Гражданский кодекс часть 1

председательствующего судьи Поповой А.О., при секретарях Сымбеловой Д.С, Лыгденове А.С., Степановой Л.Е. с участием: государственных обвинителей – заместителя Бурятского транспортного прокурора Перинова В.А., помощников того же прокурора Эдельмана А.А., Цыбеновой К.С., подсудимого Афанасьева А.А., защитника– адвоката Номогоева И.Б.,

в открытом судебном заседании, рассмотрев материалы уголовного дела по обвинению

Афанасьева А.А., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в г. ИНЫЕ ДАННЫЕ, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕС не судимого,

в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1, ч.1 ст. 193 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Афанасьев А.А., умышленно, не имея полномочий, действуя незаконно от имени ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ», переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важные ресурсы в крупном размере при следующих обстоятельствах:

Общество с ограниченной ответственностью ИНЫЕ ДАННЫЕ ( далее ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ), в качестве юридического лица зарегистрировано Администрацией Муйского района Республики Бурятия регистрационный номер НОМЕР и 01.11.2002 зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы России № 9 по Республике Бурятия в качестве юридического лица государственный регистрационный номер НОМЕР, генеральным директором которого 15.04.2009 года назначен Свидетель №1. 21.05.2013 года решением № 1 от 20.05.2013 года единственного учредителя ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ - Свидетель №1 генеральным директором ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ назначен Свидетель №28

27.07.2012 года отделением в Республике Бурятия Управления Министерства промышленности и торговли Российской Федерации (далее –Минпромторг России), на основании представленных документов ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ и подложного письма с поддельной подписью генерального директора ООО ИНЫЕ ДАННЫЕСвидетель №1 ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ выдана разовая лицензия НОМЕР, предоставляющая право экспорта минерального сырья необработанных или просто распиленных, или подвергнутых черновой обработке камней (нефрита) код товара ИНЫЕ ДАННЫЕ, в количестве 21555 кг из Российской Федерации в КНР в период времени с 23.07.2012 года по 22.07.2013 года. Основанием для выдачи лицензии послужило подложное письмо с поддельной подписью генерального директора ООО ИНЫЕ ДАННЫЕСвидетель №1 в связи с чем, лицензия получена незаконным путем и юридически недействительна.

06.09.2012 года на основании подложной заявки от 03.08.2012 года Свидетель №18 (не осведомленного о подложности договора на оказание информационных услуг по обеспечению электронного декларирования и предварительного информирования ИНЫЕ ДАННЫЕ от 10.08.2011 года и заявки № 1201) действующего по поручению Афанасьева А.А., от ООО АТА-СТ!!! были представлены комплекты электронной подписи ключевых средств на имя генерального директора ООО ИНЫЕ ДАННЫЕСвидетель №1 которые впоследствии 17.09.2012 года переданы Свидетель №18 Поскольку гендиректор ООО ИНЫЕ ДАННЫЕФИО5 не обращался в ООО АТА-СТ!!! на перевыпуск электронной подписи, тем самым комплекты электронной подписи на имя ФИО5 получены незаконным путем и юридически недействительны.

В соответствие со ст. 6 Федерального закона Российской Федерации от 06 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи» информация в электронной форме, подписанная квалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью.

Согласно ч. 1 ст. 179 ТК ТС, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных ТК ТС.

Согласно ст. 181 ТК ТС, в декларации на товары необходимо указывать, в том числе, достоверные сведения о наименовании товара, его описании, производителе товара, путем его декларирования, а именно путем указания в графе № 31 деклараций на товары сведений о наименовании товара, его количественных и качественных характеристиках, сведения о производителях товара.

В соответствии со ст. 188 ТК ТС, при таможенном декларировании товаров декларант обязан, в том числе, представить в таможенный орган документы, на основании которых заполнена таможенная декларация, а также соблюдать требования и условия использования товаров в соответствующей таможенной процедуре.

В соответствие со ст. 189 ТК ТС, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств – членов таможенного союза за неисполнение обязанностей, предусмотренных ст. 188 ТК ТС, а также за заявление недостоверных сведений, указанных в таможенной декларации, в том числе при принятии таможенными органами решения о выпуске товаров с использованием системы управления рисками.

В силу п. 1 ст. 76 ТК ТС таможенные пошлины, налоги исчисляются плательщиками таможенных пошлин, налогов самостоятельно.

С момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение (п. 7 ст. 190 ТК ТС).

В соответствии со ст. 195 ТК ТС выпуск товаров осуществляется таможенными органами при соблюдении следующих условий:

1) таможенному органу представлены лицензии, сертификаты, разрешения и (или) иные документы, необходимые для выпуска товаров в соответствии с ТК ТС и (или) иными международными договорами государств - членов таможенного союза, за исключением случаев, когда в соответствии с законодательством государств - членов таможенного союза указанные документы могут быть представлены после выпуска товаров;

2) лицами соблюдены необходимые требования и условия для помещения товаров под избранную таможенную процедуру в соответствии с ТК ТС;

3) в отношении товаров уплачены таможенные пошлины, налоги либо предоставлено обеспечение их уплаты в соответствии с ТК ТС.

При несоблюдении условий выпуска товаров, установленных пунктом 1 статьи 195 ТК ТС, таможенный орган не позднее истечения срока выпуска товаров отказывает в выпуске товаров в письменной форме с указанием всех причин, послуживших основанием для такого отказа, и рекомендаций по их устранению (абзац 1 п. 1 ст. 201 ТК ТС).

В соответствии с Общероссийским классификатором полезных ископаемых и подземных вод, утвержденным Постановлением Госстандарта России от 25 декабря 2002 года № 503-ст «О принятии и введении в действие Общероссийского классификатора полезных ископаемых и подземных вод», с учетом положений Федерального Закона от 26 марта 1998 года № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», нефрит относится к группе полудрагоценных камней без разделения по сортовой, качественной и иной принадлежности, и на основании Перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923, является стратегически важным ресурсом.

В период с 29 сентября 2012 года по 30 мая 2013 года Афанасьев А.А, имея в своем распоряжении минеральное сырье- необработанный нефрит, общей массой 14000,00 килограмм, заведомо зная об отсутствии документов, подтверждающих законность его происхождения, в целях систематического извлечения прибыли, то есть в целях личного незаконного обогащения от реализации экспортируемого товара, достоверно зная порядок декларирования экспортируемого минерального сырья- необработанного нефрита, в том числе необходимость предоставления в таможенные органы документов, подтверждающих происхождение необработанного нефрита и законность его изъятия из природной среды, зная, что у специалиста по таможенным операциям Свидетель №18 имеется недействительная электронная подпись на имя генерального директора ООО ИНЫЕ ДАННЫЕСвидетель №1, решил путем обмана государственных органов относительно законности происхождения товара осуществить его экспорт, и незаконно переместить через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС необработанный нефрит ( код товара 7103100000ТН ВЭД ТС), относящийся к стратегически важным ресурсам в крупном размере, с недостоверным декларированием и использованием документов, содержащих недостоверные сведения о производителе товара.

Реализуя задуманное Афанасьев А.А., умышлено, в нарушение установленных государством правил порядка перемещения стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в период с 29.09.2012 года по 30.05.2013 года передал специалисту по таможенному оформлению Свидетель №18, для таможенного декларирования - нефрита (код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС), являющегося стратегически важным ресурсом, в объеме 14000,00 килограмм, подложные документы, а именно: товарно-транспортную накладную от 30.10.2012 года, товарно-транспортную накладную от 26.03.2013 года, товарно-транспортную накладную от 17.04.2013 года, товарно-транспортную накладную от 30.05.2013 года, счет- фактуру № 5 от 30.10.2012 года, счет-фактуру № 1 от 26.03.2013 года, счет- фактуру № 2 от 17.04.2013 года, счет фактуру № 3 от 30.05.2013 года, инвойс № 5 от 30.10.2012 года, инвойс № 1 от 26.03.2013 года, инвойс № 2 от 17.04.2013 года, инвойс № 3 от 30.05.2013 года, платежные поручения № 53 от 14.09.2012 года, № 55 от 26.10.2012 года, № 10 от 21.03.2013 года, № 26 от 15.04.2013 года, № 45 от 28.05.2013 года, недействительную разовую лицензию Минпромторга России № 110RU12092000005 от 27.07.2012 года, содержащую недостоверные сведения о производителе товара, а также не относящиеся к данным товарам документы: копию паспорта и приказа о назначении на должность генерального директора ООО ИНЫЕ ДАННЫЕСвидетель №1, для подтверждения недостоверныхсведений о лице, составившемдекларацию.

Таким образом, Афанасьев А.А.ввел Свидетель №18 в заблуждение о производителе товара, а также о лице, от имени которого будет подаваться декларация.

30.10.2012 года Свидетель №18, действуя по поручению Афанасьева А.А., не осведомленный о его преступных намерениях, используя представленную ему недействительную электронную подпись, оформленную обманным путем на имя генерального директора ООО ИНЫЕ ДАННЫЕСвидетель №1, заверил ей и подал посредством электронного декларирования по сети «Интернет» от имени ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни, расположенный по адресу: АДРЕС, в электронном виде подложную декларацию на товары НОМЕР для помещения под таможенную процедуру экспорта и вывоза из Российской Федерации в КНР товара- нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, имеющий цветовые оттенки от светло зеленого до темно зеленого, код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС, массой 3500,00 килограмм, стоимостью 3861055.00 рублей(три миллиона восемьсот шестьдесят одна тысяча пятьдесят пять рублей). В графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары, заявил недостоверные сведения об отправителе (экспортере) товара, о лице, ответственном за финансовое урегулирование, о декларанте, указав в этих графах сведения об ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе НОМЕР заявил недостоверные сведения о производителе нефрита: ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе НОМЕР под НОМЕР заявлены недостоверные сведения о лице, составившем ДТ- « Свидетель №1 ПАС РФ 81 01 241650 от 19 декабря 2001 г. ГЕН ДИРЕКТОР 645375».

В подтверждение заявленных сведений, Свидетель №18 к декларации на товары приложил в электронном виде подложные документы, а именно: инвойс № 5 от 30.10.2012 года, счет- фактуру № 5 от 30.10.2012 года, товарно-транспортную накладную от 30.10.2012 года, платежное поручение № 53 от 14.09.2012 года, платежное поручение № 55 от 26.10.2012 года, электронную копию недействительной разовой лицензии Минпромторга России № 110RU12092000005 от 27.07.2012 года, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 « Дополнительная информация/ представл. документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1не относящиеся к данным товарам.

30.10.2012 года указанная декларация была принята и зарегистрирована на Улан-Удэнском таможенном посту Бурятской таможни и на основании представленных Свидетель №18 документов, разрешен выпуск стратегически важного ресурса - нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный, в кусках и глыбах, код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС, массой 3500,00 килограмма стоимостью 3861055,00 рублей ( три миллиона восемьсот шестьдесят одна тысяча пятьдесят пять рублей).

04.11.2012 года указанный товар фактически вывезен за пределы таможенной территории Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост МАПП «Забайкальск», расположенный по адресу: Российская Федерация, Забайкальский край пгт. Забайкальск.

Кроме того, 26.03.2013 года Свидетель №18, действуя по поручению Афанасьева А.А, не осведомленный о его преступных намерениях, используя представленную ему недействительную электронную цифровую подпись, оформленную обманным путем на имя генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, заверил ей и подал посредством электронного декларирования по сети « Интернет» от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни, расположенный по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, Советский район, ул. Кабанская, 54, в электронном виде подложную декларацию на товары НОМЕР для помещения под таможенную процедуру экспорта и вывоза из Российской Федерации в КНР товара-нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, имеющий цветовые оттенки от светло зеленого до темно зеленого, код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС, массой 3500,00 килограмма стоимостью 3794231,00 рублей ( три миллиона семьсот девяносто четыре тысячи двести тридцать один рубль). В графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары заявил недостоверные сведения об отправителе (экспортере) товара, о лице, ответственном за финансовое урегулирование, о декларанте, указав в этих графах сведения об ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 31 заявил недостоверные сведения о производителе нефрита: ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 54 под № 2 заявлены

недостоверные сведения о лице, составившем ДТ- « Свидетель №1 ПАС РФ ИНЫЕ ДАННЫЕ г. ГЕН ДИРЕКТОР 645375».

В подтверждение заявленных сведений, Свидетель №18 к декларации на товары приложил в электронном виде подложные документы: а именно: инвойс № 1 от 26.03.2013 года, счет-фактуру № 1 от 26.03.2013 года, товарно-транспортную накладную от 26.03.2013 года, платежное поручение № 53 от 14.09.2012 года, платежное поручение № 55 от 26.10.2012 года, № 10 от 21.03.2013 года, электронную копию недействительной разовой лицензии Минпромторга России № 110RU12092000005 от 27.07.2012 года, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 « Дополнительная информация/ представл. документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1, не относящиеся к данным товарам.

26.03.2013 года указанная декларация была принята и зарегистрирована на Улан-Удэнском таможенном посту Бурятской таможни. 27.03.2013 года руководителем Улан-Удэнского таможенного поста ФИО92., поручено инспектору отдела таможенного досмотра Свидетель №21. проведение таможенного досмотра товара.

27.03.2013 года Афанасьев А.А. продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС необработанного нефрита, в соответствии с принятым решением о проведении таможенного досмотра в постоянной зоне таможенного контроля, созданной приказом Бурятской таможни от 20.04.2011 года № 0285, присутствуя на таможенном досмотре в качестве представителя ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ», в ходе таможенного контроля предъявил Улан -Удэнскому таможенному посту товар-нефрит, массой 3500,00 килограмм, находящийся на транспортном средстве на открытой площадке по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, Советский район, ул. Кабанская, 54.

В подтверждение своих полномочий, Афанасьев А.А. предъявил инспектору отдела таможенного досмотра Свидетель №21 заведомо подложную доверенность № б/н от 01.03.2013 года, оформленную от имени ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ», с поддельной подписью генерального директора Свидетель №1

28.03.2013 года сотрудником Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни Свидетель №22 на основании представленных Свидетель №18 документов и по результатам таможенного досмотра разрешен выпуск товара - нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный, в кусках и глыбах, код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС, массой 3500 килограмм, стоимостью 3794231,00 рублей ( три миллиона семьсот девяносто четыре тысячи двести тридцать один рубль).

30.03.2013 года указанный товар фактически вывезен за пределы таможенной территории Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост МАПП «Забайкальск», расположенный по адресу: Российская Федерация, Забайкальский край пгт. Забайкальск.

Кроме того, 17.04.2013 года Свидетель №18, действуя по поручению Афанасьева А.А, не осведомленный о его преступных намерениях, используя представленную ему недействительную электронную цифровую подпись, оформленную обманным путем на имя генерального директора ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1,заверил ей и подал посредством электронного декларирования по сети «Интернет» от имени ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни, расположенный по адресу: Республика Бурятия, г.

Улан-Удэ, АДРЕС, в электронном виде подложную декларацию на товары НОМЕР, для помещения под таможенную процедуру экспорта и вывоза из Российской Федерации в КНР товара -нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, имеющий цветовые оттенки от светло зеленого до темно зеленого, код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС, массой 3500,00 килограмм, стоимостью 3839875,00 рублей ( три миллиона восемьсот тридцать девять тысяч восемьсот семьдесят пять рублей). В графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары заявил недостоверные сведения об отправителе (экспортере) товара, о лице, ответственном за финансовое урегулирование, о декларанте, указав в этих графах сведения об ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе НОМЕР заявил недостоверные сведения о производителе нефрита: ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ В графе НОМЕР под НОМЕР заявлены недостоверные сведения о лице, составившем ДТ- « Свидетель №1 ПАС РФ НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ ГЕН ДИРЕКТОР 645375».

В подтверждение заявленных сведений, Свидетель №18 к декларации на товары приложил в электронном виде подложные документы, а именно: инвойс № 2 от 17.04.2013 года, счет- фактуру № 2 от 17.04.2013 года, товарно-транспортную накладную от 17.04.2013 года, платежное поручение № 26 от 15.04.2013 года, электронную копию разовой лицензии Минпромторга России № 110RU12092000005 от 27.07.2012 года, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 « Дополнительная информация представлены документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1, не относящиеся к данным товарам.

17.04.2013 года указанная декларация была принята и зарегистрирована должностным лицом Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни Свидетель №20.

17.04.2013 года руководителем Улан-Удэнского таможенного поста ФИО26, поручено инспектору отдела таможенного досмотра Свидетель №25 проведение таможенного досмотра товара.

18.04.2013 года Афанасьев А.А. продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС необработанного нефрита, в соответствии с принятым решением о проведении таможенного досмотра в постоянной зоне таможенного контроля, созданной приказом Бурятской таможни от 20.04.2011 года № 0285, присутствуя на таможенном досмотре в качестве представителя ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ в ходе таможенного контроля предъявил Улан -Удэнскому таможенному посту товар-нефрит, массой 3500,00 килограмм, находящийся на транспортном средстве на открытой площадке по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, Советский район, ул. Кабанская, 54.

В подтверждение своих полномочий, Афанасьев А.А. предъявил инспектору отдела таможенного досмотра Свидетель №25 заведомо подложную доверенность № б/н от 01.03.2013 года, оформленную от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», с поддельной подписью генерального директора Свидетель №1

19.04.2013 года сотрудником Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни Свидетель №20 на основании представленных Свидетель №18 документов и по результатам таможенного досмотра, разрешен выпуск стратегически важного ресурса - нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный, в кусках и глыбах, код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС, массой 3500,00 килограмм, стоимостью 3839875,00 рублей ( три миллиона восемьсот тридцать девять тысяч восемьсот семьдесят пять рублей.

25.04.2013 года указанный товар фактически вывезен за пределы таможенной территории Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост МАПП «Забайкальск», расположенный по адресу: Российская Федерация, Забайкальский край пгт. Забайкальск.

Кроме того, 30.05.2013 года Свидетель №18, действуя по поручению Афанасьева А.А, не осведомленный о его преступных намерениях., используя представленную ему недействительную электронную цифровую подпись, оформленную обманным путем на имя генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, заверил ей и подал посредством электронного декларирования по сети « Интернет» от имени ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни, расположенный по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, Советский район, ул. Кабанская, 54, в электронном виде подложную декларацию на товары НОМЕР, для помещения под таможенную процедуру экспорта и вывоза из Российской Федерации в КНР товара-нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, имеющий цветовые оттенки от светло зеленого до темно зеленого, код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС, массой 3500,00 килограмм, стоимостью 3848854,00 рубля ( три миллиона восемьсот сорок восемь тысяч восемьсот пятьдесят четыре рубля). В графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары заявил недостоверные сведения об отправителе (экспортере) товара, о лице, ответственном за финансовое урегулирование, о декларанте, указав в этих графах сведения об ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 31 заявил недостоверные сведения о производителе нефрита: ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 54 под № 2 заявлены недостоверные сведения о лице составившем ДТ- « Свидетель №1 ПАС РФ НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ ГЕН ДИРЕКТОР 645375».

В подтверждение заявленных сведений, Свидетель №18 к декларации на товары приложил в электронном виде подложные документы, а именно: инвойс № 3 от 30.05.2013 года, счет фактуру № 3 от 30.05.2013 года, товарно-транспортную накладную от 30.05.2013 года, платежное поручение № 45 от 28.05.2013 года, электронную копию разовой лицензии Минпромторга России № НОМЕР от 27.07.2012 года, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 « Дополнительная информация/ представл. документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1, не относящиеся к данным товарам.

30.05.2013 года указанная декларация была принята и зарегистрирована должностным лицом Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни Свидетель №24.

03.06.2013 годауказанный товар фактически вывезен за пределы таможенной территории Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост МАПП «Забайкальск», расположенный по адресу: Российская Федерация, Забайкальский край пгт. Забайкальск.

Учитывая, что декларации на товары № 10602040/301012/0007756, № 10602040/260313/0001790, № 10602040/170413/0002491, № 10602040/300513/0003983 поданы с использованием недействительной электронной подписи, Свидетель №1 указанные декларации на товары не подавал и согласия на их подачу не давал, декларации на товары № 10602040/301012/0007756, № 10602040/260313/0001790, № 10602040/170413/0002491, № 10602040/300513/0003983 являются недействительными.

Таким образом, Афанасьев А.А. путем недостоверного декларирования и используя подложные документы, содержащие недостоверные сведения о товаре, экспортере, о производителе товара, об отправителе, лице ответственном за финансовое урегулирование, декларанте незаконно переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭс- стратегически важный ресурс-нефрит код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС объемом 14000,00 килограмма, общей стоимостью 15344015,00 рублей ( пятнадцать миллионов триста сорок четыре тысячи пятнадцать рублей), что в соответствии с примечанием № 2 к ст. 226¹УК РФ является крупным размером.

Подсудимый Афанасьев А.А. вину признал полностью, пояснил, что согласен со всем объемом предъявленного ему обвинения, подтвердив, что осуществлял незаконное перемещение через таможенную границу нефрита, подтвердил наличие умысла на контрабанду стратегически важного ресурса, поскольку выполнял обязательства по заключенному ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» договору поставки нефрита в КНР. По его указанию была изготовлена ЭПЦ, и на основании заявления, не подписанного руководителем Общества Свидетель №1, в Минпромторге была получена лицензия на экспорт нефрита. Оформлением деклараций и предоставление их в таможенный орган осуществлялось Свидетель №18, не осведомленным об отсутствии поручения от руководителя ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 на экспорт нефрита. На основании данной лицензии на Улан-Удэнский таможенный пост были поданы декларации на товар – нефрит. Он также от имени якобы руководства ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» присутствовал при досмотре, также он осуществлял платежи по таможенным пошлинам на экспортируемый нефрит. Вину признает полностью, не оспаривает фактические обстоятельства установленные органом следствия. От дачи показаний в силу ст. 51 Конституции РФ отказался,

Вину подсудимого Афанасьева А.А. в совершении преступления, при установленных и описанных выше обстоятельствах, суд полагает полностью доказанной.

Придя к такому выводу, суд опирается на исследованные в судебном заседании следующие доказательства.

Показаниями свидетеля Свидетель №1 в суде, что весной 2009 года по просьбе Афанасьева А.А. и ФИО27 безвозмездно, стал единственным учредителем и гендиректором ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», на него было переписано 100% уставного капитала, ему обещали заработную плату 100-120 тысяч рублей в месяц. Ранее у ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» была лицензия на добычу нефрита, после истечения срока действия лицензии оставался нереализованный нефрит, находившийся на складе хранения ФИО95. Сам непосредственно занимался, доставкой нефрита с месторождения до п. Ираким, затем в Улан-Удэ, железнодорожным и автомобильным транспортом. Остаток нефрита составлял около 101 тонны. Последний раз доставлял нефрит в конце 2011 года, декларированием экспортируемого нефрита занимался Афанасьев А.А. до января 2012 года, на его имя была выдана доверенность. О том, что Афанасьев продолжил заниматься экспортом нефрита, после января 2012 года не знал, узнал только в мае 2013 года, когда ему позвонила бухгалтер ООО « ПКТ!!!» сообщила о декларациях, которые не сданы или возвращены были, по ним необходимо произвести оплату налогов, тогда же узнал о налоговых задолженностях. После января 2012 года никаких доверенностей на имя Афанасьева не выдавал, также не давал ему поручения на реализацию нефрита. До самого Афанасьева дозвониться не мог, узнав о задолженности по налогам, принял решение и сменил директора. Электронно-цифровую подпись не оформлял, за её оформлением никогда не обращался, перед тем как подписать все документы всегда читал. За выдачей лицензии на экспорт в Минпромторг не обращался, в июле 2012 года, товарно-транспортные накладные, счет фактуры, инвойсы для экспорта нефрита в Китай не оформлял. Осуществлял декларирование экспортируемого нефрита Свидетель №18, с которым познакомил его Афанасьев А.А. Также узнал о не возврате валютной выручки, стоимость реализованного нефрита не знал, сам же нефрит на реализацию не поставлял. Нефрит возможно и был с Буромского месторождения, поскольку не было на тот момент сторожа, но это не тот нефрит, который был добыт ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ на законном основании по лицензии. Осуществлял бухгалтерский учет работник ООО «ПКТ!!!» с 2010-2011 года, по решению Афанасьева А.А., лично сам (Свидетель №1) деятельность бухгалтера не контролировал, полагает, что за этим наблюдал сам Афанасьев А.А., с 2012 года должен быть нулевой отчет, т.к. отправок нефрита не было. Полностью до 2012 года доверял Афанасьеву, однако после возник конфликт из-за отсутствия заработной платы. По пояснением бухгалтера понял, что при нулевом балансе в течение полугода, возможно закрыть предприятие. После узнал о задолженности ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» перед бухгалтером ООО « ПКТ!!!». Печати ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» были у него (Свидетель №1) и у Афанасьева А.А. с 2009 года, последний наличие печати объяснил, тем, что он ( Свидетель №1) может быть в отъезде, а печать может понадобиться. Договоров на перевозку нефрита с транспортными компаниями не заключал, всей хозяйственной деятельностью ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» занимался Афанасьев до января 2012 года, после он на связь не выходил. В 2013 году никаких платежных поручений по оплате таможенных платежей за экспорт не подписывал, право подписи банковских документов была только у него (Свидетель №1), правом подписи Афанасьев не обладал, о списании денежных средств в 2012 году с банковского счета ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» ему не известно. Ему известно, что не поступила валютная выручка в «ББ!!!», по исполненным договорам экспорта нефрита, пытался связаться с Афанасьевым, но он не ответил, мер по получению валютной выручки не предпринимал, произвел смену директора, в международный экономический арбитражный суд и департамент экономической безопасности предпринимательства не обращался. Также не сообщал контрагентам в Китай, что отправленные им 6 партий нефрита не санкционированы ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ».

Свидетель Свидетель №18 суду показал, что ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» осуществляло экспорт нефрита в КНР, он вел подготовку документов к декларированию, гендиректором сначала был Афанасьев А.А., потом он представил ему нового гендиректора Свидетель №1, который сказал, что хозяйственную деятельность продолжит осуществлять Афанасьев как заместитель, поскольку сам Свидетель №1 далеко проживает. Для декларирования нефрита все документы в 2012 и 2013 годах предоставлял Афанасьев А.А., Свидетель №1 никакие документы не предоставлял. Декларации предоставлялись на Улан-Удэнский таможенный пост, заверялись электронной подписью Свидетель №1 ЭЦП было заказано на Свидетель №1, действовало сначала год, потом два года, по истечении срока выдавалось новое ЭЦП. Все документы для декларирования передавались непосредственно Афанасьеву, он же предоставлял справку взвешивания, количество товара, сведения об оплате таможенных платежей, предоставлял лицензию, оплачивал услуги Афанасьев, наличными. Для контроля поступления валютной выручки составлялся паспорт сделки. Таможенные органы проверяли размер таможенных платежей, иногда его корректировали, переписка с таможенным органом осуществлялась им. Видел на имя Афанасьева доверенность от Свидетель №1, по его мнению Свидетель №1 и Афанасьев имели полномочия по деятельности ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ, юридически был оформлен директором Свидетель №1, фактически руководил всем Афанасьев А.А.

В соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, по ходатайству стороны обвинения были оглашены показания свидетеля Свидетель №18 данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Афанасьев А.А. знает более 10 лет, который будучи руководителем ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» обращался для проведения таможенного оформления товара-нефрита экспортируемого в КНР. В 2009 году на должность генерального директора ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» был назначен Свидетель №1 В.Л., видел его один раз. Какую должность стал занимать в ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьев А.А., после назначения на должность генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 ему неизвестно. С ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» договор на предоставление услуг по заполнению таможенных деклараций и подачи их в таможенный орган с ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» он не заключал. Подачей деклараций на экспорт нефрита в Китай он занимался по указанию Афанасьева А.А. за вознаграждение. При этом он думал, что Афанасьев А.А. действительно работает в ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», и что он действует в интересах ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», от имени Свидетель №1 При этом он никогда не видел, чтобы Свидетель №1 подписывал необходимые для экспорта документы. Афанасьев всегда приносил документы, поясняя, что они лично подписаны Свидетель №1. Сомнений и подозрения, действия Афанасьева А.А, у него не вызывали. До 2012 года с ним работали ФИО28, Свидетель №19 Для удобства работы была сформирована папка ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», с необходимыми для внесения сведений в декларации на товары (ДТ) и подача их в таможню (копии учредительных документов ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», внешнеторгового контракта, платежных документов), указанные документы были представлены Афанасьевым А.А. на бумажном носителе. Когда перешли на электронное декларирование, указанные документы он преобразовывал в электронные документы и их вместе с ДТ подавал в таможню. ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» занималось экспортом нефрита в Китай, у него оформляли на экспорт только нефрит. Ему из документов известно, что ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» сами добывали нефрит, согласно справки представленной Афанасьевым А.А. «баланса добычи и реализации нефрита Буромского месторождения» в электронном виде, прилагаемой к каждой декларации при экспорте нефрита. Поэтому в графе 31 декларации изготовитель товара указан ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Были оформлены ДТ № НОМЕР, НОМЕР по которым под таможенную процедуру « экспорт» был заявлен товар нефрит-сырец ( код товара по ЕТН ВЭД НОМЕР). Все документы, необходимые для экспорта нефрита по данным ДТ предоставлял ему Афанасьев А.А. Все документы им были формализованы в электронный вид и направлены вместе с декларациями на товары на Улан-Удэнский таможенный пост, данные ДТ он заверил электронной цифровой подписью ( ЭЦП), которая была оформлена на имя генерального директора Свидетель №1 В графе 54 указанных деклараций под номером 2 внесены сведения о лице составившем ДТ- « Свидетель №1 ПАС РФ НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ гендиректор 645375», под номером 3 внесены сведения о документе, удостоверяющем полномочия лица, составившего ДТ- « приказ № 1 от 15.04.2009». В графах 2,9,14,31 данных деклараций на товары в качестве отправителя ( экспортера), лица ответственного за финансовое урегулирование, декларанта и изготовителя товара указано ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Все указанные сведения в ДТ им были внесены на основании представленных Афанасьевым документов. О том, что в мае 2013 года сменился генеральный директор ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», он не знал, Афанасьев А.А. о смене директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» не сообщал. Первоначально ЭЦП на имя Свидетель №1 была оформлена в 2011 году, т.к. таможенные органы переходили на электронное декларирование, и встала необходимость подачи ДТ в электронном виде. В связи с чем он направил в ООО «АТА-СТ!!!» заявление о предоставлении бланка договора и других документов необходимых для оформления ЭЦП. Бланк договора и другие документы необходимые для оформления ЭЦП, по его заявлению были направлены ему по электронной почте, он распечатал и отдал Афанасьеву А.А. пакет документов необходимый для оформления ЭЦП. После чего Афанасьев А.А. привез документы подписанные Свидетель №1 После окончания срока пользования в 2012 году вновь была переоформлена ЭЦП на имя Свидетель №1 Для получения ЭЦП им был отправлен пакет документов в ООО «АТА-СТ!!!», которое является посредником, а сама ЭЦП изготавливается в ГНИВЦ. К данному пакету документов были приложены учредительные документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», приказ о назначении генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, договор на оказание информационных услуг по обеспечению электронного декларирования и предварительного информирования, доверенность на получение ЭЦП и ее перевозку и другие. Необходимые документы были предоставлены Афанасьевым А.А., они были подписаны от имени Свидетель №1 и заверены печатью ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». В приложении к договору на изготовление ЭЦП ( договор на оказание информационных услуг № ЭПС 132620 по обеспечению электронного декларирования и предварительного информирования от 10.08.2011) указан его номер телефона ( +7(9025)645375) и электронный адрес для того, чтобы сотрудники ООО « АТА-СТ!!!» могли связаться с ним, т. к. он знал, что будет оформлять для ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» декларации, и что ЭЦП будет находиться у него для подачи деклараций на товары в таможню. О том, что Афанасьев А.А. действует, без разрешения Свидетель №1 он не знал, думал, что Афанасьев А.А. работает совместно с Свидетель №1 и все экспортные отправки нефрита совершаются от имени ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» законно. У Афанасьева были все документы, печать, также он предоставлял платежные поручения об оплате таможенных платежей, в том числе у него была экспортная лицензия, дающая право на экспорт товара. Отсутствие Свидетель №1 мотивировал тем, что Свидетель №1 живет в отдаленном районе на севере Бурятии и нет возможности постоянно находиться в г. Улан-Удэ. / том № 11 л.д.38-41,42-46,47-52, 53, 54-56/

Свои показания данные в ходе следствия свидетель Свидетель №18 подтвердил полностью, противоречия пояснил длительным прошествием времени, на следствии обстоятельства помнил лучше.

Из показаний свидетеля Свидетель №19 в суде следует, что она работала декларантом в ИП Свидетель №18, в ее должностные обязанности входила подготовка пакета документов для таможенного декларирования, подача документов в таможенный орган. Клиент ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», директором которого был сначала Афанасьев А.А., потом Свидетель №1 В.Л., они экспортировали в Китай нефрит, сама она декларированием не занималась.

Из показаний свидетеля Свидетель №23 в суде следует, что она является таможенным инспектором Бурятской таможни, ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», предоставляли декларации на экспорт товара- нефрит, экспорт которого возможен только на основании лицензии по выданной квоте, вывоз нефрита без экспортной лицензии запрещен. Номера деклараций и декларанта не помнит, но не Афанасьев А.А..

В соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, по ходатайству стороны обвинения были оглашены показания свидетеля Свидетель №23 данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в соответствии с ДТ НОМЕР под таможенную процедуру «экспорт» был помещен нефрит поделочный, не сортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, в количестве 3500 кг ( вес нетто) таможенной стоимостью 3861055,00 рублей. Декларантом, отправителем, лицом, ответственным за финансовое урегулирование, изготовителем товара являлось ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». ДТ была подписана электронной цифровой подписью гендиректора Свидетель №1, прилагался пакет документов, в электронном виде. Экспорт осуществлялся на основании лицензии, Министерством промышленности и торговли РФ, сведения о которой были внесены в графу 44 ДТ- « НОМЕР от 27.07.2012 по 26.07.2013». также были предоставлены инвойс, международная товарно-транспортная накладная, внешнеторговый контракт НОМЕР, справка ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» о добыче нефрита, платежные поручения. Копия паспорта и копия приказа о назначении на должность генерального директора Свидетель №1 Проверив все сведения, заявленные в ДТ с предоставленными ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» документами, каких либо нарушений выявлено не было, 30.10.2012г., принято решение о выпуске товара. Свидетель №1 В.Л., Афанасьев А.А. ей не знакомы. После выпуска товара- нефрит, ДТ забирал гражданин Свидетель №18 / том № 11 л.д.94-97/

Свидетель Свидетель №23 в суде полностью подтвердила свои показания данные в ходе предварительного следствия, пояснила, что на следствии обстоятельства помнила лучше.

Свидетель Свидетель №22 суду показал, что работает таможенным инспектором Бурятской таможни, ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» предоставляли декларации на экспорт нефрита сырца, поскольку товар специфичен, поэтому проводился таможенный досмотр и в последующем корректировка стоимости. Нефрит- лицензионный товар, и облагается таможенной пошлиной, сомнений в происхождении товара по результатам досмотра возникнуть не могло, потому что результаты таможенного досмотра содержат сведения о наименовании, характеристики, количестве товара, весовых качествах. ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» была представлена лицензия по недропользованию, где указывалось место происхождения товара, что должно быть зафиксировано в 31 графе декларации. Досмотр товара может осуществляться только в рамках системы управления рисками. Риски программа выявляет автоматически, также инициатором досмотра могут быть сотрудники Бурятской таможни. Когда возникает необходимость проведения досмотра, отделу таможенного досмотра выписывается поручение о проведении таможенного досмотра, где содержатся сведения о степени и объеме досмотра. Это поручение идет в отдел таможенного досмотра, отправляется уведомление декларанту о дате и времени предоставления товара на таможенный досмотр. После ему как инспектору приходят результаты таможенного досмотра в электронном виде.

В соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ в связи с существенными противоречиями, по ходатайству стороны обвинения были оглашены показания свидетеля Свидетель №22 данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что 26.03.2013 года на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни была подана в электронном виде ДТ НОМЕР, под таможенную процедуру «экспорт» заявлен товар нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, в количестве 3500 кг (вес нетто) таможенной стоимостью 3794231,00 рублей. Декларантом являлось ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», ДТ подписана электронной цифровой подписью гендиректора Свидетель №1, прилагался пакет документов в электронном виде. Экспортирование на основании лицензии Минпромторга «НОМЕР от 27.07.2012 по 26.07.2013», также предоставлены были инвойс, международная товаро- транспортная накладная, внешнеторговый контракт НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, отчет об оценке товара 23/13 от 25.03.2013 года, экспертное заключение от 22.04.2011 Управления Росприроднадзора по Республике Бурятия, справка ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» от 28.11.2008 года о добыче и реализации нефрита на Буромском месторождении, платежные поручения, учредительные документы ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», копия паспорта и приказа о назначении на должность генерального директора Свидетель №1, подтверждающие сведения о лице, составившем декларацию ( графа 54 ДТ). При таможенном декларировании экспортируемого нефрита по ДТ НОМЕР был выявлен и применен профиль риска, в связи с чем 27.03.2013 года было принято решение о проведении таможенного досмотра товара ( нефрита), который был проведен инспектором ОТД Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни Свидетель №21 в период с 27.03.2013 года по 28.03.2013 года, по итогам которого составлен Акт таможенного досмотра НОМЕР. ДД.ММ.ГГГГ, поскольку не были выявлены причины, по которым выпуск мог бы быть запрещен, им было принято решение о выпуске данной декларации на товары. Согласно акта таможенного досмотра от ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» присутствовал при досмотре Афанасьев А.А., Свидетель №1 В.Л. ему не знаком. Декларацию на товары после таможенного декларирования забирал Свидетель №18 /том №11 л.д. 98-101/

Свидетель Свидетель №22 полностью подтвердил свои показания данные в ходе предварительного следствия, пояснил, что на следствии обстоятельства помнил лучше.

Свидетель Свидетель №21 суду показал, что является государственным таможенным инспектором Бурятской таможни. Осуществлял досмотр экспортируемого ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» нефрита-сырца, от экспортера присутствовал Афанасьев А.А., по результатам досмотра был составлен акт, нефрит находился в мешках. Досмотр начат в 11ч.50м. 27 марта 2013 года, дата окончания в 12ч.25 м. 28.03.2013 года на площадке зоны таможенного контроля, г.Улан-Удэ, ул. Кабанская 54, товар находился в автотранспорте, тягач с полуприцепом государственный номер к НОМЕР, полуприцеп ав НОМЕР регион 03. Было предъявлено к досмотру 70 грузовых мест, все упаковано в мешки белого цвета, вес нетто 3527 кг, фактически вес нетто 3492,4 кг, вес брутто 3500,8 кг. Определили вес фактическим взвешиванием и расчетом, произведено пять взвешиваний, весовая платформа марки 4d-p-3-1000 №0471, электронные весы общего назначения ТВ-м-150.2- а3 №с04283. Афанасьева допустили на процедуру досмотра основании доверенности ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ».

Из показаний свидетеля Свидетель №24 в суде следует, что она является таможенным инспектором Бурятской таможни, ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в 2013 году на Улан-Удэнском таможенном посту декларировали товар – нефрит, оформляла 1-2 декларации, которые были поданы на таможенный пост генеральным директором Свидетель №1, посредством электронного декларирования. Предоставлялся также инвойс, спецификация, контракт, документы на изготовителя, документы по электронной связи пришли, изготовитель был ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ».

В соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, в связи с противоречиями по ходатайству стороны обвинения были оглашены показания свидетеля ФИО29 данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, 30.05.2013 года на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни была подана в электронном виде ДТ НОМЕР, под таможенную процедуру «экспорт» был заявлен товар нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, в количестве 3500 кг ( вес нетто) таможенной стоимостью 3848854,00 рублей. Декларантом, ответственным за финансовое урегулирование, изготовителем товара являлось ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», ДТ была подписана электронной цифровой подписью гендиректора Свидетель №1, также к ДТ прилагался электронный пакет документов, сведения о лицензии на экспорт нефрита внесены в графу 44 НОМЕР от 27.07.2012 по 26.07.2013», представлены инвойс, международная товарно-транспортная накладная, внешнеторговый контракт № НОМЕР, справка ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» о добыче нефрита, экспертное заключение от 22.04.2011 Управления Росприроднадзора по РБ, платежные поручения, отчет об оценке № 49/13 от 29.05.2013, копия приказа о назначении на должность генерального директора Свидетель №1 подтверждающая сведения о лице, и другие необходимые документы. Проверив документы, нарушений выявлено не было, после чего 31.05.2013, было принято решение о выпуске товара. Свидетель №1 В.Л., Афанасьев А.А. ей не знакомы. После выпуска товара- нефрит ДТ забирал гражданин Свидетель №18./ том № 11 л.д.90-93/

Свидетель Свидетель №24 полностью подтвердила свои показания данные в ходе предварительного следствия, пояснила, что на следствии обстоятельства помнила лучше.

Из показаний свидетеля Свидетель №20, в суде следует, что она работает таможенным инспектором Бурятской таможни, оформляла декларации ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», осуществляла выпуск товара, какие декларации не помнит.

В соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, по ходатайству стороны обвинения, в связи с существенными противоречиями были оглашены показания свидетеля Свидетель №20 данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что 17.04.2013 года на Улан-Удэнский таможенный пост в электронном виде подана декларация НОМЕР, на экспорт нефрита поделочного, несортового, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, в количестве 3500 кг (вес нетто) таможенной стоимостью 3839875,00 рублей, декларант ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», подписано электронной цифровой подписью гендиректора Свидетель №1, инвойс, международная товаро-транспортная накладная, внешнеторговый контракт НОМЕР, отчет об оценке товара, экспертное заключение, справка ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» о добыче нефрита, платежные поручения, копии паспорта и приказа о назначении на должность гендиректора Свидетель №1 был выявлен профиль риска, 17.04.2013 года было принято решение о проведении таможенного досмотра товара (нефрита), который был проведен Свидетель №25 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и был составлен акт таможенного досмотра № 10602040/190413/000204.19.04.2013 года ею был разрешен выпуск данной декларации на товары. Согласно акту таможенного досмотра от ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» присутствовал при досмотре Афанасьев А.А. / том №11 л.д.86-89 /

В судебном заседании свидетель Свидетель №20 полностью подтвердила свои показания данные на следствии, противоречия пояснила длительным прошествием времени.

Из показаний свидетеля Свидетель №17, в суде следует, что она является официальным дилером ООО «АТА-СТ!!!», которое занимается разработкой и продажей программного обеспечения для декларирования участникам внешнеэкономической деятельности, в том числе электронного декларирования. Выданная ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» электронная подпись на имя Свидетель №1, является квалифицированной электронной подписью, подтверждается сертификатом аккредитованного удостоверяющего центра.

В соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ, по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты, были оглашены показаниясвидетеля Свидетель №6, из которых следует, что Свидетель №1 В.Л. ему известен как директор ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», но никогда не видел. Он (Свидетель №6) перевозил для ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» нефрит из Улан-Удэ в Маньчжурию. С Афанасьева А.А., несколько раз видел на Улан-Удэнском таможенном посту, куда он заезжал для досмотра груза-нефрита перевозимого в Маньчжурию от ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». Афанасьев А.А. ему передавал документы на перевозимый груз, а также часть оплаты за перевозку груза, оставшуюся часть получал на границе в Маньчжурии по факту доставки груза. Первый раз Афанасьев подошел к нему на базе и договаривался о перевозке, сказал, что представляет организацию ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». Договор на перевозку груза с ним никто не заключал. Сопровождать груз с ним выезжал охранник до п. Забайкальск, при этом границу охранник не пересекал. Сам Афанасьев с ним в КНР не выезжал, груз не сопровождал. По прибытии в КНР, встречали граждане Китая, они забирали груз. Документов о передаче груза не получал, оплату за груз ему не передавали, лишь оплачивали за доставку. / том № 11 л.д.65-68, 81-83 /

Из показаний свидетеля Свидетель №16, в суде следует, что он осуществляет охранную деятельность на основании лицензии, в 2012-2013 году к нему с просьбой осуществить охрану сопровождаемого груза обратился Афанасьев А.А., договор на сопровождение груза не заключали. Несколько раз сопровождал перевозку нефрита из Улан-Удэ в Забайкальский край до границы. Один раз, сопровождая груз нефрит, пересекал границу с Свидетель №6, более он границу не пересекал, сопровождал до границы МАПП Забайкальск. Каким образом осуществлялась передача товара в КНР, каким образом осуществлялась оплата за товар, он не знает, это в его компетенцию не входило. Нефрит загружали в машину, он принимал для охраны уже груженную машину.

Из показаний свидетеля Свидетель №28, в суде следует, что он являлся гендиректором ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в период 2012-2013 года, по просьбе учредителя Общества Свидетель №1, в тот период времени Общество хозяйственную деятельность уже не вело, бухгалтер из ООО «ПКТ!!!» по имени Туяна вела обычную квартальную отчетность с нулевыми показателями. Свидетель №1 ему поручил начать ликвидацию фирмы, для этого обращался в ББ!!! для закрытия счета ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», но ему было отказано, в связи неисполнением контракта и не поступлением валютной выручки по договору экспорта нефрита. Однако в тот период он как гендиректор ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» операции по экспорту не производил. О том, что был экспорт нефрита, Свидетель №1 не знал, после него директором Общества стал ФИО30 разговоре, Свидетель №1 сообщил, что осуществлять поставку нефрита без его ведома мог только Афанасьев А.А. бывший директор Общества. Права подписи банковских финансовых документов у Афанасьева А.А. не было.

В связи с существенными противоречиями по ходатайству стороны государственного обвинения в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ были оглашены показания свидетеля Свидетель №28 данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в период с 21 мая 2013 года по 16 апреля 2014 года он являлся генеральным директором ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». По роду деятельности общества, он приходил в разные организации, в том числе банк, налоговую инспекцию, где всегда сообщали, что руководитель ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьев А.А. Со слов Свидетель №1 ему также известно, что фактически деятельностью ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» руководил Афанасьев А.А. Свидетель №1 В.Л. был назначен руководителем ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» номинально. Летом 2013 года находясь в ОАО АК «ББ!!!» он узнал, что ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» нарушило валютное законодательство, а именно экспортировали в КНР большую партию нефрита, валютная выручка поступила не в полном объеме. О том, что ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» осуществлялись поставки в КНР ему ничего неизвестно. Зимой 2013 года стали вызывать в различные органы в таможню, в налоговую инспекцию по деятельности ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» возникало много вопросов, он решил уволиться. В период его работы он никакие контракты не заключал, в том числе внешнеэкономические. Никакие экспортные лицензии на вывоз нефрита за рубеж в Минпромторге он не получал. О том, что в период его работы в ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» 30 мая 2015 года была осуществлена экспортная поставка нефрита в КНР ему ничего не известно. / том № 11 л.д.116-119/

В судебном заседании свидетель Свидетель №28 полностью подтвердил свои показания, данные на следствии, пояснил, что при допросе обстоятельства помнил лучше.

Из показаний свидетеля Свидетель №14 в суде следует, что она работала в ООО «ПКТ!!!» с сентября 2012 года по май 2013 года, бухгалтером, клиентом являлось ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» экспортер нефрита. Она с декабря 2012 года осуществляла ведение бухгалтерской отчетности общества после бухгалтера ФИО71 по документам гендиректором ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» был Свидетель №1 В.Л., с которым она не знакома, осуществляла контакт только с Афанасьевым А.А., который приносил документы, грузовые таможенные декларации, говорил какие именно платежные поручения таможенные или налоговые, надо подготовить. Ей сообщали, что Афанасьев действует по доверенности, однако его полномочия никогда не проверяла. Предоставляла в налоговые органы квартальные отчеты, за четвертый квартал 2012 года и первый квартал 2013 года.

В связи с существенными противоречиями по ходатайству стороны государственного обвинения в порядке ст. 281 ч.3 УПК РФ были оглашены показания свидетеля Свидетель №14 данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что уАфанасьева А.А. была действующая доверенность выданная Свидетель №1, поэтому у нее вопросов не возникало. Афанасьев приходил в офис, либо звонил говорил, что необходимо напечатать платежное поручение, а также указывал сумму и назначение платежа, по указанию Афанасьева она печатала платежное поручение, которые забирал Афанасьев А.А., затем приносил выписки с банковскими документами, в том числе таможенные декларации, на основании которых составлялся отчет и сдавался в налоговую инспекцию. Контроль за движением наличных денежных средств она не осуществляла. За весь период с декабря 2012 года по май 2013 года, когда работала с ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», один раз она сдала квартальный отчет не нулевой, все остальные квартальные отчетности в налоговый орган, в государственные внебюджетные фонды о предоставлении сведений о финансово-хозяйственной деятельности ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» подавались с нулевыми данными, т.к. неподача отчетности является нарушением, что влечет наложение штрафных санкций. / том № 12 л.д. 177-178/

В судебном заседании свидетель Свидетель №14 подтвердила оглашенные показания, пояснила, что доверенность на Афанасьева она лично не видела.

Из показаний свидетеля Свидетель №15, в суде следует, что она работала в компании «ПКТ!!!», в сентябре ей передали вести бухгалтерию ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», Общество представлял Афанасьев А.А. как директор, они осуществляли реализацию нефрита. Они плохо оплачивали абонентскую плату, несколько месяцев не могла дозвониться, потом смогла связаться с учредителем, затем стал директором молодой человек. С ним связь тоже терялась, из документов видно, что деятельность вроде велась в то время, один раз ей звонили, попросили связаться с налоговой, выяснить что-то с отчетностью, оказалось, что бывший бухгалтер некорректно сделала отчет, не уточнила налог на прибыль, и представила нулевой отчет.

В связи с существенными противоречиями в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, по ходатайству стороны обвинения были оглашены показания свидетеля Свидетель №15 данные в ходе следствия, из которых следует, работая в ООО «ПКТ!!!» с 01 июня 2013 года ею было принято ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», она ознакомилась с представителем ООО Афанасьевым А.А. В связи со служебной необходимостью, возникших в связи с подачей налоговой отчетности не могла дозвониться до Афанасьева А.А., все имеющиеся контактные номера телефонов были отключены. После чего по имеющимся контактам она позвонила учредителю ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 и сообщила, что не может дозвониться до Афанасьева, что для подачи отчетов необходимы документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», на что Свидетель №1 В.Л. ответил, что сам ищет Афанасьева А.А. и не может найти. После чего Свидетель №1 приехал к ней в офис с гражданином ФИО15, Свидетель №1 представил его как нового директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и сказал, что все необходимые документы будет в дальнейшем предоставлять ФИО15. Свидетель №1 сказал, что хочет закрыть предприятие, поэтому назначил директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Со слов Свидетель №1 она поняла, что действия, которые повлекли проблему в банке, в таможне произошли по вине Афанасьева А.А., который без его ведома, осуществлял экспорт нефрита. Все отчетности в налоговый орган, в государственные внебюджетные фонды о предоставлении сведений о финансово-хозяйственной деятельности ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» подавались с нулевыми данными, т.к. неподача отчетности является нарушением, что влечет наложение штрафных санкций. С 01.01.2014 года обслуживание ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» было прекращено, в связи с задолженностью по абонентской оплате. /том № 11 л.д. 151-154,155-158 /

В судебном заседании свидетель Свидетель №15 подтвердила оглашенные показания, пояснила, что при допросе помнила лучше обстоятельства.

Из показаний свидетеля Свидетель №3 в суде следует, что ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» обратилось к ней в лице директора Свидетель №2 в 2014 году, был заключен договор, он попросил сделать нулевые отчеты по деятельности фирмы. По выписке из ЕГРЮЛ смотрела, что он является директором, он предоставил две коробки, там была только бухгалтерская отчетность, которую она даже не смотрела, Свидетель №2 сообщил работать фирма, пока не будет. Следователь в июле изъял бухгалтерские документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ».

Из показаний свидетеля Свидетель №9 в суде следует, работал начальником досмотровой службы старшим таможенным инспектором Бурятской таможни, ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» декларировало экспорт товара. Сам он досмотр товара перемещаемого через границу не проводил.

В связи с существенными противоречиями в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, по ходатайству стороны обвинения были оглашены показания свидетеля Свидетель №9 данные в ходе следствия, из которых следует, что 20.09.2012 года на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни была подана в электронном виде ДТ НОМЕР, под таможенную процедуру « экспорт» был заявлен товар нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах, в количестве 3500 кг ( вес нетто) таможенной стоимостью 4287040,00 рублей. Декларантом, отправителем, лицом, ответственным за финансовое урегулирование, изготовителем товара являлось ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». Данная ДТ была подписана электронной цифровой подписью генерального директора Свидетель №1. К ДТ прилагается пакет документов, необходимых для декларирования данного товара. В соответствии с Положением о порядке вывоза с таможенной территории Таможенного союза минерального сырья, утвержденного Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии № 134 от 16.08.2012 года, экспорт с таможенной территории Таможенного союза, осуществляется на основании лицензии, выдаваемой Министерством промышленности и торговли РФ. Сведения об указанной лицензии ( ее номер) были внесены в графу 44 ДТ- « НОМЕР». Кроме того были предоставлены документы как счет фактура № 4 от 20.09.2012 года, лицензия № 110 НОМЕР международная товаро- транспортная накладная № 4 от 20.09.2012 года, внешнеторговый контракт № НОМЕР. Копия паспорта и копия приказа о назначении на должность генерального директора Свидетель №1, подтверждающие сведения о лице, составившем декларацию, были предоставлены ранее в таможенный орган. Проверив все сведения, заявленные в ДТ с предоставленными ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» документами, каких либо нарушений им выявлено не было, ДД.ММ.ГГГГ было принято решение о выпуске товара. Кого-либо из представителей ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», в том числе Свидетель №1, Афанасьева А.А. он не знает. Кто подавал электронную декларацию за электронной подписью Свидетель №1 не помнит./ том № 11 л.д.110-112/

Свидетель Свидетель №9 подтвердил оглашенные показания, пояснил, что деклараций много было, при допросе на следствии ему показывали декларации.

В судебном заседании свидетель Свидетель №2, суду показал, чтобыл генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в 2015 году, по просьбе Свидетель №1, чем занималось Общество, не помнит, Свидетель №1 попросил вести бухгалтерию, передал документы, но сделать ничего не успели, т.к. Бурятская таможня все изъяла. От имени ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» контракты заключал, хозяйственную деятельность не осуществлял, Афанасьева не знает.

В связи с существенными противоречиями в соответствии со ст. 281 ч.3 УПК РФ, по ходатайству стороны обвинения были оглашены показания свидетеля Свидетель №2 данные в ходе следствия, из которых следует, что в апреле 2014 года к нему обратился его знакомый Свидетель №1 В.Л. и сообщил, что он был назначен генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ », является его единственным учредителем, фактически деятельностью ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» руководил гражданин Афанасьев А.А, который от его имени незаконно осуществил экспорт нефрита в КНР. В настоящее по экспортированному Афанасьевым нефриту не возвращена валютная выручка, и в связи с чем ему постоянно звонят из банка, таможни, налоговой инспекции по деятельности ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и попросил помочь разобраться, так как имеется в подчинении бухгалтер. При этом Свидетель №1 предложил занять пост директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», мотивируя тем, что он проживает в отдаленном районе Республики Бурятия и не имеет возможности постоянно приезжать в г. Улан-Удэ в связи с возникающими вопросами по деятельности ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Согласившись Свидетель №1 В.Л. назначил его руководителем ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». Также ему известно, что до его назначения генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» был Свидетель №28 После его назначения на должность генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», он забрал у Свидетель №28 документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и печать компании. Полученные от Свидетель №28 документы, печать он передал бухгалтеру Свидетель №3 Также со слов Свидетель №1 ему стало известно, что работу по ведению бухгалтерской документации ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» по договору осуществляло ООО « ПКТ!!!». Однако договор ООО « ПКТ!!!» расторгло в одностороннем порядке, в виду нарушений условий исполнения договора со стороны ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Им были получены в ООО « ПКТ!!!» документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», которые также были переданы Свидетель №3 Будучи в должности директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» он никакие контракты, договора не заключал, экспорт нефрита не осуществлял. / том НОМЕР л.д.126-129/

Свидетель Свидетель №2 подтвердил оглашенные показания, противоречия объяснил тем, чтона момент следствия обстоятельства лучше помнил.

В соответствии со ст. 281 ч.1 УПК РФ по ходатайству стороны государственного обвинения, с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетелей Свидетель №25, Свидетель №27, Свидетель №5, Свидетель №8, Свидетель №10, Свидетель №11, Свидетель № 26, ФИО32

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №11, следует, что она работала в Бурятской таможне на Улан-Удэнском таможенном посту, в 2012 году в должности главного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля. Обстоятельства принятия декларации НОМЕР не помнит, в связи с тем, что прошло длительное время. Согласно представленной ей декларации НОМЕР может пояснить, что действительно 17.09.2012 года на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни посредством сети интернет была подана в электронном виде ДТ НОМЕР. В соответствии с данной декларацией к таможенному контролю был заявлен товар: нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах. Согласно заявленным в декларации сведениям отправителем, лицом ответственным за финансовое урегулирование и декларантом являлось ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». Получателем товара являлась Маньчжурская торговая компания «СЖ!!!». В графе 31 декларации были заявлены сведения о месторождении товара: «Буромское месторождение, Муйский район Бурятия », а в качестве производителя товара указано ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». При предоставлении документов в электронном виде, она сверила все сведения, указанные в документах со сведениями заявленными в декларации на товары. На следующий день 18.09.2012 года был осуществлен выпуск декларации. Кого-либо из представителей ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», в том числе Свидетель №1 или Афанасьева А.А. она не знает. Кто подавал электронную декларацию за электронной подписью Свидетель №1 не помнит. Объяснение по весу было предоставлено декларантом при подаче ДТ с остальными документами. В ходе таможенного контроля было принято решение о проведении дополнительной проверки по таможенной стоимости, в связи с тем, что декларантом не были представлены запрошенные документы, подтверждающие таможенную стоимость товара, была произведена корректировка таможенной стоимости. / том № 11л.д 113-115./

Из оглашены показаний свидетеля Свидетель №25, следует, что в 2013 году он работал в должности старшего государственного таможенного инспектора отдела таможенного досмотра Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни. В его должностные обязанности входило проведение фактического таможенного контроля ( досмотр, осмотр, наблюдение) товаров и транспортных средств, перемещаемых участниками ВЭД. В соответствии с поручением на досмотр НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ ему было поручено провести 100% таможенный досмотр товаров, экспортируемых ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в Китай по ДТ НОМЕР автотранспортом ( регистрационный знак К НОМЕР с прицепом НОМЕР) по внешнеторговому контракту НОМЕР был начат таможенный досмотр в присутствии представителя ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьева А.А., на основании представленной им копии доверенности от 01.03.2013, подписанной генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 ( доверенность была выдана сроком до 31.12.2013 года) и паспорта. Копия доверенности была сверена с оригиналом. Досмотр проводился на открытой площадке ПЗТК ( г. Улан-Удэ, ул Кабанская,54). В ходе таможенного досмотра было установлено следующее: товар находился на одном автомобиле с полуприцепом ( регистрационный знак НОМЕР с прицепом НОМЕР RUS) без средств идентификации внутри грузового отсека. Товар был упакован в мешки из синтетического материала белого цвета без маркировки, всего 80 мест. Было произведено полное вскрытие всех грузовых мест, после вскрытия упаковок установлено, что товаром являются необработанные полудрагоценные камни: нефрит поделочный, сырец, необработанный в кусках и глыбах. Окраска камня была от светло-зеленого до серого цвета, камни были различной формы и размера, после пересчета было установлено, что всего в наличии 709 камней (нефрита). Камни были выборочно измерены, произведено полное взвешивание товара. Посторонних вложений обнаружено не было. В ходе таможенного досмотра производилось фотографирование. По результатам таможенного досмотра был составлен акт таможенного досмотра НОМЕР, подписанный им и Афанасьевым А.А.. Кого-либо из представителей ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» кроме Афанасьева А.А. при досмотре товара не было. Свидетель №1 он не знает. / том № 11 л.д.106-109/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель № 26, следует, что он работал в должности оперуполномоченного по особо важным делам оперативно-розыскного отдела Бурятской таможни. 27.03.2013 года он принимал участие в проведении таможенного досмотра товаров экспортируемых ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в Китай по ДТ НОМЕР автотранспортом ( регистрационный знак НОМЕР с прицепом НОМЕР) по внешнеторговому контракту НОМЕР. Досмотр проводил главный государственный таможенный инспектор отдела таможенного досмотра Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни Свидетель №21, присутствовали на досмотре он и представитель ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьев А.А., на основании представленной им доверенности от 01.03.2013 года, подписанной генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 ( доверенность была выдана сроком до 31.12.2013 года) и паспорта. Досмотр проводился на открытой площадке ПЗТК ( г. Улан-Удэ, ул Кабанская, 54). В ходе таможенного досмотра был установлено следующее: товар находился на одном автомобиле с полуприцепом фургоном регистрационный знак НОМЕР, НОМЕР 03 без средств идентификации, товар представлял из себя камни в глыбах разной формы, разных размеров, различного цвета ( бежевого, а также от светло-зеленого до темно-зеленого), упакованы были в полипропиленовые мешки белого цвета без маркировки, всего было 70 грузовых мест. Со слов Афанасьева А.А. товаром являлись необработанные поделочные камни -нефрит сырец. Далее нами выборочно было вскрыто 7 грузовых мест, произведены замеры камней, произведено взвешивание товара. Посторонних вложений обнаружено не было. В ходе таможенного досмотра производилось фотографирование. По результатам таможенного досмотра был составлен акт таможенного досмотра № 106020040/280313/000158, акт был подписан им, Афанасьевым А.А., а также таможенным инспектором проводившим досмотр. Афанасьеву А.А. был вручен второй экземпляр акта досмотра. Кого либо из представителей ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» кроме Афанасьева А.А. при досмотре товара не было. Директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 на таможенном досмотре он не видел. В соответствие с занимаемой должностью в его обязанности входит выявление, раскрытие, пресечение, предупреждение преступлений, в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий было установлено что с октября 2012 по май 2013 года гражданин Афанасьев А.А. используя документы ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» осуществил контрабандный вывоз нефрита в КНР. В декларациях на товары поданных посредством электронного декларирования на Улан-Удэнском таможенном посту в период с октября 2012 года по май 2013 года, в графе № 54 под № 2 был указан Свидетель №1 как лицо составившее декларацию. Однако в ходе проведения оперативно розыскных мероприятий было установлено, что Свидетель №1. являясь директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» экспортных поставок нефрита в КНР в период с октября по май 2013 года не осуществлял./ том №11 л.д. 149-150/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №5, следует, что в управлении Росприроднадзора по РБ он работает с 2004 года, в должности специалиста эксперта. В 2011 году за получением экспертного заключения обратился представитель ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьев А.А., который представил заявление генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 а также необходимый пакет документов. Представленные Афанасьевым А.А. документы были представлены на комиссию по рассмотрению вопросов, связанных с согласованием заявлений на экспорт информации о недрах по районам и месторождениям топливно энергетического сырья, коллекций и коллекционных материалов по минералогии. Заседанием комиссии принято решение о законности добычи камня нефрита ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ»/том № 11 л.д. 175-178 /

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО32, следует, что она является директором ООО «ПКТ!!!» с 2006 года. ООО « Практик » предоставляет услуги по ведению бухгалтерского и налогового учета организациям и индивидуальным предпринимателям г. Улан-Удэ. Летом 2011 года от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в ООО « ПКТ!!!» обратился Афанасьев А.А. для принятия на абонентское обслуживание. Афанасьев А.А. представил выписку из ЕГРЮЛ на ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», в которой значился директором Свидетель №1. Она подготовила договор абонентского обслуживания без номера от 01.07.2011 между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и ООО « ПКТ!!!» и отдала его Афанасьеву А.А. Спустя некоторое время Афанасьев А.А. вернул договор с подписью Свидетель №1 Интересы ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» предоставлял А.А. Афанасьев, он приносил к ним все необходимые для бухгалтерского учета, забирал различные платежные поручения. Со слов бухгалтера Свидетель №15 ей известно, что примерно с середины 2013 года Афанасьев А.А. перестал выходить на связь, контактные телефоны были отключены, поэтому ООО « ПКТ!!! » было вынуждено сдавать в налоговую инспекцию нулевую налоговую отчетность от ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», в целях избежать штрафных санкций. В феврале 2014 года в адрес ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» было направлено уведомление о расторжении договора абонентского обслуживания. В апреле 2014 года документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ были переданы Свидетель №2. В мае 2014 года в ООО « ПКТ!!!» пришел Афанасьев А.А. и попросил документы ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», ему было сообщено, что документы переданы новому руководителю. /том № 11 л.д. 146-148 /

В судебном заседании свидетель Свидетель №4 суду показала, что работает в Минпромторге. От имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» представлял интересы Афанасьев А.А., на основании доверенности на свое имя. Афанасьев А.А. не представил отчет об исполнении указанной экспортной лицензии. С руководителем ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 не знакома.

В связи с противоречиями, в соответствии со ст. 281 ч.3 по ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания свидетеля Свидетель №4, данные в ходе предварительного следствия,которая показала, что при оформлении всех лицензий выданных ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в том числе и разовой лицензии НОМЕР, участвовал Афанасьев А.А.. В частности документы для оформления экспортной лицензии в отделение Республики Бурятия Минпромторга по Восточно- Сибирскому району приносил лично Афанасьев А.А.. Для оформления лицензии НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ Афанасьев А.А. принес все необходимые документы, а также копию доверенности на свое имя, выданную генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1Кроме того, в 2013 году Афанасьев А.А. не представил отчет об исполнении указанной экспортной лицензии. На отправленные на имя Афанасьева А.А. письма ответов получено не было. С руководителем ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 не знакома. О том, что Свидетель №1 является директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» известно из документов представленных Афанасьевым А.А. В июле 2012 года Афанасьев А.А. действуя по доверенности от ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», на получение лицензии предоставил пакет документов. Согласно перечня, в том числе предоставил согласование № 20 от 07.07.2011 года, со сроком действия до 12.12.2013 года. Согласно п. 63 настоящего регламента лицензия или разрешение выдаются заявителю или его представителю имеющему доверенность на получение лицензии. / том № 11 л.д. 167-171, 172-173 /

В судебном заседании свидетель Свидетель №4 полностью подтвердила свои показания данные в ходе предварительного следствия.

Кроме того, вина Афанасьева А.А. подтверждается доказательствами, исследованными в судебном заседании в порядке ст. 285 УПК РФ.

Рапортом оперуполномоченного по особо важным делам оперативно-розыскного отдела Бурятской таможни Свидетель № 26 об обнаружении признаков преступления, согласно которого сотрудниками Бурятской таможни в результате проведенных ОРМ получены данные, что в ходе осуществления внешнеэкономической деятельности в период с 30 октября 2012 по 30 май 2013 года во исполнение условий контракта ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» экспортирован товар- «нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах….» по 4 декларациям на товары ( далее –ДТ) НОМЕР,НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, которые были поданы посредством электронного декларирования на Улан-Удэнском таможенном посту Бурятской таможни, расположенном по адресу: г. Улан-Удэ, ул Кабанская, 54. Общий вес товара 14000 кг, общей таможенной стоимостью 15344015,00 рублей, декларации на товары оформлены Свидетель №18. В ходе осуществления таможенного контроля в форме таможенного досмотра по ДТНОМЕР, НОМЕР, Афанасьев А.А. принимал участие при проведении досмотров. Экспортную лицензию в региональном отделении Минпромторга по Восточно-Сибирскому району получал Афанасьев А.А. Установлено, что вся деятельность по экспорту нефрита в Китай от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕосуществлялась Афанасьевым А.А./ том № 1 л.д. 101-107 /

Постановлением заместителя начальника Бурятской таможни подполковника таможенной службы ФИО33 от 15.10.2014 года, о предоставлении результатов ОРД следователю, согласно которого по результатам оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками ОРО Бурятской таможни установлено, что генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» с 2004 года по 15 апреля 2009 года являлся Афанасьев А.А. 15 апреля 2009 года на должность генерального директора ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» назначен Свидетель №1, который фактически предприятием ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» не руководил, всю деятельность по руководству внешнеэкономической деятельностью предприятия всегда осуществлял Афанасьев А.А.. Свидетель №1 должность генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» была принята номинально, никаких внешнеэкономических контрактов ни с кем из контрагентов не заключал. Генеральную доверенность от 25 января 2010 года на имя Афанасьева А.А. выдал с целью, чтобы Афанасьев переназначил иное лицо на должность генерального директора. Доверенность от 01 марта 2013 года на имя Афанасьева А.А. не выписывал. Договор на изготовление электронной цифровой подписи ( далее –ЭЦП) не подписывал. В ходе осуществления внешнеэкономической деятельности в период с 30 октября 2012 по 30 май 2013 года во исполнение условий вышеуказанного контракта ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» экспортирован товар- « нефрит поделочный, несортовой, сырец, расколотый, необработанный в кусках и глыбах….» по 4 декларациям на товары ( далее –ДТ) НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, которые были поданы посредством электронного декларирования на Улан-Удэнском таможенном посту Бурятской таможни, расположенном по адресу: г. Улан-Удэ, ул Кабанская, 54. Общий вес задекларированного по указанным ДТ товара составил 14000 кг, общей таможенной стоимостью 15344015,00 рублей. Указанные декларации на товары были оформлены Свидетель №18, которому необходимые для таможенного декларирования документы в 2012-2013 годах предоставлял Афанасьев А.А. В ходе осуществления таможенного контроля в форме таможенного досмотра по ДТНОМЕР, НОМЕР, Афанасьев А.А. принимал участие при проведении досмотров. Экспортную лицензию в региональном отделении Минпромторга по Восточно-Сибирскому району получал Афанасьев А.А. Таким образом установлено, что вся деятельность по экспорту нефрита в Китай от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» осуществлялась Афанасьевым А.А.. / том № 1 л.д. 108-114/

Протоколом выемки от 14.07.2014 года, из которогоследует, чтов отделении в Республике Бурятия Управления Минпромторга России по Восточно- Сибирскому району по адресу: г.Улан-Удэ ул. Ленина, д.55 в ходе выемки был изъяты предоставленные от имени ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» документы, сопроводительное письмо № 82 от 23.07.2012 года, заявление на выдачу лицензии НОМЕР, светокопия контракта № НОМЕР с приложениями, дополнениями, светокопия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, светокопия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, светокопия лицензии на право пользования недрами НОМЕР, светокопия согласования Росприроднадзора № 20 от 07.07.2011 года, светокопия доверенности б/н от 25.01.2010 года, платежное поручение № 41 от 23.07.2012 года. Указанные документы послужившие основанием для выдачи экспортно-разовой лицензии НОМЕР / том № 6 л.д. 5-7/

Протоколом осмотра документов,изъятых в отделении в Республике Бурятия Управления Минпромторга России по Восточно -Сибирскому району, согласно которому были осмотрены сопроводительное письмо № 82 от 23.07.2012 года, на имя руководителя отделения в Республике Бурятия Управления Минпромторга России по Восточно-Сибирскому району ФИО34, подписанное от имени генерального директора Свидетель №1, заявление на выдачу лицензии НОМЕР, светокопия контракта НОМЕР с приложениями, дополнениями, светокопия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, светокопия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, светокопия лицензии на право пользования недрами НОМЕР светокопия согласования Росприроднадзора № 20 от 07.07.2011 года, светокопия доверенности б/н от 25.01.2010 года, платежное поручение № 41 от 23.07.2012 годаоб оплате государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, за подписью генерального директора Свидетель №1, запрос о предоставлении справки об исполнении лицензии от 24.09.2013 года. / том № 7л.д. 21-42/

Протоколом выемкив ООО « АТА-СТ!!! » от 06.08.2014 года, в ходе которой были изъяты договор на оказание информационных услуг № ЭПС 132620 от 10 августа 2011 года с приложением № 1 к договору, заключенный между ООО « АТА-СТ!!! ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице генерального директора Свидетель №1, акт приема передачи комплектов ЭП от 06.09.2011 года, доверенность № 4 от 07.09.2012 года, письмо № 1201 от 03 августа 2012 года, акт приема передачи комплектов ЭП от 06.09.2012 года / том № 7 л.д.7-12 /

Протокол осмотра документов, изъятых в ООО « АТА-СТ!!!» договор на оказание информационных услуг № ЭПС132620 по обеспечению электронного декларирования и предварительного информирования от 10.08.2011 года, заключенный между ООО «АТА-СТ!!!» в лице генерального директора ФИО4 и ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице генерального директора Свидетель №1, на оказание информационных услуг, необходимых для целей электронного декларирования. Акт приема-передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2011 года, согласно которого ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» выдан комплект ЭП ( электронной подписи- ключевая дискета 1 шт) ключевых средств. Заявление генерального директора ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 (исх.№1201 от 03 августа 2012 г.) на имя генерального директора ООО «АТА-СТ!!!» Свидетель № 31 о перевыпуске комплекта ЭП, в связи с окончанием срока действия ЭП. Доверенность №4 от 07 сентября 2012 года от имени генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, для службы доставки «TNT-express» на получение в ООО «АТА-СТ!!!» комплекта электронной подписи. Акт приема-передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2012 года, о передаче комплектов ЭП ключевых средств в опечатанных конвертах (ключевая дискета 3,5"" 1 шт., пароль ключевого носителя /том № 7л.д. 21-42/

Протоколом выемки в ОАО АК « ББ!!!», в ходе которого были изъяты платежные поручения, свидетельствующие об оплате авансовых платежей для Бурятской таможни № 55 от 26.10.2012 года на сумму 300 тысяч рублей, № 45 от 28.05.2013 года на сумму 265 тысяч рублей, № 10 от 21.03.2012 года на сумму 200 тысяч рублей, № 52 от 13.09.2012 года на сумму 200 тысяч рублей, № 53 от 14.09.2012 года на сумму триста тысяч рублей, № 26 от 15 апреля 2013 года на сумму 21000 рублей, а также изъято платежное поручение свидетельствующее об оплате государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием № 41 от 23.07.2012 года на сумму 2600 рублей / том № 9 л.д 231-232 /

Протоколом осмотра документов, изъятых в ОАО АК «ББ!!!», в ходе которого осмотрены платежные поручения № 55 от 26.10.2012 года на сумму 300 тысяч рублей, № 45 от 28.05.2013 года на сумму 265 тысяч рублей, № 10 от 21.03.2012 года на сумму 200 тысяч рублей, № 52 от 13.09.2012 года на сумму 200 тысяч рублей, № 53 от 14.09.2012 года на сумму триста тысяч рублей, № 26 от 15 апреля 2013 года на сумму 21000 рублей, назначение платежа- авансовые платежи для Бурятской таможни, в каждом платежном поручении имеется запись « Свидетель №1», платежное поручение № 41 от 23.07.2012 года на сумму 2600 рублей, назначение платежа государственная пошлина за совершение действий, связанных с лицензированием « Государственная пошлина за предоставление лицензии НОМЕР. / том № 9 л.д.240-241 /

Протоколом выемки в ОАО АК « ББ!!!», в ходе которого было изъято юридическое дело ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и досье валютного контроля ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» / том № 7 л.д 115-118 /

Протоколом осмотра документов, в ходе которого осмотрено юридическое дело ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», на обложке папки красителем синего цвета указаны номера счетов: НОМЕР от 11.07.2001 года, 40НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, в папке сформированы учредительные документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», а также имеется карточка с образцами подписей и оттиска печати, дата заполнения 24 сентября 2009 года, в графе первая подпись указано Свидетель №1, в графе вторая подпись указано лицо наделенное правом второй подписи отсутствует, имеется оттиск круглой мастичной печати общество с ограниченной ответственностью ИНЫЕ ДАННЫЕ Российская Федерация Республика Бурятия г. Улан-Удэ. Объектом осмотра является: досье валютного контроля, в папке содержатся документы а именно: реестр с указанием номера паспорта сделки НОМЕР, номеров таможенных деклараций в том числе декларации НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, справка о подтверждающих документах от 04.06.2013 года за подписью Свидетель №1, с приложением светокопии декларации на товары НОМЕР, в нижней части декларации указан текст «копия верна Свидетель №1»; Справка о подтверждающих документах от 29.04.2013 за подписью Свидетель №1, с приложением светокопии декларации на товары НОМЕР с записью «копия верна Свидетель №1»; Справка о подтверждающих документах от 08.04.2013 за подписью Свидетель №1, с приложением светокопии декларации на товары НОМЕР с записью «копия верна Свидетель №1»; Справка о подтверждающих документах от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №1, с приложением светокопии декларации на товары НОМЕР, с записью «копия верна Свидетель №1»; Справка о подтверждающих документах от ДД.ММ.ГГГГ, за подписью Свидетель №1, с приложением светокопии декларации НОМЕР; Справка о подтверждающих документах от 19.09.2012 года с приложением светокопии декларации НОМЕР; Паспорт сделки ОАО АК « ББ!!!» от 17 декабря 2008 года НОМЕР, дата переоформления паспорта сделки 06.10.2011 года;

Дополнение к контракту НОМЕР; Паспорт сделки от 17 декабря 2008 года дата переоформления паспорта сделки 22.04.2011 года; Дополнение № 2 к контракту НОМЕР; Напоминание, свидетельствующее о необходимости соблюдения предоставления подтверждающих документов подтверждающих факт вывоза и ввоза товара при пересечении таможенной территории РФ, дата 17.12.2008 года подпись расшифровка подписи Афанасьев А.А. /том № 7 л.д.147-152 /

Протоколом выемки в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 9 по РБ, в ходе которого было изъято регистрационное дело ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» / том № 9 л.д. 124-125 /

Протоколом осмотра документов, в ходе которого осмотрено регистрационное дело ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», где имеются выписка из единого государственного реестра юридических лиц, в котором генеральным директором ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» указан Свидетель №28, полномочия генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 прекращены, выписка сформирована по состоянию на 28 мая 2013 года; решение № 1 от 20 мая 2013 года, согласно которого следует, что Свидетель №28 на должность директора ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» принят с 21 мая 2013 года; заявление о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц изменений в сведения о юридическом лице, исходя из которого следует, что заявителем является Свидетель №28, указанное заявление регистрирующим органом принято 21 мая 2013 года. / том № 9 л.д 126-128 /

Протоколом выемки на таможенном посту МАПП Забайкальск Читинской таможни от 18 ноября 2014 года, в ходе которой были изъяты декларации на товары НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР с прилагаемым к ним пакетом документов, на основании которых из РФ в КНР экспортирован нефрит-сырец в период с 30.10.2012 года по 30.05.2013 года / том № 8 л.д.221-223 /

Протоколом осмотра документов изъятых на таможенном посту МАПП Забайкальск Читинской Таможни от 18.11.2014 года, согласно которого осмотрены декларации на товары:НОМЕР,НОМЕР,НОМЕР, НОМЕР с прилагаемыми к ним пакетом документов. Декларация на товарыНОМЕР. В графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары, сведения об отправителе (экспортере) товара, декларанте, указан ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 31 производитель нефрита ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 54 сведения о лице, составившем ДТ, указан Свидетель №1 На декларации имеются надписи выпуск разрешен 30.10.12, вывоз разрешен 04.11.12. К ДТ приложены международная товарно- транспортная накладная, счет фактура № 5 от 30.10.2012 за подписью директора Свидетель №1, копия лицензии НОМЕР на период действия с 27.07.2012 года по 26.07.2013 года, копия талона взвешивания № 113 от 05 января 2012 года, талон взвешивания № 30 от 04 ноября 2012 года. Декларация на товары НОМЕР. В графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары, сведения об отправителе (экспортере) товара, декларанте, указан ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 31 производитель нефрита, указан ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе НОМЕР сведения о лице, составившем ДТ, указан Свидетель №1 В.Л. имеется подпись от имени Свидетель №1 На декларации имеется штамп выпуск разрешен 28.03.13, а также рукописная запись вывоз разрешен 30.03.13, к декларации приложены международная товарно- транспортная накладная, счет фактура № 1 от 26.03.2013, подписанная от имениСвидетель №1., акт таможенного досмотра от 27 марта 2013 года, согласно, которого следует, что акт составлен таможенным инспектором Свидетель №21, в присутствии о/у ОРО Бурятской таможни Филимонова, менеджера ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьева А.А., представившего доверенность без номера от 01 марта 2013 года, в ходе таможенного досмотра, на открытой площадке на ул. Кабанская, 54, на транспортном средстве осматривался товар-нефрит-сырец, копия лицензии НОМЕР на период действия с 27.07.2012 года по 26.07.2013 года, на оборотной стороне лицензии в графе подпись владельца лицензии, имеется рукописная запись Свидетель №1, талон взвешивания от 12 октября 2012 года, от 30 марта 2013 года. ДТНОМЕР, в графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары, сведения об отправителе (экспортере) товара, о лице, ответственном за финансовое урегулирование, о декларанте, указан ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе НОМЕР производитель нефрита, указан ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 54 сведения о лице, составившем ДТ, указан Свидетель №1 ПАС РФ 81 01 241650 от ДД.ММ.ГГГГ гендиректор 645375, имеется подпись от имени Свидетель №1 На декларацииимеется штамп выпуск разрешен 19.04.2013, рукописная запись вывоз разрешен 25.04.2013 года,к декларации приложены международная товарно-транспортная накладная, копия лицензии НОМЕР на период действия с 27.07.2012 года по 26.07.2013 года, счет фактура № 2 от 17.04.2013 года подписанная от имени директора Свидетель №1, талон взвешивания № 5 от 25 апреля 2013 года, № 87 от 05 июля 2012 года. ДТ НОМЕР, в графах № 2, № 9, № 14 указанной декларации на товары, сведения об отправителе (экспортере) товара, о лице, ответственном за финансовое урегулирование, о декларанте, указан ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 31 производитель нефрита, указан ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе № 54 сведения о лице, составившем ДТ, указан Свидетель №1 ПАС РФ НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ ГЕН ДИРЕКТОР 645375. Имеется подпись от имени Свидетель №1 На декларации на товары имеется штамп выпуск разрешен 31.05.2013, вывоз разрешен 03.06.2013 года, к декларации приложены международная товарно- транспортная накладная, копия лицензии НОМЕР на период действия с 27.07.2012 года по 26.07.2013 года, счет фактура № 3 от 30.05.2013 года подписанная от имени Свидетель №1, талон взвешивания № 117 от 5 мая 2013 года, № 4 от 03 июня 2013 года./ том 9 л.д. 16-24 /

Протоколом выемки документов на Улан-Удэнском таможенном посту Бурятской таможни от 11.09.2014 года, согласно которого были обнаружены и изъяты декларации на товары НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР в том числе акты таможенных досмотров НОМЕР, НОМЕР с прилагаемыми к ним пакетом документов, в виде копий электронных документов.( т.7 л.д. 161-165)

Протоколом осмотра документов изъятых на Улан-Удэнском таможенном посту Бурятской таможни, согласно которого осмотрены декларации на товары НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР,НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР в том числе акты таможенных досмотров НОМЕР, НОМЕР. В ходе осмотра декларации на товар (ДТ) НОМЕР, к ДТ прилагаются копии электронных документов на бумажных носителях: платежное поручение № 53 от 14.09.2012 на сумму 300000 руб, платежное поручение № 55 от 26.10.2012 на сумму 300000 руб, согласно которых от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» перечислен авансовый платеж для Бурятской таможни. Лицензия НОМЕР от 27.07.2012. Справка № б/н от 28.11.2006, свидетельствующая о добыче нефрита ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Инвойс № 5 от 30.10.2012 года. CMR Международная товарно-транспортная накладная на груз нефрит поделочный несортовой сырец, перевозчиком товара значится Свидетель №6 ул АДРЕС Бурятия. Контракт НОМЕР, заключенный между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Афанасьева А.А. и Маньчжурской торговой компании «СЖ!!!», предметом которого является нефрит-сырец общим объемом 60000 кг. Объяснение по весу б/н от 30.10.2012 от имени ФИО5, вес нетто отличается от веса брутто на 27 кг в связи с тем, что товар был упакован в мешки после взвешивания товара. Дополнительное соглашение № 2 от 19.04.2011 года, предметом дополнительного соглашения является внесение изменений в контракт НОМЕР, дата последней отгрузки считается 12.12.2013 года, дата последней поставки 07.12.2014 год. Объяснение по запросу б/н от 30.10.2012 от имени Свидетель №1 в связи с корректировкой стоимости. Справка поступления валютной выручки № б/н от 16.01.2012 года. Расходный кассовый ордер № 156 от 30.10.2012 выдано Афанасьеву А.А. 5000 рублей, согласно выполненных работ по договору № б/н от 30.10.2012, корректировка таможенной стоимости и таможенных платежей. К ДТ НОМЕР, прилагаются копии электронных документов на бумажных носителях: платежное поручение № 10 от 21.03.2013 на сумму 200000 руб, согласно которой от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» перечислен авансовый платеж для Бурятской таможни. Экспертное заключение № б/н от 22.04.2011, паспорт РФ НОМЕРНОМЕР от 19. 12.2001 года Свидетель №1, договор предост. техники в аренду № 27/10 от 15.10.2012 (предоставления техники в аренду), заключен между Свидетель №6 и ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Свидетель №1, предмет договора доставка груза из г. Улан-Удэ в г. Забайкальск, стоимость перевозки одной тонный груза 2100 рублей. Выписка из ЕГРЮЛ НОМЕРВ /2011 от 22.04.2011. Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица. Устав № б/н от 15.04.2009 года ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». CMR Международная товарно-транспортная накладная на груз нефрит поделочный не сортовой сырец, перевозчиком товара значится Свидетель №6АДРЕС2 г. Улан-Удэ Бурятия. Лицензия НОМЕР. Справка № б/н от 28.11.2006 свидетельствующая о добыче нефрита ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Приказ № 1 от 15.04.2009 года о назначении Свидетель №1 на должность генерального директора. Инвойс № 1 от 26.03.2013 года на партию нефрита сырца общим весом 3500 кг. Дополнительное соглашение № 2 к контракту НОМЕР, предметом дополнительного соглашения является внесение изменений в контракт НОМЕР, дата последней отгрузки считается 12.12.2013 года, дата последней поставки 07.12.2014 года. Контракт НОМЕР года, заключенный между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Афанасьева А.А. и Маньчжурской торговой компании «СЖ!!!», предметом которого является нефрит-сырец общим объемом 60000 кг, с дополнительным соглашением НОМЕР от 19.04.2011 года. Объяснение по запросу № б/н от 26.03.2013 от имени Свидетель №1 в связи с корректировкой таможенной стоимости. Отчет об оценке № 23/13 от 25.03.2013 заказчик ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», исполнитель ООО «АА!!». Расходный кассовый ордер № 15 от 25.03.2013 года выдано 5000 рублей Афанасьеву А.А. согласно выполненных работ по договору № б/н от 25.03.2013 года. Договор на упаковку и погрузку № б/н от 25.03.2013, заключен между ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Свидетель №1 и Афанасьевым А.А. на оказание услуг по упаковке нефрита в тару в количестве 3500 кг. Справка о поступлении валювыручки № б/н от 16.01.2012. Объяснение после досмотра № б/н от 28.03.2013 ФИО5 (расхождение фактического и заявленного товара на 7,6 кг в меньшую сторону, взвешивание производилось на автомобильных весах имеющих большую погрешность). Корректировка таможенной стоимости и таможенных платежей. Платежное поручение НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300000 руб, платежное поручение № 55 от 26.10.2012 на сумму 300000 руб согласно которых от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» перечислен авансовый платеж для Бурятской таможни. ДТ НОМЕР, прилагаются копии электронных документов на бумажных носителях: Приказ № 1 от 15.04.2009 года о назначении Свидетель №1 на должность генерального директора. Контракт НОМЕР, заключенный между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Афанасьева А.А. и Маньчжурской торговой компании «СЖ!!!», предметом которого является нефрит-сырец общим объемом 60000 кг. Справка № б/н от 28.11.2006 свидетельствующая о добыче нефрита ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ».Лицензия НОМЕР, платежное поручение № 26 от 15.04.2013 на сумму 210 тысяч рублей, согласно которого от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» перечислен авансовый платеж для Бурятской таможни. Дополнительное соглашение № 2 к контракту НОМЕР, предметом дополнительного соглашения является внесение изменений в контракт № НОМЕР, дата последней отгрузки считается 12.12.2013 года, дата последней поставки 07.12.2014 года. Объяснение по весу № б/н от 17.04.2013 года от имени Свидетель №1, вес нетто отличается от веса брутто на 16 кг в связи с тем, что товар был упакован в мешки после взвешивания товара. Инвойс № 2 от 16.04.2013 года на партию нефрита сырца общим весом 3500 кг. CMR Международная товарно-транспортная накладная на груз нефрит поделочный несортовой сырец, перевозчиком товара значится Свидетель №6 ул АДРЕС Бурятия. Объяснение по запросу № б/н от 18.04.2013 от имени Свидетель №1 в связи с корректировкой таможенной стоимости. Отчет об оценке № 31/13 от 16.04.2013 заказчик ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», исполнитель ООО «АА!!» Договор на упаковку и погрузку № б/н от 16.04.2013, заключен между ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Свидетель №1 и Афанасьевым А.А., предмет договора услуги по упаковке нефрита в тару в количестве 3500 кг. Расходный кассовый ордер № 3412 от 16.04.2013 года выдано 5000 рублей Афанасьеву А.А. согласно выполненных работ по договору № б/н от 16.04.2013 года. Расчет таможенной стоимости № б/н от 19.04.2013 года, общая таможенная стоимость составила 3839875,00 руб, корректировка таможенной стоимости. ДТ НОМЕР, к ДТ прилагаются копии следующих электронных документов на бумажных носителях: платежное поручение № 45 от 28.05.2013 на сумму 265 тысяч рублей, согласно которого от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» перечислен авансовый платеж для Бурятской таможни.Лицензия НОМЕР. Контракт № MXR-Y-01-001 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Афанасьева А.А. и Маньчжурской торговой компании «СЖ!!!», предметом которого является нефрит-сырец общим объемом 60000 кг. Дополнительное соглашение № 2 к контракту НОМЕР, предметом дополнительного соглашения является внесение изменений в контракт НОМЕР, дата последней отгрузки считается 12.12.2013 года, дата последней поставки 07.12.2014 года. Экспертное заключение № б/н от 22.04.2011. Справка № б/н от 28.11.2006 свидетельствующая о добыче нефрита ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Приказ № 1 от 15.04.2009 года о назначении Свидетель №1 на должность генерального директора. Договор предост. техники в аренду № 27/10 от 15.10.2012 (предоставления техники в аренду), заключен между Свидетель №6 и ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Свидетель №1, предмет договора доставка груза из г. Улан-Удэ в г. Забайкальск, стоимость перевозки одной тонный груза 2100 рублей. Инвойс № 3 от 30.05.2013 года на партию нефрита сырца общим весом 3500 кг. CMR Международная товарно-транспортная накладная на груз нефрит поделочный несортовой сырец, перевозчиком товара значится Свидетель №6АДРЕС Бурятия. Объяснение по запросу № б/н от 31.05.2013 от имени Свидетель №1 в связи с корректировкой таможенной стоимости. Расходный кассовый ордер № 116 от 30.05.2013 года выдано 5000 рублей Афанасьеву А.А. согласно выполненных работ по договору № б/н от 30.05.2013 года. Договор на упаковку и погрузку № б/н от 30.05.2013, заключен между ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице Свидетель №1 и Афанасьевым А.А., предмет договора услуги по упаковке нефрита в тару в количестве 3500 кг. Справка о поступлении валювыручки № б/н от 05.04.2012. Отчет об оценке № 49/13 от 29.05.2013 заказчик ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», исполнитель ООО «АА!!». Дополнительное соглашение № 1 к контракту № НОМЕР от 16.12.2008 года, последняя дата расчета по контракту 02.12.2015. К ДТ НОМЕР, приложены опись документов, направление для принятия решений № 7, служебная записка от 26.03.2013 года о применении профиля риска, заявление о подготовке товара для таможенного осмотра, докладная записка о продлении срока выпуска товара по НОМЕР, заявление за подписью Свидетель №1 от 27.03.2013 о готовности предъявить товар к осмотру за, поручение на досмотр № 10602040/270313/000158, акт таможенного досмотра № 10602040/280313/000158 от 27 марта 2013 года, досмотр товара произведен инспектором СГИ ОТД Свидетель №21, в присутствии оперуполномоченного ОРО, Свидетель № 26, менеджера ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьева А.А., которым представлена доверенность б/н от 01.03.2013 года, осмотр товара произведен на открытой площадке, на транспортном средстве, на ул Кабанская, 54, к акту таможенного досмотра прилагается фототаблица, требование о проведении операций в отношении товаров и транспортных средств от27 марта 2013 года, копия доверенности от 01 марта 2013 года, выданная от имени Свидетель №1 на имя Афанасьева А.А., копия паспорта Афанасьева А.А. ДТ НОМЕР, прилагается опись документов за подписью Свидетель №20 от 19.04.2013 года, светокопия докладной записки от 17.04.2013 года № 21-02-20/369 о необходимости проведения таможенного досмотра на основании профиля риска товарной партии, докладная записка от 18.04.2013 № 21-02-21/375 о продлении срока выпуска товара по ДТ НОМЕР, поручение на досмотр № 10602040/170413/000204, уведомление о проведении таможенного досмотра от 17 апреля 2013, требование о проведении операций в отношении товаров и транспотных средств, акт таможенного досмотра ( осмотра) № 10602040/170413/000204, таможенный досмотр ( осмотр) начат 18 апреля 2013 года в присутствии представителя ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» менеджера ВЭД Афанасьева А.А., светокопия паспорта Афанасьева А.А., светокопия доверенности от 01 марта 2013 года, выписанная от имени Свидетель №1 на имя Афанасьева А.А., на доверенности имеется пояснительная надпись «приложение к акту таможенного досмотра № 10602040/170413/000204 от 18 апреля 2013 года, составлен СГТИ ОТД Свидетель №25, в присутствии менеджера ВЭД ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» А.А. Афанасьева, которым представлена доверенность от 01.03.2013 года, к акту таможенного досмотра прилагается фототаблица, светокопия доверенности от 01 марта 2013 года, выданная Афанасьеву А.А., от имени Свидетель №1, копия паспорта Афанасьева А.А. / том № 9 л.д. 58-89 /

Протоколом выемки от 05.09.2014 года, согласно которой следует, что в Бурятском филиале ФБУ «Территориальный фонд геологической информации по Сибирскому Федеральному округу, по адресу: г. Улан-Удэ ул. Ленина, д. 57 была произведена выемка отчетов ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» по форме 5-ГР за 2003,2004,2005 года.

/ том № 6 л.д. 55-58 /

Протоколом осмотра документов, изъятых в Бурятском филиале ФБУ «Территориальный фонд геологической информации, в ходе которого осмотрены отчеты ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» по форме 5-ГР за 2003, 2004,2005 год. Светокопия отчета по форме 5 ГР по Буромскому месторождению нефрита за 2003 год. Согласно которого следует, что проводилось заседание Бур ТКЗ по рассмотрению материалов пересчета запасов по Буромскому месторождению нефрита по результатам добычных работ и эксплуатационной разведки за 1999-2001г по состоянию на 01.02.2002 года. Комиссионно проводилась техническая разбраковка нефритосодержащего скарна по Буромскому месторождению нефрита, по результатам составлен н акт в том, что произведена разбраковка. Акт взвешивания от 05 сентября 2003 года нефрита-сырца на Буромском месторождении, на залежи НОМЕР, вес добытого нефрита сырца на залежи НОМЕР составил 10032 кг. Отчет по форме 5 ГР по Буромскому месторождению нефрита за 2004 год, согласно которого следует, что в отчетном году геологоразведочные работы производились на залежах НОМЕР,НОМЕР и НОМЕР. Согласно отчета по форме 5 ГР по Буромскому месторождению нефрита за 2005 год следует, что в отчетном году геологоразведочные работы производились на залежах НОМЕР,НОМЕР и НОМЕР, НОМЕР и Московская. В результате проходки горных выработок произведена попутная добыча нефрита-сырца общим объемом 9,2 т, из которого 0,89 т сортового нефрита. Средний выход нефрита-сырца на опробуемых залежах составил 9,7 %. Всего за 2005 год добыто 20,5 тонн нефрита-сырца, из которого получено 2,0 тонны сортового нефрита. / том № 7 л.д. 46-48 /

Протоколом выемки от 20.10. 2014 года, согласно которой следует, что в Управлении Федеральной службы по надзору в сфере природопользования по РБ была произведена выемка экспертного заключения от 09.06.2011 года, свидетельствующая о законности добычи ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» нефрита сырца и документов послуживших основанием для производства экспертизы./ том № 6 л.д. 98-201 /

Протоколом осмотра документов, изъятых Управлении Федеральной службы по надзору в сфере природопользования по РБ, согласно которому были осмотрены - экспертное заключение от 09.06.2011 года, выполненное экспертом Свидетель № 32, утвержденное руководителем Управления Федеральной службы по надзору в сфере природопользования по Республике Бурятия Свитедетль № 34 16.06.2011 года, свидетельствующее о добыче нефрита на Буромском месторождении и соответствии нефрита нормам, к экспертному заключению прилагается пакет документов: Протокол заседания комиссии по рассмотрению вопросов, связанных с согласованием заявлений на экспорт информации о недрах по районам и месторождениям топливно-энергетического сырья, коллекций и коллекционных материалов по минералогии и палеонтологии, костей ископаемых животных, отдельных видов минерального сырья, расположенных на территории Республики Бурятия № 12 от 16.06.2011 года; письмо на имя заместителя руководителя Федеральной службы по надзору в сфере природопользования Свидетель № 33 о согласовании законности добычи нефрита, письмо директору ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, о направлении документов на согласование в Росприроднадзор, Резолюция руководителя Управления Федеральной службы по надзору в сфере природопользования по Республике Бурятия Свитедетль № 34 к входящему документу за № 029750 от 07.06.2011 года; Письмо за подписью ген директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 руководителю Росприроднадзора о подтверждении законности добычи нефрита-сырца 77 от 12.05.2011 года. / том № 7 л.д. 21-42/

Протоколом выемки, в ходе которогоучредителем ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 выдан нефрит сырец, массой 21,500 кг, принадлежащий ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ»/ том № 9 л.д.198-202 /

Протоколом осмотра предметов, в ходе которого осмотрен нефрит сырец, в количестве 21500 кг, выданный в ходе выемки Свидетель №1, Нефрит сырец представляет собой обломки, блоки скального материала весом от 50 грамм до 300 кг, расфасованные в белые, зеленые мешки. Обломки, блоки скального материала салатового цвета, светло-салатового цвета. В ходе осмотра нефрит взвешивался на весах электронных общего пользования. Общий вес осматриваемого нефрита 21500 кг. В ходе осмотра изъято образцов в количестве 8700 кг./ том № 9 л.д.208-211 /

Протоколом обыска у Афанасьева А.А., в ходе которого изъята печать с двумя оттисками ООО «КВ!!!», ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ, а также документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». / том № 5 л.д. 230-238 /

Протоколом осмотра предметов, в ходе которого осмотрены документы, предметы изъятые в ходе обыска у Афанасьева А.А. в том числе печать ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ » Российская Федерация Республика Бурятия Муйский район п. Таксимо. Жесткий диск в кожаном чехле черного цвета с USB кабелем «АDATA Notitity NH 92 N G 3201200429007, блокнот «Notebook» с рукописными записями, фиолетового цвета с изображением девушки, листы в блокноте пронумерованы цифрами от 1 до 80, круглая печать «ДКУ!!!» ОГРН НОМЕР. USB флешнакопитель черного цвета «Transcend» D 33193 №14939. USB флешнакопитель зеленого цвета « Smartbuy», на указанных флешнакопителях содержится информация по организации «ВЧ!!!», иной интересующей следствие информации не содержится. Мобильные телефоны «SAMSUNG LaFLeur » белого цвета, IMEI: НОМЕР мобильный телефон «SAMSUNG » бордового цвета, IMEI: НОМЕР, мобильный телефон « NOKIA» в корпусе черного цвета, IMEI:НОМЕР, мобильный телефон «NOKIA» в корпусе черного цвета, мобильный телефон «NOKIA» в корпусе синего серебристого цвета, IMEI:НОМЕР, мобильный телефон «Аpple» в чехле коричневого цвета, планшет « SAMSUNG» модель GT-P 3110 в чехле черного цвета, планшет « IPad » модель А 1475 в корпусе черно-серого цвета, на мобильных телефонах, планшете интересующая следствие информация не содержится, приказ ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» № 3 от 12.07.2009 года о назначении на должность менеджера Свидетель №19

Также осмотрена «Сумка с ноутбуком изъятая у Афанасьева А.А. в ходе обыска 17.07.2014 », ноутбук в корпусе черного цвета «hp РroBook 4515s», серия: СNU 9470В97, модель Р4515sUT M50005Х320 МВ ВNCN32La, беспроводная компьютерная мышь черного цвета, марки « hp Wireless Optical Comfort Mouse», зарядное устройство для ноутбука марки « hp», черного цвета, компьютерная мышь с USB проводом черного цвета, марки «defender». В слот ноутбука вставлена флешкарта. Ноутбук находится в переносной сумке черного цвета с надписью « hp». Также осмотрен диктофон «OLYMPUS » с шнуром USB ( кабель) серебристого цвета, на обороте надпись «ВАТТERY», металлическая печать, круглая «КВ!!!», свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории РФ имя Афанасьева А.А., серии НОМЕР, рукописные записи на трех листах.

Документы, изъятые в ходе обыска у Афанасьева А.А. 17.07.2014 и выданные добровольно», черная папка скоросшиватель с наименованием ООО Добывающая компания «ДКУ!!!» ОГРН НОМЕР, ИНН НОМЕР, КПП НОМЕР, юридический адрес: АДРЕС В папке находятся документы по ООО « ДКУ!!!», а также пластиковая карта « Банк 24» НОМЕР VISA «Electron». Конверт картонный синего цвета, с нанесенными на него иероглифами, внутри имеются : договор купли продажи № 01/12 от 04.06.2012 года между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и ООО «УУУ!!!», заключение между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и ООО « УУУ!!!», листы формата А-4 белого цвета с оттисками промышленно-технологическое предприятие «ККК!!!» 6 листов, листы белого цвета формата А-4 с оттисками печати ООО « УУУ!!!» 7 листов, листы белого цвета формата А-4 с оттисками печати ООО «ВЧ!!!» 10 листов, договор подряда № 1 /07 от 02.07.2012, заключенный между ООО « УУУ!!!» и ОСО ДК « ДКУ!!!» на 5 листах, приложение к акту натурного технического обследования участка лесного фонда № 4 от 30.03.2012 года на 1 листе, контракт выполненный иероглифами без номера и даты на 1 листе, листы белого цвета формата А-4 с оттиском печати красного цвета с иероглифами, документы ( товарные накладные, счета- фактуры) на 38 листах в прозрачной папке зеленого цвета: доверенность № 2 дата выдачи 22 марта 2013 года, действительна по 20 апреля 2013 года ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» выдана водителю экспедитору ФИО6, материальная ценность уголь 8 тонн, руководитель организации Свидетель №1 оттиск печати ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», счет фактура № 005 от 22.03.2013 года, наименование товара уголь -8 тонн, 2.500, итого 20.000 рублей, руководитель организации Свидетель №1. оттиск печати ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», счет фактура № 10 от 18.10.2012 года, наименование товара нефрит- сырец, в графе единица измерения указана кг, количество 16.000, цена за единицу измерения 150 руб, итого стоимость 2.400.000 рублей, руководитель организации Свидетель №1 оттиск печати ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», доверенность № 7 дата выдачи 02 ноября 2012 года, действительна по 02 декабря 2012, выдана водителю ФИО7, на получение от ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» материальных ценностей нефрит-сырец», счет фактура № 8 от 02.11.2012 года, на оборотной стороне доверенности перечень материальных ценностей, подлежащих получению нефрит –сырец 400 кг, руководитель организации Свидетель №1 оттиск печати ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», счет фактура № 8 от 02.11.2012 года продавец ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» РБ АДРЕС, покупатель ООО « ВЧ!!!» АДРЕС наименование товара нефрит сырец 400 кг, цена за единицу 150 рублей, стоимость товаров 60.000 рублей, руководитель организации Свидетель №1. оттиск печати ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», товарно- транспортная накладная № 9 от 10 октября 2012 года выполнена в виде таблицы в графе автомобиль указана Истана НОМЕР, водитель ФИО7, заказчик-грузоотправитель ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», грузополучатель ООО « ВЧ!!!», пункт разгрузки РФ АДРЕС, наименование товара нефрит сырец, количество 1.300, цена 150, итого 195.000, отпуск разрешил ген директор Свидетель №1, счет фактура № 10 от 10 октября 2012 года заказчик-грузоотправитель ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», грузополучатель ООО « ВЧ!!!», пункт разгрузки РФ АДРЕС, наименование товара нефрит сырец, количество 1.300, цена 150, итого 195.000, отпуск разрешил ген директор Свидетель №1, товар нефрит сырец, руководитель организации Свидетель №1. Доверенность № 8 дата выдачи 10 октября 2012 года на получение материальных ценностей нефрит сырец одна тонна триста килограмм. Товарно- транспортная накладная от 02.11.2012 года грузоотправитель ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», грузополучатель ООО « ВЧ!!!», товар нефрит сырец, количество 400 кг, цена 150 рублей, итого 60.000. Водитель ФИО7 Товарно- транспортная накладная Д-392 от 22 марта 2013 года, количество 8000 цена 150 рублей, наименование товара нефрит сырец, цена 1200, 3 тонны угля, цена 2500, итого 7.500, водитель ФИО6 Товарно-транспортная накладная № Д-393 от 22 марта 2013 года груз уголь 8 тонн, цена 20 тысяч рублей. Незаполненные бланки товарно-транспортных накладных, счетов фактур. Папка бело-зеленого цвета документы различных организаций на 48 листах: Устав ООО « О!!!», устав прошит, пронумерован, на 12 листах, светокопия свидетельства о внесении записи в единый государственный реестр ООО «О!!!» 4 экземпляра, свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО « О!!!», свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО « О!!!», свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ ООО «О!!!», устав ООО « КЗК!!!», свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ ООО « КЗК!!!», выписка из единого государственного реестра юридических лиц ООО « КЗК!!!», лист формата А-4 с реквизитами ООО « КЗК!!!», протокол собрания учредителей № 4 ООО « О!!!», Общие сведения. Географо-Экономическая характеристика района месторождения на 2 листах, обзорная карта района на 1 листе, карта схема на 1 листе, папка файл ( скоросшиватель) синего цвета внутри находятся документы Список и стоимость работы автотранспортной и специализированной техники на 1 листе формата А-4, обзорная справка ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» на 1 листе формата А-4, устав ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в подшитом виде, на обложке устава имеется штамп « копия», заверено нотариусом 08.10.2007 года, копия свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ серии 03 НОМЕР, документ на листе формата А-4 расшифровка кодов, протокол общего собрания учредителей ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» на листе формата А-4 от 09 января 2008 года, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в прошитом виде, на титульном листе имеется штамп « копия», копия выписки заверена нотариусом Свидетель №35 31.01.2008 года, протокол общего собрания учредителей ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ" от 20 мая 2004 года о назначении на должность директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьева А.А., бухгалтерский баланс на 2 листах, прошит нитками белого цвета, имеется штамп « копия», копия бухгалтерского баланса заверена нотариусом Свидетель №35 31, пакет документов на участие в аукционе Голюбинского участка: заявка на участие в аукционе за подписью директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Афанасьева А.А., платежное поручение от 21.01.2008 года, сопроводительное письмо ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», приказ от 28.02.2008 года об отмене аукциона, договор о задатке от 05.02.2008 года на 3 листах, Лицензия НОМЕР В от 16.06.2008 года на 1 листе, письмо в управление Росприроднадзора по РБ вх № 029-0447 от 09.11.2009 года на 1 листе, свидетельство о регистрации НОМЕР от 22.04.2011, приложения № 6,7 к административному регламенту на 2 листах, доверенность от 25.01.2010 года на 1 листе на имя Афанасьева А.А. от Свидетель №1, заключение « проект рекультивации земельных участков отведенных под горные работы на Буромском месторождении нефрита» от 24.02.2009 года, выданное управлением по технологическому и экологическому надзору Ростехнадзора по РБ в прозрачной обложке на 14 листах. Письмо на имя Заместителя руководителя Федерального агентства по недропользованию ФИО40 на 2 листах.

В ходе осмотра изъяты имеющие значение для уголовного дела документы, а именно: заключение проект рекультивации земельных участков отведенных под горные работы на Буромском месторождении нефрита от 24 февраля 2009 года на 14 листах, письмо на имя Заместителя руководителя Федерального агентства по недропользованию ФИО40 на 2 листах, письмо в управление Росприроднадзора по РБ вх № 029-0447 от 09.11.2009 года на 1 листе, карта учета объекта в государственном реестре опасных производственных объектов на 1 листе, заверенная светокопия карты учета объекта в государственном реестре опасных производственных объектов на 3 листах, заверенная светокопия свидетельство о регистрации НОМЕР, сведения характеризующие опасный производственный объект на 1 листе, заверенная светокопия сведения, характеризующие производственный объект на 1 листе, указанные документы прошиты нитями черного цвета, свободные концы нитей оклеены листочком бумаги с оттиском мастичной печати Для пакетов № 1 Улан-Удэнский ЛО МВД России на транспорте, заверено подписями понятых, следователя, внесена пояснительная надпись всего документов на 32 листах. Том /НОМЕР л.д.239-245 /

Протоколом выемки от 12.07.2014 года, в ходе которогоу Свидетель №3, работающей бухгалтером у индивидуального предпринимателя Свидетель №2, назначенного в 2014 году генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», изъяты печать ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», папка черного цвета с документами налоговой и статистической отчетности, на 424 листах, / том № 7 л.д.62-64/

Протоколом выемки от 18.07.2014 года, в ходе которогоу Свидетель №3, работающей бухгалтером у индивидуального предпринимателя Свидетель №2, назначенного в 2014 году генеральным директором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» изъяты папка скоросшиватель « Отчеты 2012 ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» с документами налоговой и статистической отчетности, документами отчетности в Управление пенсионного фонда, всего на 203 листах. Папка скоросшиватель « Банк 2013 ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» с банковскими документами, отчетами об основных средствах, выписками с личных счетов, счетами фактурами, квитанциями, платежными поручениями, счетами, двумя договорами, ведомостями банковского контроля всего на 192 листах. Папка уголок зеленого цвета из полимерного материала с банковскими документами: выписки лицевых счетов, инкассовые поручения, платежные поручения, платежные ордера, всего на 25 листах. Папка уголок синего цвета, из полимерного материала, в папке содержатся документы: справки о валютных операциях ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», выписки по лицевым счетам, заявления в банк, книга покупок, договора, всего на 37 листах. Подшивка документов с названием на титульном листе серого цвета с цифрой 1 « ВХ, ИСХ, МРИ ФНС 2008» в подшивке содержатся документы налоговой проверки, всего на 269 листах. Платежные и инкассовые поручения и лицевые счета ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» скрепленные металлическим зажимом всего на 202 листах. Папка- скоросшиватель картонная серого цвета « ДЕЛО», в папке подшиты реестры сведений о доходах, налоговые декларации, заявления, выписки с лицевых счетов, квитанции, описи, акты камеральных налоговых проверок, всего документов на 317 листах. Документы упакованные в прозрачный файл- «мультифору», с надписью «СБВ!!!». В файле содержатся акты камеральной проверки, переписка с налоговой инспекцией, всего документов на 33 листах. Папка скоросшиватель серого цвета, в папке содержатся бухгалтерские балансы, договоры аренды недвижимого имущества, акты выездных проверок, всего документов на 121 листах. Картонная папка цветная с клапанами с завязками, в которой находятся различные документы: акт об оказании услуг, сверка взаимных расчетов, выписка из ЕГРЮЛ ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», свидетельство о постановке на учет, заявление в Ростехнадзор, квитанции, доверенность на имя Свидетель №28, решение ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» о снятии полномочий, контракт, ведомости банковского контроля, список справок подтверждающих документы, договор с банком, решение ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» об изменении учредительных документов, рекламная брошюра компании ООО « ПКТ!!!», выписка со счета, приходный кассовый ордер, копия паспорта Свидетель №1, договор по оказанию услуг о ведении взрывных работ, выписка из ЕГРЮЛ, договор об уступке доли в уставном капитале между ФИО27 и Свидетель №1, оригинал дополнения к контракту, копии контракта с приложениями копии экспортных лицензий, карта учета объекта, лицензия хранения взрывчатых материалов промышленного назначения, всего документов на 91 листе. Папка скоросшиватель, в которой содержатся документы бухгалтерского учета, банковские документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», всего на 422 листах. Выписка из ЕГРЮЛ ООО «с ИНЫЕ ДАННЫЕ» от 30.09.2009 года, свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» на 1 листе, листы белой бумаги с оттисками печатей ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» синего цвета, печати красного цвета с изображением иероглифов, контракт с паспортом сделки на девяти листах, контракт с приложением и паспортом сделки на пяти листах, учредительные документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ». Изъятые в ходе выемки документы, упакованы в картонную коробку белого цвета. /том № 7 л.д. 68-71/

Протоколом осмотра предметов, документов, в ходе которого осмотрены документы, предметы изъятые в ходе выемки 12.07.2014, 18.07.2014 года у Свидетель №3

1) Папка скоросшиватель картонная серого цвета, на лицевой стороне папки наклеен листочек бумаги с текстом «Отчеты 2012 ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», внутри папки документы на листах формата А-4, документы пронумерованы, в папке содержатся документы налоговой и статистической отчетности на 217 листах.

2).Папка скоросшиватель картонная серого цвета, с торцевой стороны папки красителем синего цвета указано «Банк 2013 ИНЫЕ ДАННЫЕ ООО», документы в папке пронумерованы, всего в папке пронумеровано 190 листов, в папке содержатся документы ( банковские, отчеты об основных средствах, выписки с личных счетов, счета фактуры, квитанции, платежные поручения, на пронумерованной за № 47 странице имеется платежное поручение № 26 от 15.04.2013 года сумма 210000, ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» плательщик ОАО АК « ББ!!!», получатель авансовые платежи для Бурятской таможни, оттиск круглой мастичной печати ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», подпись Свидетель №1, имеется оттиск штампа ОАО АК « ББ!!!» БИК НОМЕР 15 апреля 2013 года, ФИО41 подпись. Лист № 46 ордер № 703 от 15 апреля 2013 года через Афанасьева А.А., Лист № 49 квитанция № 703 от 15 апреля 2013 года от ч/з Афанасьева А.А. сумма 210000-00 рублей, источник поступления по дог б/п займа б/н 31.08.2009 года, лист № 66 платежное поручение № 10 от 21 марта 2013 года сумма 200000 рублей ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», получатель авансовые платежи для Бурятской таможни, лист № 170 платежное поручение № 52 от 13.09.2012 года на сумму 200000 рублей, авансовые платежи для бурятской таможни, лист № 175 платежное поручение № 55 от 26.10.2012 года сумма триста тысяч рублей ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», авансовые платежи для Бурятской таможни.

3). Папка файл синего цвета. В папке содержатся банковские документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» за период с 2007 года по 2010 год на 37 листах, документы пронумерованы, не прошиты, скреплены скрепкой.

4). папка файл зеленого цвета, в папке содержатся документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ»: выписки из лицевого счета за период с 20.08.2010 года по 16 ноября 2010 года. Документы пронумерованы, всего документов на 25 листах, документы не прошиты, скреплены металлическими скобами.

5). Подшивка документов с названием на титульном листе серого цвета с цифрой 1 « ВХ, ИСХ МРИ ФНС 2008 » в подшивке содержатся документы налоговой проверки за 2008 год, документы на 269 листах, документы прошиты нитками черного цвета.

6.) Пакет документов скрепленных металлической скобой, документы не прошиты, пронумерованы от 1 до 210 листов. Документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» за 2011 год ( инкассовые, платежные поручения.

7).Папка скоросшиватель картонная серого цвета, на обложке папки указано 2010 год, в папке металлической скобой скреплены документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ»- реестры сведений о доходах, налоговые декларации, заявления, выписки, всего содержится документов на 317 листах.

8). Документы упакованные в прозрачную папку – « мультифору », акт камеральной налоговой проверки № 6114 от 01.12.2009 года, на 2 листах, скрепленный металлической скобой, всего в файле документы на 33 листах. 9).Пакет документов в прошитом, пронумерованном виде переписка между ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» и МВД по РБ, всего в подшивке содержится 15 листов.

10.) Папка скоросшиватель картонная серого цвета, на лицевой стороне папки красителем синего цвета указано 2011 г., в папке находятся документы ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», документы в папке пронумерованы, не прошиты, скреплены металлической скобой, всего документов на 121 листе, в папке содержатся документы: бухгалтерские балансы, договоры аренды недвижимого имущества, налоговые декларации, акты выездных проверок, переписка с МРИ ФНС, фондом социального страхования.

11). Картонная папка цветная с клапанами.

В папке находятся различные документы: акт об оказании услуг, записка с данными начальника участка ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», акт сверки взаиморасчетов, выписки из ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет, счет фактура, заявления в Ростехнадзор, доверенность на имя Свидетель №28, выписка из лицевого счета, письмо из Бурятской таможни, решение ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» о снятии полномочий, контракт, ведомости банковского контроля, список справок о подтверждающих документов, договор с банком, решение ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» об изменении учредительных документов, рекламная брошюра компании « ПКТ!!!», товарный чек ИП « ИНЫЕ ДАННЫЕ», выписка со счета, приходный кассовый ордер, копия паспорта Свидетель №1, оригинал решения о снятии полномочий с Свидетель №1, письмо в Росприроднадзор,заключение Ростехнадзора, договор по оказанию услуг о ведении взрывных работ, выписка из ЕГРЮЛ,договор об уступки доли в уставном капитале между ФИО27 и Свидетель №1, приказ № 3 « ИНЫЕ ДАННЫЕ», справка без даты и подписей, свидетельство о постановке на учет, оригинал дополнения к контракту, копии контракта с приложениями, копии экспортных лицензий, договор платного временного пользования участком недр, акт, акт обследования участка от 11.08.2010 года комиссия в составе государственного инспектора Байкальского отдела горного надзора Забайкальского управления Ростехнадзора ФИО114, главного специалиста эксперта отдела государственного экологического, геологического и водного контроля и надзора Бурприроднадзора по Муйскому району Свидетель №7, главного специалиста по природным ресурсам и охране окружающей среды МО « Муйский район» свидетель №13 в присутствии генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 провели обследование участка Буром. Проверкой установлено, лицензия на право пользования НОМЕР окончена 13 мая 2008 года, добычные работы на участке Буром не ведутся, проводится рекультивация нарушенных земель Буромского месторождения согласованного с Бурятским управлением Ростехнадзора от 24.02.2009 года. Остаток нефрита сырца на складе по состоянию на 11.08.2010 г. составляет 116,480 тонн, разрешение на вывоз за пределы района, лицензия на право пользования недрами, выписка из отчета гр 5 на Буромском месторождении нефрита за 2003 год на 15 листах, отчет прошит и пронумерован, выполнен в текстовой и табличной форме, введение на 2 листах, движение запасов нефрита выполнено в табличной форме на 2 листах, протокол № 28 по рассмотрению пересчета запасов по Буромскому месторождению нефрита по результатам добычных работ и эксплуатационной разведки на 3 листах, акт технической разбраковки нефритосодержащего скарна по Буромскому месторождению на 4 листах, акт на списание запасов полезных ископаемых, отчеты о движении запасов ( форма 5-гр ) за 2004, 2005 год, план горно-технической рекультивации залежи № 9». Всего документов на 91 листе.

1.Папка черного цвета, на папке имеется надпись красителем черного цвета Буром ГТД 2012,2013. Папка обвязана нитками черного цвета, свободные концы нитей оклеены бумажной биркой с надписью ярлык обеспечения сохранности упаковки изъятых образцов, товаров, вещественных доказательств. Уголовное дело № 77-0015/2014 Бурятская таможня папка с документами налоговой и статистической отчетности, таможенными документами, требованиями, и иными отчетными документами ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ" всего на 424 ( четырехста двадцати четырех ) листах, пронумерованные, расшифрованные подписи понятых, участвующие лица, оперуполномоченный по ОВД ОРО Свидетель № 26. 12.07., имеется оттиск круглой печати Бурятская таможня Для пакетов. Внутри папки документы пронумерованы, не прошиты, скреплены металлической скобой, документы упакованы в папки мультифора. В папке содержатся документы налоговой и статистической отчетности ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ».

2).Папка красного цвета, с грузовыми таможенными декларациями, товаросопроводительными документами и документами бухгалтерской отчетности и иными отчетными документами ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» всего на 686 листах

3) Сверток из прозрачного полимерного материала, в котором документы: платежное поручение № 10 от 21.03.2013 года, платежное поручение № 52 от 13.09.2012 года, платежное поручение № 55 от 26.10.2012 года, квитанция № 703 от 15 апреля 2013 года, ордер № 703 от 15 апреля 2013 года, платежное поручение № 26 от 15 апреля 2013 года, дополнение № 1 к контракту НОМЕР, доверенность от 25.01.10. на имя Афанасьева А.А., выписка из ЕГРЮЛ от 23.04.2009 года, 04.09.2013 года, договор об уступке доли в уставном капитале от 15 апреля 2009 года, решение № 1 от 15 апреля 2009 года о назначении директора Свидетель №1, акт обследования участка Буром от 11.08.2010 года, решение № 1 от 20 мая 2013 года о назначении на должность Свидетель №28 Изъятые документы прошиты нитками черного цвета, свободные концы нитей оклеены листочком бумаги с оттиском мастичной печати Для пакетов № 1 Улан-Удэнский ЛО МВД России на транспорте, заверено подписями понятых, следователя./ том № 7 л.д. 77-82/

Заключением эксперта № 62 от 30 марта 2015 года согласно которого следует, что подписи в акте приема передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2011 года, в письме генеральному директору ООО « АТА-СТ!!!» от 03.08.2012 года, в доверенности № 4 от 07 сентября 2012 года, в акте приема передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2012 года, в договоре на оказание информационных услуг № ЭПС 13260 от 10 августа 2011 года, в приложении № 1 к договору на оказание информационных услуг № ЭПС 13260 от 10 августа 2011 года, в письме в Минпромторг России по Восточно- Сибирскому району от 25.07.2011 года, в заявлении от 09.06.2011 года, в письме в Минпромторг России по Восточно -Сибирскому району от 23.07.2012 года ( исх № 81), в письме Минпромторг России по Восточно-Сибирскому району от 23.07.2012 года ( исх № 82), вероятно, выполнены не Свидетель №1, а иным лицом с подражанием подписи Свидетель №1./ том № 10 л.д.46-52/

Заключением эксперта № 85 от 01 мая 2015 года согласно которого следует, что подписи от имени Свидетель №1 в акте приема передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2011 года, договоре на оказание информационных услуг № ЭПС 13260 от 10 августа 2011 года и приложении № 1 к договору на оказание информационных услуг № ЭПС 13260 от 10 августа 2011 года вероятно, выполнены не Афанасьевым А.А., а иным лицом. Подписи от имени Свидетель №1 в письме генеральному директору ООО « АТА-СТ!!!» от 03.08.2012 года, в доверенности № 4 от 07 сентября 2012 года, в акте приема передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2012 года выполнены не Афанасьевым А.А., а иным лицом. Подписи от имени Свидетель №1 в письме Минпромторг России по Восточно -Сибирскому району от 25.07.2011 года и в заявлении от 09.06.2011 года, вероятно, выполнены Афанасьевым А.А. Подписи от имени Свидетель №1в письме в Минпромторг России по Восточно -Сибирскому району от 23.07.2012 года ( исх № 81), в письме Минпромторг России по Восточно-Сибирскому району от 23.07.2012 года ( исх № 82) выполнены Афанасьевым А.А.. / том № 10 л.д.60-67/

Заключением эксперта № 96 от 20 мая 2015 года, согласно которого следует, что в документах: « справка о подтверждающих документах» от 04.06.2013 года, от 29.04.2013 года, от 08.04.2013 года, от 01.11.2012 года, предоставленных Афанасьевым А.А. в ОАО АК « ББ!!!», в целях подтверждения факта вывоза товара из РФ в КНР, подписи от имени Свидетель №1 вероятно выполнены Афанасьевым А.А. Текст « Копия верна Свидетель №1» в светокопиях деклараций на товары НОМЕР, НОМЕР предоставленных в ОАО АК « ББ!!!» Афанасьевым А.А., вероятно выполнен Афанасьевым А.А. Текст « Копия верна Свидетель №1» в декларациях на товары №НОМЕР, НОМЕР выполнен Афанасьевым А.А.

/ том № 10 л.д.75-79/

Заключением эксперта № 800/7-1-1.1 от 14.07.2015 года согласно которого следует, что в документах: «справка о подтверждающих документах» от 24.09.2012 года, от 19.09.2012 года, предоставленных Афанасьевым А.А. в ОАО АК « ББ!!!», в целях подтверждения факта вывоза товара из РФ в КНР, в строке: «от Клиента», подписи от имени Свидетель №1, выполнены Афанасьевым А.А. Рукописные записи « Копия верна Свидетель №1» в копиях таможенных деклараций НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены Афанасьевым А.А../ том № 10 л.д.92-98/

Заключение № 174 от 24 августа 2015 года, согласно которого следует, что подписи в графе № 54 деклараций на товары НОМЕР и НОМЕР выполнены не Афанасьевым А.А. и не Свидетель №1, а иным лицом. Подписи в графе № 54 деклараций на товары НОМЕР и НОМЕР, вероятно выполнены не Афанасьевым А.А. и не Свидетель №1, а иным лицом. Кем выполнена подпись в графе № 54 декларации на товары НОМЕР, установить не представляется возможным по причинам, изложенным в исследовательской части. Подписи в дополнениях к декларациям на товары НОМЕР, НОМЕР выполнены не Афанасьевым А.А. и не Свидетель №1, а иным лицом. Подписи в дополнениях к декларациям на товары НОМЕР и НОМЕР, вероятно, выполнены не Афанасьевым А.А. и не Свидетель №1, а иным лицом. Кем выполнены подписи в дополнениях к декларациям на товары НОМЕР и НОМЕР установить не представляется возможным по причинам, изложенным в исследовательской части. Кем выполнены подписи в графе № 22 международных товарно-транспортных накладных к декларациям на товары НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР установить не представляется возможным по причинам, изложенным в исследовательской части. Подпись в счет- фактуре № 4 от 20.09.2012 года выполнена не Афанасьевым А.А., не Свидетель № 29, а иным лицом. Подпись в счет –фактуре № 5 от 30.10.2012 года выполнена не Афанасьевым А.А., не Свидетель №1, а иным лицом. Подпись в счет фактуре № 1 от 26.03.2013 года выполнена не Афанасьевым А.А., не Свидетель №1 а иным лицом. Подпись в счет фактуре № 2 от 17.04.2013 года, вероятно, выполнена не Афанасьевым А.А., не Свидетель №1,, а иным лицом. Подпись в счет фактуре № 3 от 30.05.2013 года выполнена не Афанасьевым А.А., Свидетель №1, а иным лицом. Подпись от имени Свидетель №1, в заявлении от 12 мая 2011 года о подтверждении законности добычи нефрита, вероятна выполнена Афанасьевым А.А.. / том № 10 л.д.107-112/

Заключение эксперта № 178 от 28 августа 2015 года согласно которой следует, что подпись в платежном поручении № 26 от 15.04.2013 года вероятно, выполнена Афанасьевым А.А. ./ том № 10 л.д.120-123/

Заключением эксперта № 1448/7-1-1.1 от 29 октября 2015 года согласно которого следует, что подписи от имени Свидетель №1 изображение которой расположено в копии доверенности от 01 марта 2013 года с оттиском штампа Бурятской таможни «сверено с оригиналом», выполнена не Свидетель №1, а другим лицом. Ответить на вопрос Афанасьевым А.А. или другим лицом выполнена подпись от имени Свидетель №1, изображение которой расположено в копии доверенности от 01 марта 2013 года с оттиском штампа Бурятской таможни «сверено с оригиналом», не представляется возможным по причинам, изложенным в исследовательской части заключения. Подпись от имени Свидетель №1, изображение которой расположено в копии доверенности от 01 марта 2013 года, выполнена не Свидетель №1, а другим лицом. Ответить на вопрос Афанасьевым А.А. или другим лицом выполнена подпись от имени Свидетель №1, изображение которой расположено в копии доверенности от 01 марта 2013 г, не представляется возможным по причинам, изложенным в исследовательской части заключения. Подпись от имени Свидетель №1 в платежном поручении № 41 от 23.07.2012 года на сумму 2600,0 руб выполнена Афанасьевым А.А. Подпись от имени Петрова В.Л. в заявлении ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» на имя начальника Улан-Удэнского т/п от 27.03.2013 г вх. № 1470 выполнена не Свидетель №1, а другим лицом. Ответить на вопрос Афанасьевым А.А. или другим лицом выполнена подпись от имени Свидетель №1 в заявлении ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» на имя начальника Улан-Удэнского т/п от 27.03.2013 г вх.1470, не представляется возможным по причинам, изложенным в исследовательской части заключения/ том № 10 л.д. 151-155/

Заключением эксперта № 253 от 04 ноября 2015 года согласно которого следует, что записи « Свидетель №1» в платежных поручениях № 55 от 26.10.2012 года, № 45 от 28.05.2013 года, № 10 от 21.03.2012 года, № 52 от 13.09.2012 года, № 53 от 14.09.2012 года об оплате авансовых платежей для Бурятской таможни, вероятно выполнены Афанасьевым А.А. / том № 10 л.д.162-165/

Заключением эксперта № 268 от 17 ноября 2015 года согласно которого следует, что исследуемая подпись от имени Свидетель №1 на оборотной стороне копии разовой лицензии на экспорт товара в графе « ( подпись владельца лицензии)», вероятно, выполнена не Свидетель №1, вероятно, выполнена не Афанасьевым А.А., а иным лицом. / том № 10 л.д.173-177/

Заключение эксперта № 27-15 от 26 октября 2015 года согласно которой следует, что партия камней изъятых в качестве образцов, выданных в ходе выемки свидетелем Свидетель №1, являющегося учредителем ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», относятся к цветным природным камням, а именно к нефриту- сырцу. Окраска различных образцов партии в связи с ее неоднородностью различная. Чаще светло-салатная, реже грязно- салатная, мутно-салатная, буровато салатная. Реже отмечаются участки белого и светло- медового цвета. По краям части образцов развиты корки бурого (медового) цвета. Нефрит принимает неоднородную полировку, местами отмечается значительная шагрень. Участки нефрита с включениями других минералов и их агрегатных скоплений не принимают полировки, матовые, шероховатые. Просвечиваемость по краю штуфа на глубину до 3 см. Нефрит – сырец исследованной партии условно отнесен к 2 сорту поделочного нефрита. Блочность соответствует требованиям ОСТ-41-07-90 с учетом ТУ 41-07-052-90, трещиноватость и шероховатость соответствуют ГОСТ 2789-73.Дефекты: неоднородность окраски, трещиноватость, включения призматического или изометричного тремолита, тремолит-кальцитового скарна, матовые оторочки, агрегаты гидроксидов марганца и железа. Примерно треть большинства образцов имеет толщину менее 5 см, что не отвечает кондициям поделочного нефрита. Некоторые образцы в целом имеет толщину менее 5 см и не могут быть отнесены к кондиционному поделочному нефриту.В целом по исследованной партии выход поделочного нефрита II сорта составляет 20%.Нефрит в соответствии с « Методическими рекомендациями по количественному пргнозированию и геолого –экономической оценке прогнозных ресурсов. Цветные камни» относятся к ювелирно- поделочным камням первого порядка. Нефрит в соответствии с Общероссийским классификатором полезных ископаемых и подземных вод ОК-032-2002 отнесен к полудрагоценным камням. Происхождение камня: однозначно Ципа-Бамбуйский нефритоносный район в пределах Баунтовского эвенкийского и Муйского районов Республики бурятия. Исходя из транспортной доступности нефрит, вероятнее всего, происходит из месторождений или проявлений Муйского района. Наиболее известен и высококачественен здесь нефрит Буромского месторождения. Для него характерны вариации цвета от снежно-белого до темно-зеленого через голубоватые и зеленоватые оттенки. Преобладают нефриты светло-салатного зеленого цвета ( Сутурин, Замалетдинов, 1984). Цветовая гамма по литературным источникам совпадает с цветовой гаммой представленной на экспертизу партии. Второе по известности месторождение- Голюбинское, нефрит которого имеет слабо зеленовато-салатный цвет ( Сутурин, Замалетдинов,1984), белый, серый, светло- и темно-зеленый ( Юргенсон,2001). Для месторождения Олломи характерна мутно-салатная, светло-салатная до желтовато-серой, светло-зеленой до буровато-серой окраска нефрита. Для нефрита Сергеевской залежи свойственна светло-салатная, зеленая. Темно-зеленая, серая, серовато-зеленая, грязно-зеленая, серовато-белая окраска. По р. Бамбуйка добывается окатыш. Таким образом, нефрит этих четырех месторождений отличается от нефрита представленной на экспертизу партии. В какой-то мере сходен с нефритом исследованной партии камень Кавоктинского месторождения, но для него характерны более светлые оттенки и его транспортировка в п. Иракинда Муйского района по суше практически неосуществима. Поэтому происхождение нефрита с Кавоктинского месторождения маловероятно. Необходимо также отметить практически полное отсутствие свежих сколов у исследованных образцов. Преобладающие застарелые поверхности свидетельствуют о значительном времени, прошедшем с момента их добычи. Таким образом, с очень высокой степенью вероятности можно утверждать, изученная партия нефрита имеет происхождение с Буромского месторождения. /том № 10 л.д. 131-141 /

Исследовав и оценив представленную совокупность доказательств, представленных стороной обвинения, суд признает их относимыми, допустимыми, достоверными, а в своей совокупности достаточными для разрешения дела по существу и постановления в отношении Афанасьева А.А. обвинительного приговора.

Суд кладет в основу приговора приведенные выше показания самого Афанасьева А.А. в суде, свидетелей Свидетель №1, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №21, Свидетель №22, Свидетель № 30, Свидетель №24, Свидетель №28, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №15, Свидетель №16, Свидетель №17 на следствии и в суде, Свидетель №25Свидетель №27, Свидетель №5, Свидетель №6, Свидетель №8, Свидетель №11, на следствии, поскольку они не содержат противоречий, стабильны и устанавливают одни и те же фактические обстоятельства, объективно подтверждаются доказательствами, представленными государственным обвинителем, в порядке ст. 285 УПК РФ. Оснований не доверять показаниям свидетелей у суда не имеется, у последних отсутствуют основания для оговора Афанасьева А.А.

Имеющиеся противоречия в показаниях свидетелей Свидетель №4, Свидетель №18, Свидетель №20, Свидетель №24, Свидетель №23, Свидетель №14, Свидетель №22, Свидетель №15Свидетель №2, Свидетель №9 устранены, поскольку свидетели подтвердили свои показания данные на следствии противоречия пояснили длительным прошествием времени.

Доказательства, исследованные в порядке ст.285 УПК РФ, на стадии предварительного следствия получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона.

При оценке показаний подсудимого Афанасьева А.А. в суде учитывает, что последний, признал осуществление им незаконного перемещения нефрита через таможенную границу ЕврАзЭС.

Таким образом, суд считает необходимым положить в основу приговора показания Афанасьева, в той части, с которой они согласуются с положенными в основу приговора показаниями свидетелей, протоколами следственных действий, заключениями экспертов и другими доказательствами, представленными государственным обвинителем в порядке ст. 285 УПК РФ.

Виновность Афанасьева А.А. в инкриминируемом деянии объективно подтверждается показаниями свидетелей, протоколами обысков, выемок и осмотров документов, заключениями экспертов, показаниями подсудимого Афанасьева А.А., которые положены судом в основу приговора, другими доказательствами, исследованными в суде.

На основании вышеприведенных и оцененных судом доказательств установлено следующее.

Постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 N 923 "Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации", в перечень стратегически важных ресурсов включены, в том числе, драгоценные и полудрагоценные камни, которые определяются исключительно кодами ТН ВЭД ТС. Постановление вступило в законную силу 29 сентября 2012 года.

Решением Совета Евразийской экономической комиссии от 16.07.2012 N 54 "Об утверждении единой Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единого таможенного тарифа Евразийского экономического союза", в группу 71 раздела XIV входят, в том числе, полудрагоценные камни, необработанные или просто распиленные или подвергнутые черновой обработке (код 7103100000).

Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 16.08.2012 № 134 «О нормативных правовых актах в области нетарифного регулирования» утвержден Единый перечень товаров, к которым применяются запреты или ограничения на ввоз или вывоз государствами - членами Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества в торговле с третьими странами, в данный перечень в качестве минерального сырья, ограниченного к перемещению через таможенную границу таможенного союза при вывозе, входит нефрит.

Кроме того, с Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 16.08.2012 № 134 «О нормативных правовых актах в области нетарифного регулирования» утверждено Положение о применении ограничений, согласно которого в п. 6 Положения о порядке вывоза с таможенной территории Таможенного союза минерального сырья указано о том, что дополнительно заявитель представляет документы, удостоверяющие законность добычи и владения товаром, а также иные документы, предусмотренные законодательством государства - члена Таможенного союза.

При этом суд учитывает, что в настоящее время, вне зависимости от принятия Решения Коллегии Евразийской экономической комиссии от 21.04.2015 г. N 30 «О мерах нетарифного регулирования», Постановления Правительства РФ от 16.12.2014 N 1367 "О внесении изменения в перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации", нефрит является стратегически важным ресурсом, и порядок его вывоза с таможенной территории Таможенного союза не изменился.

Из свидетельства о государственной регистрации юридического лица НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, устава ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», решением № 1 от 15 апреля 2009 года, показаний свидетеля Свидетель №1, Свидетель №18, Свидетель №28 следует, что с 11 апреля 2009 года единственным учредителем и руководителем ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» является Свидетель №1

Вместе с тем из показаний свидетеля Свидетель №1, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №14, Свидетель №16, Свидетель №21, следует, что занимался всей распорядительно-хозяйственной деятельностью, фактическим руководством и основными вопросами, связанными с экспортом необработанного нефрита из России в Китай непосредственно Афанасьев А.А. ранее до 15.04.2009 года Афанасьев А.А. являлся генеральным директором ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» следовательно, Афанасьев А.А. достоверно знал, что необработанный нефрит является стратегическим важным ресурсом, для которого определен особый порядок декларирования экспортируемого из России в Китай необработанного нефрита, в том числе необходимость предоставления в таможенные органы документов, подтверждающих происхождение нефрита и законность его изъятия из природной среды.

Афанасьев А.А. с которым был заключен внешнеторговый контракт с ООО Маньчжурская торговая компания «СЖ!!!» № МХR –Y-01-001 от 16 декабря 2008 года на поставку из России в Китай товара – необработанного нефрита, общим количеством 60000 килограммов, был заинтересован в получении прибыли от реализации товара в большем размере.

Исходя из установленных судом обстоятельств показаний свидетелей Свидетель №1, Свидетель №4, заключения почерковедческой экспертизы № 62 от 30 марта 2015 года, основанием для незаконной выдачи лицензии № НОМЕР от 27.07.2012 года, послужило предоставление в Минпромторг подложного сопроводительного письма № 82 от 23.07.2012 года, с поддельной подписью генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, а также платежное поручение № 41 от 23.07.2012 года, об оплате государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с поддельной подписью генерального директора ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 Из показаний Свидетель №1 в суде, заключений почерковедческой экспертизы установлено, что подписи от имени Свидетель №1, выполнены Афанасьевым А.А., что свидетельствует, о том, что генеральный директор ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 В.Л. в отделение в Республике Бурятия Управления Минпромторга России по Восточно –Сибирскому району, для получения экспортно-разовой лицензии НОМЕР, на основании которой в период с 30.10.2012 года по 30 мая 2013 года осуществлял экспорт нефрита-сырца из Российской Федерации в КНР, не обращался и экспортно-разовую лицензию не получал.

Кроме того, из показаний Свидетель №1 в суде и заключения почерковедческой экспертизы № 62 от 30 марта 2015 года, в документах, составленных от имени генерального директора ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1: договор на оказание информационных услуг № ЭПС132620 по обеспечению электронного декларирования и предварительного информирования от 10.08.2011 года между ООО «АТА-СТ!!!» и ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице гендиректора Свидетель №1 на оказание информационных услуг для целей электронного декларирования, акт приема-передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2011 года, заявление Свидетель №1 на имя гендиректора ООО «АТА-СТ!!!» о перевыпуске комплекта ЭП, доверенность №4 от 07 сентября 2012 года от имени гендиректора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, для службы доставки «TNT-express» на получение в ООО «АТА-СТ!!!» комплекта электронной подписи, акт приема-передачи комплектов ЭП от 06 сентября 2012 года, о передаче комплектов ЭП, подписи от имени Свидетель №1 выполнены не Свидетель №1 исходя из установлено, суд приходит к выводу, что гендиректор ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 В.Л. договор на оказание информационных услуг с ООО « АТА-СТ!!!» не заключал, электронную подпись на свое имя не получал, соответственно декларации на товары поданные на Улан-Удэнский таможенный пост, от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», в период с 30 октября 2012 года по 30 мая 2013 были заверены недействительной электронной подписью, оформленной на имя генерального директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, что подтверждает факт того, что ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице генерального директора Свидетель №1 экспортные поставки из Российской Федерации в КНР нефрита-сырца в период с 30 октября 2012 года по 30 мая 2013 года не осуществлялись.

Кроме того, из показаний Свидетель №1 в суде и заключения судебной почерковедческой экспертизы № 253 от 04 ноября 2015 года, судом установлено, что подписи в платежных поручениях № 55 от 26.10.2012 года, № 45 от 28.05.2013 года, № 10 от 21.03.2012 года, № 52 от 13.09.2012 года, № 53 от 14.09.2012 года, № 26 от 15 апреля 2013 года по оплате авансовых платежей в адрес Бурятской таможни, выполнены не Свидетель №1, а вероятно Афанасьевым А.А., что также свидетельствует о том, что ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице генерального директора Свидетель №1 экспортные поставки из Российской Федерации в КНР нефрита-сырца в период с 30 октября 2012 года по 30 мая 2013 года не осуществлялись, соответственно оплата авансовых платежей Свидетель №1 в адрес Бурятской таможни не осуществлялась.

Кроме того, судом установлено, что согласно юридического дела ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» изъятого в офисе ОАО АК ББ!!! право первой подписи принадлежит Свидетель №1, лица наделенные правом второй подписи отсутствуют. Из показаний Свидетель №1 в суде и заключения судебной почерковедческой экспертизы № 800/7-1-1.1 от 14.07.2015 года подписи от имени Свидетель №1 в справках о подтверждающих документах от 04.06.2013 года, от 29.04.2013 от 08.04.2013, 01.11.2012, а также в светокопиях декларации на товары НОМЕР, НОМЕР, НОМЕРНОМЕР выполнены не Свидетель №1, вероятно выполнены Афанасьевым А.А., в справке о подтверждающих документах от 24.09.2012 года, от 19.09.2012 года в светокопиях декларации на товары НОМЕР; НОМЕР подписи от имени Свидетель №1, выполнены Афанасьевым А.А., что свидетельствует о том, что Свидетель №1 справки о подтверждающих документах, с приложением светокопии деклараций на товары, в целях подтверждения экспорта товара, в банк не предоставлялись, в связи с чем следует полагать о том, что ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в лице генерального директора Свидетель №1 в период с 30.10.2012 года по 30.05.2013 года экспортные поставки товара из РФ в КНР не осуществлялись.

Судом установлено, также, что последняя декларация на товары ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» на Улан-Удэнский таможенный пост подана 30 мая 2013 года ( 10602040/300513/0003983), по состоянию на 30 мая 2013 года, генеральным директором ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ», являлся директор Свидетель №28, однако в декларации на товары в сведениях о лице, составившем ДТ, указан Свидетель №1., что свидетельствует о том, что экспорт товара от имени ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в мае 2013 года Свидетель №1 не осуществлялся, так как именно им было принято решение о смене директора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ».

Кроме того, из показаний Свидетель №1 в суде и согласно заключения почерковедческой экспертизы № 174 от 24 августа 2015 года подписи от имени Свидетель №1 в декларациях на товары ДТНОМЕР,ДТНОМЕР, ДТНОМЕР,ДТНОМЕР, в счетах фактурах, приложенных к декларации на товары выполнены не Свидетель №1, суд приходит к выводу, что декларации на товары от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», в период с 30.10.2012 года по 30.03.2013 года Свидетель №1 не оформлялись и не подавались.

Из показаний Свидетель №1 в суде, и согласно заключения почерковедческой экспертизы № 1448/7-1-1.1 от 29 октября 2015 подписи Свидетель №1 в доверенностях от 01 марта 2013 года, выданной на имя Афанасьева А.А., на основании которых Афанасьев А.А. присутствовал на таможенных досмотрах, выполнены не Свидетель №1, исходя из этого, суд приходит к выводу, что Свидетель №1 доверенности от 01 марта 2013 года на имя Афанасьева А.А. не выписывал, экспорт нефрита из РФ в КНР в 2013 году не осуществлял, о производимых экспортных поставках от имени ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» не был осведомлен.

Кроме того, показаниями свидетеля Свидетель №21 актом досмотра от 13.03.2013 года, при досмотре груза представителем ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» участвовал Афанасьев А.А., кроме того показаниями свидетеля Свидетель №18, Свидетель №19 и Свидетель №17 в суде, оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №6 установлено, что осуществлял руководство по экспорту нефрита от ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» непосредственно сам Афанасьев А.А., указанное также подтверждается показаниями свидетеля Свидетель №14, что все платежные поручения, декларации для ведения бухгалтерской отчетности предоставлял Афанасьев А.А.

Из показаний свидетеля Свидетель №1 следует, что нефрит который был добыт ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» на основании лицензии, находился в Муйском районе, у него на хранении, в размере 101 тонна, в период с 2012-2103 года он этот нефрит для экспорта не привозил. Какой нефрит экспортировал без его ведома Афанасьев А.А. ему не известно. Исходя из изложенного, суд приходит к выводу, что экспортируемый Афанасьевым А.А. нефрит в количестве 14000 кг. по декларациям ДТНОМЕР,ДТНОМЕР, ДТНОМЕР,ДТНОМЕР, не является добытым ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В связи с чем, суд считает, что указание в таможенных декларациях сведений об изготовителе товара ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» является недостоверным.

Афанасьев в период действия лицензий на экспорт, имея в своем распоряжении необработанный нефрит 14000 кг. не имея документов подтверждающих законность его происхождения, в целях систематического извлечения прибыли и личного незаконного обогащения за счет получения денежных средств от реализации экспортируемого товара, решил путем обмана государственных органов относительно законности происхождения товара, посредством недостоверного декларирования и использования документов, содержащих недостоверные сведения о производителе и месте происхождения товара, осуществить его экспорт из России в Китай.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение из России в Китай имеющегося у него нефрита массой 14000 килограммов, в период времени с 29.09.2012 года по 30.05.2013 года, Афанасьев А.А. не имея полномочий от гендиректора ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ», в целях таможенного оформления, передал Свидетель №18 для заполнения декларации на товары и ее предоставления таможенному органу, документы, содержащие недостоверные сведения передал специалисту по таможенному оформлению Свидетель №18, для таможенного декларирования - нефрита (код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС), являющегося стратегически важным ресурсом, в объеме 14000,00 килограмм, подложные документы, а именно: товарно-транспортную накладную от 30.10.2012 года, товарно-транспортную накладную от 26.03.2013 года, товарно-транспортную накладную от 17.04.2013 года, товарно-транспортную накладную от 30.05.2013 года, счет- фактуру № 5 от 30.10.2012 года, счет-фактуру № 1 от 26.03.2013 года, счет- фактуру № 2 от 17.04.2013 года, счет фактуру № 3 от 30.05.2013 года, инвойс № 5 от 30.10.2012 года, инвойс № 1 от 26.03.2013 года, инвойс № 2 от 17.04.2013 года, инвойс № 3 от 30.05.2013 года, платежные поручения № 53 от 14.09.2012 года, № 55 от 26.10.2012 года, № 10 от 21.03.2013 года, № 26 от 15.04.2013 года, № 45 от 28.05.2013 года, недействительную разовую лицензию Минпромторга России № 110RU12092000005 от 27.07.2012 года, содержащую недостоверные сведения о производителе товара, а также не относящиеся к данным товарам документы : копию паспорта и приказа о назначении на должность генерального директора ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1, для подтверждения недостоверныхсведений о лице, составившемдекларацию.

Тем самым Афанасьев А.А.ввел Свидетель №18в заблуждение о производителе товара, а также о лице, от имени которого будет подаваться декларация.

На основании представленных Афанасьевым А.А. документов таможенным представителем на Улан-Удэнский таможенный пост Бурятской таможни :

1. ДД.ММ.ГГГГ ДТ НОМЕР,

2. ДД.ММ.ГГГГ ДТНОМЕР,

3. ДД.ММ.ГГГГ ДТ НОМЕР,

4. ДД.ММ.ГГГГ ДТ НОМЕР

на товар - необработанный нефрит (код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС) общей массой 14000 килограммов, общей таможенной стоимостью 15344015,00 рублей. В подтверждение заявленных в декларациях на товары сведений одновременно с декларациями поданы, в том числе, документы:

К ДТ НОМЕР, инвойс № 5 от 30.10.2012 года, счет- фактуру № 5 от 30.10.2012 года, товарно-транспортную накладную от 30.10.2012 года, платежное поручение № 53 от 14.09.2012 года, платежное поручение № 55 от 26.10.2012 года, электронную копию недействительной разовой лицензии Минпромторга России НОМЕР, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 «Дополнительная информация / представл. документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1не относящиеся к данным товарам.

К ДТНОМЕР, инвойс № 1 от 26.03.2013 года, счет-фактуру № 1 от 26.03.2013 года, товарно-транспортную накладную от 26.03.2013 года, платежное поручение № 53 от 14.09.2012 года, платежное поручение № 55 от 26.10.2012 года, № 10 от 21.03.2013 года, электронную копию недействительной разовой лицензии Минпромторга России НОМЕР, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 « Дополнительная информация/ представл. документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1, не относящиеся к данным товарам.

К ДТ НОМЕР, инвойс № 2 от 17.04.2013 года, счет- фактуру № 2 от 17.04.2013 года, товарно-транспортную накладную от 17.04.2013 года, платежное поручение № 26 от 15.04.2013 года, электронную копию разовой лицензии Минпромторга России НОМЕР года, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 « Дополнительная информация/ представл. документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1, не относящиеся к данным товарам.

К ДТ НОМЕР, инвойс № 3 от 30.05.2013 года, счет фактуру № 3 от 30.05.2013 года, товарно-транспортную накладную от 30.05.2013 года, платежное поручение № 45 от 28.05.2013 года, электронную копию разовой лицензии Минпромторга России НОМЕР, содержащую недостоверные сведения о происхождении товара и его производителе, указав ее данные в графе 44 « Дополнительная информация/ представл. документы» декларации на товары, а также копии приказа и паспорта Свидетель №1, не относящиеся к данным товарам.

В графе 31 деклараций на нефрит общей массой 14000 кг. заявлены недостоверные сведения о производителе товара – ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ». В графе 31 деклараций на нефрит массой 1053 кг. заявлены недостоверные сведения о производителе товара – ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ».

Декларации на нефрит общей массой 14000 килограммов приняты должностными лицами Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни, товар разрешен к выпуску на экспорт в КНР.

Получение на ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» в Министерстве промышленности и торговли России в РБ лицензий на экспорт нефрита с использованием указанных выше документов подтверждено протоколом выемки в Управлении Министерства промышленности и торговли Российской Федерации по РБ и протоколом осмотра изъятых документов.

Предоставление Афанасьевым А.А. специалисту по таможенному оформлению Свидетель №18 указанных выше документов, подтверждено показаниями свидетеля Свидетель №18, Свидетель №19.

При этом, суд приходит к выводу, что ни Свидетель №18, ни таможенные инспекторы, не были осведомлены о преступных намерениях Афанасьева А.А. и не предполагали, что таможенные декларации и представленные документы содержат недостоверные сведения. При этом суд учитывает, что проверка достоверности сведений в обязанности перечисленных лиц не входит.

О заведомости действий Афанасьева А.А. свидетельствуют характер его действий направленных на получение денежных средств в связи с экспортом нефрита, при этом документы на представление интересов ООО ИНЫЕ ДАННЫЕ у Афанасьева не было, его действия с гендиректором ООО « ИНЫЕ ДАННЫЕ» Свидетель №1 не согласовывались. При этом на подложных документах имеется подпись Свидетель №1 изготовленная Афанасьевым от имени Свидетель №1, подпись последнему не принадлежит, что подтверждено заключениями экспертиз.

Об умысле Афанасьева А.А. на контрабанду нефрита свидетельствует совокупность обстоятельств совершения преступления, в частности, получение в Росприроднадзоре экспертного заключения и Минпромторге лицензии на экспорт с предоставлением подложных документов, предоставление таможенному представителю подложных документов для оформления декларации на товар, а также последующее перемещение товара через границу на основании таможенной декларации, содержащей недостоверные сведения.

Законодатель предусмотрел для экспорта необработанных полудрагоценных камней, в том числе нефрита, особый ограниченный порядок перемещения, поскольку нефрит является стратегическим товаром и ресурсом, к которому применяются запреты и ограничения на вывоз государствами - членами Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества в торговле с третьими странами. Во всех декларациях и в прилагаемых к ним документах, представленных в таможенный орган для прохождения процедуры таможенного контроля, были указаны недостоверные сведения о производителе товара и месте его происхождения, т.е. не подтвержден факт законности происхождения экспортируемого товара.

В соответствии со ст. 4 Таможенного кодекса Таможенного союза, действия по вывозу с таможенной территории Таможенного союза товаров любым способом, является перемещением через таможенную границу Таможенного союза или Государственную границу РФ.

Заявление в таможенной декларации заведомо ложных сведений о товарах, является недостоверным декларированием.

Предъявление органам таможенного контроля в качестве оснований или условий для перемещения предмета преступления заведомо поддельных документов либо документов, полученных незаконным путем, либо относящихся к другим товарам, иных документов, не имеющих юридической силы, является использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах.

Перемещение товаров через таможенную границу с недостоверным декларированием, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, является незаконным перемещением товаров через таможенную границу.

Контрабанду, совершенную при вывозе предметов с таможенной территории Таможенного союза, следует считать оконченным преступлением с момента предъявления документов, содержащих недостоверные сведения, для осуществления таможенного контроля.

Преступление является продолжаемым, поскольку умысел Афанасьева А.А.. был направлен на незаконное перемещение через таможенную границу всего объема имеющегося нефрита – 14000 килограмм, в рамках одного внешнеторгового контракта, с использованием одних и тех же документов, указывающих производителя товара и его место происхождение. Весь экспортируемый нефрит не имел достоверных сведений, подтверждающих легальность его происхождения. Доказательств тому, что каждый раз у Афанасьева А.А., по каждой декларации возникал самостоятельный умысел на контрабанду нефрита, не имеется. Учитывая временной период, характер однородных действий, направленных на осуществление контрабанды, суд считает, что совокупности преступлений не имеется.

Согласно ч. 2 примечания к статье 226.1 УК РФ, крупным размером стратегически важных товаров и ресурсов признается их стоимость, превышающая один миллион рублей. Поскольку Афанасьевым А.А. незаконно перемещено 14000 килограмм необработанного нефрита, таможенная стоимость которого составила 15344015 рублей 00 копеек, то квалифицирующий признак в крупном размере нашел свое подтверждение в суде.

Таким образом, Афанасьев А.А. путем недостоверного декларирования на Улан-Удэнском таможенном посту Бурятской таможни и использования документов, содержащих недостоверные сведения о товаре, незаконно переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС - стратегически важный ресурс – необработанный нефрит (код товара 7103100000 ТН ВЭД ТС) общей массой 14000 килограмм, таможенная стоимость которого составила 15344015,00 рублей, в крупным размере.

Исходя из установленных в судебном заседании фактических обстоятельств, суд квалифицирует действия Афанасьева А.А. по ч. 1 ст. 226.1УК РФ, как незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

Судом вынесено постановление от 21.11.2016 года о прекращении уголовного преследования в отношении Афанасьева по ст. 193 ч.1 УК РФ (в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 325-ФЗ), за отсутствием в деянии состава преступления.

Оценив данные о личности подсудимого, а также поведение Афанасьева А.А. во время судебного разбирательства, суд считает последнего вменяемым относительно совершенного преступления и во время, относящееся к постановлению приговора, подлежащим привлечению к уголовной ответственности.

При назначении наказания Афанасьеву А.А. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, его возраст, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи, а так же смягчающие наказание обстоятельства.

Смягчающими наказание обстоятельствами суд на основании ст. 61 УК РФ признает полное признание вины, раскаяние, болезненное состояние здоровья, положительные характеристики, отсутствие судимостей, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка.

Обстоятельств отягчающих наказание, предусмотренных ст. 63 УК РФ, оснований для освобождения подсудимого от уголовной ответственности или наказания, в том числе актом об амнистии, оснований для применения правил ч. 6 ст. 15, ч. 1 ст. 62 УК РФ, а равно для назначения дополнительного наказания в виде ограничения свободы, предусмотренных санкцией части 1 ст. 226.1 УК РФ, суд не усматривает.

С учетом изложенных выше обстоятельств, суд считает, что в целях восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений, т.е. для достижения целей наказания, Афанасьеву А.А. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы на определенный срок, а менее строгий вид наказания не сможет обеспечить достижение целей наказания, также суд считает, необходимым назначить дополнительное наказания в виде штрафа. Оснований для применения дополнительного наказания в виде ограничения свободы суд не усматривает. При определении размера дополнительного наказания в виде штрафа суд учитывает, что он трудоспособен, размер штрафа определяется судом исходя из материального положения подсудимого, наличие неработающей супруги, малолетнего ребенка, условия жизни его семьи. Вместе с тем учитывая данные о личности подсудимого, считает возможным применить правила ст. 73 УК РФ, назначив основное наказание условно, с возложением дополнительных обязанностей.

Суд не признает исключительными обстоятельствами, существенно уменьшающими степень общественной опасности совершенного преступления, совокупность имеющихся смягчающих наказание обстоятельств, и не находит в этой связи возможности при назначении наказания Афанасьеву А.А. применить положения ст. 64 УК РФ.

Гражданский иск не заявлен.

При решении вопроса о вещественных доказательствах суд руководствуется правилами ст. 81 УПК РФ, а также положениями ст. 104.1 УПК РФ о конфискации имущества, являющегося предметом незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

Процессуальных издержек по уголовному делу не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309 УПК РФ,

приговорил:

Афанасьева А.А. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года, со штрафом в размере 100000 рублей в доход государства.

На основании ст. 73 УК РФ основное наказание считать условным с испытательным сроком 3 года, возложить на Афанасьева дополнительные обязанности встать на учет в специализированном органе ведающим исполнение приговора, куда ежемесячно являться на регистрацию, о перемене места жительства уведомлять орган, ведающий исполнением приговора в течение 10 суток.

Меру пресечения Афанасьеву А.А. подписку о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу, после меру пресечения отменить.

Вещественные доказательства: документы, декларации хранить при уголовном деле, после вступления приговора в законную силу две печати ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» возвратить Свидетель №1, нефрит 21491 кг 300 гр. находящийся у Свидетель №1 оставить за законным владельцем, регистрационное дело ООО «ИНЫЕ ДАННЫЕ» возвратить по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Бурятия через Советский районный суд г. Улан-Удэ в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае обжалования, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья А.О. Попова