Гражданский кодекс часть 1

председательствующего судьи Клевитова О.И., при секретаре Корольковой Е.В., а также с участием государственного обвинителя – помощника прокурора Октябрьского района г. Орска Оренбургской области Шидловской К.Р., старшего помощника прокурора Октябрьского района г. Орска Оренбургской области Максаковой С.С.,

подсудимой ФИО8, защитников – адвоката Кулишовой С.П., Мелиховой Т.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО8,

<данные изъяты>,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а,б» ч.2 ст.193.1, п. «а» ч.3 ст.193.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

В судебном заседании установлено, что ФИО8, являясь на основании решения единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее по тексту ООО «<данные изъяты>») № от ДД.ММ.ГГГГ и приказа от ДД.ММ.ГГГГ, директором указанного Общества, расположенного по адресу: <адрес>, зарегистрированного ДД.ММ.ГГГГ в межрайонной ИФНС России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером 1135658000565 (ИНН №), будучи обязанной согласно п.11.3 Устава ООО «<данные изъяты>» соблюдать требования действующего законодательства, являясь единоличным исполнительным органом Общества, действуя умышленно, незаконно, в период времени с 01.09.2014 г. до 25.09.2014 г., совершила валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента - «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) зарегистрированного в торговой палате <адрес> за №, в лице генерального директора ФИО61, с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочия агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, на общую сумму 778518,88 долларов США, что по курсу Центрального банка Российской Федерации по состоянию на даты перевода денежных средств, составляет 29555633,21 рублей, то есть в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО8, в период времени до 01.09.2014 г., с целью реализации своего преступного умысла, имея личную заинтересованность в совершении валютных операций по незаконному переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет, открытый в кредитном учреждении, расположенном за пределами Российской Федерации, то есть на банковский счет юридического лица, которое в соответствии с п.п. 6-7 ст.1 Федерального Закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» не является резидентом Российской Федерации, путем предоставления кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода и получения прямой финансовой выгоды, осознавая, что она своими действиями подрывает стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, связанного с выводом за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода и желая наступления этих последствий, действуя с прямым умыслом, из личной заинтересованности, предоставило ей сведения о наименовании компании, находящейся за пределами Российской Федерации, в <адрес>, ее руководителе, банке, в котором находится счет компании и номере счета, на который необходимо перевести денежные средства, изготовила заведомо подложный документ, являющийся основанием для проведения валютной операции - контракт № от 20.08.2014 г. на общую сумму, эквивалентной 1000000 долларов США, заключенный между ООО «<данные изъяты>» в ее лице, как директора данного Общества и «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) в лице в генерального директора ФИО62, согласно которого «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) поставляет в адрес ООО «<данные изъяты>» текстильные изделия, а ООО «<данные изъяты>» осуществляет предоплату товара, при этом, достоверно зная, что текстильные изделия в адрес ООО «<данные изъяты>» поставлены не будут, намеревалась осуществить валютные операции по незаконному переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет юридического лица <данные изъяты>» (<данные изъяты>), которое является нерезидентом Российской Федерации.

После чего, исполняя свои преступные намерения, в период до 01.09.2014 г., находясь в <адрес> в помещении Приволжского филиала ПАО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, открыла валютный счет ООО «<данные изъяты>» №, на который в последующем перевела имеющиеся на счету ООО «<данные изъяты>» денежные средства в рублевом эквиваленте, конвертировав их в иностранную валюту – доллары США. Также, 29.08.2014 г. посредством электронной системы «PSB On-line», позволяющей осуществлять обмен электронными документами между Банком и клиентом, направила в кредитную организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля - Приволжский филиал ПАО «<данные изъяты>», скан-копию вышеуказанного заведомо подложного документа - контракта № от 20.08.2014 г., и заявление на заполнение паспорта сделки, являющиеся основанием для оформления паспорта сделки, в результате чего 01.09.2014 г. Приволжским филиалом ПАО «<данные изъяты>» был заведен данный паспорт за №.

Далее, ФИО8, продолжая исполнение своего преступного умысла, в период до 02.09.2014 г. изготовила заведомо подложный документ, являющийся основанием для проведения валютной операции и в качестве подтверждения оснований, цели и назначения перевода денежных средств в иностранной валюте – приложение/инвойс от 02.09.2014 г. к заведомо подложному вышеуказанному контракту №, с указанием наименования, количества, характеристик и стоимости товара, который якобы будет поставлен в адрес ООО «<данные изъяты>» «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), скан-копию которого с составленным ФИО8 заявлением от 02.09.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 93.600 долларов США, посредством электронной системы «PSB On-line» 02.09.2014 г. направила в Приволжский филиал ПАО «<данные изъяты>», находящийся по вышеуказанному адресу, в результате чего Банком в этот же день 02.09.2014 г. с валютного счета ООО «<данные изъяты>» №, на банковский счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) №, открытый в банке <данные изъяты>, расположенном за пределами Российской Федерации в <адрес>, переведены денежные средства в размере 93.600 долларов США, что по курсу Центрального Банка Российской Федерации на указанную дату составляет 37,2945 рублей за 1 доллар США, а всего на общую сумму 3490 765,2 руб.

Продолжая исполнение своего преступного умысла, ФИО8, в период до 08.09.2014 г. изготовила два заведомо подложных документа, являющихся основанием для проведения валютных операций и в качестве подтверждения оснований, цели и назначения переводов – два приложения/инвойса от 05.09.2014 г. и от 08.09.2014 г. к заведомо подложному вышеуказанному контракту №, с указанием наименования, количества, характеристик и стоимости товара, который якобы будет поставлен в адрес ООО «<данные изъяты>» «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), скан-копии которых с составленными ФИО8 двумя заявлениями от 08.09.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 110.254,05 долларов США и 72.289,88 долларов США, посредством электронной системы «PSB On-line» 08.09.2014 г. направила в Приволжский филиал ПАО «<данные изъяты>», находящийся по вышеуказанному адресу, в результате чего Банком в этот же день 08.09.2014 г. с валютного счета ООО «<данные изъяты>» №, на банковский счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) №, открытый в банке <данные изъяты>, расположенном за пределами Российской Федерации в <адрес>, переведены денежные средства в размере 110.254,05 долларов США, что по курсу Центрального Банка Российской Федерации на указанную дату составляет 36,9219 рублей за 1 доллар США, на общую сумму 4070 789,01 руб., и 72.289,88 долларов США, что эквивалентно 2669 079,72 руб.

Продолжая исполнение своего преступного умысла, ФИО8, в период до 18.09.2014 г. изготовила заведомо подложный документ, являющийся основанием для проведения валютной операции и в качестве подтверждения оснований, цели и назначения перевода денежных средств в иностранной валюте – приложение/инвойс от 15.09.2014 г. к заведомо подложному вышеуказанному контракту №, с указанием наименования, количества, характеристик и стоимости товара, который якобы будет поставлен в адрес ООО «<данные изъяты>» «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), скан-копию которого совместно с составленным ФИО8 заявлением от 18.09.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 178.742,98 долларов США, посредством электронной системы «PSB On-line» 18.09.2014 г. направила в Приволжский филиал ПАО «<данные изъяты>», находящийся по вышеуказанному адресу, в результате чего Банком в этот же день 18.09.2014 г. с валютного счета ООО «<данные изъяты>» №, на банковский счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) №, открытый в банке <данные изъяты>, расположенном за пределами Российской Федерации в <адрес>, переведены денежные средства в размере 178742,98 долларов США, что по курсу Центрального Банка Российской Федерации на указанную дату составляет 38,3724 рублей за 1 доллар США, а всего на общую сумму 6858 797,13 руб.

Продолжая исполнение своего преступного умысла, ФИО8, в период до 19.09.2014 г. изготовила заведомо подложный документ, являющийся основанием для проведения валютной операции и в качестве подтверждения оснований, цели и назначения перевода денежных средств в иностранной валюте – приложение/инвойс от 17.09.2014 г. к заведомо подложному вышеуказанному контракту №, с указанием наименования, количества, характеристик и стоимости товара, который якобы будет поставлен в адрес ООО «<данные изъяты>» «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), скан-копию которого с составленным ФИО8 заявлением от 19.09.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 120386,02 долларов США, посредством электронной системы «PSB On-line» 19.09.2014 г. направила в Приволжский филиал ПАО «<данные изъяты>», находящийся по вышеуказанному адресу, в результате чего Банком в этот же день 19.09.2014 г. с валютного счета ООО «<данные изъяты>» №, на банковский счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) №, открытый в банке <данные изъяты>, расположенном за пределами Российской Федерации в <адрес>, переведены денежные средства в размере 120386,02 долларов США, что по курсу Центрального Банка Российской Федерации на указанную дату составляет 38,4209 рублей за 1 доллар США, а всего на общую сумму 4625339,24 руб.

Продолжая исполнение своего преступного умысла, ФИО8, в период до 23.09.2014 г. изготовила заведомо подложный документ, являющийся основанием для проведения валютной операции и в качестве подтверждения оснований, цели и назначения перевода денежных средств в иностранной валюте – приложение/инвойс от 19.09.2014 г. к заведомо подложному вышеуказанному контракту №, с указанием наименования, количества, характеристик и стоимости товара, который якобы будет поставлен в адрес ООО «<данные изъяты>» «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), скан-копию которого с составленным ФИО8 заявлением от 23.09.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 203245,95 долларов США, посредством электронной системы «PSB On-line» 23.09.2014 г. направила в Приволжский филиал ПАО «<данные изъяты>», находящийся по вышеуказанному адресу, в результате чего Банком в этот же день 23.09.2014 г. с валютного счета ООО «<данные изъяты>» №, на банковский счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) №, открытый в банке Turkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankasi A.S. (ТУРКЕ КУМХУРИЕТИ ЗИРААТ БАНК А.Ш.), расположенном за пределами Российской Федерации в <адрес>, переведены денежные средства в размере 203245,95 долларов США, что по курсу Центрального Банка Российской Федерации на указанную дату составляет 38,5782 рублей за 1 доллар США, а всего на общую сумму 7840862,91 руб.

Перечислив вышеуказанным образом денежные средств в иностранной валюте в общей сумме 778518,88 долларов США со счета ООО «<данные изъяты>» на счет вышеуказанной организации – нерезидента, открытый в Банке за пределами Российской Федерации, ФИО8 достоверно знала о том, что заявленный в приложениях/инвойсах товар в адрес её Общества поставлен не будет, сам контракт и приложения/инвойсы являются заведомо подложными документами, содержащими недостоверные сведения, и для сокрытия совершенных ею валютных операций по незаконному переводу денежных средств в иностранной валюте на счет нерезидента РФ, с целью избежать валютного контроля со стороны агента валютного контроля - Приволжского филиала ПАО «<данные изъяты> ФИО8, находясь в <адрес>, в помещении Приволжского филиала ПАО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, 25.09.2014 г., подала в Банк заявление о закрытии паспорта сделки № на основании п.7.1.1 Инструкции ЦБ РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ (в связи с переводом контракта на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в банке паспорта сделки). При этом по данному контракту в ином уполномоченном банке ФИО8 паспорт сделки между ООО «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), не открывала.

Декларации на товар, подтверждающие ввоз товаров на таможенную территории ЕАЭС, в Приволжский филиал ПАО «<данные изъяты>» расположенный по адресу: <адрес>, где открыт паспорт сделки №, ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО8, не предоставлялись.

Фактически ФИО8 товары у «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) не приобретала, поставок товара в адрес ООО «<данные изъяты>» не производилось, при совершении валютных операций, ФИО8 осознавала, что предоставленные ею в ПАО «<данные изъяты>» в <адрес> документы на основании которых осуществлен перевод денежных средств на счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) являются подложными документами и содержат заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначениях платежа.

Таким образом, ФИО8, действуя умышленно, незаконно, в период времени с 01.09.2014 г. до 25.09.2014 г., совершила валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в крупном размере на сумму 778518,88 долларов США, что по курсу Центрального банка РФ по состоянию на даты перевода денежных средств, составляет 29555633,21 рубля.

Она же, ФИО8, являясь на основании решения единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее по тексту ООО «<данные изъяты>») № от 29.12.2012 г. и приказа от 29.12.2012 г., директором указанного Общества, расположенного по адресу: <адрес>А, зарегистрированного ДД.ММ.ГГГГ в межрайонной ИФНС России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером 1135658000565 (ИНН №), будучи обязанной согласно п.11.3 Устава ООО «<данные изъяты>» соблюдать требования действующего законодательства, являясь единоличным исполнительным органом Общества, действуя умышленно, незаконно, в период времени с 01.10.2014 г. до 02.10.2014 г совершила валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента - «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) зарегистрированного в торговой палате <адрес> за №, в лице генерального директора ФИО63, с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочия агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, на общую сумму 1972423,00 долларов США, что по курсу Центрального банка Российской Федерации по состоянию на даты перевода денежных средств, составляет 77791 989,3 рублей, то есть в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО8, в период времени до 26.09.2014 г., с целью реализации своего преступного умысла, имея личную заинтересованность от совершения валютных операций по незаконному переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет, открытый в кредитном учреждении, расположенном за пределами Российской Федерации, то есть на банковский счет юридического лица, которое в соответствии с п.п. 6-7 ст.1 Федерального Закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» не является резидентом Российской Федерации, путем предоставления кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода и получения прямой финансовой выгоды, осознавая, что она своими действиями подрывает стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, связанного с выводом за пределы Российской Федерации денежных средств в иностранной валюте по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода и желая наступления этих последствий, действуя с прямым умыслом, из личной заинтересованности, получила сведения о наименовании компании, находящейся за пределами Российской Федерации, в Турецкой республике, ее руководителе, банке, в котором находится счет компании и номере счета, на который необходимо перевести денежные средства, изготовила заведомо подложный документ, являющийся основанием для проведения валютной операции - контракт № от 20.09.2014 г. на общую сумму, эквивалентной 42000000 долларов США, заключенный между ООО «<данные изъяты>» в ее лице, как директора данного Общества и «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) в лице в генерального директора ФИО64, согласно которого «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) поставляет в адрес ООО «<данные изъяты>» текстильные изделия, а ООО «<данные изъяты>» осуществляет предоплату товара, при этом, достоверно зная, что текстильные изделия в адрес ООО «<данные изъяты>» поставлены не будут, намеревалась осуществить валютные операции по незаконному переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет юридического лица <данные изъяты>» (<данные изъяты>), являющегося нерезидентом Российской Федерации.

После чего, ФИО8, будучи достоверно осведомленной о том, что ООО «<данные изъяты>» является клиентом банка «<данные изъяты> и пользователем услуги «Банк Клиент Онлайн», позволяющей осуществлять обмен электронными документами между Банком и клиентом, и ею, как директором ООО «<данные изъяты>» в помещении операционного офиса банка «<данные изъяты>» (ПАО) расположенного по адресу: <адрес>, 28.08.2014 г. открыт валютный счет ООО «<данные изъяты>» №, продолжая исполнять свои преступные намерения в период до 26.09.2014 г. посредством электронной системы «Банк Клиент Онлайн» направила в кредитную организацию, обладающую полномочиями агента валютного контроля - операционный офис банка «<данные изъяты>» (ПАО), расположенного по адресу: <адрес>, скан-копию вышеуказанного заведомо подложного документа - контракта № от 20.09.2014 г., и заявление на заполнение паспорта сделки, являющихся основанием для оформления паспорта сделки, в результате чего 26.09.2014 г. операционным офисом банка «<данные изъяты>» (ПАО) был заведен данный паспорт за №.

Далее, ФИО8, в продолжение своего преступного умысла, в период до 30.09.2014 г. изготовила два заведомо подложных документа, являющихся основанием для проведения валютной операции и в качестве подтверждения оснований, цели и назначения перевода денежных средств в иностранной валюте – приложения/инвойсы к заведомо подложному вышеуказанному контракту №, с указанием наименования, количества, характеристик и стоимости товара, который якобы будет поставлен в адрес ООО «<данные изъяты>» «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), скан-копии которых с составленными ФИО8 заявлением № от 30.09.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 406 529 долларов США и заявлением № от 30.09.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 1165 349 долларов США посредством электронной системы «Банк Клиент Онлайн» 30.09.2014 г. направила в операционный офис банка «<данные изъяты>» (ПАО), находящийся по вышеуказанному адресу, в результате чего Банком 01.10.2014 г. с валютного счета ООО «<данные изъяты>» №, на банковский счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) №, открытый в банке <данные изъяты>, расположенном за пределами Российской Федерации в <адрес>, переведены денежные средства в размере 406 529 долларов США, что по курсу Центрального Банка Российской Федерации на указанную дату составляет 39,3836 рублей за 1 доллар США, а всего на общую сумму 16010 575,5 руб. и 1165 349 долларов США, что эквивалентно 45895 638,9 руб.

Продолжая исполнение своего преступного умысла, ФИО8, в период до 01.10.2014 г. изготовила заведомо подложный документ, являющийся основанием для проведения валютной операции и в качестве подтверждения оснований, цели и назначения перевода – приложение/ инвойс к заведомо подложному вышеуказанному контракту №, с указанием наименования, количества, характеристик и стоимости товара, который якобы будет поставлен в адрес ООО «<данные изъяты>» «<данные изъяты>» (<данные изъяты>), скан-копию которого с составленным ФИО8 заявлением № от 01.10.2014 г. на перевод денежных средств в иностранной валюте в размере 400 545 долларов США посредством электронной системы «Банк Клиент Онлайн» 01.10.2014 г. направила в операционный офис банка «<данные изъяты>» (ПАО), находящийся по вышеуказанному адресу, в результате чего Банком 02.10.2014 г. с валютного счета ООО «<данные изъяты>» №, на банковский счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) №, открытый в банке <данные изъяты>, расположенном за пределами Российской Федерации в <адрес>, переведены денежные средства в размере 400.545 долларов США, что по курсу Центрального Банка Российской Федерации на указанную дату составляет 39,6604 рублей за 1 доллар США, а всего на общую сумму 15885774,9 руб.

Перечислив вышеуказанным образом денежные средств в иностранной валюте в общей сумме 1972423,00 доллара США со счета ООО «<данные изъяты>» на счет вышеуказанной организации – нерезидента, открытый в Банке за пределами Российской Федерации, ФИО8 достоверно знала о том, что заявленный в приложениях/инвойсах товар в адрес её Общества поставлен не будет, сам контракт и приложения/инвойсы являются заведомо подложными документами, содержащими недостоверные сведения, умышленно совершила валютные операции по незаконному переводу денежных средств в иностранной валюте на счет нерезидента РФ.

Декларации на товар, подтверждающих ввоз товаров на таможенную территории ЕАЭС, в банк «<данные изъяты>» (ПАО) расположенный по адресу: <адрес>, где открыт паспорт сделки №, ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО8, не предоставлялись.

Фактически ФИО8 товары у «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) не приобретала, поставок товара в адрес ООО «<данные изъяты>» не производилось, при совершении валютных операций, ФИО8 осознавала, что предоставленные ею в банк «<данные изъяты>» (ПАО) в <адрес> документы на основании которых осуществлен перевод денежных средств на счет «<данные изъяты>» (<данные изъяты>) являются подложными документами и содержат заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначениях платежа.

Таким образом, ФИО8, действуя умышленно, незаконно, в период времени с 01.10.2014 г. до 02.10.2014 г., совершила валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере на сумму 1972423,00 долларов США, что по курсу Центрального банка РФ по состоянию на даты переводов денежных средств, составляет 77791 989,3 рублей.

В судебном заседании подсудимая ФИО8 виновной себя не признала и пояснила, что она, являясь директором ООО «<данные изъяты>» решила закупить текстильную продукцию за рубежом, для этих целей отправила деньги в <адрес> компанию, при этом, она добросовестно полагала и рассчитывала на то, что <адрес> сторона свои обязательства, взятые по договору, исполнит. Контракты и инвойсы она лично не изготавливала, они были предоставлены <адрес> стороной, которая текстиль в адрес «<данные изъяты>» не поставила. Она утверждает, что общества, которые отправили ей деньги на покупку текстиля действующие. Считает себя виновной в том, что не предприняла меры для возврата денежных средств.

Вместе с тем, исследовав представленные материалы, допросив свидетелей, огласив показания свидетелей, не явившихся в судебное заседание, суд находит, что виновность ФИО8 в инкриминируемых ей преступлениях полностью подтверждается совокупностью следующих доказательств:

По факту совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода в крупном размере, в период с 01.09.2014 г. по 25.09.2014 г., подтверждается следующими доказательствами:

Оглашенными показаниями ФИО8, данными в ходе предварительного расследования в присутствии защитника,из которых следует, что в декабре 2012 года она для ведения коммерческой деятельности создала ООО «<данные изъяты>», где являлась единственным учредителем, участником и директором. Вид деятельности ООО «<данные изъяты>» - розничная и оптовая торговля, в том числе и оказание аудиторских услуг. В 2014 году к ней обратился знакомый, который сообщил, что некоторые желают приобрести оптом текстильную продукцию из <адрес>. Поскольку одним из видов разрешенной деятельности у неё была оптовая торговля, то её данное предложение заинтересовало, при этом знакомый пояснил, что знает организацию в <адрес>, которая занимается оптовыми поставками текстиля в Россию и поможет ей при заключении договоров с <данные изъяты> компанией, для этого, попросил у неё реквизиты её компании ООО «<данные изъяты>», для того чтобы покупатели текстильной продукции могли перечислить ей денежные средства на счет ООО «<данные изъяты>» в банке. Через некоторое время на ее счет поступили денежные средства от покупателей, как только была набрана необходимая сумма денег, она начала заниматься оформлением документов для закупки текстильной продукции. Её знакомый также сообщил ей, что <данные изъяты> компания, которая занимается поставкой текстиля в Россию имеет представителя в <адрес> и все последующие вопросы она уже должна будет обсуждать с ними. Затем, в <адрес> она несколько раз встречалась с молодым человеком по имени ФИО66, с которым они обговорили все условия сделки, она оставила ему реквизиты ООО «<данные изъяты>», после чего договорились спустя некоторое время заключить контракт. На очередную встречу ФИО67 пришел с готовым контрактом № от 20.08.2014 г. на поставку текстильных изделий «<данные изъяты>», <адрес>. Цена и оплата за товар, согласно контракта устанавливались в долларах США, общая сумма контракта составляла 1000000,00 долларов США, срок действия контракта – до ДД.ММ.ГГГГ. Срок возврата денежных средств, уплаченных нерезиденту за не ввезенный в Российскую Федерацию товар, контрактом не устанавливался, кроме того ей не было известно о том, что законодатель установил такую обязанность для покупателя (резидента).

Данный контракт (скан-копию) 01.09.2014 г. она направила в ОАО «<данные изъяты>», где у ООО «<данные изъяты>» имелся открытый валютный счет и подала заявку на оформление паспорта сделки. В целях исполнения контракта в течение сентября 2014 года ООО «<данные изъяты>», в её лице в адрес контрагента перечислены денежные средства на сумму, которую она сейчас уже не помнит, но точно знает, что это сотни тысяч долларов.

После перечисления денежных средств в адрес <адрес> компании она снова встретилась с ФИО68 в <адрес>, где обговорили все условия сделки, она (ФИО9) сообщила, что деньги отправлены, на что он предложил ей заключить еще один контракт №, она, зная о том, что денежные средства на оплату продукции на счету в банке имеются, согласилась и они заключили контракт № с той же компанией. Цена и оплата за товар, согласно контракта устанавливался в долларах США, общая сумма контракта составляла 42000000,00 долларов США, срок действия контракта – до ДД.ММ.ГГГГ. Срок возврата денежных средств, уплаченных нерезиденту за не ввезенный в Российскую Федерацию товар, контрактом не установлен.

По данному контракту № в ПАО «<данные изъяты>» был оформлен паспорт сделки. В целях исполнения контракта в первых числах ноября 2014 г. ООО «<данные изъяты>», в её лице в адрес контрагента перечислены денежные средства на общую сумму 1972 423,00 долларов США. Денежные средства в «<данные изъяты>» также изначально находились на рублевом счете, при этом часть поступила из «<данные изъяты>», а часть от покупателей.

В конце сентября 2014 г. ею, как директором ООО «<данные изъяты>» в ОАО «<данные изъяты>» было подано заявление о закрытии паспорта сделки № в связи с переводом контракта на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в банке паспорта сделки. Сделано это было, поскольку её не устроило обслуживание в данном банке, однако по данному контракту в ином уполномоченном банке она, как директор ООО «<данные изъяты>» паспорт сделки не открывала, поскольку это был слишком трудоемкий процесс, а свои обязательства она уже исполнила по контракту №, и посчитала, что отсутствует необходимость в переводе паспорта сделки в иной банк.

Ей было известно, что в течение 180 дней с момента поступления товара по указанным контрактам она должна была предоставить в банк таможенные декларации, подтверждающие ввоз товара на территорию РФ, то есть исполнение обязательств по контракту <адрес> компанией.

Обязательства по вышеуказанным контрактам нерезидентами не исполнены, претензионная работа ею (ФИО9) не велась и не ведется, поскольку для подачи претензии необходимо обращаться в Арбитражный суд, в который необходимо оплатить гос.пошлину, которая рассчитывается в зависимости от цены иска, а поскольку цена иска слишком велика, поэтому у неё нет возможности ее оплатить. Фактически за товар осуществлены платежи, однако товар не поставлен. Сроки вышеуказанных контрактов истекли, денежные средства на счет ООО «<данные изъяты>» не вернулись.

После заключения контрактов с ФИО69 она не виделась, но обращалась к своему знакомому, просила его организовать встречу с ним, однако с ним не смогли связаться.

Представители компаний, которые перевели на счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства для закупки текстиля с претензиями и просьбой вернуть деньги к ней не обращались. От каких организаций поступали денежные средства на счет ООО «<данные изъяты>» в банк она не знает. (том 5 л.д. 24-31, 33-35, 212-214, том 7 л.д. 13-16, том 8 л.д. 19-22) Оглашенные показания подсудимая в целом подтвердила, пояснив, что она добросовестно исполнила свои обязательства перед турецкой фирмой.

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №3, из которых следует, что она является сотрудником <данные изъяты>, в её обязанности входит осуществление валютного контроля в торговом и неторговом обороте, в том числе, связанным с перемещением наличных денежных средств. Одна из важнейших задач осуществления валютного контроля – это организация и проведение проверок соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации. В случае, если контрактом предусмотрен срок возврата денежных средств за не ввезенный на территорию РФ товар, то денежные средства должны быть возвращены в указанный срок, в случае если контрактом не предусмотрены сроки возврата денежных средств, то денежные средства должны быть возвращены в сроки действия контракта. Таможенными органами, в ходе проведения проверочных мероприятий направляются запросы в уполномоченные банки о предоставлении документов и сведений в рамках открытого по контракту паспорта сделки. Резидентами оформляются паспорта сделок в уполномоченных банках в случае, если стоимость контракта равна или превышает 50.000 долларов США в эквиваленте. Документами, подтверждающими ввоз товаров на территории РФ в рамках внешнеэкономических сделок, заключенных с нерезидентами, не входящими в число стран – членов ЕАЭС, являются декларации на товар.

При проверки соблюдения ООО «<данные изъяты>» актов валютного законодательства РФ было установлено, что 20.08.2014 г. ООО «<данные изъяты>», в лице директора ФИО8, заключило контракт № от 20.08.2014 года с «<данные изъяты>», <адрес> (Продавец) на поставку текстильных изделий. Цена и оплата за товар, согласно контракта устанавливались в долларах США, общая сумма контракта составляла 1000000,00 долларов США, срок действия контракта – до 20.07.2015 г. Срок возврата денежных средств, уплаченных нерезиденту за не ввезенный в РФ товар, контрактом установлен не был. По данному контракту 01.09.2014 г. в Приволжском филиале ОАО «<данные изъяты>» был оформлен паспорт сделки №. В целях исполнения контракта, в период с 02.09.2014 г. по 23.09.2014 г. ООО «<данные изъяты>», в лице директора ФИО8, в адрес контрагента были перечислены денежные средства на общую сумму 778.518,88 долларов США. 25.09.2014 г. ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО8 в ОАО «<данные изъяты>» было подано заявление о закрытии паспорта сделки № на основании п.7.1.1 Инструкции ЦБ от 04.06.2012 г. № (в связи с переводом контракта на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в банке паспорта сделки). 25.09.2014 г. данный паспорт сделки был закрыт. При этом, как установлено в ходе проверочных мероприятий, по данному контракту в ином уполномоченном банке ООО «<данные изъяты>» паспорт сделки не открывало. Согласно п.2 ч.1 ст.19 Закона №173-ФЗ резиденты, если иное не предусмотрено настоящим законом, обязаны в сроки, предусмотренными внешнеторговыми договорами (контрактами) обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств уплаченных нерезидентам за не ввезённую на территорию Российской Федерации (не полученные на территории Российской Федерации) товары. Срок договора № на поставку текстильных изделий, заключенного между «<данные изъяты>» (<адрес>) и ООО «<данные изъяты>», истек ДД.ММ.ГГГГ, денежные средства не были возвращены, а товар в адрес ООО «<данные изъяты>» не поставлен. Таким образом, было установлено, что в адрес ООО «<данные изъяты>» в рамках контракта № от 20.08.2014 г. товар не поступал, директор ООО «<данные изъяты>» ФИО8 какие-либо меры по возврату денежных средств не предпринимала. (том 3 л.д.24-26)

Оглашеннымипоказаниями свидетеля Свидетель №1, из которых следует, что она (Свидетель №1), в период времени с августа 2013 года по июнь 2015 года работала в должности <данные изъяты> в «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>. В её должностные обязанности входило обслуживание юридических лиц, ведение платежных поручений, оформление и выдача чековых книжек, ответы на запросы клиентов, прием и подготовка документов к открытию расчетного счета, консультирование юридических лиц по расчетно-кассовому обслуживанию.

Процесс осуществления перевода денежных средств юридическими лицами за границу Российской Федерации следующий: директор организации лично (либо представитель организации по нотариально заверенной доверенности) открывает в их банке валютный счет, поскольку перевод осуществляется в иностранной валюте. При открытии валютного счета составляется карточка с образцами подписей, где указана подпись лица, открывшего счет, и только данное лицо может распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете. После открытия счета, клиент предоставляет пакет документов, согласно утвержденного перечня, с обязательным предоставлением контракта (договора) между отправляющей организацией и организацией, на чей счет перечисляются денежные средства. Обязательное условие перевода денежных средств – наличие контракта, то есть банк указывает цель перевода денежных средств юридическим лицом. После того как документы предоставлены, она проверяет правильность составления документов, затем копии отправляет по электронной почте в <адрес> в отдел валютного контроля. Далее в отделе валютного контроля в течение 3 дней осуществляется проверка достоверности предоставленной клиентом информации, и только после этого из <адрес> в электронном виде в банк направляется оформленный паспорт сделки, который клиент подписывает в отделении банка по месту предоставления документов. После подписания паспорта сделки возможно осуществление перевода денежных средств за пределы Российской Федерации. Перевод можно осуществить с предоставление наличных денежных средств в кассу офиса банка, либо путем перечисления и последующей конвертации денежных средств со счета в рублях в банке на валютный счет. Срок действия паспорта сделки ограничен сроком действия контракта, если срок действия контракта истек, паспорт сделки считается недействительным. В отделе валютного контроля также отслеживается процесс осуществления обязательств по контракту. То есть клиент после осуществления сделки обязан предоставить информацию в банк, который делает соответствующую отметку в паспорте сделки, подтверждающую поступление товара (оказание услуг). Также клиент, осуществив перевод в «<данные изъяты>» по паспорту сделки, может отказаться от услуг данного банка и перевести обслуживание паспорта сделки в другой банк, подав соответствующее заявление, при этом банк может не знать в какой банк переведен паспорт сделки. Таким образом, в паспорте сделки будет отображено, что клиент переведен в другой банк и соответственно информация о выполнении контракта будет отсутствовать в банке. Сразу после подписания паспорта сделки, весь пакет документов (оригиналы), связанный с оформлением направлялись ею в головной офис в отдел валютного контроля в <адрес>.

ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО8 являлось клиентом «<данные изъяты>». Так же у ООО «<данные изъяты>» был открыт расчетный счет (в рублях) в «<данные изъяты>». В конце августа 2014 года ФИО8 обратилась в «<данные изъяты>» за консультацией, пояснив, что ей (ФИО9) необходимо осуществить перевод денежных средств в <адрес>. Она пояснила ФИО9 процесс оформления, после чего 01.09.2014 года ею были приняты и подготовлены документы для открытия ООО «<данные изъяты>» ИНН (№) валютного счета № с обязательным заполнением карточки с образцами подписей. Именно ФИО8 могла распоряжаться данным счетом, так как только ее (ФИО9) подпись была оставлена в карточке с образцами подписей и оттиском печати. Позже ФИО8 предоставила все необходимые документы для открытия паспорта сделки, в том числе контракт от 20.08.2014 г. с «<данные изъяты>», <адрес> (Продавец) на поставку текстильных изделий. Данные документы были проверены ею, после чего отсканированы и отправлены в <адрес> для проверки достоверности предоставленной информации. После того, как информация о заключении контракта была подтверждена отделом валютного контроля в «<данные изъяты>» в электронном виде был направлен паспорт сделки № от 01.09.2014 г., который подписан был лично ФИО8, как директором ООО «<данные изъяты>». На основании данного паспорта сделки 02.09.2014 года с валютного счета ООО «<данные изъяты>» в адрес <данные изъяты> были переведены 93 600 долларов США, 08.09.2014 г. – 72289,88 долларов США, 08.09.2014 г. – 110254,05 долларов США, 18.09.2014 г. – 178742,98 долларов США, 19.09.2014 г. – 120386,02 долларов США, 23.09.2014 г. – 203245,95 долларов США. Изначально данные денежные средства находились на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» в рублях, но в последующем по заявлению ФИО8 были конвертированы в доллары США и переведены на валютный счет ООО «<данные изъяты>». 25.09.2014 года в адрес «<данные изъяты>» поступило заявление от ФИО8 о закрытии паспорта сделки в связи с переходом в другой банк и закрытии валютного счета. На основании данного заявления валютный счет ФИО8 был закрыт. Информация о том, в какой банк был переведен паспорт сделки в «<данные изъяты>» отсутствовала. Более по работе с валютным счетом ФИО8 в «<данные изъяты>» не обращалась. Информация о выполнении обязательств по заключенному контракту в «<данные изъяты>» также отсутствует, поскольку паспорт сделки закрыт (переведен в сторонний банк). (том 3 л.д.132-134)

Показаниями свидетеля Свидетель №9, из которых следует, что он является главным специалистом <данные изъяты> ПАО «<данные изъяты>» в <адрес> по адресу: <адрес>. В его должностные обязанности входит противодействие внутреннему и внешнему мошенничеству, соблюдение сотрудниками регламентных документов банка. При выявлении фактов сомнительного характера он действует на основании должностной инструкции, а именно, проводит более тщательную проверку и сообщает о полученных данных директору банка, либо в правоохранительные органы. В «<данные изъяты>» имеется отдел по работе с физическими и юридическими лицами. Так в 2014-2015 году в отделе по обслуживанию юридических лиц в должности старшего операциониста по работе с юридическими лицами работала Свидетель №1. Открытие Свидетель №1 валютного счета для ООО «<данные изъяты>» было произведено без нарушений. На сегодняшний день у ФИО8 и у ООО «<данные изъяты>» закрыты все счета в ПАО «<данные изъяты>». В банк поступали сведения о проведении сомнительных операций по счету ООО «<данные изъяты>» и ему было предложено пообщаться с ФИО9 и убедить ее закрыть счета в банке.

Показаниями свидетеля Свидетель №6, в том числе показаниями данными в ходе предварительного расследования и оглашенными в судебном заседании, по ходатайству сторон, и подтвержденными в полном объеме,из которых следует, чтоон (Свидетель №6) работает в должности управляющего ОО «<данные изъяты>» Приволжского филиала ПАО «<данные изъяты>» в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>. В его должностные обязанности входит организация, контроль и планирование работы персонала и офиса в целом. Орский филиал «<данные изъяты>» предоставляет возможность осуществить перевод денежных средств в любой город и любую страну мира. Перевод денежных средств юридическими лицами за пределы Российской Федерации осуществляется при оформлении паспорта сделки. Директор организации лично, либо его представитель, открывает в банке валютный счет. При открытии валютного счета составляется карточка с образцами подписей, где указана подпись лица, открывшего счет, и только данное лицо может распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете. После открытия счета, клиент предоставляет пакет документов, согласно утвержденного перечня с обязательным предоставлением контракта (договора) между отправляющей организацией и организацией, на чей счет перечисляются денежные средства. Обязательное условие перевода денежных средств – наличие контракта. После того как документы предоставлены, сотрудник юридического отдела проверяет правильности составления документов, сканирует их и отправляет по электронной почте в <адрес> в отдел валютного контроля. Далее в отделе валютного контроля в течении 3 дней осуществляется проверка достоверности предоставленной клиентом информации, и только после этого из <адрес> в электронном виде им направляется уже оформленный паспорт сделки, который клиент подписывает в отделении ПАО «<данные изъяты>» по месту предоставления документов. После подписания паспорта сделки возможно осуществление перевода денежных средств за пределы Российской Федерации. Перевод можно осуществить с предоставление наличных денежных средств в кассу офиса банка, либо путем перечисления и последующей конвертации денежных средств со счета в рублях в ПАО «<данные изъяты>» на валютный счет. Срок действия паспорта сделки ограничен сроком действия контракта.

ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО8 являлся клиентом ПАО «<данные изъяты>» и у него был открыт расчетный счет (в рублях). ФИО8 он знает лично, поскольку неоднократно приходилось с ней общаться. В конце августа 2014 года ФИО8 обратилась в ПАО «<данные изъяты>» за консультацией о возможности осуществить перевод денежных средств в <адрес>. Сотрудники банка пояснили ей процесс оформления, после чего 01.09.2014 года главным операционистом отдела по работе с юридическими лицами – Свидетель №1 оформлено открытие ООО «<данные изъяты>» валютного счета. Позже ФИО8 предоставила все необходимые документы для открытия паспорта сделки, в том числе контракт от 20.08.2014 г. с «<данные изъяты>», <адрес> (Продавец) на поставку текстильных изделий. Данные документы были проверены на правильность составления, после чего отсканированы и отправлены в <адрес> для проверки достоверности предоставленной информации. После того, как информация о заключении контракта была подтверждена отделом валютного контроля в отделение банка в <адрес> в электронном виде был направлен паспорт сделки от 01.09.2014 г., который подписан был лично ФИО8 как директором ООО «<данные изъяты>». На основании данного паспорта сделки 02.09.2014 года с валютного счета ООО «<данные изъяты>» в адрес турецкой стороны были переведены 93.600 долларов США, 08.09.2014 г. – 72.289,88 долларов США, 08.09.2014 г. – 110.254,05 долларов США, 18.09.2014 г. – 178.742,98 долларов США, 19.09.2014 г. – 120.386,02 долларов США, 23.09.2014 г. – 203.245,95 долларов США. Изначально данные денежные средства находились на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» в рублях, но в последующем по заявлению директора - ФИО8 были конвертированы в доллары США и переведены на валютный счет ООО «<данные изъяты>». 25.09.2014 года в адрес ПАО «<данные изъяты>» поступило заявление от ФИО8 о закрытии паспорта сделки в связи с переходом в другой банк и закрытии валютного счета. В настоящее время паспорт сделки закрыт, информации о том в какой банк переведен данный паспорт в ПАО «<данные изъяты>» нет. Валютный счет ООО «<данные изъяты>» также закрыт. (том л.д.127-129)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №13, из которых следует, что она (Свидетель №13) состоит в должности <данные изъяты> ПАО «<данные изъяты>» ОО Оренбургский с ноября 2013 года. В её должностные обязанности входит подписание паспортов сделок. У клиентов ПАО «<данные изъяты>» подключена электронная услуга ПСБ-онлайн. ФИО8 прислала в электронном виде сканированную копию внешнеторгового контракта и заявление на заполнение паспорта сделки, используя подключенную услугу ПСБ-онлайн. Указанная услуга подключается клиентам при открытии счета в ПАО «<данные изъяты>». Счет открывался ФИО8 в Орском отделении <данные изъяты>, там же подключалась данная услуга. Услуга ПСБ-онлайн позволяет совершать различные операции без личного присутствия клиента в офисе банка. При подключении услуги клиенту выдается пароль в виде флеш-карты, который используется для входа в ПСБ-онлайн. После получения в электронном виде копии внешнеторгового контракта и заявления на открытие паспорта сделки, ею был заполнен в электронном виде паспорт сделки, подписан ею (Свидетель №13) электронной подписью и направлен клиенту в электронном виде. Данному паспорту сделки в ПАО «<данные изъяты>» был присвоен номер №, после чего паспорт сделки считается оформленным. В соответствии с условиями внешнеторгового контракта была предусмотрена предоплата за товар. От ФИО8 по ПСБ-онлайн поступали скан-копии счетов от контрагента на оплату товара, заявление на перевод иностранной валюты и справки о валютных операциях. Она проверяла реквизиты контрагента в соответствии с контрактом, код валютной операции и ставила визу валютного контроля о соответствии указанных операций внешнеторговому контракту. Далее платеж обрабатывался расчетным центром в Нижнем Новгороде и денежные средства переводились на счет контрагента. Ею (Свидетель №13) впоследствии было установлено, что денежные средства переводятся на счет контрагента, а товар на территорию РФ не поступает. Она направила информацию в Финансовый мониторинг для проверки клиента. Согласно информации, поступившей из Финмониторинга, ей стало известно, что ФИО8 было отказано в осуществлении дальнейших платежей. Впоследствии из Орского отделения ПАО «<данные изъяты>» поступила сканированная копия заявления о закрытии паспорта сделки №. На основании поступившего заявления она закрыла паспорт сделки и передала ведомость банковского контроля в 2 экземплярах на бумажном носителе и паспорт сделки – один экземпляр в Орское отделение ПАО «<данные изъяты>» и эти же документы в электронном виде, для передачи клиенту. Отслеживание исполнения контракта осуществляется на основании документов, поступающих из таможенного органа о ввозе товара. (том 3 л.д.176-179)

Показаниями свидетеля Свидетель №11, в том числе показаниями, данными в ходе предварительного расследования и оглашенными в судебном заседании по ходатайству стороны, и подтвержденными в судебном заседании, из которых следует, что она является директором агентства недвижимости ООО «<данные изъяты>». В 2014 году она познакомилась с ФИО8 В этом же году она зарегистрировала на свое имя фирму ООО «<данные изъяты>», где выступила учредителем и директором, после чего она выписала доверенность на предоставления отчетности на имя ФИО8, а также отдала пароль от системы банк-онлайн. Она также передала ФИО8 печать ООО «<данные изъяты>». После этого ФИО8 самостоятельно распоряжалась документами и счетом данной фирмы.

Примерно в августе 2014 года к ней обратилась ФИО8 и предложила подписать контракт с <данные изъяты> компанией «<данные изъяты>», который, как ФИО9 ей объяснила, она (ФИО9) изготовила самостоятельно. При этом ФИО9 пояснила, что необходимо осуществить перевод денежных средств в <адрес>. Она отказалась и предупредила ФИО8, что за это предусмотрена уголовная ответственность, на что Малёшина ответила, что при проверке они сообщат в полицию, что их обманули, то есть они перечислили деньги, а товар им не поставили.

ФИО8 также поясняла, что её фирму можно использовать для осуществления переводов денежных средств за пределы РФ, при этом ФИО8 сама будет готовить все документы. ФИО8 сообщила, что в банк будет предоставлять контракты с иностранными фирмами, заключенные на поставку какой-нибудь продукции, но никакая продукция поступать к ним не будет, необходимо только вывести деньги за границу.

Поскольку ФИО8 имела доступ к её счетам в банке и ко всем документам компании, поэтому могла самостоятельно провести данные операции, она отправилась в ООО «<данные изъяты>», где от сотрудников банка ей стало известно, что счет ООО «<данные изъяты>» попал под мониторинг, поскольку осуществлялись сомнительные сделки, при этом они выдали ей выписку, согласно которой на счет ООО «<данные изъяты>» в течение 4 месяцев были перечислены более 100000000 рублей. Спустя некоторое время счет ООО «<данные изъяты>» в «<данные изъяты>» был заблокирован.

По этому поводу ФИО8 ей ничего не поясняла, в результате чего они перестали вместе работать. Она уверена, что контракт с компанией из <адрес> ФИО9 заключила самостоятельно, через свою компанию ООО «<данные изъяты>», при этом контракт ФИО9 печатала сама, ни с кем из представителей данной фирмы она не встречалась. Сделано это было, чтобы перевести денежные средства в <адрес>, то есть вывести их из России. Никакой товар по данному контракту поступить не должен был. Фирма, на чей счет поступали деньги в <адрес>, действительно существует, однако, деньги пошли совершенно на другие нужды. Она слышала от ФИО8, что денежные средства должны были перевести на <адрес> (том 3 л.д.140-142, 151-153, том 7 л.д. 259-260)

Показаниями свидетеля Свидетель №10, из которых следует, что в 2014 году она познакомилась с ФИО10, в связи с возникшими проблемами. В тот момент ФИО8 предложила ей выход из данной ситуации, а именно оформить в банке кредит на более крупную сумму и погасить имеющиеся. Поскольку нужна была крупная сумма денежных средств, ФИО8 предложила ей оформить на свое имя фирму, после чего ФИО9 пообещала сделать обороты по счетам данной фирмы, на основании чего ей банк бы выдал кредит. В начале августа 2014 года она оформила на имя ФИО9 доверенность. Далее всеми вопросами занималась ФИО8 Затем, она получила все необходимые документы. Она собиралась открыть счет в банке, однако выяснилось, что ФИО8 обманула её знакомую – Свидетель №11, также пыталась со счета фирмы знакомой вывести деньги за границу. Ей известно о том, что ФИО8 занималась выводом денежных средств за границу.

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №8, из которых следует, что она работает в магазине «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> В магазине реализуются продукты питания, напитки, сигареты. Магазин работает на протяжении более 10 лет. Текстильная продукция в данном магазине никогда не реализовывалась. Обороты в данном магазине небольшие. Магазин принадлежит ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО8, однако сама ФИО8 за деятельностью магазина не следила, руководство осуществляла родственница. (том 3 л.д.135)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №15, из которых следует, что она с 2007 г. является администратором ООО «<данные изъяты>», в собственности которого имеется насколько помещений по адресу: <адрес>, в том числе и помещения №. Данное помещение никогда не сдавалось в аренду и не предоставлялось в качестве регистрации никаким организациям, в том числе и ООО «<данные изъяты>». Договор аренды с ООО «<данные изъяты>» не заключался. ФИО4 (руководитель данного общества) ей не знаком. (том 6 л.д.207-208)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №16, из которых следует, что она является родной сестрой ФИО4, с которым совместно проживает. ФИО4 злоупотребляет спиртными напитками, состоит на учёте у нарколога. Около 3-х лет назад её брат за денежное вознаграждение в сумме <данные изъяты> рублей по просьбе двух неизвестных мужчин подписал документы, в том числе и ездил с ними в банк (какой не знает). Таким образом, на ее брата была оформлена фирма ООО «<данные изъяты>», однако фактически функции директора и учредителя он в ней не выполнял, никакие договора не заключал и не подписывал. (том 6 л.д.211-212)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №17, из которых следует, что она с 2007 г. является индивидуальным предпринимателем, с 2011 г. собственником нежилых помещений по адресу: <адрес>. Организация ООО «<данные изъяты>» ей не знакома. Никаких договоров аренды либо гарантийных писем с разрешением о регистрации в офисе № по указанному адресу не заключались. (том 6 л.д.216-217)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №18, из которых следует, что он неоднократно терял паспорт, после чего его восстанавливал, а именно в 2012 г., в 2014 г., 2016 г., 2017 г. Организация ООО «<данные изъяты>» ему не знакома, директором данной организации он никогда не был. ФИО8 и ООО «<данные изъяты>» ему не знакомы. (том 6 л.д.221-222)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №19, из которых следует, что он с 2004 г. по 2015 г. являлся собственником нежилых помещений по адресу: <адрес>. Примерно в апреля 2015 г. его знакомый из <адрес> попросил заключить договор одного из помещений с фирмой ООО «<данные изъяты>», он согласился и между ним и ООО «<данные изъяты>» был заключен договор аренды на помещение №. В общей сложности помещение арендовалось около шести месяцев, после чего фирма съехала. В данном помещении находился представить указанной фирмы, но появлялся он очень редко. ФИО5 ему не знаком. (том 6 л.д.228-229)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №20, из которых следует, что он является <данные изъяты> ЗАО «<данные изъяты>». Завод и ООО «<данные изъяты>» заключали между собой только один договор поставки от 27.05.2014 г. иных договор не заключалось. Текстильную продукцию ЗАО «<данные изъяты>» у ООО «<данные изъяты>» не приобретало и не заказывало. (том 6 л.д.261-262)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №21, из которых следует, что он является представителем по доверенности гр. ФИО2, являющейся с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ директором и учредителем ООО «<данные изъяты>». ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» заключали между собой договор подряда на строительство и монтаж остановочного павильона на <адрес>, по данному договору ООО «<данные изъяты>» перечислило ООО «<данные изъяты>» около 800.000 рублей. (том 4 л.д.4-5)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №22, из которых следует, что являлись ли контракты №, № действительными 03.04.2017 г. к компетенции отдела валютного контроля не относится. Согласно п.10 данных контрактов они действуют до 20.07.2015 г., согласно дополнительным соглашениям к ним, срок исполнения контрактов, установлен до полного исполнения сторонами своих обязательств. Вопросы, связанные с валютным законодательством регулируются Инструкцией, утвержденной ЦБ от 04.06.2012 г. №138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением». Согласно п.7.10 данной инструкции, если после даты закрытия паспорта сделки по контракту, продолжится исполнение обязательств, резидент вносит изменения в такой паспорт сделки, а банк продолжает учитывать в ранее оформленной ведомости банковского контроля исполнение обязательств по этому контракту. (том 7 л.д.168-171)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №23, из которых следует, что она работает в должности <данные изъяты>. Отдел занимается постановкой на налоговый учет налогоплательщиков, снятием с учета по заявлению, при наличии оснований, предоставления сведений из ЕГРЮЛ, предоставление сведений по дисквалифицированным лицам, учет банковских счетов налогоплательщиков. В настоящее время налоговая инспекция вправе исключить из ЕГРЮЛ юридическое лицо, которое она признала недействующим, прекратившим свою деятельность. Исключение недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ представляет собой административную процедуру по прекращению правоспособности юридического лица, признанного недействующим по решению налогового органа. Такая процедура не требует участия суда и регулируется ст.21.1 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». При этом, исключение юридического лица из ЕГРЮЛ возможно только в случае, если налоговая при рассмотрении конкретного юридического лица установила одновременно присутствие у него признаков недействующего юридического лица: по банковским счетам юридического лица отсутствуют операции в течении последних 12 месяцев; юридическое лицо не представляло отчетность в ИФНС в течение последних 12 месяцев. В случае, если лицо не ведет деятельность, но регулярно сдает отчетность (в том числе нулевую); либо не сдает отчетность, но есть хотя бы одна операция по одному из банковских счетов организации за 12 месяцев, налоговая не имеет право исключать юридическое лицо из ЕГРЮЛ.

В случае если налоговая установила, что юридическое лицо имеет все признаки недействующего, она принимает решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ. Такое решение в обязательном порядке публикуется налоговым органом в журнале «Вестник государственной регистрации» в течение трех дней, с момента принятия решения. Вместе с решением о предстоящем исключении в журнале должны быть опубликованы сведения о порядке и сроках направления заявлений недействующим юридическим лицом, кредиторами или иными лицами, чьи права и законные интересы затрагиваются, в связи с исключением недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ. Для самого юридического лица и заинтересованных лиц установлен срок для подачи заявлений с возражениями об исключении из ЕГРЮЛ – 3 месяца со дня опубликования решения о предстоящем исключении. В случае, если юридическое лицо, либо иные заинтересованные лица направили в течение установленного срока заявления с возражениями, налоговая не вправе принять решение об исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ. Такое юридическое лицо может быть ликвидировано в установленном гражданском законодательством порядке. Если в течение трехмесячного срока юридическим лицом и заинтересованными лицами не были направлены заявления с возражениями, налоговая исключает недействующее юридическое лицо из ЕГРЮЛ, путем внесения в него соответствующей записи.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 24.05.2017 г. в отношении юридического лица – ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), 17.02.2017 г. налоговым органом было принято решение о предстоящем исключении недействующего ЮЛ из ЕГРЮЛ, это означает, что ООО «<данные изъяты>» признано недействующим, а соответственно не подавало в течение предшествующего 2016 г. отчетность и не было движений по счетам общества. Данное решение 22.02.2017 г. опубликовано в журнале «Вестник государственной регистрации». Окончательно решение об исключение юридического лица, как правило, публикуется спустя 14 дней, после истечения 3-х месячного срока, так как налоговый орган допускает вероятность того, что заявление-возражение могло быть направлено почтовой связью в последний день, поэтому и ожидают еще 14 дней. На 24.05.2017 г., никаких заявлений от ООО «<данные изъяты>» и иных заинтересованных лиц, не поступало. (том 7 л.д.172-175)

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №7, из которых следует, что в августе 2013 г. она с супругом приобрели дом по адресу: <адрес> у гражданки ФИО8 ФИО9, либо какой иной организации по данному адресу никогда не было. Чем занимается гражданка ФИО9 ей не известно. (том 3 л.д.136)

Оглашенными показаниями свидетеля ФИО70, из которых следует, что он ранее проживал по адресу: <адрес> с <данные изъяты> ФИО8, <данные изъяты>. В 2011 году <данные изъяты> ФИО8 стала проживать с <данные изъяты> по адресу: <адрес>. Воспитанием ребенка ФИО8 занимается одна, он лишь оказывает финансовую поддержки. <данные изъяты> с ФИО8 занимались предпринимательской деятельностью (розничная торговля). Торговлю вели в магазине «<данные изъяты>» (магазин принадлежит <данные изъяты> – ФИО7 (ныне покойному). Охарактеризовать ФИО8 может как добрую, отзывчивую женщину. (том 3 л.д.170-172)

Кроме того, виновность подсудимой ФИО8 по данному эпизоду подтверждается письменными материалами дела:

Протоколом выемки от 21.12.2016 г., согласно которого в присутствие понятых произведена выемка в помещении кабинета № Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, расположенного по адресу: <адрес> регистрационного дела ООО «<данные изъяты>» ИНН № ОГРН №. (том 3 л.д. 113-115)

Протоколом осмотра предметов (документов), согласно которого в присутствие понятых осмотрено регистрационное дело ООО «<данные изъяты>» ИНН № ОГРН №. (том 3 л.д.116-117)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в присутствии понятых произведена выемка в помещении здания Приволжского филиала ПАО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес> и дальнейший осмотр следующих документов:

Анкета клиента/ выгодоприобретателя – юридического лица на 5 листах в 1 экз., заполненная от имени директора ООО «<данные изъяты>» ФИО8 стоит оттиск печати «<данные изъяты>». Указан сотрудник банка Свидетель №1;

Письмо от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. в 1 экз.;

Заявление от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 на закрытие счета № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л. в 1 экз.;

Опись документов валютного контроля для выдачи клиенту от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. в 1 экз.;

Заявка на покупку иностранной валюты от ДД.ММ.ГГГГ от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 на 1 л. в 1 экз.;

Заявление от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 о закрытии паспорта сделки от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. в 1 экз.;

Заявление о невозможности использования USB-ключей от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 на 2 л. в 1 экз.;

Заявление о закрытии паспорта сделки от ДД.ММ.ГГГГ от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 на 2 л. в 1 экз.;

Заявление о присоединении к правилам комплексного банковского обслуживания юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 на 2 л. в 1 экз.;

Заявление о присоединении к правилам открытия и обслуживания банковских счетов юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ от имени директора «<данные изъяты>» ФИО8 на 3 л. в 1 экз.;

Опись документов валютного контроля для выдачи клиенту от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. в 1 экз.;

Паспорт сделки № от ДД.ММ.ГГГГ для резидента ООО «<данные изъяты>» на 1 л. в 1 экз.;

Ведомость банковского контроля по контракту по ПС № от ДД.ММ.ГГГГ для резидента ООО «<данные изъяты>» на 2 л. в 1 экз.;

Заверенная банком копия контракта № от ДД.ММ.ГГГГ между «<данные изъяты>» (<адрес>) и ООО «<данные изъяты>» на 5 л. в 1 экз.;

Справка о валютных операциях № от ДД.ММ.ГГГГ (сумма 93600 долларов) на 1 л. в 1 экз.;

Заявление на перевод № от ДД.ММ.ГГГГ 93600 долларов от ФИО8 в адрес «<данные изъяты>» (<адрес>) на 1 л. в 1 экз.;