Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 Валериевича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, гражданина РФ, имеющего высшее образование, холостого, имеющего двоих малолетних детей, работающего директором по производству в ООО КФ «Шоколатье», не военнообязанного, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст.199.2 УК РФ

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах:

Так, ФИО1, являясь директором ООО «Южная звезда», ИНН 2330033223, расположенного по адресу: <адрес>, состоящего на налоговом учете в МИФНС России № по <адрес>, при наличии задолженности по уплате налогов и страховых взносов, совершил в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сокрытие денежных средств организации в крупном размере, за счет которых должно производиться взыскание налогов и страховых взносов, а именно:

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 2 652 316,74 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 2 509 139, 73 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 2 535 703, 73 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 4 021 760, 94 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 4 039 947, 15 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 4 084 610, 94 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 4 085 411, 15 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 4 102 797, 15 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 4 145 397, 94 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 4 164 960, 15 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 5 976 804, 23 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 4 438 334, 15 руб., по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 5 996 366, 44 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 6 930 446, 26 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 6 950 008, 44 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 7 221 209, 23 руб., при этом общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 6 950 008, 44 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 7 105 389, 66 руб., при этом общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 6 950 008, 44 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 9 524 492, 25 руб., при этом общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 6 950 008, 44 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 9 650 566, 53 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 6 950 008, 44 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 11 659 182,78 руб., в связи с чем, налоговый орган, известив должностных лиц предприятия о том, что ООО «Южная звезда» имеет задолженность по налогам и страховым взносам, выставил требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога со сроком погашения до ДД.ММ.ГГГГ, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 9 697 006, 07 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Южная звезда» имело задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме 11 844 862,78 руб., при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма недоимки по требованиям с истекшим сроком уплаты составляла 11 785 393, 78 руб.

В нарушение ст. 57 Конституции РФ, ст. 23 Налогового кодекса РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, ч. 1 ст. 45 Налогового кодекса РФ, обязывающей налогоплательщика самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, требования налогового органа налогоплательщиком исполнены не были, в связи с чем МИФНС России № по <адрес>, ввиду неисполнения обязанности ООО «Южная звезда» по уплате налогов и страховых взносов, определенной статьей 45 НК РФ, в установленный законодательством срок, применен комплекс мер по взысканию задолженности по налогам, предусмотренный ст. ст. 46, 47, 76 Налогового кодекса РФ: вынесены решения о взыскании налога, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на расчетных счетах в филиале «Южный» ПАО «Промсвязьбанк» и филиале «Ростовский» АО «АЛЬФА-БАНК»; выставлены инкассовые поручения на списание и перечисление денежных средств с вышеуказанных счетов; приняты решения о приостановлений операций по вышеуказанным счетам налогоплательщика.

ФИО1, являясь директором ООО «Южная звезда», т.е. лицом, выполняющим управленческие функции в организации, достоверно зная об имеющейся задолженности у ООО «Южная звезда» по налогам и страховым взносам, принятых МИФНС России № по <адрес> мерах по принудительному взысканию налогов с расчетного счета организации, в том числе о приостановлении операций по счету организации, о наличии на расчетных счетах организации инкассовых поручений, о взыскании недоимки за счет имущества налогоплательщика, а также обязанности своевременно и в полном объеме исчислять и перечислять установленные законом налоги и страховые взносы, осознавая, что поступающие на расчетные счета денежные средства будут направлены на погашение соответствующей задолженности по налогам и страховым взносам, умышлено, игнорируя их, не желая добровольно и своевременно исполнять обязанности налогоплательщика, с целью скрыть от принудительного взыскания со стороны налогового органа денежных средств предприятия, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки, являясь единоличным распорядителем имущества и денежными средствами организации, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нанесения экономического ущерба государству и невыполнения конституционной обязанности по уплате налогов и страховых взносов, желая наступления этих последствий, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ умышленно совершил действия, направленные на лишение возможности налогового органа принудительно взыскать в порядке ст. 46 НК РФ сумму недоимки по налогам и страховым взносам в размере 6 950 008,44 руб., путем осуществления расчетов за поставленные товары и выполненные услуги в адрес ООО «Южная звезда» через третьих лиц в счет взаиморасчетов с ними по оплате товаров, Свидетель №14 и услуг, перечислив тем самым на расчетные счета контрагентов по актам зачета взаимных требований и по распорядительным письмам денежные средства на общую сумму 9 784 456, 53 руб., а именно:

-ООО «Торговый дом ФИО25» с расчетного счета № в АО «АЛЬФА-БАНК» и с расчетного счета № в ООО КБ «Кубань Кредит» в счет взаиморасчетов с ООО «Южная звезда» по оплате поставленных ими товаров, перечислило за ООО «Южная звезда» денежные средства в сумме 5 697 062,24 руб. в адрес следующих контрагентов ООО «Южная звезда»: ООО ТД «Суворовский редут-Кубань» в сумме 23 795 руб., ООО «БВИ» в сумме 38 843 руб., ООО «Кубанская Соляная Компания» в сумме 5 040 руб., ООО «Союзоптторг-Юг» в сумме 81 417, 32 руб., ИП Свидетель №13 в сумме 3 114 855 руб., ООО «Южный регион» в сумме 195 000 руб., ООО «КУБАГРОСЕРВИС» в сумме 575 415 руб., ООО «ПИЩЕВАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ» в сумме 81 880 руб., ООО «Орфей» в сумме 466 200 руб., ООО «ЮСК» в сумме 206 140 руб., ООО «Лига-Пак» в сумме 21 632, 63 руб., ООО «Юджин» в сумме 159 575 руб., ООО «Титан» в сумме 16 800 руб., ООО «Полиграф-Центр-Юг» в сумме 558 970, 60 руб., АО «Балтийская Группа» в сумме 53 002,69 руб., ООО «Кубанькартонтара» в сумме 98 496 руб.;

-ИП «ФИО7» (ИП «Свидетель №3») с расчетного счета № в ООО КБ «Кубань Кредит» и с расчетного счета № в АО «АЛЬФА-БАНК» в счет взаиморасчетов с ООО «Южная звезда» по оплате поставленных ими товаров, перечислила за ООО «Южная звезда» денежные средства в сумме 4 087 394, 29 руб. в адрес следующих контрагентов ООО «Южная звезда»: ООО «Армавир Юг Снаб» в сумме 17 000 руб., ООО ТД «Суворовский редут-Кубань» в сумме 8 330 руб., ООО «БВИ» в сумме 71 100 руб., ООО «Кубанская Соляная Компания» в сумме 2 000 руб., ООО «Союзоптторг-Юг» в сумме 125 476,83 руб., ИП Свидетель №13 в сумме 1 573 240 руб., ООО «РЕСУРС» в сумме 6 280 руб., ООО «ПИЩЕВАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ» в сумме 451 590 руб., ООО «Орфей» в сумме 735 126,10 руб., ООО «ЮСК» в сумме 232 410 руб., ООО «ДВ Трейдинг» в сумме 142 610,40 руб., ООО «Лига-Пак» в сумме 82 871,28 руб., ООО «Викона-Юг» в сумме 26 400 руб., ООО «Юджин» в сумме 220 800 руб., ООО «Титан» в сумме 15 000 руб., ООО «Кубанькартонтара» в сумме 74 364,48 руб., ООО «Полиграф-Центр-Юг» в сумме 154 795,20 руб., ООО «ДПА» в сумме 148 000 руб.

В результате вышеизложенного, ФИО1, являясь руководителем организации налогоплательщика, будучи обязанным соблюдать требования налогового законодательства, достоверно зная о существовании недоимки ООО «Южная звезда» по налогам и страховым взносам, по которой производится принудительное взыскание МИФНС России № по <адрес>, имея умысел, направленный на сокрытие от налогового органа денежных средств, за счёт которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, осуществил в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расчеты по хозяйственным договорам организации, не связанные с исполнением бюджетных обязательств, в сумме 9 784 456, 53 руб., тем самым сокрыл денежные средства организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, составляющей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ сумму 6 950 008, 44 руб., что превышает 2 250 000 рублей и в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ является крупным размером.

После ознакомления с материалами уголовного дела по окончании предварительного следствия и разъяснения прав, предусмотренных ч.5 ст. 217 УПК РФ, ФИО1 заявил ходатайство о рассмотрении судом уголовного дела в особом порядке без проведения судебного разбирательства.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 пояснил, что предъявленное обвинение ему понятно, он согласен с ним и поддерживает ранее заявленное ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства. Данное ходатайство является добровольным и заявлено после консультации с защитником. ФИО1 осознает предусмотренные ст. 317 УПК РФ процессуальные последствия о недопустимости обжалования приговора, постановленного без проведения судебного разбирательства по основанию несогласия с фактическими обстоятельствами признанного обвинения.

Защитник - адвокат поддержал ходатайство своего подзащитного о применении особого порядка судебного разбирательства, пояснив, что им дана исчерпывающая консультация ФИО1 о последствиях рассмотрения дела в особом порядке.

Таким образом, судом установлено, что подсудимый ФИО1 заявил вышеуказанное ходатайство добровольно и после консультаций с защитником в ходе предварительного следствия и в суде, осознает последствия постановления приговора в особом порядке без проведения судебного разбирательства.

Государственный обвинитель не возражал против применения особого порядка судебного разбирательства, предусмотренного статьями 314 - 317 УПК РФ.

Суд приходит к выводу, что обвинение, с которым согласился подсудимый, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Действия подсудимого ФИО1 суд квалифицирует по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере.

Поведение подсудимого ФИО1 в судебном заседании не вызывает сомнений в его психической полноценности, способности в полной мере правильно осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими. Учитывая это, суд признает подсудимого ФИО1 вменяемым по отношению к инкриминируемому ему деянию.

При назначении наказания суд, на основании ст. 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности содеянного подсудимым, личность виновного, обстоятельства, смягчающие его наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи.

Суд также принимает во внимание данные о личности подсудимого.

Как личность подсудимый ФИО1 характеризуется положительно, женат, имеет на иждивении двух детей, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит, ранее не судим.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО1, суд признает в соответствии с пп. «г», «и», «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие на иждивении малолетнего ребенка, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в даче подробных, признательных показаний с момента возбуждения уголовного дела, изложении обстоятельств формирования преступного умысла, добровольное возмещение ущерба, причиненного в результате преступления, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ - признание вины, раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ФИО1, судом не установлено.

В соответствии с ч. 2 ст. 15 УК РФ совершенное подсудимым преступление относится к категории преступлений небольшой тяжести.

Принимая во внимание конкретные обстоятельства совершения преступления, связанного со сферой экономической деятельности, данные о личности подсудимого ФИО1, его поведение после совершения преступления, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи, суд приходит к выводу о назначении ФИО1 наказания в пределах санкции статьи, в виде штрафа.

Поскольку санкция ч. 1 ст. 199.2 УК РФ предусматривает альтернативные виды наказаний помимо штрафа, требования ч.ч. 1, 5 ст. 62 УК РФ применению не подлежат.

Определяя размер штрафа, суд учитывает тяжесть совершенного преступления, имущественное положение ФИО1 и его семьи, а также возможность получения ФИО1 заработной платы или иного дохода.

Так, ФИО1 совершил преступление небольшой тяжести, женат, имеет на иждивении двух детей, один из которых малолетний, в силу возраста и состояния здоровья является трудоспособным, официально трудоустроен.

Учитывая отсутствие исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления, оснований для применения ст. 64 УК РФ УК РФ не имеется.

Назначение подсудимому лишь основного вида наказания, без применения дополнительных видов наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью и ограничения свободы, предусмотренных санкцией ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, по мнению суда, будет являться достаточным, соразмерным и справедливым.

Вместе с тем, с учетом данных о личности ФИО1, учитывая ежемесячный заработок ФИО1, наличие на иждивении у последнего двоих детей, один из которых малолетний, суд считает возможным, в соответствии с ч. 3 ст. 46 УК РФ, рассрочить ФИО1 выплату назначенного наказания в виде штрафа на 1 (один) год 8 (восемь) месяцев с уплатой равными частями.

В соответствии с п. 10 ч. 1 ст. 308 УПК РФ в целях исполнения приговора, суд полагает, что мера пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу изменению не подлежит.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии с ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307-309, 316 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 Валериевича виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

В соответствии с ч. 3 ст. 46 УК РФ рассрочить ФИО1 Валериевичу выплату назначенного наказания в виде штрафа на срок 1 (один) год 8 (восемь) месяцев равными частями с уплатой 10 000 (десять тысяч) рублей ежемесячно, не позднее последнего дня месяца.

Меру пресечения, избранную в отношении ФИО1 Валериевича, в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам:

- получатель: Управление Федерального казначейства по <адрес> (Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по <адрес>)

- л/с 04181А58720

- р/с 40№

- ИНН 2309125633

- КПП 230901001

- Банк получателя: ЮЖНОЕ ГУ БАНКА РОССИИ

- БИК 040349001

- ОКТМО 03701000

- КБК 417 116 03122 01 0000 140

Вещественные доказательства:

- предметы и документы, изъятые в ходе ОМП - помещений ООО «Южная звезда» от ДД.ММ.ГГГГ: полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены следующие документы: оборотно-сальдовые ведомости ООО «Южная звезда» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 44л.; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружена печать ООО «Южная звезда»; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены следующие документы: копия трудового договора между ООО «Южная звезда» и ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены следующие документы: копия доверенности от имени ООО «Южная звезда» на имя ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены следующие документы: четыре журнала учета распределения сырья со склада по цехам в сшитом виде без нумерации; журнал учета сырья-глазури в сшитом виде без нумерации; три журнала учета сырья за 2019, 2020 г.г. в сшитом виде без нумерации, журнал учета отпущенных транспортных средств со склада в сшитом виде без нумерации; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены следующие документы: список работников ООО «Южная звезда», копия агентского договора между ООО «Южная звезда» и ООО «Консалтинг групп» на 3л., копия приказа ООО «Южная звезда» в вступлении в должность директора ФИО1, копия доверенности ООО «Био Свитс» на имя ФИО9, копия доверенности ООО «Южная звезда» на имя ФИО9, копия доверенности ООО «ФИО25» на имя ФИО9, копия доверенности ООО «Кубанская кормилица» на имя ФИО9, копия приказа ООО «Апрель» в вступлении в должность директора Свидетель №20, копия протокола общего собрания ООО «Апрель», реквизиты ООО «Фруажель», реквизиты ООО «ФИО25», реквизиты ООО «Кубанская кормилица»; предметы и документы, изъятые в ходе ОМП -помещений ООО «Консалтинг групп» от ДД.ММ.ГГГГ: полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружен оптический диск «Verbatim», содержащий в электронном виде информацию о взаимоотношениях ООО «Южная звезда» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; сшив распорядительных писем ООО «Южная звезда» о перечислении денежных средств в счет взаиморасчетов на 25 л.; сшив актов зачета взаимных требований ООО «Южная звезда» на 251 л.; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены следующие документы: копия договора поставки между ООО «Южная звезда» и ИП «ФИО7» от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки между ООО «Южная звезда» и ООО ТД «ФИО25» от ДД.ММ.ГГГГ, акт сверки между ООО «Южная звезда» и ИП «Свидетель №13» за 2019 год, акт сверки между ООО «Южная звезда» и ИП «Свидетель №13» за 2020 год, копия договора поставки между ООО «Южная звезда» и ИП «Свидетель №13» от ДД.ММ.ГГГГ, копия договора поставки между ООО «Южная звезда» и ИП «ФИО10» от ДД.ММ.ГГГГ; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены четыре печать- факсимиле подписей, две из которых одинаковые. Оттиски указанных печатей были проставлены на чистый листа бумаги формата А4; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружена печать- факсимиле подписи. Оттиск указанной печати был проставлены на вышеуказанный чистый листа бумаги формата А4; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены два листа формата А4 на которых имеются оттиски следующих печатей: ИП «Свидетель №1», ООО «Консалтинг групп», ООО «Био Свитс», ООО «ФИО25», ООО «Южная звезда», ООО «Кубанская кормилица», ИП «ФИО7», ИП «ФИО11, ИП «Свидетель №5», ООО ТД «ФИО25», ООО «Фруажель», ИП «ФИО12», ИП «ФИО13», а также оттиски угловых штампов ООО ТД «ФИО25», ООО «Био Свитс».; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружены следующие документы: копия договора оказания бухгалтерских услуг между ООО «Южная звезда» и ООО «Консалтинг групп», копия договора оказания бухгалтерских услуг между ООО ТД «ФИО25» и ООО «Консалтинг групп», копия договора оказания бухгалтерских услуг между ООО «Фруажель» и ООО «Консалтинг групп», копия договора оказания бухгалтерских услуг между ООО «ФИО25» и ООО «Консалтинг групп», копия договора оказания бухгалтерских услуг между ИП «ФИО7» и ООО «Консалтинг групп», копия доверенности от имени ИП «Свидетель №4» на имя Свидетель №1, копии трех доверенностей от имени ООО ТД «ФИО25» на имя Свидетель №1, копия доверенности от имени ООО «Южная звезда» на имя Свидетель №1, копия доверенности от имени ООО «ФИО25» на имя Свидетель №1, копия доверенности от имени ИП «ФИО11» на имя Свидетель №1, копия доверенности от имени ИП «Свидетель №5» на имя Свидетель №1, копия доверенности от имени ИП «ФИО12» на имя Свидетель №1, копия доверенности от имени ООО «Кубанская кормилица» на имя Свидетель №1, копия доверенности от имени ООО «Био Свитс» на имя Свидетель №1; полиэтиленовый пакет №, снабженный биркой с подписями участвующих лиц, опечатанный печатью «СО по <адрес> СУ СК России по КК». При вскрытии пакета обнаружен акт приема-передачи документов между ФИО14 и Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ; сшив на 34 л., содержащий копии учредительных документов ООО «Южная звезда»; документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Лига-Пак» (ИНН 0105030605) от ДД.ММ.ГГГГ: копия договора № между ООО «Лига-Пак» и ООО «Южная звезда» от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора № между ООО «Лига-Пак» и ООО «Южная звезда» от ДД.ММ.ГГГГ; сшив платежных поручений ООО «Лига-Пак» на 51 л.; сшив приходных кассовых ордеров ООО «Лига-Пак» на 27 л.; сшив счетов-фактур ООО «Лига-Пак» на 78 л.; сшив товарных накладных ООО «Лига-Пак» на 78 л.; сшив товарно-транспортных накладных ООО «Лига-Пак» на 78 л.; сшив доверенность ООО «Южная звезда» на 19 л.; документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Динск-Сахар» (ИНН 2373006200) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Динск-Сахар» и ООО «Южная звезда» на 69 л. (товарные накладные, акты зачета взаимных требований юридических лиц); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «МЗППП» (ИНН 2369005348) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «МЗППП» и ООО «Южная звезда» на 43 л. (договор, товарные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц, платежные поручения, доверенности); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Динэнерго» (ИНН 2373010710) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Динэнерго» и ООО «Южная звезда» на 16 л. (договор, товарные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Титан» (ИНН 2353014989) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Титан» и ООО «Южная звезда» на 40 л. (договор, товарные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц, платежные поручения); документы, изъятые в ходе выемки в ИП Свидетель №13, (ИНН 231100206001) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ИП Свидетель №13 и ООО «Южная звезда» на 489 л. (договор, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц, платежные поручения); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «БВИ» (ИНН 2310050781) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «БВИ» и ООО «Южная звезда» на 105 л. (договор, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц, платежные поручения); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Антарес-Центр» (ИНН 2312089093) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Антарес-Центр» и ООО «Южная звезда» на 61 л. (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц); документы, изъятые в ходе выемки в ООО ТД «Суворовский редут-Кубань» (ИНН 2308101140) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО ТД «Суворовский редут-Кубань» и ООО «Южная звезда» на 46 л. (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Армавир Юг Снаб» (ИНН 2372010059) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Армавир Юг Снаб» и ООО «Южная звезда» на 57 л. (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Юджин» (ИНН 2308105842) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: копии актов сверки между ООО «Юджин» и ООО «Южная звезда» на 3л.; реестры банковских документов ООО «Юджин» на 2л.; копия договора № между ООО «Юджин» и ООО «Южная звезда» от ДД.ММ.ГГГГ; сшив товарно-транспортных накладных ООО «Юджин» на 39 л.; сшив платежных поручений ООО «Юджин» на 37 л.; сшив актов зачета взаимных требований юридических лиц на 23 л.; документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Викона-Юг» (ИНН 2311241517) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Викона-Юг» и ООО «Южная звезда» на 140 л. (договор, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, акты зачета взаимных требований юридических лиц, платежные поручения); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Кубагросервис» (ИНН 2312089544) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: договор поставки между ООО «Кубагросервис» и ООО «Южная звезда» от ДД.ММ.ГГГГ; сшив № копий актов сверок между ООО «Кубагросервис» и ООО «Южная звезда» на 12л.; сшив № актов зачета взаимных требований юридических лиц на 13 л.; сшив № спецификаций к договорам между ООО «Кубагросервис» и ООО «Южная звезда» на 20л.; сшив № товарно-транспортных накладных и товарных накладных ООО «Кубагросервис» на 82 л.; документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Союзснабпром» (ИНН 2312279136) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ, копия акта сверки за 2020 г., копия акта сверки за 2019 г., товарная накладная№ от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, договор от ДД.ММ.ГГГГ, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, договор от ДД.ММ.ГГГГ, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная№ от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований о ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, акт зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Новая компания» (ИНН 2312256001) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно: договор поставки между ООО «Новая компания» и ООО «Южная звезда» от ДД.ММ.ГГГГ; копия акта сверки между ООО «Новая компания» и ООО «Южная звезда»; УПД № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Новая компания» в адрес ООО «Южная звезда»; УПД № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Новая компания» в адрес ООО «Южная звезда»; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Новая компания» в адрес ООО «Южная звезда»; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Новая компания» в адрес ООО «Южная звезда»; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Новая компания» в адрес ООО «Южная звезда»; документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Кубанская Соляная Компания» (ИНН 2310190958) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между «Кубанская Соляная Компания» и ООО «Южная звезда» на 74 л. (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, УПД, акты зачета взаимных требований юридических лиц); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Южный регион» (ИНН 2330027501) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Южный регион» и ООО «Южная звезда» на 55 л. (договор, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, доверенности, акты зачета взаимных требований юридических лиц); документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Союзоптторг-Юг» (ИНН 2310119225) от ДД.ММ.ГГГГ, а именно сшив документов по взаимоотношениям между ООО «Союзоптторг-Юг» и ООО «Южная звезда» на 125 л. (договор, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, доверенности, акты зачета взаимных требований юридических лиц); предметы и документы, изъятые в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ: сшив документов ООО «ФИО25» на 13 л.: решение о привлечении № от ДД.ММ.ГГГГ, протокол рассмотрения материалов налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, извещение о времени и месте рассмотрения материалов налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о продлении срока рассмотрения материалов налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, извещение о времени и мессе рассмотрения материалов налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове в налоговый орган № от 1ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ,, уведомление о вызове в налоговый орган № от ДД.ММ.ГГГГ, требование о представлении пояснений № от ДД.ММ.ГГГГ; сшив документов ООО «Южная звезда» на 14 л.: решение о привлечении № от ДД.ММ.ГГГГ, служебная записка №С3 а от ДД.ММ.ГГГГ, протокол рассмотрения материалов налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, извещение о времени и месте рассмотрения материалов налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове в налоговый орган № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове в налоговый орган № от ДД.ММ.ГГГГ, требование о представлении пояснений № от ДД.ММ.ГГГГ; сшив материалов КНП ООО «ООО Кубанская кормилица» на 29 л.: акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове в налоговый орган налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове в налоговый орган налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о продлении срока рассмотрении материалов проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове в налоговый орган налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о продлении срока рассмотрения № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове в налоговый орган налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) № от ДД.ММ.ГГГГ, решение об отложении рассмотрения материалов проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения № от ДД.ММ.ГГГГ, лист согласования № от ДД.ММ.ГГГГ, протокол рассмотрения материалов проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; сшив документов ООО «Кубанская кормилица» на 36 л.: решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; сшив документов ООО «Южная звезда» на 21 л.: решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; сшив документов ООО «ФИО25» на 22 л.: решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ; сшив материалов ВНП ООО «Кубанская кормилица» на 134 л.: акт налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о вызове налогоплательщика (плательщика сборов, налогового агента) № от ДД.ММ.ГГГГ и извещение о времени и месте рассмотрения материалов налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения № от ДД.ММ.ГГГГ; сшив материалов ВНП ООО «ФИО25» на 173 л.: акт выездной налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнение к акту налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо о направлении решения по результатам рассмотрения апелляционной жалобы №@ от ДД.ММ.ГГГГ, письмо об исполнении решения ФНС России по результатам рассмотрения жалобы № от ДД.ММ.ГГГГ; регистрационное дело ИП ФИО15 на 11 л.: заявление по форме P21001, решение по форме P8021 от ДД.ММ.ГГГГ, ксерокопия паспорта, квитанция, расписка по форме P21001 от ДД.ММ.ГГГГ, лист записи от ДД.ММ.ГГГГ; регистрационное дело «Южная звезда» на 214 л.: заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ Форма № P14001, решение о государственной регистрации форма № P80001 от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № P50005 от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № P8001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений сведения о ЮЛ форма № P14001, решение о государственной регистрации форма № P8001 от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, устав от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № P50005 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы форма №P13001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, служебная записка № от ДД.ММ.ГГГГ, передаточный акт от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, объяснительная, гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство, дополнительно соглашение к трудовому договору № и приказ от ДД.ММ.ГГГГ, договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, устав от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения ЮЛ форма № Р13001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р8001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения ЮЛ форма № Р14001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения ЮЛ форма № Р14001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма №, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство от ДД.ММ.ГГГГ, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р13014, заявление участника о выходе от ДД.ММ.ГГГГ, согласие, внесение записи; регистрационное дело ООО «ФИО25» на 254 л.: устав от ДД.ММ.ГГГГ, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации форма № Р11001, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, устав от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы форма № Р13001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство, договор № аренды нежилого помещения, решение о государственной регистрации форма № от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, договор финансовой аренды недвижимого имущества №/ДЛ/12646/001 от ДД.ММ.ГГГГ, договор выкупи недвижимого имущества №/ДВ/12646/001 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ,, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р14001, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, изменение в устав от ДД.ММ.ГГГГ, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р13014, внесение записи от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов форма № Р50005 от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации форма № Р80001 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление участника о выходе от ДД.ММ.ГГГГ, согласие, заявление о внесении изменений в сведения о ЮЛ форма № Р13014, внесение записи; сшив документов ИП «ФИО10» карточка расчета с бюджетом на 30 л.; сшив документов ООО «ФИО25» карточка расчета с бюджетом на 194 л.; сшив документов ООО «Южная звезда» карточка расчета с бюджетом на 102 л.; сшив документов выписки лицевого счета ООО «Кубанская кормилица» на 300 л, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по <адрес> СУ СК России по <адрес> – вернуть по принадлежности;

-сотовый телефон «Huawei», модель LYA-L29, IMEI 1:№, IMEI 2:№, переданный на хранение свидетелю Свидетель №1, оставить ей же;

-оптический носитель «DVD», содержащий информацию объемом 6,5 МБ, а именно налоговые декларации ИП «ФИО10», ООО «ФИО25», ООО «Южная звезда», признанные вещественными доказательствами в соответствии с постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, хранятся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по <адрес> СУ СК России по <адрес>; оптический диск, предоставленный в соответствии с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ из ООО КБ «Кубань Кредит», содержащий выписку по расчетному счету №, открытому ООО «ФИО25», выписку по расчетному счету №, открытому ИП «Свидетель №3», выписку по расчетному счету №, открытому ООО «Торговый дом ФИО25»; оптический диск, предоставленный в соответствии с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ из АО «АЛЬФА-БАНК», содержащий выписку по расчетному счету №, открытому ООО «ФИО25», выписку по расчетному счету №, открытому ИП «ФИО10»; оптический диск, предоставленный в соответствии с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ из АО «АЛЬФА-БАНК», содержащий выписку по расчетному счету №, открытому ИП «ФИО7», (ИП «Свидетель №3»), выписку по расчетному счету №, открытому ООО «Торговый дом ФИО25»; оптический диск, предоставленный в соответствии с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ из МИФНС России по <адрес>, содержащий налоговые декларации ООО «Южная звезда» за 2019-2020 г.г., бухгалтерскую отчетность ООО «Южная звезда» за 2019-2020 г.г.; оптический диск, предоставленный в соответствии с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ из ПАО «Промсвязьбанк», содержащий выписки по расчетным счетам №, №, открытым ООО «Торговый дом ФИО25», выписки по расчетным счетам №, №, открытым ООО «ФИО25», признанные вещественными доказательствами в соответствии с постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по <адрес> СУ СК России по <адрес> – хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в пределах, установленных ст. 317 УПК РФ, в <адрес>вой суд через Динской районный суд <адрес> в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий: В.В. Погорелов