Гражданский кодекс часть 1

Ибрагимов Р.Ф. совершил валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода в особо крупном размере.

Преступление совершено подсудимым при следующих обстоятельствах.

Ибрагимов Р.Ф., действуя умышленно из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, разработал преступный план, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, который реализовал в период с 12.01.2017г. по 05.07.2019г., находясь на территории <данные изъяты>. †††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††?Ибрагимов Р.Ф., обладая опытом ведения внешнеэкономической деятельности, являлся учредителем и директором Общества с ограниченной ответственностью ООО <данные изъяты> и фактическим владельцем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее ООО <данные изъяты>), фактически осуществлявшего деятельность по месту нахождения офиса ООО <данные изъяты> по <адрес>. Учредителями и директорами ООО <данные изъяты>», неосведомленными о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., поочередно являлись в период с 19.08.2016г. по 13.02.2017г. - Г.А.Ф., в период с 14.02.2017г. по 28.02.2018г. - И.З.М., в период с 01.03.2018г. по 25.06.2019г. - Х.Е.Р. Ибрагимов Р.Ф., действуя умышленно, из корыстных побуждений, с привлечением для сокрытия совершенного преступления юриста ООО <данные изъяты>Д.В.А. разработал и реализовал преступную схему для совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере. Так, Ибрагимов Р.Ф. не позднее 19.08.2016г., привлек заинтересованное в осуществлении предпринимательской деятельности лицо - Г.А.Ф., который предоставил в межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по Республике Башкортостан по <адрес>, пакет документов для регистрации ООО <данные изъяты>, на основании которых 19.08.2016г. в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО <данные изъяты> Не позднее 24.08.2016г. Г.А.Ф., являясь единственным учредителем и директором ООО <данные изъяты>, находясь в дополнительном офисе <данные изъяты>» филиала ПАО «БАНК УРАЛСИБ» в <адрес> по адресу: <адрес>, действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., произвел открытие счета № в валюте Китайский юань и подписал документы, необходимые для осуществления дистанционного управления счетом ООО <данные изъяты> через дистанционную банковскую систему обслуживания (далее по тексту ДБО) Клиент-Банк ПАО «БАНК УРАЛСИБ», получил пароли доступа и генерации ключа электронной цифровой подписи, дающие возможность дистанционного управления расчетным счетом ООО <данные изъяты>. Не позднее 12.01.2017г. Ибрагимов Р.Ф. с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с использованием подложных документов, осознавая, что он своими преступными действиями подрывает стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, выводя за пределы Российской Федерации денежные средства по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, и желая наступления этих последствий, находясь по <адрес>, дал указание Г.А.Ф., неосведомленному о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., на заключение внешнеэкономического контракта № от 12.01.2017 и спецификации № от 12.01.2017г., являющейся приложением № к вышеуказанному контракту, между ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Г.А.Ф. и организацией <данные изъяты> в лице генерального директора <данные изъяты> на изготовление и поставку продукции, указанной в спецификации, и дальнейшее направление данных документов по системе ДБО в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ». При этом Ибрагимов Р.Ф., достоверно знал, что при совершении валютных операций по приложению № к контракту № от 12.01.2017г. по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля в лице ПАО «БАНК УРАЛСИБ», документы, предоставленные агенту валютного контроля - валютные поручения по приложению № к контракту № от 12.01.2017г., связанные с проведением валютных операций, будут содержать заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода: товар «Задвижки клиновые», ввоз которых на территорию Российской Федерации фактически осуществлен не будет. Не позднее 12.01.2017г. директор ООО <данные изъяты>Г.А.Ф., неосведомленный о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., находясь по <адрес> действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., заключил контракт № от 12.01.2017г. и подложную спецификацию № от 12.01.2017г., содержащую заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, являющуюся приложением № к вышеуказанному контракту с организацией <данные изъяты>, на сумму 20 000 000 юаней на изготовление и поставку продукции, указанной в спецификациях к настоящему контракту. Не позднее 13.01.2017г. Г.А.Ф., не осведомленный о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., действуя по указанию последнего, находясь по <адрес>, посредством использования сервиса «Клиент-Банк» ПАО «БАНК УРАЛСИБ», направил в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по <адрес>, контракт № от 12.01.2017г. и подложную спецификацию № от 12.01.2017г., являющуюся приложением № к вышеуказанному контракту, содержащую заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, согласно которой поставщик обязан поставить товар - «Задвижки клиновые» с указанными в спецификации техническими характеристиками на общую сумму 15 292 000 юаней. 16.01.2017г. сотрудником отдела валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., неосведомленной о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., по <адрес> в соответствии с Инструкцией Центрального банка Российской Федерации от 04.06.2012 г. № «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 г. № контракт № от 12.01.2017г. поставлен на валютный контроль и ему присвоен уникальный номер № от 16.01.2017г. Не позднее 16.01.2017г. Ибрагимов Р.Ф., реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте со счета ООО <данные изъяты> на банковский счет нерезидента - организации <данные изъяты> открытого за пределами Российской Федерации, с использованием подложных документов, находясь по <адрес>, дал указание Г.А.Ф. направить в кредитную организацию ПАО «БАНК УРАЛСИБ», обладающую полномочиями агента валютного контроля, валютные поручения по подложному приложению №, содержащему недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, на основании которых со счета ООО <данные изъяты> должны быть переведены денежные средства на счет нерезидента - организации <данные изъяты> по паспорту сделки № от 16.01.2017г., открытого во исполнение контракта № от 12.01.2017г. Директор ООО <данные изъяты>Г.А.Ф. и бухгалтер данной организации Л.А.Л., неосведомленные о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., исполняя указание последнего, используя электронный обмен по системе ДБО «Клиент-Банк» ПАО «УРАЛСИБ» и электронный ключ электронной подписи, находясь по <адрес>, в период с 16.01.2017г. по 26.01.2017г. для проведения проверки направили в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ», расИбрагимов Р.Ф., обладая опытом ведения внешнеэкономической деятельности, являлся учредителем и директором Общества с ограниченной ответственностью ООО <данные изъяты> (далее ООО <данные изъяты>) и фактическим владельцем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее ООО <данные изъяты>), фактически осуществлявшего деятельность по месту нахождения офиса ООО <данные изъяты> по <адрес>.

Учредителями и директорами ООО <данные изъяты>, неосведомленными о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., поочередно являлись в период с 19.08.2016г. по 13.02.2017г. - Г.А.Ф., в период с 14.02.2017г. по 28.02.2018г. - И.З.М., в период с 01.03.2018г. по 25.06.2019г. - Х.Е.Р.

Ибрагимов Р.Ф., действуя умышленно, из корыстных побуждений, с привлечением для сокрытия совершенного преступления юриста ООО <данные изъяты>Д.В.А. разработал и реализовал преступную схему для совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере.

Так, Ибрагимов Р.Ф. не позднее 19.08.2016г., привлек заинтересованное в осуществлении предпринимательской деятельности лицо - Г.А.Ф., который предоставил в межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по <адрес> по <адрес>, пакет документов для регистрации ООО <данные изъяты>, на основании которых 19.08.2016г. в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО <данные изъяты>

Не позднее 24.08.2016г. Г.А.Ф., являясь единственным учредителем и директором ООО <данные изъяты> находясь в дополнительном офисе Отделения «<данные изъяты> филиала ПАО «БАНК УРАЛСИБ» в г. Уфе по <адрес>, действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., произвел открытие счета № в валюте Китайский юань и подписал документы, необходимые для осуществления дистанционного управления счетом ООО <данные изъяты> через дистанционную банковскую систему обслуживания (далее по тексту ДБО) Клиент-Банк ПАО «БАНК УРАЛСИБ», получил пароли доступа и генерации ключа электронной цифровой подписи, дающие возможность дистанционного управления расчетным счетом ООО <данные изъяты>.

Не позднее 12.01.2017г. Ибрагимов Р.Ф. с целью совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с использованием подложных документов, осознавая, что он своими преступными действиями подрывает стабильность внутреннего валютного рынка Российской Федерации, выводя за пределы Российской Федерации денежные средства по подложным документам, содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, и желая наступления этих последствий, находясь по <адрес>, дал указание Г.А.Ф., неосведомленному о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., на заключение внешнеэкономического контракта № от 12.01.2017 и спецификации № от 12.01.2017г., являющейся приложением № к вышеуказанному контракту, между ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Г.А.Ф. и организацией <данные изъяты> в лице генерального директора <данные изъяты> на изготовление и поставку продукции, указанной в спецификации, и дальнейшее направление данных документов по системе ДБО в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ». При этом Ибрагимов Р.Ф., достоверно знал, что при совершении валютных операций по приложению № к контракту № от 12.01.2017г. по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля в лице ПАО «БАНК УРАЛСИБ», документы, предоставленные агенту валютного контроля - валютные поручения по приложению № к контракту № от 12.01.2017г., связанные с проведением валютных операций, будут содержать заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода: товар «Задвижки клиновые», ввоз которых на территорию Российской Федерации фактически осуществлен не будет.

Не позднее 12.01.2017г. директор ООО <данные изъяты>Г.А.Ф., неосведомленный о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., находясь по <адрес> действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., заключил контракт № от 12.01.2017г. и подложную спецификацию № от 12.01.2017г., содержащую заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, являющуюся приложением № к вышеуказанному контракту с организацией <данные изъяты> в лице генерального директора <данные изъяты>, на сумму 20 000 000 юаней на изготовление и поставку продукции, указанной в спецификациях к настоящему контракту.

Не позднее 13.01.2017г. Г.А.Ф., не осведомленный о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., действуя по указанию последнего, находясь по <адрес> посредством использования сервиса «Клиент-Банк» ПАО «БАНК УРАЛСИБ», направил в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по <адрес>, контракт № от 12.01.2017г. и подложную спецификацию № от 12.01.2017г., являющуюся приложением № к вышеуказанному контракту, содержащую заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, согласно которой поставщик обязан поставить товар - «Задвижки клиновые» с указанными в спецификации техническими характеристиками на общую сумму 15 292 000 юаней.

16.01.2017г. сотрудником отдела валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., неосведомленной о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., по <адрес>, в соответствии с Инструкцией Центрального банка Российской Федерации от 04.06.2012 г. № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 г. № 138-И), контракт №3 от 12.01.2017г. поставлен на валютный контроль и ему присвоен уникальный номер 17010007/2275/0027/2/1 от 16.01.2017г.

Не позднее 16.01.2017г. Ибрагимов Р.Ф., реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте со счета ООО <данные изъяты> на банковский счет нерезидента - организации <данные изъяты>, открытого за пределами Российской Федерации, с использованием подложных документов, находясь по <адрес> дал указание Г.А.Ф. направить в кредитную организацию ПАО «БАНК УРАЛСИБ», обладающую полномочиями агента валютного контроля, валютные поручения по подложному приложению №, содержащему недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, на основании которых со счета ООО <данные изъяты> должны быть переведены денежные средства на счет нерезидента - организации <данные изъяты> по паспорту сделки № от 16.01.2017г., открытого во исполнение контракта № от 12.01.2017г.

Директор ООО <данные изъяты>Г.А.Ф. и бухгалтер данной организации Л.А.Л., неосведомленные о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., исполняя указание последнего, используя электронный обмен по системе ДБО «Клиент-Банк» ПАО «УРАЛСИБ» и электронный ключ электронной подписи, находясь по <адрес> в период с 16.01.2017г. по 26.01.2017г. для проведения проверки направили в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ», расположенный по <адрес> валютные поручения по подложному приложению № от 12.01.2017г., содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода – за товар «Задвижки клиновые», на перечисление денежных средств со счета № ООО <данные изъяты> на банковский счет № нерезидента - организации <данные изъяты> по паспорту сделки № от 16.01.2017г., а именно:

-валютное поручение № от 16.01.2017г. сумма платежа – 829 067,52 юаней, содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 17.01.2017г. сумма платежа - 1 000 000 юаней, содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 20.01.2017г. сумма платежа - 1 000 000 юаней, содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 24.01.2017г. сумма платежа - 1 000 000 юаней, содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 26.01.2017г. сумма платежа -1 000 000 юаней, содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода - «Задвижки клиновые».

Сотрудниками отдела валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по <адрес>, после проведенной проверки, валютные поручения для совершения дальнейших валютных операций направлены в отделение банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по <адрес> где сотрудниками, не осведомленными о преступном корыстном умысле Ибрагимова Р.Ф., совершены валютные операции по переводу денежных средств со счета № ООО <данные изъяты> на банковский счет № нерезидента - организации <данные изъяты>

-16.01.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом) - по валютному поручению № от 16.01.2017г. на сумму 829 067, 52 юаней;

-17.01.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом) - по валютному поручению № от 17.01.2017г. на сумму 1 000 000 юаней;

-20.01.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом) - по валютному поручению № от 20.01.2017г. на сумму 1 000 000 юаней;

-24.01.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом) - по валютному поручению № от 24.01.2017г. на сумму 1 000 000 юаней;

-26.01.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом)- по валютному поручению № от 26.01.2017г. на сумму 1 000 000 юаней, что составило общую сумму в иностранной валюте 5 829 067,52 юаней, что по курсу ЦБ РФ на даты совершения валютных операций в валюте Российской Федерации составляет общую сумму в размере 50 362 794, 74 рублей.

Таким образом, Ибрагимов Р.Ф. начал реализовывать свой заранее продуманный преступный корыстный план, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, умышленно предоставив в период времени с 16.01.2017г. по 26.01.2017г. сотрудникам отдела банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ валютные поручения по паспорту сделки № от 16.01.2017г., связанные с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода на общую сумму в иностранной валюте 5 829 067,52 юаней, что по курсу ЦБ РФ на даты совершения валютных операций в валюте Российской Федерации составляет общую сумму в размере 50 362 794, 74 рублей.

Далее, Ибрагимов Р.Ф. с целью осуществления контроля за коммерческой деятельностью ООО <данные изъяты> не позднее 27.01.2017г., принял решение о замене директора и учредителя Г.А.Ф. на свою мать И.З.М., заведомо зная, что последняя не будет принимать участие в управлении организацией.

Далее 27.01.2017г. Г.А.Ф., находясь по <адрес> реализовал 100% доли в уставном капитале ООО <данные изъяты> номинальному директору И.З.М. и в дальнейшем передал Ибрагимову Р.Ф. учредительные документы Общества, печать юридического лица, USB-ключ, логин и пароль к системе ДБО «БАНК УРАЛСИБ», предоставляющие удаленный доступ и дистанционное управление указанным расчетным счетом от имени ООО <данные изъяты> Далее Ибрагимов Р.Ф. дал указание И.З.М. на получение в Отделении «Бульвар Славы» филиала ПАО «Банк УРАЛСИБ» по <адрес> паролей и ключей, представляющих возможность дистанционного доступа Ибрагимова Р.Ф. к использованию расчетного счета ООО <данные изъяты>.

Ибрагимов Р.Ф. реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счет нерезидента с использованием подложных документов, в период с 30.03.2017г. по 05.12.2017г., находясь в неустановленном месте, осуществляя фактическое руководство деятельностью ООО <данные изъяты> дал указание И.З.М., осознававшей, что является номинальным директором, подписать дополнительное соглашение № от 30.03.2017г. к Контракту № от 12.01.2017г., предусматривающее увеличение суммы Контракта до 100 000 000 юаней; дополнительное соглашение № от 05.12.2017г., предусматривающее увеличение срока действия контракта № от 12.01.2017г. до 11.01.2019г., которые были предоставлены сотруднику отдела валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ», внесшего изменения в паспорт сделки 17010007/2275/0027/2/1 от 16.01.2017г. по контракту № от 12.01.2017г., на основании представленных документов.

Ибрагимов Р.Ф., продолжая реализовывать свой преступный корыстный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте с использованием подложных документов со счета ООО <данные изъяты> на банковский счет нерезидента - организации <данные изъяты>», находящегося за пределами Российской Федерации, в период с 17.02.2017г. по 13.07.2017г., дал указание бухгалтеру ООО <данные изъяты>Л.А.Л. направить в кредитную организацию ПАО «БАНК УРАЛСИБ», обладающую полномочиями агента валютного контроля, валютные поручения по подложному приложению №, содержащему недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, на основании которых со счета ООО <данные изъяты> должны быть переведены денежные средства на счет нерезидента - организации <данные изъяты> по паспорту сделки № от 16.01.2017г., открытого во исполнение контракта № от 12.01.2017г.

Л.А.Л., неосведомленная о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., занимавшая в период с 23.01.2017г. по 31.08.2017г. должность бухгалтера в ООО <данные изъяты> а в период времени с 25.09.2017г. по 03.07.2018г. должность заместителя главного бухгалтера ООО <данные изъяты> исполняя указание Ибрагимова Р.Ф., используя электронный обмен по системе ДБО «Клиент-Банк» ПАО «УРАЛСИБ» и предоставленный последним электронный ключ электронной подписи, находясь в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес> в период времени с 17.02.2017г. по 13.07.2017г. направила в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по <адрес> валютные поручения по подложному приложению № от 12.01.2017г., содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода – за товар «Задвижки клиновые» на перечисление денежных средств со счета № ООО <данные изъяты> на банковский счет № нерезидента - организации <данные изъяты> во исполнение контракта № от 12.01.2017г. (приложение №) по паспорту сделки № от 16.01.2017г., а именно:

-валютное поручение № от 17.02.2017г. сумма платежа - 1 000 000 юаней - по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г., содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 28.02.2017г. сумма платежа - 1 000 000 юаней - по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г., содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 13.03.2017г. сумма платежа - 1 000 000 юаней - по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г., содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 12.04.2017г. сумма платежа - 214 750,08 юаней - по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г., содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые»;

-валютное поручение № от 21.04.2017г. сумма платежа- 3 000 000 юаней - по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г., содержащее заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода- «Задвижки клиновые».

Сотрудниками отдела валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по <адрес> после проведенной проверки валютные поручения для проведения валютных операций направлены в отделение банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по адресу: <адрес>, где неосведомленными о преступном корыстном умысле Ибрагимов Р.Ф. сотрудниками отделения банка совершены валютные операции по переводу денежных средств со счета № ООО «Контакт» на банковский счет № нерезидента - организации <данные изъяты>:

-17.02.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом)- по валютному поручению № от 17.02.2017г. на сумму 1 000 000 юаней;

-28.02.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом)- по валютному поручению № от 28.02.2017г. на сумму 1 000 000 юаней;

-13.03.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом)- по валютному поручению № от 13.03.2017г. на сумму 1 000 000 юаней;

-12.04.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата авансом)- по валютному поручению № от 12.04.2017г. на сумму 214 750, 08 юаней;

-21.04.2017г. совершена валютная операция - код валютной операции № (оплата произведена авансом)- по валютному поручению № от 21.04.2017г. на сумму 3 000 000 юаней, что составило общую сумму в иностранной валюте 6 214 750, 08 юаней, что по курсам ЦБ РФ на даты совершения валютных операций составляет общую сумму в размере 51 685 363, 58 рублей.

Таким образом, Ибрагимов Р.Ф. реализовал свой преступный корыстный план, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, умышленно предоставив в период времени с 17.02.2017г. по 21.04.2017г. сотрудникам отдела банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ», валютные поручения по паспорту сделки № от 16.01.2017г., связанные с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода на общую сумму в иностранной валюте 6 214 750, 08 юаней, что по курсам ЦБ РФ на даты совершения валютных операций в валюте Российской Федерации составляет общую сумму в размере 51 685 363, 58 рублей.

Далее, Ибрагимов Р.Ф. не позднее 15.11.2017г., действуя умышленно из корыстных побуждений, осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, достоверно зная, что поставка товара – «Задвижки клиновые» по совершенным валютным операциям по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г. на общую сумму 12 043 817,60 юаней на территорию Российской Федерации осуществлена не будет, также понимая и осознавая, что агенту валютного контроля - ПАО «БАНК УРАЛСИБ» для подтверждения по совершенным валютным операциям необходимо предоставить документы, связанные с их проведением, разработал преступный план сокрытия преступления по внесению изменения предмета поставки по приложению № к контракту № от 12.01.2017г., являющегося целью и назначением перевода, с товара «Задвижки Клиновые» на товар «Техническая документация на компакт-дисках», материальной ценности не представляющей, придавая тем самым своим преступным действиям вид законной гражданско-правовой сделки, включающий следующие этапы:

- изготовление на территории города Уфы Республики Башкортостан технической документации, заведомо не представляющей материальной ценности и не предназначенной для использования в хозяйственно-экономической деятельности ООО <данные изъяты>

- изготовление подложных дополнительных соглашений между ООО «<данные изъяты> и организацией <данные изъяты>, связанных с совершением валютных операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода и предоставление их в отдел валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ»;

- с целью подтверждения поставки товара, организацию ввоза изготовленной технической документации, не представляющей материальной ценности, с территории Китайской Народной Республики на территорию Российской Федерации;

- предоставление в отдел валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» справок о подтверждающих документах по совершенным операциям, с указанием таможенных деклараций по ввозу технической документации на территорию Российской Федерации по подложным дополнительным соглашениям, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

Ибрагимов Р.Ф. не позднее 15.11.2017г. с целью создания видимости исполнения обязательств по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г. перед агентом валютного контроля, привлек юриста ООО <данные изъяты>Д.В.А., обладающего знаниями в сфере Российского законодательства и юридическим опытом по сопровождению гражданско-правовых сделок для сокрытия совершенного преступления.

Ибрагимов Р.Ф. не позднее 15.11.2017г., реализуя заранее продуманный преступный корыстный план по приданию вида законности перед агентом валютного контроля правоотношений по подложному приложению № к контракту № от 12.01.2017г., умышленно дал указание Д.В.А. на приобретение технической документации, не представляющей материальной ценности, необходимой для последующего составления подложных дополнительных соглашений, подтверждающих совершение валютных операции между ООО <данные изъяты> и организацией <данные изъяты> а также на внесение изменений в данную техническую документацию с указанием аббревиатуры <данные изъяты>, что придавало бы видимость ее изготовления для нужд ООО <данные изъяты>.

Д.В.А., оказывая содействие Ибрагимову Р.Ф. в сокрытии преступления - совершении валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, не позднее 15.11.2017г., приобрел техническую документацию на проектирование насосной внутренней перекачки нефти и внешней перекачки воды №АЗ.00.00.300 ТЗ; техническую документацию на проектирование узла учета нефти (оперативного) №АЗ.00.00.305ТЗ; техническую документацию на проектирование Блока автоматической подачи регента №АЗ.00.00.315ТЗ; техническую документацию на проектирование насосной станции внешней перекачки №АЗ.00.00.350ТЗ; техническую документацию на проектирование системы измерения качества нефти сырой №АЗ.00.00.353ТЗ; техническую документацию на разработку измерительной установки УИ №АЗ.00.00.8900ТЗ; техническую документацию на разработку установки измерительной №АЗ. 00.00.8894ТЗ; техническую документацию на проектирование системы измерения качества нефти №АЗ 00.00.261ТЗ; техническую документацию на проектирование Блока насосного с двумя буровыми насосами НБТ-600 No.№АЗ.00.00.309ТЗ, в которую внес заведомо ложные сведения о ее разработке для нужд ООО <данные изъяты>, и не позднее 15.11.2017г. передал Ибрагимову Р.Ф. для дальнейшего использования в преступных корыстных целях по сокрытию совершенного преступления.

Далее Ибрагимов Р.Ф., осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, реализуя свой преступный корыстный план, придавая своим преступным действиям вид законной гражданско-правовой сделки, достоверно зная, что техническая документация подыскана им самостоятельно, умышленно дал указание Д.В.А. подготовить подложные дополнительные соглашения к контракту № от 12.01.2017г., в которых отразил заведомо ложные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода по приложению № к контракту № от 12.01.2017г., согласно которым от организации-нерезидента <данные изъяты> в адрес ООО <данные изъяты> под предлогом исполнения подложного приложения № к контракту № от 12.01.2017г. должны поступить комплекты технической документации, ранее изготовленные самостоятельно Д.В.А. по указанию Ибрагимова Р.Ф. по цене, необходимой для подтверждения исполнения контракта № от 12.01.2017г. на сумму 12 043 817,60 юаней.

Д.В.А., оказывая содействие в сокрытии совершенного Ибрагимовым Р.Ф, преступления, не позднее 15.11.2017г., изготовил подложные дополнительные соглашения к контракту № от 12.01.2017г., в которых указал заведомо ложный предмет поставки - товар, подлежащий ввозу на территорию Российской Федерации, комплекты технической документации, ранее изготовленные по указанию Ибрагимова Р.Ф. на территории <адрес>, с отражением их вымышленной стоимости в размере 12 043 817,60 юаней, а именно:

-подложное дополнительное соглашение № от 15.11.2017г. к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице «<данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на проектирование насосной внутренней перекачки нефти и внешней перекачки воды №АЗ.00.00.300ТЗ. Общая сумма поставляемого товара не может превышать 400 000, 00 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 19.01.2018г. к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице <данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на проектирование узла учета нефти (оперативного) №АЗ.00.00.305ТЗ. Общая сумма поставляемого товара не может превышать 460 000,00 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 26.02.2018 к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице <данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю комплект технической документации, согласно техническому заданию на проектирование Блока насосного с двумя буровыми насосами НБТ-600 No.№АЗ.00.00.309 ТЗ. Общая сумма поставляемого товара не может превышать 900 000 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице <данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на проектирование Блока автоматической подачи реагента №АЗ.00.00.315ТЗ. Общая сумма поставляемого товара не может превышать 650 000 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице <данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на проектирование насосной станции внешней перекачки №АЗ.00.00.350 ТЗ. Общая стоимость товара не может превышать 950 000 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице ««<данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на проектирование системы измерения качества нефти сырой №АЗ.00.00.353 ТЗ. Общая стоимость товара не может превышать 700 000 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице <данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на разработку измерительной установки УИ №АЗ.00.00.8900ТЗ. Общая стоимость товара не может превышать 4 500 000 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.17г., согласно которому продавец в лице <данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на разработку установки измерительной №АЗ. 00.00.8894 ТЗ. Общая стоимость поставляемого Товара не может превышать 1 500 000 юаней. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г.,

-подложное дополнительное соглашение № от 26.02.2018г., согласно которому продавец в лице <данные изъяты> обязуется поставить (передать в собственность) покупателю ООО <данные изъяты> комплект технической документации, согласно техническому заданию на проектирование системы измерения качества нефти №АЗ 00.00.261 ТЗ. Общая сумма поставляемого Товара не может превышать 1 983 817,60 юаней, а также технических заданий на проектирование и разработку. Согласно п.4.1 Стороны договорились, что в счет оплаты Товара по данному соглашению, засчитывается сумма, уплаченная покупателем в адрес продавца в рамках приложения № к контракту № от 12.01.17г., которые передал Ибрагимову Р.Ф. для последующего предоставления агенту валютного контроля.

Далее, не позднее 20.12.2017г. Ибрагимов Р.Ф., находясь по <адрес>, осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, скрывая совершенное преступление, действуя по ранее разработанному преступному корыстному плану, с целью введения в заблуждение сотрудников кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, умышленно дал указание работнику ООО <данные изъяты>А.Е.И., неосведомленной о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., предоставить в ПАО «БАНК УРАЛСИБ», подложные дополнительные соглашения, содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода по совершенным валютным операциям по контракту № от 12.01.2017г., заключенному между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> на общую сумму в размере 12 043 817, 60 юаней.

А.Е.И., выполняя указание Ибрагимова Р.Ф., в период времени с 20.12.2017г. по 06.03.2018г., неосведомленная о преступном умысле последнего, находясь в офисе ООО <данные изъяты> расположенном по <адрес> посредством системы ДБО ПАО «БАНК УРАЛСИБ», направила в отдел валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ», по <адрес>, предоставленные ей Ибрагимовым Р.Ф., подложные дополнительные соглашения к контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, а именно:

1.20.12.2017г. дополнительное соглашение № от 15.11.2017г.;

2.08.02.2018г. дополнительное соглашение № от 19.01.2018г.;

3.05.03.2018г. дополнительное соглашение № от 26.02.2018г.;

4.05.03.2018г. дополнительное соглашение № от 26.02.2018г.;

5.05.03.2018г. дополнительное соглашение № от 26.02.2018г.;

6.06.03.2018г. дополнительное соглашение № от 26.02.2018г.;

7.06.03.2018г. дополнительное соглашение № от 26.02.2018г.;

8. 06.03.2018г. дополнительное соглашение № от 26.02.2018г.;

9. 06.03.2018г. дополнительное соглашение № от 26.02.2018г.

Ибрагимов Р.Ф., не позднее 07.02.2018г., находясь по <адрес>, осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, вуалируя свои преступные действия, умышленно дал указание работнику ООО <данные изъяты>М.Л.М., обладающей знаниями в сфере внешнеэкономической деятельности, неосведомленной о преступном умысле последнего, во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией «<данные изъяты> осуществить таможенное сопровождение поступивших с территории <данные изъяты> на территорию <данные изъяты> посредством почтовой организации Международной службы доставки «SF EXPRESS» 2 почтовых отправлений - технической документации, ранее изготовленной Д.В.А. на территории <адрес>, по почтовым накладным № и № (СД-диск 1 место 0,5 кг. - стоимость 1 доллар США; СД-диск 1 место 0,2 кг.- 1 доллар США).

М.Л.М., действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., не подозревая о преступном умысле последнего, с целью таможенного декларирования приискала организацию для таможенного оформления товаров - ООО <данные изъяты> (далее по тексту ООО <данные изъяты>), которая 07.02.2018г. произвела декларирование в <данные изъяты> таможенном посту (Центр электронного декларирования) по <адрес>, товара, поступившего во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией <данные изъяты>, «Техническая документация на компакт-диске» в количестве 1 единицы по техническому заданию на проектирование насосной внутренней перекачки нефти и внешней перекачки воды № АЗ.00.00.300ТЗ с заявленной стоимостью 400 000 юаней по таможенной декларации 10401090/070218/0001378.

Ибрагимов Р.Ф., не позднее 13.02.2018г., находясь в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес>, с целью продолжения осуществления преступной деятельности по сокрытию совершенного преступления, заведомо зная о необходимости предоставления агенту валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» документов, подтверждающих ввоз товара на территории Российской Федерации по совершенным валютным операциям по контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией <данные изъяты>, умышленно дал указание А.Е.И., составить и направить по системе «Клиент-Банк» в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» справку о подтверждающих документах от 13.02.2018г. с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара, в которой указать таможенную декларацию № по ввозу компакт-дисков с технической документацией на территорию Российской Федерации по подложному дополнительному соглашению № от 15.11.2017г., содержащему заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, по паспорту сделки №. А.Е.И., не позднее 13.02.2018г., находясь в офисе ООО <данные изъяты> по адресу: <адрес>, действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., не подозревая о преступном корыстном умысле последнего, на основании таможенной декларации № составила справку о подтверждающих документах от 13.02.2018г. по паспорту сделки №, которую посредством системы «Клиент-Банк» направила в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ», по <адрес>.

13.02.2018г. сотрудник отдела валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., находясь по <адрес>, неосведомленная о преступном корыстном умысле Ибрагимова Р.Ф., приняла к учету справку о подтверждающих документах от 13.02.2018г. с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара, в которой указана таможенная декларация № по ввозу компакт-диска с технической документацией на территорию Российской Федерации по подложному дополнительному соглашению № от 15.11.2017г., содержащему заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, и произвела зачет части остатка задолженности по паспорту сделки №, открытого во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией <данные изъяты>, в иностранной валюте в сумме 400 000 юаней.

Далее, М.Л.М., 15.02.2018г., продолжая действовать по указанию Ибрагимова Р.Ф., неосведомленная о преступном умысле последнего, с целью таможенного декларирования, пользуясь услугами организации ООО <данные изъяты> произвела декларирование на Башкортостанском таможенном посту (Центр электронного декларирования) по адресу<адрес> товара, поступившего с территории <данные изъяты> на территорию <данные изъяты> во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты>-«Техническая документация на компакт-диске» в количестве 1 единицы по техническому заданию на проектирование узла учета нефти (оперативного) № АЗ.00.00.305ТЗ с заявленной стоимостью 460 000 юаней по таможенной декларации 10401090/150218/0001702.

Ибрагимов Р.Ф., не позднее 20.02.2018г., находясь в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес> с целью продолжения осуществления преступной деятельности по сокрытию совершенного преступления, заведомо зная о необходимости предоставления агенту валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» документов, подтверждающих ввоз товара на территорию Российской Федерации по совершенным валютным операциям по контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты>, действуя умышленно, дал указание А.Е.И., не подозревающей о преступном умысле последнего, составить и направить по системе «Клиент-Банк» в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» справку о подтверждающих документах от 20.02.2018г. с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара, в которой указать таможенную декларацию №, по ввозу компакт-диска с технической документацией на территорию Российской Федерации по подложному дополнительному соглашению № от 19.01.2018г., содержащему заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода по паспорту сделки №. А.Е.И., не позднее 20.02.2018г., находясь в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес>, не подозревая о преступном корыстном умысле Ибрагимова Р.Ф., действуя по указанию последнего, на основании таможенной декларации № составила справку о подтверждающих документах от 20.02.2018г. с указанием заведомо ложных сведений о предмете и стоимости товара по паспорту сделки №, которую посредством системы «Клиент-Банк» направила в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ», расположенного по <адрес>

20.02.2018г. сотрудник отдела валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., находясь по <адрес>, неосведомленная о преступном корыстном умысле Ибрагимова Р.Ф., направленном на сокрытие совершенного преступления, приняла к учету справку о подтверждающих документах от 20.02.2018г. с указанием заведомо ложных сведений о предмете и стоимости товара, в которой указана таможенная декларация №, по ввозу компакт-диска с технической документацией на территорию Российской Федерации по подложному дополнительному соглашению № от 19.01.2018г., содержащему заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, и произвела зачет части остатка задолженности паспорту сделки №, открытого во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> в размере 460 000, 00 юаней.

Ибрагимов Р.Ф. не позднее 12.02.2018г. в целях сокрытия преступления принял решение о замене учредителя и директора ООО <данные изъяты> с подставного лица И.З.М. на подставное лицо Х.Е.Р. и дал указание И.З.М. на оформление нотариального заявления №-н/03-2018-1-899 участника Общества о выходе из ООО <данные изъяты> После предоставления документов по каналам связи в МРИ ФНС № по РБ 30.03.2018г. И.З.М. исключена из состава номинальных учредителей ООО <данные изъяты> а Х.Е.Р. стала единственным номинальным директором и учредителем ООО <данные изъяты> Ибрагимов Р.Ф. с целью продолжения своей преступной деятельности, не позднее 21.03.2018г. дал указание Х.Е.Р. на оформление документов в дополнительном офисе <данные изъяты>, по <адрес>, предоставляющих Ибрагимову Р.Ф. возможность дистанционного доступа к использованию расчетных счетов ООО <данные изъяты>».

Ибрагимов Р.Ф. не позднее 22.10.2018г., осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, продолжая реализовывать свой преступный корыстный умысел, направленный на сокрытие совершенного преступления - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащий заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, действуя умышленно, дал указание работнику ООО «<данные изъяты>М.Л.М., обладающей знаниями в сфере внешнеэкономической деятельности, неосведомленной о преступном корыстном умысле последнего, во исполнение приложения № от 12.01.2017г. к контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом «<данные изъяты>, осуществить таможенное сопровождение поступивших с территории <данные изъяты> на территорию <данные изъяты> компакт-дисков с содержащейся на них технической документацией, ранее изготовленной на территории <адрес> по указанию Ибрагимова Р.Ф.

М.Л.М. не позднее 22.10.2018г., находясь по <адрес>, действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., неосведомленная о преступном умысле последнего, с целью таможенного декларирования приискала организацию для таможенного оформления товара - ООО <данные изъяты> которое 22.10.2018г. по таможенной декларации № произвела декларирование на Забайкальском таможенном посту по <адрес> товара - «Техническая документация на компакт-диске» в количестве 2 единиц по подложным документам: дополнительное соглашение № от 26.02.2018г. стоимостью 900 000 юаней; дополнительное соглашение № от 26.02.2018г. стоимостью 650 000 юаней.

Ибрагимов Р.Ф. не позднее 22.10.2018г., находясь в офисе ООО <данные изъяты> по адресу: <адрес>, с целью продолжения осуществления сокрытия преступной деятельности, заведомо зная о необходимости предоставления агенту валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» документов, подтверждающих ввоз товара на территорию Российской Федерации по совершенным валютным операциям по подложному приложению № от 12.01.2017г. к контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты>, действуя умышленно, дал указание А.Е.И., составить и направить по системе «Клиент-Банк» в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» справку о подтверждающих документах от 08.11.2018г. с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара по паспорту сделки №, в которой указана таможенная декларация № по ввозу компакт-дисков с технической документацией на территорию Российской Федерации по подложным дополнительным соглашениям № от 26.02.2018г. и № от 26.02.2018г., содержащим заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

А.Е.И., не подозревая о преступном корыстном умысле последнего, не позднее 22.10.2018г., находясь в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес> действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф. на основании таможенной декларации № составила справку о подтверждающих документах с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара от 08.11.2018г. по паспорту сделки №, во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> которую посредством использования сервиса «Клиент-Банк» направила в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ», по <адрес>

08.11.2018г. сотрудник отдела валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., находясь по <адрес>, неосведомленная о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., приняла к учету справку о подтверждающих документах от 08.11.2018г. с заведомо ложными сведениями о стоимости товара, в которой указана таможенная декларация № по ввозу компакт-дисков с технической документацией на территорию Российской Федерации по подложным дополнительным соглашениям № от 26.02.2018г. и № от 26.02.2018г., содержащие заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, и произвела зачет части остатка задолженности по паспорту сделки №, открытого во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенному между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты>, в размере 1 550 000 юаней.

28.11.2018г. Ибрагимов Р.Ф., осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, дал указание номинальному директору ООО <данные изъяты>Х.Е.Р., неосведомленной о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., подписать дополнительное соглашение № от 28.11.2018г. к контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> в соответствии с которым внесены изменения в части сроков действия контракта до 31.12.2019г. Х.Е.Р., не осведомленная о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., подписала дополнительное соглашение № от 28.11.2018г. к контракту № от 12.01.2017г., которое передала Ибрагимову Р.Ф.

После чего, не позднее 30.11.2018г. Ибрагимов Р.Ф., осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, продолжая реализовывать свой преступный корыстный умысел, действуя умышленно дал указание А.Е.И., неосведомленной о преступном корыстном умысле последнего подготовить и направить по системе «Клиент-Банк» ПАО «УРАЛСИБ» в отдел валютного контроля заявление о внесении изменений в раздел 1 ведомости банковского контроля от 30.11.2018г. в части даты завершения исполнения обязательств по контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией <данные изъяты> до 31.12.2019г.

А.Е.И., не подозревая о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф., действуя по указанию последнего, находясь в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес> посредством использования сервиса «Клиент-Банк» подготовила и направила в отдел валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ», расположенный по <адрес>, заявление о внесении изменений в раздел 1 ведомости банковского контроля от 30.11.2018г. в части даты завершения исполнения обязательств по контракту № от 12.01.2017г., заключенному между ООО <данные изъяты> и организацией <данные изъяты>» до 31.12.2019г..

Ибрагимов Р.Ф., не позднее 28.12.2018г., осознавая противоправность и общественную опасность своих действий, продолжая реализовывать свой преступный корыстный умысел, действуя умышленно, дал указание работнику ООО <данные изъяты>М.Л.М., обладающей знаниями в сфере внешнеэкономической деятельности, неосведомленной о преступном умысле последнего, во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> осуществить таможенное сопровождение поступившего с территории <данные изъяты> на территорию Российской Федерации товаров - технической документации, изготовленной на территории <данные изъяты> по его указанию. М.Л.М., действуя по указанию Ибрагимова Р.Ф., не подозревая о преступном умысле последнего, с целью таможенного декларирования приискала организацию для таможенного оформления товара - ООО «СК-Альянс», которое 28.12.2018г по таможенной декларации № произвело декларирование на Забайкальском таможенном посту по адресу<адрес> товара - «Техническая документация на компакт-диске» в количестве товара - «Техническая документация на компакт-диске» в количестве 5 единиц.

28.12.2018г. по таможенной декларации № таможенным представителем ООО <данные изъяты> в лице Ш.Г.М., не осведомленного о преступном корыстном умысле Ибрагимова Р.Ф., во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенному между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> продекларированы 5 СД-дисков на основании подложных дополнительных соглашений к контракту № от 12.01.2017 - № от 26.02.2018г. с отраженной якобы стоимостью 700 000 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной якобы стоимостью 1 500 000 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной якобы стоимостью 1 983 817, 60 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной якобы стоимостью 950 000 юаней; № от 26.02.2018г. стоимостью 4 500 000 юаней, на общую сумму 9 633 817, 60 юаней.

Ибрагимов Р.Ф. не позднее 06.02.2019г., находясь офисе ООО <данные изъяты> по <адрес> с целью продолжения осуществления преступной деятельности по сокрытию преступления, заведомо зная о необходимости предоставления агенту валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» документов, подтверждающих ввоз товара по совершенным валютным операциям по контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> действуя умышленно, дал указание А.Е.И. составить и направить по системе «Клиент-Банк» в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» справку о подтверждающих документах от 06.02.2019г. с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара, в которой указана таможенная декларация № по ввозу компакт-дисков с технической документацией на территорию <данные изъяты> по подложным дополнительным соглашениям к контракту № от 12.01.2017г. - № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 700 000 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 1 500 000 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 1 983 817, 60 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 950 000 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 4 500 000 юаней, на общую сумму 9 633 817, 60 юаней, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода по паспорту сделки №, открытого по исполнение контракта № от 12.01.2017г.

А.Е.И. не позднее 06.02.2019г., находясь в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес>, не подозревая о преступном корыстном умысле Ибрагимова Р.Ф., действуя по указанию последнего на основании таможенной декларации № составила справку о подтверждающих документах от 06.02.2019г. с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара, которую посредством системы «Клиент-Банк» направила в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ», расположенный по <адрес>.

06.02.2019г. сотрудник отдела валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., находясь по <адрес>, неосведомленная о преступном корыстном умысле Ибрагимова Р.Ф., приняла к учету справку о подтверждающих документах от 06.02.2019г. с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара по контракту № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией <данные изъяты>, в которой указана таможенная декларация № по ввозу технической документацией на территорию Российской Федерации по подложным дополнительным соглашениям к контракту № от 12.01.2017г., заключенному между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты> - № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 700 000 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 1 500 000 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 1 983 817,60 юаней; № от 26.02.2018г. с отраженной стоимостью 950 000 юаней; № от 26.02.2018 с отраженной стоимостью 4 500 000 юаней, на общую сумму 9 633 817,60 юаней, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, и произвела зачет остатка задолженности по паспорту сделки №, открытому во исполнение контракта № от 12.01.2017г. в размере 9 633 817,60 юаней.

На основании представленных А.Е.И. по указанию Ибрагимова Р.Ф., в период времени с 13.02.2018г. по 11.01.2019г. в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» по <адрес>, по указанию Ибрагимова Р.Ф. документов – справок о подтверждающих документах по паспорту сделки № от 16.01.2017г., открытому во исполнение контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и организацией - нерезидентом <данные изъяты>, сотрудник отдела валютного контроля банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., неосведомленная о преступном умысле Ибрагимова Р.Ф. приняла к учету справки о подтверждающих документах с заведомо ложными сведениями о предмете и стоимости товара, в которых подтверждающими поступление товаров на территорию Российской Федерации по совершенным валютным операциям указаны таможенные декларации: №, 10401090/150218/0001702, 10612060/221018/0011670, №, и произвела зачет оставшейся суммы в размере 12 043 817,60 юаней по паспорту сделки № от 16.01.2017г. по контракту № от 12.01.2017г., как исполненной. Сумма незаконно совершенных валютных операций с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, составила 12 043 817,60 юаней, что в соответствии с курсами указанной валюты в ЦБ РФ на даты совершения валютных операций общая сумма составила 102 048 158, 32 рублей, и является особо крупным размером.

Не позднее 14.06.2019г., находясь в неустановленном месте, Ибрагимов Р.Ф., с целью сокрытия преступления - совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента - организации <данные изъяты>, с предоставлением кредитной организации- ПАО «БАНК УРАЛСИБ», обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере, умышленно дал указание Х.Е.Р. на ликвидацию ООО <данные изъяты>». 14.06.2019г. Х.Е.Р., выполняя распоряжение Ибрагимова Р.Ф., обратилась в дополнительный офис <данные изъяты> филиала ПАО «БАНК УРАЛСИБ» в <адрес> по <адрес> с заявлением о закрытии счета, на основании которого ПАО «БАНК УРАЛСИБ», в тот же день закрыло расчетный счет ООО «Контакт» № в валюте Китайский юань, по которому совершались валютные операции по контракту № от 12.01.2017г., и направила заявление о ликвидации ООО <данные изъяты> в МРИ ФНС № по <адрес>.

05.07.2019г. сотрудником отдела валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» Д.И.Б., неосведомленной о совершенном Ибрагимовым Р.Ф. преступлении, в связи с закрытием резидентом в лице ООО <данные изъяты> в ПАО Банк «УРАЛСИБ» расчетного счета № в валюте Китайский юань, по которому совершались валютные операции по контракту № от 12.01.2017г., и ликвидации юридического лица – резидент ООО «Контакт», руководствуясь пунктом 6.8 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" паспорт сделки № от 16.01.2017г. по контракту № от 12.01.2017г. – снят с учета отдела валютного контроля филиала ПАО «УРАЛСИБ» в <адрес> по <адрес>, тем самым Ибрагимов Р.Ф. исполнил свой преступный умысел, направленный на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода в сумме 12 043 817,60 юаней, в соответствии с курсом ЦБ РФ на даты совершения валютных операций составило 102 048 158, 32 рублей, что является особо крупным размером.

Подсудимый Ибрагимов Р.Ф. вину в инкриминируемом преступлении признал и показал, что в 2010 г. он создал ООО «<данные изъяты> где является учредителем и директором. Для увеличении мощности и работы с <данные изъяты> им было создано ООО <данные изъяты> директорами которого были его друг Г., его мать Ибрагимова и знакомая Х.. Они были номинальными директорами, фактическим руководителем ООО <данные изъяты> являлся он. Денежные средства на покупку изделий-запорной арматуры из <данные изъяты> предоставлялись ООО <данные изъяты>. ООО <данные изъяты> стал работать с одним поставщиком из <данные изъяты>, но качество запорной арматуры испортилось, а деньги на сумму 12 043 158 юаней остались у <данные изъяты> фирмы, и, чтобы не было штрафных санкций со стороны банка, как агента валютного контроля, юрист завода Д. предложил закрыть паспорт сделки технической документацией. Он согласился. Д. были подготовлены дополнительные соглашения к контракту на техническую документацию, которая была взята из Интернета З.. Техническая документация была 2012 – 2013г., заказчиком данной документации ни ООО <данные изъяты> ни ООО <данные изъяты> не являлись. После оформления СД-дисков в таможенных органах, документы были представлены в банк для закрытия паспорта сделки, но всех тонкостей закрытия он не знает. Вся переписка велась по эл.почте. ООО <данные изъяты> находилось в офисе ООО <данные изъяты> на <адрес>, и там же находились электронные ключи ООО <данные изъяты>

Вина подсудимого в совершении инкриминируемого преступления также подтверждается следующими доказательствами.

Свидетель А.Р.А. показал, что в ходе ОРМ было установлено что Ибрагимовым Р.Ф. была создана организация ООО <данные изъяты>, которая заключила контракт № от 12.01.2017 г. с китайской фирмой <данные изъяты> на поставку задвижек клиновых. Денежные средства в рамках данного контракта были переведены через ПАО «Банк Уралсиб», и был оформлен паспорт сделки. После части поступления из <данные изъяты> задвижек ООО <данные изъяты> поменяли сумму контракта, и из <данные изъяты> поступали компакт диски с технической документаций. При оформлении в таможне ООО <данные изъяты> дало пояснение о том, что они договорились с китайской организацией о замене товара задвижек на техническую документацию на компакт дисках. Однако в ходе ОРМ было установлено, что какой - либо ценности оформленная в таможне техническая документация на 9 компакт-дисках не имеет и была изготовлена в 2012 г., 2013 г., 2014 г. и является поддельной, поскольку нет подписей инженера, главного конструктора, работников, разработчиков. Согласно шаблону техническая документация скопирована из Интернета с торговых площадок работником ООО <данные изъяты>З.. Кроме того техническая документация уже использовалась на нефтяных месторождениях.

Свидетель П.И.И. показала, что таможенные органы осуществляют валютный контроль за валютными операциями участниками внешнеэкономической деятельности. Если участник ВЭТ, осуществляя платеж, контракт ставится на учет, ему присваивается уникальный номер и предоставляются сведения о валютной операции в паспорте сделки. Согласно требованиям Закона «О валютном регулировании и валютного контроля» №173 ФЗ от 10.04.2003 г. резидент или участники обязаны обеспечить возврат денежных средств, оплаченных партнерам за неполученные товары. Это значит, что при заключении импортного контракта перечисляют денежные средства партнеру, он должен привести товар на территорию РФ, если сделка не состоялась, товар не ввезли, вернуть денежные средства. В случае, когда перечисленные денежные средства нерезиденту превышают сумму поступившего товара в Российскую Федерацию, Центральный банк РФ передает информацию в Федеральную таможенную службу и проводится проверка. В паспорте сделки ООО <данные изъяты> был указан код валюты за товар и ООО <данные изъяты> перечислило деньги за товар, а фактически в нарушение валютного законодательства, получили услуги в виде технической документации, при этом задекларировав компакт диски в таможенных органах как товар не представило в банк корректировочные сведения о валютной операции с новым кодом валюты, что предусматривает валютное законодательство.

Свидетель Г.А.Ф. показал, что в 2016г. по просьбе Ибрагимова Р.Ф. он учредил фирму ООО <данные изъяты> с целью более быстрого таможенного оформления, где был директором. В банке ПАО «Уралсиб Банк» им были открыты счета предприятия и получены пароли, логины системы «Клиент –банк», которые он отдал Ибрагимову Р.Ф. Также по указанию Ибрагимова Р.Ф. он летал в <данные изъяты> на завод по производству задвижек. По контракту 3 от 12.01.2017 г. у него с Ибрагимовым возникли разногласия из - за подписания спецификации на крупную сумму. Ибрагимов Р.Ф. объяснял это тем, чтобы китайцы не повысили цену. Под давлением Ибрагимова он подписал спецификацию. Деньги на оплату по контракту поступали от ООО <данные изъяты> В конце февраля 2017 г. он ушел из ООО <данные изъяты>, и все документы передал матери Ибрагимова, которая стала после него директором ООО <данные изъяты>

Свидетель И.А.Ф. на предварительном следствии показала, что в ПАО «Банк Уралсиб» были оформлены и выданы ключи электронных цифровых подписей для проведения расчетов по системе «Банк-клиент» на директоров ООО <данные изъяты> на Г.А.Ф., И.З.М., Х.Е.Р. ( т. 27, л.д. 50-57).

Свидетель Л.А.Л. на предварительном следствии показала, что в период с 23.01.2017г. по 31.08.2017г. она работала бухгалтером в ООО <данные изъяты>. Из сотрудников ООО <данные изъяты> был директор Г.А.Ф. и она. На балансе ООО <данные изъяты> ничего не было, являлось так называемой «фирмой-прокладкой» с целью ведения внешнеэкономической деятельности для нужд ООО <данные изъяты> и подконтрольной директору завода Ибрагимову Р.Ф. ООО <данные изъяты> закупало детали трубопроводной арматуры из <данные изъяты> Доступ к клиент-банк ООО <данные изъяты> ей представлял Ибрагимов Р.Ф. через флеш-карту, при помощи которой она заходила в клиент-банк и производила по указанию Ибрагимова Р.Ф. покупку валюты – юани, переводы денежных средств, отправку подтверждающих документов в отдел валютного контроля ПАО «Банк УралСиб». Все действия, которые она производила по указанию Ибрагимова Р.Ф., считала правомерными, так как тот был директором ООО <данные изъяты> и фактическим владельцем ООО <данные изъяты> поэтому у нее не было никаких сомнений в правомерности его указаний ( т.30, л.д. 66-70).

Свидетель М.А.Н. показала, что АО <данные изъяты> сдавало в аренду ООО <данные изъяты> помещения находящиеся по <адрес>

Свидетель Х.Р.Р. дал аналогичные показания по сути и содержанию показаниям свидетеля М.А.Н.

Свидетель И.З.М. на предварительном следствии показала, что она является матерью подсудимого. В январе 2017 года по просьбе сына Ибрагимова Р.Ф. стала учредителем и директором ООО <данные изъяты>. До этого директором и учредителем был Г.. В деятельности ООО <данные изъяты> она участия никакого не принимала, но подписывала различные документы как директор и учредитель ООО <данные изъяты> в том числе, и дополнительные соглашения к контракту № от 12 января 2017г. Но кто ей приносил их на подпись, она не помнит. Какой был штат сотрудников ООО <данные изъяты>, кто сдавал налоговые отчеты, кто занимался бухгалтерскими и юридическими вопросами, она не знает, так как была номинальным директором ( т.19, л.д. 124-132).

Свидетель Х.Е.Р. на предварительном следствии показала, что в 2018г. по просьбе Ибрагимова Р.Ф. она заменила его мать в должности директора ООО «<данные изъяты> Никакую деятельность в ООО <данные изъяты> она не осуществляла, доступа и ключа клиент-банка у нее не было, но по указанию Ибрагимова подписывала документы от имени ООО <данные изъяты>. Решение о ликвидации ООО <данные изъяты> было принято Ибрагимовым Р.Ф. Также по указанию Ибрагимова как директор ООО <данные изъяты> была в налоговой инспекции по поводу возврата НДС, по факту покупки каких-то дисков из <данные изъяты> ( т.19, л.д. 23-34).

Свидетель Х.Р.А. на предварительном следствии показал, что его супруга Х.Е.Р. работала в ООО <данные изъяты> в качестве директора и занималась поставками трубопроводной арматуры из <данные изъяты> (т.19, л.д.96-98).

Свидетель Г.Ш.Ф. на предварительном следствии показал, что на основании представленных директором ООО <данные изъяты>Х.Е.Р. документов в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> 01.03.2018г. принято решение о прекращении участия И.З.М. в ООО <данные изъяты> о чем внесены изменения в ЕГРЮЛ ( т.17, л.д. 228-241).

Свидетель Х.Б.К. на предварительном следствии показал, что на основании представленных ликвидатором ООО "<данные изъяты>С.Т.Т. документов в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> 27.09.2019г. принято решение о ликвидации ООО <данные изъяты> ( т.17, л.д. 242-247).

Свидетель М.Ю.В. на предварительном следствии показала, что при прохождении таможенного контроля на <данные изъяты> «Техническая документация на компакт-дисках» передана согласно акту приемки груза на СВХ (т. 26, л.д.101-104).

Свидетель М.Ю.Ю. на предварительном следствии показала, что ей, как инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля <данные изъяты> таможни в 2018 году была проведена проверка таможенной декларации поданной декларантом ООО <данные изъяты> при таможенном оформлении товаров — «Техническая документация на компакт-диске», CD-R 7 штук в таможенном режиме реэкспорта, согласно которого эти диски вывозились с территории <данные изъяты> в <данные изъяты>. Данные диски находились на складе временного хранения. Согласно полученных ответов от ООО <данные изъяты> причина вывоза товара с таможенной территории явилось отсутствие денежных средств для оплаты таможенных платежей в режиме Импорта и заканчивался срок хранения на СВХ (т.14, л.д. 44-49).

Свидетель А.Е.В. на предварительном следствии дала показания аналогичные по сути и содержанию, показаниям М.Ю.Ю. ( т. 14, л.д. 50-55).

Свидетель С.Н.К. на предварительном следствии показала, что ей в 2018 году, как инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля Забайкальского таможенного поста Читинской таможни, проводилась проверки поданных декларантом ООО <данные изъяты> при таможенном оформлении товаров - «Техническая документация на компакт-диске», CD-ROM 7 штук в режиме импорта. При оформлении ООО <данные изъяты> были представлены товаросопроводительные и коммерческие документы. Таможенная стоимость была определена на основании товаросопроводительных документов (т.14, л.д. 56-60).

Свидетель П.А.В. показал, что ООО <данные изъяты> произвело таможенное декларирование 9 компакт -дисков с технической документацией, из которых 2 компакт диска было оформлено в <данные изъяты> таможне, а 7 компакт-дисков в <данные изъяты> таможне <данные изъяты>

Свидетель Б.А.В. показал, что до таможенного оформления компакт-диски, поступившие в адрес ООО <данные изъяты> хранились на складе временного хранения ООО <данные изъяты> по <адрес>

Свидетель Д.О.В. на предварительном следствии показала, что при оформлении в таможне по таможенным декларациям №, № товара- технической документации ей, как специалисту по таможенному оформлению ООО <данные изъяты> со стороны ООО <данные изъяты> был представлен стандартный пакет документов - внешнеторговый контракт, инвойс, приложение к контракту, возможно упаковочный лист или спецификация. Производитель товаров «Технической документации на компакт-диске» был указан в одном из товаросопроводительных документов инвойсе представленных ООО <данные изъяты> Каких-либо несоответствий или нарушений при оформлении деклараций №, № таможенным органом обнаружено не было (т.24, л.д. 6-10).

Свидетель Б.Р.В. на предварительном следствии показала, что она, как инспектор Башкортостанской таможни, производила таможенное оформление декларации, поданной декларантом ООО <данные изъяты> при оформлении «Технической документация на компакт-диске». ООО <данные изъяты> были представлены дополнительное соглашение, контракт, валютное поручение. Перемещение «Технической документации на компакт-диске» осуществлялось посредством международного почтового отправления, все расходы по доставке товаров были включены в таможенную стоимость. Таможенная стоимость была подтверждена инвойсом. Техническая документация на компакт-диске после оформления была выпущена в режиме «Импорт», то есть выпуск для внутреннего потребления. Проверка на предмет наличия/отсутствия повреждений и исправности товара - «Техническая документация на компакт-диске» не производилось ввиду того, что все документы корреспондировали между собой и не были выявлены расхождения. Дополнительные меры по таможенному контролю не проводились ( т.15, л.д.23-30).

Свидетель Ф.Л.С. на предварительном следствии дала показания, аналогичные по сути и содержанию, показаниям Б.Р.В. ( т. 15, л.д. 31-39).

Свидетель С.Л.В. на предварительном следствии показала, что в период ее работы с 18.07.2016г. по 31.05.2021г. в должности начальника отделения валютного контроля в <данные изъяты> таможне внешнеторговый контракт № от 12.01.2017г., заключенный между ООО <данные изъяты> и зарубежной компанией <данные изъяты>», был поставлен на учет в Филиал ПАО "Банк Уралсиб" в <адрес>, присвоен уникальный номер контракта (УНК) № от 16.01.2017г. В <данные изъяты> таможне отделением валютного контроля с 23.05.2016г. по 31.05.2021г. проверочные мероприятия в отношении участника ВЭД ООО <данные изъяты> не проводились (т.19, л.д. 118-123).

Свидетель М.Л.М. на предварительном следствии показала, что в ноябре 2016г. она была принята на работу в ООО <данные изъяты> на должность начальника отдела ВЭД и подчинялась директору Ибрагимову Р.Ф. В конце декабря 2016 года или в январе 2017 года Ибрагимов дал указание оказать помощь директору ООО <данные изъяты>Г.А.Г. по таможенному оформлению поставок из <данные изъяты> задвижек. Согласно документов, ООО <данные изъяты> закупил задвижки для завода, стоимость которых китайской стороне были оплачены полностью. Задвижки приходили несколько раз. Каждый раз Ибрагимов просил ее помочь Г. с документами, связанными с таможенным оформлением. Также по указанию Ибрагимова она помогала юристу ООО <данные изъяты>Д. готовить дополнительные соглашения от ООО <данные изъяты> по контракту с китайской фирмой по задвижкам, при этом из документов следовало, что вместо задвижек китайская фирма будет поставлять диски с проектно-технической документацией. Дополнительные соглашения находились в электронной базе ООО <данные изъяты> и предъявлялись ею по указанию Ибрагимова Р.Ф таможенным брокерам в электронном виде скан-копиях ( т.27, л.д. 231-237).

Свидетель Р.Н.Г. показала, что в ООО <данные изъяты> работает финансовым директором с 27.08.2018 г. Завод занимается производством затворной арматуры. ООО <данные изъяты> поставляло на завод заготовки и полуфабрикаты, из которых они производили задвижки. В ходе осмотра помещений ООО <данные изъяты> в <адрес> 22.03.2019г. были изъяты 9 компакт-дисков с проектами блочного оборудования. Кто был директором ООО <данные изъяты> не знает.

Свидетель Л.И.В. показала, что с 22.04.2019 г. работает в ООО <данные изъяты> юрисконсультом. Завод занимается производством трубопроводной и запорной арматуры. При обследовании помещений ООО <данные изъяты> на <адрес> в марте 2019г. были изъяты диски, документы, договоры, жесткие диски компьютера. За время ее работы каких-либо претензий от ООО <данные изъяты> или от ООО <данные изъяты> к друг другу не было.

Свидетель Д.А.И. суду показала, что ее муж Д.В.А. работал в ООО <данные изъяты> юристом, директором которого является Ибрагимов Р.Ф. 02.11.2018 г. ее муж скончался.

Свидетель Д.Т.В. показала, что с 11.03.2019 г. работает в ООО <данные изъяты> специалистом по технической документации и осуществляет учет, хранение, выдачу технической документации. За период ее работы какой-либо технической документации, которая относится к нефтепереработке <данные изъяты> и разработана не ООО <данные изъяты> к ней не поступала.

Свидетель Ф.П.Ю. показал, что работает в ООО <данные изъяты> инженером технологом с 2016 г. В его обязанности входит подбор инструментов для механической обработки единичных изделий - запорной арматуры. В период с 2016 г. по 2018 г. какого либо подбора инструментов для блочного оборудования насосных станций он не подбирал и об изготовлении такого оборудования ему не известно.

Свидетель А.Е.И. на предварительном следствии показала, что с декабря 2017 года работала бухгалтером ООО <данные изъяты> Ее непосредственным руководителем был Ибрагимов Р.Ф., который передал ей доверенность от ООО <данные изъяты> в налоговых органах и банке. Какой-либо финансово-хозяйственной деятельностью в ООО <данные изъяты> она не занималась. Все банковские операции от имени ООО <данные изъяты> по отправлению документов в ПАО «БАНК УралСиб» она делала по указанию Ибрагимова Р.Ф., от которого получала электронную цифровую подпись ООО <данные изъяты>. Также она по распоряжению Ибрагимова относила готовые документы ООО <данные изъяты> в налоговую службу. По контракту № от 12.01.17г., в ООО <данные изъяты> должны были поставляться задвижки, затем в банк были представлены дополнительные соглашения, согласно которых вместо задвижек должна была поступить техническая документация. ООО <данные изъяты> являлся покупателем товаров, поставляемых ООО <данные изъяты> По какой причине в ООО <данные изъяты> прекратилась поставка трубопроводной арматуры по контракту № от 12.01.17г. ей не известно, но ООО <данные изъяты> получил у ООО <данные изъяты> техническую документацию на дисках, по договору поставки между ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>. По указанию Ибрагимова Р.Ф. она сканировала дополнительные соглашения, готовила документы, подтверждающие исполнение обязательств по ранее перечисленным денежным средствам ООО <данные изъяты> по паспорту сделки № от 16.10.2017г. и отправляла их в банк, через систему «Клиент-Банк». После отправки электронную подпись забирал Ибрагимов. Все это происходило в офисе ООО <данные изъяты> по <адрес> (т.27, л.д.107-114).

Свидетель Ч.Д.Н. на предварительном следствии показал, что в 2017-2018 г.г. он работал в должности заместителя главного конструктора ООО <данные изъяты> В указанный период завод никакого взаимодействия с ООО «<данные изъяты> не имел. Для каких целей была приобретена техническая документация на изготовление блочного оборудования он не знает, с ним согласования о приобретении данной технической документации не производилось. По указанию директора Ибрагимова он осматривал компакт-диски с чертежами блочно-модульного оборудования после чего он положил их в сейф. Кто принес ему эти диски в марте 2019г., он не помнит. Техническая документации, которая была на дисках в ООО <данные изъяты> не использовалась ( т. 18, л.д.187-194).

Свидетель КЕ.И. на предварительном следствии показал, что он в период с 2013г. по 2019г., работая инженером в ООО <данные изъяты> какого - либо задания на разработку технической документации на изготовление блочного оборудования не получал, ООО <данные изъяты> ему не известно ( т.18, л.д.234-238)

Свидетель Б.О.О. на предварительном следствии дал аналогичные показания по сути и содержанию показаниям свидетеля КЕ.Н. ( т.18, л.д. 246-250).

Свидетель К.М.Б. на предварительном следствии показал, что в период с января 2015г. по декабрь 2019г. работал в ООО <данные изъяты> в должности заместителя директора по развитию. Каких-либо указаний по поиску заказчика по проектированию и производству блочного оборудования он не давал, поскольку ООО <данные изъяты> занимается только изготовлением и реализацией трубопроводной арматуры: задвижками, обратными клапанами, кранами шаровыми». О приобретении ООО <данные изъяты> технической документации блочного оборудования ему не известно ( т.19, л.д. 42-47).

Свидетель З.Т.Р. показал, что в период с сентября 2017 г. по июль 2018 г.,он был руководителем технической службы ООО <данные изъяты>. На одном из совещаний ему дали задание найти техническое задание и чертежи к ним, при этом нужны были несколько станций неважно какие, главное чтобы тех задание совпадало с чертежами. У него в своем архиве были технические задания, в которые он вставлял абривиатуру ООО <данные изъяты> Переписку по техническим заданиям он вел по эл.почте с юристом ООО <данные изъяты>Д.В.А., который указывал, что и где поправить. Стоимость технических заданий определялась по количеству технических заданий. Точного количества сделанных технических заданий блочно-модульной продукции он не помнит, но их было не менее 5 или 6. В технических заданиях, которые использовал он, были заказчики <данные изъяты>.

Свидетель П.А.Ф. на предварительном следствии показал, что 22 марта 2019 г. он, как начальник службы безопасности ООО <данные изъяты> принимал участие в ходе следственных действий, проводимых из помещении завода по <адрес>., где были изъяты 9 дисков и документы ООО <данные изъяты> Все изъятое было записано в протоколе, где он расписался и получил копию протокола (т.19, л.д. 55-59)

Свидетель Ч.Т.С. на предварительном следствии показала, что она, как заведующая складом ООО <данные изъяты>, получила от ООО <данные изъяты> по товарной накладной СД-диски, оформив их в программе «1С» как техническая документация, согласно накладной и передала их в бухгалтерию завода ( т. 19. л.д. 67-70).

Свидетель Б.ИФ. на предварительном следствии показал, что он работает в ООО <данные изъяты> с 2017 в должности менеджера и в его служебные обязанности входит закупка оборудования для нужд ООО <данные изъяты>, а также различных комплектующих. ООО <данные изъяты> являлось контрагентом ООО <данные изъяты> по поставам полуфабрикатов и заготовок изделий. Какого - либо оборудования для проектирования, реализации блочного оборудования он не заказывал и ООО <данные изъяты> не приобретал ( т.19, л.д.104-106).

Свидетель С.Т.С. на предварительном следствии показала, что в апреле 2019 г. она консультировала Ибрагимова Р.Ф. и М.Л.М. по вопросу достоверности сделки по покупке технической документации, которую ООО <данные изъяты> купил у ООО <данные изъяты> так как в отношении данных предприятий проводилась проверка таможенными органами или налоговой службой. Проверив представленные документы по сделке, нарушений она не увидела ( т. 19, л.д.85-88).

Свидетель С.И.Р. показал, что МРИ ФНС РФ № по РБ в 2018 г. проводилась камеральная проверка ООО <данные изъяты> по поводу обращения о возмещении НДС при оплате данного налога в таможенный орган при ввозе товаров в РФ. Товар был в виде компакт - дисков. В ходе проверки было установлено, что ООО <данные изъяты> предоставил деньги ООО <данные изъяты> на будущие поставки. Деньги ООО <данные изъяты> перечислил иностранному контрагенту поставщику. Из переписки, представленной ООО <данные изъяты> следовало что китайский поставщик больше не производит и не поставляет задвижки, в связи с чем китайская сторона предложила приобретение чертежей буровых установок. ООО <данные изъяты> предложил эти чертежи ООО <данные изъяты>, который рассмотрев предложение, согласился, чтобы не потерять деньги, которые были переданы ООО <данные изъяты> Техническая документация была записана на компакт-диски. Данные диски были получены ООО <данные изъяты> По результатам проверки было принято решение о возврате НДС ООО <данные изъяты>

Свидетель С.О.А. на предварительном следствии показала, что она работает в ПАО Банк «УралСиб» начальником отдела валютного контроля. Контакт № от 12.01.17г. был предоставлен 13.01.2017г. в отдел валютного контроля банка ПАО «УралСиб» по системе «Клиент-банк» поступил через систему «Клиент-Банк» за электронной цифровой подписью на имя Г.А.Ф. Согласно контракта ООО <данные изъяты> покупает задвижки у нерезидента из <данные изъяты>. Условия оплаты 100 - процентный аванс. Контракт был поставлен на учет и ему был присвоен уникальный номер контракта № от 16.01.2017г., он был направлен в Центральный Банк РФ. Данный уникальный номер через Центральный банк был передан в таможенные органы и налоговые органы для осуществления валютного контроля. По данному контракту было произведено 39 платежей с расчетного счета ООО <данные изъяты> открытого в юанях на расчетный счет нерезидента. За период с 16.01.2017г. по 21.04.2017г. по системе «Клиент-Банк» от ООО <данные изъяты> было получено 11 платежных поручений на общую сумму 12 043 817,60 юаней. В 9 платежных поручениях представителем клиента являлся Г.А.Ф., на 2 последних апрель 2017г. представителем клиента уполномоченного на решение вопросов по платежному поручению являлась Л.А.Т. Также в банк были предоставлены дополнительные соглашения, по системе «Клиент-Банк» за подписью И.З.М. Согласно дополнительных соглашений менялось наименование товара с задвижек клиновых на комплекты технической документации. При этом ранее по контракту товар является целью и назначением перевода. Предоставлением дополнительных соглашений в отдел валютного контроля ПАО «БАНК УРАЛСИБ» ООО <данные изъяты> закрыло имеющуюся задолженность нерезидента справками и четырьмя таможенными декларациями№; №; №; № были закрыты ранее совершенные валютные операции в виде авансовых платежей по контракту № от 12.01.17г., в связи с чем была закрыта задолженность на сумму 12 043 817, 60 юаней в полном объеме ( т.20, л.д. 138-146, т. 30, л.д. 107-111).

Свидетель Д.И.Б. на предварительном следствии дала аналогичные показания по сути и содержанию показаниям свидетеля С.О.А., при этом указала, что расчетный счет ООО <данные изъяты> был открыт в дополнительном офисе <данные изъяты> все документы в ПАО Банк «УралСиб» поступали через систему «Клиент-Банк» (т. 20, л.д.172-181).

Свидетель И.Н.В. на предварительном следствии показала, что в период обслуживания в ПАО «Банк Уралсиб» с 24.08.2016г. по 14.06.2019г. финансовые операции ООО <данные изъяты> не обладали признаками необычных в соответствии с требованиями Положения Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и подозрительными не признавались. Техническая документация на компакт-дисках по совершенным валютным операциям ООО <данные изъяты> по Контракту № от 12.01.2017г. не содержали отметку о завышении стоимости, в связи с чем действий и мер ограничительного характера к клиенту - ООО <данные изъяты> Банком не предпринималось. Стоимость разработки технической документации Банк не может оценить, поскольку специалист службы финансового мониторинга не обладает специальными знаниями в указанной области, а привлечение к оценке третьих лиц в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации недопустимо. Для отнесения сделки к разряду «сомнительной» необходимо проведение углублённой проверки операций клиента службой финансового мониторинга Банка, с учетом рассмотрения всех документов, в том числе контракта со всеми приложениями по совершаемым операциям, а также анализа всех обстоятельств и сведений ( т.30, л.д.21-31).

Свидетель Ш.И.Д. показал, что он раньше работал в <данные изъяты> начальником технологического отдела и занимался разработкой технической документации для блочно модульного оборудования насосной станции и системы учета нефтеперерабатывающие предприятия, которое не требует капитально-строительных работ на месте эксплуатации. Изъятую на ООО <данные изъяты> на компакт-диске техническую документацию разрабатывало <данные изъяты> для <данные изъяты>, что подтверждается имеющимися кодами и шрифтами. Отличие только в том, что добавлена запись на английском языке. Отвечая на дополнительные вопросы, Ш.И.Д. пояснил, что <данные изъяты> использует свои и европейские стандарты, которые существенно отличаются от российских при разработке технической документации.

Свидетель С.А.А. дал аналогичные показания по сути и содержанию показаниям свидетеля Ш.И.Д. При этом указал, что в нефтегазовой отрасли действуют жесткие требования. При покупке оборудования конечный заказчик старается контролировать этапы разработки документации изготовления на каждом этапе. Документация согласовывается с заказчиком на этапе разработки и на каждом этапе и после согласования идет разработка уже следующих этапов. При этом надо учитывать, что оборудование разрабатывается конкретно на определенные объекты. Изготовить по документации одного объекта и продать его другому заказчику на другой объект невозможно, поскольку у каждого оборудования свои характеристики, сделано под определенные требования определенного заказчика и поэтому взаимозаменяемость невозможна.

Свидетель П.Г.М. на предварительном следствии показал, что разработчиком технической документации, содержащейся на СД-диске №, является АО <данные изъяты>. Данная документация разрабатывалась для ООО <данные изъяты> в 2017г., и используется АО <данные изъяты>. Каких-либо заявок на составление технической документации от ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> в АО <данные изъяты> не поступало ( т. 27, л.д.72-77).

Свидетель С.И.С. на предварительном следствии дал показания, аналогичные по сути и содержанию показаниям П.Г.М. (т. 17, л.д. 46-50).

Свидетель Г.Ю.Р. на предварительном следствии показал, что АО <данные изъяты>» является разработчиком технической документации системы измерения параметров нефти сырой, которая была разработана в 2015 г. ( т.17, л.д.100-104).

Свидетель Ш.Р.Т. на предварительном следствии показал, что техническую документацию на автоматическую газозамерную установку АГЗУ-120М» разрабатывало ООО «<данные изъяты> В данной технической документации имеется аббревиатура изделия, присутствует товарный знак завода и подписи работников конструкторского отдела ООО <данные изъяты> ( т.28, л.д. 184-189).

Свидетель Г.Е.Н. на предварительном следствии показала, что по договору ООО <данные изъяты> осуществляла поставку продукции в адрес АО <данные изъяты> в 2017г. автоматизированной групповой измерительной установки. С ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> никаких финансово-хозяйственных отношений ООО <данные изъяты> не имела ( т.19, л.д. 140-145).

Свидетель П.М.В. на предварительном следствии показал, что техническое задание на разработку конструкторской документации и изготовления оборудования – «Автоматизированная групповая измерительная установка разработана ООО <данные изъяты>, производителем оборудования являлось ООО <данные изъяты> В 2017-2018 г.г. третьим лицам данная конструкторская документация не передавалась, но техническое задание находилось в свободном доступе на электронной торговой площадке при проведении закупочной процедуры. Кроме того может пояснить, что у него при себе имеется техническая документация по поставленному оборудованию ( т. 24, л.д. 65-68).

Свидетель В.И.В. на предварительном следствии показал, что если российским юридическим лицом приобретается товар китайского производства и без какой-либо обработки наносится маркировка о производстве его в России и поставляется в нефтегазодобывающие компании то со стороны российского заказчика усматриваются нарушение Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции», который запрещает недобросовестную конкуренцию путем введения в заблуждение, в том числе в отношении места производства товара, предлагаемого к продаже, изготовителя такого товара, гарантийных обязательств продавца или изготовителя ( т.16, л.д.70-76).

Вина подсудимого в совершении инкриминируемого преступления подтверждается исследованными в судебном заседании материалами дела.

Заявлением об открытии расчетного счета ООО <данные изъяты> от 23 января 2016г. в валюте Китайской юань за номером № в Банке «УралСиб», через который перечислялись денежные средства на счет нерезидента - организации <данные изъяты> по паспорту сделки № от 16.01.2017г. и подтверждением об открытии счета 24.08.2016г. (т. 1, л.д. 129-136).

Дополнительным соглашением № от 05 декабря 2017г. заключенным между <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> о покупке/продаже безналичной иностранной валюты за счет денежных средств в российских рублях/иностранной валюте на счета ООО <данные изъяты> ( т.1, л.д. 139-140).

Заявлениями в «Банк УралСиб» на изготовление сертификата открытого ключа аналога собственноручной подписи «Банк-Клиент» от директора ООО <данные изъяты>Г.А.Г. от 25.08.2016г., И.З.М. от 14.03.2017г. и Х.Е.Р. от 20.03.2018г. ( т.1, л.д. 145-157).

Решением № единственного участника ООО <данные изъяты>Г.А.Ф. о назначении генеральным директором ООО <данные изъяты>Г.А.Ф. от 23.08.2016г. ( т.1, л.д.172).

Решением № единственного участника ООО <данные изъяты>И.З.М. о прекращении полномочий Г.А.С. и назначении генеральным директором ООО <данные изъяты>И.З.М. от 03.03.2017г. ( т.1, л.д.171).

Приказом № ООО <данные изъяты> от 3.03.2017г о вступлении на должность генеральным директором И.З.М. ( т.1, л.д. 175).

Решением № единственного участника ООО <данные изъяты>И.З.М. о прекращении полномочий и назначении генеральным директором ООО <данные изъяты>Х.Е.Р. от 12.02.2018г. ( т.1, л.д.169-170).

Свидетельством о государственной регистрации в ЕГРЮ ООО <данные изъяты> и уставом ООО <данные изъяты> и регистрационным делом, полученным из МИФНС № 39 по Республике Башкортостан ( т.1, л.д. 189, 190-219, т.5 л.д.1-137)

Контрактом № от 12 января 2017г., заключенным между ООО <данные изъяты> и фирмой <данные изъяты> о поставке товара из <данные изъяты> согласно спецификаций на сумму 20 000 000 юаней ( т.3 л.д.160- 164, т.6 л.д. 16-20).

Спецификацией № от 12.01.2018г. приложения № к контракту № от 12 января 2017г. о поставке из <данные изъяты> товара - «Задвижки клиновые» на общую сумму 15 292 000 юаней ( т.4, л.д. 48-50).

Ведомостью банковского контроля (паспорт сделки) 17010007/2275/0027/2/1 от 16.01.2017г. банка «УралСиб» о постановке на валютный контроль контракта № от 12.01.2017г., заключенного между ООО <данные изъяты> и нерезидентом - фирмой <данные изъяты> ( т.3, л.д. 160-164).

Дополнительным соглашением № от 30.03.2017г. к контракту № от 12 января 2017г. между ООО <данные изъяты> и фирмой <данные изъяты> об увеличении суммы контракта 100 000 000 юаней ( т.3, л.д. 156, т.6 л.д.21).

Заявлением генерального директора ООО <данные изъяты>И.З.М. в банк «УралСиб» о переоформлении паспорта сделки и внесение изменения в паспорт сделки 17010007/2275/0027/2/1 от 16.01.2017г. суммы контракта в размере 100 000 000 юаней ( т.3, л.д.154, 155) ( представленной в Банк УралСиб).

Паспортом сделки 17010007/2275/0027/2/1 от 16.01.2017г., оформленного в ПАО Банк «УралСиб», где указаны зачеты валютных операций по контракту № от 12.01.2017г. оставшейся суммы задолженности, произведенных 7 февраля 2018г на основании таможенной декларации № в сумме 400 000 юаней, 15 февраля 2018г на основании таможенной декларации 10401090/150218/0001702 в сумме 460 000 юаней, 22 октября 2018г. на основании таможенной декларации 10612060/221018/0011670 в сумме 1 550 000 юаней, 28 декабря 2018г. на основании таможенной декларации 10612060/281218/0014693 в сумме 9633817,60 юаней, а всего сумме 12 043 817,60 юаней ( т.8, л.д.212-250, т.9, л.д.1-7).

Дополнительным соглашением № от 15.11.2017г. к контракту № от 12.01.2017г. об увеличении срока действия указанного контракта до 11.01.2019г. ( т.3, л.д. 153) ( представленной в Банк УралСиб).

Валютным поручением № от 16.01.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 829 067,52 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 46-47).

Валютным поручением № от 17.01.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 1 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 44-45).

Валютным поручением № от 20.01.2017г. от ООО «<данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 1 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 42-43).

Валютным поручением № от 24.01.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 1 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 40-41).

Валютным поручением № от 26.01.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 1 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 36-37).

Валютным поручением № от 17.02.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 1 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 31-32).

Валютным поручением № от 28.02.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 1 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 23-24).

Валютным поручением № от 13.03.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 1 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 4, л.д. 21-22).

Валютным поручением № от 12.04.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 214 750,08 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 3, л.д. 247-248).

Валютным поручением № от 21.04.2017г. от ООО <данные изъяты> в банк Уралсиб» на перевод суммы 3 000 000 юаней, по контракту № от 12.01.2017г. с кодом валютной операции № (оплата авансом) с назначением перевода- «Задвижки клиновые» ( т. 3, л.д. 240-241).

Дополнительным соглашением № от 15.11.2017г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на проектирование насосной внутренней перекачки нефти и внешней перекачки воды № АЗ.00.00.300ТЗ на сумму 400 000 юаней ( т.3, л.д. 149-156, т.6, л.д. 23-25), представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией (т.6 л.д.26-45).

Дополнительным соглашением № от 19.01.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на проектирование узла учета нефти (оперативного) № АЗ.00.00.305ТЗ на сумму 460 000 юаней (т.3, л.д. 146-148, т.6, л.д.46-49), представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией (т.6, л.д.51-86).

Дополнительным соглашением № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на проектирование Блока насосного с двумя буровыми насосами НБТ-600 № АЗ.00.00.309ТЗ на сумму 900 000 юаней ( т.3, л.д. 143-145, т.6, л.д. 87-89) представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией (т.6, л.д.90-98).

Дополнительным соглашением № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на проектирование Блока автоматической подачи реагента № АЗ.00.00.315ТЗ на сумму 650 000 юаней ( т.3, л.д. 140-142, т.6, л.д.99-101), представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией (т.6, л.д.102-114).

Дополнительным соглашением № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на проектирование насосной станции внешней перекачки № АЗ.00.00.350ТЗ на сумму 950 000 юаней ( т.3, л.д. 137-139, т.6 л.д.115-117), представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией (т.6 л.д.118-140).

Дополнительным соглашением № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на проектирование системы измерения качества нефти сырой № АЗ.00.00.353ТЗ на сумму 700 000 юаней (т.3, л.д. 134-136, т.6, л.д.141-143), представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией (т.6, л.д.145-172).

Дополнительным соглашением № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на разработку измерительной установки УИ № АЗ.00.00.8900ТЗ на сумму 4 500 000 юаней ( т.3, л.д. 131-133, т.6 л.д.173-175) представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией (т.6, л.д.176-217).

Дополнительным соглашением № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на разработку установки измерительной № АЗ.00.00.8894ТЗ на сумму 1 500 000 юаней ( т.3, л.д. 128-130, т.6 л.д.218-220) представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией ( т.7, л.д.1-61).

Дополнительным соглашением № от 26.02.2018г. к контракту № от 12.01.2017г. о поставке из <данные изъяты> технической документации на проектирование системы измерения качества нефти сырой № АЗ.00.00.261ТЗ на сумму 1 983817,60 юаней ( т.3, л.д. 125-127, т.7, л.д. 62-64) представленной в Банк «УралСиб» и технической документацией ( т.7, л.д.65-87

Согласно ответов, полученных от Генерального консула Российской Федерации в Ш., следует, что по данным Государственного торгово-промышленного административного управления КНР, компания <данные изъяты> учреждена 29.07.2010г. Форма собственности: общество с ограниченной ответственностью с частными инвестициями. Разрешенные виды деятельности компании: эксперт и импорт товаров, продажа и установка механического оборудования, в том числе клапанов и комплектующих (за исключением специального оборудования), продажа электрического оборудования, контрольно-измерительных приборов, металлических изделий, товаров ежедневного спроса и предметов искусства (что касается продукции и технологий, в отношении которых действуют законодательные ограничения, работа с ними должна осуществляться на основании имеющихся у компаний разрешений). Деятельность компании заканчивается в июле 2020г. (т.5, л.д. 141, 16 л.д.112-113).

Из ответа филиала ООО <данные изъяты><данные изъяты> в <адрес> следует, что у ООО <данные изъяты> в составе контрагентов Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> не значится. Схожие технические требования (задания) на «Блок автоматической подачи реагентов» и «Насосной станции внешней перекачки» разрабатывались, соответственно для ТПП <данные изъяты> и ТПП <данные изъяты>, которые являются структурными подразделениями ООО <данные изъяты> по заказу в 2013-2014 г.г. В период с 01.01.2017г. по 31.12.2018г. обществом с ограниченной ответственностью <данные изъяты> финансово-хозяйственная деятельность с контрагентами, которые осуществляли бы работы по разработке и проектированию технической документации «Блок автоматической подачи реагента» и «Насосной станции внешней перекачки», не велась ( т.5, л.д. 148-149).

Согласно ответа ООО <данные изъяты> от 19.03.19г. между ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> договоры не заключались. Представленные «Технические требования шифр 00.00.8894 на разработку Установки измерительной» идентичны утвержденным Техническим требованиям шифр 1759Р-03.018-ТХ.ТТ2 2016, разработанным проектировщиком ООО ЭПЦ <данные изъяты> за исключением условного обозначения оборудования для заказа с расшифровкой условного обозначения. «Технические задания на разработку шифр 00.00.353 ТЗ системы измерения качества нефти сырой» 2018 года полностью идентичны разработанным Обществом «Техническим требованиям системы измерения нефти сырой» (СИКНС). Оперативного узла учет нефти (СИКНС (ОУУН)» Заказчик- ООО <данные изъяты> ( т.5, л.д. 152 – 156).

Из ответа АО <данные изъяты> от 08.06.2020г. следует, что один из девяти комплектов технической документации изготовлен компанией ООО <данные изъяты>. Наименование оборудования: <данные изъяты>. Конечный заказчик: ООО <данные изъяты>. Правообладатель: ООО <данные изъяты> Период разработки 2015 год ( т.15, л.д. 80).

Протоколом выемки от 26 марта 2021г. в АО <данные изъяты> изъята документация на оборудование «Система измерения количества и параметров нефти сырой ОИ 261. По заказу ООО <данные изъяты> т.17, л.д. 110-148).

Из ответов ООО<данные изъяты> от 28.02.2019г., от 29.07.2019г. и от 11.06.2020г. следует, что техническое задание на изготовление и поставку «Блока автоматической подачи реагента» и «Насосной станции внешней перекачки» разрабатывалось подрядными проектными институтами по заказу ООО <данные изъяты> Поставку оборудования осуществляло ООО <данные изъяты> «Насосная станция внешней перекачки» в 2013 году, «Блок автоматической подачи реагента» в 2014г. Конструкторская документация, которая необходима для изготовления и привязки оборудования к проектной документации строительного объекта, разработана ООО <данные изъяты> и поставлена в комплекте с оборудованием в 2013-2014 г.г. С момента поставки оборудования ООО <данные изъяты> технические требования для заказов на поставку оборудования и разработки документации не использовались. В период времени с 01.01.2017г. по 31.12.2018г. финансово-хозяйственная деятельность ООО <данные изъяты> по указанным техническим заданиям не осуществлялась. Разработчиком тех.задания на «Узел учета нефти» в 2012г. являлся Филиал ООО <данные изъяты>. Поставку оборудования 02.07.2015 осуществило ООО <данные изъяты>

Разработчиком тех.задания на «Блок автоматической подачи реагента» в 2013 году являлся Филиал ООО «<данные изъяты> Поставку оборудования по договору ООО «<данные изъяты> с ООО <данные изъяты> 02.11.2013г. осуществило ООО <данные изъяты>

Разработчиком представленного тех.задания на «Насосную станцию внешней перекачки» в 2013 году являлся Филиал ООО «<данные изъяты>. Поставку оборудования 30.03.2015 осуществило ООО <данные изъяты>. ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> право на ввоз и введение в гражданский оборот на территории Российской Федерации товара- «Технической документации на компакт-диске», с использованием товарного знака <данные изъяты> не представлялось и договора или соглашения не заключались ( т.5, л.д. 159, т.10, л.д.122-123, 124-169, т.15, л.д.85).

Из ответов ООО <данные изъяты> от 12.03.2019г. и 14.05.2020г. следует, что технические требования на систему измерения качества нефти сырой (далее были разработаны ООО <данные изъяты> 18.06.2013г. Технические требования и техническое задание, были разработаны для технологических условий ДНС с УПСВ месторождения им.А.Титова. Использование в настоящее время указанного ТЗ для проектирования систем на других объектах, является малопригодным и нецелесообразным. Разработка документации на оборудование является индивидуальной и выполняется в соответствии с заказной документацией с учетом всех индивидуальных особенностей месторождений нефти и газа ( т.5, л.д. 162-201, т.15, л.д.82-83)

Из ответов ПАО <данные изъяты> от 19.03.2019г., от 31.07.2019г., и от 29.05.2020г. следует, что в 2016 году ДО ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> проводили тендерные процедуры по закупке измерительных установок, применяемых для измерения расхода жидкости и газа при добыче нефти и газа, и технические требования входили в состав закупочной документации по закупкам оборудования и не являлись технической (конструкторской) документацией на конкретный вид оборудования. Заказчиком технических требований на площадке куста скважин к-18 нефтяного месторождения им.Р.Требса являлся ООО <данные изъяты>, разработчиком технических требований проектный институт ООО <данные изъяты>. В 2016 году ООО <данные изъяты> для собственных нужд производило закупочную процедуру «Установки измерительной». Заказчиком и разработчиком технических требований на разработку измерительной установки, расположенной на кустовой площадке № Соровского месторождения Восточно-Вуемского является ООО <данные изъяты>. Договорных отношений с ООО <данные изъяты> нет. Договоры между ООО <данные изъяты> и ПАО АНК <данные изъяты> на поставку товаров- Техническая документация на оборудование/конструкции «Блока насосного с двумя буровыми насосами НБТ-600», «Измерительная установка УИ», «Установка измерительная», «Системы измерения качества нефти», «Системы измерения качества нефти сырой» не заключались. ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> не предоставлялось право: на использование товарных знаков ПАО АНК <данные изъяты>; на ввоз и введение в гражданский оборот на территории Российской Федерации товара- «Технической документации на компакт диске» с использованием товарного знака <данные изъяты>. Тендерные процедуры по закупке оборудования «Блока насосного с двумя буровыми насосами НБТ-600», «Измерительная установка УИ», «Установка измерительная», «Системы измерения качества нефти», «Системы измерения качества нефти сырой» за период времени с 01.01.2017 по 19.06.2019 в ПАО АНК <данные изъяты> не проводились (т.5, л.д. 204-205, т.10, л.д. 117-118, т. 15, л.д.87-88, 89-250, т.16, л.д.1-14).

Из ответа ООО <данные изъяты> от 08.05.2020г. следует, что техническая документация представленная на 6 дисках, разработана ООО «НПП <данные изъяты> При этом диски 1, 3, 5 с проектами №, №, № разработаны в 2013 и 2014 годах для ПАО «Лукойл». Диск 2 с проектом № разработан в 2013 году для ПАО «НК «Роснефть».

Диски 4, 6 с проектами № и № разработаны в 2013 и 2014 годах для АО <данные изъяты>. Правообладателем документации является заказчик после подписания акта приема-передачи оборудования. Представленная на дисках техническая составляющая не изменена, но имеет отличия от разработанной ООО <данные изъяты>, а именно стерты исполнители и подписи ответственных лиц в основной надписи, на поле чертежа внесен перевод текста на английском языке ( т.16, л.д.16).

Согласно протокола выемки от 5 марта 2021г. в ООО <данные изъяты> изъята рабочая техническая документация по изготовлению проектов №, 315, 350, 300, 309, 353 ( т.17, л.д. 70-78).

Таможенной декларацией № с дополнениями, оформленной в Башкортостанской таможней о ввозе 07.02.2018г. из <данные изъяты> от фирмы <данные изъяты> в адрес ООО <данные изъяты> технической документации на СD диске с заявленной стоимостью согласно инвойсов в размере 400 000 юаней, оформленный на основании дополнительного соглашения № ( т.11, л.д.10-38, т. 24, л.д.37-42).

Таможенной декларацией № с дополнениями, оформленной в Башкортостанской таможней о ввозе 15.02.2018г. из <данные изъяты> от фирмы <данные изъяты> в адрес ООО <данные изъяты> технической документации на СD диске с заявленной стоимостью согласно инвойсов в размере 460 000 юаней, оформленный на основании дополнительного соглашения № ( т.11, л.д.39-85, т. 24, л.д.43-48).

Таможенной декларацией № с дополнениями оформленной Забайкальским таможенным постом о ввозе 28.12.2018г. из <данные изъяты> от фирмы <данные изъяты> в адрес ООО <данные изъяты> технической документации на СD дисках с заявленной стоимостью согласно инвойсов в размере 9 633 717,60 юаней, оформленные на основании дополнительных соглашений №, 10, 11,12,13

представителем ООО <данные изъяты>Ш.М. (т.7, л.д.92-104, т.8, л.д.133-152).

Таможенной декларацией 10612060/221018/0011670 с дополнениями, оформленной Забайкальским таможенным постом о ввозе 22.10.2018г. из <данные изъяты> от фирмы «<данные изъяты> в адрес ООО <данные изъяты> технической документации на СD диска с заявленной стоимостью согласно инвойсов в размере 1 550 000 юаней,оформленные на основании дополнительных соглашений № (т.7, л.д.105-112, т.8, л.д.69-110)

Согласно договора № от 06.04.2017г. СК –Альянс оказывает ООО <данные изъяты> услуги в области таможенного оформления товара от имени ООО <данные изъяты> ( т.7, л.д. 185-190).

Из заключения эксперта №-тэ/2019 от 04.12.2019г. следует, что Техническая документация выполнена не в полном объеме и не соответствует требованиям технического задания. В исследуемых технических документациях, содержащихся на компакт-дисках №№,2,3,4,5,6,7,8,9 отсутствуют проектная, разрешительная и эксплуатационная документации, являются набором чертежей и схем, попадающих по описанию к конструкторской документации. В нарушение требований ГОСТ 2.104-2006 отсутствуют данные о лицах, производивших разработку, оформление и согласование данных схем и чертежей (техническая документация обезличена). Нет данных о юридическом лице, производившем проектировочные работы. Конструкторскую документацию в таком виде можно считать просто набором типовых схем, подходящих под описание сооружения, указанного в техническом задании. Исследуемая документация не соответствует требованиям ГОСТ 2.104-2006, и ценности не имеет ( т.12, л.д. 136-229)

Из протокола «обследование помещений, задний, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 22 марта 2019г. следует, что в ООО <данные изъяты> по <адрес>, были обнаружены и изъяты компакт-диски с технической документацией в количестве 9 шт., а также счета-фактуры, товарные накладные, которые были осмотрены ( т.8, л.д.5-16, т.15, л.д. 42-48, т.18, л.д.1-9).

Из заключения эксперта № от 06.07.2021г. следует, что запись информации на изъятых дисках произведена: на диске № - 31 января 2018, на диске № – 18 января 2018г., на дисках №№ - 19 марта 2018. На всех оптических дисках имеются сведения, что информация на них записана на одной дорожке (т.18 л.д.111-112).

Из протокола обыска ( с фототаблицей) от 18.12.2019г. следует, что в офисных помещениях ООО <данные изъяты> по <адрес> были обнаружены и изъяты документы ООО <данные изъяты> и печать ООО <данные изъяты> электронно-цифровая подпись ООО <данные изъяты> (сертификат подписи), которые были осмотрены и признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( т.13, л.д.51-77, 174-179, 190-199, 200-202).

Из протокола обыска ( с фототаблицей) от 18.12.2019г. следует, что в помещениях ООО <данные изъяты> по <адрес>, обнаружены и изъяты: приказы, акт сверки взаимных расчетов между ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>, которые были осмотрены и признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( т.13, л.д. 85-100, 190-199, 200-202).

Согласно протокола выемки от 09.06.2021г., в филиале ПАО «БАНК УРАЛСИБ», изъяты выписки по счетам ООО <данные изъяты> ООО <данные изъяты> ( т.18, л.д. 147-153).

Согласно протокола выемки от 13.04.2020г., в филиале ПАО «Банк УралСиб» изъяты следующие документы: паспорта сделки № от 16.01.2017г. дополнительных соглашений к контракту, платежные документы и справок о валютных операциях, документов, подтверждающих факт исполнения обязательств, на основании которых закрыт паспорт сделки, юридическое дело ООО «Контакт», договора банковского обслуживания по системе дистанционного обслуживания «Клиент-Банк», документов по операциям «открытие счета» и «ведение счета», доверенностей на представление интересов ООО «Контакт» в банке; выписок о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Контакт» ( т.14, л.д. 28-30).

Протоколом выемки от 20.03.2020г., из содержания которого следует, что в Забайкальском таможенном посту изъяты электронные декларации ( т.14, л.д.39-43)

Согласно заключений эксперта от 7, 13, 15, 20 июля 2020г., следует, что в хранилище жестких дисков, изъятого в ходе обыска в офисе ООО <данные изъяты> по адресу<адрес> обнаружены файлы, содержащие ключевые слова и фразы, а также производные от них: «<данные изъяты> «насосной внутренней перекачки нефти и внешней перекачки воды»; «Узел учета нефти (оперативного)»; «Блока насосного с двумя буровыми насосами НБТ-600», «автоматической подачи реагента»; «насосной станции внешней перекачки»; «измерения качества нефти сырой»; «измерительной установки УИ»; «установки измерительной»; «измерения качества нефти» ( т.14, л.д. 76-81, 90-94, 103-107, 116-120, 129-134).

Согласно протокола выемки от 17.04.2020г. в <данные изъяты> таможне изъяты документы, представленные ООО <данные изъяты> при оформлении таможенных деклараций №, №, а именно, инвойсы, международные товарно-транспортные накладные (CMR), акты таможенного досмотра, акты таможенного наблюдения, дополнительные соглашения №, 6, 7, 8, 9, 10,11,12, 13. ( т.15, л.д. 14-22).

Согласно ответа Международного Коммерческого Арбитражного суда при Торгово-промышленной палате Российской Федерации от 02.07.2021г., ООО <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>» в период с 2016г. по настоящее время с исковыми требованиями в отношении иностранных контрагентов в Международный коммерческий арбитражный суд при Торгово-промышленной Российской Федерации (МКАС) не обращались и не являлись участниками какого-либо дела, находящегося (находившегося) в производстве МКАС (т.19, л.д.18).

Из протокола выемки от 17.08.2021г, следует, что в ООО «Яндекс» по <адрес> изъяты сообщения электронных почтовых ящиков mlm@arm-z.ru» и «dva@arm-z.ru», где имеется переписка Д.В.А. со свидетелем З.Т.Р. по обстоятельствам составления дополнительных соглашений и технической документации, которая была представлена в банк и таможенный орган в обоснование переведенных ранее денежных средств <данные изъяты> фирме, которая была осмотрена и приобщена к уголовному делу в качестве вещественных доказательств ( т.20 л.д. 82-87, т.22 л.д.1-226, т.23 л.д. 1-250, т.22 л.д. 227).

Из протокола осмотра от 2 сентября 2021г. следует, что по данным Центрального банка РФ курс за 1 юань на 07.02.2018г. – 9,11663 руб., 15,02.2018г. – 9,08086 руб., на 20.10.2018г.- 9,49368 руб., на 28.12.2018г. - 10,0211 руб. ( т. 28 л.д.215-244).

В ходе осмотров мест происшествия от 25 октября 2021 от 26 октября 2021г. были осмотрены Дополнительный офис <данные изъяты> по <адрес> и помещение ПАО Банк УралСиб» по <адрес>, с фототаблицами (т.30, л.д. 34-49, 50-65).

Согласно протокола выемки от 22 октября 2021г. у свидетеля З.Т.Р. был изъят жесткий диск <данные изъяты> котором имеются технические задания с внесенными изменениями и в последующем оформленные как ввезенные из Китая, который был осмотрен признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу ( т.30, л.д. 130-132, 133-203, т.31, л.д.1-95, 96).

В ходе осмотра места происшествия от 10.11.2021г. офисного помещения ООО <данные изъяты> по <адрес> свидетель Г.А.Ф. пояснил что в данном помещении он осуществлял свою деятельность как директор ООО <данные изъяты> ( т.32, л.д.70-81).

В ходе осмотра места происшествия от 10.11.2021г. офисного помещения ООО <данные изъяты> по <адрес> свидетель А.Е.И. пояснила, что в данном помещении она по указанию Ибрагимова Р.Ф. осуществляла отправку дополнительных соглашений в отдел валютного контроля ( т.32, л.д. 85-96).

Изъятые в ходе предварительного следствия документы и предметы были осмотрены, признаны вещественными и приобщены к уголовному делу ( т.21, л.д.1-202, 213-217, т.33, л.д.184-205,206-208).

Оценив представленные и исследованные в ходе судебного следствия доказательства, показания подсудимого, свидетелей заключения экспертов, протоколы осмотра мест происшествия, иные материалы дела, в соответствии с положениями ст. ст. 87, 88 УПК РФ, суд приходит к выводу, что вышеприведенные доказательства не противоречат требованиям ст. 74 УПК РФ.

Суд не находит оснований для самооговора подсудимого, поскольку его признательные показания согласуются с другими доказательствами по делу.

Согласно материалам уголовного дела, все оперативно-розыскные мероприятия проводились в рамках Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», без каких-либо нарушений, и свидетельствуют о наличии у Ибрагимова Р.Ф. умысла на представление в банк документов по переводу денежных средств иностранной валюте на банковский счет нерезидента, содержащих заведомо недостоверные сведения.

Совокупность изложенных относимых, допустимых и достоверных доказательств является достаточной для установления виновности подсудимого в совершении инкриминируемого преступления.

Суд квалифицирует действия Ибрагимова Р.Ф. по п. «а» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ, как совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет одного нерезидента с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода в особо крупном размере.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимого, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Ибрагимова Р.Ф.и на условия жизни его семьи.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Ибрагимову Р.Ф., суд учитывает признание вины, раскаяние в содеянном, наличие малолетнего ребенка, частичное возмещение ущерба, состояние здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Ибрагимова Р.Ф., суд учитывает, что он на учетах у врача психиатра и нарколога не состоит, положительно характеризуется по месту жительства и работы.

Совершенное Ибрагимовым Р.Ф. преступление является умышленным, направлено против экономической деятельности и, согласно ч. 4 ст. 15 УК РФ, отнесено к категории тяжких.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Ибрагимову Р.Ф. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы, которое предусмотрено санкцией статьи как единственный вид наказания.

Оснований для назначения дополнительного вида наказания в виде штрафа суд не усматривает.

Суд считает возможным назначить условное осуждение подсудимому Ибрагимову Р.Ф., поскольку находит возможным его исправление без реального отбывания лишения свободы, но в условиях контроля за его поведением.

Принимая во внимание фактические обстоятельства совершения преступления и степень его общественной опасности, оснований для изменения его категории в соответствии со ст. 15 ч. 6 УК РФ, суд не усматривает.

Каких - либо оснований для применения к подсудимому Ибрагимову Р.Ф. ст. 64 УК РФ суд не усматривает, поскольку по делу отсутствуют исключительные обстоятельства, связанные с целями и мотивами преступления, а также другие обстоятельства, существенно уменьшающие степень его общественной опасности.

При разрешении вопроса о судьбе имущества, на которое наложен арест, суд исходя из положений ст. 115 УПК РФ полагает необходимым снять арест, наложенный на имущество Ибрагимова Р.Ф.

При решении вопроса о судьбе вещественных доказательств суд руководствуется положениями ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Ибрагимова Р.Ф. виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 6 лет лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 4 года.

В силу ст. 73 ч. 5 УК РФ на Ибрагимова Р.Ф. возложить исполнение следующих обязанностей:

-не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного;

- являться на регистрацию в указанный выше специализированный государственный орган в назначенное ему время не реже одного раза в месяц;

- не совершать административных правонарушений, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Ибрагимова Р.Ф. отменить по вступлению приговора в законную силу.

Арест на имущество осужденного Ибрагимова Р.Ф. – автомобиль <данные изъяты> - отменить по вступлению приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по уголовному делу, находящиеся в комнате хранения вещественных доказательств Орджоникидзевского районного суда г. Уфы :

- оригинал регистрационного дела ООО <данные изъяты> оригинал регистрационного дела ООО <данные изъяты> - возвратить МИФНС по РБ №;

- ведомость банковского контроля по контракту и справки (кор.№)– возвратить ПАО «УралСиб»;

- документы, изъятые в ООО <данные изъяты> относящиеся к <данные изъяты> хранить при уголовном деле;

- оптические диски (9 шт.), документы - товарные накладные, счет-фактуры, (кор.№)- хранить при уголовном деле;

- распечатанную документацию к оптическим дискам с № (кор. №) –хранить при уголовном деле;

- таможенные декларация на товары (кор. №) – хранить при уголовном деле;

- жесткий диск <данные изъяты> - возвратить ООО «<данные изъяты>

- сотовый телефон <данные изъяты> (кор.№) - возвратить М.Л.М.;

- хранилище жестких дисков <данные изъяты> (кор.№) - возвратить ООО <данные изъяты>

- каталоги продукции ООО <данные изъяты> за 2017, 2018, 2019 г.г. (кор. №) – возвратить ООО <данные изъяты>

- жесткий диска «AGE» (кор.№) и флеш-накопитель ОРО (кор.№) - возвратить <данные изъяты> таможне;

- жесткий диск <данные изъяты> (кор.№) - возаратить свидетелю З.Т.Р.

- документы ООО <данные изъяты> в количестве 13 единиц, 15 единиц (кор. №, 10) - вернуть по принадлежности ООО <данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в Верховный Суд Республики Башкортостан в апелляционном порядке в течение 10 суток со дня его постановления через Орджоникидзевский районный суд г. Уфы.

Председательствующий судья В.И. Таянович