Гражданский кодекс часть 1

Судья Ленинского районного суда г. Ульяновска Алиаскарова Г.Ф.. при секретаре Никоноровой Е.Н., с участием помощников прокурора Засвияжского района г. Ульяновска Мурашова А.А., Алексеевой Д.А., подсудимой Никитиной Н.В., ее защитника - адвоката Шабановой Е.М., рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства уголовное дело в отношении:

Никитиной (Федоровой) ФИО6, <данные изъяты> несудимой,

обвиняемой в совершении 9 преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Никитина (Федорова) Н.В. совершила неправомерный оборот средств платежей, то есть изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств.

Преступление совершено ею в г. Ульяновске при следующих обстоятельствах:

Никитина (Федорова) Н.В. 16.10.2018г., более точное время в ходе следствия не установлено, будучи индивидуальным предпринимателем (далее по тексту ИП ФИО5 (ФИО4) Н.В.) и, являясь в данном статусе управляющим Общества с ограниченной ответственностью «Гипер-ремонт» (ИНН №) (далее по тексту – ООО «Гипер-ремонт»), на основании решения учредителя Общества с ограниченной ответственностью ООО «Гипер-ремонт» ФИО14 от 13 декабря 2017 года, имея доступ к системам «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис», с целью списания денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в операционном офисе «Ульяновский» в г. Ульяновск Филиала «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» (далее по тексту Банк), и последующего их обналичивания, будучи уведомленной в Банке при открытии счета о том, что перечисления денежных средств могут производиться только в целях, предусмотренных законодательством РФ, действуя вопреки данному законодательству, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк расположенный по адресу: <адрес>, поддельный платежный документ (распоряжение о переводе денежных средств), не являющийся ценной бумагой, а именно, платежное поручение № от 16.10.2018г., содержащее заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей.

27 июля 2015 года Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Ленинскому району г. Ульяновска для осуществления финансово-хозяйственной деятельности было зарегистрировано ООО «Гипер-ремонт», единственным участником которого являлся ФИО14, и решением от 13.12.2017 года исполнительным органом Общества назначена управляющая Никитина (Федорова) Н.В.

Никитина (Федорова) Н.В., как руководитель ООО «Гипер-ремонт», 28.06.2018г., в неустановленное в ходе следствия время, находясь в помещении АО «АЛЬФА-БАНК» (далее по тексту Банк), расположенном по адресу: <адрес>, подала заявления об открытии банковского счета и подключения услуг, на основании которого АО «Альфа-Банк» открыл для ООО «Гипер-ремонт» расчетный счет №, и обязался осуществлять комплексное расчетно-кассовое обслуживание данного Общества по системам дистанционного банковского обслуживания «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис» (далее по тексту ДБО) с предоставлением Электронного ключа на USB-носителе. Тем самым, Никитина (Федорова) Н.В. получила возможность осуществлять финансово-хозяйственную деятельность ООО «Гипер-ремонт», в том числе предоставлять в Банк платежные поручения, созданные в электронной форме и подписанные подписью, которые в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» признаются электронными документами, равнозначными документу на бумажном носителе, подписанными собственноручной подписью.

При этом, Никитина (Федорова) Н.В. достоверно знала установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, который предусматривает, что в соответствии с ч. 2,3 ст. 861, ч. 1 ст. 862, ч. 1 ст. 864 Гражданского кодекса РФ расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке через банки. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями. содержание платежного поручения и форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковскими правилами.

- в соответствии с п.п. 1.1, 1.9, 1.10, 1.12 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 № 383-П (далее по тексту – Положение о правилах осуществления перевода денежных средств), перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, в том числе с использованием электронных средств платежа или на бумажных носителях. Перечень и описание реквизитов, формы платежного поручения приведены в приложениях к данному положению. Платежные поручения являются расчетными (платежными) документами;

- в соответствии с приложением № 1 к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, в платежном поручении указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов.

Никитина (Федорова) Н.В., будучи руководителем ООО «Гипер-ремонт», предоставила ФИО15, являющейся главным бухгалтером ООО «Юридическое бюро «ДОКА», которое на основании заключенного с ООО «Гипер –ремонт» 01.08.2015 года договора оказания услуг, взяло на себя осуществление бухгалтерского учета и обслуживания ООО «Гипер-ремонт», в том числе текущее ведение бухгалтерского учета по всем регистрам; анализ взаиморасчетов с кредиторами/дебиторами; расчеты по оплатам, доступ к системам дистанционного банковского обслуживания «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис» по расчетному счету №.

В октябре 2018 года, точное время в ходе следствия не установлено, но не позднее 16.10.2018г., у Никитиной (Федоровой) Н.В. возник преступный умысел, направленный на использование открытого в АО «Альфа-Банк» расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно, платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества.

Реализуя свой преступный умысел, Никитина (Федорова) Н.В., заведомо зная, что перечисления денежных средств по платежным поручениям могут производиться только в законных целях, осознавая, что своими действиями она нарушает установленный законодательством РФ порядок обращения платежных документов в банковско-финансовой системе, предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде поступления поддельных платежных документов в оборот, что является нарушением основ экономической и финансовой устойчивости государства и прав субъектов финансовых операций и желая этого, 16.10.2018г., находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», в <адрес>, дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15 изготовить платежное поручение № от 16.10.2018г. на перечисление денежных средств в сумме 53500 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Бизнес ПАО Банк «Совкомбанк».

Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 16.10.2018г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 19.09.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (150 кв.м.)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитина (Федорова) Н.В., выполнила указание последней.

16.10.2018 г. после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования систем «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис», предоставить платежное поручение № от 16.10.2018 в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

18.10.2018г. в продолжение своего преступного умысла организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк поддельный платежный документ (распоряжение о переводе денежных средств), не являющийся ценной бумагой, а именно, платежное поручение № от 18.10.2018г., содержащий заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей, при следующих обстоятельствах.

В октябре 2018 года, но не позднее 18.10.2018, в продолжение преступного умысла, направленного на использование открытого в Банке расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества, Никитина (Федорова) Н.В., 18.10.2018г., находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15 изготовить платежное поручение № от 18.10.2018г. на перечисление денежных средств в сумме 100550 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Приволжском филиале ПАО «Росбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельность ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 18.10.2018г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 11 от 25.09.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (392 кв.м.)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

18.10.2018г. после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования систем «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис», предоставить платежное поручение № от 18.10.2018г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

19.11.2018г., являясь учредителем ООО «Сервис-С» (ИНН №), зарегистрированным для осуществления финансово-хозяйственной деятельности Инспекцией Федеральной налоговой службы России по Ленинскому району г. Ульяновска 11.12.2017 года, назначенной директором решением учредителя № ООО «Сервис-С» от 13 декабря 2017 года, имея доступ к системам «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис», с целью списания денежных средств, принадлежащих ООО «Сервис-С», с расчетного счета №, открытого в операционном офисе «Ульяновский» в г. Ульяновск Филиала «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» (далее по тексту Банк, АО «Альфа-Банк»), и последующего их обналичивания, будучи уведомленной в Банке при открытии счета о том, что перечисления денежных средств могут производиться только в целях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, действуя вопреки данному законодательству, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк поддельный платежный документ (распоряжение о переводе денежных средств), не являющийся ценной бумагой, а именно платежное поручение № от 19.11.2018г., содержащее заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО3 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей, при следующих обстоятельствах.

Никитина (Федорова) Н.В., как руководитель ООО «Сервис-С», 29.06.2018г., в неустановленное в ходе следствия время, находясь в помещении АО «Альфа-Банк», расположенном по адресу: <адрес>, подала заявление об открытии банковского счета и подключения услуг, на основании которого Банк открыл для ООО «Сервис-С» расчетный счет №, и обязался осуществлять комплексное расчетно-кассовое обслуживание данного Общества по системам дистанционного банковского обслуживания «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис» (далее по тексту ДБО) с предоставлением Электронного ключа на USB-носителе.

Тем самым, Никитина (Федорова) Н.В. получила возможность осуществлять финансово-хозяйственную деятельность ООО «Сервис-С», в том числе, предоставлять в Банк платежные поручения, созданные в электронной форме и подписанные подписью, которые в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» признаются электронными документами, равнозначными документу на бумажном носителе, подписанными собственноручной подписью.

Будучи руководителем ООО «Сервис-С» Никитина (Федорова) Н.В. предоставила ФИО15, являющейся главным бухгалтером ООО «Юридическое бюро «ДОКА», (которое на основании заключенного с ООО «Сервис-С» 01.10.2017 года договора оказания услуг взяло на себя осуществление бухгалтерского учета и обслуживания ООО «Гипер-ремонт», в том числе текущее ведение бухгалтерского учета по всем регистрам; анализ взаиморасчетов с кредиторами/дебиторами; расчеты по оплатам), доступ к системам дистанционного банковского обслуживания «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис» по расчетному счету №.

В ноябре 2018 года, но не позднее 19.11.2018 г., у Никитиной (Федоровой) Н.В. в продолжение своего преступного умысла, направленного на использование открытого в Банке расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества.

Реализуя свой преступный умысел, Никитина (Федорова) Н.В., 19.11.2018г., находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 19.11.2018г. на перечисление денежных средств в сумме 101184 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № в операционном офисе «Ульяновский» в г. Ульяновск Филиала «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельность ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 19.11.2018г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 125 от 18.10.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (396 кв.м.)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Н.В., выполнила указание последней.

19.11.2018г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования систем «Альфа-Бизнес Онлайн» и «Альфа-Офис», предоставить платежное поручение № от 19.11.2018 в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

В период с 20.11.2018 по 20.01.2020г.г., Никитина (Федорова) Н.В., являясь директором ООО «Сервис-С» (ИНН №), с целью списания денежных средств с расчетного счета №, принадлежащего ООО «Сервис-С», открытого в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» (в последующем реорганизованный в ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ»), и последующего их обналичивания, будучи уведомленной в Банке при открытии счета о том, что перечисления денежных средств могут производиться только в целях, предусмотренных законодательством РФ, действуя вопреки данному законодательству, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк, расположенный по адресу: <адрес>, поддельные платежные документы (распоряжения о переводе денежных средств), не являющиеся ценной бумагой, а именно, платежные поручения № от 20.11.2018г., № от 19.12.2018г., № от 10.04.2019г., № от 12.08.2019г., № от 20.01.2020г., содержащие заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО «Сервис-С» на расчетные счета ИП ФИО3 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей.

Так, 06.09.2017г. Никитина (Федорова) Н.В., воспользовавшись тем, что бывший руководитель ООО «Сервис-С» ФИО16, в неустановленное в ходе следствия время, заключила с публичным акционерным обществом «БИНБАНК» договор комплексного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, согласно которому Банк открыл для ООО «Сервис-С» расчетный счет № (после реорганизации Банка №), и обязался осуществлять комплексное расчетно-кассовое обслуживание данного Общества, и тем же числом, то есть 06.09.2017г., ООО «Сервис-С» в Банке было подключено к системе дистанционного банковского обслуживания «Е-plat» по счету № (после реорганизации Банка №), после чего, 29.09.2014г., на основании акта приема-передачи программных средств, Обществу в лице директора был предоставлен сертификат проверки ЭП на USB-носителе. В дальнейшем, 27.12.2017г. Никитина (Федорова) Н.В., будучи директором указанного Общества, направила в Банк информационное письмо о смене руководителя ООО «Сервис-С», тем самым получила право распоряжаться расчетными счетами.

Таким образом, Никитина (Федорова) Н.В. получила возможность осуществлять финансово-хозяйственную деятельность ООО «Сервис-С», в том числе предоставлять в Банк платежные поручения, созданные в электронной форме и подписанные подписью, которые в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» признаются электронными документами, равнозначными документу на бумажном носителе, подписанными собственноручной подписью. При этом, Никитина (Федорова) Н.В. достоверно знала установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере.

В продолжение преступного умысла, направленного на использование открытого в Банке расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества, Никитина (Федорова) Н.В., 20.11.2018г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 20.11.2018г. на перечисление денежных средств в сумме 99405 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» №, на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельность ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 20.11.2018г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 128 от 24.10.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (387 кв.м.)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

20.11.2018г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 20.11.2018г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., в продолжение преступного умысла 19.12.2018г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 19.12.2018г. на перечисление денежных средств в сумме 98617 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 19.12.2018г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 140 от 19.11.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (389 кв.м.)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

19.12.2018г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 19.12.2018г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., продолжая свой преступный умысел, 10.04.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 10.04.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 138078 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 10.04.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещения)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

10.04.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 10.04.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 12.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15 изготовить платежное поручение № от 12.08.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 102 732 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» №, открытого в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК», на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 12.08.2019 заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 21.07.2019 (подготовка к кап. Ремонту и генеральная уборка помещения), согласно счета № от 12.08.2019». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

12.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 12.08.2019 в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 20.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 20.01.2020г. на перечисление денежных средств в сумме 207316 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО Банк «ФК Открытие». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 20.01.2020г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 20.01.2020 (подготовка, и ген уборка помещения), согласно акта выполненных работ № от 15.01.2020». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

20.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 20.01.2020 в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Она же, Никитина (Федорова) Н.В. в период с 25.12.2018г. по 22.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, являясь директором ООО «Сервис-С» (ИНН №), с целью списания денежных средств с расчетного счета № (после реорганизации Банка №), принадлежащего ООО «Сервис-С», и последующего их обналичивания, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк поддельные платежные документы (распоряжения о переводе денежных средств), не являющиеся ценной бумагой, а именно, платежные поручения № от 25.12.2018г., № от 18.02.2019г., № от 17.05.2019г., № от 19.08.2019г., № от 11.09.2019г., № от 22.01.2020г., содержащие заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетные счета ИП ФИО2 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей, при следующих обстоятельствах.

В декабре 2018 года, но не позднее 25.12.2018, реализуя свой преступный умысел, направленный на использование открытого в Банке расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества, 25.12.2018 года Никитина (Федорова) Н.В., находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 25.12.2018г. на перечисление денежных средств в сумме 110254 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 25.12.2018г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 49 от 26.11.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений (412 кв.м.)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

25.12.2018г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 25.12.2018г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 18.02.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С» изготовить платежное поручение № от 18.02.2019 на перечисление денежных средств в сумме 98547 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Филиале Пермский ПАО КБ «УБРИР». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 18.02.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 4 от 17.01.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Н.В., выполнила указание последней.

18.02.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 18.02.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 17.05.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», и имеющей доступ к программе Интернет-банк «E-plat», изготовить платежное поручение № от 17.05.2019 на перечисление денежных средств в сумме 139 503 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 17.05.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 55 от 28.02.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

17.05.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 17.05.2019 в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 19.08.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С» изготовить платежное поручение № от 19.08.2019 на перечисление денежных средств в сумме 68 510 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Филиале Пермский ПАО КБ «УБРИР». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 19.08.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Доплата по договору № от 25.07.2019г., малярные работы (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 17.08.2019г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

19.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 19.08.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., 11.09.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 11.09.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 42 501 рубль 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 11.09.2019 заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Доплата по договору оказания услуг № от 15.08.2019г., (косметический ремонт, с материалом заказчика), согласно счета № от 11.09.2019г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

11.09.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 11.09.2019 в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 22.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15 изготовить платежное поручение № от 22.01.2020г. на перечисление денежных средств в сумме 208 064 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 22.01.2020г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 30.11.2019г., согласно счета № от 19.11.2019г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

22.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 22.01.2020г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В. в период с 16.01.2019г. по 22.11.2019г., более точное время в ходе следствия не установлено, будучи индивидуальным предпринимателем (далее по тексту ИП Никитина (Федорова) Н.В.) и, являясь в данном статусе управляющим ООО «Гипер-ремонт» (ИНН №), имея доступ к программе «Интернет-Банк», с целью списания денежных средств с расчетного счета № (после реорганизации Банка - №), принадлежащего ООО «Гипер-ремонт», открытого в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» (позже реорганизованный в ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ»), и последующего их обналичивания, будучи уведомленной в Банке при открытии счета о том, что перечисления денежных средств могут производиться только в целях, предусмотренных законодательством РФ, действуя вопреки данному законодательству, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк расположенный по адресу: <адрес>, поддельные платежные документы (распоряжение о переводе денежных средств), не являющиеся ценной бумагой, а именно, платежные поручения № от 16.01.2019г., № от 16.04.2019г., № от 16.05.2019г., № от 18.06.2019г., № от 11.09.2019г., № от 22.11.2019г., содержащие заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей.

В январе 2019 года, более точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, но не позднее 16.01.2019г., реализуя свой преступный умысел, направленный на использование открытого в Банке расчетного счета Общества №, для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества, Никитина (Федорова) Н.В., 16.01.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», и имеющей доступ к программе Интернет-банк «iBank 2», изготовить платежное поручение № от 16.01.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 83 695 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК», на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО Банк «ФК Открытие». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 16.01.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 10.12.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (370 кв.м))». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

16.01.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 16.01.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 16.04.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 16.04.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 138 078 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 16.04.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (370 кв.м))». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

16.04.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 16.04.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 16.05.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 16.05.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 89 804 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №. Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 16.05.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 15.04.2019г. (подготовка к кап ремонту и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

16.05.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 16.05.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 18.06.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 18.06.2019 на перечисление денежных средств в сумме 101 629 рублей 47 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО Банк «ФК Открытие». Так как фактически предпринимательской и финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 18.06.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 25.05.2019г. (подготовка, ремонт и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

18.06.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 18.06.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 11.09.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт» изготовить платежное поручение № от 11.09.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 97 516 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, ФИО5 (ФИО4) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 11.09.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.2019г.. выполненные работы, в том числе, и материал, согласно счета № от 11.09.2019г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

11.09.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 11.09.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 22.11.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 22.11.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 103 710 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО3 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО3 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО3, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 22.11.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.2019г.. выполненные работы, в том числе и материал, согласно счета № от 19.11.2019г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

22.11.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 22.11.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО3, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В. в период с 21.01.2019г. по 22.11.2019г., более точное время в ходе следствия не установлено, будучи индивидуальным предпринимателем (далее по тексту ИП Никитина (Федорова) Н.В.) и, являясь в данном статусе управляющим – ООО «Гипер-ремонт» (ИНН №), имея доступ к программе «Интернет-Банк», с целью списания денежных средств с расчетного счета № (после реорганизации Банка - №), принадлежащего ООО «Гипер-ремонт», открытого в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» (в последующем реорганизованный в ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ»), и последующего их обналичивания, будучи уведомленной в Банке при открытии счета о том, что перечисления денежных средств могут производиться только в целях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, действуя вопреки данному законодательству, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк, расположенный по адресу: <адрес>, поддельные платежные документы (распоряжение о переводе денежных средств), не являющиеся ценной бумагой, а именно, платежные поручения № от 21.01.2019г., № от 11.06.2019г., № от 10.07.2019г., № от 19.08.2019г., № от 16.10.2019г., № от 22.11.2019г., содержащие заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей.

В январе 2019 года, более точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, но не позднее 21.01.2019г., реализуя свой преступный умысел, направленный на использование открытого в Банке расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно, – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества, Никитина (Федорова) Н.В., 21.01.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 21.01.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 90301 руб. 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 21.01.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 52 от 17.12.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений (384 кв.м.)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

21.01.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 21.01.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Далее, Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 11.06.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 11.06.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 110 718 рублей 90 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №. Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 11.06.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 56 от 28.04.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

11.06.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 11.06.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 10.07.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 10.07.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 93 098 рублей 60 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №. Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, ФИО5 (ФИО4) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 10.07.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 28.06.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений в том числе и материал) согласно счета № от 10.07.2019». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

10.07.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях ФИО5 (ФИО4) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 10.07.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 19.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 19.08.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 85 110 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №. Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 19.08.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору № от 30.07.2019г. (за выполненные работы и генеральная уборка помещений, в том числе и материал), согласно счета № от 19.08.2019г. года». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

19.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 19.08.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 16.10.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 16.10.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 71 514 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №. Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 16.10.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору № от 19.09.2019г. отделочные работы (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акту выполненных работ № от 14.10.2019 года». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

16.10.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитой (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 16.10.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 22.11.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 22.11.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 47910 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО2 (ИНН №) №. Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО2 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО2, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 22.11.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору № от 05.10.2019г. отделочные работы (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 20.11.2019 года». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

22.11.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью доведения преступного умысла до конца, а именно, с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 22.11.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО2, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Далее, Никитина (Федорова) Н.В., в период с 18.02.2019г. по 22.01.2020г., более точное время в ходе следствия не установлено, будучи управляющим ООО «Гипер-ремонт» (ИНН №), имея доступ к программе «Интернет-Банк», с целью списания денежных средств с расчетного счета № (после реорганизации Банка - №), принадлежащего ООО «Гипер-ремонт», открытого в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» (позже реорганизованный в ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ»), и последующего их обналичивания, будучи уведомленной в Банке при открытии счета о том, что перечисления денежных средств могут производиться только в целях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, действуя вопреки данному законодательству, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк расположенный по адресу: <адрес>, поддельные платежные документы (распоряжение о переводе денежных средств), не являющиеся ценной бумагой, а именно, платежные поручения № от 18.02.2019г., № от 10.07.2019г., № от 12.08.2019г., № от 11.09.2019г., № от 18.10.2019г., № от 17.12.2019г., № от 22.01.2020г., содержащие заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей, при следующих обстоятельствах.

В феврале 2019 года, более точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, но не позднее 18.02.2019г., Никитина (Федорова) Н.В., в целях реализации преступного умысла, направленного на использование открытого в Банке расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества, 18.02.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 18.02.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 120 445 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Бизнес ПАО «Совкомбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст.169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 18.02.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг б/н от 17.01.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Н.В., выполнила указание последней.

18.02.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью доведения преступного умысла до конца, а именно, с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 18.02.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 10.07.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 10.07.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 102 508 рублей 70 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Московский АО КБ «Модульбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 10.07.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 22.06.2019г. (комплексный ремонт, в том числе и материал) согласно акта выполненных работ № от 09.07.2019г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

10.07.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 10.07.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 12.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 12.08.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 107 022 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО «Промсвязьбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 12.08.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг №КЛ-26 от 28.06.19г., за выполненные работы (в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 12.08.19г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой), выполнила указание последней.

12.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 12.08.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 11.09.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 11.09.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 102 107 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале ПАО «Банк УРАЛСИБ». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 11.09.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по дог. № от 25.08.19г., штукат. работы (повышение теплоуст. стен, с применением арендной техники), в т.ч. и материал, согласно сч. № от 11.09.19г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

11.09.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 11.09.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 18.10.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 18.10.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 102 700 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Московский АО КБ «Модульбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 18.10.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № о 25.09.2019г. (комплексный ремонт, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 18.10.19г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

18.10.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 18.10.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 17.12.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 17.12.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 105 322 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Московский АО КБ «Модульбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 17.12.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг №УС/0006/19 о 25.09.2019г. (комплексный ремонт, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ №0007 от 12.11.19г.». Гришина З.А., не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

17.12.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 17.12.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Далее, Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 22.01.2020, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Гипер-ремонт», изготовить платежное поручение № от 22.01.2020г. на перечисление денежных средств в сумме 131 060 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале ПАО «Банк УРАЛСИБ». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 22.01.2020г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по дог. № от 22.11.19г., (подготовка к ремонту и генеральная уборка, с применением арендной техники), согласно сч. № от 22.01.2020г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

22.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В. с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «iBank 2», предоставить платежное поручение № от 22.01.2020г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Гипер-ремонт» в неконтролируемый оборот.

Далее, Никитина (Федорова) Н.В. в период с 20.02.2019г. по 22.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, будучи директором ООО «Сервис-С» (ИНН №), имея доступ к программе «Интернет-Банк», с целью списания денежных средств с расчетного счета № (после реорганизации Банка №), принадлежащего ООО «Сервис-С», открытого в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК» (в последующем реорганизованный в ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ»), и последующего их обналичивания, будучи уведомленной в Банке при открытии счета о том, что перечисления денежных средств могут производиться только в целях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, действуя вопреки данному законодательству, организовала изготовление в целях использования и предоставила в Банк, расположенный по адресу: <адрес>, поддельные платежные документы (распоряжения о переводе денежных средств), не являющиеся ценной бумагой, а именно, платежные поручения № от 20.02.2019г., № от 18.03.2019г., № от 16.04.2019г., № от 11.06.2019г., № от 12.08.2019г., № от 14.08.2019г., № от 22.01.2020г. содержащие заведомо ложные сведения о назначении платежа, для последующего перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетные счета ИП ФИО1 и их последующего обналичивания, осуществив тем самым неправомерный оборот средств платежей, при следующих обстоятельствах.

В феврале 2019 года, более точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, но не позднее 20.02.2019г., реализуя свой преступный умысел, направленный на использование открытого в Банке расчетного счета Общества № для обналичивания денежных средств и использования их по своему усмотрению, путем изготовления в целях использования поддельного платежного документа, не являющегося ценной бумагой, а именно – платежного поручения, с целью получения имущественной выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью указанного Общества, Никитина (Федорова) Н.В., 20.02.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, изготовить платежное поручение № от 20.02.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 98 194 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 20.02.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг б/н от 23.01.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

20.02.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat» предоставить платежное поручение № от 20.02.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 18.03.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 18.03.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 102 624 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Нижегородский АО «Альфа-Банк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 18.03.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

18.03.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 18.03.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 16.04.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 16.04.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 78 615 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Бизнес ПАО «Совкомбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 16.04.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг 11 от 11.03.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещения)». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

16.04.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 16.04.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 11.06.2019, точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 11.06.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 87 329 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО «Промсвязьбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 11.06.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг №КЛ-25 от 28.05.2019г. за выполненные работы (в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 06.06.19 г». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

11.06.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 11.06.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 12.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 12.08.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 39005 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО «РОСБАНК». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 12.08.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору оказания услуг №УС-12 от 27.07.19г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений), согласно акта выполненных работ № от 08.08.19г.». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

12.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 12.08.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 14.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 14.08.2019г. на перечисление денежных средств в сумме 76 103 рубля 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО Банк «ФК Открытие». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 14.08.2019г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору № от 22.07.2019г (выполнение работ, с материалом заказчика), согласно счета № от 14.08.2019г. года, без НДС». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

14.08.2019г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 14.08.2019г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Никитина (Федорова) Н.В., реализуя свой преступный умысел, 22.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, находясь по месту расположения ООО «Юридическое бюро «ДОКА», дала указание главному бухгалтеру указанного бюро ФИО15, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ООО «Сервис-С», изготовить платежное поручение № от 22.01.2020г. на перечисление денежных средств в сумме 124217 рублей 00 коп. с расчетного счета ООО «Сервис-С» № на расчетный счет ИП ФИО1 (ИНН №) №, открытый в Филиале Приволжский ПАО «Промсвязьбанк». Так как фактически предпринимательскую и финансово-хозяйственную деятельности ИП ФИО1 не осуществляла, Никитина (Федорова) Н.В. указала в качестве основания платежа фиктивные сведения по мнимой, противоречащей основам правопорядка, сделке, якобы имевшей место между ООО «Сервис-С» и ИП ФИО1, являющейся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожной, то есть умышленно внесла в платежное поручение № от 22.01.2020г. заведомо ложные сведения о целях расходования (назначение платежа) денежных средств – «Оплата по договору № от 22.11.2019г согласно акта выполненных работ № от 20.01.2020 года». ФИО15, не подозревавшая о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., выполнила указание последней.

22.01.2020г., точное время в ходе следствия не установлено, после составления платежного поручения в виде электронного документа, Никитина (Федорова) Н.В., с целью использования ранее изготовленного ФИО15 поддельного платежного поручения, дала указание последней, не подозревавшей о преступных намерениях Никитиной (Федоровой) Н.В., посредством использования программы Интернет-банк «E-plat», предоставить платежное поручение № от 22.01.2020г. в Банк для списания и последующего перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Сервис-С» на расчетный счет ИП ФИО1, с целью их дальнейшего обналичивания, что повлекло противоправный вывод денежных средств ООО «Сервис-С» в неконтролируемый оборот.

Подсудимая Никитина (Федорова) Н.В. в судебном заседании свою вину в совершении неправомерного оборота средств платежей, то есть изготовлении в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств признала, указав, что не согласна с квалификацией вменяемых ей преступлений, поскольку их следует квалифицировать как единое преступление. От дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ.

В ходе предварительного следствия также воспользовалась ст. 51 Конституции РФ и показания не давала.

Кроме признания подсудимой Никитиной (Федоровой) Н.В. своей вины, ее вина полностью доказана следующей совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Как следует из протокола осмотра предметов от 08.07.2021 года, было осмотрено регистрационное дело ООО «Сервис-С», запрошенное в ИФНС России по Ленинскому району г. Ульяновска, и установлено, что решением учредителя № Общества с ограниченной ответственностью «Сервис-С» (далее по тексту – ООО «Сервис-С») ФИО16 от 23.08.2017 года было учреждено ООО «Сервис-С» с адресом местонахождения и хранения документов Общества: <адрес>

-Решением о государственной регистрации № от 11 декабря 2017 года зарегистрированы изменения в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, не связанные с внесением изменений в учредительные документы, согласно которому учредителем ООО «Сервис-С» стала Никитина (Федорова) Н.В.

-Решением о государственной регистрации № от 20 декабря 2017 года решения о назначении директором ООО «Сервис-С» Никитиной (Федоровой) Н.В.

-Согласно листу записи Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Сервис-С» от 25 февраля 2021 года внесена запись об изменении паспортных данных учредителя и директора ООО «Сервис-С» Федоровой Н.В. на Никитину в связи со сменой фамилии, связанной с заключением брака (том 2 л.д. 139-213, том 2 л.д. 214).

Как следует из протокола осмотра предметов от 08.07.2021 года, было осмотрено регистрационное дело ООО «Гипер-ремонт», запрошенное в ИФНС Росси по Ленинскому району г. Ульяновска, содержащее следующие документы: решение № единственного учредителя ФИО14 от 20 июля 2015 года об учреждении ООО «Гипер-ремонт» с адресом местонахождения: <адрес>, и назначении на должность директора ФИО14, зарегистрированнное решением о государственной регистрации № от 27 июля 2015 года.

-Решение учредителя ООО «Гипер-ремонт» от 13 декабря 2017 года о назначении Управляющим ООО «Гипер-ремонт» ИП Никитину (Федорову) Н.В., о чем внесена запись в ЕГРЮЛ от 20 декабря 2017 года.

-Решение учредителя ООО «Гипер-ремонт» от 04 июня 2020 года о назначении на должность директора Никитину (Федорову) Н.В. с 05.06.2020г., о чем внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц ООО «Гипер-ремонт» от 16 июня 2020 года.

25 февраля 2021 года в ЕГРЮЛ ООО «Гипер-ремонт» внесена запись об изменении паспортных данных директора ООО «Гипер-ремонт» Федоровой на Никитину в связи с заключением брака. Регистрационное дело признано в качестве вещественного доказательства. (том 2 л.д. 1-124, том 2 л.д. 125)

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО19 подтвердил показания, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что 08.09.2017 года между ООО «Сервис-С» и Банком был заключен договор на открытие расчетного счета № в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК». 06.09.2017 на основании заявления на подключение к системе дистанционного банковского обслуживания (ДБО) по системе Интернет-банк «Е-plat» директору Общества ФИО16 были подключены следующие услуги: подтверждение входа в Систему одноразовыми паролями, получаемыми посредством SMS-сообщений; подтверждение операций одноразовыми паролями, получаемыми посредством SMS-сообщений. Согласно акту приема-передачи программных средств от 29.09.2017 ООО «Сервис-С» были переданы сертификат ключа проверки ЭП, программные средства для формирования ключей ЭП, USB-токены. В дальнейшем была выпущена новая версия системы Интерет-банка «Бинбанк Бизнес 2.0»,по которому доступ к личному кабинету Банк–Клиент «Бинбанк Бизнес 2.0» осуществляется через сеть Интернет с обязательным использованием ЭЦП (электронно-цифровая подпись). ООО «Сервис-С» было подключено к системе Банк –Клиент, и использовало данную систему в своей финансово-хозяйственной деятельности. 27.12.2017 в Банк поступило информационное письмо о том, что новым директором и учредителем ООО «Сервис-С» стала Никитина (Федорова) Н.В., и право распоряжаться расчетными счетами ООО «Сервис-С» перешло к Никитиной (Федоровой) Н.В. Ей также были разъяснены вышеуказанные положения об обязанности выполнять требования Банка по соблюдению действующих нормативных актов, регламентирующих взаимоотношения Клиента с Банком; осуществлять расчетно-кассовые операции в соответствии с действующим законодательством РФ и требованиями инструкций, правил, других действующих нормативных актов Банка РФ.

06.11.2015 года ООО «Гипер-ремонт» заключило договор № на открытие расчетного счета № в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК», на основании которого директор обязался осуществлять расчетно-кассовое обслуживание данного Общества. 07.07.2017 года ООО «Гипер-ремонт» заключило договор № на открытие расчетного счета № в Ульяновском филиале ПАО «БИНБАНК». На основании заключенного договора ООО «Гипер-ремонт» было подключено к системе Интернет-банк «iBank 2» с получением программного средства криптографической защиты и программного комплекса системы управления сертификатами - «Сертификат ключей проверки ЭП Клиента с правом подписи». 27.12.2017 в Банк поступило информационное письмо о назначении директором ООО «Гипер-ремонт» Никитиной (Федоровой) Н.В. с правом распоряжаться открытыми расчетными счетами ООО «Гипер-ремонт». 27.12.2018 Никитиной (Федоровой) Н.В. было получено программное средство криптографической защиты и программного комплекса системы управления сертификатами - «Сертификат ключей проверки ЭП Клиента с правом подписи». Ей были разъяснены положения об обязанности выполнять требования Банка по соблюдению действующих нормативных актов, регламентирующих взаимоотношения Клиента с Банком; осуществлять расчетно-кассовые операции в соответствии с действующим законодательством РФ и требованиями инструкций, правил, других действующих нормативных актов Банка РФ. ООО «Гипер-ремонт» было подключено к системе Интернет –банк» и использовало данную систему в своей финансово-хозяйственной деятельности. 31.08.2019 от директора ООО «Гипер-ремонт» поступило заявление об акцепте присоединения к Правилам банковского обслуживания по открытым расчетным счетам об осуществлении дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «БИЗНЕС ПОРТАЛ». Отметил, что с 01.01.2019 банк ПАО «БИНБАНК» реорганизован, и до настоящего времени называется - ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие» (том 3 л.д. 105-109).

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО20 подтвердил показания, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым с 2011 года работает руководителем службы экономической безопасности АО «Альфа-Банк». 28.06.2018 года ООО «Гипер-ремонт» в лице директора Никитиной (Федоровой) Н.В. заключило договор на открытие расчетного счета № в АО «Альфа-Банк», на основании которого Общество обязалось осуществлять расчетно-кассовое обслуживание данного Общества, выполнять требования Банка по соблюдению действующих нормативных актов, регламентирующих взаимоотношения Клиента с Банком; осуществлять расчетно-кассовые операции в соответствии с действующим законодательством РФ и требованиями инструкций, правил, других действующих нормативных актов Банка РФ, 28.06.2018 Никитиной (Федоровой) Н.В. было написано заявление на подключение к системе дистанционного банковского обслуживания (ДБО) по системе Интернет-банк «Альфа-Бизнес Онлайн», по которому доступ к личному кабинету «Альфа-Бизнес Онлайн» осуществляется через сеть Интернет с обязательным использованием ЭЦП (электронно-цифровая подпись). ООО «Гипер-ремонт» было подключено к системе «Альфа-Бизнес Онлайн», и использовало ее в своей финансово-хозяйственной деятельности. Также на основании заявления директора Никитиной (Федоровой) Н.В. ООО «Гипер-ремонт» было подключено к системе электронного документооборота «Альфа-Офис». 29.06.2018 года ООО «Сервис-С» заключило договор на открытие расчетного счета № в АО «Альфа-Банк», на основании которого Общество в лице Н.В. обязалось осуществлять расчетно-кассовое обслуживание данного Общества в Банке, выполнять требования Банка по соблюдению действующих нормативных актов, 29.06.2018 Общество было подключено к системе дистанционного банковского обслуживания (ДБО) по системе Интернет-банк «Альфа-Бизнес Онлайн». Доступ к личному кабинету «Альфа-Бизнес Онлайн» осуществляется через сеть Интернет с обязательным использованием ЭЦП (электронно-цифровая подпись). ООО «Сервис-С» использовало данную систему «Альфа-Бизнес Онлайн» в своей финансово-хозяйственной деятельности. Также на основании заявления директора Никитиной (Федоровой) Н.В. ООО «Сервис-С» было подключено к системе электронного документооборота «Альфа-Офис». Кроме того, сотрудники банка ежегодно проводят идентификацию Клиента (том 3 л.д. 101-104).

Согласно протоколу выемки от 21.07.2021 года в ПАО Банк «ФК Открытие» изъяты юридические дела ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт (том 3 л.д. 118-120).

Протоколом осмотра предметов от 13.08.2021 года осмотрено и приобщено в качестве вещественных доказательств: юридическое дело ООО «Сервис-С» в филиале ПАО Банк «ФК Открытие» в Ульяновске, содержащее следующие документы: соглашение о возможных сочетаниях собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, от 16 января 2018 года между ПАО «БИНБАНК» и ООО «Сервис-С», по условиям которого документы, содержащие распоряжение клиента, должны быть подписаны одной собственноручной подписью Никитиной (Федоровой) Н.В; заявление на открытие счета, на основании которого открыт счет 4340№; Договор специального банковского счета в валюте РФ № от 22 сентября 2017 года ООО «Сервис-С» для расчетно-кассового обслуживания, Агентский договор № об осуществлении деятельности по начислению и приему платежей от 31.08.2017 между ООО «Сервис-С» и ООО «Региональный информационный цент-Ульяновск»; -заявление о присоединении к договору комплексного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ПАО «Бинбанк» от клиента ООО «Сервис-С», являющегося офертой на заключение Договора об электронном обмене документами по системе дистанционного банковского обслуживания и подключение Интернет-Банка Е-plat. Акт приема-передачи программных средств от 29.09.2017 года; - сертификат Ключа проверки ЭП; Заявление на подключение/изменение параметров/отключения услуги «SMS-сервис безопасность» (Интернет-банк Е-plat) от 06 сентября 2017 года; Заявление на подключение/изменение параметров/отключения услуги «SMS-сервис безопасность» (Интернет-банк Е-plat) от 27 сентября 2017 года просьбой изменить номер телефона к подключенным услугам; образец подписи Никитиной (Федоровой) Н.В. от 26 декабря 2017 года, карточка с образцами подписей и оттиска печати (том 4 л.д. 1-258, том 4 л.д. 259)

Как следует из протокола осмотра предметов от 13.08.2021 года было осмотрено юридическое дело ООО «Гипер-ремонт», открытое в филиале ПАО Банк «ФК Открытие» в Ульяновске, содержащее следующие документы: -заявление об акцепте присоединения к Правилам банковского обслуживания ООО «Гипер-ремонт» с подключением услуги «СМС-информирование» по счетам №, №; -Договор об открытии и обслуживании счета для проведения расчетов с использованием банковских карт № от 07 июля 2017 года в ПАО «БИНБАНК», по которому банк открывает клиенту счет №, в том числе, для расчетов по операциям с использованием Карт; заявление на открытие счета в офисе по обслуживанию клиентов Ульяновского филиала ПАО «БИНБАНК» от ООО «Гипер-ремонт»; -соглашение о возможных сочетаниях собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи от 29 декабря 2018 года, согласно которому документы, содержащие распоряжение клиента, должны быть подписаны одной собственноручной подписью Никитиной (Федоровой) Н.В.; -заявление на подключение/отключение Пакетов услуг РКО для клиентов малого и среднего бизнеса» на открытие расчетного счета в валюте РФ и подключения пакета услуг РКО «Стартовый» от 30 октября 2015 года; информационное письмо ООО «Гипер-ремонт об изменениями лиц, указанных в Банковской карточке/ЕИО, за подписью Никитиной (Федоровой) Н.В. от 27 декабря 2017 года; - договор специального банковского счета в валюте РФ № от 04 октября 2017 года, агентский договор № об осуществлении деятельности по начислению и приему платежей от 12.09.2017г., между ООО «Гипер-ремонт» и ООО «РИЦ-Ульяновск», договор банковского счета в валюте РФ от 06 ноября 2015 года в ПАО «БИНБАНК», по которому ООО «Гипер-ремонт» заключило с банком договор об открытии расчетного счета № в валюте РФ; решение об открытии счета от 03.11.2015; Сертификат ключа проверки электронной подписи клиента в система «iBank 2», согласно которому директору ООО «Гипер-ремонт» был выдан ключ проверки ЭП клиента; Сертификат ключа проверки электронной подписи клиента в системе «iBank 2», согласно которому ИП Федоровой Н.В., как управляющему ООО «Гипер-ремонт» был выдан ключ проверки ЭП клиента по счетам организации №, №, №; заявление о правах пользователя в системе Интернет-банк «iBank» от 27 декабря 2018 года от ООО «Гипер-ремонт» в лице управляющего ИП Федоровой Н.В. по счету №. Указанные документы соответствующим постановлением признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к материалам настоящего уголовного дела (том 4 л.д. 1-258, том 4 л.д. 259)

Согласно протоколу выемки от 26.07.2021 года в ПАО Банк «ФК Открытие» изъяты выписки по расчетным счетам ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» (том 3 л.д. 122-125).

Согласно протоколу осмотра предметов от 01.10.2021 года осмотрены юридическое дело ООО «Гипер-ремонт» в АО «Альфа-Банк» в Ульяновске, среди которых находятся следующие документы: заявление от 28.06.2018 ООО «Гипер-ремонт» в лице Никитиной (Федоровой) Н.В. об открытии банковского счета и подключении услуг в АО «Альфа-Банк» с подключением отправки SMS о дате и сумме операций по Счетам для уполномоченных лиц и выдачей банковской карты, на основании которого был открыт расчетный счет №, карточки с образцами подписей Никитиной (Федоровой) Н.В. и оттиска печати ООО «Гипер-ремонт», подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» с выдачей электронного ключа на USB-носителе; подтверждение о присоединении к соглашению об электронном документообороте по Системе «Альфа-Офис» и Договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк» от ООО «Гипер-ремонт» от 28.06.2018; доверенности, согласно которым Федорова Н.В. уполномачивает ФИО21, ФИО22, ФИО23, ФИО24 предоставлять в операционный офис «Ульяновский» Филиала «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» платежные, кассовые и иные документы Организации, получать наличные денежные средства по денежному чеку, вносить денежные средства на расчетный счет, а также получать выписки, платежные документы, подтверждающие проведение операций по счетам Организации, и иную банковскую корреспонденцию; Заявление об открытии банковского счета и подключении услуг от 31.07.2018, подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании по счету № от 29.06.2018, заявление на предоставление услуги по переводу денежных средств на счета физических лиц в рамках зарплатного проекта от 10.10.2018, подтверждение о присоединении № от 25.09.2018 к договору о переводе денежных средств. Осмотренные документы признаны в качестве вещественных доказательств (том 4 л.д. 260-358,том 4 л.д. 359)

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО3 подтвердила показания, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что с мая 2017 года она трудоустроена в ПАО «МТС» на различных должностях в разные периоды времени. Летом 2018 года сотрудница с места работы, ПАО «МТС», ФИО32, предложила ей заработок, который заключался в регистрации индивидуального предпринимателя на её имя, она согласилась, так как испытывала финансовые трудности. ФИО33 спросила разрешения дать её контактные данные лицу, которое фактически занимается указанной деятельностью, что она и сделала. Через некоторое время она встретилась с женщиной по имени ФИО34, которая сказала ей, что необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, открыть расчетные счета в банковских учреждениях, также получить электронные ключи для управления счетами и банковские карты, привязанные к указанным счетам, заверила её, при этом, что данная деятельность законна, легальна. Через непродолжительное время она подала пакет документов на регистрацию в ИФНС России по Засвижяскому району г.Ульяновска. ИП ФИО3 была заявлена в качестве основного вида деятельности клининговая деятельность, уборка офисов г.Ульяновск. После этого по указанию ФИО7 ею были открыты расчетные счета в следующих банках: АкБарсбанк, РосБанк, Открытие, АльфаБанк, УралСиб, УБРиР, Тинькофф Банк, ВТБ Банк, РайффазенБанк. За исключением последнего банка, открытие счетов происходило примерно в течение первых трех месяцев после регистрации в качестве ИП. После открытия счетов, где-то через месяц, ФИО7 передала ей обещанные денежные средства в размере 15 000 рублей. Счет в РайффазенБанк был открыт в 2019 году, когда конкретно, она не помнит. По указанию ФИО7, полученные банковские карты, электронные ключи она передавала лично ФИО7. В случае возникновения каких-либо форс-мажорных обстоятельств ФИО7 звонила ей. После чего она либо вместе с ней, либо одна ездила в банк разрешать возникшие проблемы со счетами. Обычно ездили по вопросу закрытия того или иного расчетного счета. Фактически управление расчетными счетами она не осуществляла. Кроме фамилии ФИО7 ей ничего о той не известно. Какие-либо документы (договоры, счет-фактуры, квитанции, ордера), связанные с её ИП, она никогда не подписывала. Ей также неизвестно, кто являлся контрагентами ИП. Доверенности на чье-либо имя она никогда не выдавала. Представлял ли кто-либо интересы ИП ФИО3, ей неизвестно. Доверенности ни на чье имя она не выдавала. Денежные средства со счетов, открытых на ИП ФИО3, она никогда не снимала. ООО «Гипер-ремонт», ООО «Сервис-С» ей незнакомы, о сотрудничестве ИП ФИО3 с данными Обществами ей ничего не известно. Никаких договоров, заключенных с ИП ФИО3, она никогда не подписывала. (том 1 л.д. 8-9, л.д. 15-16, л.д.38-39, л.д. 50-52, л.д. 137-141)

В ходе проведенной очной ставки между подозреваемой Никитиной (Федоровой) Н.В. и свидетелем ФИО3, последняя подтвердила свои показания, Никитина (Федорова) Н.В. отказалась от дачи показаний, воспользовавшись статьей 51 Конституции РФ (том 2 л.д. 224-227).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО2 подтвердила показания, данные ею в ходе предварительного следствия, согласно которым в 2018 году ее знакомая рассказала ей про ФИО7, которая открывает ИП для других людей, сама платит все налоги за них, при этом лица, открывшие ИП, никакой деятельностью не занимаются, все делает ФИО7, лица числятся номинально. Так как она испытывала тяжелое материальное положение, желая подзаработать, разрешила дать ее номер телефона ФИО7. Спустя какое-то время к ней приехала ФИО7 и рассказала, как оформляется ИП, какие необходимы документы, на что она согласилась. Через непродолжительное время она подала пакет документов на регистрацию в ИФНС России по Ленинскому району г. Ульяновска. После одобрения, по указанию ФИО7, ею были открыты расчетные счета в банках: РосБанк, Открытие, Альфа-Банк, УралСиб, УБРиР, АкБарс Банк, Модуль Банк, и другие, точно не помнит. Банковские карты, привязанные к открытым расчетным счетам, электронные ключи, которые она получала в банке, она передала ФИО7. Кроме того, она на свое имя регистрировала абонентский номер телефона в Билайне, сим-карту она передавала лично ФИО7. Чем занималось ИП ФИО2 и для какого вида деятельности было создано, она не знает, как индивидуальный предприниматель, ничем не занималась. Также уточнила, что никакого денежного вознаграждения за открытие ИП, счетов для ИП она от ФИО7 не получала. В случае возникновения каких-либо форс-мажорных обстоятельств ФИО7 звонила ей, после чего она либо вместе с ней, либо одна ездила в банк разрешать возникшие проблемы со счетами. Фактически управление расчетными счетами она не осуществляла. Однажды ФИО7 привозила ей на подпись документы о переводе денежных средств. В настоящее время ИП ФИО2 и счета закрыты. Как ИП она никакой доход не получала и деятельности не вела. Доверенность от имени ИП ФИО2 на ведение деятельности на чье-либо имя не подписывала, представлял ли кто-либо интересы ИП ФИО2, ей неизвестно. Денежные средства помощью банковских карт со счетов, открытых на ИП ФИО2, она никогда не снимала, все карты передала ФИО7. Об ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С» она слышит впервые, о договорах, заключенных ИП ФИО2 с данными организациями, ей ничего неизвестно, так как она фактической деятельности в качестве ИП не вела. Никитина (Федорова) Н.В. ей незнакома (том 3, л.д. 44-47)

В ходе проведенной очной ставки между подозреваемой Никитиной (Федоровой) Н.В. и свидетелем ФИО2, последняя подтвердила свои показания, а Никитина Н.В. отказалась от дачи показаний, воспользовавшись статьей 51 Конституции РФ (том 3, л.д. 48-51).

Из оглашенных в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ показаний свидетеля ФИО1 следует, что в 2018 году она познакомилась с ФИО35. Тогда же, в начале 2018 года, ФИО36 предложила зарегистрироваться в качестве ИП, пообещала, что будет ежемесячно выплачивать ей денежные средства, что предпринимательской деятельностью ей заниматься не нужно, а после регистрации в качестве индивидуального предпринимателя- та берет все на себя. У неё было трудное материальное положение, поэтому она согласилась. ФИО7 передала ей необходимый пакет документов, после чего она обратилась в ИФНС России по Ленинскому району г.Ульяновска и зарегистрировалась в качестве ИП. Затем она по указанию ФИО7 открывала расчетные счета в банковских учреждения, среди них АО «Альфа-банк», ПАО «Совкомбанк», ПАО «Росбанк», ПАО Банк «ФК Открытие» и другие. Все документы, полученные в банковских учреждениях к открытым расчетным счетам для осуществления предпринимательской деятельности, она передала ФИО7. Предпринимательской деятельностью она не занималась, о движении денежных средств по открытым ею расчетным счетам ей ничего неизвестно. Периодически, раза 2-3 в месяц, ФИО7 подъезжала к ней с различными документами, в которых она расписывалась. В суть данных документов она не вникала, так как ФИО7 не давала ей их читать, ссылаясь на свою занятость. Какие-либо работы в качестве индивидуального предпринимателя ни своими силами, ни с привлечением сторонних организаций, либо индивидуальных предпринимателей, она не осуществляла. Бухгалтерскую отчетность в налоговые органы не сдавала, предполагает, что этим вопросом занималась ФИО7. Ей ничего не известно о движении денежных средств по счетам ИП ФИО31, она не имела доступ к счетам, не проводила операции, не пользовалась банковскими картами. Она никогда не оформляла доверенностей от имени ИП ФИО31. Ежемесячно ФИО7 платила ей 15000 рублей, так продолжалось полгода, пока работало ИП. Документы, привозимые ФИО7, она подписывала, не читая. Считает, что кто-то мог подписывать документы от её имени как ИП, так как у неё очень простая подпись. Она никогда не снимала с помощью банковских карт денежные средства со счетов, открытых на ИП ФИО31. Об организациях ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» слышит впервые, о договорах, заключенных ИП ФИО31 с данными организациями, ей ничего неизвестно. Никитина (Федорова) Н.В. ей незнакома (том 2, л.д. 228-231).

В ходе проведенной очной ставки между свидетелем ФИО1 и подозреваемой Никитиной (Федоровой) Н.В., ФИО1 подтвердила свои показания, Никитина (Федорова) Н.В. отказалась от дачи показаний, воспользовавшись статьей 51 Конституции РФ (том 3, л.д. 72-75).

Показания свидетеля ФИО1 подтверждаются вступившим в законную силу приговором Засвияжского районного суда г.Ульяновска от 21.09.2021, которым ФИО1 осуждена по ч.1 ст.187 УК РФ (том 6, л.д. 174-183).

Показания указанных свидетелей в совокупности со сведениями из выписок о движении денежных средств по счету ООО «Сервис-С», ООО «Гипер-ремонт», свидетельствуют об изготовлении в целях использования поддельных платежных распоряжений о переводе денежных средств в отсутствие законных на то оснований, в счет оплаты по ничтожным сделкам – мнимым сделкам.

Протоколом осмотра предметов от 11.09.2021 года были осмотрены выписки по расчетным счетам ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С» в АО «Альфа-Банк».

В ходе осмотра выписки ООО «Гипер-ремонт» по расчетному счету № в филиале АО «Альфа-Банк» за период с 01.01.2017 по 08.07.2021 установлено, что в ней содержится информация о поступлении денежных средств и их перечислении на иные расчетные счета.

- 18.10.2018 осуществлялась операция № по переводу на сумму на сумму 100 550 рублей на счет № в филиале «Приволжский» ПАО «РОСБАНК» г. Нижний Новгород» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг 11 от 25.09.18 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (392 кв.м.)). НДС не облагается».

- 16.10.2018 осуществлялась операция № по переводу на на сумму 53 500 рублей на счет № в филиале «Бизнес» ПАО «СОВКОМБАНК» г. Москва на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 19.09.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (150 кв.м.)). НДС не облагается».

Были осмотрены выписки ООО «Гипер-Ремонт» по расчетному счету № в филиале «Приволжский» ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 03.08.2019 по 09.07.2021 и установлено, что ООО «Гипер-Ремонт» осуществляет перечисления денежных средств на счета контрагентов, а также на счет организации поступают перечисления от иных контрагентов:

- 12.08.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 107 022 рубля на счет № в филиале «Приволжский» ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» ИП ФИО1, назначение платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.06.2019 г., за выполненные работы (в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 12.08.2019 г. НДС не облагается».

- 19.08.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 85 110 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору № от 30.07.2019 г. (за выполненные работы и генеральная уборка помещений, в том числе и материал), согласно счета № от 19.08.2019 года НДС не облагается»;

- 11.09.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 97 516 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.2019 г., выполненные работы, в том числе и материал, согласно счета № от 11.09.2019 НДС не облагается».

- 11.09.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 102 107 рублей на счет № в филиале ПАО «Банк УРАЛСИБ» г.Уфа на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору № от 25.08.2019 г., штукат. работы (повышение теплоуст. стен, с применением арендной техники), в т.ч. и материал, согласно сч. № от 11.09.2019 НДС не облагается»;

- 16.10.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 71 514 рублей на счет № в филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРИР» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору № от 19.09.2019 г. отделочные работы (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 14.10.2019 года НДС не облагается»;

- 18.10.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 102 700 рублей на счет № в филиале «Московский» АО КБ «МОДУЛЬБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 25.09.2019 (комплексный ремонт, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 18.10.2019 НДС облагается»;

- 22.11.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 47 910 рублей на счет № в филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРИР» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору № от 05.10.2019 г. отделочные работы (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 20.11.2019 года НДС не облагается»;

- 22.11.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 103 710 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.2019 г. выполненные работы, в том числе и материал, согласно счета № от 19.11.2019 года НДС не облагается»;

- 17.12.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 105 322 рубля на счет № в филиале «Московский» АО КБ «МОДУЛЬБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 25.09.2019 г. (комплексный ремонт, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 12.11.2019 года НДС не облагается»;

- 22.01.2020 осуществлялась операция № по переводу на сумму 131 060 рублей на счет № в филиале ПАО «Банк УРАЛСИБ» в г. Уфа на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору № от 22.11.2019 г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка, с применением арендной техники), согласно счета № от 22.01.2020 года НДС не облагается».

В ходе осмотра выписки ООО «Гипер-Ремонт» по расчетному счету № в филиале «Ульяновский №2» ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 01.01.2017 по 03.08.2019 установлено, что осуществляется перечисления денежных средств на счета контрагентов, а именно:

- 16.01.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 83 695 рублей на счет № в филиале «Приволжский» ПАО Банк «ФК Открытие» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 10.12.2018 г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (370 кв.м.)). Без НДС»;

- 21.01.2019 имеется осуществлялась операция № по переводу на сумму 90 301 рубль на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг 52 от 17.12.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений (384 кв.м.) без НДС»;

- 18.02.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 120 445 рублей на счет № в филиале «Бизнес» ПАО «СОВКОМБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг б/н от 17.01.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений). без НДС»;

- 16.04.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 138 078 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (370 кв.м)). Без НДС»;

- 16.05.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 89 804 рубля на счет № открытый в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 15.04.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений). Без НДС»;

- 11.06.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 110 718 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг 56 от 28.04.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений) без НДС»;

- 18.06.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 101 629,47 рублей на счет № в филиале «Приволжский» ПАО Банк «ФК Открытие» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 25.05.2019г. (подготовка, ремонт и генеральная уборка помещений). Без НДС»;

- 10.07.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 93 098,60 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг 57 от 28.06.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений в том числе и материал) согласно счета № от 10.07.2019 без НДС»;

- 10.07.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 102 508,70 рублей на счет № в филиале «Московский» АО КБ «МОДУЛЬБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.06.2019 (комплексный ремонт, в том числе и материал) согласно акта выполненных работ № от 09.07.2019. без НДС».

В ходе допросов свидетели ФИО3, ФИО1, ФИО2 поясняли, что операции по счетам и банковским картам они никогда самостоятельно не осуществляли, денежные средства не снимали, об операциях по счетам им ничего не известно, в пользовании банковских карт, с которых снимали денежные средства, никогда не имели. После открытия счетов все документы и банковские карты, по указанию ФИО25, передавали последней. Организации, от которых поступали денежные средства на вышеуказанные счета, им неизвестны, договоры, которые указаны в назначениях платежей, они не подписывали. Таким образом установлено, что ИП ФИО3, ИП ФИО2, ИП ФИО1 являются номинальными лицами, не ведущими коммерческой деятельности.

Осмотренные документы признаны в качестве вещественного доказательства (том 5, л.д. 3-291, л.д. 292).

Протоколом осмотра предметов от 21.10.2021 года были осмотрены:

- платежное поручение № от 18.10.2018 о переводе с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в АО «Альфа-Банк» на расчетный счет ИП ФИО2№, в ПАО «Росбанк» денежных средств в сумме 100 550,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 25.09.18 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (392 кв.м)

- платежное поручение № от 16.10.2018 о переводе с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в АО «Альфа-Банк» на расчетный счет ИП ФИО3№ в ПАО «Совкомбанк» денежных средств в сумме 53 500,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 19.09.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (150 кв.м.)»;

- платежное поручение № от 20.11.2018 о переводе с расчетного счета ООО «Сервис-С» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№, открытого в АО «Альфа-Банк», поступили денежные средства в сумме 99 405,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 24.10.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (387 кв.м.)»;

- платежное поручение № от 19.12.2018 о переводе с расчетного счета ООО «Сервис-С» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 98617,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 19.11.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (389 кв.м.)»;

- платежное поручение № от 10.04.2019 о переводе с расчетного счета ООО «Сервис-С» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 138078,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещения)»;

- платежное поручение № от 12.08.2019 о переводе с расчетного счета ООО «Сервис-С» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 102732,00 рубля с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 21.07.2019 (подготовка к кап. Ремонту и генеральная уборка помещения), согласно счета № от 12.08.2019»;

- платежное поручение № от 20.01.2020 о переводе с расчетного счета ООО «Сервис-С» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО Банк «ФК Открытие» денежных средств в сумме 207 316,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 20.01.2020 (подготовка, и ген уборка помещения), согласно акта выполненных работ № от 15.01.2020».

- платежное поручение № от 16.01.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в ПАО Банк «ФК Открытие» денежных средств на сумму 83 695,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 10.12.2018г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (370 кв.м))»;

- платежное поручение № от 16.04.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 138 078,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (370 кв.м))»;

- платежное поручение № от 16.05.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 89 804,00 рубля с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 15.04.2019г. (подготовка к кап ремонту и генеральная уборка помещений)»;

- платежное поручение № от 18.06.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в ПАО Банк «ФК Открытие» денежных средств в сумме 101 629,47 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 25.05.2019г. (подготовка, ремонт и генеральная уборка помещений)»;

- платежное поручение № от 11.09.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО «Альфа-Банк» о перечислении денежных средств в сумме 97 516,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.2019. выполненные работы, в том числе и материал, согласно счета № от 11.09.2019 »;

- платежное поручение № от 22.11.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО3№ в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 103 710,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.2019. выполненные работы, в том числе и материал, согласно счета № от 19.11.2019 ». Осмотренные документы признаны в качестве вещественного доказательства (том 6 л.д. 162-169, том 6 л.д. 170-171).

- платежное поручение № от 21.01.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО2№ в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 90 301,00 рубль с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 17.12.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений (384 кв.м.)»;

- платежное поручение № от 11.06.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО2№, открытого в АО «Альфа-Банк» денежных средств в сумме 110 718,90 рубль с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.04.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)»;

- платежное поручение № от 10.07.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО2№, открытого в АО «Альфа-Банк», денежных средств в сумме 93 098,60 рубль с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.06.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений в том числе и материал) согласно счета № от 10.07.2019 »;

- платежное поручение № от 19.08.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО2№, открытого в АО «Альфа-Банк», денежных средств в сумме 85 110,00 рубль с назначением платежа «Оплата по договору № от 30.07.2019г. (за выполненные работы и генеральная уборка помещений, в том числе и материал), согласно счета № от 19.08.2019»;

- платежное поручение № от 16.10.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО2№, открытого в ПАО КБ «УБРИР», денежных средств в сумме 71 514,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору № от 19.09.2019г. отделочные работы (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 14.10.2019 года»;

- платежное поручение № от 22.11.2019 о перечислении с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО2№, открытого в ПАО КБ «УБРИР», денежных средств в сумме 47 910,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору № от 05.10.2019г. отделочные работы (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 20.11.2019 года »;

- платежное поручение № от 18.02.2019 перевод с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО1№, открытого в ПАО «Совкомбанк», поступили денежные средства в сумме 120 445,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг б/н от 17.01.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)»;

- платежное поручение № от 10.07.2019 перевод с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО1№, открытого в АО КБ «МОДУЛЬБАНК», поступили денежные средства в сумме 102 508,70 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.06.2019 (комплексный ремонт, в том числе и материал) согласно акта выполненных работ № от 09.07.2019»;

- платежное поручение № от 12.08.2019 перевод с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО1№, открытого в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», поступили денежные средства в сумме 107 022,00 рубля с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.06.19, за выполненные работы ( в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 12.08.19»;

- платежное поручение № от 11.09.2019 перевод с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО1№, открытого в ПАО «Банк УРАЛСИБ», поступили денежные средства в сумме 102 107,00 рублей с назначением платежа «Оплата по дог. № от 25.08.19, штукат. работы (повышение теплоуст. стен, с применением арендной техники), в т.ч. и материал, согласно сч. № от 11.09.19»;

- платежное поручение № от 18.10.2019 перевод с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО1№, открытого в АО КБ «МОДУЛЬБАНК», поступили денежные средства в сумме 102 700,00 рублей с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 25.09.2019 (комплексный ремонт, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 18.10.19»;

- платежное поручение № от 17.12.2019 перевод с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО1№, открытого в АО КБ «МОДУЛЬБАНК», поступили денежные средства в сумме 105 322,00 рубля с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № о 25.09.2019 (комплексный ремонт, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 12.11.19»;

- платежное поручение № от 22.01.2020 перевод с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт» №, открытого в ПАО Банк «ФК Открытие» на расчетный счет ИП ФИО1№, открытого в ПАО «Банк УРАЛСИБ», поступили денежные средства в сумме 131 060,00 рублей с назначением платежа «Оплата по дог. № от 22.11.19 (подготовка к ремонту и генеральная уборка, с применением арендной техники), согласно сч. № от 22.01.2020». Осмотренные документы признаны в качестве вещественного доказательства. (том 6, л.д. 162-169, л.д. 170-171).

Как следует из протокола осмотра предметов от 15.10.2021 года, были осмотрены папки с документами, изъятые в ходе обыска 18.06.2021 в ООО Юридическое бюро «Дока», а именно: папка «ООО «Гипер-ремонт» договора», которая содержит договоры, заключенные между ООО «Гипер-ремонт» и сторонними организациями. Договор оказания услуг от 01 августа 2015 года между ООО «Юридическое бюро «Дока» («Исполнитель») и ООО «Гипер-ремонт» («Заказчик»), по условиям которого исполнитель обязуется по заданию Заказчика оказать комплекс услуг в области юриспруденции, бухгалтерского учета и обслуживания, с составлением налоговой отчетности и иных, а заказчик - оплатить эти услуги с дополнительными соглашениями об изменении стоимости услуг по договору.

-Договор оказания услуг № от 11 августа 2019 года между ООО «Гипер-ремонт» в лице управляющего ИП Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 («Исполнитель») об оказании клининговых услуг согласно устным заявкам Заказчика. Цена договора составляет 201 226 рублей без НДС., с дополнительным соглашением от 12 августа 2019 года, по которому оплата производится после подписания сторонами акта выполненных работ».

-Договор № от 25 мая 2019 года между ООО «Гипер-ремонт» в лице управляющего ИП Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 («Исполнитель») об оказании клининговых услуг согласно устным заявкам Заказчика. Цена договора составляет 101626 рублей без НДС, с дополнительным соглашением от 26 мая 2019 года.

-Договор № от 15 апреля 2019 года, между ООО «Гипер-ремонт» в лице управляющего ИП Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 («Исполнитель») об оказании клининговых услуг согласно устным заявкам Заказчика. Цена договора составляет 89 804 рубля без НДС с дополнительным соглашением от 16 апреля 2019 года.

-Договор № от 22 февраля 2019 года, между ООО «Гипер-ремонт» в лице управляющего ИП Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 («Исполнитель») об оказании клининговых услуг согласно устным заявкам Заказчика. Цена договора составляет 138078 рублей без НДС., с дополнительным соглашением от 26 февраля 2019 года.

-Договор оказания услуг № от 10 декабря 2018 года между ООО «Гипер-ремонт» в лице управляющего ИП Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 («Исполнитель») об оказании клининговых услуг согласно устным заявкам Заказчика. Цена договора составляет 83 695 рублей без НДС, с дополнительным соглашением от 11.12.2018 года.

-Договор № от 19 сентября 2018 года между ООО «Гипер-ремонт» в лице управляющего ИП Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 («Исполнитель») об оказании клининговых услуг согласно устным заявкам Заказчика. Цена договора составляет 53 500 рублей без НДС, с дополнительным соглашением от 20.09.2018 года.

Папка «ООО «Гипер-ремонт» счет 60 2019 г январь — апрель». Папка содержит документы по финансово хозяйственной деятельности ООО «Гипер-ремонт» за период с января по апрель 2019 года, а именно счета фактуры, акты приемки выполненных работ, акты выполненных работ, акты оказанных услуг, документы о выставлении счетов, товарные накладные за подписью директора Федоровой Н.В., среди которых:

-Акт б/н от 16 января 2019 года между ИП ФИО3 (Заказчик) и ООО «Гипер-ремонт» об оказании услуг по подготовке к ремонту и генеральной уборке жилых помещений (370 кв.м.) на сумму 83 695 рублей» с приложением с адресами и видом выполненных работ,

Папка «ООО «Гипер-ремонт» счет 60 2019 г сентябрь — декабрь», которая содержит документы по финансово хозяйственной деятельности ООО «Гипер-ремонт» за период с сентября по декабрь 2019 года за подписью директора Федоровой Н.В. Среди которых:

-Акт №б/н от 19 ноября 2019 года между ИП ФИО3 (Заказчик) и ООО «Гипер-ремонт» о выполнении ремонтных работ с материалом на сумму 83 695 рублей с приложением с адресами и видом выполненных работ, с расчетом стоимости услуг..

-Акт №б/н от 11 сентября 2019 года между ИП ФИО3 (Заказчик) и ООО «Гипер-ремонт» о выполнении ремонтных работ с материалом на сумму 97 516 рублей с приложением с адресами и видом выполненных работ, с расчетом стоимости услуг..

Папка «ООО «Сервис-С» счет 60 2019 г май — сентябрь», которая содержит документы по финансово хозяйственной деятельности ООО «Сервис-С» за период с мая по сентябрь 2019 года за подписью директора Федоровой Н.В., среди которых:

Акт №б/н от 12 августа 2019 года между ИП ФИО3 (Заказчик) и ООО «Гипер-ремонт» о выполнении услуг по подготовке к капитальному ремонту и генеральной уборке помещений на сумму 102 732 рубля с приложением с адресами и видом выполненных работ, с расчетом стоимости услуг.

Акт №б/н от 10 апреля 2019 года между ИП ФИО3 (Заказчик) и ООО «Гипер-ремонт» о выполнении услуг по подготовке к капитальному ремонту и генеральной уборке помещений на сумму 138078 рублей с приложением с адресами и видом выполненных работ, с расчетом стоимости услуг.

Папка «ООО «Гипер-ремонт» счет 60 2019 г май — августа», которая содержит документы по финансово хозяйственной деятельности ООО «Гипер-ремонт» за период с мая по август 2019 года за подписью директора Федоровой Н.В., среди которых:

-Акт №б/н от 16 мая 2019 года между ИП ФИО3 (Заказчик) и ООО «Гипер-ремонт» о выполнении услуг по подготовке к капитальному ремонту и генеральной уборке помещений на сумму 89 804 рубля с приложением с адресами и видом выполненных работ, с расчетом стоимости услуг.

-Акт №б/н от 16 апреля 2019 года между ИП ФИО3 (Заказчик) и ООО «Гипер-ремонт» о выполнении услуг по подготовке к капитальному ремонту и генеральной уборке помещений (370 кв.м.) на сумму 138 078 рублей с приложением с адресами и видом выполненных работ, с расчетом стоимости услуг.

Папка «договора ООО «Сервис-С 2018, 2019 год», которая содержит следующие документы:

-Договор № от 20.01.2020 между ООО «Сервис-С» в лице директора Никитиной (Федоровой) Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 (ИНН №) («Исполнитель»)о выполнении исполнителем работ по подготовке к ремонту и генеральной уборке помещений с дополнительным соглашением от 21 января 2020 года.

-Договор № от 21.07.2019 между ООО «Сервис-С» в лице директора Никитиной (Федоровой) Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 (ИНН №) («Исполнитель»)о выполнении исполнителем работ по подготовке к ремонту и генеральной уборке помещений с дополнительным соглашением от 22 июля 2019 года. Цена договора составляет 102 732 рубля. Осмотренный документ является копией.

-Договор № от 19.11.2018 между ООО «Сервис-С» в лице директора Никитиной (Федоровой) Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 (ИНН №) («Исполнитель»)о выполнении исполнителем работ по подготовке к ремонту и генеральной уборке помещений с дополнительным соглашением от 20.11.2018 года. Цена договора составляет 98 617 рублей. Осмотренный документ является копией.

-Договор № от 24 октября 2018 года между ООО «Сервис-С» в лице директора Федоровой Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 (ИНН №) («Исполнитель»)о выполнении исполнителем работ по подготовке к ремонту и генеральной уборке помещений с дополнительным соглашением от 25.10.2018 года. Цена договора составляет 99 405 рублей. Осмотренный документ является копией.

-Договор № от 18 октября 2018 года между ООО «Сервис-С» в лице директора Никитиной (Федоровой) Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 (ИНН №) («Исполнитель»)о выполнении исполнителем работ по подготовке к ремонту и генеральной уборке помещений с дополнительным соглашением от 19.10.2018 года. Цена договора составляет 101 184 рубля. Осмотренный документ является копией.

-Договор № от 22 февраля 2018 года между ООО «Сервис-С» в лице директора Никитиной (Федоровой) Н.В. («Заказчик») и ИП ФИО3 (ИНН №) («Исполнитель»)о выполнении исполнителем работ по подготовке к ремонту и генеральной уборке помещений с дополнительным соглашением от 26.02.2018 года. Цена договора составляет 138 078 рубля. Осмотренный документ является копией.

В ходе осмотра установлено, что документы, имеющие отношение к ИП ФИО3, имеются только в копиях, оригиналов данных документов не имеется, что дает основание полагать, что данные документы фиктивны. Договоров, заключенных между ООО «Сервис-С», ООО «Гипер-ремонт» и ИП ФИО1, ИП ФИО2 обнаружено не было, как и актов выполненных работ, что свидетельствует о фиктивности сделок между ними.

Осмотренные документы признаны в качестве вещественного доказательства (том 3 л.д. 192-246, том 3 л.д. 247-248).

Протоколом осмотра предметов от 20.10.2021 года была осмотрена и приобщена в качестве вещественного доказательства копия договора оказания услуг между ООО Юридическое бюро «Дока» и ООО «Сервис-С» от 01.10.2017, по условиям которого исполнитель обязался по письменным заявками заказчика оказывать комплекс услуг в области юриспруденции, бухгалтерского учета и обслуживания, с составлением налоговой отчетности и т.д. Осмотренные документы признаны в качестве вещественного доказательства (том 6, л.д. 110-112, л.д. 113)

Протоколом осмотра предметов от 17.10.2021 года были осмотрены выписка АО «Альфа-Банк» по счету ИП ФИО1№; выписка АО «Альфа-Банк» по счету ИП ФИО2№; выписка АО «Альфа-Банк» по счету ИП ФИО3№.

В ходе осмотра выписки по счету ИП ФИО1№ установлено:

- 20.02.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 98 194 рубля со счета № на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг б/н от 23.01.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». Платеж поступил от ООО «Сервис-С» с ПАО Банк «ФК Открытие».

22.02.2019 осуществлена операция по снятию наличных денежных средств в размере 96 500 рублей по карте через терминал.

- 18.03.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму на сумму 102 624 рубля со счета № на счет № открытый в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». Платеж поступил от ООО «Сервис-С» с ПАО Банк «ФК Открытие». 19.03.2019 была осуществлена операция по снятию наличных денежных средств в размере 97 300 рублей по карте через терминал;

В ходе осмотра выписки по счетам ИП ФИО2 №№, № установлено:

- 25.12.2018 осуществлялась операция № по переводу на сумму на сумму 110 254 рубля со счета ООО «Сервис-С» № с ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 26.11.2018г.(подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений (412 кв.м.)».

- 26.12.2018 осуществлялась операция о переводе денежных средств на счет № в размере 98 800 рублей, 27.12.2018 была осуществлена операция по снятию наличных через банкомат в размере 97 300 рублей.

- 21.01.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 90 301 рубль со счета № ООО «Гипер-ремонт» в ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 17.12.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений (384 кв.м.)». 22.01.2019 была осуществена операция о переводе денежных средств на счет № в размере 87 500 рублей. Согласно выписки по счету № 22.01.2019 вышеуказанная сумма поступает на счет и 24.01.2018 происходит снятие наличных через банкомат в размере 86 000 рублей.

- 17.05.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 139 503 рубля со счета ООО «Сервис-С» № на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.02.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». 20.05.2019 была осуществлена операция о переводе денежных средств на счет № в размере 137 400 рублей. Согласно выписки по счету № 20.05.2019 вышеуказанная сумма поступает на счет, и 21.05.2019 происходит снятие наличных через банкомат в размере 135 300 рублей.

- 11.06.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 110 718,90 рублей со счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие»на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.04.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений)». 11.06.2019 была осуществлена операция о переводе денежных средств на счет № в размере 108 500 рублей. Согласно выписки по счету № 11.06.2019 вышеуказанная сумма поступает на счет, и 12.06.2019 дважды происходит снятие наличных через банкомат в размере 56 800 рублей и 50 000 рублей.

- 10.07.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 93 098,60 рублей со счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.06.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений в том числе и материал) согласно счета № от 10.07.2019». 10.07.2019 имеется операция о переводе денежных средств на счет № в размере 91 500 рублей. Согласно выписке по счету № 10.07.2019 вышеуказанная сумма поступает на счет, и 11.07.2019 происходит снятие наличных через банкомат в размере 90 100 рублей.

- 19.08.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 85 110 рублей со счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору № от 30.07.2019г. (за выполненные работы и генеральная уборка помещений, в том числе и материал). Согласно счету № от 19.08.2019 года». 19.08.2019 была выполнена операция о переводе денежных средств на счет № в размере 83 000 рублей. Согласно выписке по счету № 19.08.2019 вышеуказанная сумма поступает на счет, и 20.08.2019 происходит снятие наличных через банкомат в размере 81 700 рублей.

- 11.09.2019 осуществлялась операция № по переводу на сумму 42 501 рубля со счета ООО «Сервис-С» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Доплата по договору оказания услуг № от 15.08.19. (косметический ремонт. С материалом заказчика). Согласно счету № от 11.09.19)». 12.09.2019 была осуществлена операция о переводе денежных средств на счет № в размере 41 800 рублей.

В ходе осмотра выписки по счету ИП ФИО3№ установлено:

- 19.11.2018 осуществлялась операция № по переводу на сумму 101 184 рубля со счета ООО «Сервис-С» № в АО «Альфа-Банк» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 18.10.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (396 кв.м.)»

- 20.11.2018 осуществлялась операция № по переводу на сумму 99 405 рублей со счета ООО «Сервис-С» № в АО «Альфа-Банк» на счет № в филиале «Нижегородский» ПАО Банк «ФК Открытие» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 24.10.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (387 кв.м)». 21.11.2018 и 22.11.2018 были осуществлены операции по снятию наличных денежных средств в размере 74 000 рублей и 98 000 рублей по карте через терминал.

- 19.11.2018 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 101 184 рубля со счета ООО «Сервис -С» № АО «Альфа-Банк» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 18.10.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (396 кв.м.)».

- 20.11.2018 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 99 405 рублей со счета ООО «Сервис-С» № в ПАО Банк «ФК Открытие на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 24.10.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (387 кв.м)». 21.11.2018 и 22.11.2018 выполнены операции по снятию наличных денежных средств в размере 74 000 рублей и 98 000 рублей по карте через терминал.

- 19.12.2018 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 98 617 рублей со счета ООО «Сервис-С» № ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услун № 19.11.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (389 к.м.)». 21.12.2018 осуществлен операция по снятию наличных денежных средств в размере 98 100 рублей по карте через терминал.

- 10.04.2019 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 138 078 рублей со счета ООО «Сервис-С» № ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещения)». 11.04.2019 была выполнена операция по снятию наличных денежных средств в размере 132 700 рублей по карте через терминал.

- 16.04.2019 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 138 078 рублей со счета ООО «Гипер-ремонт» № ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2019г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (370 кв.м.)». 17.04.2019 выполнена операция по снятию наличных денежных средств в размере 133 200 рублей по карте через терминал.

- 16.05.2019 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 89 804 рубля со счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие»на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 15.04.2019г. (подготовка к капремонту и генеральная уборка помещений)». 20.05.2019 выполнена операция по снятию наличных денежных средств в размере 84 300 рублей по карте через терминал.

- 11.09.2019 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 102 732 рубля со счета ООО «Гипер-ремонт» № в ПАО Банк «ФК Открытие» на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.19. выполненные работы. в том числе и материал. согласно счета № от 11.09.19». 12.09.2019 выполнен перевод денежных средств на счет, привязанный к банковской карте ИП ФИО3№, и 13.09.2019 выполнена операция по снятию наличных денежных средств в размере 32 100 рублей по карте через терминал.

- 22.11.2019 осуществлялась операция № по переводу денежных средств на сумму 103 710 рублей со счета ООО «Гипер-ремонт» № ПАО Банк «ФК Открытие на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 11.08.19. выполненные работы. в том числе и материал. согласно счета №12/3 от 19.11.19». 26.11.2019 выполнена операция по снятию наличных денежных средств в размере 100 400 рублей по карте через терминал.

Из анализа выписок следует, что денежные средства, поступившие от ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С», на расчетные счета ИП ФИО3, ИП ФИО2, ИП ФИО1, обналичивались, что подтверждает фиктивность сделок. Осмотренные документы признаны в качестве вещественного доказательства (том 6, л.д. 7-102, л.д. 103).

Как следует из протокола осмотра предметов от 16.10.2021 года, были осмотрены документы, изъятые в ходе обыска 23.07.2020г. по адресу проживания ФИО25, а именно: договоры № от 15.09.2019, № от 12.06.2019, № от 30.10.2019, сторонами которого являются ООО «Гипер-ремонт» ИНН №, в лице управляющего ИП ФИО4 (Заказчик) и ИП ФИО26№ (Исполнитель), по условиям которого исполнитель обязуется выполнить работы; договор № от 15.10.2019 между ООО «Сервис-С» ИНН №, в лице управляющего ИП Федоровой Н.В. (Заказчик), и Индивидуальный предприниматель ФИО26 ИНН № (Исполнитель) на выполнение работ, что подтверждает, что Никитина (Федорова) Н.В., являясь руководителем ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт», с целью незаконного вывода денежных средств со счетов указанных Обществ и дальнейшего получения их в наличной форме имела контакты с ФИО25 Осмотренные документы признаны в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д. 132-139, л.д. 140).

Протоколом осмотра предметов от 11.09.2021 года осмотрены выписки по расчетным счетам ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С», открытые в АО «Альфа-Банк».

Так, в ходе осмотра выписки ООО «Гипер-ремонт» по расчетному счету № в филиале АО «Альфа-Банк» за период с 01.01.2017 по 08.07.2021 установлено, что в ней содержится информация о поступлении денежных средств и их перечислении на иные расчетные счета.

- 18.10.2018 выполнен перевод № на сумму 100 550 рублей на счет № в филиале «Приволжский» ПАО «РОСБАНК» г. Нижний Новгород» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 25.09.18 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (392 кв.м.)). НДС не облагается».

- 16.10.2018 осуществлен перевод № на сумму 53 500 рублей на счет № в филиале «Бизнес» ПАО «СОВКОМБАНК» г. Москва ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 19.09.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (150 кв.м.)). НДС не облагается».

Также в ходе осмотра выписки ООО «Гипер-ремонт» по расчетному счету № в филиале АО «Альфа-Банк» за период с 01.01.2017 по 08.07.2021 установлено, что она содержит сведения о поступлении денежных средств и их перечислении на иные расчетные счета.

В ходе осмотра выписки ООО «Сервис-С» по расчетному счету № в филиале «Приволжский» ПАО БАНК «ФК Открытие» за период 03.08.19 по 09.07.2021 установлено, что в ней содержится информация о поступлении денежных средств и их перечислении на иные расчетные счета.

- 12.08.2019 осуществлена операция под номером 3 о переводе на сумму 39 005 рублей на счет № в филиале «Приволжский» ПАО «РОСБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 27.07.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений), согласно акта выполненных работ № от 08.08.2019. НДС не облагается».

- 12.08.2019 осуществлена операция под номером 2 о переводе на сумму 102 732 рубля на счёт № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 21.07.2019 (подготовка к кап. ремонту и генеральная уборка помещения), согласно счета № от 12.08.2019. НДС не облагается».

От 14.08.2019 имеется операция под номером 5, согласно которой осуществлялся перевод на сумму 76 103 рубля на счет № в филиале «Приволжский» ПАО БАНК «ФК Открытие» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору № от 22.07.2019 г. (выполнение работ, с материалом заказчика), согласна счета № от 14.08.2019 года, Без НДС. НДС не облагается».

От 19.08.2019 имеется операция под номером 6, согласно которой осуществлялся перевод на сумму 68 510 рублей на счет №, открытый в филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРИР» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Доплата по договору № от 25.07.2019, малярные работа (покраска, шпаклевка, грунтовка, в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 17.08.2019 г. НДС не облагается».

От 11.09.2019 имеется операция под номером 16, согласно которой осуществлялся перевод на сумму 42 501 рубль на счет №, открытый в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Доплата по договору оказания услуг № от 15.08.2019, (косметический ремонт, с материалом заказчика), согласно счета № от 11.09.2019 НДС не облагается».

От 20.01.2020 имеется операция под номером 1, согласно которой осуществлялся перевод на сумму 207 316 рублей на счет №, открытый в филиале «Приволжский» ПАО Банк «ФК Открытие» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 20.01.2020 (подготовка, и ген уборка помещения), согласно акта выполненных работ № от 15.01.2020 НДС не облагается».

От 22.01.2020 имеется операция под номером 2, согласно которой осуществлялся перевод на сумму 124 217 рублей на счет №, открытый в филиале «Приволжский» ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору № от 22.11.2019 г. согласно акта выполненных работ № от 20.01.2020 года, НДС не облагается».

От 22.01.2020 имеется операция под номером 3, согласно которой осуществлялся перевод на сумму 208 064 рубля на счет №, открытый в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 30.11.2019, согласно счета № от 19.11.2019 НДС не облагается».

В ходе осмотра выписки ООО «Сервис-С» по расчетному счету № в филиале «Ульяновский № 2» ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 08.07.2017 по 03.08.2019 установлено, что в ней содержится информация о поступлении

- 20.11.2018 осуществлена операция под номером 696 о переводе на сумму 99 405 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 24.10.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (387 кв.м), без НДС».

- 19.12.2018 осуществлена операция под номером 698 о переводе на сумму 98 617 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 19.11.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка жилых помещений (389 кв.м.)), без НДС».

- 25.12.2018 осуществлена операция под номером 707 о переводе на сумму 110 254 рубля на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 26.11.2018 г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений (412 кв.м.)), без НДС».

- 18.02.2019 осуществлена операция под номером 714 о переводе на сумму 98 547 рублей на счет № в филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРИР» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 17.01.2019 г. (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений), без НДС».

- 20.02.2019 осуществлена операция под номером 717 о переводе на сумму 98 194 рубля на счет № открытого в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг б/н от 23.01.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений), без НДС».

-18.03.2019 осуществлена операция под номером 719 о переводе на сумму 102 624 рубля на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещений), без НДС».

-10.04.2019 осуществлена операция под номером 724 о переводе на сумму 138 078 рублей на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО3 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 22.02.2018 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещения), без НДС».

-16.04.2019 осуществлена операция под номером 726 о переводе на сумму 78 615 рублей на счет № в филиале «Бизнес» ПАО «СОВКОМБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 11.03.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещения), без НДС».

- 17.05.2019 осуществлена операция под номером 713 о переводе на сумму 139 503 рубля на счет № в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк» на имя ИП ФИО2 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.02.2019 (подготовка к ремонту и генеральная уборка помещения), без НДС».

-11.06.2019 осуществлена операция под номером 734 о переводе на сумму 87 329 рублей на счет № в филиале «Приволжский» ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» на имя ИП ФИО1 с назначением платежа «Оплата по договору оказания услуг № от 28.05.2019 за выполнение работы (в том числе и материал), согласно акта выполненных работ № от 06.06.2019 г. Без НДС».

Осмотренные документы признаны в качестве вещественного доказательства (том 5, л.д. 3-291, л.д. 292).

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО27 подтвердил показания, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым в период с 2016 по 2019 года он работал в ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» по договору подряда главным инженером. Данные организации занимались обслуживанием многоквартирных домов на территории Ленинского района г.Ульяновска. Работая в ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт», он получал указания от Никитиной (Федоровой) Н.В., которая была его непосредственным руководителем. Никто, кроме нее, указания ему не давал. Доступа к бухгалтерской и финансовой документации, к расчетным счетам он не имел, только к документам технического плана. Когда необходимо было производить более крупные и масштабные работы, они пользовались помощью сторонних организаций. Его рабочее находилось по адресу: <адрес>, где он на компьютере вел табели учета рабочего времени, письма ресурсоснабжающим организациями. Ему известно, что у Общества также был договор с ООО «Дока» на предоставление юридических и бухгалтерских услуг. Подбором контрагентов в ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» он лично не занимался, узнавал от Никитиной (Федоровой) Н.В., кто будет работать на том или ином объекте. Заработную плату он получал в ООО «Гипер-ремонт», ООО «Сервис-С» по ведомостям в наличной форме. При обслуживании многоквартирных домов пользовались услугами, в том числе, индивидуальных предпринимателей, но фамилии он не помнит. Каким образом происходила оплата услуг по договорам со сторонними ООО и ИП, он не знает. После подписания договоров происходило выполнение работ, оформление и подписание акта приема выполненных работ на объекте. Вся документация передавалась Никитиной (Федоровой) Н.В., которая давала указания и разрешение на оплату по счетам подрядчиков. Доверенностей на выполнение финансовых операций по счету ему не выдавалось. Относительно договоров с ИП ФИО3 пояснил, что ничего про них не знает (том 1, л.д. 55-57, л.д. 71-73, л.д. 123-131).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО28, подтвердила показания, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что с августа 2020 года она работает в должности юрисконсульта в Юридическом Бюро «ДОКА». Юридический адрес организации: <адрес>, фактический адрес организации: <адрес>. Организация занимается оказанием бухгалтерских, юридических, экономических услуг. Их организация работает по следующей схеме: к директору обращается контрагент за предоставлением каких-либо услуг. Директор, а именно, ФИО29 предоставляет информацию о заказчике начальникам отдела и раздает задания по сопровождению. Далее начальник отдела списывает задание своим подчиненным в зависимости от отдела. Все документы по сопровождению фирмы, если клиент заключил с ними договор по оказанию услуг, хранятся у них. Относительно деятельности ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» пояснила, что директором является Никитина (Федорова) Н.В. Сопровождением этих организаций она не занималась (том 1, л.д. 205-207).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО15 подтвердила показания, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, в ООО Юридическое Бюро «ДОКА» работает с декабря 2016 года в качестве главного бухгалтера, юридический адрес Общества: <адрес>. Также они арендуют помещение по адресу: <адрес>. Организация занимается оказанием бухгалтерских услуг, работой с населением, оказанием юридических услуг. В её должностные обязанности входит полное бухгалтерское обслуживание клиентов ООО Юридическое Бюро «ДОКА», а именно, формирование налоговой и бухгалтерской отчётности, изготовление документов первичного бухгалтерского учета, ведение регистра. При формировании и выставлении платежных поручений указания ей дает директор фирмы заказчика, при этом директором фирмы для формирования платежных поручений предоставляются документы, акты за его подписью. ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С» ей знакомы, поскольку ООО «Юридическое Бюро «ДОКА» занималось их сопровождением. Она занималась формированием платежных поручений указанной фирмы для предоставления их в банк. Директором ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С» на момент их сотрудничества была Федорова Н.В., в настоящий момент сменившая фамилию -Никитина. Все документы для формирования банковских платежных поручений Никитина (Федорова) Н.В. предоставляла лично ей за свой подписью. Платежные поручения ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С» формировались в АО «Альфа-Банк» и ПАО Банк ФК «Открытие». Никитина (Федорова) Н.В. приходила и приносила ей документы, по которым необходимо было сформировать платежное поручение, при необходимости та могла дать ей краткие пояснения, документы приносила всегда подписанными. В ее присутствии никогда не подписывала. Руководимые организации по настоящий момент находятся у них на обслуживании (том 1, л.д. 211-214)

В ходе проведенной очной ставки между подозреваемой Никитиной (Федоровой) Н.В. и свидетелем ФИО15, последняя подтвердила свои показания, а Никитина (Федорова) Н.В. их также подтвердила (том 2 л.д. 221-223).

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО29 показал, что он является учредителем и директором ООО Юридическое Бюро «ДОКА», основным направлением деятельности которого является юридическое, бухгалтерское, кадровое сопровождение. ООО «Сервис-С», ООО «Гипер-ремонт» ему знакомы. Они занимались их комплексным сопровождением. При формировании и выставлении платежных поручений указания его бухгалтерам и предоставляет документы директор фирмы, но при длительном сотрудничестве могут возникнуть иные лица, которые уполномочены директором на выполнение данной функции. Директором ООО «Гипер-ремонт» и ООО «Сервис-С» на момент их сотрудничества была Никитина (Федорова) Н.В. Организации занимались оказанием услуг по уборке или ремонту многоквартирным домам. Все документы по сопровождению этой фирмы хранились у них в офисе.

Протоколом осмотра предметов от 04.10.2021 года был осмотрен файл с документами, изъятыми в ходе обыска от 26.02.2021 по адресу: <адрес>, следующего содержания: приказ б/н от 23.07.2018 управляющего ООО «Сервис-С» ИП Федоровой Н.В. о ненадлежащем исполнении должностных обязанностей сотрудниками, приказ б/н от 08.05.2018 директора ООО «Гипер-ремонт» Федоровой Н.В. о привлечении к дисциплинарной ответственности за ненадлежащее исполнение должностных обязанностей; приказ № от 09.09.2019 управляющего ИП Федоровой Н.В. о депремировании сотрудника предприятия; уведомление от ОАО «Городская управляющая компания Ленинского района» о необходимости проведения работ в жилом доме; объяснительная на имя управляющего ООО «Гипер-ремонт» Федоровой Н.В. Осмотренные документы признаны в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д. 182-190, л.д. 191).

Как следует из протокола осмотра места происшествия от 01.09.2021 года, было осмотрено помещение ПАО Банк «ФК Открытие» по адресу: <адрес>, где открывались расчетные счета для ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» с доступом к системам ДБО (том 3 л.д. 84-86).

Из протокола осмотра места происшествия от 13.10.2021 года следует, что был осмотрен офис ООО Юридическое Бюро «ДОКА» по адресу: <адрес>, где изготавливались и отправлялись в банк платёжные поручения, то есть было установлено место совершения преступления (том 3 л.д. 87-90).

Как следует из протокола осмотра места происшествия от 13.10.2021 года, осмотрен офис ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» по адресу: <адрес>, где должен был, согласно учредительным документам, располагаться офис ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» (том 3 л.д. 91-94)

Заключением компьютерной судебной экспертизы № от 25.09.2021 года, установлено, что в содержимом памяти накопителя на жестких магнитных дисках представленного на исследование моноблока «Packard bell», изъятого в ходе обыска в ООО Юридическое Бюро «ДОКА», имеются файлы текстовых форматов, содержащих ключевые слова: <данные изъяты>. В содержимом памяти накопителя на жестких магнитных дисках исследуемого моноблока имеются файлы, содержащие историю работы программ удаленного доступа к компьютеру (том 3, л.д. 143-154).

Заключением компьютерной судебной экспертизы № от 25.09.2021 года, согласно которому в содержимом памяти накопителя на жестких магнитных дисках представленногона исследование ноутбука, изъятого в ходе обыска в ООО Юридическое Бюро «ДОКА», имеются файлы текстовых форматов, содержащих ключевые слова: <данные изъяты> (том 3 л.д. 158-169).

Протоколом осмотра предметов от 11.10.2021 года осмотрены DVD-RW диск с надписью «Приложение № к заключению эксперта № от 25.09.2021, подпись», DVD-R диск с надписью «Приложение № к заключению эксперта № от 25.09.2021, подпись», на которых имеются электронные папки и файлы с информацией о заключенных договорах на обслуживание объектов, отчеты о выполненных работах, списки сотрудников, ответы на жалобы и иные документы, которые, в большей части, подписаны директором ООО «Сервис-С» и ООО «Гипер-ремонт» Федоровой Н.В., что подтверждает фактическую деятельность фирмы и фактическую деятельность Никитиной (Федоровой Н.В.) в качестве директора. Осмотренные диски признаны в качестве вещественного доказательства (том 3 л.д. 171-176, том 3 л.д. 177);

Протоколом осмотра предметов от 11.10.2021 года были осмотрены изъятые и приобщенные в качестве вещественных доказательств ноутбук в корпусе черного цвета «ACER», моноблок в корпусе черного цвета «Packard bell» с бумажкой с текстом «!Qwerty 123 parushev83@mail.ru v.parushev», адаптер питания в корпусе черного цвета «LITEON», «Modelo:РА-1650-86». Осмотренные предметы признаны в качестве вещественного доказательства (том 3, л.д. 178-180, л.д. 181).

У суда не имеется оснований не доверять, либо сомневаться в представленных доказательствах, поскольку они согласуются между собой и дополняют друг друга, являются допустимыми, относимыми и достаточными.

В ходе судебного заседания, из оценки совокупности исследованных судом доказательств, установлено и доказано, что Никитина (Федорова) Н.В. умышленно внесла в платежные поручения заведомо недостоверные сведения относительно назначения платежей и самой финансовой операции, противоречащие основам правопорядка договоров, являющихся в соответствии со ст. 169 ГК РФ, ничтожными, заведомо зная о том, что договорных отношений между обществами и ИП ФИО3, ИП ФИО2, ИП ФИО31 не существует, указанные договоры не заключались и правовых оснований, предусмотренных законом, для перевода денежных средств с расчетного счета обществ на расчетные счета данных индивидуальных предпринимателей, не имеется, а сама финансовая операция осуществляется с целью обналичивания денежных средств и использования их в дальнейшем по своему усмотрению.

Признавая Никитину (Федорову) Н.В. виновной, суд берет за основу показания свидетелей ФИО3, ФИО1, ФИО2, ФИО15, ФИО29, ФИО19, ФИО27, ФИО28, ФИО20, признание вины самой подсудимой, а также протоколы осмотра предметов, заключения экспертиз и другие доказательства по делу. Оснований не доверять указанным показаниям у суда не имеется. Как установлено в судебном заседании, свидетели неприязненных отношений к подсудимой не имеют, оснований считать, что они оговаривают ее либо заинтересованы в ее незаконном осуждении, также не имеется.

Протоколы осмотров мест происшествия, выемок, осмотров предметов произведены с соблюдением установленного порядка. Оснований для признания данных доказательств недопустимыми не имеется.

Нарушений действующего законодательства РФ при назначении экспертиз и их производстве судом не установлено. Выводы экспертиз научно обоснованы и аргументированы, не вызывают у суда сомнений в объективности, перед проведением экспертиз экспертам разъяснялись права и обязанности эксперта, они предупреждены об ответственности, за дачу заведомо ложного заключения.

Объем представленных доказательств приводит суд к бесспорному выводу о том, что Никитиной (Федоровой) Н.В. совершено изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для их неправомерного перевода.

Положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 N 383-П, урегулирован порядок переводов денежных средств, который осуществляется банками по распоряжению клиентов, в том числе, с использованием электронных средств платежа или на бумажных носителях. Платежные поручения являются расчетными (платежными) документами.

Являясь руководителем ООО «Сервис-С», ООО «Гипер-ремонт» и, соответственно, зная установленный порядок обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, Никитина (Федорова) Н.В. решила использовать расчетный счет организаций для обналичивания денежных средств путем изготовления в целях использования поддельных платежных поручений с целью получения выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью предприятий. Подделка в данном случае заключалась во внесении заведомо ложных данных в платежные документы в рамках исполнения договоров оказания услуг, которые также носили характер мнимых сделок, поскольку их заключение не влекло юридических последствий для сторон в виде соблюдения и исполнения каждой стороной обязательств по нему, согласно правовой природе и назначению сделки. Каких-либо действий по исполнению договоров Никитиной (Федоровой) Н.В., как руководителем ООО «Гипер-ремонт», ООО «Сервис-С», не предпринималось.

Обстоятельства фиктивности заключенных договоров оказания услуг судом установлены также из показаний свидетелей ФИО3, ФИО1, ФИО2, которые в свою очередь, подтверждаются представленными письменными доказательствами..

Таким образом, оснований для признания каких-либо доказательств по делу, принятых и положенных в основу выводов о виновности, недопустимыми не имеется, поскольку все они отвечают требованиям относимости, допустимости и составлены в строгом соответствии с уголовно-процессуальным законодательством. Оснований для оправдания подсудимой не имеется.

Между тем, изучив собранные доказательства, учитывая, что Никитина (Федорова) Н.В. действовала с единым умыслом, ее действия по использованию поддельных платежных поручений были тождественными, направленными на достижение единой цели, при этом ею использовался один и тот же способ совершения преступления с одной и той же целью суд полагает, что совершенные ею действия подлежат объединению единой квалификацией - по ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации- изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств.

Множественность преступлений как ситуация, при которой каждое совершенное ею деяние образует состав преступления и квалифицируется по самостоятельной статье УК РФ, в данном случае отсутствует.

При этом, квалифицируя действия подсудимой таким образом, суд исходит из того, что в соответствии с ч.2,3 ст.861, ч.1 ст.862, ч.1 ст.864 ГК РФ расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке через банки. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями. Согласно Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 № 383-П, перевод денежных средств может осуществляться в форме расчетов платежными поручениями. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, в том числе, с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях, и в судебном заседании достоверно установлено, что контрагенты ООО «Гипер-ремонт», ООО «Сервис-С» - ИП ФИО3, ИП ФИО1, ИП ФИО2 - не вели реальной финансово- хозяйственной деятельности, в связи с чем фигурирующие по делу платежные поручения являются поддельными, при этом они были предоставлены в кредитные организации, на основании чего банками был осуществлен перевод денежных средств. Принятие к исполнению поддельных платежных поручений и осуществление денежных переводов с расчетного счета ООО «Гипер-ремонт», ООО «Сервис-С» на расчетные счета вышеуказанных индивидуальных предпринимателей повлекло противоправный вывод денежных средств из обществ в неконтролируемый оборот.

При этом факт перевода денежных средств с расчетных счетов ООО «Гипер-ремонт», ООО «Сервис-С» на расчетные счета ИП ФИО3, ИП ФИО1, ИП ФИО2, деятельность которых, согласно показаниям последних, не велась в инкриминируемый Никитиной (Федоровой) Н.В. период времени, подтверждается платежными поручениями, выписками по операциям на счетах ООО «Сервис-С», ООО «Гипер-ремонт», открытых в ПАО Банк «ФК Открытие» и АО «Альфа-Банк», за инкриминируемый период, показаниями свидетелей ФИО3, ФИО1, ФИО2

По смыслу закона ответственность по ч. 1 ст. 187 УК РФ за изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств может наступить при условии доказанности наличия у лица умысла на совершение этих действий и осознания им использования данных поддельных распоряжений для перевода денежных средств, а также возможности их использования именно в таком (неправомерном) качестве.

Из исследованных в судебном заседании доказательств, следует, что подсудимая достоверно знала, что правовых оснований, предусмотренных законом, для выдачи распоряжений о переводе денежных средств с использованием вышеуказанных расчетных счетов, не имеется, а сами финансовые операции будут осуществляться с целью незаконного движения и обналичивания денежных средств и использования их в дальнейшем по усмотрению третьих лиц для получения выгоды, не связанной с ее непосредственной деятельностью, то есть неправомерно, и, желая наступления указанных последствий, совершила изготовление поддельных платежных распоряжений о переводе денежных средств по открытым счетам ООО «Гипер-ремонт», ООО «Сервис-С», при обстоятельствах, указанных в описательной части приговора.

Учитывая характеризующие подсудимого данные, обстоятельства совершения подсудимой преступления, а также то, что поведение Никитиной (Федоровой) Н.В. в судебном заседании не вызывает сомнений в ее психической полноценности, суд признает подсудимую вменяемюй и подлежащей уголовной ответственности за совершенное преступление.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимой, смягчающие наказание обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление Никитиной (Федоровой) Н.В и на условия жизни ее семьи.

Из свидетельства о заключении брака следует, что Никитина (Федорова) Н.В. вступила в брак, после заключения брака Федоровой Н.В. присвоена фамилия Никитина Н.В. С учетом изложенного, в предъявленное обвинение следует внести соответствующие изменения в части фамилии подсудимой (том 6, л.д. 272).

Никитина (Федорова) Н.В. не судима, к административной ответственности не привлекалась, на диспансерном учете в ГКУЗ «УОКПБ им. В.А. Копосова» и ГУЗ «УОКНБ» не состоит, по месту жительства характеризуется с положительной стороны (том 6, л.д.277-287).

В качестве смягчающих наказание обстоятельств у Никитиной (Федоровой) Н.В. суд признает и учитывает совершение преступления впервые, признание вины подсудимой, раскаяние в содеянном, состояние здоровья подсудимой и ее родственников (наличие заболеваний и инвалидности), положительные характеристики по месту жительства, наличие на ее иждивении малолетнего ребенка- <данные изъяты>, грамоты за спортивные достижения во время обучения, нуждаемость ее ребенка в оперативном лечении.

Отягчающих наказание подсудимой обстоятельств по делу не установлено.

Суд не усматривает оснований для признания в действиях Никитиной (Федоровой) Н.В. явки с повинной, активного способствования раскрытию и расследованию преступления, поскольку подсудимая в ходе предварительного следствия от дачи показаний отказалась и не сообщила органам следствия какой-либо значимой для раскрытия и расследования информации, о причастности подсудимой к совершенному преступлению правоохранительным органам стало известно вне зависимости от каких-либо действий подсудимой.

Также суд не находит оснований для признания в действиях подсудимой смягчающего наказание обстоятельства - совершение преступления в силу стечения тяжелых жизненных обстоятельств, поскольку, согласно материалам дела и установленных судом, таких обстоятельств у подсудимой Никитиной (Федоровой) Н.В. суд не усматривает, так как она трудоспособна, имеет доходы, испытываемые Никитиной (Федоровой) Н.В. временные материальные затруднения, связанные с отсутствием у нее постоянного заработка, а необходимыми расходами на лечение малолетнего ребенка Никитиной (Федоровой) Н.В. вызваны обычными семейными и бытовыми причинами, и не свидетельствуют о стечении тяжелых жизненных обстоятельств.

На основании изложенного, учитывая личность виновной, влияние назначаемого наказания на исправление виновной и на условия жизни ее семьи, но также учитывая общественную опасность совершенного преступления, все обстоятельства дела в совокупности, суд считает, что наказание Никитиной (Федоровой) Н.В должно быть назначено в виде лишения свободы со штрафом. Однако суд считает, что исправление виновной возможно без реального отбывания наказания, и наказание в виде лишения свободы ей следует назначить с применением ст. 73 УК РФ, т.е. условно, с возложением исполнения определенных обязанностей, способствующих исправлению Никитиной (Федоровой) Н.В

Поскольку обстоятельств, отягчающих наказание, по делу не установлено, а среди смягчающих отсутствуют предусмотренные пунктами «и», «к» ч.1 ст.61 УК РФ обстоятельства, суд при назначении наказания не применяет правила ч.1 ст. 62 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств совершения преступления, степени его общественной опасности, отсутствия исключительных обстоятельств существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления суд не усматривает оснований для применения ст. 64, ч. 6 ст. 15 УК РФ, а также применения положений ст. 53.1 УК РФ в отношении подсудимой при назначении ей наказания суд не усматривает.

При решении вопроса о вещественных доказательствах суд руководствуется положениями статьи 81 УПК РФ.

Руководствуясь статьями 296 - 300, 302 - 304, 307 - 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

признать Никитину ФИО37 виновной в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 187 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 100 000 рублей

В соответствии со статьей 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком в 1 год 6 месяцев, обязав Никитину Н.В. в течение испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, в дни, установленные данным специализированным государственным органом.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам: <данные изъяты>

Наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения Никитиной Н.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по уголовному делу: <данные изъяты>

<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ульяновский областной суд через Ленинский районный суд г. Ульяновска в течение 10 суток сo дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий Г.Ф. Алиаскарова