Гражданский кодекс часть 1

Жидких Вячеслава Александровича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, образования <данные изъяты>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 159, ч.4 ст. 159 УК РФ, суд

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимый Жидких В.А. совершил два эпизода мошенничества, то есть хищений чужого имущества и приобретение права на чужое имущество путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. Преступления совершены при следующих обстоятельствах.

Не позднее декабря 2012 года, Жидких В.А., преследуя корыстные цели, движимый преступным умыслом и жаждой наживы, разработал преступный план, направленный на совершение мошенничества, то есть хищения бюджетных денежных средств и приобретения права на данные денежные средства при незаконном возмещении налога на добавленную стоимость из бюджета РФ.

Реализуя задуманное, Жидких В.А., являясь единственным учредителем и руководителем общества с ограниченной ответственность «Золотой колос Агро» (далее по тексту - ООО «Золотой колос Агро»), то есть лицом, исполняющим организационно-распорядительные функции в коммерческой организации, зарегистрированной 10.01.2002г. администрацией <адрес> и поставленной на налоговый учет в <данные изъяты>, расположенной по адресу: <адрес>, с присвоением ИНН 3623006119, по юридическому адресу: <адрес>, <адрес>», принял заведомо преступное решение отразить по бухгалтерскому учету возглавляемого им юридического лица - ООО «Золотой колос Агро» сделки по купле-продаже минеральных удобрений у фирмы, обладающей признаками фирмы «однодневки», тем самым придав мнимым финансово-хозяйственным взаимоотношениям признаки действительности, получив формальную возможность для возмещения налога на добавленную стоимость из бюджета РФ.

В целях реализации своего преступного умысла, Жидких В.А., не позднее декабря 2012 года, в целях получения незаконного материального обогащения в виде незаконного возмещения из бюджета налога на добавленную стоимость, при содействии ФИО2, не осведомленного об его истинных преступных намерениях, приискал реквизиты <данные изъяты> зарегистрированного под основным государственным регистрационным номером №, «номинальным» руководителем которого являлся ФИО3

Осуществляя задуманное, Жидких В.А., используя свое служебное положение, не позднее марта 2013 года, на территории Воронежской области, имея в распоряжении реквизиты и печать <данные изъяты>», не раскрывая своих истинных преступных намерений, обратился к ранее знакомому ФИО2 с просьбой изготовить документы, а именно: договор поставки №53 от 04.12.2012, спецификацию №1 к данному договору, якобы заключенные между ООО «Золотой колос Агро» и <данные изъяты>», предметом которого являлось приобретение минеральных удобрений «Кемира Полевое-10», а также в целях придания вышеуказанному мнимому договору поставки признаков действительности, изготовить соответствующие фиктивные счета-фактуры №152А от 15.02.2013 на сумму 15083585,6 руб., в том числе НДС 2300885,94 руб., № 155А от 18.02.2013 на сумму 434806,30 руб., в том числе НДС 66326,38 руб., № 173А от 05.03.2013 на сумму 3000 000 руб., в том числе НДС 457627,12 руб., № 186А от 14.03.2013 на сумму 7440 000 руб., в том числе НДС 1134915,25 руб., которые в совокупности придавали этим мнимым товарообменным операциям признаки действительности и легитимности и подтверждали факт выставления счетов на оплату, а также получение Жидких В.А., как руководителем ООО «Золотой колос Агро», соответствующих объемов минеральных удобрений.

В свою очередь ФИО2, будучи не осведомленным об истинных преступных намерениях Жидких В.А., изготовил вышеуказанные документы, передав их последнему, которые Жидких В.А. подписал как директор ООО «Золотой колос Агро».

В целях окончательного придания вышеуказанным фиктивным финансово-хозяйственным взаимоотношениям между ООО «Золотой колос Агро» и <данные изъяты>» признаков законности, Жидких В.А., используя свое служебное положение, осуществил безналичные платежи с расчетного счета ООО «Золотой колос Агро» в адрес <данные изъяты> за якобы поставленные минеральные удобрения.

После этого, ФИО2, будучи не осведомленным об истинных преступных намерениях Жидких В.А., используя реквизиты подконтрольных ему <данные изъяты>» и <данные изъяты>», осуществил дальнейшие безналичные платежи с расчетного счета <данные изъяты>» по различным основаниям в адрес <данные изъяты>» 18.02.2013 в сумме 6794250 руб., 19.02.2013 в сумме 435100 руб., 15.03.2013 в сумме 5233255 руб., и в адрес <данные изъяты>» 18.02.2013 в сумме 7892500 рублей, а затем с расчетного счета <данные изъяты>» 19.02.2013 в сумме 6730000 руб., 20.02.2013 в сумме 445000 руб., 18.03.2013 в сумме 5325000 руб. и с расчетного счета <данные изъяты>» 19.02.2013 в сумме 8250000 руб. на расчетный счет ООО «Золотой колос», где учредителем и директором также является Жидких В.А.

Осуществив вышеуказанные действия, и имея на руках формально необходимый пакет документов для возмещения суммы налога на добавленную стоимость из бюджета РФ, Жидких В.А., выполняющий функции единоличного исполнительного органа в коммерческой организации, используя свое служебное положение, поручил ФИО4., состоящей в должности <данные изъяты> ООО «Золотой колос Агро» и не осведомленной о преступных намерениях Жидких В.А., отразить в декларации по НДС ООО «Золотой колос Агро» за 1 квартал 2013 года заведомо ложные сведения о произведенной покупке минеральных удобрений у <данные изъяты>», с учетом которых, указать сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую возмещению из бюджета в размере 2891 378 руб.

Будучи не осведомленной об истинных преступных намерениях Жидких В.А., ФИО4 отразила в декларации по НДС ООО «Золотой колос Агро» за 1 квартал 2013 года заведомо ложные сведения о произведенной покупке минеральных удобрений у <данные изъяты>», с учетом которых, указала сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую возмещению из бюджета РФ в размере 2891378 руб.

22.04.2013 Жидких В.А. предоставил декларацию по НДС ООО «Золотой колос Агро» за 1 квартал 2013 года с заведомо ложными сведениями в <данные изъяты>, расположенную по адресу: <адрес>

В дальнейшем Жидких В.А. были представлены в <данные изъяты> копии заведомо подложных документов, в соответствии с которыми указанное общество, якобы приобрело минеральные удобрения у <данные изъяты>».

По результатам проведенной <данные изъяты> камеральной проверки предъявленных ООО «Золотой колос Агро» документов, налоговым органом 16.08.2013 принято решение №306 «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению» в размере 2 891 378 руб.

В дальнейшем Жидких В.А., понимая, что со дня принятия налоговым органом решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, им приобретено право и получена возможность вступить во владение и распорядиться чужим имуществом в виде бюджетных денежных средств в сумме 2891378 руб., подлежащих возмещению из бюджета, как своим собственным, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств и приобретения права на бюджетные денежные средства, используя свое служебное положение руководителя ООО «Золотой колос Агро», в августе 2013 года предоставил в <данные изъяты> заявление о возмещении из бюджета заявленных от имени ООО «Золотой колос Агро» налоговых вычетов за 1 квартал 2013 года, которые 28.08.2013 в сумме 899160 руб. и 05.09.2013 в сумме 24853,79 руб., а в общей сумме 924013,79 руб. перечислены с расчетного счета <данные изъяты>», и открытого в отделении по Воронежской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу, расположенного по адресу: г. Воронеж, ул. Театральная, д. 36, на расчетный счет ООО «Золотой колос Агро» №, открытый в дополнительном офисе №9013/0400 ЦЧБ ОАО «Сбербанк России», по адресу: Воронежская область, г. Борисоглебск, ул. Свободы, д. 176.

При этом оставшаяся сумма денежных средств в размере 1967364,21 руб. была зачислена по заявлению Жидких В.А. в счет текущих платежей по налогам возглавляемого последним ООО «Золотой колос Агро» за счет бюджетной системы Российской Федерации с расчетного счета <данные изъяты>.

В результате вышеуказанных мошеннических действий Жидких В.А. бюджетной системе Российской Федерации причинен ущерб в размере 2891378 руб., являющийся особо крупным.

Указанными денежными средствами Жидких В.А. распорядился по собственному усмотрению.

Кроме того, не позднее декабря 2012 года, Жидких В.А., являясь единственным учредителем и руководителем ООО «Золотой колос Агро», преследуя корыстные цели, движимый преступным умыслом и жаждой наживы, разработал преступный план, направленный на совершение мошенничества, то есть хищения бюджетных денежных средств при незаконном получении субсидий на погашение части затрат на уплату процентов по кредитам, выданных на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Реализуя задуманное, Жидких В.А. принял заведомо преступное решение отразить по бухгалтерскому учету возглавляемого им юридического лица сделки по купле-продаже минеральных удобрений у фирмы, обладающей признаками фирмы «однодневки», тем самым придав мнимым финансово-хозяйственным взаимоотношениям признаки действительности, получив формальную возможность для получения субсидий на погашение части затрат на уплату процентов по кредитам, выданных на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Реализуя свой преступный план, Жидких В.А., достоверно зная, что в соответствии с ч.2 «Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах», утвержденных постановлением Правительства РФ №1460 от 28.12.2012, субсидии предоставляются в целях оказания финансовой поддержки при исполнении расходных обязательств субъектов Российской Федерации, связанных с возмещением части затрат по кредитным договорам (договорам займа), заключенным по 31 декабря 2012 года на срок до 1 года сельскохозяйственными товаропроизводителями, заключенным с 1 января 2009 года по 31 декабря 2012 года включительно, на закупку минеральных удобрений, а также постановлением Правительства Воронежской области №138 от 27.02.2013 «Об утверждении порядков предоставления в 2013 году субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» предусмотрен порядок предоставления субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по краткосрочным кредитам (займам), решил обратиться в <данные изъяты>, предоставив заведомо фиктивные документы, свидетельствующие о расходах, связанных с приобретением минеральных удобрений за счет кредитных денежных средств.

В целях реализации своего преступного умысла, Жидких В.А., не позднее декабря 2012 года, в целях получения незаконного материального обогащения в виде незаконный субсидий, при содействии ФИО2, не осведомленного об его истинных преступных намерениях, приискал реквизиты <данные изъяты>», зарегистрированного под основным государственным регистрационным номером №, «номинальным» руководителем которого являлся ФИО3

Осуществляя задуманное,Жидких В.А., реализуя свой преступный умысел, используя свое служебное положение директора ООО «Золотой колос Агро», не позднее марта 2013 года, на территории Воронежской области, имея в распоряжении реквизиты и печать <данные изъяты>», не раскрывая своих истинных преступных намерений, обратился к ранее знакомому ФИО2 с просьбой изготовить документы, а именно: договор поставки №53 от 04.12.2012, спецификацию №1 к данному договору, якобы заключенные между ООО «Золотой колос Агро» и <данные изъяты>», предметом которого являлось приобретение минеральных удобрений «Кемира Полевое-10», а также в целях придания вышеуказанному мнимому договору поставки признаков действительности, изготовить соответствующие фиктивные счета-фактуры №152А от 15.02.2013 на сумму 15083585,6 руб., в том числе НДС 2300885,94 руб., № 155А от 18.02.2013 на сумму 434806,30 руб., в том числе НДС 66326,38 руб., № 173А от 05.03.2013 на сумму 3000 000 руб., в том числе НДС 457627,12 руб., № 186А от 14.03.2013 на сумму 7440 000 руб., в том числе НДС 1134915,25 руб., которые в совокупности придавали этим мнимым товарообменным операциям признаки действительности и легитимности и подтверждали факт выставления счетов на оплату, а также получение Жидких В.А., как руководителем ООО «Золотой колос Агро», соответствующих объемов минеральных удобрений.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Жидких В.А., используя свое служебное положение, 15.02.2013г. заключил с ОАО «Сбербанк России» в лице заместителя управляющего Борисоглебским отделением Головного отделения по Воронежской области Центрально-Черноземного банка ОАО «Сбербанк России» ФИО5 договор №950613008 об открытии невозобновляемой кредитной линии для приобретения семян, ГСМ, запасных частей для ремонта сельскохозяйственной техники и минеральных удобрений на срок по 14.02.2014г. с лимитом в сумме 30000000 рублей.

Кроме того, Жидких В.А., используя свое служебное, 28.02.2013г. заключил с ОАО «Сбербанк России» в лице управляющего Борисоглебским отделением Головного отделения по Воронежской области Центрально-Черноземного банка ОАО «Сбербанк России» ФИО6 договор №950613011 об открытии невозобновляемой кредитной линии для приобретения семян, ГСМ, запасных частей для ремонта сельскохозяйственной техники и минеральных удобрений на срок по 27.02.2014г. с лимитом в сумме 10440000 рублей.

В дальнейшем Жидких В.А., имея в распоряжении фиктивные документы, в соответствии с которыми возглавляемое им общество, якобы приобрело минеральные удобрения у <данные изъяты>» за счет кредитных денежных средств, обратился в <данные изъяты>, заключив 21.03.2013г. как директор ООО «Золотой колос Агро», соглашение №414 о предоставлении субсидий на поддержку сельскохозяйственного производства на основании постановления Правительства Воронежской области №874 от 02.10.2012г. «Об утверждении региональной программы «Развитие сельского хозяйства Воронежской области на 2013-2020 года».

Далее Жидких В.А., понимая, что <данные изъяты> при предоставлении документов на получение субсидий, будут проводиться контрольные мероприятия, в целях придания вышеуказанному мнимому договору №53 от 04.12.2012г. с <данные изъяты>» признаков действительности, осуществил безналичные платежи по указанной мнимой сделке с расчетного счета ООО «Золотой Колос Агро» в адрес <данные изъяты>».

После этого, ФИО2, будучи не осведомленным об истинных преступных намерениях Жидких В.А., используя реквизиты подконтрольных ему <данные изъяты>» и <данные изъяты>, осуществил дальнейшие безналичные платежи с расчетного счета <данные изъяты>» по различным основаниям в адрес <данные изъяты>» 18.02.2013г. в сумме 6794250 руб., 19.02.2013г. в сумме 435100 руб., 15.03.2013г. в сумме 5233255 руб., и в адрес <данные изъяты>» 18.02.2013г. в сумме 7892500 рублей, а затем с расчетного счета <данные изъяты>» 19.02.2013г. в сумме 6730000 руб., 20.02.2013г. в сумме 445000 руб., 18.03.2013г. в сумме 5325000 руб. и с расчетного счета <данные изъяты>» 19.02.2013г. в сумме 8250000 руб. на расчетный счет ООО «Золотой колос», где учредителем и директором также является Жидких В.А.

Затем Жидких В.А. 15.05.2013г. предоставил в <данные изъяты> в целях введения в заблуждение и обмана его сотрудников, пакет документов на получение субсидии на погашение процентов по выданным кредитам №950613008 от 15.02.2013г. и №950613011 от 28.02.2013г.

В период времени с 24.05.2013г. по 07.04.2014г. в счет погашения сумм процентов по кредитным линиям на расчетный счет ООО «Золотой колос Агро» №, открытый в дополнительном офисе №9013/0400 ЦЧБ ОАО «Сбербанк России» по адресу: Воронежская область, г. Борисоглебск, ул. Свободы, д.176, перечислены с расчетного счета <данные изъяты> и открытого в отделении по Воронежской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу, расположенного по адресу: г. Воронеж, ул. Театральная, д.36, бюджетные денежные средства в размере 3100537 рублей, из которых незаконно получено по взаимоотношениям с <данные изъяты>» в размере 1 979 956 рублей.

В результате вышеуказанных мошеннических действий Жидких В.А. бюджетной системе Российской Федерации и Воронежской области причинен ущерб в размере 1 979956 руб., являющийся особо крупным.

Полученными в результате совершения преступления денежными средствами Жидких В.А. распорядился по собственному усмотрению.

Подсудимый Жидких В.А. виновным в предъявленном обвинении по всем эпизодам признал себя полностью. Гражданские иски о возмещении материального ущерба признал в полном объеме. Ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства заявлено им добровольно, после предварительной консультации с защитником, подсудимый осознает сущность особого порядка судебного разбирательства и его процессуальные последствия.

Государственный обвинитель Грачев А.В. и представители потерпевших согласны на применение особого порядка принятия судебного решения.

Суд находит вину подсудимого установленной и доказанной. Действия Жидких В.А. по эпизоду незаконного возмещении налога на добавленную стоимость из бюджета РФ суд с учетом позиции государственного обвинителя квалифицирует по ч.4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества и приобретение права на чужое имущество путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

По эпизоду незаконного получении субсидий на погашение части затрат на уплату процентов по кредитам, выданных на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей, суд с учетом позиции государственного обвинителя квалифицирует по ч.4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества и приобретение права на чужое имущество путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

При назначении вида и меры наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, которые являются тяжкими; обстоятельства дела; данные о личности подсудимого, который ранее не судим, имеет постоянное место работы, по месту жительства и месту работы характеризуется положительно. В качестве обстоятельств, смягчающих наказание по всем эпизодам, суд рассматривает в соответствии с п.п. «г,и,к» ч.1 ст. 61 УК РФ наличие малолетнего ребенка, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступлений. Также в соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих наказание по всем эпизодам, суд рассматривает признание вины, раскаяние в содеянном. Обстоятельств, отягчающих наказание по всем эпизодам, по делу не установлено. В связи с чем, суд назначает по каждому эпизоду наказания с применением ч.1 ст. 62 УК РФ. В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений окончательное наказание назначается судом путем частичного сложения. С учетом данных о личности подсудимого, обстоятельств, смягчающих наказания, суд считает возможным окончательное наказание назначить с применением ст. 73 УК РФ, то есть условно с установлением испытательного срока, и без дополнительных наказаний в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренных санкциями статей.

Гражданский иск прокурора о возмещении вреда, причиненного бюджету РФ в лице межрайонной инспекции <данные изъяты>, на сумму 2891378 руб. рассмотрению не подлежит в связи с его добровольным погашением и отказом гособвинителя от иска. Гражданский иск прокурора о возмещении вреда бюджету РФ в лице <данные изъяты>, на сумму 1979956 руб. подлежит частичному удовлетворению на сумму 500000 руб. в связи с добровольным погашением Жидких В.А. части исковых требований в размере 1479956 руб. путем обращения взыскания на денежные средства в размере 500000 руб., находящиеся на депозите следственного органа.

С учётом тяжести совершённых преступлений суд не находит оснований для применения положения ч. 6 ст. 15 УК РФ о снижении категории совершенных преступлений.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать Жидких Вячеслава Александровича виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 159, ч.4 ст. 159 УК РФ, и назначить наказания:

- по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду незаконного возмещения НДС), с применением ч.1 ст. 62 УК РФ - в виде лишения свободы на срок 03 (три) года;

- по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду незаконного получении субсидий), с применением ч.1 ст. 62 УК РФ – в виде лишения свободы на срок 03 (три) года.

На основании ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения окончательно назначить Жидких В.А. наказание в виде лишения свободы на срок 03 (три) года 6 (шесть) месяцев.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условном с испытательным сроком 03 (три) года.

Обязать Жидких В.А. в период испытательного срока не менять своего постоянного места жительства и места работы без уведомления уголовно-исполнительной инспекции, 1 раз в месяц являться на регистрацию в указанный орган.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения Жидких В.А. оставить прежнюю подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Гражданский иск прокурора о возмещении вреда бюджету РФ в лице <данные изъяты>, на сумму 1979956 руб. удовлетворить частично. Взыскать с Жидких В.А. в пользу <данные изъяты> 500000 (пятьсот тысяч) руб. путем обращения взыскания на денежные средства в размере 500000 (пятьсот тысяч) руб., находящиеся на депозите следственного органа – СУ СК России по Воронежской области.

Снять арест на принадлежащее на праве собственности ООО «Золотой колос Агро», 100 % доля которого принадлежит обвиняемому Жидких В.А., земельный участок с кадастровым номером №, расположенный по адресу: <адрес>, площадью 592 000 кв.м., кадастровой стоимостью 5180000 руб.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- расходный кассовый ордер от 02.02.2016г. с надписью «выдать Золотой колос сумму 2 220 000»; расходный кассовый ордер от 15.01.2016г. с надписью «выдать Золотой колос сумму 11 100 000», а также подпись Жидких; расписка, согласно которой ФИО7 получил от ФИО2 денежные средства; печать <данные изъяты>», мобильный телефон черного цвета фирмы Nokia; копии материалов камеральной налоговой проверки в отношении ООО «Золотой колос Агро», а именно: светокопии счетов-фактур №000152А от 15.02.2013г., №000155А от 18.02.2013г., №000186А от 14.03.2013г.; №000173А от 05.03.2013г. продавца <данные изъяты>», платежные поручения №76 от 15.02.2013г., №88 от 18.02.2013г., № 163 от 05.03.2013г., №183 от 14.03.2013г., договор поставки №53 от 04.12.2012г., спецификация №1 к договору №53 от 04.12.2012г.; заявление на зачет НДС ООО «Золотой колос Агро» за 1 квартала 2013 года, заявление на возврат НДС ООО «Золотой колос Агро», заявление на возврат НДС ООО «Золотой колос Агро»; документы, послужившие основанием для получения ООО «Золотой колос Агро» субсидии на погашение процентов по выданному кредиту №950613008 от 15.02.2013г.; соглашение №414 от 21.03.2013г. между <данные изъяты> и ООО «Золотой колос Агро» о предоставлении субсидий на поддержку сельскохозяйственного производства, хранящиеся при материалах уголовного дела, оставить в деле;

- денежные средства, перечисленные ООО «Золотой колос Агро» в счет погашения ущерба, причиненного Жидких В.А., в сумме 500 000 руб., хранящиеся на счете временного распоряжения СУ СК РФ по Воронежской области, обратить в счет возмещения ущерба, причиненного <данные изъяты>.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Воронежский областной суд в течение десяти суток с момента его провозглашения, с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ. В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий Е.Р. Карпова