Гражданский кодекс часть 1

Так, ФИО1, являясь начальником административного отдела Управления Федерального казначейства (далее УФК) по Томской области на основании приказа руководителя УФК по Томской области /________//________/ от 13 января 2012 года, в обязанности которого входило: в соответствии с служебным контрактом /________/ о прохождении государственной гражданской службы Томской области и замещении должности государственной гражданской службы Томской области от 21 октября 2011 года исполнять обязанности государственного гражданского служащего Российской Федерации, в том числе соблюдать ограничения, выполнять обязательства и требования к служебному поведению, не нарушать запреты; в соответствии с п.п. 3.2, 3.2.1, 3.2.4, 3.2.6 должностного регламента государственного гражданского служащего начальника административного отдела УФК по Томской области, утвержденного руководителем УФК по Томской области 30 марта 2012 года, исходя из задач и функций: осуществлять организацию работы и контроля за строительными, подрядными организациями, осуществляющими ремонтные и строительные работы, монтаж, наладку и техническое обслуживание установок пожарной и охранно-пожарной сигнализации, систем пожаротушения, систем оповещения о пожаре, работы по эксплуатационно-техническому обслуживанию и содержанию помещений Управления, включая энергоресурсы, а также исполнением других хозяйственных договоров и государственных контрактов, организовывать и осуществлять общее руководство и контроль за деятельностью отдела, организовывать административное, материально-техническое и хозяйственное обеспечение деятельности Управления; в соответствии с п.п. 3.2, 3.2.14, 3.2.15 должностного регламента государственного гражданского служащего начальника административного отдела УФК по Томской области, утвержденного исполняющим обязанности руководителя УФК по Томской области 09 января 2014 года, исходя из задач и функций: организовывать работу по определению предмета и условий государственных закупок в установленной сфере деятельности, а также по исполнению заключенных государственных контрактов и договоров, осуществлять подготовку технических требований к закупаемым УФК по Томской области товарам, работам и услугам, определение существенных условий государственных контрактов и договоров при подготовке к размещению заказов, осуществлять обоснование начальных (максимальных) цен государственных контрактов, а также обеспечивать приемку товаров, работ, услуг и согласование актов сдачи-приемки товаров, работ, услуг по государственным контрактам и договорам, заключенным по результатам размещения заказов, в установленных сферах деятельности; в соответствии с п.п. 10.13, 10.14, 10.15, 10.16, 10.17 положения об административном отделе УФК по Томской области, утвержденного приказом руководителя УФК по Томской области /________/ от 31 марта 2011 года, осуществлять подготовку технических требований к закупаемым Управлением товарам, работам и услугам, определять существенные условия государственных контрактов и договоров при подготовке к размещению заказов, а также участвовать в приемке и согласовании актов сдачи-приемки товаров, работ, услуг по государственным контрактам и договорам, заключенным по результатам размещения заказов, в установленных сферах деятельности; организовывать подготовку документов для размещения заказов в рамках полномочий Управления в строгом соответствии с ведомственными нормативными актами, а также шаблонами автоматизированной системы управления государственными закупками (по мере ее внедрения), на основании технических требований и существенных условий государственных контрактов и договоров, определяемых отделом, отделом информационных систем, отделом режима секретности и безопасности информации, отделом кадров, а также консультантом по мобилизационной подготовке и гражданской обороны в пределах определенных указанным структурным подразделениям полномочий; организовывать размещение заказов в установленном законодательством РФ, а также ведомственными нормативными актами порядке в рамках полномочий Управления; организовывать заключение государственных контрактов и иных гражданско-правовых договоров в соответствии с Гражданским кодексом РФ в рамках полномочий Управления; организовывать формирование и размещение в соответствии с установленным порядком на основе плана закупок товаров, работ и услуг для нужд Управления плана-графика размещения заказов для государственных нужд; в соответствии с п.п. 4.1.14, 4.1.15 положения об административном отделе УФК по Томской области, утвержденного приказом руководителя УФК по Томской области /________/ от 30 декабря 2013 года, организовывать работу по определению предмета и условий государственных закупок в установленной сфере деятельности, а также по исполнению заключенных государственных контрактов и договоров; осуществлять подготовку технических требований к закупаемым Управлением товарам, работам и услугам, определять существенные условия государственных контрактов и договоров при подготовке к размещению заказов, осуществлять обоснование начальных (максимальных) цен государственных контрактов, а также обеспечивать приемку товаров, работ, услуг и согласование актов сдачи-приемки товаров, работ, услуг по государственным контрактам и договорам, заключенным по результатам размещения заказов, в установленных сферах деятельности, то есть, являясь должностным лицом, выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, в период времени с 27 ноября 2012 года по 30 декабря 2014 года, умышленно, с корыстной целью, с использованием своего служебного положения, путем обмана совершил хищение денежных средств, выделенных из Федерального бюджета РФ на финансирование УФК по Томской области в размере 471 977, 23 рублей.

Так, ФИО1, в период времени не позднее 27 ноября 2012 года, действуя умышленно, занимая должность начальника административного отдела УФК по Томской области, получив от руководителя УФК по Томской области – ФИО30 поручение об оценке количества поездок и объёма необходимых на это денежных средств для оказания транспортных услуг сотрудникам территориальных отделов УФК по Томской области на период 2013 года, связанных с исполнением ими своих служебных обязанностей, разработал план хищения денежных средств УФК по Томской области.

Согласно разработанному ФИО1 плану для обеспечения возможности хищения, придания вида законности своим действиям ФИО1 внес в расчет к бюджетной смете на 2013 финансовый год по статье «/________/» по наименованию продукции «/________/», подаваемой в Федеральное казначейство (/________/) сумму денежных средств, а именно 841 620 рублей, якобы необходимую для нужд УФК по Томской области при дальнейшем расчете с поставщиком по оказанию транспортных услуг, а в действительности заведомо для ФИО1 завышенную. Впоследствии, на основании подготовленного ФИО1 расчета, Федеральным казначейством (/________/) согласовано расходное расписание /________/ от 15 апреля 2013 года, которым УФК по Томской области разрешено распределять лимиты бюджетных обязательств, в том числе по коду расхода по бюджетной классификации /________/ – транспортные услуги в сумме 841 800 рублей.

Реализуя умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана, ФИО1, в марте 2013 года, подыскал и привлек организацию – общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/», в лице директора ФИО33, достигнув с последним договоренности о заключении договоров и участии в запросе котировок на транспортное обслуживание, с условием перевода денежных средств из безналичного в наличное обращение, при этом оговорив, что общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» фактически не будет исполнять обязательства по транспортному обслуживанию территориальных отделов УФК по Томской области.

Продолжая реализовывать умысел, направленный на хищение путем обмана бюджетных денежных средств, ФИО1, в период с 15 апреля 2013 года по 24 декабря 2013 года, находясь в помещении административного отдела УФК по Томской области, расположенного по адресу: /________/, действуя умышленно, вопреки интересам службы и законным интересам УФК по Томской области, используя служебные полномочия, предусмотренные: п.п. 10.13, 10.14, 10.15, 10.16, 10.17 положения об административном отделе УФК по Томской области, утвержденного приказом руководителя УФК по Томской области /________/ от 31 марта 2011 года; п.п. 3.2.1, 3.2.4, 3.2.6 должностного регламента государственного гражданского служащего начальника административного отдела УФК по Томской области, утвержденного руководителем УФК по Томской области 30 марта 2012 года, являясь членом единой комиссии УФК по Томской области по размещению заказов, обеспечил размещение запросов котировок в целях последующего заключения государственных контрактов на оказание транспортных услуг на общую сумму 619 690 рублей, включив в документацию заведомо не выполнимые условия по оказанию вышеуказанных транспортных услуг. При этом, в целях реализации преступного умысла на хищение, ФИО1 совершил действия, направленные на обеспечение победы в запросе котировок общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», директору которого ФИО33 согласно ранее достигнутой договоренности указал о необходимости предоставления предложений от общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» по наиболее низкой стоимости за одну поездку, а также о предоставлении предложений двух других юридических лиц, не имеющих реальной цели участия в запросе котировок цен, по более высокой цене. Во исполнение данного указания ФИО1, не позднее 21 мая 2013 года, а также не позднее 21 октября 2013 года, ФИО33 подготовлены и предоставлены в УФК по Томской области предложение от общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» по минимальной стоимости, а также предложения по более высокой стоимости за одну поездку от общества с ограниченной ответственностью «/________/» и общества с ограниченной ответственностью «/________/».

Таким образом, ФИО1 обеспечил участие и победу общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» в проведении запроса котировок цен, где являлся членом единой комиссии УФК по Томской области по размещению заказов по рассмотрению и оценки котировочных заявок, на условиях, заведомо невыполнимых иными вышеуказанными юридическими лицами, тем самым создал видимость деятельности общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» в качестве добросовестного контрагента, ввел сотрудников УФК по Томской области в заблуждение относительно истинности своих намерений, побудив их совершить действия, направленные на исполнение обязательств перед обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» по вышеуказанным государственным контрактам.

Кроме того, ФИО1 не позднее 15 апреля 2013 года обеспечил подготовку договора на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества на сумму 96 536 рублей с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» как поставщика транспортных услуг. Не позднее 09 декабря 2013 года обеспечил подготовку договора на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества на сумму 48 269 рублей с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» как поставщика транспортных услуг.

В результате действий ФИО1, между УФК по Томской области, в лице руководителя УФК по Томской области ФИО30, а также исполняющего обязанности руководителя УФК по Томской области ФИО32, не осведомленных о преступных намерениях ФИО1 и общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» были подписаны два договора и два государственных контракта на оказание транспортных услуг на общую сумму 764 495 рублей, а именно: договор /________/ на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика от 15 апреля 2013 года на общую сумму 96 536 рублей, со сроком оказания услуг с 09 января 2013 года по 16 апреля 2013 года; договор /________/ на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика от 09 декабря 2013 года на общую сумму 48 269 рублей, со сроком оказания услуг с 02 декабря 2013 года по 24 декабря 2013 года; а также государственный контракт № /________/ от 19 июня 2013 года на общую сумму 486 550 рублей, со сроком оказания услуг с даты подписания государственного контракта по 31 октября 2013 года и государственный контракт № /________/ от 15 ноября 2013 года на общую сумму 133 140 рублей, со сроком оказания услуг с даты подписания государственного контракта по 24 декабря 2013 года.

Далее ФИО1 с целью хищения, придавая видимость правомерного характера своим действиям, в период с 15 апреля 2013 года по 25 декабря 2013 года передал ФИО33, заведомо для ФИО1 ложную информацию, содержащую: наименование работ, услуг; количество поездок; цену и общую сумму за поездки, с целью составления подложных актов оказанных услуг, подтверждающих якобы оказание обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» транспортных услуг, на основании которых ФИО33 по просьбе ФИО1 подготовлены акты оказанных услуг.

Для дальнейшей оплаты вышеуказанных договоров и государственных контрактов, ФИО1, с целью хищения, действуя умышленно, с корыстной целью, реализуя разработанный план, занимая должность начальника административного отдела УФК по Томской области, используя служебное положение, незаконно, в период с 18 апреля 2013 года по 25 декабря 2013 года, находясь по адресу: /________/, подписал, а также обеспечил подписание заместителем начальника административного отдела УФК по Томской области ФИО44, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, акты оказанных услуг с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/»: акт оказанных услуг /________/ от 18 апреля 2013 года на сумму 96 536 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 05 июля 2013 года на сумму 95 955 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 02 августа 2013 года на сумму 143 425 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 02 сентября 2013 года на сумму 82 390 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 25 сентября 2013 года на сумму 78 645 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 25 октября 2013 года на сумму 86 135 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 22 ноября 2013 года на сумму 74 025 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 25 декабря 2013 года на сумму 48 269 рублей, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения. Кроме этого, ФИО1 ввел в заблуждение руководителя УФК по Томской области ФИО30, а также исполняющего обязанности руководителя УФК по Томской области ФИО32, не осведомленных о преступных намерениях ФИО1, относительно исполнения обязательств общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» перед УФК по Томской области в рамках заключенных договоров и государственных контрактов, которые на основании актов оказанных услуг, содержащих заведомо для ФИО1 ложные сведения, подписали счета на оплату общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/»: счет на оплату /________/ от 18 апреля 2013 года на сумму 96 536 рублей, счет на оплату /________/ от 05 июля 2013 года на сумму 95 955 рублей, счет на оплату /________/ от 02 августа 2013 года на сумму 143 425 рублей, счет на оплату /________/ от 02 сентября 2013 года на сумму 82 390 рублей, счет на оплату /________/ от 25 сентября 2013 года на сумму 78 645 рублей, счет на оплату /________/ от 25 октября 2013 года на сумму 86 135 рублей, счет на оплату /________/ от 22 ноября 2013 года на сумму 74 025 рублей, счет на оплату /________/ от 25 декабря 2013 года на сумму 48 269 рублей

После чего, со счета УФК по Томской области, были перечислены денежные средства на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» /________/, открытый в филиале НБ «/________/» (открытое акционерное общество), расположенный по адресу: /________/ за счет средств федерального бюджета Российской Федерации на основании платежных поручений: /________/ от 24 апреля 2013 года в сумме 96 536 рублей, /________/ от 09 июля 2013 года в сумме 95 955 рублей, /________/ от 06 августа 2013 года в сумме 143 425 рублей, /________/ от 04 сентября 2013 года в сумме 82 390 рублей, /________/ от 27 сентября 2013 года в сумме 78 645 рублей, /________/ от 29 октября 2013 года в сумме 86 135 рублей, /________/ от 25 ноября 2013 года в сумме 74 025 рублей, /________/ от 26 декабря 2013 года в сумме 48 269 рублей, а всего в общей сумме 705 380 рублей, тем самым ФИО1 непосредственно получил в распоряжение вышеуказанные денежные средства. После чего, по ранее достигнутой договоренности с ФИО33, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, 10 % от общей суммы произведенной оплаты транспортных услуг в сумме 70 538 рублей, ФИО1 передал в распоряжение общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», тем самым распорядился ими по своему усмотрению, а денежные средства в общей сумме 634 842 рублей ФИО33 в период с 24 апреля 2013 года по 26 декабря 2013 года частями в ходе личных встреч передал ФИО1

Далее, с целью придания видимости законности своим действиям, в период с 25 апреля 2013 года по 30 декабря 2013 года, ФИО1 лично, а также при помощи ФИО35, занимающей должность старшего специалиста административного отдела УФК по Томской области и находящейся в прямом подчинении ФИО1, и не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, перечислил наличные денежных средств на карты ПАО «/________/» физических лиц (сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области и их родственников) за фактически оказанные транспортные услуги индивидуальными предпринимателями и частными лицами на общую сумму 452 606 рублей, оставшиеся денежные средства в общей сумме 182 236 рублей ФИО1 обратил в свою пользу, распорядившись ими по своему усмотрению.

Продолжая реализацию плана, направленного на хищение, ФИО1, не позднее 20 ноября 2013 года, действуя умышленно, занимая должность начальника административного отдела УФК по Томской области, получив от руководителя УФК по Томской области – ФИО30 поручение об оценке количества поездок и объёма необходимых на это денежных средств для оказания транспортных услуг сотрудникам территориальных отделов УФК по Томской области на период 2014 года, для придания вида законности своим действиям, маскировки совершаемого хищения денежных средств УФК по Томской области, внес в расчет к бюджетной смете на 2014 финансовый год по позиции «/________/» по наименованию позиции «/________/», подаваемой в Федеральное казначейство (/________/) сумму денежных средств, а именно 651 263 рубля, якобы необходимую для нужд УФК по Томской области при дальнейшем расчете с поставщиком по оказанию транспортных услуг, а в действительности заведомо для ФИО1 завышенную. Впоследствии, на основании подготовленного ФИО1 расчета, Федеральным казначейством (/________/) согласовано расходное расписание /________/ от 14 мая 2014 года, которым УФК по Томской области разрешено распределять лимиты бюджетных обязательств, в том числе по коду расхода по бюджетной классификации /________/ – транспортные услуги в сумме 651 300 рублей.

Продолжая реализацию умысла, направленного на хищение чужого имущества путем обмана, ФИО1 во исполнение ранее достигнутой договоренности вновь привлек общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/», в лице директора ФИО33, достигнув с последним договоренность о заключении договоров и участии в запросе котировок на транспортное обслуживание, с условием перевода денежных средств из безналичного в наличное обращение, при этом оговорив, что общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» фактически не будет исполнять обязательства по транспортному обслуживанию территориальных отделов УФК по Томской области.

В последующем, с целью хищения, ФИО1, в период с 10 июня 2014 года по 01 августа 2014 года, находясь в помещении административного отдела УФК по Томской области, расположенного по адресу: /________/, действуя умышленно, вопреки интересам службы, законным интересам УФК по Томской области, используя служебные полномочия, предусмотренные: п.п. 4.1.14, 4.1.1 положения об административном отделе УФК по Томской области, утвержденного приказом руководителя УФК по Томской области /________/ от 30 декабря 2013 года; п.п. 3.2.14, 3.2.15 должностного регламента государственного гражданского служащего начальника административного отдела УФК по Томской области, утвержденного исполняющим обязанности руководителя УФК по Томской области 09 января 2014 года, являясь заместителем председателя единой комиссии по осуществлению закупок для нужд УФК по Томской области, подготовил комплект документов и обеспечил размещение запроса котировок в целях последующего заключения государственного контракта на оказание транспортных услуг на общую сумму 423 210 рублей, включив в документацию заведомо для ФИО1 не выполнимые условия по оказанию транспортных услуг. При этом, в целях реализации умысла на хищение, ФИО1 совершил действия, направленные на обеспечение победы в запросе котировок общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», директору которого ФИО33 согласно ранее достигнутой договоренности указал о необходимости предоставления предложений от общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» по наиболее низкой стоимости за одну поездку. Во исполнение данного указания ФИО1, не позднее 17 июля 2014 года ФИО33 подготовлено и предоставлено в УФК по Томской области предложение от общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» по минимальной стоимости.

Таким образом, ФИО1 обеспечил участие и победу общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» в проведении запроса котировок цен, где являлся заместителем председателя единой комиссии по осуществлению закупок для нужд УФК по Томской области по размещению заказов по рассмотрению котировочной заявки, на условиях, заведомо невыполнимых, тем самым создал видимость деятельности общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» в качестве добросовестного контрагента, ввел сотрудников УФК по Томской области в заблуждение относительно истинности своих намерений, побудив их совершить действия, направленные на исполнение обязательств перед обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» по государственному контракту.

Кроме того, ФИО1 не позднее 10 июня 2014 года обеспечил подготовку государственного контракта на оказание транспортных услуг на сумму 99 585 рублей и 99 325 рублей с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» как поставщика транспортных услуг.

В результате действий ФИО1 между УФК по Томской области, в лице руководителя УФК по Томской области ФИО30, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1 и обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» были подписаны три государственных контракта на оказание транспортных услуг на общую сумму 622 120 рублей, а именно: государственный контракт на оказание транспортных услуг /________/ от 10 июня 2014 года на общую сумму 99 585 рублей, со сроком оказания услуг с 09 января 2014 года по 28 марта 2014 года; государственный контракт на оказание транспортных услуг /________/ от 10 июня 2014 года на общую сумму 99 325 рублей, со сроком оказания услуг с 01 апреля 2014 года по 30 июня 2014 года; а также государственный контракт с субъектом малого предпринимательства (социально ориентированной некоммерческой организацией) на оказание транспортных услуг по перевозке легковым транспортным средством пассажиров и имущества УФК по Томской области /________/ от 01 августа 2014 года на общую сумму 423 210 рублей, со сроком оказания услуг по 31 декабря 2014 года.

Далее ФИО1 с целью хищения, придавая видимость правомерного характера своим действиям, в период с 10 июня 2014 года по 24 декабря 2014 года передал ФИО33, заведомо для ФИО1 ложную информацию, содержащую: наименование работ, услуг; количество поездок; цену и общую сумму за поездки, с целью составления подложных актов оказанных услуг, подтверждающих якобы оказание обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» транспортных услуг, на основании которых ФИО33 по просьбе ФИО1 подготовлены акты оказанных услуг.

Для дальнейшей оплаты государственных контрактов, ФИО1 действуя умышленно, с корыстной целью, реализуя разработанный план, занимая должность начальника административного отдела УФК по Томской области, используя служебное положение, незаконно, в период с 10 июня 2014 года по 24 декабря 2014 года находясь по адресу: /________/, подписал, а также обеспечил подписание заместителем начальника административного отдела УФК по Томской области ФИО44, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1 акты оказанных услуг с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/»: акт оказанных услуг /________/ от 10 июня 2014 года на сумму 99 585 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 10 июня 2014 года на сумму 69 980 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 26 июня 2014 года на сумму 29 345 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 25 августа 2014 года на сумму 115 500 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 26 сентября 2014 года на сумму 77 720 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 29 октября 2014 года на сумму 76 190 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 27 ноября 2014 года на сумму 76 190 рублей, акт оказанных услуг /________/ от 24 декабря 2014 года на сумму 77 610 рублей, содержащие заведомо для него (ФИО1) ложные сведения. Кроме этого, ФИО1 ввел в заблуждение руководителя УФК по Томской области ФИО30, а также исполняющую обязанности руководителя УФК по Томской области ФИО32, не осведомленных о преступных намерениях ФИО1, относительно исполнения обязательств обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» перед УФК по Томской области в рамках заключенных государственных контрактов, которые на основании актов оказанных услуг, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения, подписали счета на оплату общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/»: счет на оплату /________/ от 10 июня 2014 года на сумму 99 585 рублей, счет на оплату /________/ от 10 июня 2014 года на сумму 69 980 рублей, счет на оплату /________/ от 26 июня 2014 года на сумму 29 345 рублей, счет на оплату /________/ от 25 августа 2014 года на сумму 115 500 рублей, счет на оплату /________/ от 26 сентября 2014 года на сумму 77 720 рублей, счет на оплату /________/ от 29 октября 2014 года на сумму 76 190 рублей, счет на оплату /________/ от 27 ноября 2014 года на сумму 76 190 рублей, счет на оплату /________/ от 24 декабря 2014 года на сумму 77 610 рублей

После чего, со счета УФК по Томской области, были перечислены денежные средства на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» /________/, открытый в филиале АКБ «/________/» (открытое акционерное общество), расположенный по адресу: /________/ за счет средств федерального бюджета Российской Федерации на основании платежных поручений: /________/ от 16 июня 2014 года в сумме 99 585 рублей, /________/ от 16 июня 2014 года в сумме 69 980 рублей, /________/ от 30 июня 2014 года в сумме 29 345 рублей, /________/ от 27 августа 2014 года в сумме 115500 рублей, /________/ от 30 сентября 2014 года в сумме 77 720 рублей, /________/ от 31 октября 2014 года в сумме 76 190 рублей, /________/ от 28 ноября 2014 года в сумме 76 190 рублей, /________/ от 25 декабря 2014 года в сумме 77 610 рублей, а всего в общей сумме 622 120 рублей, тем самым ФИО1 непосредственно получил в распоряжение денежные средства. После чего, по ранее достигнутой договоренности, с ФИО33, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, 10 % от общей суммы произведенной оплаты транспортных услуг в сумме 62 212 рублей, ФИО1 передал в распоряжение общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», тем самым распорядился ими по своему усмотрению, а денежные средства в общей сумме 559 908 рублей ФИО33 в период с 16 июня 2014 года по 25 декабря 2014 года частями ФИО1

Далее, с целью придания видимости законности своим действиям, в период с 19 июня 2014 года по 30 декабря 2014 года, ФИО1 при помощи ФИО35, занимающей должность старшего специалиста административного отдела УФК по Томской области и находящейся в прямом подчинении ФИО1, и не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, перечислил наличные денежные средства на карты ПАО «/________/» физических лиц (сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области и их родственников) за фактически оказанные транспортные услуги индивидуальными предпринимателями и частными лицами на общую сумму 402 916,77 рублей, оставшиеся денежные средства в общей сумме 156 991,23 рублей ФИО1 обратил в свою пользу, распорядившись ими по своему усмотрению.

Таким образом, ФИО1, являющийся начальником административного отдела УФК по Томской области, умышленно, противоправно, с корыстной целью, с использованием своего служебного положения, путем обмана, в период времени с 27 ноября 2012 года по 30 декабря 2014 года совершил хищение денежных средств в сумме 471 977,23 рубля, выделенных из бюджета Российской Федерации на финансирование УФК по Томской области, чем причинил ущерб бюджету Российской Федерации в лице УФК по Томской области на общую сумму 471 977,23 рубля, похищенными денежными средствами распорядился по своему усмотрению.

В судебном заседании ФИО1 вину в совершении преступления не признал, в своих показаниях указал, что хищения денежных средств не совершал, все полученные им денежные средства были потрачены на транспортные услуги и иные нужды УФК по Томской области, поэтому корыстной цели он не имел, с 13 января 2012 года до 19 июня 2016 года он замещал должность начальника административного отдела УФК по Томской области, в обязанности отдела входило, в том числе, транспортное обеспечение. На момент его трудоустройства отделы УФК потеряли статус юридических лиц. Впоследствии отделы, которые располагали транспортными средствами, были их лишены, водителей сократили. В 2012 году УФК в рамках подготовки к контрактной системе был определен перечень товаров, работ, услуг для обеспечения его деятельности. Потребность в транспортных услугах осталась. Он собирал информацию, кто на местах может оказывать услуги по перевозке пассажиров. Это должна была быть организация, с которой можно заключить договор и рассчитаться по безналичному расчету, имеющая расчетный счет. До 01 января 2013 года были заключены прямые договоры с перевозчиками на оказание транспортных услуг. При оплате оказанных услуг, они столкнулись с проблемой. Расчетные счета у индивидуальных предпринимателей, с которыми заключены договоры на перевозку, были открыты не на индивидуальных предпринимателей, а на физических лиц, либо были открыты расчетные счета с нарушениями инструкции ЦБ РФ. Поэтому часть оплаты вернулась. Один из вариантов выхода из этой ситуации был найти посредника, который будет организовывать транспортные услуги и делать расчет. От него в отношении ФИО33, директора общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», никакой инициативы не исходило. Он изложил ФИО33 суть проблемы – необходимость оказания транспортных услуг УФК. ФИО33 обратился к нему за помощью сформировать коммерческие предложения. Он (ФИО1) лично звонил в организации, которые занимались оказанием услуг «такси», и просил поучаствовать в конкурсе. ФИО33 он объяснял, что необходимо сделать, чтобы заключить государственный контракт. Он запрашивал информацию у начальников территориальных отделов УФК по Томской области о планируемом количестве поездок в месяц, стоимости одной поездки и обосновании необходимости осуществления поездок. Такая информация предоставлялась ему начальниками территориальных отделов УФК по Томской области в виде таблиц с расчетами стоимости услуг за год и обоснованием необходимого количества поездок в месяц. На основании полученной информации им был сформирован расчет объемов бюджетных ассигнований необходимых для обеспечения транспортных услуг, завышения стоимости услуг не было. Расчет был произведен в строгом соответствии с теми данным, которые ему предоставили начальники отделов. Им был заключен контракт с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», по условиям контракта общество получало 10 % от стоимости оказанных услуг. Когда ФИО33 увидел объем работы, сказал ФИО1, что ему проще будет отдать наличные деньги. Эта схема не устроила ФИО1, но другого выхода он не видел. Он получил от ФИО33 наличные денежные средства. Попросил ФИО35 узнать кому, и в каком объеме необходимы транспортные услуги. ФИО1 переводил денежные средства на карту Сбербанка ФИО35, а она переводила денежные средства начальникам отдела, чтобы они рассчитались с перевозчиком. За исключением отдела /________/. Начальник позвонила ему, сказала, что сам перевозчик находится в г. Томске, он может приехать и забрать деньги сам. Денежные средства, которые ФИО1 получал от ФИО33, хранились в сейфе. Перед ФИО1 также поставили задачу, чтобы он организовал доставку сотрудников УФК по Томской области к месту проведения спартакиады. Так как не было возможности заключить прямые договоры с перевозчиками, проанализировав контракт, который был заключен с обществом с ограниченной ответственностью «ТД /________/», ФИО1 определил, что есть экономия по количеству поездок, он обратился к ФИО33, с просьбой помочь оплатить такой проезд. ФИО33 сказал, что ничего организовывать не будет, будет давать денежные средства, а они должны будут оплатить ему 10 % от стоимости контракта. ФИО1 оплачивал транспортные услуги в полном объеме на ту сумму, которая содержалась в отчетах. Когда отпала необходимость оплачивать транспортные услуги, у него оставалось денежные средства от контрактов с ТД «/________/», которые были потрачены на приобретение товаров, услуг для УФК. Считает, что его действия должны быть квалифицированы как причинение имущественного ущерба собственнику путем обмана, то есть по ст. 165 УК РФ.

Будучи допрошенным в ходе предварительного следствия подсудимый ФИО1 показал, что вину в предъявленном обвинении в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ признает частично, так как не согласен с квалификацией действий как мошенничество. По поводу суммы денежных средств в тексте обвинения. Потребность в транспортных перевозках сотрудников в первом квартале 2015 года у некоторых территориальных отделов УФК по Томской области сохранялась. Для обеспечения транспортных перевозок сотрудников отделов УФК по Томской области и оплаты за такие перевозки, из денежных средств, сэкономленных по государственным контрактам, заключенным в 2014 году, экспертом административного отдела УФК по Томской области ФИО35 с использованием своей банковской карты, по его распоряжению, были перечислены денежные средства на счета, открытые в ПАО Сбербанк России сотрудникам УФК по Томской области в сумме 67 750,00 рублей – ФИО2, ФИО15, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО16, ФИО14 Для оплаты фактически оказанных транспортных услуг по перевозке сотрудников отделов /________/ и /________/ УФК по Томской области были перечислены денежные средства ФИО18, ФИО17 Он передавал в качестве оплаты за фактически оказанные услуги по перевозке сотрудников отдела /________/ УФК по Томской области (/________/) наличные денежные средства в сумме 11 020,00 руб. директору или сотруднику фирмы такси, работающей на территории /________/: в мае 2013 года сумму 4 720,00 рублей, за перевозки, осуществленные с 09 января 2013 года по 16 апреля 2013 года; в июле 2013 года сумму 6 300,00 рублей, за перевозки, осуществленные с 17 апреля 2013 года по 30 июня 2013 года. Все заключенные в 2014 году государственные контракты, в том числе государственные контракты на оказание услуг по перевозке пассажиров и багажа УФК по Томской области доводились отделом государственных закупок УФК по Томской области для сведения территориальных отделов УФК по Томской области путем направления в их адрес по электронной почте сети ЗКВС сканированного образа этих контрактов. В 2012 году в ходе подготовки сметы расходов УФК по Томской области на 2013 финансовый год, для расчета необходимой суммы лимитов бюджетных обязательств /________/ «/________/», ФИО1 запрашивалась информация у территориальных отделов УФК по Томской области о планируемом количестве поездок в месяц, стоимости одной поездки и обосновании необходимости осуществления поездок. Такая информация предоставлялась ему территориальными отделами УФК по Томской области в виде таблиц, посредством электронной почты. На основании полученной информации, в том числе о стоимости поездок, ФИО1 был сформирован расчет объемов бюджетных ассигнований необходимых для обеспечения транспортных услуг. Этот расчет был согласован с руководителем УФК по Томской области ФИО30 В 2013 году в ходе подготовки сметы расходов УФК по Томской области на 2014 финансовый год, для расчета суммы необходимых лимитов бюджетных обязательств по /________/ «/________/», ФИО22 также запрашивалась информация о планируемом количестве поездок с их обоснованием. Такая информация предоставлялась ему территориальными отделами УФК по Томской области. Именно на основании полученной информации был сформирован расчет объемов бюджетных ассигнований необходимых для обеспечения транспортных услуг. При этом расчет был скорректирован (уменьшена сумма запланированных бюджетных ассигнований) с учетом не запланированной, но фактически сложившейся экономии по контрактам 2013 года. Он никаких преступных планов не разрабатывал и не осуществлял, а действовал согласно сложившейся ситуации. При заключении договора от 15 апреля 2013 года /________/ с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», никаких договорённостей с ФИО33 об «обналичивании» денежных средств не было. Вознаграждение предполагалось именно за то, что названное общество возьмет на себя организационные вопросы и вопросы с непосредственными расчетами. Однако, через непродолжительное время директор ТД «/________/» ФИО33 фактически в ультимативном порядке заявил, что этими проблемами его организация заниматься не будет, чтобы УФК по Томской области само рассчитывалось с исполнителями, а также оформляли необходимые документы, просто передав ФИО1 наличные денежные средства, за вычетом своего процента. При обращении в общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» ФИО1 никогда не обещал ФИО33 каких-либо преференций для этой организации. Он действительно обращался к ФИО33 с просьбой подготовить коммерческие предложения для расчета начальной максимальной цены контракта при подготовке извещения о запросе котировок. Сделано это было не с преступным умыслом, а по причине отсутствия из-за большого объема работы времени для более детального изучения рынка услуг транспортных перевозок. Между тем при подготовке извещения о запросе котировок на оказание транспортных услуг и описании предмета закупки не указывалось ни одного условия, которое могло бы хоть как-то ограничить доступ к запросу котировок потенциального участника размещения заказа. Все документы по размещению заказов для нужд УФК по Томской области готовились отделом государственных закупок и проходили правовую экспертизу в юридическом отделе УФК по Томской области. Так по условиям извещения о запросе котировок цен не требовалось наличие лицензии на оказание услуг такси. Общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» ФИО1 попросил поучаствовать в запросе котировок тогда, когда ему стало известно о том, что заявок на участие в запросе котировок не поступает, хотя до последнего дня надеялся на поступление таких заявок. В конце июня - начале июля 2013 года руководитель УФК по Томской области поручил ФИО1 обеспечить доставку сотрудников УФК по Томской области к месту проведения спартакиады. Для разрешения сложившейся ситуации ФИО1 обратился к ФИО33, попросил помочь с организацией оплаты транспортных услуг по доставке сотрудников УФК по Томской области к месту проведения спартакиады. ФИО33 сказал, что понимает проблему, однако самостоятельно не будет договариваться с транспортными организациями и оформлять с ними договоры, ему проще отдавать все денежные средства, перечисленные по контракту от 19 июня 2013 года /________/ наличными, за вычетом 10%. В результате, те денежные средства, которые были получены, целиком пошли на оплату фактически оказанных услуг такси и услуг по доставке сотрудников УФК по Томской области к месту проведения спартакиады. Дополнительно лимитов бюджетных обязательств на оплату услуг по доставке сотрудников УФК по Томской области к месту проведения спартакиады не доводилось, с сотрудников УФК по Томской области для этих целей денежные средства не собирались. В общем, на оплату услуг по доставке сотрудников УФК по Томской области к месту проведения спартакиады и доставку грузов в территориальные отделы УФК по Томской области в 2013 году было потрачено 143 200 руб. Указанную сумму он (ФИО1) заявлял и заявляет, что может подтвердить как документально, так и свидетельскими показаниями (Том 12 л.д.132-137).

Несмотря на непризнание своей вины подсудимым, его виновность в совершении преступления установленного судом подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами.

Так, представитель потерпевшего ФИО37 в судебном заседании показала, что УФК – отдельное юридическое лицо, которое финансируется в соответствии с бюджетной сметой, которая утверждается /________/. Сначала транспорт в территориальных отделах был, затем он был передан в Управление. Обеспечением транспортных услуг занимался административный отдел, который возглавлял ФИО1. В УФК предусмотрена только безналичная оплата, законодательством не предусмотрено право на наличную оплату работ и услуг, поэтому нет оснований говорить о законности действий ФИО1 Причиненный ущерб УФК по Томской области состоит в разнице между денежными средствами полученными ТД «/________/» и затратами на транспортные услуги, подтвержденными документами, предоставленными ФИО1

Свидетель ФИО30, руководитель УФК по Томской области, в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показала, что начальник административного отдела ФИО1 являлся ее подчинённым, в должностные обязанности ФИО1 входило в полном объёме административно-хозяйственное обеспечение деятельности УФК по Томской области и его территориальных отделов. В этих целях он формировал предложения по проведению необходимых закупок, подбирал поставщиков с обоснованием цены, следил за исполнением договоров и контрактов. Правом подписи хозяйственных договоров и контрактов, а также документов по оплате наделена она, а в период отсутствия – один из заместителей. Без ее подписи или подписи заместителя на акте выполненных работ, оплата бухгалтерией поставщику невозможна.

В конце 2012 года после реорганизации отделений УФК по Томской области, когда был утрачен статус юридического лица, структура стала именоваться отделами УФК по Томской области, присоединившись к территориальному УФК по Томской области. После данной реорганизации, автомобили, числящиеся на балансе отделов (кроме отделов в /________/ и в /________/) УФК по Томской области были переданы на баланс в УФК по Томской области, это было сделано по распоряжению Федерального казначейства. В связи с этим, уже в период 2013-2014 годов ответственного лица за транспортное средство (водителя) в территориальных отделах УФК по Томской области не было.

В 2013-2014 годах территориальные отделы УФК по Томской области нуждались в транспортном обслуживании в служебных целях. Это связано с отсутствием в районных подразделениях транспортных средств и необходимостью регулярно выезжать для проведения документооборота. ФИО1 было поручено оценить количество необходимых поездок и объём необходимых на это финансовых средств. В конце 2012 года ФИО1 предоставил ФИО30 заявку в адрес УФК на выделение УФК по Томской области денежных средств. Необходимая сумма денежных средств, указанная в заявке ею не проверялась, так как никаких оснований не доверять ФИО1 не было. После чего она подписала заявку, которая впоследствии была направлена в Федеральное казначейство. После рассмотрения заявки, денежные средства были выделены и поступили на счёт УФК по Томской области в истребуемом объёме только в апреле 2013 года, хотя должны были поступить в январе 2013 года.

Впоследствии, на протяжении 2013-2014 годов УФК по Томской области в ее лице и в лице исполняющего обязанности руководителя УФК по Томской области ФИО32 были заключены контракты и договоры с общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/».

Во всех контрактах и договорах контрагентом являлось общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/». ФИО30 этому обстоятельству удивилась и спрашивала ФИО1, почему везде один поставщик услуг, на что ФИО1 пояснил, что это единственная организация, которая готова оказывать транспортные услуги по перевозке сотрудников отделов УФК по Томской области на всей территории Томской области. По результатам исполнения условий контрактов ФИО1 предоставлял ей на обозрение акты выполненных работ, которые уже были согласованы им (то есть услуги были оказаны в полном объеме) и контрагентом. Кроме того, также были представлены ФИО1 счета, выставленные в адрес УФК по Томской области от общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», на которых она ставила свою подпись и это означало, что документ готов к оплате, после чего данный документ передавался в бухгалтерию для оплаты контрагенту. По поводу количества оказанных услуг и их стоимости у нее никаких сомнений не возникало, оснований не доверять ФИО1 не было. Впоследствии, услуги оказанные обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» были оплачены в полном объёме, при этом ФИО30 полагала, что услуги действительно были оказаны именно указанным обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/».

Потребности УФК по Томской области в неучтенных наличных денежных средствах для оплаты каких-либо работ и услуг для учреждения не было, так как на обеспечение функционирования, ремонтные работы и прочие нужды, денежные средства выделяет Федеральное казначейство. При необходимости осуществлять мелкие закупки (5% от общей суммы денежных средств доведенных лимитов на хозяйственное обеспечение на текущий финансовый год), УФК по Томской области имеет право не проводить конкурсные процедуры. В УФК по Томской области добровольно для начальников отделов создавался фонд, который формировался из личных взносов в размере около 500 рублей в течение 2-3 месяцев для финансирования данных мероприятий. Денежные средства сотрудники УФК по Томской области всегда сдавали ФИО1, который ими распоряжался для организации доставки сотрудников в /________/, закупку формы, медалей и т.п. Ежегодно за счет личных средств сотрудников собирали порядка 15 000 рублей. Подготовка к соревнованиям, питание в период проведения спартакиады и прочие расходы несли сами сотрудники УФК по Томской области и территориальных отделов.

В отношении доставки в территориальные отделы УФК по Томской области различных канцелярских принадлежностей, бумаги и прочее, УФК по Томской области закладывает расходы на доставку в цену контрактов, в связи с чем, у УФК по Томской области нет необходимости оплачивать какие-либо транспортные расходы.

Насколько известно от ФИО1 и от начальников отделов УФК по Томской области, фактически в период 2013-2014 годов автотранспортные услуги сотрудникам территориальных отделов УФК по Томской области в служебных целях оказывались (том № 5 л.д. 157-162).

Свидетель ФИО32, заместитель руководителя УФК по Томской области, в судебном заседании показала, что в ходе своей деятельности она взаимодействовала с территориальными отделами УФК по Томской области по роду своей деятельности. При просмотре в ходе судебного заседания договоров с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» указала, что подписание договоров не входит в ее обязанности, но на время отсутствия руководителя ФИО30, она исполняла ее обязанности. Перед подписанием счета на оплату, все документы проверяются начальниками отдела, визируются, и только после этого она их подписывает. Подтвердила необходимость у отделов УФК по Томской области в транспортных средствах.

Показания свидетеля ФИО30, ФИО32 о заключении, подписании и оплате договоров и государственных контрактов с ТД «/________/» подтверждаются исследованными в ходе судебного заседания:

договором /________/ на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика от 15 апреля 2013 года, заключенного между УФК по Томской области, от имени Российской Федерации, в лице руководителя ФИО30 и обществом с ограниченной ответственностью «ТД /________/», в лице директора ФИО33, предмет договора транспортные услуги легковым транспортным средством, срок оказания услуг 09 января 2013 года по 16 апреля 2013 года;

счетом на оплату /________/ от 19 апреля 2013 года на сумму 96 536 рублей;

актом оказанных услуг /________/ от 18 апреля 2013 года на сумму 96 536 рублей;

платежным поручением /________/ от 24 апреля 2013 года на сумму 96 536 рублей (том 1 л.д. 73-84);

государственным контрактом /________/ от 19 июня 2013 года между УФК по Томской области, действующего от имени Российской Федерации, в лице руководителя ФИО30, и обществом с ограниченной ответственностью «ТД /________/», в лице директора ФИО33, предмет договора транспортные услуги легковым транспортным средством по перевозке пассажиров и имущества Заказчика для государственных нужд, сроки оказания услуг с даты подписания государственного контракта по 31 октября 2013 года, цена контракта 486 550 рублей;

актом оказанных услуг /________/ от 05 июля 2013 года на сумму 95 955 рублей;

платежным поручением /________/ от 09 июля 2013 года;

актом оказанных услуг /________/ от 02 августа 2013 года на сумму 143 425 рублей;

платежным поручение /________/ от 06 августа 2013 года;

актом оказанных услуг /________/ от 02 сентября 2013 года на сумму 82 390 рублей;

платежным поручением /________/ от 04 сентября 2013 года;

актом оказанных услуг /________/ от 25 сентября 2013 года на сумму 78 645 рублей;

платежным поручением /________/ от 27 сентября 2013 года;

актом оказанных услуг /________/ от 25 октября 2013 года на сумму 86 135 рублей;

платежным поручением номер /________/ от 29 октября 2013 года (том 1 л.д. 85-106);

государственным контрактом /________/ от 15 ноября 2013 года между УФК по Томской области, действующего от имени Российской Федерации, в лице руководителя ФИО30, и обществом с ограниченной ответственностью «ТД /________/», предмет контракта транспортные услуги легковым транспортным средством по перевозке пассажиров и имущества заказчика, сроки оказания услуг с даты подписания контракта по 24 декабря 2013 года, цена контракта 133 140 рублей;

актом оказанных услуг /________/ от 22 ноября 2013 года на сумму 74 025 рублей;

платежным поручением /________/ от 25 ноября 2013 года (том 1 л.д. 107-118);

договором /________/ на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика от 09 декабря 2013 года между УФК по Томской области, от имени Российской Федерации, в лице руководителя ФИО30 и обществом с ограниченной ответственностью «ТД /________/» в лице директора ФИО33, предмет договора транспортные услуги легковым транспортным средством по перевозке пассажиров и имущества Заказчика, срок оказания услуг с 02 декабря 2013 года по 24 декабря 2013 года, цена договора составляет 48 269 рублей;

актом оказанных услуг /________/ от 25 декабря 2013 года на сумму 48269 рублей, платежным пороучением /________/ от 26 декабря 2013 года (том 1 л.д. 119-128).

государственным контрактом с субъектом малого предпринимательства (социально ориентированной некоммерческой организацией) на оказание транспортных услуг по перевозке легковым транспортным средством пассажиров и имущества УФК по Томской области /________/ от 01 августа 2014 года между УФК по Томской области и обществом с ограниченной ответственностью «ТД /________/», в лице директора ФИО33, цена контракта составляет 423 210 рублей;

актом оказанных услуг /________/ от 25 августа 2014 года на сумму 115 500 рублей;

платежным поручением /________/ от 27 августа 2014 года;

актом оказанных услуг /________/ от 26 сентября 2014 года на сумму 77 720 рублей; платежным поручением /________/ от 30 сентября 2014 года;

актом оказанных услуг от 29 октября 2014 года на сумму 76 190 рублей; платежным поручением /________/ от 31 октября 2014 года;

актом оказанных услуг /________/ от 27 ноября 2014 года на сумму 76 190 рублей, платежным поручением /________/ от 28 ноября 2014 года;

актом оказанных услуг от 24 декабря 2014 года на сумму 77 610 рублей; платежным поручением /________/ от 25 декабря 2014 года (том 1 л.д. 129-160);

государственным контрактом на оказание транспортных услуг /________/ между УФК по Томской области, действующего от имени Российской Федерации, в целях обеспечения государственных нужд, в лице руководителя ФИО30 и обществом с ограниченной ответственностью «ТД /________/», в лице директора ФИО33 предмет контракта транспортные услуги легковым транспортным средством по перевозке сотрудников и имущества;

актом оказанных услуг /________/ от 10 июня 2014 года на сумму 69 980 рублей;

платежным поручением /________/ от 16 июня 2014 года;

актом оказанных услуг /________/ от 26 июня 2014 года;

платежным поручением /________/ от 30 июня 2014 года (том 1 л.д. 161-173);

государственным контрактом на оказание транспортных услуг /________/ от 10 июня 2014 года между УФК по Томской области, действующем от имени Российской Федерации, в лице руководителя ФИО30 и обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», в лице директора ФИО33, объем оказываемых услуг 1321 поездка, график оказания услуг с 09 января 2014 года по 28 марта 2014 года;

актом оказанных услуг /________/ от 10 июня 2014 года;

платежным поручением /________/ от 16 июня 2014 года (том 1 л.д. 174-184).

В судебном заседании свидетель ФИО32 подтвердила, что в государственном контракте /________/ от 19 июня 2013 года (том 1 л.д. 88,99), счете на оплату /________/ от 18 апреля 2013 года, счете на оплату /________/ от 26 сентября 2014 года подписи в графах «заказчик», «к оплате», «принять к учету, оплатить» принадлежат ей. Указанные документы подписывала в период отсутствия ФИО30, как исполняющая обязанности руководителя УФК по Томской области, указанные документы были завизированы начальниками соответствующих отделов, поэтому у нее сомнений по ним не возникало. Свидетель ФИО30 также подтвердила факт заключения данных контрактов и договоров, наличие в них ее подписи.

Свидетель ФИО33 в судебном заседании показал, что весной 2013 года ему позвонил ФИО1 относительно транспортных услуг, ФИО1 он сообщил, что транспортными услугами не занимается. Оказалось, что транспортные услуги как таковые оказывать не нужно. ФИО1 объяснил, что для нужд УФК по Томской области необходимо предоставить транспортные услуги в виде такси, в разных отделах УФК. ФИО1 физически не мог найти такую организацию, поэтому решил взять деньги наличными, а затем распределить их между отделами УФК по Томской области. Схема ФИО33 не устроила, но он согласился. Ему перечислялись средства в сумме 300-400 тысяч рублей, он их обналичивал и отдавал ФИО1. Денежные средства перечислялись до 2014 года. Договоры ему по электронной почте присылал ФИО1 Поступившие денежные средства ФИО33 передавал ФИО1 у себя в офисе по адресу: /________/, когда он приезжал. В зависимости от того, когда денежные средства поступили, на следующий день, через день, за вычетом 10%, которые уходили на налоги. Фирма была молодая, нужен был контрагент для резюме.

В ходе предварительного следствия свидетель ФИО33 показал, что с 18 апреля 2012 года является директором общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», которое располагается по адресу/________/. Основными видами деятельности общества являются: оптовая торговля электротоварами. Примерно в начале 2013 года к нему обратился ранее не знакомый ФИО1, который в качестве своей просьбы озвучил, что ему необходимо обеспечить заключение контрактов между УФК по Томской области и какой-либо компанией на оказание транспортных услуг для территориальных отделов УФК по Томской области в ряде районов Томской области. При этом ФИО1 сообщил, что реально оказывать услуги УФК по Томской области не надо, а ему необходимо только обналичить перечисляемые денежные средства, а непосредственно организацией перевозок будет заниматься он лично. ФИО1 рассказал, что пытался найти реального поставщика подобных услуг, который бы мог работать на территории всей области, однако ему это не удалось. На предложение ФИО1, ФИО33 ответил, что никогда подобным не занимался, но убедил, что ничего фактически делать не нужно, а только обналичивать поступающие по заключенным с УФК по Томской области договорам и контрактам денежные средства и передавать их ФИО1, он якобы в последующем на полученные наличные деньги будет обеспечивать пассажирские перевозки сотрудникам казначейства в районах Томской области. ФИО33 согласился на предложение ФИО1, поскольку поверил ему. Кроме того, надеялся, что возможно УФК по Томской области станет контрагентом по основному направлению деятельности общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» – оптовой торговли электротехническими изделиями. Сам факт работы с «серьезными» государственными учреждениями является весомым вкладом в имидж организации. По договоренности с ФИО1 за обналичивание денежных средств у общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» должно было остаться 10 % от общей суммы заключенных контрактов с УФК по Томской области. После достижения договоренности с ФИО1, на протяжении 2013-2014 годов ФИО33 подписывал необходимые документы, тем самым заключал договоры и государственные контракты с УФК по Томской области на предоставление транспортных услуг территориальным отделам, которые на подпись предоставлял ФИО1 При проведении конкурсных процедур, для обеспечения их соблюдения ФИО1 просил ФИО33 найти организации для участия в формальном конкурсе. Так, по просьбе ФИО33 участвовал ранее знакомый ФИО38 – директор общества с ограниченной ответственностью «/________/». В котировочной заявке от общества с ограниченной ответственностью «/________/» указывались цены за поездку выше, чем у общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/». Порядок оказания услуг и так был настолько специфичным, что иные лица не претендовали на участие в конкурсных процедурах.

Когда договоры и контракты были заключены, примерно раз в месяц в период 2013-2014 годы на расчетные счета общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» поступали денежные средства: в период 2013 года денежные средства поступали от УФК по Томской области на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью «ТД «/________/» открытый в филиале открытого акционерного общества «/________/» в г. Томске; в период 2014 года денежные средства поступали от УФК по Томской области на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью «ТД «/________/» открытый в филиале открытое акционерное общество АКБ «/________/» в г.Томске. Взаимоотношения между ФИО33 и ФИО1 также проходили путем переписки по электронной почте. Так, ФИО1 на его адрес электронной почты /________/ всегда направлял данные в виде таблиц о: наименование населенного пункта, количестве поездок, цену за поездку и общую сумму месячной оплаты. После получения указанных данных, уже ФИО33 от общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» составлял акты оказанных услуг, а также к ним счета на оплату, которые также как и контракты подписывал как директор общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», при этом более никаких документов не составлял. Подписанные акты оказанных услуг и счета ФИО33 передавал ФИО1, после чего на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» поступала оплата от УФК по Томской области. После этого, ФИО33 обналичивал денежные средства, снимая их на различные нужды своей организации, при этом наличные денежные средства, которые он передавал ФИО1 либо его собственные, либо он снимал их со счета общества с ограниченной ответственностью «ТД «/________/» посредством чековой книжки. В конце 2014 года действие контрактов прекратилось. Последнюю сумму он передал ФИО1 в декабре 2014 года. Общая сумма перечисленных от УФК по Томской области на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» денежных средств составила 1 327 500 рублей, 10 % от указанной суммы составило 132 750 рублей, соответственно всего было передано ФИО1 в период 2013-2014 годы наличными денежные средства в общей сумме 1 194 750 рублей.

В ходе прослушивания записи звонков между ФИО23 и ФИО33 - ФИО33 показал, что в ходе телефонного разговора ФИО1 интересуется, не проверяют ли организацию ТД «/________/» в связи с ранее заключенными договорами и контрактами по оказанию транспортных услуг УФК по Томской области, предлагает заключить фиктивные субподрядные договоры с фактическими перевозчиками (частными лицами, таксистами и т.д.). ФИО1 предлагает выработать общий план действий, в случае дальнейшего развития ситуации связанной с проверкой по заключенными договорами и контрактами по оказанию транспортных услуг УФК по Томской области. Также ФИО1 предлагает, чтобы не было никаких наличных взаиморасчетов, как вариант должен быть договор субподряда. Также ФИО1, поясняет, что автомобили менялись и никто ничего уже не вспомнит, а также что по его (ФИО1) версии он (ФИО33) денежные средства поступившие из УФК по Томской области оставил себе в распоряжение. В ходе телефонного разговора ФИО1 предлагает ФИО33 в случае вызова в прокуратуру, говорить о том, что ФИО33 сам рассчитывался за оказанные транспортные услуги по заключенным договорам и контрактам с УФК по Томской области. Также ФИО1 предлагает, что найдутся люди, которые подтвердят перевозку за 2014 год, то есть с ними можно договориться. В ходе телефонного разговора ФИО1 поясняет, как себя вести при даче объяснения сотрудникам прокуратуры, а также говорить о том, что ничего не помнит, документов никаких нет, только за 2014 год. Также во время разговора ФИО1 диктует данные индивидуального предпринимателя ФИО115 из /________/ Томской области и предлагает, что он (ФИО33) передавал наличные денежные средства в рамках заключенного договора субподряда по оказанию транспортных услуг. ФИО33 поясняет ФИО1, что созванивался с индивидуальным предпринимателем ФИО112, с которым достигнута договоренность о подписании договора субподряда по оказанию транспортных услуг задними числами. Также в ходе разговора ФИО1 поясняет, что постарается отыскать и обработать еще лиц (индивидуальных предпринимателей, при этом необходимы только те, которые бы пошли на контакт и впоследствии не сдали бы, то есть сказали бы правду о том, что фактически не осуществляли никакие субподрядные работы по оказанию транспортных услуг для ТД «/________/», УФК по Томской области (том 6 л.д. 79-82, л.д. 86-89).

Показания ФИО33 подтверждаются протоколом осмотра и прослушивания фонограммы от 24 декабря 2016 года (том 4 л.д. 39-42, том 10 л.д. 37-54, 55).

Показания свидетеля ФИО33 согласуются с показаниями свидетеля ФИО38, который в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показал, что с начала 2013 года является директором общества с ограниченной ответственностью «/________/». В середине мая 2013 года к нему обратился ранее знакомый ФИО33, являющийся директором общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/». ФИО33 пояснил, что ему необходимы реквизиты организации – общества с ограниченной ответственностью «/________/» для формального участия в котировочной заявке в УФК по Томской области, а также подпись ФИО38 в подготовленных в связи с этим документах для участия наряду с организацией – обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» и еще какой то организацией в конкурсной процедуре по оказанию транспортных услуг легковым транспортным средством по перевозке пассажиров и имущества УФК по Томской области. На что он (ФИО38) ФИО33 ответил, что «/________/» не участвовало никогда в таких процедурах, к тому же своих собственных транспортных легковых средств у общества никогда не было и такого рода услуг оно никогда и никому не оказывало. На что ФИО33 заверил его, что от общества будут оформлены формально документы с указанием большей цены, чем у ТД «/________/» и таким образом последнее выиграет конкурсную процедуру. Через несколько дней, ФИО33 предоставил ему (ФИО38) на подпись в бумажном виде письмо адресованное руководителю УФК по Томской области с указанием цены за одну поездку по районам Томской области, которое он (ФИО38) подписал и поставил печать общества с ограниченной ответственностью «/________/». Дальнейшая судьба подписанного документа его не интересовала.

Кроме этого, примерно в середине октября 2013 года к ФИО38 снова обратился ранее знакомый ФИО33 и пояснил, что необходимы реквизиты организации – общества для формального участия в котировочной заявке в УФК по Томской области, а также его подписи в подготовленных в связи с этим ФИО33 документах для участия наряду с ТД «/________/» и еще какой то организацией в конкурсной процедуре по оказанию транспортных услуг. Примерно в конце октября 2013 года ФИО33 предоставил на подпись также котировочную заявку в бумажном виде с указанием цены за одну поездку по районам Томской области, которую ФИО38 подписал и поставил печать общества с ограниченной ответственностью «/________/». Фактически «/________/» не намеревалось оказывать транспортные услуги (том 6 л.д. 102-105).

Аналогичные показания дала в судебном заседании и в ходе предварительного следствия свидетель ФИО40, учредитель и директор общества с ограниченной ответственностью «/________/» (том 6 л.д. 106-109).

Показания свидетеля ФИО33 согласуются также с документами, полученными в ходе осмотра 16 июня 2016 года ноутбука «/________/», содержащими переписку между абонентами почтовых ящиков /________/ и /________/, между ФИО1 и ФИО33 с таблицами о стоимости и количестве поездок, котировочными заявками (протокол осмотра предметов документов от 16 июня 2016 года (том 10 л.д. 4-10).

Свидетель ФИО42 в ходе предварительного следствия показал, что работает в должности заместителя руководителя УФК по Томской области. После приведения количества автотранспорта к нормам положенности автотранспорт, обслуживающий территориальные отделы УФК по Томской области был изъят из их ведения, при этом потребность в доставке и получении корреспонденции в банковские учреждения и почту у территориальных отделов УФК по Томской области остались, однако, каким образом эта проблема была решена на период 2013-2014 годов, ему известно не было. В начале 2016 года к ФИО42 обратился ФИО1, который пояснил, что в период 2013-2014 годов УФК по Томской области заключало договоры и государственные контракты с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», которое предоставляло транспортные услуги территориальным отделам УФК по Томской области, при этом как пояснил ФИО1, общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» планировало переводить денежные средства фактическим поставщикам услуг, однако, частные перевозчики отказались от безналичной формы расчета, так как для них это было связано с оплатой услуг банка при получении наличных денежных средств и ведении расчетного счета. При этом фактически денежные средства за оказанные транспортные услуги перечислялись на карты ПАО «Сбербанк России» начальникам и сотрудникам территориальных отделов УФК по Томской области (том 6 л.д. 115-119).

Свидетель ФИО43, заместитель начальника административного отдела УФК по Томской области с августа 2016 года, в судебном заседании показал, что ФИО44 попросила его проверить оказывались ли транспортные услуги или нет, он обзвонил начальников территориальных отделов, ему подтвердили, что эти услуги были оказаны. ФИО35 в кабинете перечисляла денежные средства начальникам территориальных отделов, размер перечислений ему не известен. Транспортные средства возили не только начальников отделов, но и перевозили канцелярские товары, приобретали флагшток, сим-карту для прибора контроля.

Свидетель ФИО44, заместитель начальника административного отдела УФК по Томской области, в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показала, что в 2013-2014 годах весь транспорт был передан в Управление, имеющийся в наличии парк был недостаточен. В конце 2012 года после реорганизации отделений УФК по Томской области, ими был утрачен статус юридического лица. После данной реорганизации, автомобили, числящиеся на балансе отделов УФК по Томской области были переданы на баланс в УФК по Томской области, это было сделано по распоряжению Федерального казначейства. В связи с этим, уже в период 2013-2014 годов ответственного лица за транспортное средство (водителя) в территориальных отделах УФК по Томской области не было. В период 2013-2014 годов территориальные отделы УФК по Томской области нуждались в транспортном обслуживании в служебных целях. В этой связи, ФИО1 было поручено согласовать количество необходимых поездок и их стоимость с начальниками территориальных отделов и объём необходимых на это финансовых средств. УФК по Томской области в лице ФИО30 и в лице исполняющей обязанности руководителя УФК по Томской области ФИО32 были заключены контракты и договоры с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/». Всеми вопросами по исполнению государственных контрактов и договоров с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» занимался только ФИО1 Никаких нареканий по неисполнению контрактов и договоров от начальников территориальных отделов УФК по Томской области не поступало, услуги были выполнены в полном объеме. Поставщиком автотранспортных услуг является одна организация, общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/».

Насколько ей известно, впоследствии услуги, оказанные обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», были оплачены в полном объёме, при этом она полагала, что услуги действительно были оказаны именно ТД «/________/». Уточняет, в связи с тем, что рабочее место находилось в одном кабинете с ФИО1, то в период 2013-2014 годов ФИО44 периодически видела, как ФИО1 из сейфа, которым пользовался только он сам, доставал наличные денежные средства и передавал ФИО35, при этом для чего и с какой целью, ей известно не было, откуда у ФИО1 были данные денежные средства, также не интересовалась. Впоследствии, узнала, что ФИО35 по поручению ФИО1 в отделение ПАО «Сбербанк России» осуществляла переводы денежных средств на карты сотрудникам территориальных органов УФК по Томской области за оказанные услуги по автомобильной перевозке сотрудников территориальных отделов (том 6 л.д. 110-114).

Также на деньги, которые давал ФИО1 приобретались иные товары для нужд Казначейства, флагштог, посуда, производилась очистка чердачного помещения /________/, ФИО1 заплатил дворнику 1000 рублей. В июле, потом осенью, ФИО1 организовал автобус в район реки Оби. В 2013 году отправлялись компьютеры в /________/. Осуществлялась доставка техники для проверки ее состояния. Покупались тарелки, вилки и стаканы. На посуду было потрачено примерно 5 500 рублей. Приобретали баннер на 9 мая в 2013 году, он стоил 5000 рублей.

Свидетель ФИО35 в судебном заседании показала, что в 2012 году в УФК по Томской области произошло сокращение транспортных средств по районам, ФИО1 запрашивал деньги на транспортные средства, и ее функция заключалась в переводе денежных средств, которые давал ей ФИО1 на банковские карты Сбербанка сотрудников. В 2013 году она перечисляла денежные средства ФИО90 в /________/ на спартакиаду, 5 000 рублей ФИО89 на диспансеризацию, ФИО21 510 рублей на хозяйственные нужды. ФИО1 давал ей наличные денежные средства 450 рублей на озеленение. В 2013 году покупали колеса для кресел. Перевозили мебель. В 2014 перечисляла ФИО86 в /________/ 1000 рублей, на очистку канализации, в декабре в /________/ переводила денежные средства ФИО14 100 рублей на хозяйственные нужды, чуть позже переводила 1800 рублей на перерасход за холодную воду. Изготавливали открытки к 23 февраля и к 8 марта с эмблемой казначейства. В «/________/» приобреталась штемпельная подушка и краска для гербовой печати. Приобретали флагшток. В декабре 2015 года они с ФИО1 не успевали заключить государственный контракт на клининг, пришлось приобретать инвентарь самостоятельно, покупали лопаты и метлу. Выделялись денежные средства на высадку цветов. Выделенные денежные средства остались от контракта с ТД «/________/».

В судебном заседании свидетель ФИО35 подтвердила также, что осуществляла в 2013 году перевод денежных средств на банковские карты ФИО17 и ФИО18 на транспортные расходы.

В ходе предварительного следствия свидетель ФИО35 показала, что с 02 августа 2010 года по настоящее время работает в УФК по Томской области. Непосредственным начальником с января 2012 года являлся начальник административного отдела УФК по Томской области ФИО1 Примерно в 2013 году территориальные подразделения УФК по Томской области лишились собственного автомобильного транспорта, в связи с чем в ряде районов обострилась проблема транспортного обслуживания работников в связи с введением норм положенности с Федерального казначейства (/________/). С 2013 года УФК по Томской области выделяло денежные средства на заключение государственных контрактов на транспортное обслуживание. Весь процесс планирования осуществления государственных закупок по виду расходов административного отдела в УФК по Томской области, а также всю конкурсную документацию по заключению государственных контрактов на транспортное обслуживание подготавливал ФИО1 лично.

В начале 2013 года ФИО1 поинтересовался у ФИО35 о наличии банковской карты ПАО «/________/». Тогда ФИО1 пояснил, что имеется необходимость периодически перечислять денежные средства на личные банковские карты ПАО «/________/» сотрудникам территориальных отделов УФК по Томской области в целях расчета ими за предоставляемые транспортные услуги, при этом ФИО35 никаких вопросов в связи с этой просьбой ФИО1 не задавала и ничего противозаконного в его просьбе не увидела. После этого ФИО1 поставил ФИО35 задачу выяснить в территориальных отделах УФК по Томской области, кому из сотрудников можно перечислять денежные средства, то есть у кого из сотрудников имеются карты ПАО «Сбербанк России». В конце каждого месяца начиная с 2013 года ФИО1 подготавливал и направлял запросы в те территориальные отделы УФК по Томской области, которые были указаны в госконтракте (по оказанию транспортных услуг) с целью предоставления информации о количестве поездок, стоимости поездки (стоимость за одну поездку была указана в госконтракте). После поступления от территориальных отделов отчетов, ФИО1 формировал сводный отчет, который впоследствии передавал ей (ФИО35). Из отчета она видела по территориальному органу: количество поездок, стоимость одной поездки и общая сумма. Начиная с конца апреля 2013 года по ноябрь 2013 года, как правило, один раз в месяц, либо один раз в квартал, в зависимости от периода действия контракта, ФИО1 приглашал ФИО35 к себе в служебный кабинет, в котором помимо него зачастую находилась и его заместитель ФИО44, открывал свой сейф, откуда доставал и передавал ей наличные денежные средства (около 40 000 – 50 000 рублей, иногда и больше). При этом ФИО1 также вручал список территориальных подразделений УФК по Томской области с указанием сумм, подлежащих перечислению в каждый из отделов.

В связи со сложностью перечисления первоначально с апреля по ноябрь 2013 года она ФИО113 перечисляла денежные средства на счета сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области через кассиров – операционистов ПАО «/________/», при этом все чеки передавала ФИО1 С декабря 2013 года ФИО35 перечисляла денежные средства на счета сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области через /________/. Полученные от ФИО1 денежные средства всегда перечисляла в безналичной форме, наличные денежные средства ФИО35 никогда и никому не передавала. В период ее отсутствия на рабочем месте и нахождении в отпуске ФИО1 лично перечислял денежные средства на счета сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области через кассиров – операционистов ПАО «/________/». В период 2013-2014 годов по указанию ФИО1 перечислила денежные средства на карту ПАО Сбербанк для оплаты за транспортные услуги по доставке сотрудников на территорию стадиона «/________/», расположенного в /________/ (том 6 л.д. 90-93, 94-97).

Показания ФИО35 в части перечисления отделам УФК по Томской области денежных средств на транспортные расходы подтверждаются показаниями начальников отделов и иных сотрудников УФК по Томской области.

Свидетель ФИО45, начальник отдела /________/ УФК по Томской области, в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показала, что данный отдел расположен в /________/. Статуса юридического лица отдел не имеет. В период 2013-2014 годов обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» транспортные услуги отделу /________/ УФК по Томской области не предоставлялись. Кем именно из должностных лиц отделом УФК по Томской области осуществлялось взаимодействие с ТД «/________/», ей не известно. Ежемесячно, ею составлялся отчет, где указывалось: количество поездок, стоимость поездки и общая сумма и по электронной почте направлялся отчет ФИО1, который являлся начальником административного отдела УФК по Томской области. ФИО1 в январе 2013 года было дано устное указание, что в связи с отсутствием лимита по статье «транспортные расходы», необходимо найти организации или учреждения, которые бы могли оказывать отделу /________/ транспортные услуги авансом, которым потом, при выделении лимита, будет полностью всё оплачено. В связи с тем, что все ИП и частные лица в /________/ отказались предоставлять услуги авансом, она выдавала сотрудникам свои личные денежные средства для оплаты за такси и делала отметки в журнале поездок. По истечении месяца, с ФИО91 и ФИО92 составлялись совместные акты оказанных и оплаченных услуг. Денежные средства из УФК по Томской области, для оплаты ей (ФИО45), переводились на банковскую карту ПАО «/________/» ФИО2 (том 7 л.д. 230-232). Также показала, что оказывались транспортные услуги ФИО93, которые оплачивались за счет УФК.

Свидетель ФИО46, начальник отдела /________/ УФК по Томской области, показала, что отделу /________/ за период 2013-2014 годов представлялись услуги легкового такси индивидуального предпринимателя ФИО47 через диспетчерскую службу. В связи с тем, что финансирование не доводилось на транспортные расходы, начальником административного отдела ФИО1 были даны указания о проведении переговоров с перевозчиками о выполнении услуг в долг. Так как договорится об оплате услуг в долг не удалось, пассажирские перевозки осуществлялись за наличный расчет. Поступившие денежные средства в отдел /________/ с уведомлением Управления, в лице начальника административного отдела ФИО1 с целевым назначением на автотранспортные услуги, были израсходованы по прямому назначению (том 7 л.д. 84-86).

Свидетель ФИО94 заместитель начальника отдела /________/ УФК по Томской области /________/ в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показала, что в период 2013-2014 годов была необходимость в предоставлении транспортных услуг. Отделу /________/ выдлялись с 2013 года по 1 квартал 2015 года денежные средства для такси. Эти деньги переводились ФИО86 и ФИО3. В период 2013-2014 годов сотрудники отдела /________/ принимали участие в спартакиаде, проводимой в /________/. В 2013 году доставка сотрудников осуществлялась обществом с ограниченной ответственностью «/________/». Денежные средства в сумме 27 500 рублей поступили на карту старшего казначея отдела /________/ФИО3 По распоряжению начальника административного отдела УФК по Томской области ФИО1 денежные средства были сняты с карты ФИО3 и переданы ей ФИО94 Данные денежные средства ФИО94 были внесены в кассу «/________/». В 2014 году доставка сотрудников была осуществлена на личном транспорте, денежные средства поступили на карту начальника отдела ФИО15 в сумме 6 000 рублей, которые были потрачены на оплату топлива (том 9 л.д. 14-15).

Свидетель ФИО3, старший казначей отдела /________/ УФК по Томской области, в судебном заседании подтвердила показания свидетеля ФИО94 при этом показала, что о заключении в период 2013-2014 годов УФК по Томской области с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» договоров на оказание транспортных услуг, а так же договоров на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика, ей неизвестно.

Свидетель ФИО19 в ходе предварительного следствия показала, что работает в должности старшего специалиста 2 разряда отдела /________/ УФК по Томской области. Сотрудники отдела /________/ УФК по Томской области 18 августа 2013 года и 16 августа 2014 года осуществляли выезд на спартакиаду органов Федерального казначейства Томской области, которая проходила на стадионе «/________/» в /________/. К месту проведения спартакиады и обратно в 2013-2014 годах сотрудников отдела перевозил ФИО85 на микроавтобусе. В 2014 году за несколько дней до поездки на спартакиаду к ней подошла ФИО48 – начальник отдела /________/, которая сообщила, что на ее (ФИО19) банковскую карту будут перечислены денежные средства. После снятия, денежные средства в сумме 5 000 рублей передала ФИО48, которая в свою очередь их передала ФИО85 за оказанные услуги по доставке на спартакиаду (том 9 л.д. 33-36).

Свидетель ФИО49, начальник отдела /________/ УФК по Томской области, в судебном заседании показала, что отдел располагается по адресу /________/, отдел /________/ УФК по Томской области статуса юридического лица не имеет. В 2013-2014 была необходимость в транспортных услугах. На территории найти поставщика транспортных услуг было невозможно, потому что на тот период времени у них не было таких организаций, которые могли бы предоставить эти услуги. С 2013 года сотрудники в течение месяца за счет собственных средств пользовались транспортными услугами, велся учет, кто, когда и по каким нуждам ездил, и по окончании месяца данная информация направлялась в административный отдел, потом происходило возмещение денежных средств. Этот вопрос обсуждался с начальником административного отдела ФИО1. Поездки были только в рамках исполнения служебных обязанностей. Сумма затраченных средств переводилась на банковскую карту ФИО4 После чего, на основании этого учетного списка ФИО4 раздавал денежные средства тем, кто их фактически затратил. В 2013-2014 годах сотрудники отдела участвовали в спартакиадах. Для проезда они договаривались с частным водителем, затем затраты возмещались.

Свидетель ФИО4 подтвердил показания свидетеля ФИО49, указал, что денежные средства на возмещение услуг по перевозке перечислялись на его (ФИО4) дебетовую карту «/________/» /________/, которые впоследствии выдавал сотрудникам отдела, исходя из понесенных ими расходов. За период 2013-2014 годы два раза выделялись денежные средства на поездку сотрудников для участия в спартакиаде. В период 2013-2014 годов общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» отделу /________/ УФК по Томской области услуги по перевозке сотрудников не оказывало (том № 7 л.д. 95-99, том № 8 л.д. 167-170).

Свидетель ФИО20 показала, что в период с января 2011 года по март 2016 года работала в должности начальника отдела /________/ УФК по Томской области. В 2013-2014 годах сотрудники отдела принимали участие в спартакиаде, проводимой УФК по Томской области на территории стадиона «/________/» расположенного в /________/, при этом доставка сотрудников отдела в 2013 году осуществлялась автобусом, который направлялся из /________/. В 2014 году доставка сотрудников к месту проведения спартакиады в /________/ осуществлялась на местном автомобиле такси, за услуги которого были оплачены денежные средства в сумме 6 000 рублей, которые ей (ФИО20) на карту ПАО «/________/» были перечислены сотрудником УФК по Томской области ФИО35. Общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» не оказывало никаких транспортных услуг для отдела /________/ УФК по Томской области (том 8 л.д. 198-199).

Свидетель ФИО5, начальник отдела /________/ УФК по Томской области, показала, что в период времени с 2013-2014 годов она пользовалась услугами водителей такси. ФИО5 позвонил ФИО1 и сообщил номер мобильного телефона, при этом пояснил, что с водителем такси есть договоренность о том, что он будет выполнять роль водителя. Какие были заключены договоры с водителями, которые работали в тот период, она ничего не знала. Услугами данных водителей сотрудники отдела практически не пользовались, это были ежедневные разовые поездки. Для себя ФИО5 вела журнал, в котором указывала количестве поездок по служебной работе, которые осуществляли водители, в конце каждого месяца в УФК Томской области передавала отчет, в котором указывала число поездок за месяц, из УФК присылалась таблица, по электронной почте, которую лично заполняла, после чего отправляла в УФК по Томской области. Дополняет, что в период 2013-2014 годах она передавала номер счета своей банковской карты по электронной почте сотрудникам административного отдела УФК по Томской области, после чего на ее (ФИО5) карту поступали денежные средства, которыми рассчитывалась с водителями (том 7 л.д. 222-223).

Свидетель ФИО7 в судебном заседании и на предварительном следствии показала, что занимает должность начальника отдела /________/ УФК по Томской области, также отметила необходимость отдела в транспортных услугах. Осуществляло перевозку такси ФИО98. За предоставленные транспортные услуги осуществлялся наличный расчет, оплачивал оказанные услуги ФИО50 Денежные средства для оплаты транспортных услуг поступали на счет ее банковской карты ПАО «/________/», при этом денежные средства переводила на счет сотрудник УФК по Томской области ФИО35 С начальником административного отдела ФИО1 велась переписка, в ходе которой, она сообщала, какие денежные средства были затрачены на перевозку сотрудников отдела /________/ УФК по Томской области. Данной переписке предшествовал запрос о количестве поездок, стоимости одной поездки и общей сумме. О том, что период времени с 2013 по 2014 годов УФК по Томской области заключал государственные контракты на оказание транспортных услуг с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», ФИО7 ничего не известно.

В период 2013-2014 годах сотрудники отдела /________/ УФК по Томской области принимали участие в спартакиаде, проводимой УФК по Томской области на территории стадиона «/________/» расположенного в /________/. В 2013 году сотрудников отделов доставляли на спартакиаду на междугороднем автобусе. В 2014 году сотрудники отдела /________/ (3 человека) ездили на спартакиаду на автомобиле, принадлежащем ФИО50 При этом ей (ФИО7) на личную банковскую карту ПАО «/________/» были перечислены денежные средства в размере 5000 рублей в качестве компенсации транспортных расходов (том 9 л.д. 6-7).

Свидетель ФИО50, заместитель начальника отдела /________/ УФК по Томской области с декабря 2011 года, отметил необходимость отдела в транспортных услугах. В период 2013-2014 годов, продолжали пользоваться услугами такси ФИО98 При этом, в период 2013 и 2014 годов, по запросам из Управления передавали сведения о совершенных сотрудниками отдела /________/ поездках и Управление за данные услуги перечисляло денежные средства на банковскую карту начальнику отдела ФИО51, после чего либо она сама, либо он (ФИО50) по её просьбе, передавали данные денежные средства ФИО52 Отдел /________/ никаких взаимодействий с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» не осуществлял (том 7 л.д. 5-7).

Свидетель ФИО8, начальник отдела /________/ УФК по Томской области в судебном заседании показала, что в 2013-2014 году территориальный отдел /________/ правами юридического лица не обладал. Финансовое обеспечение проходило на уровне управления. Необходимость в транспортных услугах была. Из Управления, из административного отдела в начале 2013 года было дано указание, что в связи с тем, что задерживается финансирование и нет финансового обеспечения, нужно найти в районе перевозчика, который оказывал бы транспортные услуги и договориться, чтобы он подвозил в кредит. Договорились с перевозчиком ФИО53. Ежемесячно они заполняли табличку (количество поездок, цена) и отправляли в административный отдел по электронной почте. Денежные средства затем поступили на ее карту от ФИО35. В 2014 сложилась такая же ситуация. В конце 2012 года она увидела первый контракт с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/». Она обращала внимание на то, что в контрактах стоимость поездок обозначена 95 рублей, сведения об этой сумме она не передавала. В 2013 году отдел принимал участие в спартакиаде. Поездку они не оплачивали.

Свидетель ФИО9, начальник отдела /________/ УФК по Томской области в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показала, что в 2013 году имелась необходимость в транспортных услугах. В течение месяца они ездили на свои личные деньги, а когда месяц заканчивался, предоставляли заполненную форму, в которой была указана конечная сумма. Это был даже не отчет, а информация, которая передавалась в административный отдел в 2012-2014 году. Стоимость поездки в 2013 году была 20-30 рублей. В 2014 году сотрудники отдела принимали участие в спартакиаде, расходы им компенсировали. Деньги на транспортные расходы поступали от ФИО35 Об обществе с ограниченной ответственностью ТД «/________/» никогда и ничего не слышала, с ФИО33 не знакома. О заключении в период 2013-2014 годов УФК по Томской области с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», либо иным лицом, государственных контрактов на оказание транспортных услуг, а так же договоров на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика, ничего известно не было, до 2016 года, когда началось разбирательство по данному поводу. В период 2013-2014 годов, как и в более поздний период общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» отделу /________/ УФК по Томской области услуги по перевозке легковыми транспортными средствами пассажиров и багажа не оказывались (том 7 л.д. 141-144, том 8 л.д. 78-80).

Свидетель ФИО16, начальник отдела /________/ УФК по Томской области, показал, что в период 2013-2014 года совместно с другими сотрудниками отдела /________/ УФК по Томской области участвовал в спартакиаде, проводимой УФК по Томской области на территории стадиона «/________/», расположенного в /________/. Так как в спартакиаде принимали участие сотрудники практически всех отделов УФК по Томской области, то руководством Управления было принято решение, что доставка в 2013 году до /________/ будет осуществляться на автобусе /________/. Всей организацией поездки занимались сотрудники административного отдела УФК по Томской области. Никаких командировочных на данную поездку выписано не было. В 2014 году сотрудники отдела /________/ на спартакиаду в /________/ уже ездили на его личном автомобиле. После чего на его банковскую карту была перечислена денежная сумма 5 000 рублей (том 7 л.д. 116-118, том 8 л.д. 248-250).

Свидетель ФИО18 в ходе предварительного следствия показала, что с января 1994 года работала в УФК по Томской области, в том числе в должности начальника отдела /________/ (/________/). В 2013 году работа по обеспечению транспортными услугами была организована следующим образом: все поездки в служебных целях работники отдела совершали за свой счет, по истечении месяца или квартала по установленной форме ими отправлялся отчет в Административный отдел УФК по Томской области о количестве произведенных поездок и потраченных денежных средствах на эти поездки. Административный отдел возмещал им израсходованные денежные средства. Личной ей в 2013 году возмещено 1 800 рублей (том 7 л.д. 113-115).

Свидетель ФИО10 в ходе предварительного следствия показала, что работает в УФК по Томской области в отделе /________/ в должности главного казначея. Сотрудникам отдела УФК по Томской области в период 2013-2014 годы поездки были необходимы. Транспортные услуги предоставлялись водителями такси /________/. Взаимодействие с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» по исполнению государственных контрактов и договоров по транспортным услугам не осуществлялось, о данной организацию она ничего не знала. В 2013-2014 годах работа по обеспечению транспортными услугами была организована следующим образом, так все поездки в служебных целях работниками отдела /________/ совершались за свой счёт, по истечении месяца или квартала по установленной форме отправлялся отчёт в административный отдел УФК по Томской области о количестве произведенных поездок и потраченных денежных средств на эти поездки. ФИО1 запрашивал отчет о произведенных поездках и фактических расходах, после чего на карты ПАО «Сбербанк России» перечислись денежные средства (том 7 л.д. 134-136).

Свидетель ФИО54, начальник отдела /________/ УФК по Томской области, в судебном заседании показала, что в штатном расписании должности водителя нет. В транспортных услугах в 2012-2013 годах необходимость была. Юридическим лицом отдел не является, все поездки организовывало Управление. В 2013-2014 годах транспортные услуги оказывал ФИО100, такси «/________/». Она каждый месяц брала документы и предоставляла сведения в форме таблицы, где были графы количество, стоимость поездки, общая стоимость, в Управление в административный отдел. Ежемесячно на карту сотрудника – ФИО11 поступали денежные средства. Затем за транспортные услуги она передавала деньги наличными. Общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» ей не известно, контракты им направлялись на электронную почту. Сотрудники отдела принимали участие в спартакиаде, деньги точно также приходили на карту ФИО11

В ходе предварительного следствия свидетель ФИО54 показала, что работает в должности начальника отдела /________/ УФК по Томской области. Ей известно о заключении в период с 2013-2014 годов УФК по Томской области с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» государственных контрактов на оказание транспортных услуг, в связи с тем, что руководством УФК по Томской области по средствам электронной почты данная информация доводилась для сведения, однако, о том, что заключались договоры на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика ей известно не было, данная информация не доводилась. В период 2013-2014 годов отделу УФК по Томской области предоставлялись услуги по перевозке легковыми транспортными средствами только пассажиров индивидуальным предпринимателем ФИО100 в виде извоза (такси). В каком количестве точно не помнит, при этом в 2013 году были предоставлены акты предоставления услуг, а за 2014 году акты не предоставлялись, так как не требовалпсь руководством УФК по Томской области. Из УФК по Томской области доводилась произвольная форма отчетности посредством электронной почты, которая заполнялась и электронной почтой направлялась обратно в УФК по Томской области. Таким образом оказанные услуги ФИО100 оплачивались ежемесячно после того как поступали денежные средства, а поступали они после того как ею (ФИО54) был отправлен отчет по услугам извоза, затраченная сумма денежных средств и указанная в отчете сумма денежных средств поступала на банковский счет зарплатной карты ПАО «/________/» ФИО11 В 2014 году на карту «/________/» ФИО11 кто-то из сотрудников УФК по Томской области перечислил денежные средства в сумме 6000 рублей, для оплаты дороги до села /________/ и обратно. Какое количество денежных средств было затрачено отделом /________/ УФК по Томской области на доставку сотрудников к месту проведения спартакиады и обратно в 2013, 2014 годах не знает (том 8 л.д. 152-155, 183-185, л.д. 189-191).

Свидетель ФИО11 в ходе предварительного следствия и судебного заседания показала, что в 2013 году на автобусе сотрудники отдела /________/ УФК по Томской области осуществляли выезд на соревнования в /________/. В 2014 году осуществляли выезд на автомобиле такси. За чей счет осуществлялась доставка ей не известно. Вопросы доставки в /________/ и обратно решала начальник отдела ФИО54, при этом ей (ФИО11) на спартакиаду перечислялись денежные средства в сумме 6 000 рублей, которые сняла и передала ФИО54 для расчета за проезд (том 8 л.д. 186-188).

Свидетель ФИО21 показала, что работает в отделе /________/ Управления Федерального казначейства по Томской области в должности начальника. Отдел /________/ УФК по Томской области ежегодно принимал участие в спартакиаде. В 2013 году был заказан автобус, который по пути следования из другого района забирал сотрудников отдела /________/. В 2014 году ей на карту ПАО «/________/» были перечислены денежные средства в сумме 2000 рублей, от физического лица для организации проезда в /________/ на спартакиаду. По вопросу отчетности по данным денежным средствам она созванивалась с сотрудниками административного отдела УФК по Томской области с ФИО1, либо с ФИО35, которые пояснили, что никаких отчетов по расходованию данных денежных средств предоставлять не нужно. У сотрудника отдела /________/ УФК по Томской области ФИО55 имелся семиместный автомобиль, и совместно было принято решение, что сотрудники отдела /________/ поедут на его автомобиле, а полученные ею (ФИО21) денежные средства в сумме 2 000 рублей были потрачены на приобретение топлива для данного автомобиля (том 8 л.д. 114-117).

Свидетель ФИО103 в судебном заседании показала, что занимает должность начальника отдела /________/ УФК по Томской области. В 2013-2014 годах численность отдела составляла 9 человек. Оказание транспортных услуг было необходимо, поэтому в конце 2012 года был заключен договор с индивидуальным предпринимателем, таксистом. Потом в конце 2012 года они запрашивали, кто может оказывать услуги такси, стоимость поездки, эту информацию надо было предоставить в административный отдел. Практически не оказалось лиц, которые оказывали эти услуги. Она договорилась с ФИО104. Он оказывал услуги на договорной основе. Стоимость одной поездки составляла 60 рублей. Потом стоимость увеличилась до 70 рублей. Оплата производилась по истечению месяца, она давала информацию в административный отдел о стоимости поездки, количестве и, соответственно, сумму, которую нужно было оплатить за месяц. В 2013 году работал ФИО56 Когда они предоставляли отчет в административный отдел по количеству поездок, стоимости, общей сумме, то сумма переводилась на ее банковскую карту, она снимала с этой карты деньги и передавала ФИО56 за оказанные услуги. Денежные средства предоставлялись, когда услуги уже были оказаны. Учет поездок вела для себя на листах бумаги, за ненадобностью в 2015 году выбросила их. Сведения в административный отдел они подавали в виде таблицы. В 2015 году необходимость в поездках прекратилась, это было связанно с введением электронного документооборота. В 2014 году, на почту приходил договор с обществом с ограниченной ответственностью ДТ «/________/». С этой организацией она не общалась.

По запросу суда была предоставлена тетрадь с расчетами за оказанные транспортные услуги с записями о денежных средствах, переданных водителю ФИО56 в сумме 67 640 рублей за 2013 и 2014 годы (том 13 л.д. 265-266).

Свидетель ФИО13 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показал, что до выхода на пенсию работал в должности начальника отдела /________/ УФК по Томской области, отдел находился в /________/. Ему известно о заключении в период 2013-2014 годов УФК по Томской области с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» государственных контрактов на оказание транспортных услуг, а также договоров на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика. О поездках сотрудников отдела /________/ УФК по Томской области он вел график в виде черновика ежедневного планирования, в котором указывал количество поездок. Такси ему было рекомендовано ФИО1, который пояснял, что данное такси является субподрядчиком общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/». В конце 2012 – начале 2013 годов по запросу ФИО1 по электронной почте направлялась информация о примерном количестве поездок и цене за одну поездку, осуществляемую отделом /________/ УФК по Томской области. После этого, ФИО35 звонила ему и спрашивала, у кого из сотрудников отдела /________/ УФК по Томской области имеется пластиковая карта «Сбербанк России», он предоставил ей номер карты и счета. Фактически при осуществлении поездок, сотрудники отдела /________/ УФК по Томской области в период 2013-2014 годов никаких наличных денежных средств не передавали водителям такси. Индивидуальный предприниматель ФИО57 оказывал транспортные услуги за свой счет в долг, после поступления ему на карту денежных средств от ФИО35, он снимал денежные средства и передавал ФИО57 В период 2013-2014 годов по оказанию транспортных услуг, в приложениях указывалась цена за одну поездку от 95 до 105 рублей, однако фактически цена за одну поездку была фиксированной и составляла в период 2013-2014 годов 85 рублей (том 6 л.д. 98-101).

Свидетель ФИО58, начальник отдела /________/ УФК по Томской области в /________/, в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показала, что в отделе /________/ УФК по Томской области за период с 2013 по 2014 годы должности водителя не имелось, какие-либо автомобили за отделом закреплены не были. Отметила необходимость отдела в транспортных услугах. С директором общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» ФИО33 не знакома. О заключении договоров или контрактов с ТД «/________/» ей ничего не известно. В 2013 году ей позвонил ФИО1, который предложил найти какое-либо такси, которое будет оказывать услуги по перевозке сотрудников отдела в служебных целях. В связи с чем она нашла из числа таксомоторных фирм /________/ индивидуального предпринимателя ФИО59, у которого зарегистрирована фирма «/________/», он согласился оказывать услуги по перевозке сотрудников отдела на тех условиях, что эти услуги будут оплачиваться один раз в конце месяца. Какого-либо договора или контракта с ФИО59 отдел не заключал, все происходило по устной договоренности. На карту ПАО «Сбербанк» на имя ФИО14 из УФК по Томской области поступали денежные средства (в среднем от 2 000 до 4 300 рублей), ФИО14 снимала данные денежные средства со своей карты, передавала их ей (ФИО58), после чего происходил уже расчет с ФИО59, который расписывался в составляемой каждый месяц таблице поездок о получении денежных средств. В УФК по Томской области отправляла только сведения о количестве поездок и общей суммы этих транспортных расходов, которые составлялись в произвольной форме. Такой порядок оплаты был предложен ФИО1, в связи с чем ФИО58 полагала, что он допустим и законен. Сведения о поездках на такси ФИО58 отправляла электронной почтой ФИО1 и ФИО35 (том 8 л.д. 79-83). Помимо услуг такси они выезжали за город забирать орг. технику. В 2012-2013 годах доставляли компьютеры, канцелярские товары. Доставка организовывалась индивидуальным предпринимателем ФИО68

Свидетель ФИО17, отдел /________/ УФК по Томской области, в судебном заседании показала, что работала в УФК по Томской области в /________/. В 2013 году сотрудники отдела пользовались транспортными услугами в служебных целях, оплачивали услуги наличными денежными средствами. За оплаченные услуги на ее карту «Сбербанка» в качестве компенсации поступали денежные средства.

В судебном заседании свидетель ФИО60, начальник отдела бюджетного учета и отчетности по операциям бюджетов УФК по Томской области, показала, что в конце сентября 2013 года она участвовала в мероприятии, проводимом в «/________/», приуроченном ко дню финансиста, за счет каких средств проводилось мероприятие она не знает, свои денежные средства на это мероприятие сотрудники не вкладывали, были ли потрачены на данное мероприятие денежные средства профсоюза не помнит.

Свидетель ФИО61, начальник отдела ведения федеральных реестров УФК по Томской области, в судебном заседании показала, что участвовала в мероприятии, проводимом в «/________/», профсоюз на это мероприятие денег не выделял, собирали ли на это мероприятие деньги сотрудники, она не помнит. В 2013-2014 годах сотрудники УФК принимали участие в спартакиаде. Доставку сотрудников осуществляла организация, которая оказывает транспортные услуги, этим занимался ФИО1. В 2014 году данное мероприятие оплачивал профсоюз.

Свидетель ФИО62, начальник отдела информационных систем УФК по Томской области, в судебном заседании показал, что он и другие сотрудники УФК по Томской области в конце сентября 2013 года посещали мероприятие (игра в боулинг) проводимое в комплексе «/________/» (г.Томск). Насколько помнит, данное мероприятие было приурочено ко дню финансиста, который отмечается 08 сентября. За счет каких средств было организовано мероприятие точно не известно, при этом денежные средства не собирались участниками данного мероприятия.

Свидетель ФИО63, начальник отдела расходов УФК по Томской области, в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показала, что договоры (контракты) по оказанию транспортных услуг с обществом с ограниченной ответственность ТД «/________/» поступали в отдел расходов от отдела финансового обеспечения УФК по Томской области с целью их проверки и дальнейшей оплаты, при этом проверка отдела расходов заключалась в следующем: проверялись платежные документы на непревышение платежных лимитов бюджетных обязательств, а также соответствие коду бюджетной классификации и соответствие указанным в договоре (контракте) банковским реквизитам контрагента. Кроме того, проверялось только наличие документов, подтверждающих выполнение работы со стороны общества с ограниченной ответственности ТД «/________/» в части суммы, предъявленной к оплате. По всем договорам между УФК по Томской области с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» проверка по указанным требованиям прошла без каких-либо замечаний, после чего на основании платежных поручений была произведена оплата в адрес общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», то есть в безналичной форме. Организацией транспортного обслуживания по доставке сотрудников УФК по Томской области и территориальных отделов УФК по Томской области к месту проведения спартакиады – стадион «/________/», расположенной в /________/ и обратно занимался ФИО1, который пояснил ей, что для доставки сотрудников УФК по Томской области к месту проведения спартакиады и обратно потребуются денежные средства в сумме 15 000 рублей, а для доставки сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области к месту проведения спартакиады и обратно потребуются денежные средства в сумме 49 000 рублей, таким образом, в общей сумме 64 000 рублей. С расчетной карты ПАО Сбербанк, на которой были денежные средства первичной профсоюзной организации ОПС казначеев России в УФК по Томской области, она сняла через банкомат наличные денежные средства в сумме, указанной ФИО1, а именно 64 000 рублей разными суммами и до проведения спартакиады наличные денежные средства передала лично в руки ФИО1 в здании УФК по Томской области, при этом ФИО1 ей пояснил, что доставка сотрудников УФК по Томской области и сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области будет происходить организациями, при этом какими не пояснял, путем аренды автобусов. После проведения спартакиады, 18 августа 2014 года ФИО1 были предоставлены: кассовый чек от 18 августа 2014 года общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» на сумму 49 000 рублей на 1 л.; акт оказанных услуг /________/ от 18 августа 2014 года общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» на сумму 49 000 рублей на 1 л., который она (ФИО63) подписала в графе «заказчик»; кассовый чек от 16 августа 2014 года общества с ограниченной ответственностью /________/ «/________/» на сумму 15 000 рублей на 1 л.; акт /________/ от 16 августа 2014 года общества с ограниченной ответственностью /________/ «/________/» на сумму 15 000 рублей на 1 л., который она (ФИО63) подписала в графе «заказчик». Она подписала акты оказанных услуг, в связи с тем, что доставка людей фактически была осуществлена к месту проведения спартакиады и обратно, никаких нареканий по оказанным услугам не было. После этого, ею были составлены: акт на списание денежных средств в разрезе статей сметы доходов и расходов от 29 августа 2014 года и авансовый отчет /________/ от 29 августа 2014 года, где были указаны фактические понесенные расходы, в том числе в связи с проведением спартакиады и понесенные транспортные расходы по доставке сотрудников УФК по Томской области и их территориальных отделов к месту проведения спартакиады и обратно, в общей сумме 64 000 рублей (том 6 л.д. 213-215, л.д. 216-219).

Свидетель ФИО64, начальник отдела функционирования контрактной системы, в судебном заседании показала, что возглавляемый ею отдел осуществляет размещение заказов до момента заключения государственного контракта, указанная деятельность осуществлялась на основании служебной записки администратора закупки. Договоры (без проведения конкурсных процедур) подготавливались также на основании служебной записки, при этом проверка проводилась только на предмет возможности заключения договора в рамках требований 94-ФЗ и 44-ФЗ. Вопрос о направлениях расходования выделенных бюджетных средств, а также контроля за исполнением государственных контрактов к полномочиям отдела не относился.

Вина подсудимого ФИО1 подтверждается другими материалами дела исследованными в судебном заседании.

Положением об УФК по Томской области от 21 октября 2011 года (том 9 л.д. 82-88), положением об УФК по Томской области от 27 декабря 2013 года (том 9 л.д. 89-95), отражающим задачи, функции, права и обязанности, организацию деятельности УФК по Томской области.

Положением об административном отделе УФК по Томской области от 31 марта 2011 года и 30 декабря 2013 года (том. 7 л.д. 99-105 109-115), согласно которому задачами отдела являются осуществление функционирования единой системы организации делопроизводства Управления, координации работы Управления, материально-технического обеспечения. Обеспечение размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд Управления. Организация исполнения государственных контрактов и иных гражданско-правовых договоров, заключенных по результатам размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказания услуг ля нужд Управления. Формирование отчетности о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ оказание услуг для нужд Управления.

Приказом (распоряжением) о переводе работника на другую работу от 13 января 2012 года /________/, согласно которому ФИО1 постоянно переведен на должность федеральной государственной гражданской службы – административный отдел – должность начальник отдела УФК по Томской области (том 12 л.д. 25).

Служебным контрактом /________/ о прохождении государственной гражданской службы Российской Федерации и замещении должности государственной гражданской службы Российской Федерации от 21 октября 2011 года (том 12 л.д. 26-29), в котором закреплены права и обязанности гражданского служащего, в том числе, исполнять обязанности государственного гражданского служащего РФ, предусмотренные ст. 15 Федерального закона «О государственной гражданской службе в РФ», соблюдать ограничения, выполнять обязательства и требования к служебному поведению, не нарушать запреты, установленные федеральными законами, приложением к служебному контракту /________/ от 21 октября 2011 годы (том 12 л.д. 30).

Дополнительными соглашениями № 1,2,3,4,5,6,7 к служебному контракту от 21 октября 2011 года /________/ о прохождении государственной гражданской службы в Российской Федерации и замещении должности государственной гражданской службы Российской Федерации (том 12 л.д. 31-38).

Должностным регламентом государственного гражданского служащего начальника административного отдела УФК по Томской области от 30 марта 2012 года, изменения /________/ к должностному регламенту государственного гражданского служащего начальника административного отдела УФК по Томской области, утвержденному руководителем УФК по Томской области ФИО30 30 марта 2012 года, должностным регламентом государственного гражданского служащего начальника административного отдела УФК по Томской области от 09 января 2014 года согласно которому начальник отдела обязан, в частности, знать и руководствоваться в своей работе Конституцией РФ, федеральными конституционными законами, федеральными законами, иными правовыми актами и обеспечивать их соблюдение; соблюдать общие требования к служебному поведению государственных гражданских служащих, установленные Федеральным законом от 27 июля 2004 года № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации»; добросовестно исполнять должностные обязанности в соответствии с настоящим регламентом на высоком профессиональном уровне в целях обеспечения эффективной работы Управления, отдела; беречь государственное имущество, в том числе предоставленное ему для исполнения своих должностных обязанностей. Исходя из задач и функций, установленных Положением об Управлении, Положением об отделе начальник отдела обеспечивает выполнение задач и функций, возложенных на административный отдел Управления, обеспечивает повышение эффективности деятельности отдела, организует и осуществляет общее руководство и контроль за деятельностью отдела, организует административное, материально-техническое и хозяйственное обеспечение деятельности Управления (том 12 л.д. 39-60).

Приказом от 13 марта 2012 года /________/ «О внесении изменений в приказ УФК по Томской области от 15 марта 2011 года /________/ «Об утверждении состава единой комиссии УФК по Томской области по размещению заказов», согласно которому в составе членов комиссии изменена должность ФИО1 с главного специалиста-эксперта отдела информационных систем» на «начальника административного отдела УФК по Томской области (том 12 л.д. 61-62).

Положением о Единой комиссии УФК по Томской области от 29 декабря 2010 года, согласно которому Единая комиссия создается в целях обеспечения деятельности по размещению заказов УФК по Томской области путем проведения торгов в форме конкурса, аукциона в электронной форме, или запроса котировок цен на товары, работы, услуги. Основными задачами Единой комиссии являются соблюдение принципов объективности, публичности, прозрачности, конкурентности и равных условий при размещении заказов, предотвращение коррупции и других злоупотреблений в сфере размещения заказов (Том 12 л.д. 65-70).

Приказом об утверждении состава Единой комиссии УФК по Томской области по размещению заказов, Положения о единой комиссии УФК по Томской области по размещению заказов, о признании утратившими силу отдельных приказов УФК по Томской области, утвержден состав Единой комиссии УФК по Томской области по размещению заказов согласно приложению /________/ от 15 апреля 2013 года /________/ в состав единой комиссии УФК по Томской области по размещению заказов в качестве члена входил начальник административного отдела УФК по Томской области ФИО1 (том 12 л.д. 71-85).

Приказом УФК по Томской области от 30 октября 2013 года /________/ О внесении изменений в приказ УФК по Томской области от 15 апреля 2013 года, согласно которому заместителем Председателя Единой комиссии является начальник административного отдела УФК по Томской области ФИО1 (том 12 л.д. 86-87);

Приказом от 14 февраля 2014 года О Единой комиссии по осуществлению закупок для нужд УФК по Томской области, согласно Приложению 1 которого заместителем председателя является, в том числе, начальник административного отдела УФК по Томской области ФИО1 Согласно Положению о Единой комиссии по осуществлению закупок для нужд УФК по Томской области (Приложение 2) Единая комиссия создана с целью определения поставщиков (подрядчиков, исполнителей) при проведении конкурсов, аукционов в электронной форме, запросов котировок, запросов и предложений в соответствии с законом 44-ФЗ (том 12 л.д. 88-100).

Расчетом к бюджетной смете на 2013 финансовый год и плановый период 2014 и 2015 годов, согласно которому по статье указано «/________/» по наименованию продукции «транспортное облуживание территориальных отделов» на общую сумму 841 620 рублей.

Расходным расписанием /________/ от 15 апреля 2013 года, в котором указано, что УФК по Томской области разрешено распределять лимиты бюджетных обязательств, в том числе по коду расхода бюджетной классификации /________/ – транспортные услуги в сумме 841 800 рублей.

Расчетом к бюджетной смете на 2014 финансовый год по позиции «/________/» по наименованию позиции «затраты на приобретение прочих транспортных услуг», согласно которому указано по наименованию позиции «затраты на приобретение прочих транспортных услуг» на сумму денежных средств в общем размере 651 263 рубля.

Расходным расписанием /________/ от 07 мая 2014 года, в котором, в том числе указано, что УФК по Томской области разрешено распределять лимиты бюджетных обязательств, в том числе по коду расхода бюджетной классификации /________/ в сумме 10 420 000 рублей.

Расходным расписанием /________/ от 14 мая 2014 года, согласно которому УФК по Томской области разрешено распределять лимиты бюджетных обязательств, в том числе по коду расхода по бюджетной классификации /________/ – транспортные услуги в сумме 651 300 рублей (том 6 л.д. 57-78, том 10 л.д. 56-62, 63-65).

Актом на списание денежных средств в размере статей сметы доходов и расходов от 29 августа 2014 года, согласно которому израсходовано на проведение 3 спартакиады за счет средств первичной профсоюзной организации УФК по Томской области в части транспортных услуг – 64000 рублей.

Кассовым чеком общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» от 18 августа 2014 года, товар на сумму 49 000 рублей.

Актом оказанных услуг /________/ от 18 августа 2014 года, согласно которому общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» в адрес УФК по Томской области предоставляет транспортные услуги легковым транспортным средством по перевозке сотрудников и имущества заказчика на общую сумму 49000 рублей (том 9 л.д. 136-137, 140-141, том 10 л.д. 56-62).

Государственным контрактом на оказание транспортных услуг /________/ от 10 июня 2014 года между УФК по Томской области, действующем от имени Российской Федерации, в лице ФИО30, и индивидуальным предпринимателем ФИО65, объем оказываемых услуг 128 поездок, график оказания услуг с 09 января 2014 года по 30 июня 2014 года, акт оказанных услуг от 11 июня 2014 года на сумму 10 600 рублей; платежным поручением /________/ от 18 июня 2014 года, счет /________/ от 26 июня 2014 года на сумму 2200 рублей; актом оказанных услуг от 26 июня 2014 года; платежным поручением /________/ от 30 июня 2014 года (том 1 л.д. 184-196);

Договором на оказание транспортных услуг /________/ от 30 сентября 2013 года между УФК по Томской области, от имени Российской Федерации, в лице и.о. обязанности руководителя ФИО32 и обществом с ограниченной ответственностью «/________/», срок оказания услуг с 01 октября 2013 года по 30 ноября 2013 года, счет на оплату /________/ от 01 ноября 2013 на сумму 7200 рублей; платежным поручением от 08 ноября 2013 года (том 1 л.д. 197-205);

Государственным контрактом на оказание транспортных услуг /________/ от 05 июня 2014 года между УФК по Томской области, в лице руководителя ФИО30 и индивидуальным предпринимателем ФИО66; графиком оказания услуг с 09 января 2014 года по 30 июня 2014 года, платежное поручение /________/ от 27 июня 2014 года; платежным поручением /________/ от 10 июня 2014 года (том 1 л.д. 227-240).

Выписками по счетам сотрудников отделов УФК по Томской области, о состоянии вклада, о движении денежных средств по карте, которые подтверждают факт перевода безналичных денежных средств от ФИО35 и ФИО1 за оказание транспортных услуг в период 2013-2014 годов. А также чеками, подтверждающими перечисление в период 2013-2014 годов ФИО1 и ФИО35 наличных денежных средств на карты физических лиц ПАО /________/ (сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области и их родственников), используемые для оплаты за оказанные транспортные услуги (том 9 л.д. 225-232, 233-235).

Выпиской по счету общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» /________/, открытом в открытое акционерное общество АКБ «/________/» за период с 10 июня 2013 года по 20 января 2015 года на 81 л. и выписками по лицевым счетам ТД «/________/» (протоколы осмотра предметов от 22 апреля 2017 года том 10 л.д. 56-62, 63-65).

Вещественными доказательствами документами по финансово-хозяйственным взаимоотношениям между УФК по Томской области и обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», подтверждающими проведение котировочных заявок (котировок), заключение государственных контрактов и договоров на оказание транспортных услуг, а также их оплату в период 2013-2014 годов; протокол осмотра предметов (документов) от 22 августа 2016 года, согласного которому осмотрены договоры и государственные контракты между УФК по Томской области и обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», протокол осмотра предметов (документов) от 23 августа 2016 года, согласно которому осмотрены документы, отражающие ход заключения договоров и государственных контрактов между УФК по Томской области и обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/», которые впоследствии приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 4 л.д. 35-38, том 10 л.д. 13-21, 22-30, 31-36).

Заключением эксперта /________/ от 10 февраля 2017 года (том 10 л.д. 90-123), заключением эксперта /________/ от 20 февраля 2017 года (том 10 л.д. 138-153).

Согласно заключению эксперта /________/ от 09 октября 2018 года в 2013 году по государственному контракту /________/ от 19 июня 2013 года, по государственному контракту /________/ от 15 ноября 2013 года, по договор /________/ на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика от 15 апреля 2013 года, по договору /________/ на транспортные услуги по перевозке пассажиров и имущества заказчика от 09 декабря 2013 года УФК по Томской области произведена оплата транспортных услуг общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» в общей сумме 705 380 рублей, 10 % от суммы произведенной оплаты составляет 70 538 рублей.

В 2014 году по государственному контракту на оказание транспортных услуг /________/ от 10 июня 2014 года, государственному контракту с субъектом малого предпринимательства (социально ориентированной некоммерческой организацией) на оказание транспортных услуг по перевозке легковым транспортом пассажиров и имущества УФК по Томской области /________/ от 01 августа 2014 года УФК по Томской области произведена оплата транспортных услуг обществу с ограниченной ответственности 622 120 рублей 10 % от суммы произведенной оплаты составляет 62 212 рублей.

Общая сумма произведенной оплаты по указанным договорам составляет 1 327 500 рублей, 10 % от данной суммы составляет 132 750 рублей.

Общая сумма денежных средств, поступивших за период с 01 января 2013 года по 31 декабря 2014 года на карты (счета) ПАО «/________/» следующих лиц:

ФИО2 (карта /________/),

ФИО3 (карта /________/),

ФИО4 (карта /________/),

ФИО5 (карта /________/),

ФИО6 (карта /________/),

ФИО7 (карта /________/),

ФИО8 (карта /________/),

ФИО9 (карта /________/),

ФИО10 (карта /________/),

ФИО11 (карта /________/),

ФИО12 (карта /________/),

ФИО13 (карта /________/),

ФИО14 (карта /________/),

ФИО15 (карта /________/),

ФИО16 (карта /________/),

ФИО17 (счет /________/, взносы в суммах 9980 рублей, 9086 рублей, 2720 рублей),

ФИО18 (счет /________/, взнос в сумме 1800 рублей)

от ФИО35, ФИО1 по виду операций «зачисление на БК н/д внесенных в данном филиале», подтвержденных чеками на взнос наличных, а также не подтвержденных чеками на взнос наличных, но отраженных в протоколе допроса свидетеля ФИО67 от 30 января 17 года, а также в выписках по счетам ФИО17 и ФИО18 в указанных в вопросе суммах), а также перечисленных с использованием карты ПАО «Сбербанк России» ФИО35/________/, счет /________/, без учета сумм денежных средств перечисленных ФИО35 04 августа 2014 года следующим лицам:

-ФИО11 (карта /________/) в сумме 5 000 рублей,

ФИО19 (карта /________/) в сумме 5 000 рублей,

ФИО16 (карта /________/) в сумме 5 000 рублей,

ФИО7 (карта /________/) в сумме 5 000 рублей,

ФИО15 (карта /________/) в сумме 6 000 рублей,

ФИО20 (карта /________/) в сумме 6 000 рублей,

ФИО4 (карта /________/ в сумме 14 000 рублей,

ФИО21 (карта /________/) в сумме 2 000 рублей.

-ФИО18 (счет /________/, взнос в сумме 1800 рублей) составляет 855 522, 77 рублей, в том числе за 2013 год – 452 606 рублей, за 2014 год – 402 916, 77 рублей (том 13 л.д. 43-58).

По ходатайству стороны защиты в судебном заседании были допрошены свидетели и исследованы вещественные доказательства.

Справка индивидуального предпринимателя ФИО68 о получении наличных денежных средств от УФК по Томской области за оказанные услуги по перевозке грузов в 2013-2014 годах, факт оказания услуг УФК по Томской области и получения наличных денежных средств от ФИО1 и ФИО45, подтвердил допрошенный в судебном заседании ФИО68, который показал, что справка составлена им.

Расписка ФИО69 от 03 июня 2015 года на 1000 рублей за оказанные услуги перевозки груза для УФК по Томской области, допрошенный в судебном заседании ФИО69 подтвердил факт получения денежных средств от ФИО1

Справка от ФИО70 от 29 марта 2016 года о получении от УФК по Томской области наличных денежных средств за оказанные услуги по перевозке грузов, в судебном заседании ФИО70 показал, что получал от ФИО1 наличные денежные средства за оказание услуг по перевозке грузов.

В судебном заседании свидетель ФИО71 показала, что она работала в административном отделе УФК по Томской области, начальником являлся ФИО1

Она занималась формированием музейного фонда УФК. Туда покупались экспонаты в 2013-2014 годах. Для нужд казначейства приобретались логарифмы, чернильница, дореволюционные деньги и прочее. В общей сложности – на 8 000 рублей.

Свидетель ФИО72 в судебном заседании показала, что с 2013 по 2017 год занимала должность начальника отдела кадров, ФИО1 передавал ей деньги в декабре 2013 года и в декабре 2014 года по 1500 рублей на цветы. Откуда были выделены деньги ей не известно.

Свидетель ФИО73 в судебном заседании показал, что с марта 2013 года по май 2017 года работал в УФК по Томской области ведущим экспертом административного отдела. Несколько раз ФИО1 передавал ему денежные средства наличными, он отправлял груз в районы области, подарки новогодние детские, коробки в /________/ и в /________/. Отправить подарки стоило около 200 рублей, отправлялись просто рейсовым автобусом, канцелярию направлял почтой, стоило это около 600 рублей. Для нужд Казначейства для автомобилей приобретались масла, щетки, примерно 2500 рулей в ноябре 2014 года. Перед ФИО1 он отчитывался чеками.

Свидетель ФИО74 в судебном заседании показал, что в 2014 году оказывал транспортные услуги УФК по Томской области зимой, надо было забрать людей из Казначейства и отвезти в /________/, а потом спустя какое-то время забрать из /________/ и отвезти в Томск. С ним рассчитывался ФИО1, отдал 5 000 рублей. Позднее ФИО1 позвонил ему и сказал, что необходимо составить документ о передаче денежных средств. После чего была составлена справка в марте 2016 года. Данная справка от 29 марта 2016 года была исследована и приобщена к материалам уголовного дела.

Также в ходе судебного следствия приобщены к материалам уголовного дела и исследованы справка ФИО75 от 29 марта 2016 года, расписка ФИО76 от 08 сентября 2015 года и 15 июля 2015 года в подтверждение расходования денежных средств на оплату услуг по перевозке.

Стороной защиты были представлены следующие письменные материалы, исследованные в судебном заседании: акт оказания услуг /________/ от 19 апреля 2013 года на 4720 рублей и акт оказания услуг /________/ от 03 июля 2013 года на сумму 6300 рублей от ФИО47; товарный чек /________/ от 10 июля 2013 года 1500 рублей; квитанция к приходному кассовому ордеру /________/ от 09 августа 2013 года основание – транспортные услуги 27 500 рублей; товарный чек общества с ограниченной ответственностью «/________/» - 700 рублей; товарный чек от 10 сентября 2013 года общество с ограниченной ответственностью «/________/» - 1420 рублей; чек /________/ общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 20 сентября 2013 года – 9750 рублей, 5000 рублей; товарный чек «/________/» от 16 ноября 2013 года на сумму 2 184 рубля; товарный чек ФИО114 – 2200 рублей, наряд-заказ /________/ «конторка» - 9800 рублей; товарный чек ч/п ФИО105 от 03 декабря 2014 года – 1600 рублей; квитанция общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 26 декабря 2014 года на сумму 7000 рублей; товарный чек от 09 мая 2014 года общества с ограниченной ответственностью «/________/» - 4500 рублей, квитанция общества с ограниченной ответственностью «/________/» на сумму 3 982 рубля; чек на сумму 23982 рубля от 21 мая 2014 года; товарный чек общества с ограниченной ответственностью «ЦНТ» изготовление печати на сумму 910 рублей от 12 июня 2014 года; товарный чек ФИО24 от 17 июня 2014 года – 700 рублей; товарный чек «/________/» от 31 июля 2014 года – 1564 рубля; товарный чек «/________/» от 27 августа 2014 года – 154 рубля; приходный кассовый ордер общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 29 октября 2014 года 16 400 рублей; товарная накладная общество с ограниченной ответственностью «/________/» от 07 ноября 2014 года на сумму 2861 рубль; товарный чек общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 17 декабря 2014 года – 800 рублей; накладная общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 29 января 2015 года на сумму 912 рублей; товарный чек от 19 января 2015 года общества с ограниченной ответственностью «/________/» - 900 рублей; чеки об оплате услуг связи 40, 360, 300 рублей; товарный чек ФИО77 от 28 июля 2015 года – 1580 рублей; товарный чек общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 03 августа 2015 года – 950 рублей; товарный чек ФИО105 от 01 декабря 2015 года – 600 рублей; запись экспедитора общество с ограниченной ответственностью «/________/»; два кассовых чека на 48 рублей – уголок крепежный; товарный чек общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 14 января 2016 года – 230 рублей; товарная накладная общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 02 февраля 2016 года – 945 рублей; чек ФИО107. – 156 рублей от 02 марта 2016 года; чеки от общества с ограниченной ответственностью «/________/» - 1185 и 725,01 рублей; чеки «/________/» 998,1 рублей; товарный чек общества с ограниченной ответственностью «/________/» от 06 февраля 2016 года – 590 рублей; чек общества с ограниченной ответственностью «/________/» - 650 рублей; товарный чек от 12 февраля 2016 года ФИО108 60 рублей, 170 рублей, товарный чек ФИО109. 19 февраля 2016 года 15 рублей; товарный чек общества с ограниченной ответственности «/________/» от 19 февраля 2016 года – 230, 16 рублей; товарный чек ФГУП «/________/» от 02 марта 2016 года 301 рубль, 03 марта 2016 года 401 рубль, 04 марта 2016 года 80,1 рубль; справка от Парабельского муниципального унитарного автотранспортного предприятия о том, что в кассу были внесены наличные денежные средства 40 000 рублей за оказанные услуги по перевозке пассажиров от 10 марта 2016 года.

Об оказании услуг по перевозке грузов УФК по Томской области показали свидетели ФИО69 и ФИО81, последний также показал, что в 2014 году приобретал за наличные средства он приобретал кабеля, гофры, автоматические выключатели, генераторные аккумуляторы. Деньги ему передавал ФИО1 Также он оплачивал отправку трансформаторов в Тегульдет. Договора с ним заключено не было, перевозку оплачивал ФИО1

Оценивая приведенные показания представителя потерпевшего, свидетелей начальников территориальных отделов УФК по Томской области, иных работников УФК по Томской области, суд приходит к выводу о том, что они являются допустимыми доказательствами по делу. Суд не находит оснований не доверять показаниям начальников и сотрудников отделов УФК по Томской области в части того, что в 2013-2014 года у отделов существовала необходимость в транспортных услугах, они пользовались услугами такси без заключения договора, расплачивались наличными денежными средствами, для оплаты услуг такси из административного отдела на карты сотрудников систематически поступали денежные средства, которые были потрачены на транспортные услуги, что также подтверждается выписками по счетам сотрудников отделов УФК по Томской области и ФИО35

У суда не имеется оснований подвергать сомнению показания свидетеля ФИО33, поскольку он дал подробные показания об известных ему обстоятельствах, имеющих значение для разрешения данного уголовного дела, показания данного свидетеля последовательны, полностью соответствуют другим, приведенным выше доказательствам, и нашли своё подтверждение в судебном заседании. Причин для оговора ими подсудимого судом не установлено. Доводы стороны защиты, что действия ФИО33 содержат признаки мошенничества, суд не принимает во внимание, исходит из положений ст. 252 УПК РФ, согласно которой судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению.

При этом суд отмечает, что некоторые несущественные противоречия и неточности в показаниях названных лиц объясняются давностью прошедших событий, субъективным восприятием произошедших событий. Вместе с тем, эти показания между собой согласуются в основной их части. Поэтому, учитывая, что показания вышеперечисленных лиц подтверждаются другими, исследованными письменными доказательствами, позволяют установить фактические обстоятельства содеянного, суд доверяет им, признает достоверными.

Суд критически относится к показаниям ФИО1, что никакого преступного плана он не разрабатывал, и стоимость транспортных услуг в договорах и государственных контрактах завышена не была. Так, по договорам и государственным контрактам, что следует из показаний самого подсудимого ФИО1 оставалась экономия, которая впоследствии была им потрачена на иные нужды УФК по Томской области. Эта экономия образовалась в результате разницы между фактическими затратами на поездки и стоимостью поездок, указанных в государственных контрактах и договорах. При этом имелась разница между фактическими затратами на поездки, о которых указывали свидетели и стоимостью, которая включалась ФИО1 в контракты. Учитывая, что по версии подсудимого ФИО1 стоимость транспортных услуг в договорах и государственных контрактах была определена в строгом соответствии со сведениями, сообщенными ему сотрудниками УФК по Томской области.

В целях хищения денежных средств ФИО1 привлек организацию – общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/», которая не занималась оказанием транспортных услуг и ФИО1 был об этом осведомлен. При этом утверждения подсудимого ФИО1, что он был вынужден брать наличные денежные средства у ФИО33, суд относится критически, поскольку ФИО1 неоднократно обращался к ФИО33 с целью заключения договоров и контрактов на оказание транспортных услуг. Инициатива заключения договора с ТД «/________/» исходила от самого ФИО1, что следует из его показаний данных в ходе предварительного следствия, показаний свидетеля ФИО33 При этом ФИО1 в судебном заседании пояснил, что понимал, что его действия не являются законными. По просьбе ФИО25 ФИО33, что следует из его показаний, привлек к участию в конкурсе организации, которые не могли оказывать транспортные услуги. При этом ФИО1, что не отрицалось подсудимым, оказывал содействие ФИО33 при подготовке коммерческого предложения, участие в конкурсе.

Суд критически относится к представленным в судебном заседании рукописным распискам водителей о предоставлении УФК по Томской области транспортных услуг. В расписках водителей отсутствуют печати, из протоколов прослушивания телефонных переговоров следует, что ФИО1 пытался найти лиц, которые могли бы подтвердить оказание транспортных услуг, которые в действительности не оказывались, к чему подсудимый склонял и сотрудников территориальных отделов УФК по Томской области. Исходя из изложенного, суд принимает во внимание доказательства, подтверждающие перевод ФИО1, ФИО35 безналичных денежных средств сотрудникам УФК Томской области и их родственникам, которые, что следует из исследованных в судебном заседании показаний свидетелей, выписок по счетам сотрудников УФК по Томской области, полностью были потрачены на транспортные услуги, и их движение отражено на банковских счетах данных сотрудников в период оказания этих услуг.

Исследованные в судебном заседании протоколы выемок, осмотров документов, подтверждают соблюдение требований уголовно-процессуального законодательства при собирании доказательств. Каких-либо нарушений законодательства, влекущих признание исследованных в судебном заседании доказательств, полученных в ходе предварительного следствия недопустимыми, не установлено.

С учетом данных о личности подсудимого, его показаний, поведения в судебном заседании и на предварительном следствии, обстоятельств совершенного им преступления, исследованных материалов уголовного дела, суд приходит к выводу о том, что он осознавал фактический характер и общественную опасность своих действий и мог руководить ими, следовательно, признает его вменяемым в отношении инкриминируемого ему деяния, в связи с чем он подлежит наказанию за совершенное им преступление.

В ходе судебных прений государственным обвинителем предложено изменить обвинение ФИО1 в части размера похищенных денежных средств на 471 977, 23 рублей.

Суд находит позицию государственного обвинителя законной, обоснованной и мотивированной. Изменение объема обвинения не нарушает право ФИО1 на защиту, положение подсудимого не ухудшается, на квалификацию действий ФИО1 изменение обвинения не влияет.

С учетом изложенного суд квалифицирует действия ФИО1 по ч. 3 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана с использованием своего служебного положения в крупном размере.

Судом установлено, что подсудимый ФИО1 незаконно, безвозмездно, путем обмана изъял и обратил в свою пользу, принадлежащие Российской Федерации в лице УФК по Томской области денежные средства в сумме 471 977, 23 рублей, поступившие на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», поступивших во исполнение договоров и контрактов. При этом общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» не оказывало транспортные услуги УФК по Томской области, что подтверждается показаниями свидетеля ФИО33 – директора общества и не отрицается подсудимым ФИО1, следует из показаний сотрудников отделов УФК по Томской области.

Подсудимый ФИО1 ввел в заблуждение руководство УФК по Томской области, доверявшего ему в силу занимаемой им должности, о реальном оказании транспортных услуг обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/». Перечисленные на счет общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» денежные средства обналичивались его директором ФИО33 и передавались ФИО1, который часть этих денежных средств действительно тратил на оказание транспортных услуг для УФК по Томской области, а часть денежных средств подсудимый похитил, распорядившись ими по своему усмотрению.

При этом подсудимый совершил хищение денежных средств путем обмана, который состоял в сообщении руководству УФК по Томской области заведомо ложных сведений, в умолчании об истинных фактах, в частности, о стоимости транспортных услуг, указанных в договорах и государственных контрактах, о намерении общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/» их оказывать. Сотрудники территориальных отделов УФК по Томской области подтвердили в своих показаниях, что общество с ограниченной ответственностью ТД «/________/» транспортные услуги им не оказывало, с его директором ФИО33 они не знакомы. При этом ФИО30, ФИО44 полагали, что услуги действительно были оказаны именно обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/».

Доводы подсудимого о том, что он расходовал полученные от ТД «/________/» наличные денежные средства исключительно на нужды УФК по Томской области, приобретение различных товаров, на что не предусмотрено финансирование из средств бюджета, но необходимо для деятельности УФК по Томской области, не влияет на квалификацию содеянного, а свидетельствует лишь о способе распоряжения подсудимым денежными средствами УФК по Томской области по своему усмотрению, при этом, как пояснял подсудимый и допрошенные в зале судебного заседания свидетели на приобретение части данных товаров не было предусмотрено финансирование из средств федерального бюджета. Как пояснял подсудимый в судебном заседании заключение договоров с обществом с ограниченной ответственностью ТД «/________/» диктовалось необходимостью получения наличных денежных средств для оплаты транспортных услуг, при этом к руководству УФК по Томской области за помощью он не обращался. Свидетель ФИО30 показала, что потребности УФК по Томской области в неучтенных наличных денежных средствах для оплаты каких-либо работ и услуг для учреждения не было, так как на обеспечение функционирования, ремонтные работы и прочие нужды, денежные средства выделяет Федеральное казначейство. При необходимости осуществлять мелкие закупки, УФК по Томской области имеет право не проводить конкурсные процедуры. В отношении доставки в территориальные отделы УФК по Томской области различных канцелярских принадлежностей, бумаги и прочее, УФК по Томской области закладывает расходы на доставку в цену контрактов, в связи с чем, у УФК по Томской области нет необходимости оплачивать какие-либо транспортные расходы. К показаниям подсудимого о необходимости срочного приобретения товаров, в связи с этим отсутствия возможности обеспечить финансирование, суд исходя из перечня этих товаров, представленного подсудимым, относится критически.

При этом подсудимый ФИО1 действовал с корыстной целью. Денежные средства, выделенные на транспортные услуги по перевозке пассажиров, не подлежат расходованию на иные цели, в том числе, на транспортные услуги по доставке грузов. С корыстной целью совершаются хищения, связанные не только с обращением имущества виновным в свою пользу или в пользу лиц, в чьем материальном положении он заинтересован, но и совершенные путем передачи его в обладание других лиц, круг которых не ограничен близкими виновному лицами. Хищение может быть совершено в пользу любого лица, не являющегося собственником или владельцем похищенного имущества. При таких обстоятельствах денежные средства, переданные ФИО1 ФИО33 также являются предметом хищения.

Следовательно, в результате вышеуказанных действий подсудимого Российской Федерации в лице УФК по Томской области был причинен имущественный вред, выразившийся в противоправном изъятии принадлежащих ему безналичных денежных средств в размере 471 977, 23 рублей. Суд не усматривает в действиях подсудимого признаков состава преступления, предусмотренного ст. 165 УК РФ. В отличие от мошенничества при причинении имущественного ущерба собственнику путем обмана отсутствуют в своей совокупности или отдельно такие обязательные признаки мошенничества, как противоправное, совершенное с корыстной целью, безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц.

Корыстная цель подсудимого заключалась в том, что он, изъяв денежные средства, принадлежащие УФК по Томской области, распорядился ими по своему усмотрению, как своими собственными, в том числе путем передачи их в обладание других лиц. Следовательно, доводы стороны защиты об отсутствии у подсудимого корыстной цели при совершении им действий по обналичиваю денежных средств, принадлежащих УФК по Томской области, и распоряжении им суд считает неубедительными.

Квалифицирующий признак мошенничества в крупном размере нашел подтверждение в судебном заседании. Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы /________/, перечислено на карты сотрудников денежных средств на компенсацию расходов на транспортные услуги – 855 522,77 рублей, в том числе в 2013 году – 452 606 рублей, в 2014 году – 402 916,77 рублей, таким образом, размер средств, выделенных из Федерального бюджета на финансирование УФК по Томской области по виду услуг «транспортное обслуживание территориальных отделов», похищенных ФИО1 составил 471 977,23 рублей, что образует согласно примечания к ст. 158 УК РФ крупный размер.

Размер имущественного ущерба был определен в результате проведенных как в ходе предварительного следствия, так и в ходе судебного заседания заключения эксперта не доверять которым суд оснований не находит.

При этом в действиях подсудимого имеет место оконченное преступление, поскольку он получил реальную возможность распорядиться похищенным. Если предметом преступления при мошенничестве являются безналичные денежные средства, то по смыслу положений п. 1 примечаний к ст. 158 УК РФ и ст. 128 Гражданского кодекса Российской Федерации содеянное должно рассматриваться как хищение чужого имущества. Такое преступление следует считать оконченным с момента изъятия денежных средств с банковского счета их владельца или электронных денежных средств, в результате которого владельцу этих денежных средств причинен ущерб.

ФИО1 совершил мошенничество с использованием своего служебного положения, поскольку занимая должность начальника административного отдела УФК по Томской области, обладая административно-хозяйственными и организационно-распорядительными полномочиями, использовал их для совершения хищения.

При назначении наказания подсудимому ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, данные о его личности, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи.

ФИО1 совершил тяжкое преступление против собственности.

Вместе с тем, он признал фактические обстоятельства, совершенного им преступления, способствовал расследованию преступления, изложив его обстоятельства, описав схему получения наличных денежных средств у общества с ограниченной ответственностью ТД «/________/», не судим, по месту работы, сотрудниками УФК по Томской области характеризуется исключительно положительно, имеет семью и малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание, в соответствии со ст. 63 УК РФ судом не установлено.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1, суд в соответствии со ст. 61 УК РФ признает способствование расследованию преступления, поскольку ФИО1, не согласившись с квалификацией деяния, подробно изложил фактические обстоятельства совершенного им преступления, наличие у виновного двух малолетних детей.

Несмотря на наличие смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих обстоятельств, учитывая установленные приговором фактические обстоятельства преступления, совершенного подсудимым, и степень его общественной опасности, суд не считает возможным изменить категорию совершенного подсудимым преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст.15 УК РФ.

Оснований для применения к подсудимому положений ст. 64 УК РФ суд не усматривает, так как в судебном заседании не установлено исключительных обстоятельств существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного ФИО1 преступления.

С учетом личности подсудимого, суд считает, что для достижения целей наказания, таких как восстановление социальной справедливости, исправление осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, возможно при назначении наказания в виде лишения свободы. При назначении других видов наказаний, предусмотренных ч. 3 ст. 159 УК РФ, цели наказания не будут достигнуты.

С учетом личности подсудимого, который не судим, его материального положения, наличия у виновного на иждивении двух малолетних детей, положительных характеристик подсудимого по месту службы и обстоятельств совершения преступления, суд считает, что достижение целей наказания, таких как восстановление социальной справедливости, исправление осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, возможно без назначения дополнительных видов наказания.

Учитывая личность виновного, влияние назначенного наказание на условия жизни его семьи, суд полагает, что исправление подсудимого возможно без реального отбывания им наказания.

При указанных обстоятельствах, суд полагает, что ФИО1 возможно назначить наказание без изоляции от общества, но в условиях осуществления контроля за его поведением со стороны специализированных государственных органов. Поэтому суд назначает ему наказание в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ условно с возложением определенных обязанностей, предусмотренных ч. 5 ст. 73 УК РФ, что будет способствовать достижению целей наказания, поможет подсудимому правильно оценить содеянное, обеспечит надлежащее поведение, окажет положительное влияние на его исправление и предупреждение совершения им новых преступлений. Суд устанавливает ФИО1 испытательный срок, в течение которого он своим поведением должен доказать свое исправление и оправдать доверие суда.

Оснований для изменения меры пресечения до вступления приговора в законную силу суд не усматривает.

В соответствии со ст. 1064 ГК РФ заявленный в порядке ст. 250 УПК РФ гражданский иск к ФИО1 в интересах Российской Федерации в лице УФК по Томской области в размере 471 977, 23 рублей суд считает необходимым удовлетворить в полном объеме, поскольку в судебном заседании установлено, что УФК по Томской области причинен материальный ущерб на указанную сумму и взыскать с подсудимого указанную сумму в счет возмещения причиненного материального ущерба.

Вопрос о вещественных доказательствах разрешается в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 304, 307, 308 и 309, 296-299 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок три года.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание считать условным, установив испытательный срок три года.

Руководствуясь ч. 5 ст. 73 УК РФ, возложить на осужденного ФИО1 обязанности: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться в указанный орган на регистрацию один раз в три месяца.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск прокурора в интересах Российской Федерации в лице УФК по Томкой области к ФИО1 удовлетворить. Взыскать с ФИО1 в пользу Российской Федерации в счет возмещения причиненного материального ущерба 471 977 (четыреста семьдесят один рубль девятьсот семьдесят семь) рублей 23 копейки.

Вещественные доказательства хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего. Действие сохранных расписок по делу отменить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Томский областной суд через Кировский районный суд г. Томска в течение 10 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы либо апелляционного представления осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья:

/________/