Гражданский кодекс часть 1

ФИО3, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство юридических лиц, умышленно совершил неправомерный оборот средств платежей, зная порядок составления, подписания и направления платежных поручений в банк; установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов, который предусматривает, что в соответствии со ст. ст. 861, 862, 863, 864 ГК РФ расчеты между юридическими лицами, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами. Безналичные расчеты могут осуществляться в форме расчетов платежными поручениями. Содержание (реквизиты) платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и банковским правилам. При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется по распоряжению плательщика перевести находящиеся на его банковском счете денежные средства на банковский счет получателя средств в этом или ином банке в сроки, предусмотренные законом; в соответствии с пунктами 1.1, 1.9, 1.10, 1.12 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19 июня 2012 года № 383-П, приложением 2 к указанному Положению, перевод денежных средств может осуществляться в форме расчетов платежными поручениями. Платежное поручение является распоряжением о переводе денежных средств. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, в том числе с использованием электронных средств платежа. Перечень и описание реквизитов, формы платежного поручения приведены в приложении 2 к указанному Положению, согласно которому в платежном поручении указываются номер, дата, вид платежа, сумма, плательщик, счет и банк, получатель, счет и банк, назначение платежа и подписи. В назначении платежа указываются наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также может указываться другая необходимая информация, в том числе в соответствии с законодательством, включая налог на добавленную стоимость; положения п. 2 ст. 6 Федерального закона РФ от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи», информация в электронной форме, подписанная простой электронной подписью или неквалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, в случаях, установленных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами или соглашением между участниками электронного взаимодействия, нарушив своими действиями основы экономической и финансовой устойчивости государства, общественные отношения, регулирующие выпуск в обращение и использование распоряжений о переводе денежных средств, нормальный порядок безналичных расчетов, осознавая, что своими действиями подрывает стабильность денежной системы Российской Федерации, которая установлена Федеральным законом от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и обеспечивается в соответствии с ч.2 ст.75 Конституции Российской Федерации Центральным банком Российской Федерации, при следующих обстоятельствах:

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство ООО «Уральская Промышленная Компания» ИНН №, расположенного по адресу: , офис №, в целях сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, сокрытия результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности организации, извлечения имущественной выгоды для себя и организации, принял решение о выводе денежных средств организации в неконтролируемый оборот путем их обналичивания.

ООО «Уральская Промышленная Компания»(ИНН/КПП №, ОГРН №) создано ДД.ММ.ГГГГ, юридический адрес: , офис №, поставлено на налоговый учет в ИФНС России по . Учредителями и директорами общества являлись: ФИО15 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ФИО7 в период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время.

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Уральская Промышленная Компания» в Пермском отделении № ПАО «Сбербанк России» (по адресу: ) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № и заключен договор на предоставление услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания. Директору ФИО7 выдан электронный ключ (токен) для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн». Фактически с 2015 года денежными средствами на расчетном счете ООО «Уральская Промышленная Компания» распоряжался ФИО3

Преследуя цели, связанные с выводом денежных средств с расчетного счета ООО «Уральская Промышленная Компания», в неконтролируемый оборот путем их обналичивания, ФИО3 подыскал ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) на расчетные счета которых возможно перечисление денежных средств по фиктивным основаниям, которые, в дальнейшем, он планировал получить в виде наличных денежных средств из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» и использовать их для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от ООО «Уральская Промышленная Компания».

ФИО3, реализуя намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, с целью придания своим действиям видимой достоверности, в период до ДД.ММ.ГГГГ обратился к сотрудникам организаций, входящих в группу компаний «Verra»: ООО «Мега Сервис» (ИНН №) ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), ООО «Энтер» (ИНН №) ФИО17 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) ФИО18 с просьбой подготовки документов по приобретению автомобилей между ФИО7 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО» и ООО «АВТО-Прикамье», при этом не ставил в известность указанных лиц относительного того, что фактически автомобили приобретать не намеревается, в последующем планирует расторгать основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей и получать наличные денежные средства из кассы автосалонов, тем самым вывести денежные средства в неконтролируемый оборот. После этого ФИО16, ФИО17, ФИО18, не осведомленные о преступном характере деятельности ФИО3 в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: , подготовили фиктивные для последнего документы, а именно:

- договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) и ФИО7;

- договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) и ФИО7;

- предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) и ФИО7;

- предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) и ФИО7;

- предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) и ФИО7;

- договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) и ФИО7;

- предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) и ФИО7;

- предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН № и ФИО7;

- предварительный договор купли-продажи № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) и ФИО7

ФИО3 достоверно знал о том, что реальных договорных отношений между ФИО7 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» не существует, составленные документы о взаимоотношениях содержат фиктивные сведения, изготовлены для придания последующим действиям ФИО3, связанным с перечислением денежных средств на счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО» и ООО «АВТО-Прикамье» вида достоверных, соответствующих действительности назначению платежей. Так, на основании ст. 169 ГК РФ, заключенные основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей являлись мнимыми, заключены с целями, заведомо противным основам правопорядка и являются ничтожными.

В период 2016-2017 года офис организации ООО «Уральская Промышленная Компания» (ИНН №) находился по одному адресу: , офис №. Управление денежными средствами на расчетных счетах осуществлялось с одного компьютерного устройства, расположенного в офисе организации, доступ к которому имел только ФИО3, осуществляющий фактическое руководство ООО «Уральская Промышленная Компания», который сам составлял платежные поручения, подписывал их электронно-цифровой подписью, принадлежащей ФИО7, и направлял для исполнения в ПАО «Сбербанк России».

Продолжая реализовывать намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО3 с целью обналичивания денежных средств ООО «Уральская Промышленная Компания» решил перечислить денежные средства с расчетного счета указанной организации на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» для последующего их вывода в неконтролируемый оборот, для чего необходимо было изготовить в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств – платежные поручения.

Понимая, что перечисление денежных средств может производиться только на установленных законом основаниях, осознавая, что своими действиями он нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковской сфере, ФИО3, находясь в офисе ООО «Уральская Промышленная Компания», расположенном по адресу: , офис №, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство данной организации, осознавая общественную опасность своих действий и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, желая реализовать задуманное, лично в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил в целях использования платежные поручения о переводе денежных средств на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» по назначениям платежа, не соответствующим действительности, так как реальных взаимоотношений между ООО «Уральская Промышленная Компания» и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» не имелось.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель вывода денежных ООО «Уральская Промышленная Компания» в неконтролируемый оборот и извлечения незаконной имущественной выгоды для себя и организации, реализуя умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей в рамках несуществующих договорных отношений с ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО» и ООО «АВТО-Прикамье», самостоятельно, находясь по адресу: , офис №, изготовил в целях использования платежное поручение о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «Уральская Промышленная Компания» на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье». ФИО3, самостоятельно изготавливая платежное поручение, внес в реквизит «Назначение платежа» заведомо ложные, недостоверные сведения, тем самым подделав их. При этом ФИО3 понимал, что только он вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, доступ к расчетному счету имеет только он, сами финансовые операции осуществляются с целью обналичивания денежных средств и использования в дальнейшем в неконтролируемом обороте по своему усмотрению для получения незаконной выгоды для себя и ООО «Уральская Промышленная Компания».

Таким образом, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 16:11 ч.) по ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 12:05 ч.), находясь в офисе ООО «Уральская Промышленная Компания» по адресу: , офис №, используя компьютерную технику, подключенную к сети «Интернет», с помощью программного обеспечения и сервисов дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн», при управлении расчетным счетом организации, заполняя реквизит «Назначение платежа» заведомо ложными и недостоверными сведениями, самостоятельно изготовил в целях использования следующие платежные поручения, тем самым подделав их: от ООО «Уральская Промышленная Компания»:

Заканчивая реализацию преступного умысла, ФИО3 самостоятельно, используя принадлежащую ФИО7 электронно-цифровую подпись к расчетному счету ООО «Уральская Промышленная Компания» (ИНН 5904204261) №, подписал их и направил для исполнения в ПАО «Сбербанк России».

Сотрудники кредитной организации ПАО «Сбербанк России», не подозревая о намерениях ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приняли указанные платежные поручения к исполнению и осуществили неправомерные переводы (перечисления) денежных средств на расчетные счета ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» (ранее - НИЖФ ПАО «МДМ ФИО9» ), №, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» , №, открытый в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-ФИО9» ; ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» , №, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» ; ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) №, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» , по несоответствующим действительности назначениям платежей

В последующем, ФИО3, желая получить наличные денежные средства из касс автосалонов, достоверно зная, что не имеет намерений приобретать автомобили по заключенным основным и предварительным договорам купли-продажи автомобилей, совершил действия по расторжению данных договоров, после чего получил наличные денежные средства из касс автосалонов ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» по адресам: , Шоссе Космонавтов, .

В результате преступных действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО «Уральская Промышленная Компания» (ИНН №) в адрес ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) на сумму 52 103 673,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

Продолжая реализовывать умысел на совершение преступления, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3, являясь учредителем ООО «Кворум» ИНН 5907047063, расположенного по адресу: , офис №, в целях сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, сокрытия результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности организации, извлечения имущественной выгоды для себя и организации, принял решение о выводе денежных средств организации в неконтролируемый оборот путем их обналичивания.

ООО «Кворум» (ИНН/КПП №, ОГРН №), юридический адрес: , офис №, создано ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в Межрайонной ИФНС России № по. С момента регистрации Общества директорами являлись: ФИО6 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ФИО19 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Учредителями Общества с момента регистрации являлись: ФИО6 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Деятельность Общества прекращена в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ.

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кворум»в Западно-Уральском ФИО9 ПАО «Сбербанк России» (по адресу: ) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № и заключен договор на предоставление услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания. Директору ФИО19 выдан электронный ключ (токен) для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн». Фактически с апреля 2015 года денежными средствами на расчетном счете ООО «Кворум» распоряжался ФИО3

Преследуя цели, связанные с выводом денежных средств с расчетного счета ООО «Кворум», в неконтролируемый оборот путем их обналичивания, ФИО3 подыскал ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН 5904198508), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН 5903078350), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН 5904205635) на расчетные счета которых возможно перечисление денежных средств по фиктивным основаниям, которые, в дальнейшем, он планировал получить в виде наличных денежных средств из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» и использовать их для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от ООО «Кворум».

ФИО3, реализуя намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, с целью придания своим действиям видимой достоверности, в период до ДД.ММ.ГГГГ обратился к сотрудникам организаций, входящих в группу компаний «Verra»: ООО «Мега Сервис» (ИНН №) ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), ООО «Энтер» (ИНН №) ФИО17 с просьбой подготовки документов по приобретению автомобилей между ФИО3 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО», при этом не ставил в известность указанных лиц относительного того, что фактически автомобили приобретать не намеревается, в последующем планирует расторгать основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей и получать наличные денежные средства из кассы автосалонов, тем самым вывести денежные средства в неконтролируемый оборот. После этого ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), ФИО17, не осведомленные о преступном характере деятельности ФИО3 в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: , подготовили фиктивные для последнего документы, а именно:

ФИО3 достоверно знал о том, что реальных договорных отношений между ним и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» не существует, составленные документы о взаимоотношениях содержат фиктивные сведения, изготовлены для придания последующим действиям ФИО3, связанным с перечислением денежных средств на счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» вида достоверных, соответствующих действительности назначению платежей. Так, на основании ст. 169 ГК РФ, заключенные основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей являлись мнимыми, заключены с целями, заведомо противным основам правопорядка и являются ничтожными.

В период 2016-2017 года офис организации ООО «Кворум» (ИНН №) находился по одному адресу: , офис №. Управление денежными средствами на расчетных счетах осуществлялось с одного компьютерного устройства, расположенного в офисе организации, доступ к которому имел только ФИО3, осуществляющий фактическое руководство ООО «Кворум», который сам составлял платежные поручения, подписывал их электронно-цифровой подписью, принадлежащей ФИО19, и направлял для исполнения в Западно-Уральский ФИО9 ПАО «Сбербанк России».

Продолжая реализовывать намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО3 с целью обналичивания денежных средств ООО «Кворум» решил перечислить денежные средства с расчетного счета указанной организации на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» для последующего их вывода в неконтролируемый оборот, для чего необходимо было изготовить в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств – платежные поручения.

Понимая, что перечисление денежных средств может производиться только на установленных законом основаниях, осознавая, что своими действиями он нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковской сфере, ФИО3, находясь в офисе ООО «Кворум», расположенном по адресу: , офис №, являясь учредителем данной организации, осознавая общественную опасность своих действий и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, желая реализовать задуманное, лично в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил в целях использования платежные поручения о переводе денежных средств на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» по назначениям платежа, не соответствующим действительности, так как реальных взаимоотношений между ООО «Кворум» и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» не имелось.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель вывода денежных ООО «Кворум» в неконтролируемый оборот и извлечения незаконной имущественной выгоды для себя и организации, реализуя умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей в рамках несуществующих договорных отношений с ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО», самостоятельно, находясь по адресу: , офис №, изготовил в целях использования платежное поручение о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «Кворум» на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО». ФИО3, самостоятельно изготавливая платежное поручение, внес в реквизит «Назначение платежа» заведомо ложные, недостоверные сведения, тем самым подделав их. При этом ФИО3 понимал, что только он вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, доступ к расчетному счету имеет только он, сами финансовые операции осуществляются с целью обналичивания денежных средств и использования в дальнейшем в неконтролируемом обороте по своему усмотрению для получения незаконной выгоды для себя и ООО «Кворум».

Таким образом, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 13:46 ч.) по ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 15:03 ч.), находясь в офисе ООО «Кворум» по адресу: , офис №, используя компьютерную технику, подключенную к сети «Интернет», с помощью программного обеспечения и сервисов дистанционного банковского обслуживания «», при управлении расчетным счетом организации, заполняя реквизит «Назначение платежа» заведомо ложными и недостоверными сведениями, самостоятельно изготовил в целях использования следующие платежные поручения, тем самым подделав их: от ООО «Кворум»:

Заканчивая реализацию преступного умысла, ФИО3 самостоятельно, используя принадлежащую ФИО19 электронно-цифровую подпись к расчетному счету ООО «Кворум» (ИНН 5907047063) №, подписал их и направил для исполнения в Западно-Уральский ФИО9 ПАО «Сбербанк России».

Сотрудники кредитной организации Западно-Уральского ФИО9 ПАО «Сбербанк России», не подозревая о намерениях ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приняли указанные платежные поручения к исполнению и осуществили неправомерные переводы (перечисления) денежных средств на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №№, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» , №, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» ; ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №№, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» ; ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» , №, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» , по несоответствующим действительности назначениям платежей.

В результате действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО Кворум» (ИНН №) в адрес ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) на сумму 68 307 000,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

В результате действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО «Уральская Промышленная Компания» (ИНН №) в адрес ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН ), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) на сумму 52 103 673,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

Продолжая реализовывать умысел на совершение преступления, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство ООО «Северный ветер» (ИНН №расположенного по адресу: , офис №, в целях сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, сокрытия результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности организации, извлечения имущественной выгоды для себя и организации, принял решение о выводе денежных средств организации в неконтролируемый оборот путем их обналичивания.

ООО «Северный ветер» (ИНН/КПП №, ОГРН №) юридический адрес: Е, офис №, создано ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в ИФНС России по . Директорами Общества являлись: ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Учредителями Общества являлись: в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - ФИО1 (размер доли – 100 %); в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - ФИО1 (размер доли – 10/11) и Арманза Лимитед (размер доли - 1/11). Деятельность Общества прекращена в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ.

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Северный ветер» (ИНН №):

- в операционном офисе «Сибирский» ПАО «ФИО9 УРАЛСИБ» (по адресу: , корп. А) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет №, с присоединением к условиям предоставления и обслуживания системы «ФИО11-ФИО9», директору ФИО1 выданы логин и пароль, а также электронный ключ (токен) для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «ФИО11-ФИО9». Фактически с ноября-декабря 2016 года денежными средствами на расчетном счете ООО «Северный ветер» распоряжался только ФИО3

- в Западно-Уральском ФИО9 ПАО «Сбербанк России» (по адресу: ) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет №, с присоединением к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, директору ФИО1 выдан электронный ключ (токен) для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «». Фактически с ДД.ММ.ГГГГ денежными средствами на расчетном счете ООО «Северный ветер» распоряжался только ФИО3

Преследуя цели, связанные с выводом денежных средств с расчетного счета ООО «Северный ветер», в неконтролируемый оборот путем их обналичивания, ФИО3 подыскал ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН ), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН ), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН на расчетные счета которых возможно перечисление денежных средств по фиктивным основаниям, которые, в дальнейшем, он планировал получить в виде наличных денежных средств из кассООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» и использовать их для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от ООО «Северный ветер».

ФИО3, реализуя намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, с целью придания своим действиям видимой достоверности, в период до ДД.ММ.ГГГГ обратился к сотрудникам организаций, входящих в группу компаний «Verra»: ООО «Мега Сервис» (ИНН ) ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), ООО «Энтер» (ИНН ) ФИО17 с просьбой подготовки документов по приобретению автомобилей между ФИО1 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО» и ООО «АВТО-Прикамье» при этом не ставил в известность указанных лиц относительного того, что фактически автомобили приобретать не намеревается, впоследующем планирует расторгать основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей и получать наличные денежные средства из кассы автосалонов, тем самым вывести денежные средства в неконтролируемый оборот. После этого ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), ФИО17, не осведомленные о преступном характере деятельности ФИО3 в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: , подготовили фиктивные для последнего документы, а именно:

ФИО3 достоверно знал о том, что реальных договорных отношений между ФИО1 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» не существует, составленные документы о взаимоотношениях содержат фиктивные сведения, изготовлены для придания последующим действиям ФИО3, связанным с перечислением денежных средств на счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» вида достоверных, соответствующих действительности назначению платежей. Так, на основании ст. 169 ГК РФ, заключенные основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей являлись мнимыми, заключены с целями, заведомо противным основам правопорядка и являются ничтожными.

В период 2017 года офис организации ООО «Северный ветер» (ИНН ), находился по одному адресу: , офис №. Управление денежными средствами на расчетных счетах осуществлялось с одного компьютерного устройства, расположенного в офисе организации, доступ к которому имел только ФИО3, осуществляющий фактическое руководство ООО «Северный ветер», который сам составлял платежные поручения, подписывал их электронно-цифровыми подписями, принадлежащими ФИО1, и направлял для исполнения в ПАО «ФИО9 УРАЛСИБ» и Западно-Уральский ФИО9 ПАО «Сбербанк России».

Продолжая реализовывать намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО3 с целью обналичивания денежных средств ООО «Северный ветер» решил перечислить денежные средства с расчетного счета указанной организации на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» для последующего их вывода в неконтролируемый оборот, для чего необходимо было изготовить в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств – платежные поручения.

Понимая, что перечисление денежных средств может производиться только на установленных законом основаниях, осознавая, что своими действиями он нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковской сфере, ФИО3, находясь в офисе ООО «Северный ветер», расположенном по адресу: , офис №, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство данной организации, осознавая общественную опасность своих действий и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, желая реализовать задуманное, лично в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил в целях использования платежные поручения о переводе денежных средств на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» по назначениям платежа, не соответствующим действительности, так как реальных взаимоотношений между ООО «Северный ветер» и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» не имелось.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель вывода денежных ООО «Северный ветер» в неконтролируемый оборот и извлечения незаконной имущественной выгоды для себя и организации, реализуя умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей в рамках несуществующих договорных отношений с ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО» и ООО «АВТО-Прикамье», самостоятельно, находясь по адресу: , офис №, изготовил в целях использования платежное поручение о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «Северный ветер» на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО» и ООО «АВТО-Прикамье». ФИО3, самостоятельно изготавливая платежное поручение, внес в реквизит «Назначение платежа» заведомо ложные, недостоверные сведения, тем самым подделав их. При этом ФИО3 понимал, что только он вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, доступ к расчетному счету имеет только он, сами финансовые операции осуществляются с целью обналичивания денежных средств и использования в дальнейшем в неконтролируемом обороте по своему усмотрению для получения незаконной выгоды для себя и ООО «Северный ветер».

Таким образом, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 18:34 ч.) по ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 14:12 ч.), находясь в офисе ООО «Северный ветер» по адресу: , офис №, используя компьютерную технику, подключенную к сети «Интернет», с помощью программного обеспечения и сервисов дистанционного банковского обслуживания «ФИО11ФИО9», а также «», при управлении расчетным счетом организации, заполняя реквизит «Назначение платежа» заведомо ложными и недостоверными сведениями, самостоятельно изготовил в целях использования следующие платежные поручения, тем самым подделав их: от ООО «Северный ветер»:

Заканчивая реализацию преступного умысла, ФИО3 самостоятельно, используя принадлежащую ФИО1 электронно-цифровые подписи к расчетным счетам ООО «Северный ветер» (ИНН №) № и №, подписал их и направил для исполнения в ПАО «ФИО9 УРАЛСИБ» и Западно-Уральский ФИО9 ПАО «Сбербанк России».

Сотрудники кредитных организаций ПАО «ФИО9 УРАЛСИБ» и Западно-Уральского ФИО9 ПАО «Сбербанк России», не подозревая о преступных намерениях ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приняли указанные платежные поручения к исполнению и осуществили неправомерные переводы (перечисления) денежных средств на расчетные счета ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» ; ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» ; ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» , по несоответствующим действительности назначениям платежей.

В результате действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО «Северный ветер» (ИНН №) в адрес ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН № ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН ФИО62) на сумму 38 667 000,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

Продолжая реализовывать умысел на совершение преступления, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГФИО3, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство ООО «Фаворит М» ИНН 5948050322 (с ДД.ММ.ГГГГ – ООО «Формула Успеха»), расположенного по адресу: , офис №, в целях сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, сокрытия результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности организации, извлечения имущественной выгоды для себя и организации, принял решение о выводе денежных средств организации в неконтролируемый оборот путем их обналичивания.

ООО «Фаворит М» (ИНН/КПП №), юридический адрес:, создано ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в Межрайонной ИФНС России № по. Директорами Общества являлись: ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ФИО21 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Учредителем Общества являлся: ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ ООО «Фаворит М» было переименовано в ООО «Формула Успеха». Деятельность Общества прекращена в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ.

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Фаворит М» в Пермском филиале ПАО «АК ФИО9» ФИО9 (по адресу: ) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № и заключено соглашение на подключение и обслуживание электронной системы дистанционного банковского обслуживания, директору ФИО2 выдан электронный ключ (токен) для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «ИНТЕРНЕТ/ФИО11-ФИО9». Фактически с ДД.ММ.ГГГГ денежными средствами на расчетном счете ООО «Фаворит М» распоряжался только ФИО3

Преследуя цели, связанные с выводом денежных средств с расчетного счета ООО «Фаворит М», в неконтролируемый оборот путем их обналичивания, ФИО3 подыскал ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН 5903078350) на расчетный счет которого возможно перечисление денежных средств по фиктивным основаниям, которые, в дальнейшем, он планировал получить в виде наличных денежных средств из кассы ООО «АВТО-Прикамье» и использовать их для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от ООО «Фаворит М».

ФИО3, реализуя намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, с целью придания своим действиям видимой достоверности, в период до ДД.ММ.ГГГГ обратился к сотруднику организации, входящей в группу компаний «Verra»: ООО «Мега Сервис» (ИНН №) ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20) с просьбой подготовки предварительного договора купли-продажи автомобиля между ООО «АВТО-Прикамье» и ФИО2, при этом не ставил в известность ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20) и ФИО2 относительного того, что фактически автомобиль приобретать не намеревается, в последующем планирует расторгнуть предварительный договор купли-продажи автомобиля и получить наличные денежные средства из кассы автосалона, тем самым вывести денежные средства в неконтролируемый оборот. После этого ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), не осведомленная о преступном характере деятельности ФИО3 в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: , подготовила фиктивный для последнего предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «АВТО-Прикамье» и ФИО2

ФИО3 достоверно знал о том, что реальных договорных отношений между ФИО2 и ООО «АВТО-Прикамье» не существует, составленный предварительный договор купли-продажи автомобиля содержит фиктивные сведения, изготовлен для придания последующим действиям ФИО3, связанным с перечислением денежных средств на счет ООО «АВТО-Прикамье», вида достоверных, соответствующих действительности назначению платежей. Так, на основании ст. 169 Гражданского кодекса Российской Федерации, заключенный предварительный договор купли-продажи автомобиля являлся мнимым, заключен с целями, заведомо противным основам правопорядка и является ничтожным.

В период 2017 года офис организации ООО «Фаворит М» (ИНН №) находился по одному адресу: , офис №. Управление денежными средствами на расчетных счетах осуществлялось с одного компьютерного устройства, расположенного в офисе организации, доступ к которому имел только ФИО3, осуществляющий фактическое руководство ООО «Фаворит М», который сам составлял платежные поручения, подписывал их электронно-цифровой подписью, принадлежащей ФИО2, и направлял для исполнения в Пермский филиал ПАО «АК ФИО9» ФИО9.

Продолжая реализовывать намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО3 с целью обналичивания денежных средств ООО «Фаворит М» решил перечислить денежные средства с расчетного счета указанной организации на расчетный счет ООО «АВТО-Прикамье» для последующего их вывода в неконтролируемый оборот, для чего необходимо было изготовить в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств – платежные поручения.

Понимая, что перечисление денежных средств может производиться только на установленных законом основаниях, осознавая, что своими действиями он нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковской сфере, ФИО3, находясь в офисе ООО «Фаворит М», расположенном по адресу: , офис №, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство данной организации, осознавая общественную опасность своих действий и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, желая реализовать задуманное, лично в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил в целях использования платежные поручения о переводе денежных средств на расчетный счет ООО «АВТО-Прикамье» по назначениям платежей, не соответствующим действительности, так как реальных взаимоотношений между ООО «Фаворит М» и ООО «АВТО-Прикамье» не имелось.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель вывода денежных средств ООО «Фаворит М» (ИНН 5948050322) в неконтролируемый оборот и извлечения незаконной имущественной выгоды для себя и организации, реализуя умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей в рамках несуществующих договорных отношений с ООО «АВТО-Прикамье», самостоятельно, находясь по адресу: , офис №, изготовил в целях использования платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «Фаворит М» на расчетный счет ООО «АВТО-Прикамье». ФИО3, самостоятельно изготавливая платежные поручения, внес в реквизит «Назначение платежа» заведомо ложные, недостоверные сведения, тем самым подделав их. При этом, ФИО3 понимал, что только он фактически может распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, доступ к расчетному счету имеет только он, сама финансовая операция осуществляется с целью обналичивания денежных средств и использования в дальнейшем в неконтролируемом обороте по своему усмотрению для получения незаконной выгоды для себя и ООО «Фаворит М».

Таким образом, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 15:21 ч.) по ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 12:07 ч.), находясь в офисе ООО «Фаворит М» по адресу: , офис №, используя личный ноутбук, подключенный к сети «Интернет», с помощью программного обеспечения и системы дистанционного банковского обслуживания «ИНТЕРНЕТ/ФИО11-ФИО9», при управлении расчетным счетом организации, заполняя реквизит «Назначение платежа» заведомо ложными и недостоверными сведениями, самостоятельно изготовил в целях использования следующие платежные поручения, тем самым подделав их: от ООО «Фаворит М»:

Заканчивая реализацию умысла, ФИО3 самостоятельно, используя принадлежащую ФИО2 электронно-цифровую подпись к расчетному счету ООО «Фаворит М» (ИНН 5948050322) №, подписал их и направил для исполнения в Пермский филиал ПАО «АК ФИО9» ФИО9.

Сотрудники кредитной организации Пермского филиала ПАО «АК ФИО9» ФИО9, не подозревая о преступных намерениях ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приняли указанные платежные поручения к исполнению и осуществили неправомерные переводы (перечисления) денежных средств на расчетный счет ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» по несоответствующим действительности назначениям платежей.

В последующем, ФИО3, желая получить наличные денежные средства из кассы автосалона, достоверно зная, что не имеет намерений приобретать автомобиль по заключенному предварительному договору купли-продажи автомобиля, совершил действия по расторжению данного договора, после чего получил наличные денежные средства из кассы автосалона ООО «АВТО-Прикамье» по адресу: .

В результате действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО «Фаворит М» (ИНН №) в адрес ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) на сумму 5 450 000,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из кассы ООО «АВТО-Прикамье» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

Продолжая реализовывать умысел на совершение преступления, ФИО3 в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство ООО «МД Сервис» (ИНН № расположенного по адресу: , офис №, в целях сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, сокрытия результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности организации, извлечения имущественной выгоды для себя и организации, принял решение о выводе денежных средств организации в неконтролируемый оборот путем их обналичивания.

ООО «МД Сервис» (ИНН/КПП №, ОГРН №) юридический адрес: , офис №, создано ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в ИФНС России по . Директором и учредителем Общества являлся: ФИО6 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Деятельность Общества прекращена в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ).

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «МД Сервис» в Пермском отделении № ПАО «Сбербанк России» (по адресу: ) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № и заключен договор о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, директору ФИО6 выдан электронный ключ (токен) для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн». Фактически с 2014 года денежными средствами на расчетном счете ООО «МД Сервис» распоряжался только ФИО3

Преследуя цели, связанные с выводом денежных средств с расчетного счета ООО «МД Сервис», в неконтролируемый оборот путем их обналичивания, ФИО3 подыскал ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) на расчетный счет которого возможно перечисление денежных средств по фиктивным основаниям, которые, в дальнейшем, он планировал получить в виде наличных денежных средств из кассы ООО «ТЕРРА-МОТОРС» и использовать их для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от ООО «МД Сервис».

ФИО3, реализуя намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, с целью придания своим действиям видимой достоверности, в период до ДД.ММ.ГГГГ обратился к сотруднику организации, входящей в группу компаний «Verra»: ООО «Мега Сервис» (ИНН №) ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), с просьбой подготовки документов по приобретению автомобилей между ООО «ТЕРРА-МОТОРС» и ФИО6, при этом не ставил в известность указанных лиц относительного того, что фактически автомобили приобретать не намеревается, в последующем планирует расторгать основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей и получать наличные денежные средства из кассы автосалонов, тем самым вывести денежные средства в неконтролируемый оборот. После этого ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ - ФИО20), не осведомленная о преступном характере деятельности ФИО3 в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: , подготовила фиктивные для последнего документы, а именно:

- договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) и ФИО6;

- предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН № и ФИО6

ФИО3 достоверно знал о том, что реальных договорных отношений между ФИО6 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС» не существует, составленные документы о взаимоотношениях содержат фиктивные сведения, изготовлены для придания последующим действиям ФИО3, связанным с перечислением денежных средств на счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», вида достоверных, соответствующих действительности назначению платежей. Так, на основании ст. 169 Гражданского кодекса Российской Федерации, заключенные основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей являлись мнимыми, заключены с целями, заведомо противным основам правопорядка и являются ничтожными.

В период 2017 года офис организации ООО «МД Сервис» (ИНН 5904300293) находился по одному адресу: , офис №. Управление денежными средствами на расчетных счетах осуществлялось с одного компьютерного устройства, расположенного в офисе организации, доступ к которому имел только ФИО3, осуществляющий фактическое руководство ООО «МД Сервис», который сам составлял платежные поручения, подписывал их электронно-цифровой подписью, принадлежащей ФИО6, и направлял для исполнения в ПАО «Сбербанк России».

Продолжая реализовывать намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО3 с целью обналичивания денежных средств ООО «МД Сервис» решил перечислить денежные средства с расчетного счета указанной организации на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС» для последующего их вывода в неконтролируемый оборот, для чего необходимо было изготовить в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств – платежные поручения.

Понимая, что перечисление денежных средств может производиться только на установленных законом основаниях, осознавая, что своими действиями он нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковской сфере, ФИО3, находясь в офисе ООО «МД Сервис», расположенном по адресу: , офис №, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство данной организации, осознавая общественную опасность своих действий и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, желая реализовать задуманное, лично в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил в целях использования платежные поручения о переводе денежных средств на расчетный счет ООО «ТЕРРА-МОТОРС» по назначениям платежа, не соответствующим действительности, так как реальных взаимоотношений между ООО «МД Сервис» и ООО «ТЕРРА-МОТОРС» не имелось.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель вывода денежных средств ООО «МД Сервис» (ИНН №) в неконтролируемый оборот и извлечения незаконной имущественной выгоды для себя и организации, реализуя умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей в рамках несуществующих договорных отношений с ООО «ТЕРРА-МОТОРС», самостоятельно, находясь по адресу: , офис №, изготовил в целях использования платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «МД Сервис» на расчетный счет ООО «ТЕРРА-МОТОРС». ФИО3, самостоятельно изготавливая платежные поручения, внес в реквизит «Назначение платежа» заведомо ложные, недостоверные сведения, тем самым подделав их. При этом, ФИО3 понимал, что только он фактически может распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, доступ к расчетному счету имеет только он, сами финансовые операции осуществляются с целью обналичивания денежных средств и использования в дальнейшем в неконтролируемом обороте по своему усмотрению для получения незаконной выгоды для себя и ООО «МД Сервис».

Таким образом, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 17:57 ч.) по ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 15:20 ч.), находясь в офисе ООО «МД Сервис» по адресу: , офис №, используя компьютерную технику, подключенный к сети «Интернет», с помощью программного обеспечения и системы дистанционного банковского обслуживания «», при управлении расчетным счетом организации, заполняя реквизит «Назначение платежа» заведомо ложными и недостоверными сведениями, самостоятельно изготовил в целях использования следующие платежные поручения, тем самым подделав их: от ООО «МД Сервис»:

Заканчивая реализацию умысла, ФИО3 самостоятельно, используя принадлежащую ФИО6 электронно-цифровую подпись к расчетному счету ООО «МД Сервис» (ИНН №) №, подписал их и направил для исполнения в ПАО «Сбербанк России».

В последующем, ФИО3, желая получить наличные денежные средства из кассы автосалона, достоверно зная, что не имеет намерений приобретать автомобили по заключенным основным и предварительным договорам купли-продажи автомобилей, совершил действия по расторжению данных договоров, после чего получил наличные денежные средства из кассы автосалона ООО «ТЕРРА-МОТОРС» по адресу: .

В результате действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО «МД Сервис» (ИНН №) в адрес ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) на сумму 10 650 000,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из кассы ООО «ТЕРРА-МОТОРС» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

Продолжая реализовывать умысел на совершение преступления, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство ООО «ТрансСтрой» (ИНН № расположенного по адресу: , офис №, в целях сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, сокрытия результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности организации, извлечения имущественной выгоды для себя и организации, принял решение о выводе денежных средств организации в неконтролируемый оборот путем их обналичивания.

ООО «ТрансСтрой» (ИНН/КПП № юридический адрес: , офис №, создано ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в ИФНС России по . С момента регистрации Директором и учредителем Общества в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ являлся ФИО8 Деятельность Общества прекращена в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ).

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТрансСтрой» в Пермском отделении № ПАО «Сбербанк России» (по адресу: ) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № и заключен договор о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, директору ФИО8 выдан электронный ключ (токен) для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн». Фактически с января 2016 года денежными средствами на расчетном счете ООО «ТрансСтрой» распоряжался только ФИО3

Преследуя цели, связанные с выводом денежных средств с расчетного счета ООО «ТрансСтрой», в неконтролируемый оборот путем их обналичивания, ФИО3 подыскал ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН № на расчетные счета которых возможно перечисление денежных средств по фиктивным основаниям, которые, в дальнейшем, он планировал получить в виде наличных денежных средств из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье» и ООО «ТЕРРА АВТО» и использовать их для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от ООО «ТрансСтрой».

ФИО3, реализуя намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, с целью придания своим действиям видимой достоверности, в период до ДД.ММ.ГГГГ обратился к сотруднику организации, входящей в группу компаний «Verra»: ООО «Энтер» (ИНН №) ФИО17 с просьбой подготовки документов по приобретению автомобилей между ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» и ФИО22, при этом не ставил в известность ФИО17 относительного того, что фактически автомобили приобретать не намеревается, в последующем планирует расторгать предварительные договоры купли-продажи автомобилей и получать наличные денежные средства из касс автосалонов, темсамым вывести денежные средства в неконтролируемый оборот. После этого ФИО17, не осведомленная о преступном характере деятельности ФИО3 в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: , подготовила фиктивные для последнего документы, а именно:

ФИО3 достоверно знал о том, что реальных договорных отношений между ФИО22 и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» не существует, составленные документы о взаимоотношениях содержат фиктивные сведения, изготовлены для придания последующим действиям ФИО3, связанным с перечислением денежных средств на счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО», вида достоверных, соответствующих действительности назначению платежей. Так, на основании ст. 169 Гражданского кодекса Российской Федерации, заключенные предварительные договоры купли-продажи автомобилей являлись мнимыми, заключены с целями, заведомо противным основам правопорядка и являются ничтожными.

В период 2017 года офис организации ООО «ТрансСтрой» (ИНН №) находился по одному адресу: , офис №. Управление денежными средствами на расчетных счетах осуществлялось с одного компьютерного устройства, расположенного в офисе организации, доступ к которому имел только ФИО3, осуществляющий фактическое руководство ООО «ТрансСтрой», который сам составлял платежные поручения, подписывал их электронно-цифровой подписью, принадлежащей ФИО8, и направлял для исполнения в ПАО «Сбербанк России».

Продолжая реализовывать намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО3 с целью обналичивания денежных средств ООО «ТрансСтрой» решил перечислить денежные средства с расчетного счета указанной организации на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» для последующего их вывода в неконтролируемый оборот, для чего необходимо было изготовить в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств – платежные поручения.

Понимая, что перечисление денежных средств может производиться только на установленных законом основаниях, осознавая, что своими действиями он нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковской сфере, ФИО3, находясь в офисе ООО «ТрансСтрой», расположенном по адресу: , офис №, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство данной организации, осознавая общественную опасность своих действий и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, желая реализовать задуманное, лично в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил в целях использования платежные поручения о переводе денежных средств на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» по назначениям платежа, не соответствующим действительности, так как реальных взаимоотношений между ООО «ТрансСтрой» и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» не имелось.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель вывода денежных средств ООО «ТрансСтрой» (ИНН №) в неконтролируемый оборот и извлечения незаконной имущественной выгоды для себя и организации, реализуя умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей в рамках несуществующих договорных отношений с ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО», самостоятельно, находясь по адресу: , офис №, изготовил в целях использования платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «ТрансСтрой» на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО». ФИО3, самостоятельно изготавливая платежные поручения, внес в реквизит «Назначение платежа» заведомо ложные, недостоверные сведения, тем самым подделав их. При этом, ФИО3 понимал, что только он фактически может распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, доступ к расчетному счету имеет только он, сами финансовые операции осуществляются с целью обналичивания денежных средств и использования в дальнейшем в неконтролируемом обороте по своему усмотрению для получения незаконной выгоды для себя и ООО «ТрансСтрой».

Таким образом, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 17:57 ч.) по ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 13:45 ч.), находясь в офисе ООО «ТрансСтрой» по адресу: , офис №, используя компьютерную технику, подключенный к сети «Интернет», с помощью программного обеспечения и системы дистанционного банковского обслуживания «», при управлении расчетным счетом организации, заполняя реквизит «Назначение платежа» заведомо ложными и недостоверными сведениями, самостоятельно изготовил в целях использования следующие платежные поручения, тем самым подделав их: от «ТрансСтрой»:

Заканчивая реализацию умысла, ФИО3 самостоятельно, используя принадлежащую ФИО8 электронно-цифровую подпись к расчетному счету ООО «ТрансСтрой» (ИНН №) №, подписал их и направил для исполнения в ПАО «Сбербанк России».

Сотрудники кредитной организации ПАО «Сбербанк России», не подозревая о преступных намерениях ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приняли указанные платежные поручения к исполнению и осуществили неправомерные переводы (перечисления) денежных средств на расчетные счета: ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №) №, открытый в НИЖФ ПАО «БИНБАНК» , №; ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №№, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» , №, открытый в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-ФИО9» ; ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) №, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» , по несоответствующим действительности назначениям платежей.

В последующем, ФИО3, желая получить наличные денежные средства из касс автосалонов, достоверно зная, что не имеет намерений приобретать автомобили по заключенным предварительным договорам купли-продажи автомобилей, совершил действия по расторжению данных договоров, после чего получил наличные денежные средства из касс автосалонов ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» по адресам: .

В результате действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО «ТрансСтрой» (ИНН №) в адрес ООО «ТЕРРА-МОТОРС» (ИНН №), ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) на сумму 41 336 738,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из касс ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

Продолжая реализовывать умысел на совершение преступления, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство ООО «Ривер» (ИНН №), расположенного по адресу: , в целях сокрытия от государственного финансового и налогового контроля денежных средств, сокрытия результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности организации, извлечения имущественной выгоды для себя и организации, принял решение о выводе денежных средств организации в неконтролируемый оборот путем их обналичивания.

ООО «Ривер» (ИНН/КПП №) юридический адрес: , офис №, создано ДД.ММ.ГГГГ и поставлено на налоговый учет в ИФНС России по . Директором и учредителем Общества в период с ДД.ММ.ГГГГ поДД.ММ.ГГГГ являлся ФИО23 Деятельность Общества прекращена в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ).

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Ривер» в Западно-Уральском ФИО9 ПАО «Сбербанк России» (по адресу: ) ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № с присоединением к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, директору ФИО23 выданы одноразовые пароли для доступа в систему дистанционного банковского обслуживания «». Фактически с ДД.ММ.ГГГГ денежными средствами на расчетном счете ООО «ТрансСтрой» распоряжался только ФИО3

Преследуя цели, связанные с выводом денежных средств с расчетного счета ООО «Ривер», в неконтролируемый оборот путем их обналичивания, ФИО3 подыскал ООО «АВТО-Прикамье» ( расчетные счета которых возможно перечисление денежных средств по фиктивным основаниям, которые, в дальнейшем, он планировал получить в виде наличных денежных средств из касс ООО «АВТО-Прикамье» и ООО «ТЕРРА АВТО» и использовать их для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от ООО «Ривер».

ФИО3, реализуя намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, с целью придания своим действиям видимой достоверности, в период до ДД.ММ.ГГГГ обратился к сотрудникам организаций, входящих в группу компаний «Verra»: ООО «Энтер» (№) ФИО18 с просьбой подготовки документов по приобретению автомобилей между ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» и ФИО1, при этом не ставил в известность ФИО17 и ФИО18 относительного того, что фактически автомобили приобретать не намеревается, в последующем планирует расторгать предварительные договоры купли-продажи автомобилей и получать наличные денежные средства из касс автосалонов, тем самым вывести денежные средства в неконтролируемый оборот. После этого ФИО17 и ФИО18 не осведомленные о преступном характере деятельности ФИО3 в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: , подготовили фиктивные для последнего документы, а именно:

ФИО3 достоверно знал о том, что реальных договорных отношений между ФИО1 и ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» не существует, составленные документы о взаимоотношениях содержат фиктивные сведения, изготовлены для придания последующим действиям ФИО3, связанным с перечислением денежных средств на счета ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО», вида достоверных, соответствующих действительности назначению платежей. Так, на основании ст. 169 Гражданского кодекса Российской Федерации, заключенные предварительные договоры купли-продажи автомобилей являлись мнимыми, заключены с целями, заведомо противным основам правопорядка и являются ничтожными.

В период 2017 года офис организации ООО «Ривер» (ИНН 5902044171) находился по одному адресу: , офис №. Управление денежными средствами на расчетных счетах осуществлялось с одного компьютерного устройства, расположенного в офисе организации, доступ к которому имел только ФИО3, осуществляющий фактическое руководство ООО «Ривер», который сам составлял платежные поручения, подписывал их электронно-цифровой подписью, принадлежащей ФИО23, и направлял для исполнения в Западно-Уральский ФИО9 ПАО «Сбербанк России».

Продолжая реализовывать намерения, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО3 с целью обналичивания денежных средств ООО «Ривер» решил перечислить денежные средства с расчетного счета указанной организации на расчетные счета ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» для последующего их вывода в неконтролируемый оборот, для чего необходимо было изготовить в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств – платежные поручения.

Понимая, что перечисление денежных средств может производиться только на установленных законом основаниях, осознавая, что своими действиями он нарушает установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковской сфере, ФИО3, находясь в офисе ООО «Ривер», расположенном по адресу: , офис №, являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство данной организации, осознавая общественную опасность своихдействий и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, желая реализовать задуманное, лично в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил в целях использования платежные поручения о переводе денежных средств на расчетные счета ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» по назначениям платежа, не соответствующим действительности, так как реальных взаимоотношений между ООО «Ривер» и ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» не имелось.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель вывода денежных средств ООО «Ривер» (ИНН №) в неконтролируемый оборот и извлечения незаконной имущественной выгоды для себя и организации, реализуя умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей в рамках несуществующих договорных отношений с ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО», самостоятельно, находясь по адресу: , офис №, изготовил в целях использования платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «Ривер» на расчетные счета ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО». ФИО3, самостоятельно изготавливая платежные поручения, внес в реквизит «Назначение платежа» заведомо ложные, недостоверные сведения, тем самым подделав их. При этом, ФИО3 понимал, что только он фактически может распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетном счете организации, доступ к расчетному счету имеет только он, сами финансовые операции осуществляются с целью обналичивания денежных средств и использования в дальнейшем в неконтролируемом обороте по своему усмотрению для получения незаконной выгоды для себя и ООО «Ривер».

Таким образом, ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 17:23 ч.) по ДД.ММ.ГГГГ (не позднее 16:07 ч.), находясь в офисе ООО «Ривер» по адресу: , офис №, используя компьютерную технику, подключенную к сети «Интернет», с помощью программного обеспечения и системы дистанционного банковского обслуживания йн», при управлении расчетным счетом организации, заполняя реквизит «Назначение платежа» заведомо ложными и недостоверными сведениями, самостоятельно изготовил в целях использования следующие платежные поручения, тем самым подделав их: от ООО «Ривер»:

Заканчивая реализацию умысла, ФИО3 самостоятельно, используя принадлежащую ФИО23 электронно-цифровую подпись к расчетному счету ООО «Ривер» (ИНН №) №, подписал их и направил для исполнения в Западно-Уральский ФИО9 ПАО «Сбербанк России».

Сотрудники кредитной организации Западно-Уральского ФИО9 ПАО «Сбербанк России», не подозревая о намерениях ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приняли указанные платежные поручения к исполнению и осуществили неправомерные переводы (перечисления) денежных средств на расчетные счета: ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №) №, открытый вУльяновском филиале ПАО «БИНБАНК» ; ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН №) №, открытый в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» , по несоответствующим действительности назначениям платежей.

В последующем, ФИО3, желая получить наличные денежные средства из касс автосалонов, достоверно зная, что не имеет намерений приобретать автомобили по заключенным предварительным договорам купли-продажи автомобилей, совершил действия по расторжению данных договоров, после чего получил наличные денежные средства из касс автосалонов ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье» по адресам: .

В результате действий ФИО3 по изготовлению в целях использования поддельных платежных поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлены неправомерные переводы (перечисления) денежных средств от ООО «Ривер» (ИНН № в адрес ООО «АВТО-Прикамье» (ИНН №), ООО «ТЕРРА АВТО» (ИНН ) на сумму 5 074 000,00 рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств юридического лица в неконтролируемый оборот. Полученными из касс ООО «АВТО-Прикамье», ООО «ТЕРРА АВТО» наличными денежными средствами ФИО3 распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей.

Таким образом, ФИО3 совершил неправомерный оборот средств платежей, т.е. изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств.

Подсудимый ФИО3 вину признал полностью, пояснил, каким образом, указанные в обвинении Общества с ограниченной ответственностью стали ему подконтрольны, а именно, что ООО «Управляющая промышленная компания» была создана его братом – ФИО7 в двухтысячных годах. Брат занимался металлоизделиями. Затем брат открыл кафе и прекратил деятельность в ООО. В ДД.ММ.ГГГГ годах он стал контролировать ООО «Управляющая промышленная компания», то есть брат передал ему все документы, ключи-доступы к ФИО9, то есть токен-карту. Также брат написал на него доверенность от юридического лица на заключение договоров, ведение переговоров. Он продолжал заниматься строительством. Также у него был друг – Наам, с которым в 2014 году создали ООО «Кворум» по продаже автозапчастей. Он был учредителем, а Наам – директором. В ДД.ММ.ГГГГ году бизнес «не пошел» и он полностью оставил контроль за ООО «Кворум» за собой. Наам фактически не имел отношения с деятельности ООО «Кворум». ООО «Северный ветер» зарегистрировал Ромненок, который впоследствии по личным обстоятельствам уехал жить в , и в ДД.ММ.ГГГГ году передал ему указанное Общество, то есть передал все учредительные документы, доступ к интернет-ФИО9, токен. С ДД.ММ.ГГГГ года он полностью контролировал ООО «Северный ветер». ООО «Фаворит М» в ДД.ММ.ГГГГ году зарегистрировал ФИО58, но никогда не занимался указанным Обществом и хозяйственную деятельность не вел. Он попросил ФИО58 передать все учредительные документы и токен, что ФИО58 и сделал. Директором ООО «МД Сервис» был его знакомый ФИО6. занимался бизнесом. Впоследствии ФИО6 женился и перестал заниматься бизнесом. Он попросил ФИО6 передать ему Общество для своих целей. ФИО6 передал ему все документы. Он восстановил деятельность ООО «МД Сервис» и стал заниматься строительными работами. ООО «ТрансСтрой» принадлежала его другу ФИО60, с которым они вместе занимались сначала бизнесом. Потом не выиграли конкурс, и ФИО60 оставил Обществу ему, передав все учредительные документы и токен. Эти события произошли в ДД.ММ.ГГГГ. Головизнин за вознаграждение оформил на себя ООО «Ривер» и передал ему все учредительные документы. печать. С декабря ДД.ММ.ГГГГ года, документы и печати хранились в офисе по адресу: . Он арендовал два кабинета. В офисе был сейф, мебель, ноутбук. Печати, токены, телефоны он хранил в сейфе. Безналичные расчеты он производил со своего ноутбука. В некоторых ФИО9 токен был не нужен, а только запрашивали логин и пароль. Все семь Обществ вели активную деятельность. Чтобы выполнять большой объем работ, были необходимы наличные денежные средства, которые были необходимы для расчетов по подрядным работам и заработной платы. Как-то ему понадобился автомобиль большой, проходимый. Ему сказали, что если автомобиль будет с браком, то ему вернут деньги. Он решил воспользоваться данной схемой. В ДД.ММ.ГГГГ ООО «Управляющая промышленная организация» заключили договор с одной из трех компаний группы «Верра». Приобретать автомобиль он не собирался. Все договоры заключались без намерения приобретать автомобиль. Он получал в кассе сумму, которая была указано в расчетно-кассовом ордере, 2% в кассе не оставлял. Все платежные поручения он изготавливал лично на своем ноутбуке. Он заходил на сайт ФИО9, где был открыт счет. У него был личный кабинет юридического лица, вводил логин и пароль, ему на телефон приходил одноразовый пароль. Он вводил этот код и пользовался полным комплектом услуг. Он вводил сумму. реквизиты, наименование назначения платежа – оплата за товар, подписывал ЭЦП. Платежное поручение уходило на исполнение. Все платежные поручения делал сам, кроме него, никто этого не делал. Не снимал деньги в ФИО9, так как снималась комиссия.

Из оглашенных показаний подсудимого ФИО3 следует, что умысел на использование расчетных счетов у него возникал каждый раз. (т. 11 л.д. 76-78).

Подсудимый ФИО3 показания подтвердил, но пояснил, что у него не хватает юридических познаний, поэтому он так сказал на предварительном следствии. Сейчас он поясняет, что у него единый умысел на совершение преступления. В содеянном раскаивается.

Кроме полного признания, вина ФИО3 подтверждается следующими доказательствами.

Свидетель ФИО24 пояснила, что она ДД.ММ.ГГГГ является директором ООО «Селен», которое занимается аутсорсингом. В ДД.ММ.ГГГГ году к ней обратился ФИО3, за помощью, для сдачи отчетности. Она приходила в офис на . Она готовила декларацию НДС, бухгалтерский баланс и отчет по заработной плате. В августе 2018 года она приняла предложение ФИО3 о сдаче отчетности и ответам на налоговые требования от организаций «Фаворит» и «ПрикамьеСтрой». Она занимались договорами подряда и стройматериалами. Впоследствии ФИО3 переехал на . Также у ФИО3 был секретарь Мингазова. У каких-то Обществ доход был, у каких-то не было. В ходе предварительного следствия она давала более подробные показания, так как ей предоставляли документы: заявления о переводе, подписи стоят ее, но она их не составляла. ЭЦП хранились в офисе на флэшках. Доступ к расчетным счетам организаций был у ФИО3

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО24 следует, что в период с августа ДД.ММ.ГГГГ года она оказывала по устной договоренности бухгалтерские услуги ФИО3 в отношении ООО «Прикамье строй» в офисе № по адресу: , в период с начала октября ДД.ММ.ГГГГ года оказывала услуги в офисе № по адресу: . Кроме того, по просьбе ФИО59 она осуществляла бухгалтерские услуги по организациям его брата, а именно: ООО «Уральская промышленная компания» и ООО «Максселект-Телеком». В штате ООО «Уральская промышленная компания» и ООО «Максселект-Телеком» числился директор ФИО7 В офисе рабочие места для ФИО3, ФИО7 и делопроизводителя Мингазовой были оборудованы компьютерами. С октября – года по предложению ФИО3 она оказывала бухгалтерские услуги ООО «УТМ», ООО «Магистраль», ООО «Кворум», ООО «ТрансСтрой», ООО «Северный ветер», ООО «Кентавр», ООО «Фаворит М». ФИО3 пояснил, что организации принадлежат его знакомым и он уполномочен осуществлять деятельность от имени указанных Обществ. Отчетность по всем вышеуказанным организациям подписывалась ЭЦП для сдачи налоговой отчетности, выданными на имя руководителей организаций. ЭЦП для сдачи налоговой отчетности находились в пользовании ФИО3 Доступ к расчетным счетам указанных Обществ осуществлял сам ФИО3, на основании находившихся в его в пользовании ЭЦП. При составлении отчетности либо предоставления ответов в налоговые органы, в программе «1С»она видела не полные сведения о движении денежных средств, в связи с чем ФИО3 осуществлял выгрузку выписок движения денежных средств по всем указанным организациям, используя ЭЦП. ФИО3 представлял ей руководителей и учредителей Обществ, заходившие в офис для подписания документов, которые готовил ФИО3 Руководителями ООО «УТМ» (Уралторгмет) и ООО «Северный ветер» являлся ФИО1, в ООО «Магистраль» - Салаева, в ООО «Кворум» - Наам, в ООО «ТрансСтрой» - ФИО60, в ООО «Кентавр» - Жуков, в ООО «Фаворит М» - ФИО58. Обществом ООО «Парма Строй» руководил ФИО7 Каждое Общество имело свое направление деятельности. Она видела отражение операций по перечислению денежных средств в оборотно – сальдовой ведомости № от организаций, от имени которых осуществлял деятельность ФИО3, в адрес ООО «Верра-Моторс», ООО «Терра Моторс». Перечисление денежных средств на счета ООО «Верра-Моторс», ООО «Терра Моторс» осуществлял сам ФИО59, так как доступ к счетам организаций был только у него. За период с августа ДД.ММ.ГГГГ года в ее присутствии ФИО3, находясь в офисах, использовал ЭЦП (на флешках) ООО «Кентавр», ООО «Пармастрой»; ООО «Прикамье-Строй»; ООО «Северный ветер» (ИНН №); ООО «Трансстрой»; ООО «Кворум»; ООО «Уралторгмет»; ООО «Ривер»; ООО «Магистраль»; ООО «Профессионал»; ООО «МД Сервис»; ООО «Фаворит М», вставляя их в свое компьютерное устройство и производя платежи в части аренды офиса, заработной платы Минигазовой, платежей в налоговые органы, предоставляя ей выписки по расчетным счетам этих организаций (т. 7 л.д. 152-153, т. 9 л.д. 13-15)

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО25 следует, что в ДД.ММ.ГГГГ года она трудоустроилась на должность секретаря в офис к ФИО3, который располагался по адресу: . В ее обязанности входило: работа с корреспонденцией, получение и обработка почты, работа с запросами из ФНС и иных органов, она заносила скан копии в компьютер, работа в «1С». Она заносила в бухгалтерскую программу акты, счета фактуры разных организаций, которые ему передавал ФИО3, ФИО1, либо ФИО7, которые постоянно находились в офисе. ФИО3 ей пояснил, что занимается строительством и фактически управляет несколькими организациями, в числе: ООО «Прикамье-Строй»; ООО «Северный ветер»; ООО «Трансстрой»; ООО «Магистраль»; ООО «МД Сервис», ООО «Формула Успеха» (ранее - «Фаворит М»); ООО «Уральская промышленная компания», директорами которых были разные лица, но фактически ими управлял ФИО3. Он говорил, что для работы необходимо несколько организаций, так как ФИО9 не открывают расчётные счета, потому что разные ОКВЭДы. У ФИО59 была бухгалтер Елена, которая в офисе не находилась, работала удаленно и занималась составлением бухгалтерской отчётности организаций. Всеми вопросами по деятельности организаций занимался ФИО3. Он ездил с директорами организаций в ФИО9 при возникновении каких-либо вопросов. Электронные ключи ФИО9-ФИО11 по распоряжению расчетными счетами организаций всегда находились на рабочем столе ФИО3. В офисе она сканировала документы: договоры купли продажи автомашин с автодиллером «Тойота» ООО «Терра Авто», заключенные с разными организациями, а также пакеты документов по расторжению договоров и заявления. Указанные документы ей передавал ФИО10 примерно до ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 36-38).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО19 следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года он предложил ФИО3 заняться поставками автозапчастей из Германии в Россию, для этого они зарегистрировали ООО «Кворум», в котором он являлся директором, а ФИО3 – учредителем. Офис ФИО59 находился по адресу: . Доступ к расчетному счету ООО «Кворум» (ключ к ФИО9-ФИО11), до ДД.ММ.ГГГГ года был у него и находился в офисе по адресу: , которым мог также пользоваться ФИО3. До ДД.ММ.ГГГГ года он подписывал документы по деятельности общества. После, ДД.ММ.ГГГГ года он никаких документов по финансово-хозяйственной деятельности ООО «Кворум» не готовил и не подписывал. Никаких доверенностей на ФИО3 и других лиц от ООО «Кворум» не выдавал. Весной 2015 года ключ доступа к расчетным счета и печать ООО «Кворум», остались в офисе у ФИО10, с этого времени он не имел доступа к расчетному счету общества. Он пересылал в приложении «WhatsApp» ФИО59 смс-сообщения с одноразовыми паролями, которые приходил к нему на телефон в связи с привязкой к расчетному счету, для подтверждения перечислений денежных средств с расчетного счета общества, открытого в Сбербанке в адрес контрагентов. Одним из контрагентов, в адрес которого списывались денежные средства с расчетного счета ООО «Кворум», являлось ООО «Терра Авто». Ему не известно о существовании предварительных договоров купли-продажи автомобилей, заключенных между ООО «Терра Моторс» и ФИО3 Платежные поручения на перечисление денежных средств с расчетного ООО «Кворум» по договорам купли-продажи автомобилей он не направлял, поскольку находился в Германии. Каких-либо заявление от ФИО3 на его имя с просьбой произвести за него оплату за автомобиль в адрес ООО «Терра-Моторс» он раньше не видел. Письмо от своего имени в адрес руководителя ООО «Терра-Моторс» об уточнении платежа – за ФИО3 по оплате за автомобиль по договору № № от ДД.ММ.ГГГГ он не готовил и не подписывал (т. 10 л.д. 149-153, л.д. 175-177).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО8 следует, что в ДД.ММ.ГГГГ он зарегистрировал на свое имя ООО «ТрансСтрой» для строительства объектов, в котором стал директором и учредителем. При открытии расчетного счета Общества в ПАО «Сбербанк» по адресу: , он получил ключ доступа к счету для осуществления перечислений денежных средств. Примерно в январе-феврале 2016 года он передал ФИО3 все документы, печать, ключи доступа к интернет-ФИО9, для продолжения работы от ООО «ТрансСтрой» за вознаграждение от 10 000 рублей до 12 000 рублей в месяц, с перечислением налогов и отчислений в Фонды. ФИО3 с конца 2015 года – начала 2016 года осуществлял платежи с расчетных счетов ООО «Трансстрой» в адрес контрагентов, среди которых были ООО «Терра-Моторс», ООО «Терра-Авто», ООО «Авто-Прикамье». Платежные поручения ФИО3 иногда осуществлял в его присутствии на своем компьютере в офисе по адресу: , при помощи системы дистанционного банковского обслуживания. В последующем, при смене дистанционное обслуживание – с ключа доступа к расчетному счету на логин и пароль, ему на мобильный номер телефона приходили смс-сообщения с кодом подтверждения платежа и указанием суммы поступлений либо списания денежных средств, которые он перенаправлял на номер телефона ФИО59, так как доступ к расчетному счету ООО «ТрансСтрой» имел только он. Несколько раз по просьбе ФИО3 он снимал с бизнес-карты ООО «ТрансСтрой» денежные средства и в полном объеме передавал последнему. Примерно ДД.ММ.ГГГГ, он дал согласие ФИО59 на приобретение автомобиля «Лексус» в салоне по адресу: . В последующем ФИО59 предоставил ему предварительный договор купли-продажи автомобиля, заключенный между ним (физическим лицом) и ООО «Терра-Моторс». Для исполнения договора ФИО3 лично направлял с расчетного счета ООО «ТрансСтрой» денежные средства на расчетный счет ООО «Терра-Моторс». Через некоторое время в автосалоне «Тойота» им было подписано соглашение о расторжении предварительного договора купли-продажи автомобиля, получив в кассе денежные средства, не пересчитав их, передал в полном объеме ФИО3. В последующем, он также, по просьбе ФИО3, в автосалоне подписывал предварительные договоры купли-продажи автомобилей, соглашения о расторжении и другие документы. Денежные средства на расчетные счета ООО «Терра-Моторс» с расчетного счета ООО «ТрансСтрой» не направлял, платежные поручения не формировал. Он не планировал приобретать автомобили. Часть документов подготавливал ФИО3, которые он подписывал в офисе по адресу: , часть документов была подписана в автосалоне в присутствии ФИО3, которые передавала сотрудница автосалона. Все предъявленные в ходе предварительного следствия документы подписывал он. Наличные денежные средства он получал из кассы автосалонов «Тойота» и «Лексус» по просьбе ФИО3, и в полном объеме передавал их ему. Им выдана доверенность на ФИО1 на получение наличных денежных средств в автосалонах (т. 10 л.д. 156-159, т. 11 л.д. 133-139).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО6 следует, что ДД.ММ.ГГГГ он создал юридическое лицо ООО «МД Сервис», в котором являлся учредителем и директором. Общество было создано для осуществления услуг в сфере строительства. Спустя год, он передал ФИО59 учредительные документы, документы об открытии банковского счета в ПАО «Сбербанк России», логин и пароль для доступа в личный кабинет к счету на ООО «МД Сервис», продолжая в нём числиться учредителем и директором. По просьбе ФИО59, он изменял номер мобильного телефона для доступа к счету. С 2014 по 2019 годаон подписывал документы, не читая их, в том числе: подписывал заявление и расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на приобретение автомобиля в собственность ООО «МД Сервис». При расторжении договора купли-продажи автомобиля, наличные денежные средства он получил в кассе автосалона, которые передал ФИО59. Офис ФИО59 располагался по , В офисе кроме ФИО3, других сотрудников не было. В он узнал о том, что ООО «МД Сервис» ликвидировано (т. 9 л.д. 177-180).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО2 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ года он являлся директором и учредителем ООО «Фаворит М», которое было переименовано в ООО «Формула Успеха». Для Общества был открыт расчетный счет в Пермском филиале АК-ФИО9 по адресу: . Ключ «ФИО9-ФИО11» был передан им ФИО59. Он не перечислял денежные со счета ООО «Фаворит М» на счет ООО «Авто-Прикамье» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ. По просьбе ФИО59, им были подписаны предварительный договор купли-продажи автомобиля № № от ДД.ММ.ГГГГ в автосалоне «Тойота» по , заявление о возврате перечисленных в качестве предварительной оплаты денежных средств; соглашение о расторжении договора купли-продажи автомобиля от ДД.ММ.ГГГГ, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 239-243).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО23 следует, что ДД.ММ.ГГГГ по предложению ФИО3 он зарегистрировал на свое имя юридическое лицо ООО «Ривер» в МИФНС № по, юридический адрес – . Решение о создании ООО «Ривер» и приказ о назначении его директором Общества готовил он по просьбе ФИО10. После регистрации общества, все документы, доступ к расчетным счетам ООО «Ривер» он передавал ФИО3. Печать общества ФИО59 заказывал сам. По юридическому адресу Общество никогда не располагалось. В период с лета 2017 года по весну 2018 года он получал от ФИО10 вознаграждение за то, что числился директором и учредителем ООО «Ривер». По просьбе ФИО59, он открыл для ООО «Ривер» расчетные счета в «Сбербанке» в «Райффайзенбанке». При открытии счетов сотрудники ФИО9 передали ему конверты с логинами и паролями для доступа к расчетным счетам ООО «Ривер». Все документы по открытию счетов, в том числе: конверты с логинами и паролями, он передал ФИО3. На протяжении ДД.ММ.ГГГГ по просьбе ФИО3 он расписывался в документах по деятельности ООО «Ривер», как директор. Самостоятельно финансово-хозяйственной деятельностью от ООО «Ривер» он не занимался, не хотел и не планировал. Всей деятельностью от ООО «Ривер» занимался ФИО3 Денежными средствами, находящимися на расчетных счетах ООО «Ривер», он не распоряжался, ими распоряжался ФИО3 Вело ли реально ООО «Ривер» финансово-хозяйственную деятельность ему не известно. Контрагенты ООО «Ривер» ему не известны. В штате ООО «Ривер» числился только он один, других сотрудников не было. Сотрудником ООО «Ривер» ФИО1 никогда не являлся. С просьбами и заявлениями на его имя ФИО1 для перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Ривер» в адрес ООО «Терра Авто» к нему никогда не обращался. Сам он никогда автомашину «Ленд Круйзер 200» приобретать не хотел. Денежные средства по платежным поручениям с расчетного счета ООО «Ривер» в адрес ООО «Терра Авто» он никогда не перечислял, платежные поручения не формировал. Доступ к расчетным счетам ООО «Ривер» он передавал ФИО3 (т. 10 л.д. 7-11).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО7 следует, что он является учредителем и директором ООО «Уральская Промышленная Компания» с ДД.ММ.ГГГГ года. Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности от общества он открыл расчетный счет в «Сбербанке» и получил ключ доступа к расчетному счету, необходимый для перечислений денежных средств, заказал печать. Примерно ДД.ММ.ГГГГ он передал своему родному брату - ФИО3 документы в отношении общества, в том числе уставные, флеш накопитель (ключ доступа к расчетному счету в «Сбербанке»), печать общества. В период ДД.ММ.ГГГГ по просьбе брата ФИО10 он подписывал в офисах ФИО10 (по адресам: ) документы как директор ООО «Уральская Промышленная Компания». Доступа к расчетному счету ООО «Уральская Промышленная Компания» он не имел, денежные средства никому не перечислял, распоряжался счетом его брат – ФИО3. Также по просьбе ФИО3, совместно с ним, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он ездил в автосалон «Тойота», расположенный по адресу: не планировал приобретать автомобили по основным и предварительным договорам, заключенными между ним и ООО «ТЕРРА-МОТОРС», и ООО «АВТО-Прикамье». При расторжении договоров по заявлению он получал из кассы автосалона «Тойота» наличные денежные средства и передавал их в полном объеме ФИО3(т. 10 л.д. 240-245).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО1 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года, они вместе с ФИО3 ездили в автосалон «Тойота», расположенный по , где по просьбе ФИО3 он подписывал документы, получал из кассы наличные денежные средства, которые в полном объеме передавал ФИО10. Автомобили в автосалонах «Тойота» и «Лексус» он приобретать не хотел (т. 11 л.д. 107-112).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО16 (до ДД.ММ.ГГГГ – ФИО20) следует, что в январе 2016 года она была трудоустроена в ООО «Мега Сервис» на должность финансового менеджера по адресу: в автосалоне «Тойота». ООО «Мега Сервис» входило в группу компаний «Verra», в которую также входили, в том числе: ООО «Терра Моторс», ООО «Терра Авто», ООО «Авто Прикамье», ООО «Энтер». Ее непосредственным руководителем являлась Барская, которая в свою очередь подчинялась Низамутдиновой. Примерно с года по вторую половину ДД.ММ.ГГГГ года ей передана часть обязанностей Барской в дополнение к ее основным, в том числе: подготовка предварительных договоров купли-продажи автомобилей с физическими лицами на те суммы, которые сами физические лица ей будут сообщать, соглашений о расторжении предварительных договоров купли-продажи, заявлений на возврат денежных средств из кассы автосалона, расходно-кассовые ордера. В последующем физические лица ей сообщали, что перечислили денежные средства от юридических лиц (называли суммы перечислений) на расчетные счета ООО «Терра Моторс», ООО «Терра Авто», ООО «Авто Прикамье». В дальнейшем они приезжали в автосалон «Тойота» по адресу: , подписывали предварительные договоры купли-продажи автомобилей, соглашения о расторжении предварительных договоров купли-продажи, заявления на возврат денежных средств из кассы автосалона, расходно-кассовые ордера. Иногда она провожала данных физических лиц до кассы, где они наличные денежные средства, направленные на расчетные счета ООО «Терра Моторс», ООО «Терра Авто», ООО «Авто Прикамье», за вычетом 2 %. По документам было указано, что физические лица получают именно ту сумму, которую ранее они перечислили по предварительным договорам купли-продажи. Размер суммы наличных денежных средств, выдаваемых физическим лицам из кассы автосалона, она согласовывала с Низамутдиновой. Ее заработная плата не зависела от выполнения данных дополнительных обязанностей, она выполняла свои трудовые обязанности. После, данные дополнительные обязанности выполняла Юлдашева (т. 10 л.д. 52-54).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО17 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она была трудоустроена на должность начальника разработки программ финансового учета в ООО «Энтер». Ее рабочее место располагалось по адресу: в здании автоцентра «Toyota». Она находилась в непосредственном подчинении у директора Низамутдиновой. В ее функциональные обязанности входило согласование заявок на оплату по всем организациям, входящим в структуру холдинга под брендом «Верра Моторс». Низамутдинова дала ей указание по сопровождению осуществления сделок с ФИО11ФИО3 по заключению и расторжению договоров купли-продажи автомобилей. Ей звонил ФИО59 и говорил, что готов перечислить денежные средства на определенную сумму и что ему нужен предварительный договор купли-продажи на приобретение автомобиля с уточнением марки. В последующем от отдела продаж в электронном виде она получала проект стандартного предварительного договора купли-продажи с приложением №, в котором указывались: стоимость, марка автомашины, год выпуска и Vin-код (иногда). С ее стороны в предварительный договор вносились корректировки: в преамбуле и в подписантах – покупатель. Также договор купли-продажи заключался от юридического лица, по которому необходимо было закрыть кассовый дефицит, для осуществления безналичных обязательных платежей холдинга. На подписание договоров ФИО59 приезжал в автосалон по адресу: . После оплаты автомобиля, она включала сведения о поступивших денежных средствах от ФИО59 в план оплат на текущий день, который передавался на согласование для дальнейшего распоряжения данными денежными средствами ее руководителю – Низамутдиновой или директору Департамента экономики и финансов Григорьевой. Спустя некоторое время ей звонил ФИО59 и сообщал о необходимости возврата ему денежных средств, ранее перечисленных по предварительному договору купли-продажи, после чего она готовила документы о расторжении. ФИО59 заполнял заявление о выдаче денежных средств в связи с расторжением договора на сумму возврата и подписывал соглашение о расторжении договора купли-продажи. Соглашение и заявление ФИО59 передавалось ею на проверку и подписанию бухгалтеру - Цыпляковой Танзиле или в ее отсутствие - другому бухгалтеру. Далее соглашение подписывалось главным бухгалтером Евсеевым. В бухгалтерии на основании данных документов формировался расходный кассовый ордер на сумму, равную сумме возврата. При выдаче денежных средств ФИО59 в кассе она не присутствовала, только сопровождала его до кассы с переданными документами: соглашением о расторжении – в двух экземплярах, расходным кассовым ордером. ФИО59 выдавались денежные средства кассирами в соответствии с предоставленными документами. Таким же образом заключались и расторгались предварительные договоры купли-продажи автомобилей и осуществлялись возвраты денежных средств из кассы в офисе по адресу: с братом ФИО3, ФИО1 и Шумковым. При увольнении она познакомила Григорьеву с ФИО3 (т. 7 л.д. 164-168).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО18 следует, что с 10-х чисел ДД.ММ.ГГГГ до второй половины ДД.ММ.ГГГГ года она была трудоустроена в ООО «Терра Моторс» на должность директора департамента экономики. Ее рабочее место располагалось по адресу: . Ее непосредственным руководителем являлась - генеральный директор ООО «Терра Моторс» Бояршинова, которая в ДД.ММ.ГГГГ года вменила ей дополнительные обязанности:контроль правильности оформления документов: предварительных и основных договоров купли-продажи автомобилей, при необходимости - соглашений о расторжении, заявлений на возврат денежных средств из кассы автосалона. В ДД.ММ.ГГГГ года Низамутдинова сообщила, что с ФИО11 салона ФИО59, который расторгает договор купли-продажи транспортного средства, необходимо созвониться и выдать ему наличные денежные средства из кассы автосалона. Она передавала сумму договора, ФИО – ФИО3 в отдел оформления договора купли-продажи автомобиля, после чего они изготавливали договор купли-продажи с физическим лицом и передавали его ей. Она готовила по указанию Низамутдиновой соглашения о расторжении договоров купли-продажи автомобилей с ФИО3, а также заявления на возврат денежных средств из кассы, сопровождала ФИО59 к кассе. Сведения о дате получения денежных средства из кассы салона ФИО59 ей сообщал либо отдел оформления, либо Низамутдинова. Из переписок между ней и ФИО26 следует, что необходимо копить в кассе денежные средства для ФИО59, поставить его в реестр, для возврата денежных средств при расторжении договора купли-продажи (т. 10 л.д. 26-30).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО48 следует, что примерно с ДД.ММ.ГГГГ она являлась учредителем и генеральным директором ООО «Энтер». ООО «Энтер» зарегистрировано по адресу: Б, располагалось по адресу: . Общество оказывало комплекс it-услуг для ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто-Прикамье», ООО «Терра-Авто». Она управляла финансовыми потоками ООО «Терра-Авто», ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто-Прикамье», ООО «Центр сервисного обслуживания», ООО «Центр тюнинга», ООО «Центр кузовного ремонта», ООО «Брокер Финанс сервис», ООО «Сервис Групп» (компании объединенные финансово-хозяйственной деятельностью). В период с 2015 года по 2018 год руководителями финансового отдела являлись Юлдашева и Григорьева, которые находились в ее непосредственном подчинении. Реестр денежных потоков согласовывался с Бояршиновой, которая являлась управляющим директором бизнеса (т. 7 л.д. 154-157).

Из оглашенных показаний ФИО42 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в ООО «Сервис групп» (оформили переводом из ООО «Мега сервис-2») в должности оператора-кассира, ее рабочее место находилось в здании автосалона «Тойота» по адресу: . Ее непосредственным руководителем являлась старший кассир Пустохина. Генеральным директором ООО «Терра-Моторс» и ООО «Терра-Авто» являлась Бояршинова. Бухгалтерами группы компаний «Verra» являлись Евсеев и Цыплякова. В ДД.ММ.ГГГГ были выдачи наличных денежных средств в большом объеме из кассы салона ООО «Терра-Моторс», одним и тем же физическим лицам через расторжение предварительного договора купли-продажи автомобиля либо основного договора купли-продажи автомобиля по требованию на выдачу денежных средств. Ей они казались подозрительными ввиду следующего: за несколько дней до выдачи наличных денежных средств из кассы автосалона ей заранее звонила Пустохина и говорила, что необходимо копить наличные денежные средства в кассе автосалона, останавливать инкассацию для выплаты денежных средств ФИО11 в определенную дату и в определенное время. Весь процесс накопления наличных денежных средств в кассе контролировала Пустохина. При наличии в кассе достаточной суммы денежных средств для выдачи, приходил ФИО11 – мужчина высокого роста, в сопровождении специалистов финансового отдела Юлдашевой и Григорьевой. Юлдашева либо Григорьева передавали ей пакет документов на выдачу наличных денежных средств: требование на возврат денежных средств из кассы салона, к которому прилагалось заявление на выплату денежных средств от ФИО11, соглашение о расторжении договора и расходно-кассовый ордер на выдачу денежных средств, подписанный со стороны бухгалтерии – Цыпляковой и руководителем салона. Несколько раз Юлдашева и Григорьева с этим же ФИО11 приводили в кассу салона других людей (мужчину и женщину), которые самостоятельно наличные денежные средства не забирали, а только подписывали заявление на выдачу денежных средств и расходно-кассовые ордера в ее присутствии. Наличные денежные средства в их присутствии забирал мужчина которого сопровождали Юлдашева и Григорьева. При этом Юлдашева и Григорьева говорили, что наличные денежные средства необходимо выдать именно этому ФИО11. Она забирала документы у Юлдашевой и Григорьевой, получала от ФИО11 паспорт, сверяла паспортные данные с документами и выдавала наличные денежные средства из кассы. Наличные денежные средства выдавались ФИО11 в той сумме, которую до этого называла ей Пустохина. ФИО11 получал из кассы наличные денежные средства в крупном размере по нескольким сделкам (возвратам) – разным расходно-кассовым ордерам в одну дату. В части случаев сумма, которая выдавалась ФИО11, была меньше, чем та, которая была указана в расходно-кассовых ордерах. Указания по сумма давала Пустохина. Разница в суммах денежных средств между фактически выданными и отраженными в расходно-кассовых ордерах в программе «1С:бухгалтерия» ею не отражалась. По указанию Пустохиной за счет данных денежных средств закрывались неотраженные в программе «1С:бухгалтерия» суммы расходов, которые накапливались в кассе автосалона. Суммы расходов образовывались в кассе за счет того, что Пустохина получала из кассы наличные денежные средства и передавала их Низамутдиновой для каких-то нужд автосалона (т. 6 л.д. 124-127).

Из оглашенных показаний ФИО27 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она работает в группе компаний «Verra», в ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности кассира в ООО «Сервис Групп», фактически кассы находились по адресу: (автосалон «Тойота Центр Пермь») При необходимости она подменяла других кассиров (отпуск или болезнь) в других автосалонах группы компаний «Verra». С ДД.ММ.ГГГГ она работает в должности кассира в «Тойота Центр Прикамье». В ее должностные обязанности входит: обслуживание ФИО11 в кассе (прием наличных денежных средств от ФИО11 в компанию, выдача денежных средств из кассы наличными), инкассация денежных средств в кассе. Ее непосредственные руководители – старший кассир Швецова, главный бухгалтер группы компаний «Verra» - Евсеев. Все документы по заключению и расторжению договоров купли-продажи автомобилей в ООО «Терра-Моторс», ООО «Терра-Авто» и ООО «Авто-Прикамье» оформлялись отделом оформления документов. К ней в кассу сотрудники отдела оформления приносили следующие документы: расходно-кассовые ордера, соглашения о расторжении и заявления от ФИО11. Расходно-кассовые ордера были подписаны от лица руководства – Евсеевым и от главного бухгалтера – Цыпляковой. Соглашения о расторжении договоров и заявления в адрес руководителя автосалона были подписаны руководителем организации и ФИО11. На основании указанных документов, она выдавала наличные денежные средства. Суммы выдачи наличных денежных средств из кассы автосалонов согласовывались финансовым отделом. Никаких сомнений у нее при выдаче наличных денежных средств ФИО60, ФИО3, ФИО1 из кассы автосалонов никогда не возникало. Суммы выдаваемых ею наличных денежных средств из кассы автосалонов соответствовали суммам денежных средств указанным в расходно-кассовых ордерах и в заявлениях на возврат. На тот момент старшим кассиром являлась Пустохина, указания которой она должна была выполнять. Пустохина никаких указаний по ФИО11ФИО60, ФИО59, ФИО1 ей не давала. Юлдашева являлась руководителем финансового отдела (т. 12 л.д. 105-110).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО41 следует, что она работала в ООО «АВТО-ПРИКАМЬЕ» и в ООО «Сервис групп» по совместительству в должности кассира в период с ДД.ММ.ГГГГ. Ее рабочее место находилось по адресу: в автоцентре «Лексус». Ее непосредственным руководителем являлась Пустохина. По процедуре расторжения предварительных договоров купли-продажи автомобилей и последующей выдачи наличных денежных средств в кассе может пояснить следующее: сотрудники финансового отдела либо сотрудники отдела оформления, приносили ей в кассу автоцентра «Лексус» расходные кассовые ордера и заявления о выдаче наличных денежных средств из кассы автосалона в связи с расторжением договоров купли-продажи автомобилей. В расходных кассовых ордерах и в заявлениях были указаны суммы наличных денежных средств, которые нужно было выдать из кассы. Если наличных денежных средств не хватало в кассе, то денежные средства копились на протяжении нескольких дней. Расходные кассовые ордера уже были подписаны заместителем главного бухгалтера Цыпляковой (бухгалтером) и главным бухгалтером Евсеевым как руководителем организации. Далее ФИО11 приходили в кассу, где она сверяла их паспортные данные со сведениями, указанными в заявлениях и в расходных кассовых ордерах. После чего она пересчитывала денежные средства на счетной машине и выдавала их ФИО11. Суммы в расходных кассовых ордерах всегда соответствовали суммам фактически выдаваемых денежных средств. Она подписывала все предъявленные ей расходно-кассовые ордера по заявлениям ФИО59. Подписи и расшифровки в данных расходно-кассовых ордерах принадлежат ей. Она выдавала в кассе автосалона «Лексус» по адресу: (ООО «АВТО-Прикамье») наличные денежные средства в тех суммах, которые указаны в расходных кассовых ордерах, предъявленных ей при допросе. У неё были подозрения при выдаче ФИО11ФИО7, ФИО3, ФИО8 и ФИО1 из кассы автоцентра «Лексус» наличных денежных средств в больших суммах, потому что в соглашениях о расторжении договоров купли-продажи автомобилей, заявлениях о выдаче наличных денежных средств, расходных кассовых ордерах часто встречались одни и те же фамилии (том 12 л.д. 160-164).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО44 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она работает в ООО «Сервис Груп», расположенном по адресу: . С ДД.ММ.ГГГГ она находится в декретном отпуске. Его непосредственным руководителем является и являлся Евсеев Алексей. Ее основное рабочее место – касса автосалона «Тойота», расположенного по адресу: . В случаях, когда ее коллеги (кассиры) находились в отпусках или на больничных, она могла заменять их в других кассах группы компаний «Verra»: и В ее должностные обязанности входило следующее: прием и выдача наличных денежных средств, инкассация денежных средств через инкассаторов в ФИО9. При оформлении и расторжении договоров купли-продажи автомобилей в ООО «Терра-Моторс» она выдавала наличные денежные средства из кассы, указанные в расходно-кассовых ордерах ФИО3, ФИО8, ФИО6, ФИО7 Пакет документов на выдачу наличных денежных средств (расходный кассовый ордер, заявление на возврат наличных денежных средств, соглашение о расторжении) в кассу ей приносили сотрудники отдела оформления автосалона «Тойота». Расходные кассовые ордера уже были подписаны со стороны руководителя – Евсеева и главного бухгалтера – Цыпляковой. Соглашения о расторжении также уже были подписаны клиентами и руководителем автосалона. Заявления на возврат денежных средств из кассы наличными также были подписаны от ФИО11. Далее она запрашивала у ФИО11 их паспорта, сверяла паспортные данные и фотографию. После чего она передавала ФИО11 расходные кассовые ордера ФИО11, где те прописывали сумму выдаваемых наличных денежных средств прописью и ставили свои подписи. Далее она также подписывала расходные кассовые ордера, пересчитывала наличные денежные средства на счетной машинке. После пересчета наличных денежных средств она выдавала их ФИО11. Она не согласовывала ни с кем суммы выдаваемых ею наличных денежных средств из кассы автосалона, ей достаточно было видеть эти суммы в предоставляемых ей сотрудниками отдела оформления документах, тем самым суммы уже были согласованы с руководством. Суммы наличных денежных средств, указанные в копиях предъявленных ей расходных кассовых ордеров, она выдавала в полном объеме ФИО3, ФИО60, ФИО6, ФИО7 Подписи в расходных кассовых ордерах принадлежат ей (т. 12 л.д. 166-169).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО28 (добрачная фамилия Мухтарова) следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ года она работала в должности кассира, трудоустроена была в ООО «Мега-Сервис 2». Ее основное место работы – касса автосалона «Тойота» по адресу: случае нахождения ее коллег – кассиров в отпусках или на больничных она их заменяла в их отсутствие и работала в кассе автосалона «Лексус» (ООО «АВТО-Прикамье»), расположенном по адресу: . На работу ее принимала Пустохина. Руководителем автосалона «Тойота» являлась Бояршинова. Работе «1С» её обучала Беседина, которая работала в автосалоне «Тойота» кассира. В ее должностные обязанности входило следующее: расчетно-кассовое обслуживание за покупку автомобиля и ремонт, инкассация денежных средств, самоинкассация. По процедуре выдачи наличных денежных средств из касс ООО «Терра Авто» и ООО «АВТО-Прикамье» по основанию расторжения договора пояснила: уже подготовленное заявление и расходный кассовый ордер (уже подписанный руководителем организации и бухгалтером) ей приносились либо Натальиной. Наличные денежные средства, необходимые для выдачи ФИО11, привозились в кассу салонов «Тойота» и «Лексус» из других организаций, входящих в группу компаний «Verra»: ООО «Терра Авто», ООО «Терра Моторс», ООО «Центр автомобильного ремонта» и других, специалистом Натальиной Натальей в сопровождении охранников. После чего в кассу приходил ФИО11 и в расходном кассовом ордере собственноручно прописывал, что получил сумму наличных денежных средств, указанных в заявлении и в расходном кассовом ордере. Далее она сверяла паспорт с личностью ФИО11 и его подписи в расходном кассовом ордере и его паспорте. Денежные средства пересчитывались ею на счетной машине и выдавались ФИО11 в той сумме, которая была указана в расходном кассовом ордере. Она подписывала расходно-кассовые ордера при выдаче денежных средств ФИО3, ФИО7, ФИО1, ФИО8, по заявлениям на расторжение договора купли-продажи транспортных средств. Суммы наличных денежных средств, указанные в предъявленных ей копиях расходных кассовых ордеров и заявлениях она выдавала в полном объеме ФИО3, ФИО7, ФИО1, ФИО8 Суммы выдаваемых ею наличных денежных средств из кассы фактически соответствовали суммам денежных средств указанных в расходных кассовых ордерах и заявлениях на возврат денежных средств от ФИО11. Выдавать суммы наличных денежных средств в меньшем размере, чем указано в документах, ее никто не просил (т. 12 л.д. 170-174).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО47 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работала в должности кассира ООО «Мега-Сервис». В её обязанности входило: обслуживание ФИО11 в кассе; приём и выдача денежных средств от ФИО11 компании, инкассирование денежных средств. Рабочее место в кассе располагалось в автосалоне по . 306. Руководителем ООО «Мега-Сервис» являлся ФИО4. Должность старшего кассира занимала Швецова, ранее до Швецовой должность старшего кассира занимала Пустохина. Она выдавала из кассы организации наличные денежные средства по заявлениям ФИО1 и ФИО7 на основании соглашений о расторжении договора купли-продажи автомобилей от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ. Подписи в РКО от её имени выполнены ею. Физические лица – ФИО11, которые указаны в РКО, ей не знакомы. Сомнений в процедуре выдачи наличных денежных средств по тем РКО, которые ей предоставили для ознакомления, у неё не было. Суммы, выдаваемые ФИО11, соответствовали суммам, указанным в РКО (т. 13 л.д. 124-128).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО43 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работала кассиром в ООО «Сервис — Груп» (переименованной в ООО «Мега — Сервис»). В её должностные обязанности входило обслуживание ФИО11 в кассе; приём и выдача денежных средств от ФИО11 компании, инкассирование денежных средств из своей кассы. Её рабочее место в кассе располагалось в автосалоне по . Её непосредственным руководителем был Евсеев, старшим кассиром являлась Пустохина. Она не имела отношений к оформлению документов по приобретению автомашины и оформлению документов по расторжению договора купли-продажи. При приобретении автомобиля наличными денежными средствами, ФИО11 приходил с готовым счётом на оплату, по которому она принимала денежные средства в кассу и оформляла приходный кассовый ордер и кассовый чек на сумму, принятую от ФИО11. Кассовый ордер и чек после внесения денежных средств она возвращала ФИО11. Выдача (расход) денежных средств из кассы происходило на основании расходного кассового ордера, подписанного и согласованного главным бухгалтером и генеральным директором организации. Выдача наличных денежных средств осуществлялась по паспорту ФИО11. Случаев выдачи иным лицам, не тем, чьи данные указаны в РКО, денежных средств из кассы не было. Ею произведены выдачи наличных денежных средств из кассы организации ФИО11 по соглашению о расторжении договора купли-продажи автомобиля, заявлению, по расходно-кассовым

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО38 следует, что с работала кассиром в ООО «Мега сервис». В её обязанности входило: обслуживание ФИО11 в кассе; приём и выдача денежных средств от ФИО11 компании. Её рабочее место в кассе располагалось в автосалоне марки «Тойота» по . Её руководителем был Евсеев, должность старшего кассира занимала Пустохина, Цыплякова занимала должность заместителя главного бухгалтера. К оформлению документов по приобретению автомашины и оформлению документов по расторжению договора купли-продажи отношение не имела. Этими вопросами занимаются менеджеры отдела оформления. Внесение денежных средств ФИО11, который приобретал автомобиль за наличные денежные средства осуществлялся на основании готового счета на оплату. На основании заявления физических лиц, соглашения о расторжении договора, а также

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО40 следует, ДД.ММ.ГГГГ по сопровождению продаж в ООО «Авто-Прикамье», по совместительству в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, работала кассиром в ООО «Сервис груп».В её должностные обязанности входило: обслуживание ФИО11 в кассе; приём и выдача денежных средств от ФИО11 компании. Рабочее место в кассе располагалось в автосалоне «Лексус» по .Генеральным директором ООО «Сервис-груп» являлся Евсеев. Должность старшего кассира занимала Швецова. Ранее до Швецовой должность старшего кассира занимала Пустохина. К оформлению документов по приобретению автомашины и оформлению документов по расторжению договора купли-продажи она отношение не имела. Этими вопросами занимаются менеджеры отдела оформления. Выдача (расход) денежных средств из кассы при расторжении договора купли-продажи автомашины происходил на основании расходного кассового ордера, который её принёс сотрудник (менеджер) отдела оформления, согласованный главным бухгалтером и генеральным директором организации. Выдача наличных денежных средств осуществлюсь на основании паспорта ФИО11. Случаев выдачи наличных денежных средств из кассы другим лицам не было. На основании заявления физ лиц, соглашение о расторжении договора, а также

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО26 следует, что с 2011 года по настоящее время она работает в ООО «Мега Сервис» в должности главного специалиста по учету денежных средств. В ее функциональные обязанности входит следующее: ведение бухгалтерского учета и контроля за кассирами ООО «Мега Сервис»: Натальиной, Пьянковой, Чазовой. ООО «Мега Сервис» обслуживает: ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто-Прикамье», ООО «Терра Авто», ООО «Терра Спорт», ООО «Центр сервисного обслуживания», ООО «Центр тюнинга», ООО «Центр кузовного ремонта» и другие организации. В ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто-Прикамье», ООО «Терра Авто», ООО «Терра Спорт» генеральным директором является Бояршинова. ООО «Терра-Моторс» расположено по адресу: . ООО «Терра Авто» расположено» по адресу: . ООО «Авто-Прикамье» расположено по адресу: . Ее непосредственным руководителем являлся главный бухгалтер Евсеев. Ее рабочее место – кабинет находится по адресу: в автосалоне «Тойота». Наличные денежные средства поступали в кассу каждого дилера. Каждое утро она лично составляла отчет по остаткам в кассах наличных денежных средств в форме таблицы, которую отправляла начальнику финансового отдела Барской, также отправляла сотрудникам финансового отдела Канаревой, Архиповой. Расходование наличных денежных средств, а именно выдача наличных из кассы происходила следующим образом: ФИО11 приходил к менеджеру, который провожал его в отдел оформления, где ФИО11 писал заявления на возврат денежных средств. Специалист отдела оформления формировал пакет документов: заявку на выплату, РКО, заявление от ФИО11 и соглашение о расторжении договора. Далее заявку согласовывают специалисты отдела бухгалтерии (могли быть Тарасова, Янкова) и финансового отдела (Архипова). Согласование происходило в программе «платежный календарь» в электронном виде, после согласования заявки специалист отдела оформления подписывал РКО и иные документы по выдаче либо у генерального директора Бояршиновой, либо у главного бухгалтера Евсеева, либо лицами по доверенности - Тарасова. Далее подписанный пакет документов специалист передаёт в кассу, далее кассир на основании согласований производит выдачу. ФИО3 ей не знаком, с клиентами она не работает. Никаких указаний по выдаче наличных денежных средств из кассы автосалонов «Тойота» и «Лексус» при расторжении договоров-купли продажи автомобилей с ФИО59 либо другими лицами ей не поступало. ФИО11 всегда выдавалась полная сумма на основании расходного кассового ордера. В кассе лежали расходные кассовые ордера готовые к выплате наличных денежных средств для Карпухина и ФИО59. Последовательность выдачи наличных денежных средств из кассы определяется финансовым отделом, в том числе Григорьевой, поскольку она являлась заместителем директора по экономике. В некоторых случая ФИО17 согласовывала выдачу наличных денежных средств из кассы. Она контролировала остатки в кассе в соответствии с расходными кассовыми ордерами, которые находились в кассе, согласованные к выплате руководителем и главным бухгалтером (т. 7 л.д. 170-172, т. 9 л.д. 2-5, т. 13 л.д. 103-107).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО36 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ он работает в должности главного бухгалтера в ООО «Мега-Сервис». В ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто-Прикамье», ООО «Терра-Спорт» работает в должности главного бухгалтера по совместительству. В ООО «Энтер» на должность главного бухгалтера принят в ДД.ММ.ГГГГ. Генеральный директор ООО «Мега-Сервис» - ФИО4. Основным и единственным видом деятельности организации является предоставление услуг группе компаний ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто-Прикамье», ООО «Терра-Спорт», ООО «Терра АвтоДД.ММ.ГГГГ в его прямом подчинении были следующие должности: заместитель главного бухгалтера по отчетности главного бухгалтера по учету затрат и , группа учета денежных средств . В его непосредственные функции входит, в том числе: подписание документов от имени дилеров за генерального директора по доверенности и за главного бухгалтера; а именно: договоры купли-продажи, договоры лизинга, договоры по всем осуществляемым затратам, а также товарные накладные, счета-фактуры, письма контрагентам и контролирующим органам, претензии, акты на представительские расходы, акты на списание товарно-материальных ценностей и рекламных расходов, страховки, расходные кассовые ордера, авансовые отчеты, акты сверки, результаты инвентаризаций, справки о доходах, справки о доходах и иных выплатах в пользу работников и т.д. и т. приносят сотрудники отвечающие за те или иные документы. За свою работу отчитывается перед генеральным директором компаний - ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто-Прикамье», ООО «Терра-Спорт», ООО «Терра-Авто» Бояршиновой. и ООО «Мега-Сервис» ФИО4.

При приобретении автомобилей, с ФИО11 оформлялся договор купли-продажи, счет на предоплату безналичным или наличным расчетами. На основании счета ФИО11 производил оплату договора в кассу. Кассир на следующий день передает кассовые отчеты в бухгалтерию. Бухгалтер проверяет верность сведений в соответствии с кассовыми документами. При оплате безналичным расчетом – ФИО11 на основание счета производит оплату. В 1С Бухгалтерия выгружается банковская выписка за предыдущий день. В учете формируется кредиторская задолженность перед Покупателем, по счету 62 до момента выдачи авто. По процедуре расторжения договора купли-продажи автомашины и возврата денежных средств ФИО11: отдел оформления оформляет соглашение о расторжении договора, заявление ФИО11 с просьбой вернуть денежные средства, подписывает их и, распечатывает РКО - если возврат физлицу осуществляется в наличной форме и направляет данный платеж на согласование руководителю отдела продаж, в финансовый отдел и в бухгалтерию. Весь вышеуказанный пакет документов передается на проверку в бухгалтерию в бумажном виде, в отдел продаж и финансовый отдел направляется в электронном виде. В бухгалтерии данный пакет документов передается заместителю главного бухгалтера Цыпляковой. Далее Цыплякова подписывает РКО за главного бухгалтера, то есть за него, а он подписывает за генерального директора по доверенности. После чего все документы в бумажном виде возвращаются в отдел оформления. ФИО11 приглашается сотрудниками отдела оформления, либо менеджером для получения денежных средств в срок до 10 дней от даты подписания документов на возврат. Случаи с задержкой выдачи денежных средств ФИО11 ему не известны. Если возврат в безналичной форме, то финансовым отделом оформляется платежное поручение на возврат денежных средств. Выплата происходит только после утверждения и внесения платежа в график платежей финансовым отделом. При выплате наличными средствами информация об утверждении платежа к выплате доводилась руководителем финансового отдела до кассиров через старшего кассира Пустохину. В ДД.ММ.ГГГГ возврата денежных средств занимались начальники финансового отдела Юлдашева, Барская, Григорьева. Из бухгалтерии вопросами согласования возвратов денежных средств занималась группа по учету затрат и реализации под руководством Цыпляковой, которые проверяли наличие полного пакета документов, наличие задолженности перед покупателем, подписывали РКО в случае выплаты наличных денежных средств за главного бухгалтера и приносили на подписание ему для подписания за генерального директора по доверенности. Выплата из кассы происходила только после получения кассиром подписанного РКО от старшего кассира Пустохиной. Документы принимались к исполнению после получения разрешения от начальника финансового отдела - Юлдашева, Барская, Григорьева, - который отвечал за ведение графика платежей. ДД.ММ.ГГГГ годы Низамутдинова занималась взаимодействием с дистрибьютером и банками, вопросами кредитования, отвечала за соблюдение и расчет основных экономических показателей, за составление и контроль бюджетов. Бухгалтерия предоставляла Низамутдиновой и ее подчиненным бухгалтерскую отчетность, аудиторские заключения, готовила расшифровки к отчетности для предоставления ФИО9, готовили пояснения по отчетности, предоставляли по их запросам различную информацию из данных бухгалтерского учета, передавали планируемые и начисленные суммы налогов и взносов к уплате, передавали реестры по заработной плате к перечислению. В части возвратов денежных средств по кассе бухгалтерия с Низамутдиновой напрямую не взаимодействовала (т. 9 л.д. 7-12).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО29 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ она была трудоустроена в группе компаний «Verra», где последние 10 лет она работала в должности заместителя главного бухгалтера. С ДД.ММ.ГГГГ года она была трудоустроена на должность заместителя директора по экономике и финансам в ООО «Энтер». В ее должностные обязанности входило следующее: контроль и координация группы бухгалтерии по работе с контрагентами, контроль и координация группы бухгалтерии по учету денежных средств. ООО «Энтер» оказывало в том числе бухгалтерские услуги юридическим лицам группы компаний «Verra», в том числе: ООО «Терра Авто», ООО «Терра-Моторс», ООО «Авто Прикамье», ООО «Терра Спорт» и иных организаций. Ее непосредственным руководителем являлся главный бухгалтер - Евсеев. По общему правилу ФИО11 приходили в автосалоны «Тойота» либо «Лексус», где обращались к менеджерам с целью приобретения автомобилей, которые перенаправляли их в отдел оформления организаций ООО «АВТО-Прикамье», ООО «Терра-Моторс», ООО «Терра Авто». Сотрудники отдела оформления подготавливали основные и предварительные договоры купли-продажи автомобилей. В последующем ФИО11 вносили денежные средства в автосалоны любым способом в соответствии с действующим законодательством (наличными денежными средствами в кассу либо безналичным способом на расчетные счета организаций). В случае если ФИО11 передумывал приобретать автомобиль, то он также приходил к менеджеру и в последующем – в отдел оформления, где с ФИО11 составлялось соглашение о расторжении договора купли-продажи автомобиля и заявление о возврате денежных средств. ФИО11 сам решал, каким образом получать денежные средства: безналичным способом либо наличными денежными средствами. Если ФИО11 планировал получать денежные средства наличными из кассы, то весь пакет документов: соглашение о расторжении договора купли-продажи, заявление о возврате денежных средств из кассы наличными, расходно-кассовый ордер приносили ей сотрудники отдела оформления. Она проверяла правильность оформления документов, а также проверяла задолженность перед ФИО11. В случае если все было верно, то она ставила свою подпись за главного бухгалтера в расходном кассовом ордере по доверенности и передавала весь пакет документов вместе с расходным кассовом ордером сотрудникам отдела оформления, которые в свою очередь отдавали весь пакет документов кассирам. Кроме нее расходный кассовый ордер подписывался ФИО64 как руководителем ООО «АВТО-Прикамье», ООО «Терра-Моторс», ООО «Терра Авто». При выплате наличных денежных средств из касс автосалонов «Тойота» и «Лексус» даты выдачи наличных денежных средств, их суммы, а также кому необходимо было выдать наличные денежные средства (данные ФИО11) сообщали кассирам сотрудники финансового отдела. В финансовом отделе работали: Юлдашева, Григорьева. В последующем документы по выдаче наличных денежных средств приносили в кассу сотрудники отдела оформления. После чего ФИО11 приходил в кассу, где предъявлял кассиру свой паспорт, кассир проверял паспорт и расходные кассовые ордера на наличие подписей уполномоченных лиц и согласование выплат с финансовым отделом. ФИО11 собственноручно указывал сумму получаемых им наличных денежных средств и ставил подпись в расходном кассовом ордере за их получение. Кассир пересчитывал сумму и выдавал наличные денежные средства ФИО11 в соответствии с суммами, указанными в расходных кассовых ордерах. Были случаи когда по доверенности, удостоверенной нотариусом, наличные денежные средства получал представитель физического лица. ФИО3, ФИО7, ФИО60, ФИО58ФИО6, ФИО1 она не выделяла из общей массы ФИО11, они были для нее обычными клиентами. С данными лицами она лично не знакома. В предъявленных ей копиях расходных кассовых ордеров о выдаче наличных денежных средств ФИО3, ФИО7, ФИО60, ФИО58, ФИО6, ФИО1, где указана расшифровка «ФИО29» подписи принадлежат ей. Указанные лица получали те суммы наличных денежных средств, которые указаны в расходных кассовых ордерах в кассах организаций (том 13 л.д. 94-97).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО35 следует, что с

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО30 следует, что ДД.ММ.ГГГГ работает в ООО «Энтер» в должности начальника юридического отдела. По оказанию услуг группе компаний: ООО «Терра моторс», ООО «Терра Авто», ООО «Авто Прикамье», ООО «Терра Спорт», основной деятельностью которых являлось реализация и обслуживание автомобилей «Тойота», «Лексус», «Порше». ООО «Энтер» на основании договора предоставляет услуги по IT обслуживанию, обслуживание оргтехники, разработка программного обеспечения, поддержка связи, финансовые услуги, для вышеуказанной группы компаний, а также правовые услуги. В её обязанности входит правовое сопровождение деятельности организаций, договорная работа, претензионная и исковая работа, представление интересов организаций в государственных органах, судах, подготовка и анализ документов, консультирование сотрудников и руководство по правовым вопросам. В её подчинении ООО «Энтер» находится юрист Ельшин. Её непосредственным руководителем с ДД.ММ.ГГГГ Низамутдинова, которая являлась ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «ЭнтерДД.ММ.ГГГГ года — ФИО4. Процесс реализации автомобилей, в том числе по документальному оформлению следующий: в салон приходит ФИО11, выбирает автомобиль, обсуждает с менеджером сам автомобиль, комплектацию, сроки поставки, сроки оплаты. Менеджер в отдел оформления направляет заявку на подготовку документов: договор купли продажи, приложения к договору купли — продажи, если оформляется кредит — заявка передаётся в кредитный отдел, если оформляется через «трейд ин», то автосалон, который занимается продажей б/у автомобилей, то сотрудники оценивают автомобиль ФИО11, заключают соответствующий договор. Далее отдел оформления распечатывает договор, ФИО11 подписывает, производит оплату, после 100% оплаты автомобиль выдается ФИО11. Оплата от ФИО11 может быть наличными в кассу, и безналичным способом, в том числе с использованием кредитных средств, трейд ин, лизинг. Возможно совмещённые варианты оплаты. Сроки оплаты оговариваются в договоре, к которому идет график платежей. Возврат денежных средств происходит следующим образом: ФИО11 может заявить о желании расторгнуть договор купли продажи, в результате чего отдел оформления готовит пакет документов: соглашение о расторжении договора, заявление ФИО11 в котором ФИО11 указывает каким образом тому вернуть уплаченные ранее денежные средства, то есть если наличными, то соответственно выдача из кассы, если безналичным способом, то указывает реквизиты. Сотрудник отдела оформления согласовывает заявку на выплату денежных средств с финансовой службой, отделом бухгалтерии, руководителем отдела продаж, далее после согласований ФИО11 выплачиваются денежные средства. Они обязаны выдать денежные средства в течение 10 дней после заявления ФИО11. Из переписки от ДД.ММ.ГГГГ с Григорьевой; Цыпляковой следует, что речь шла о сделках, по которым оплата производилась за ФИО11 третьим лицом и при оплате плательщиком некорректно указано назначение платежа. Соответственно перечень документов и порядок действий, указанных в переписке, он необходим для уточнения платежа, чтобы бухгалтерия могла принять оплату за ФИО11 третьим лицом. Также в переписке указано, что заявление от ФИО11 на расторжение договора готовит «салон», это связано с тем, что ФИО11 часто допускали ошибки при оформлении документов о расторжении и у них есть соответствующие разработанные шаблоны. В связи с этим перечень документов готовят они, а ФИО11 их подписывают, как указано в переписке.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО31 следует, что с начала

Вина подсудимого объективно подтверждается:

К такому выводу суд приходит на основании показаний подсудимого ФИО3, который полностью признал вину, а также показаний свидетелей ФИО24, ФИО25ФИО19, ФИО8, ФИО6, ФИО2, ФИО54, ФИО7, ФИО1, ФИО16, ФИО17, ФИО48, ФИО42, ФИО27, ФИО41, ФИО44, ФИО28, ФИО47, ФИО43, ФИО38, ФИО40, ФИО26, ФИО36, ФИО29, ФИО35, ФИО30, ФИО31, ФИО32, ФИО33, ФИО34, которые уличили подсудимого ФИО3 в совершении преступления.

Оснований не доверять вышеизложенным показаниям свидетелей у суда не имеется, поскольку они последовательны, не содержат противоречий, подтверждаются письменными документами, полученными с соблюдением установленной уголовно-процессуальным законом процедуры, являются достоверными и допустимыми доказательствами.

Оснований для оговора подсудимого ФИО3 свидетелями, а также для самооговора, судом не установлено и стороной защиты не представлено.

Вина ФИО3 в изготовлении платежных поручений о перечислении денежных средств с расчетных счетов ООО «Уральская Промышленная Компания», ООО «Кворум», ООО «Северный ветер», ООО «Фаворит М», ООО «МД Сервис», ООО «Транс Срой», ООО «Ривер» на расчетные счета ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье», находясь в офисе № по адресу: , подтверждается показаниями самого подсудимого ФИО3, не отрицавшего, что он действительно в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изготовил платежные поручения с указанием недостоверных оснований платежей в целях получения наличных денежных средств из касс автосалонов, достоверно зная, что не имеет намерений приобретать автомобили по заключенным основным и предварительным договорам купли-продажи автомобилей, совершив действия по расторжению данных договоров, получив наличные денежные средства из касс автосалонов ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье», которыми распорядился по личному усмотрению, скрыв от надзорных и контролирующих органов факт неправомерного оборота средств платежей, показаниями свидетеля ФИО24, из которых следует, что деятельность от имени организаций вел только ФИО3 в офисе по адресу: , налоговая отчетность по указанным организациям подписывалась ЭЦП, которая находились в пользовании ФИО3, также, ФИО3 имел доступ к расчетным счетам; свидетеля ФИО25, из которых следует, что являясь секретарем у ФИО3 и осуществляя выполнение его заданий, сканировала документы по приобретению автомобилей организациями у автодиллеров «Тойота», ООО «Терра Авто», документы по расторжению договоров купли-продажи автомобилей, указав, что электронные ключи ФИО9-ФИО11 по распоряжению расчетными счетами организаций всегда находились на рабочем столе ФИО3; свидетеля ФИО19, из которых следует, что он никакой деятельности в качестве директора ООО «Кворум» не вел, никаких документов по финансово-хозяйственной деятельности организации не готовил и не подписывал, ключ доступа к расчетным счета ООО «Кворум» остался в офисе у ФИО3; свидетеля ФИО23, из которых следует, что он являлся директором ООО «Ривер», документы на общество, документы по открытию счетов с логинами и паролями, доступ к расчетным счетам передал ФИО3, самостоятельно финансово-хозяйственной деятельностью организации он не занимался, денежными средствами, находящимися на расчетных счетах ООО «Ривер» не распоряжался, ими распоряжался ФИО3, денежные средства по платежным поручениям с расчетного счета ООО «Ривер» в адрес ООО «Терра Авто» он никогда не перечислял, платежные поручения не формировал, свидетелей ФИО1, ФИО8 и ФИО2, из которых следует, что ФИО3 изготавливал платежные поручения от из имени, как директоров и учредителей ООО «Фаворит М», ООО «ТрансСтрой», ООО «Северный ветер», самостоятельно финансово-хозяйственной деятельностью организаций они не занимались, денежными средствами, находящимися на расчетных счетах организаций не распоряжались; свидетелей ФИО17, ФИО16 и ФИО55, из которых следует, что находясь по руководством ФИО48, получали указание по сопровождению сделок с ФИО11ФИО3, а именно: заключение и расторжение договоров купли-продажи автомобилей, при этом данная обязанность в их функционал не входила, указали процедуру оформления документов по заключению с ФИО3 предварительных договоров купли-продажи автомобилей и последующее их расторжением с ФИО7, ФИО1 и ФИО22 и возвратом денежных средств из кассы в офисе по адресу: ; свидетеля ФИО17 из которых следует, что ФИО48 давала ей указание, что сумма к выдаче наличных денежных средств из кассы автосалона должна выдаваться за вычетом не менее 2 %; свидетель ФИО65 показала, что при осуществлении трудовой деятельности в ООО «Сервис групп» в должности оператора-кассира ДД.ММ.ГГГГ года были подозрительные выдачи наличных денежных средств в большом объеме из кассы салона ООО «Терра-Моторс» одним и тем же физическим лицам через расторжение предварительного договора купли-продажи автомобиля, либо основного договора купли-продажи автомобиля по требованию на выдачу денежных средств, свидетелей ФИО41, ФИО27, ФИО44, ФИО28, ФИО47, ФИО38, ФИО43, ФИО40 подтвердивших факт заключения соглашений о расторжении договоров купли-продажи с ФИО3, ФИО7, ФИО1 и ФИО22, а также выдачу им наличных денежных средств по расходным кассовым ордерам: свидетелей ФИО32, являющейся менеджером ПАО «АК ФИО9», ФИО33, являющегося главным специалистом службы безопасности в ПАО «ФИО9 УРАЛСИБ» и ФИО34 - старшего специалиста в ПАО Сбербанк, следует, что платежные поручения, сформированные ФИО3, формировались с помощью системы дистанционного банковского обслуживания лицом, которое имело доступ к расчетному счету, на бумажных носителях они в ФИО9 не поступали, а также материалами уголовного дела, исследованными в судебном заседании: копиями предварительных договоров купли-продажи автомобилей, соглашениями о расторжении договор купли продажи автомобилей, платежными поручениями, расчетно-кассовыми ордерами, выписками из ЕГРЮЛ, сведениями ПАО «Сбербанк», ПАО «ФИО9 Уралсиб», ПАО «АК ФИО9», протоколами осмотров предметов, и иными документами.

Давая правовую оценку действиям подсудимого, суд исходит из следующего.

ФИО3 изготовил платежные поручения в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с указанием недостоверных оснований платежей в целях получения наличных денежных средств из касс автосалонов, достоверно зная, что не имеет намерений приобретать автомобили по заключенным основным и предварительным договорам купли-продажи автомобилей, совершив действия по расторжению данных договоров, получив наличные денежные средства из касс автосалонов ООО «ТЕРРА-МОТОРС», ООО «ТЕРРА АВТО», ООО «АВТО-Прикамье», находясь в офисе по адресу: .

В судебном заседании государственный обвинитель объединил действия ФИО3 по семи преступлениям в одно продолжаемое преступление и квалифицировал действия ФИО3 как одно преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 187 УК РФ, указав, что платежные поручения о переводе денежных средств, несоответствующих действительности, были сформированы ФИО3 в одном и том же месте, на одном и том же компьютерном устройстве, направлялись для реализации в одни и те же автосалоны в период с ДД.ММ.ГГГГ года.

Суд соглашается с мнением государственного обвинителя, поскольку оно должным образом мотивировано, основано на законе, положение подсудимого при этом не ухудшается.

Таким образом, суд квалифицирует действия подсудимого ФИО3 по ч. 1 ст. 187 УК РФ, как совершение неправомерного оборота средств платежей, то есть изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО3, предусмотренными п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд признает явку с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в том, что ФИО3 добровольно рассказал обстоятельства изготовления им платежных поручений, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ - полное признание вины, раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ФИО3, судом не установлено.

Трофимов М.С. не .

При назначении наказания, суд в соответствии со ст. ст. 6, 60 УК РФ, учитывает характер, фактические обстоятельства и степень общественной опасности совершенного ФИО3 преступления, относящегося к категории тяжких, наличие смягчающих наказание обстоятельств, указанных в приговоре и отсутствие отягчающих, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Принимая во внимание все указанные обстоятельства, суд назначает подсудимому наказание в виде лишения свободы в соответствии с санкцией статьи и не усматривает оснований для применения ст. 64 УК РФ, ввиду отсутствия по делу исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления. При этом суд руководствуется правилами, предусмотренными ч. 1 ст. 62 УК РФ.

Оснований для замены лишения свободы принудительными работами в порядке, установленном ст. 53.1 УК РФ, для постановления приговора без назначения наказания, для освобождения подсудимого от наказания или для применения отсрочки отбывания наказания, исходя из данных о личности подсудимого, не имеется.

Вместе с тем, суд считает возможным назначить подсудимому наказание с применением ст. 73 УК РФ, поскольку исправление Трофимова М.С. возможно без реального отбывания наказания, но с возложением обязанностей, способствующих его исправлению.

С учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения Трофимова М.С. и его семьи, принимая во внимание трудоспособный возраст Трофимова М.С., возможность получения заработной платы, суд считает целесообразным назначить подсудимому дополнительное наказание, предусмотренное санкцией ч. 1 ст. 187 УК РФ в виде штрафа, так как это будет способствовать достижению целей предусмотренных ч. 2 ст. 43 УК РФ.

Оснований для рассрочки выплаты штрафа суд не усматривает.

Данный вид наказания обеспечит достижение целей уголовного наказания – восстановления социальной справедливости, исправления подсудимого и предупреждения совершения им новых преступлений.

С учетом характера и фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, суд не считает возможным изменить категорию совершенного подсудимым преступления в порядке, предусмотренном ч. 6 ст. 15 УК РФ.

Вещественные доказательства:

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307-309 УПК РФ,

п р и г о в о р и л:

Трофимова ФИО66 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ и назначить ему наказание, в виде лишения свободы на срок 3 года со штрафом в размере 200 000 рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок 3 года.

Возложить на осужденного обязанность не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Срок наказания Трофимова М.С. исчислять с даты вступления приговора в законную силу.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ФИО3 оставить прежней в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Дополнительное наказание в виде штрафа подлежит уплате по следующим реквизитам:

Вещественные доказательства:

Приговор может быть обжалован в Пермский краевой суд через Свердловский районный суд г. Перми в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья Е.М. Кожевникова