Гражданский кодекс часть 1

ФИО1, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданина Российской Федерации, с высшим экономическим образованием, состоящей в браке, директора <данные изъяты> проживающей по адресу: <адрес>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК Российской Федерации,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путём обмана, с использованием своего служебного положения. Преступление совершено в городе Елизово Камчатского края при следующих обстоятельствах.

ФИО1, являясь директором общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> зарегистрированного за основным государственным регистрационным номером № с ДД.ММ.ГГГГ состоящего на учете в налоговом органе по месту его нахождения в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №3 по Камчатскому краю ИНН/КПП №, созданного в целях извлечения прибыли за счет осуществления предпринимательской деятельности и удовлетворения общественных потребностей в предоставляемых Обществом товарах и услугах, в период с 01.07.2017 по 17.01.2018, совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения при следующих обстоятельствах.

В соответствии с решением единственного учредителя №1-р от 28.05.2012 «О создании общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> ФИО1 приняла решение о создании Общества, утверждении его Устава, обязанности директора возложены на ФИО1 со сроком полномочий три года.

Разделом 8 Устава установлено, что единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, который назначается единственным участником Общества сроком три года, при этом директор: без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенность на право представления от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, принимает меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Уставом к компетенции Общего собрания участников Общества; обеспечивает соответствие сведений об участниках Общества и о принадлежащих им долях или частях долей в уставном капитале Общества, о долях или частях долей, принадлежащих Обществу, сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, и нотариально удостоверенным сделкам по переходу долей в уставном капитале Общества, о которых стало известно Обществу. При этом Единоличный исполнительный орган Общества при осуществлении им прав и неисполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества добросовестно и разумно.

На основании приказа №01 от 04.06.2012 ООО <данные изъяты> ФИО1 приступила к исполнению обязанностей директора ООО <данные изъяты> с 04.06.2012, при этом обязанность по ведению бухгалтерского учета и отчетности, правильность и полноту отражения в регистрах учета балансовых показателей, а также право первой подписи возложены на директора Общества ФИО1

Решением ООО <данные изъяты> №2р от 27.05.2015 срок полномочий директора Общества ФИО1 продлен с 27.05.2015 по 26.05.2018, обязанность по ведению бухгалтерского учета и отчетности, правильность и полноту отражения в регистрах учета балансовых показателей, а также право первой подписи возложены на директора ООО <данные изъяты> ФИО1

Таким образом, директор ООО <данные изъяты> ФИО1 в соответствии с Уставом и иными вышеуказанными распорядительными документами Общества, являлась лицом, выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в коммерческой организации.

На основании ст.ст. 6, 12 Федерального закона от 16.07.1999 №165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (далее по тексту – Закон №165-ФЗ) организации являются страхователями по обязательному социальному страхованию и обязаны выплачивать определенные виды страхового обеспечения застрахованным лицам при наступлении страховых случаев, в том числе за счет собственных средств.

В соответствии со ст. 6 Закона №165-ФЗ, а также п.1 ч.1 и ч.2 Федерального закона от 29.12.2006 №255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (далее по тексту – Закон №255-ФЗ), работающие по трудовым договорам граждане Российской Федерации подлежат обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и являются застрахованными лицами.

Согласно ч.1.1, п.8 ч.2 ст.8 Закона №165-ФЗ одним из видов страхового случая является уход за ребенком в возрасте до полутора лет, которому соответствует такой вид страхового обеспечения, как ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им указанного возраста.

Право на ежемесячное пособие по уходу за ребенком в возрасте до полутора лет, согласно ст.13 Федерального закона от 19.05.1995 №81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей» (далее по тексту Закон №81-ФЗ), имеют застрахованные лица (работающие граждане), фактически осуществляющие уход за ребенком.

В связи с положениями ч.1 ст.11.1, ч.1 ст.13 Закона №255-ФЗ, п.п.5 п.45 Порядка и условий назначения и выплаты государственных пособий гражданам, имеющим детей, утвержденного Приказом Минздравсоцразвития России от 23.12.2009 №1012н (далее по тексту – Порядок №1012н) пособие по уходу за ребенком назначается и выплачивается застрахованным лицам (работникам), находящимся в отпуске по уходу за ребенком, страхователем (работодателем) по месту работы застрахованного лица со дня предоставления отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет.

Пунктом 5 Порядка №1012н установлено, что лица, имеющие право на получение пособий, в целях его получения обращаются в организации, назначающие указанные пособия, с заявлением и документами, необходимыми для получения пособий.

Согласно ст.4 Закона №81-ФЗ, средства на выплату пособия по уходу за ребенком производится за счет средств Фонда социального страхования Российской Федерации (далее по тексту – Фонд), а в соответствии со ст.4.6. Закона №255-ФЗ страхователи (организации) выплачивают страховое обеспечение застрахованным лицам в счет уплаты страховых взносов в Фонд. Частью 2 ст.4.6. Закона №255-ФЗ установлено, что сумма страховых взносов, подлежащих перечислению страхователями в Фонд, уменьшается на сумму произведенных ими расходов на выплату страхового обеспечения застрахованным лицам. Если начисленных страхователем страховых взносов недостаточно для выплаты страхового обеспечения застрахованным лицам в полном объеме, страхователь обращается за необходимыми средствами в территориальный орган страховщика (Фонд) по месту своей регистрации.

24.02.2014 на основании приказа директора ООО <данные изъяты> ФИО1 от 24.02.2014 №000001 и срочного трудового договора без номера от 24.02.2014 ФИО2 принята на работу в Общество в должности продавца-кассира.

В связи с рождением 30.07.2016 второго ребенка ФИО3, а также на основании заявления ФИО2, поданного на имя директора ООО <данные изъяты> ФИО1, о предоставлении ей с 10.10.2016 отпуска по уходу за ребенком до полутора лет и назначении ей ежемесячного пособия по уходу за ребенком до достижения им указанного возраста, а также на основании приказа директора Общества ФИО1 от 10.10.2016 №11 ФИО2 – продавцу-кассиру предоставлен отпуск по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет с 10.10.2016.

ФИО1, являющаяся директором ООО <данные изъяты> выполняя административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в коммерческой организации, действуя умышленно, с использованием своего служебного положения, из корыстной заинтересованности, с целью хищения имущества в виде денег Фонда социального страхования Российской Федерации для поддержания Общества в положительном финансовом состоянии и извлечения прибыли в результате его хозяйственной деятельности и сохранения тем самым своего личного благосостояния, заведомо зная, что в соответствии с Законом № 255-ФЗ лицам, работающим по трудовому договору, финансовое обеспечение расходов на выплату страхового обеспечения застрахованным лицам осуществляется за счет бюджета Фонда, в период с 01.07.2017 до 22.11.2017, находясь по месту регистрации общества, то есть в <адрес>, лично подготовила справку-расчет за третий квартал 2017 года, представляемую при обращении за выделением средств на выплату страхового обеспечения, в которой в нарушение ст.4.6. Закона №255-ФЗ внесла недостоверные сведения о произведенных в июле-сентябре 2017 года за счет собственных средств расходах по выплате ФИО2 пособия по уходу за ребенком в возрасте до полутора лет на сумму 29 430 (двадцать девять тысяч четыреста тридцать) рублей 57 копеек, достоверно зная при этом, что в вышеуказанный период пособие работнику в нарушение вышеизложенных норм закона она, как директор Общества, на которого в силу закона возложены обязанности по выплате социальных пособий работникам, не выплачивала, связанных с этим затрат ООО <данные изъяты> не понесло.

Продолжая реализовывать умысел, направленный на хищение имущества в виде денег Фонда социального страхования Российской Федерации, в период с 01.07.2017 до 22.11.2017, находясь в <адрес>, ФИО1 также подготовила заявление на имя Управляющего ГУ-Камчатское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации о выделении необходимых средств на выплату страхового обеспечения, в обоснование которого, приобщила справку-расчет за третий квартал 2017 года, представляемую при обращении за выделением средств на выплату страхового обеспечения, в которую ею при вышеуказанных обстоятельствах в нарушение ст.4.6. Закона №255-ФЗ внесены недостоверные сведения о произведенных в июле-сентябре 2017 года за счет собственных средств расходах по выплате ФИО2 пособия по уходу за ребенком в возрасте до полутора лет, после чего предоставила указанное заявление посредствам электронной почты через налоговую службу, поступившее в Фонд 22.11.2017, обманув, то есть введя тем самым в заблуждение работников Фонда, не осведомленных о ее преступной деятельности, относительно фактически понесенных ООО <данные изъяты> затрат на выплату страхового обеспечения.

На основании представленных ФИО1 документов, содержащих недостоверные сведения относительно понесенных Обществом затрат на выплату страхового обеспечения в размере 29 430 (двадцать девять тысяч четыреста тридцать) рублей 57 копеек, Решением ГУ-Камчатское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации регистрационный № от 09.01.2018 №1 Обществу предоставлены денежные средства на осуществление расходов страхователя на выплату страхового обеспечения, после чего на основании платежного поручения № от 17.01.2018, исполненного в эту же дату, на расчетный счет получателя – ООО <данные изъяты>№ со счета УФК по Камчатскому краю (ГУ-Камчатское РО фонда социального страхования Российской Федерации) № перечислены денежные средства в счет возмещения расходов на выплату страхового обеспечения, из которых 28 270 (двадцать восемь тысяч двести семьдесят) рублей 57 копеек возмещено необоснованно на основании представленных ФИО12 недостоверных сведений о понесенных ООО <данные изъяты> затратах на выплату ФИО2 пособия по уходу за ребенком в возрасте до полутора лет в период с июля по сентябрь 2017 года, причинив тем самым ГУ-Камчатское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации имущественный вред на указанную сумму.

ФИО1 поняла существо предъявленного обвинения, согласилась с ним в полном объеме и до назначения судебного заседания ходатайствовала о рассмотрении уголовного дела без судебного разбирательства в особом порядке. Это ходатайство подсудимая поддержала в судебном заседании в присутствии защитника. Государственный обвинитель, представитель потерпевшего и защитник не возражали против особого порядка принятия судебного решения.

Судом также установлено, что подсудимая осознаёт характер и последствия заявленного ходатайства. Она обвиняется в совершении преступления, наказание за которое не превышает десяти лет лишения свободы. Обвинение, с которым согласилась подсудимая, обосновано, подтверждается доказательствами, содержащимися в материалах дела, полученными с соблюдением уголовно-процессуального закона.

На основании изложенного, суд квалифицирует действия ФИО1 ч. 3 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путём обмана, совершённое лицом с использованием своего служебного положения.

Принимая решение о виде и размере наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимой, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной.

Изучением личности ФИО1 установлено, что судимости она не имеет, в органах здравоохранения на учёте не состоит, по месту жительства и работы, в том числе согласно показаний свидетелей, характеризуется с положительной стороны. (т. 2 л.д. 5-12, 61, 63-65)

На основании п.п. «и», «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1 суд признаёт явку с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, а также добровольное возмещение имущественного ущерба, причинённого в результате преступления. До возбуждения уголовного дела ФИО1 явилась с повинной, дала признательное объяснение, а в последствие признательные последовательные показания, добровольно выдала необходимые документы и возместила ущерб, передав полученные от фонда социального страхования денежные средства по целевому назначению. (т. 1 л.д. 49-51, 191-196, 211-215, 235, т. 2 л.д. 56)

Обстоятельства, отягчающие наказание ФИО1, отсутствуют.

Разрешая вопрос о назначении наказания, суд приходит к следующим выводам.

ФИО1 совершила преступление с использованием подложных документов после совершения преступления, связанного с невыплатой пособия своему работнику, используя заведомо ложные сведения о якобы произведённой выплате. При таких обстоятельствах основания для изменения категории преступления, освобождения от уголовной ответственности и наказания, а также для назначения его более мягким, отсутствуют.

Лишение свободы, а также предложенное государственным обвинителем дополнительное наказание в виде лишения права занимать руководящие и финансово-ответственные должности, не назначается ФИО1 в связи с тем, что ранее она не судима, характеризуется положительным образом, установлено наличие нескольких смягчающих наказание обстоятельств и отсутствуют отягчающие наказание обстоятельства. Учитывается возраст ФИО1, которой исполнилось <данные изъяты> и то, что преступление не связано с занятием ФИО1 должности в муниципальных или государственных учреждениях.

В связи с этим ФИО1 назначается наказание в виде штрафа с учётом всех вышеизложенных обстоятельств в размере 120 000 рублей. Принимая во внимание имущественное положение ФИО1, штраф назначается с рассрочкой его выплаты равными частями по 5 000 рублей.

Вещественными доказательствами необходимо распорядиться с учётом ходатайства подсудимой ФИО1 о возвращении ей части изъятых у неё документов. (т. 2 л.д. 54, 55)

По уголовному делу имеются процессуальные издержки, выплаченные в качестве вознаграждения адвокату за оказание юридической помощи подсудимой на предварительном следствии (т. 2 л.д. 77) и подлежащие выплате адвокату за оказание юридической помощи в ходе судебного разбирательства в общем размере 6 600 рублей. На основании ч. 10 ст. 316 УПК Российской Федерации подсудимый освобождается от уплаты указанных процессуальных издержек и согласно ч. 1 ст. 132 УПК РФ процессуальные издержки подлежат возмещению за счёт средств федерального бюджета.

Мера пресечения в отношении подсудимой ФИО1 не избиралась.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 316 УПК Российской Федерации, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК Российской Федерации и назначить наказание в виде штрафа в размере 120 000 (сто двадцать тысяч) рублей с рассрочкой выплаты сроком на 2 (два) года по 5 000 (пять тысяч) рублей в месяц.

Перечисление суммы штрафа необходимо осуществить по следующим реквизитам:

УФК по <адрес> (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по <адрес> л/с <***>)

р/с 40№ в Отделение Петропавловск-Камчатский <адрес>

БИК 043002001

ИНН <***>

КПП 410101001

ОКТМО 30701000001

ОКПО 97858149

КБК 417 116 210 1001 6000 140

В назначении платежа необходимо указать «перечисление в доход бюджета денежных средств согласно приговору по уголовному делу № от «22» августа 2018 г.»

Вещественными доказательствами распорядиться следующим образом.

Тетрадь с надписью «Выручка хозяйственного отдела» на 12 листах, с приложением 24 листов формата А4; журнал кассира-операциониста на 48 листах, журнал учёта объема розничной продажи алкогольной и спиртосодержащей продукции на 52 листах, журнал продажи спиртного на 48 листах, тетрадь учёта выплаты заработной платы в количестве 4 штук – вернуть по принадлежности ФИО1.

Вещественные доказательства: приказ о прекращении трудового договора с работником от 31.01.2018 в 2-х экземплярах; расходные кассовые ордера за период с октября 2016 года по сентябрь 2017 года; журнал кассира-операциониста на 99 листах; тетрадь с надписью «Ревизия» за 2016 год на 18 листах; копия трудовой книжки на имя ФИО2, имеющей номер ТК № на 12 листах; приказ ООО <данные изъяты> №11 от 10.10.2016 о предоставлении ФИО2 отпуска по уходу за ребенком (ФИО3ДД.ММ.ГГГГ г.р.) до достижения ими возраста 1,5 лет с 10.10.2016, подписанный директором ООО <данные изъяты> ФИО1; выписка из табеля учета использования рабочего времени за 2017 год, подписанный директором ООО <данные изъяты> ФИО1; лицевая карточка ФИО2 2017 года, подписанная директором ООО <данные изъяты> ФИО1; ежемесячное пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет, подписанное директором ООО <данные изъяты> ФИО1; расчет по страховым взносам от 31.08.2017 № с приложением на 14 листах; расчет по страховым взносам от 31.08.2017 № с приложением на 16 листах; лицевая карточка ФИО2 за 2014, 2015 и 2016 года, подписанные директором ООО <данные изъяты> ФИО1 на 3 листах; выписка из табеля учета использования рабочего времени за 2014,2015 и 2016 годы, подписанные директором ООО <данные изъяты> ФИО1; решение о выделении (отказе в выделении) средств на осуществление (возмещение) расходов страхователя на выплату страхового обеспечения от 09.01.2018 №1 на 1 листе; докладная записка по результатам камеральной проверки при обращении страхователя за выделением средств на выплату страхового обеспечения от 09.01.2018 №1 на 1 листе; протокол расчета пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет на 1 листе; реестр и расчет пособий (ФСС ЕИИС) на 1 листе; заявление о выделении необходимых средств на выплату страхового обеспечения 22.11.2017 на 2 листах; справка-расчет, представляемая при обращении за выделением средств на выплату страхового обеспечения от 22.11.2017 на 1 листе; расшифровка расходов на цели обязательного социального страхования и расходов, осуществляемых за счет межбюджетных трансферов из федерального бюджета от 22.11.2017 на 2 листах; выписка из программы НС (ФСС) на 1 листе,

хранить при уголовном деле в течение всего его срока хранения.

На основании ч. 10 ст. 316 УПК Российской Федерации от уплаты процессуальных издержек, осужденную ФИО1 освободить, с возмещением их в общем размере 6 600 рублей за счёт средств федерального бюджета.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Камчатский краевой суд в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции избранного защитника или защитника назначенного судом, осужденный вправе заявить ходатайство также о своем участии.

Если осужденный заявляет ходатайство об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, об этом указывается в его апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Согласно ч. 3 ст. 31 Уголовно-исполнительного кодекса Российской Федерации, осужденный к штрафу с рассрочкой выплаты, обязан в течение 60 дней со дня вступления приговора суда в законную силу уплатить первую часть штрафа. Оставшиеся части штрафа осужденный обязан уплачивать ежемесячно не позднее последнего дня каждого последующего месяца.

Согласно ч. 5 ст. 46 Уголовного кодекса Российской Федерации, в случае злостного уклонения от уплаты штрафа, назначенного в качестве основного наказания, штраф заменяется иным наказанием, за исключением лишения свободы. При этом назначенное наказание не может быть условным.

Председательствующий Р.Ю. Маслов