предъявленном обвинении доказанной полностью, его действия правильно квалифицированы по части 1 статьи 176 Уголовного кодекса Российской Федерации как получение индивидуальным предпринимателем кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении индивидуального предпринимателя, если это деяние причинило крупный ущерб. Подсудимый осознавал общественную опасность своих действий, предвидел наступление общественно опасных последствий и желал их наступления, совершив действия, направленные на незаконное получение кредита, причинив банку крупный ущерб.

При этом суд считает правильным вменение подсудимому Исрапилову Р.О. на предварительном следствии признака – причинение крупного ущерба в силу примечания к статье 170.2 Уголовного кодекса Российской Федерации.

При назначении наказания подсудимому Исрапилову Р.О. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, которое отнесено к категории средней тяжести.

Суд также учитывает данные о личности Исрапилова Р.О. характеризующегося по месту жительства посредственно.

Обстоятельствами, смягчающими наказание, для подсудимого суд признает совершение преступлений впервые, чистосердечное раскаяние в содеянном, признание вины, наличие <данные изъяты>.

Обстоятельств, отягчающих наказание для подсудимого суд не усматривает. Органом предварительного расследования обстоятельством, отягчающим наказание Исрапилову Р.О., признано совершение преступления в группе лиц по предварительному сговору. Суд считает, что данное отягчающее обстоятельство подлежит исключению, поскольку Исрапилов Р.О. совершил преступление, будучи единственным исполнителем.

Оценив изложенные выше обстоятельства, суд считает, что наказание Исрапилову Р.О. должно быть назначено в виде лишения свободы с применением условного осуждения, поскольку его исправление возможно без реальной изоляции от общества, с возложением дополнительной обязанности не менять постоянного места жительства без уведомления органа, осуществляющего контроль за условно осужденным.

Так же суд считает необходимым освободить Исрапилова Р.О. от назначенного наказания на основании пунктов 9, 12 Постановления Государственной Думы Федерального собрания Российской Федерации от 24.04.2015 года № 6576-6- ГД «Об объявлении амнистии в связи со 70-летием Победы в Великой Отечественной войне», предусматривающих освобождение от наказания лиц по уголовным делам о преступлениях, совершенных до дня вступления в силу настоящего Постановления, если суд признает необходимым назначить наказание условно, и снятие судимости.

Основания для применения положений статьи 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, части 6 статьи 15 Уголовного кодекса Российской Федерации по делу отсутствуют.

В ходе предварительного расследования представителем потерпевшего был заявлен гражданский иск от имени АО «Российский Сельскохозяйственный банк» в лице Краснодарского регионального филиала к Исрапилову Р.О. о возмещении вреда причиненного преступлением в размере 147 269 495 рублей 48 копеек, в том числе основной долг 80000000 рублей, проценты 24328767 рублей 24 копейки, пени по процентам 5927605 рублей 22 копейки, пени по основному долгу 35503424 рубля 12 копеек, комиссия за обслуживание 1216438 рублей 37 копеек, пени за комиссию 293260 рублей 53 копейки.

В судебном заседании представитель потерпевшего, гражданского истца Романова Е.А. гражданский иск поддержала в полном объеме, настаивала на его удовлетворении.

Подсудимый, гражданский ответчик Исрапилов Р.О. исковые требования признал.

В силу положений статьи 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов.

Согласно пункта 1 статьи 310 Гражданского кодекса Российской Федерации односторонний отказ от исполнения обязательств и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

В соответствии с частью 2 статьи 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации при необходимости произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданским иском, требующие отложения судебного разбирательства, суд может признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Суд, разрешая вопрос гражданского иска, приходит к следующему выводу, поскольку в судебном заседании достоверно установлено, что действиями Исрапилова Р.О. потерпевшему причинен ущерб в размере 80 000 000 рублей, в данной части требования гражданского истца подлежат удовлетворению в полном объеме, в остальной части требований, суд считает необходимым, сохранить право гражданского истца обратится в суд с иском о возмещения ущерба в порядке гражданского судопроизводства.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 304,307,308,309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

приговорил:

Исрапилова Р. О. признать виновным в совершении преступления предусмотренного частью 1 статьи 176 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить по части 1 статьи 176 Уголовного кодекса Российской Федерации наказание в виде лишения свободы сроком на один год шесть месяцев.

На основании статьи 73 Уголовного кодекса Российской Федерации назначенное Исрапилову Р. О. наказание считать условным с испытательным сроком один год шесть месяцев.

Возложить на Исрапилова Р. О. исполнение обязанностей - не менять постоянного места жительства без уведомления органа осуществляющего контроль за условно-осужденным.

На основании пунктов 9, 12 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 24 апреля 2015г. №6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» Исрапилова Р. О. освободить от назначенного наказания и снять судимость.

Меру пресечения Исрапилову Р. О., подписку о невыезде и надлежащем поведении, после вступления приговора в законную силу отменить.

Взыскать с Исрапилов Р. О. в пользу Акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» сумму причиненного ущерба в размере 80 000 000 (восемьдесят миллионов) рублей в счет погашения основного долга по кредитному договору №<данные изъяты> от 28 марта 2011 г.

Признать за гражданским истцом Акционерным обществом «Российский Сельскохозяйственный банк» право на удовлетворение иска и рекомендовать гражданскому истцу по вопросу рассмотрения исковых требований к Исрапилову Р.О. в сумме 67269495 рублей 48 копеек обратиться в суд в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства по уголовному делу: кредитное дело ИП главы КФХ Исрапилова Р.О. по кредитному договору №<данные изъяты> от 28.03.2011г.; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Агро Стар» в ПАО МинБанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Агро Стар» в ПАО МинБанк; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету №<данные изъяты> открытому КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету №<данные изъяты> КФХ Исрапилов Р.О. в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Универсал» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Универсал» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Интер» в ОАО «Уралсиб»; выписка о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Мельник» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «РусБиоДизель» в филиале ОАО «Уралсиб» в г. Армавире; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Орфей» в ФКБ «Юниаструм Банк» в г. Краснодаре; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Кавказ» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО КФХ «Темирлан» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Юг-Агро» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО «Успенсройзаказчик» в КРФ ОАО «Россельхозбанк»; выписку о движении денежных средств по расчетному счету <данные изъяты> открытому ООО УК «Орион» в Юга-Западном банке ПАО Сбербанк России, приобщенные к материалам уголовного дела, хранить при уголовном деле.

Регистрационное дело №309234503500011 ИП главы КФХ Исрапилова Р.О., налоговую отчетность ИП главы КФХ Исрапилова Р.О., досье предпринимателя ИП главы КФХ Исраплова Р.О., дело № 17-28/15ДСП выездной налоговой проверки в отношении ИП главы КФХ Исрапилова Р.О., хранящиеся в камере вещественных доказательств ОМВД России по Успенскому району передать по принадлежности в МИФНС России по Краснодарскому краю №13.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Краснодарский краевой суд через Успенский районный суд в течение 10 суток со дня постановления приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья Успенского

районного суда А.Е. Цаюков

Апелляционным постановлением судебной коллегии Краснодарского краевого суда от 12.01.17 постановлено - приговор Успенского районного суда Краснодарского края от 02 ноября 2016 года в отношении Исрапилова Р. О. изменить, удовлетворить апелляционное представление государственного обвинителя прокуратуры Успенского района Исканина Э.А., апелляционную жалобу представителя потерпевшего АО «Российский сельскохозяйственный банк» Кумпилова Т.К.- удовлетворить частично. Исключить из резолютивной части приговора указание на применение ст.73 УК РФ к Исрапилову P.O. Исключить из резолютивной части приговора указание на применение к Исрапилову P.O. п.9 и п. 12 Постановления Государственной Думы РФ от 24 апреля 2015 года №6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов».

Назначенное Исрапилову P.O. наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год 6 (шесть) месяцев, в соответствии со ст.58 УК РФ отбывать в колонии-поселении.

Осужденному Исрапилову P.O. следовать к месту отбытия наказания самостоятельно, согласно предписанию, выданному территориальным органом уголовно-исполнительной инспекции.

Срок отбывания наказания осужденному Исрапилову P.O. исчислять со дня прибытия в колонию-поселение. Зачесть в срок отбытия наказания время следования осужденного к месту отбывания наказания в соответствии с предписанием.

В остальной части приговор оставить без изменения.