Гражданский кодекс часть 1

защитников: Бондарева А.В., Строй С.В., Кириченко В.В., Гончарова А.В., Устяна К.Г., Красниковой Т.Ю., Жоаким С.Т., Кокобеляна Э.Э., Липатовой Н.К., Луневой Н.Г., Харченко Е.Е., Кунаева С.С., Фефеловой Л.Н.,

подсудимых: Амбарцумяна А.И., Аркания Ильи Генадиевича, Андриянова В.Д., Павлюкова А.Р., Николау И.А., Короленко В.В., Орловой К.А., Холодной К.П., Демакова Д.А., Дуднакова Ю.В., Бакулина Д.С., Богданенко С.Д.,

рассмотрев в открытом судебном заседании, в общем порядке, уголовное дело по обвинению:

АМБАРЦУМЯНА А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, со <данные изъяты> образованием, не работающего, гражданина Российской Федерации, военнообязанного, ранее не судимого

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

АРКАНИЯ И.Г., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, с <данные изъяты> образованием, работающего в <данные изъяты>», гражданина Российской Федерации, невоеннообязанного, ранее не судимого

АНДРИЯНОВА В.Д., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, с <данные изъяты> образованием, работающего в ООО «<данные изъяты>» <данные изъяты>, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, гражданина Российской Федерации, военнообязанного, ранее не судимого

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

БОГДАНЕНКО С.Д., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца с. <адрес>-<адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, имеющего на иждивении <данные изъяты> малолетних детей, со <данные изъяты> образованием, официально не трудоустроенного, гражданина Российской Федерации, невоеннообязанного, ранее не судимого

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

БАКУЛИНА Д.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, со <данные изъяты> образованием, работающего в <данные изъяты>» <данные изъяты>, гражданина Российской Федерации, военнообязанного, ранее не судимого

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

ДУДНАКОВА Ю.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, имеющего на иждивении малолетнего ребенка со <данные изъяты> образованием, работающего в ООО «<данные изъяты>, гражданина Российской Федерации, военнообязанного, ранее не судимого

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

ДЕМАКОВА Д.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, <данные изъяты>, со <данные изъяты> образованием, не работающего, гражданина Российской Федерации, невоеннообязанного, ранее судимого

16 апреля 2021 года Азовским городским судом Ростовской области по ч. 1 ст. 228 УК РФ к 200 часам обязательных работ.

17 июля 2021 года сенят с учета в связи с отбытием наказания

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

ХОЛОДНОЙ К.П., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, с <данные изъяты> образованием, работающей в <данные изъяты>, гражданки Российской Федерации, невоеннообязанной, ранее не судимой

- обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

ОРЛОВОЙ К.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, имеющей на иждивении малолетнюю дочь, с <данные изъяты> образованием, не работающей, гражданки Российской Федерации, невоеннообязанной, ранее не судимой

- обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

КОРОЛЕНКО В.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного по адресу: Ростовской облась, <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, с высшим образованием, работающего <данные изъяты>», гражданина Российской Федерации, военнообязанного, ранее не судимого

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

НИКОЛАУ И.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>5», <адрес>, <данные изъяты>, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, с <данные изъяты> образованием, работающего на <данные изъяты>, гражданина Российской Федерации, невоеннообязанного, ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ;

ПАВЛЮКОВА А.Р., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, имеющего на иждивении малолетних детей, со <данные изъяты> образованием, не работающего, гражданина Российской Федерации, невоеннообязанного, ранее не судимого

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ, суд -

У С Т А Н О В И Л:

Амбарцумян А.И., имея умысел на незаконное образование юридических лиц через подставных лиц, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с Аркания И.Г. и подставными лицами, в период времени с 27.09.2017 по 21.01.2020, точное время следствием не установлено, из корыстных побуждений, осуществил преступные действия по незаконному образованию (созданию) юридических лиц через подставных лиц, то есть через лиц, не имеющих цели управления юридическими лицами, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах с целью дальнейшей продажи созданных ими юридических лиц: ООО «Ростов-Термо» ИНН №; ООО «Профлайт-Юг» ИНН №; ООО «Интерма» ИНН №; ООО «Рендстрой» ИНН №; ООО «Богдан-Логистик» ИНН №; ООО «Богдан-ИО65» ИНН №; ООО «Югстрой» ИНН 6166115737; ООО «Клин+» ИНН 6161088913; ООО «ЮНИОН» ИНН №; ООО «СТРОЙПАРК» ИНН №; ООО «ПАРАБЕЛЬ» ИНН 6163216102; ООО «Вершина» ИНН №; ООО «Марка РНД» ИНН №; ООО «Тайм» ИНН №; ООО «ТЭМП» ИНН №; ООО «Проба» ИНН №; ООО «Магнолия» ИНН №; ООО «ИО41-61» ИНН №; ООО «Клин-Про» ИНН №; ООО «Элли» ИНН №; ООО «СК-ЮГ» ИНН №; ООО «Маринс» ИНН №; ООО «Эльдар» ИНН № при следующих обстоятельствах.

1 эпизод.

Так, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в период времени не позднее 27.09.2017, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Андрияновым В.Д. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Андриянов В.Д., действуя согласно распределенным ролям, должен предоставить Амбарцумяну А.И. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, а также за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Ростов-Термо» (далее ООО «Ростов-Термо»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица и передать Андриянову В.Д. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, подписанный Андрияновым В.Д., и в последующим получить совместно с Андрияновым В.Д. по вышеуказанному адресу документы по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Андрияновым В.Д.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Андрияновым В.Д. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 27.09.2017, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Андриянова В.Д. намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» от 27.09.2017 от имени Андриянова В.Д., устав ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» от имени Андриянова В.Д., согласно которым Андриянов В.Д. являлся учредителем и генеральным директором ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», которые Амбарцумян А.И. передал Андриянову В.Д. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

27.09.2017 Андриянов В.Д., в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 02.10.2017 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения об Андриянове В.Д. как о генеральном директоре ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6163206513.

Впоследствии Андриянов В.Д. участие в деятельности ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора, ни учредителя ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» не выполнял.

Таким образом, ИО19, действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ИО8, ДД.ММ.ГГГГ, в неустановленное следствием время, находясь на территории <адрес>, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» Андриянова В.Д., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

2 эпизод.

Андриянов В.Д., действуя согласно распределенным ролям, должен предоставить Амбарцумяну А.И. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, а также за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Профлайт-Юг» (далее ООО «Профлайт-Юг»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица и передать Андриянову В.Д. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, указанного пакета документов, подписанного Андрияновым В.Д., и в последующим получить совместно с Андрияновым В.Д. по вышеуказанному адресу документы по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Андрияновым В.Д.

Так, Амбарцумян А.И., согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Андрияновым В.Д. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 11.10.2017, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Андриянова В.Д. намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «Профлайт-Юг», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Профлайт-Юг» от 11.10.2017 от имени Андриянова В.Д., устав ООО «Профлайт-Юг», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Профлайт-Юг» от имени Андриянова В.Д., согласно которым Андриянов В.Д. являлся учредителем и генеральным директором ООО «Профлайт-Юг», которые Амбарцумян А.И. передал Андриянову В.Д. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

11.10.2017 Андриянов В.Д., в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «Профлайт-Юг», предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов, 16.10.2017 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись № 1176196049358, содержащая недостоверные сведения об Андриянове В.Д. как о генеральном директоре ООО «Профлайт-Юг», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Профлайт-Юг», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6168097970.

Впоследствии ИО8 участие в деятельности ООО «Профлайт-Юг» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора, ни учредителя ООО «Профлайт-Юг» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Андрияновым В.Д., 11.10.2017, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «Профлайт-Юг» Андриянова В.Д., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

3 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в период времени не позднее 15.03.2018, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, более точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо, заранее распределив роли, согласно которым Павлюков А.Р. должен предоставить Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, а также создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «ТЭМП» (далее ООО «ТЭМП») с последующим предоставлением документов в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества. Аркания И.Г., в свою очередь, должен провести инструктаж с подставным лицом по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и в последующем передать персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица. После этого, Амбарцумян А.И. должен подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица и передать Павлюкову А.Р. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, указанных документов, подписанных Павлюковым А.Р., и в последующем получить совместно с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р. по вышеуказанному адресу документы по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи и получения вознаграждения совместно с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р.

Так, Павлюков А.Р. согласно распределенным ролям, не позднее 15.03.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, передал Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН для подготовки пакета документов для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области с целью незаконного образования (создания) юридического лица.

Далее, Аркания И.Г., выполняя отведенную ему роль, не позднее 15.03.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, провел с подставным лицом – Павлюковым А.Р. инструктаж по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и передал персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица.

Амбарцумян А.И., реализуя совместный с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 15.03.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Павлюкова А.Р. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «ТЭМП», в неустановленном месте изготовили необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «ТЭМП» от 15.03.2018 от имени Павлюкова А.Р., устав ООО «ТЭМП», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ТЭМП» от имени Павлюкова А.Р., согласно которым Павлюков А.Р. являлся учредителем и директором ООО «ТЭМП», которые Амбарцумян А.И. передал Павлюкову А.Р. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

15.03.2018 Павлюков А.Р., в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И. и Аркания И.Г., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «ТЭМП», предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 20.03.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Павлюкове А.Р. как о директоре ООО «ТЭМП», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «ТЭМП», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6166109003.

Впоследствии Павлюков А.Р. участие в деятельности ООО «ТЭМП» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «ТЭМП» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р., 15.03.2018, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «ТЭМП» Павлюкова А.Р., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

4 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в период времени не позднее 16.03.2018, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо, заранее распределив роли, согласно которым Павлюков А.Р. должен предоставить Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, а также создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Проба» (далее ООО «Проба») с последующим предоставлением документов в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества. Аркания И.Г., в свою очередь, должен провести инструктаж с подставным лицом по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и в последующем передать персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица. После этого, Амбарцумян А.И. должен подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица и передать Павлюкову А.Р. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, указанных документов, подписанных Павлюковым А.Р., и в последующем получить совместно с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р. по вышеуказанному адресу документы по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи и получения вознаграждения совместно с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р.

Так, Павлюков А.Р. согласно распределенным ролям, не позднее 16.03.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, передал Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН для подготовки пакета документов для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области с целью незаконного образования (создания) юридического лица.

Далее, Аркания И.Г., выполняя отведенную ему роль, не позднее 16.03.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, провел с подставным лицом – Павлюковым А.Р. инструктаж по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и передал персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица.

Амбарцумян А.И., реализуя совместный с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 16.03.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Павлюкова А.Р. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Проба», в неустановленном месте изготовили необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Проба» от 16.03.2018 от имени Павлюкова А.Р., устав ООО «Проба», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Проба» от имени Павлюкова А.Р., согласно которым Павлюков А.Р. являлся учредителем и директором ООО «Проба», которые Амбарцумян А.И. передал Павлюкову А.Р. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

16.03.2018 Павлюков А.Р., в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И. и Аркания И.Г., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Проба», предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 21.03.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись № №, содержащая недостоверные сведения о Павлюкове А.Р. как о директоре ООО «Проба», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Проба», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6164120611.

Впоследствии Павлюков А.Р. участие в деятельности ООО «Проба» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Проба» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Аркания И.Г. и Павлюковым А.Р., 16.03.2018, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Проба» Павлюкова А.Р., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

5 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в период времени не позднее 19.03.2018, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Аркания И.Г. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо ИО9 (в отношении которого материалы выделены в отдельное производство), будучи введенного в заблуждение о законной деятельности юридического лица, заранее распределив роли, согласно которым Аркания И.Г. должен получить копии персональных данных от ИО9, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, с целью создания Общества с ограниченной ответственностью «СК-ЮГ» (далее ООО «СК-ЮГ») на подставное лицо ИО9, у которого отсутствовали реальные намерения осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а также провести инструктаж с подставным лицом по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и в последующем передать персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица. После этого, Амбарцумян А.И. должен подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующего предоставления Мазуренко П.Ю. в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, указанных документов, достоверно зная, что у Мазуренко П.Ю. отсутствует цель управления юридическим лицом, и в последующем получить совместно с Аркания И.Г. и ИО9 по вышеуказанному адресу документы по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи и получения вознаграждения совместно с Аркания И.Г.

Далее, Аркания И.Г. согласно распределенным ролям, не позднее 19.03.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, получил от Мазуренко П.Ю. копии персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, с целью незаконного образования (создания) юридического лица и провел с подставным лицом – ИО9 инструктаж по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и передал персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица.

Амбарцумян А.И., реализуя совместный с Аркания И.Г. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 19.03.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у ИО9 намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «СК-ЮГ», в неустановленном месте изготовили необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «СК-ЮГ» от 19.03.2018 от имени ИО9, устав ООО «СК-ЮГ», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «СК-ЮГ» от имени Мазуренко П.Ю., согласно которым Мазуренко П.Ю. являлся учредителем и директором ООО «СК-ЮГ», которые Амбарцумян А.И. передал ИО9 для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

19.03.2018 ИО9 в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя по указанию Амбарцумяна А.И. и Аркания И.Г., заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «СК-ЮГ», предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 22.03.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о ИО9 как о директоре ООО «СК-ЮГ», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «СК-ЮГ», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии ИО9 участие в деятельности ООО «СК-ЮГ» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «СК-ЮГ» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Аркания И.Г., 19.03.2018, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «СК-ЮГ» ИО9, не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

6 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в период времени не позднее 10.04.2018, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, более точное время и место следствием не установлены, вступил в преступный сговор с Аркания И.Г. и Николау И.А. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо, а также регистрации физического лица Николау И.А. в качестве индивидуального предпринимателя, заранее распределив роли, согласно которым Николау И.А. должен предоставить Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, а также за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Тайм» (далее ООО «Тайм»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а также зарегистрировать на свое имя, как на физическое лицо, ИП Николау И.А. без цели осуществления предпринимательской деятельности, с последующим предоставлением документов в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области. Аркания И.Г., в свою очередь, должен провести инструктаж с подставным лицом по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и в последующем передать персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица и физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. После этого, Амбарцумян А.И. должен подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ программу подготовки документов для государственной регистрации пакеты документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, заявление по форме № Р21001 и передать Николау И.А. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, указанных документов, подписанных Николау И.А., и в последующем получить совместно с Аркания И.Г. и Николау И.А. по вышеуказанному адресу документы по зарегистрированной организации и ИП Николау И.А. с целью дальнейшей продажи и получения вознаграждения совместно с Аркания И.Г. и Николау И.А.

Так, Николау И.А. согласно распределенным ролям, не позднее 10.04.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, передал Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, для подготовки пакета документов для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области с целью незаконного образования (создания) юридического лица и регистрации Николау И.А. в качестве индивидуального предпринимателя, не имея намерения осуществлять предпринимательскую деятельность.

Далее, Аркания И.Г., выполняя отведенную ему роль, не позднее 10.04.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, провел с подставным лицом – Николау И.А. инструктаж по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица и регистрации физического лица Николау И.А. в качестве индивидуального предпринимателя, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления. После чего, Аркания И.Г. персональные данные Николау И.А. передал Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица и физического лица Николау И.А. в качестве индивидуального предпринимателя.

Амбарцумян А.И., продолжая реализовывать совместно с Аркания И.Г. и Николау И.А. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 10.04.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Николау И.А. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Тайм», в неустановленном месте изготовили необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Тайм» от 10.04.2018 от имени Николау И.А., устав ООО «Тайм», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Тайм» от имени Николау И.А., согласно которым Николау И.А. являлся учредителем и директором ООО «Тайм», которые Амбарцумян А.И. передал Николау И.А. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

Николау И.А. 10.04.2018, в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И. и Аркания И.Г., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Тайм», предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 13.04.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись № 1186196016192, содержащая недостоверные сведения о Николау И.А. как о директоре ООО «Тайм», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Тайм», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6166109405.

Впоследствии Николау И.А. участие в деятельности ООО «Тайм» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Тайм» не выполнял.

Далее, Амбарцумян А.И., продолжая реализовывать совместный с Аркания И.Г. и Николау И.А. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 11.04.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Николау И.А. намерений осуществлять предпринимательскую деятельность, в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя Николау И.А., которые Амбарцумян А.И. передал Николау И.А. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

Николау И.А. 11.04.2018, в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя согласно отведенной ему роли, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности ИП Николау И.А., предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 16.04.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Николау И.А. как об индивидуальном предпринимателе.

Впоследствии Николау И.А. участие в предпринимательской деятельности не принимал.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Аркания И.Г. и Николау И.А., в период времени с 10.04.2018 по 11.04.2018, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Тайм» Николау И.А., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

7 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, не позднее 12.04.2018, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Аркания И.Г. и Короленко В.В. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо, а также регистрации физического лица Короленко В.В. в качестве индивидуального предпринимателя, заранее распределив роли, согласно которым Короленко В.В. должен предоставить Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, а также за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Вершина» (далее ООО «Вершина»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а также зарегистрировать на свое имя, как на физическое лицо, ИП Короленко В.В. без цели осуществления предпринимательской деятельности, с последующим предоставлением документов в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области. Аркания И.Г., в свою очередь, провести инструктаж с подставным лицом по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и в последующем передать персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица и физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. После этого, Амбарцумян А.И. должен подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ программу подготовки документов для государственной регистрации пакеты документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, заявление по форме № Р21001 и передать Короленко В.В. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, указанных документов, подписанных Короленко В.В., и в последующем получить совместно с Аркания И.Г. и Короленко В.В. по Короленко В.В. с целью дальнейшей продажи и получения вознаграждения совместно с Аркания И.Г. и Короленко В.В.

Так, Короленко В.В., согласно распределенным ролям, не позднее 12.04.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, передал Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, для подготовки пакета документов для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области с целью незаконного образования (создания) юридического лица и регистрации Короленко В.В. в качестве индивидуального предпринимателя, не имея намерения осуществлять предпринимательскую деятельность.

Далее, Аркания И.Г., выполняя отведенную ему роль, не позднее 12.04.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, провел с подставным лицом – Короленко В.В. инструктаж по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица и регистрации физического лица Короленко В.В. в качестве индивидуального предпринимателя, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления. После чего, Аркания И.Г. персональные данные Короленко В.В. передал Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица и физического лица Короленко В.В. в качестве индивидуального предпринимателя.

Амбарцумян А.И., реализуя совместный с Аркания И.Г. и Короленко В.В. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 12.04.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Короленко В.В. намерений осуществлять предпринимательскую деятельность, в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя Короленко В.В., которые Амбарцумян А.И. передал Короленко В.В. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

Короленко В.В. 12.04.2018, в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя согласно отведенной ему роли, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности ИП Короленко В.В., предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 17.04.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Короленко В.В. как об индивидуальном предпринимателе.

Впоследствии Короленко В.В. участие в предпринимательской деятельности не принимал.

Далее, Амбарцумян А.И., продолжая реализовывать совместно с Аркания И.Г. и Короленко В.В. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 12.04.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Короленко В.В. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Вершина», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Вершина» от 12.04.2018 от имени Короленко В.В., устав ООО «Вершина», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Марка Вершина» от имени Короленко В.В., согласно которым Короленко В.В. являлся учредителем и директором ООО «Вершина», которые Амбарцумян А.И. передал Короленко В.В. для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

Короленко В.В. 12.04.2018, в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя согласно отведенной ему роли, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Вершина», предоставил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 17.04.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись № 1186196016742, содержащая недостоверные сведения о Короленко В.В. как о директоре ООО «Вершина», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Вершина», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6167142282.

Впоследствии Короленко В.В. участие в деятельности ООО «Вершина» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Вершина» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Аркания И.Г. и Короленко В.В., 12.04.2018, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Вершина» Короленко В.В., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

8 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в период времени с 12.04.2018 по 28.05.2018, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Аркания И.Г. и Свидетель №1 (в отношении которой Пролетарским районным судом г. Ростова-на-Дону вынесен обвинительный приговор от 27.09.2021) с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо, а также регистрации физического лица Свидетель №1 в качестве индивидуального предпринимателя, заранее распределив роли, согласно которым Свидетель №1 должна предоставить Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, а также за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Марка РНД» (далее ООО «Марка РНД»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а также зарегистрировать на свое имя, как на физическое лицо, ИП Свидетель №1 без цели осуществления предпринимательской деятельности, с последующим предоставлением документов в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области. Аркания И.Г., в свою очередь, провести инструктаж с подставным лицом по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления и в последующем передать персональные данные Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица и физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. После этого, ИО19 должен подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ программу подготовки документов для государственной регистрации пакеты документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, заявление по форме № Р21001 и передать Свидетель №1 для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, указанных документов, подписанных Свидетель №1, и в последующем получить совместно с Аркания И.Г. и Свидетель №1 по вышеуказанному адресу документы по зарегистрированной организации и ИП Свидетель №1 с целью дальнейшей продажи и получения вознаграждения совместно с Аркания И.Г. и Свидетель №1

Так, Свидетель №1 согласно распределенным ролям, не позднее 12.04.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, передала Аркания И.Г. копии своих персональных данных, в том числе паспорта гражданина РФ, СНИЛС, ИНН, для подготовки пакета документов для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес> с целью незаконного образования (создания) юридического лица и регистрации Свидетель №1 в качестве индивидуального предпринимателя, не имея намерения осуществлять предпринимательскую деятельность.

Далее, Аркания И.Г., выполняя отведенную ему роль, не позднее 12.04.2018, точное время в ходе следствия не установлено, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место в ходе следствия не установлено, провел с подставным лицом – Свидетель №1 инструктаж по порядку предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области документов для незаконного образования (создания) юридического лица и регистрации физического лица Свидетель №1 в качестве индивидуального предпринимателя, с целью предотвращения факта выявления сотрудниками Межрайонной инспекции ФНС России № 26 по Ростовской области совершаемого ими преступления. После чего, Аркания И.Г. персональные данные Свидетель №1 передал Амбарцумяну А.И. для подготовки документов, необходимых для регистрации юридического лица и физического лица Свидетель №1 в качестве индивидуального предпринимателя.

Амбарцумян А.И., реализуя совместный с Аркания И.Г. и Свидетель №1 преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 12.04.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Свидетель №1 намерений осуществлять предпринимательскую деятельность, в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя Свидетель №1, которые Амбарцумян А.И. передал Свидетель №1 для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

Свидетель №1 12.04.2018, в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя согласно отведенной ей роли, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности ИП Свидетель №1, предоставила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 17.04.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Свидетель №1 как об индивидуальном предпринимателе.

Впоследствии Свидетель №1 участие в предпринимательской деятельности не принимала.

Далее, Амбарцумян А.И., продолжая реализовывать совместно с Аркания И.Г. и Свидетель №1 преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 28.05.2018, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Свидетель №1 намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Марка РНД», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Марка РНД» от 28.05.2018 от имени Свидетель №1, устав ООО «Марка РНД», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Марка РНД» от имени Свидетель №1, согласно которым Свидетель №1 являлась учредителем и директором ООО «Марка РНД», которые Амбарцумян А.И. передал Свидетель №1 для последующего предоставления в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74.

Свидетель №1 28.05.2018, в неустановленное время, находясь по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, действуя согласно отведенной ей роли, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Марка РНД», предоставила в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, вышеуказанные документы с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 31.05.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Свидетель №1 как о директоре ООО «Марка РНД», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Марка РНД», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6165213964.

Впоследствии Свидетель №1 участие в деятельности ООО «Марка РНД» не принимала, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Марка РНД» не выполняла.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Аркания И.Г. и Свидетель №1, в период времени с 12.04.2018 по 28.05.2018, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Марка РНД» ИО108 не имеющей цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

9 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 20.02.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Орловой К.А. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Орлова К.А., действуя согласно распределенным ролям, должна за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Клин-Про» (далее ООО «Клин-Про»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в МИФНС №26 России по Ростовской области, через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Орловой К.А., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Орловой К.А.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Орловой К.А. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 20.02.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Орловой К.А. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Клин-Про», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Клин-Про» от 19.02.2019 от имени Орловой К.А., устав ООО «Клин-Про», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Клин-Про» от имени Орловой К.А., согласно которым Орлова К.А. являлась учредителем и директором ООО «Клин-Про».

Орлова К.А. 20.02.2019, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Клин-Про», передала Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Орловой К.А.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Клин-Про» по форме Р11001, устав ООО «Клин-Про», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Клин-Про» от 19.02.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 25.02.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения об Орловой К.А. как о директоре ООО «Клин-Про», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Клин-Про», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6167145460.

Впоследствии Орлова К.А. участие в деятельности ООО «Клин-Про» не принимала, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Клин-Про» не выполняла.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Орловой К.А., 20.02.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - МИФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Клин-Про» Орловой К.А., не имеющей цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

10 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 20.02.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Орловой К.А. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Орлова К.А., действуя согласно распределенным ролям, должна за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Элли» (далее ООО «Элли»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в МИФНС №26 России по Ростовской области, через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Орловой К.А., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Орловой К.А.

Так, Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Орловой К.А. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 20.02.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Орловой К.А. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Элли», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Элли» от 19.02.2019 от имени Орловой К.А., устав ООО «Элли», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Элли» от имени Орловой К.А., согласно которым Орлова К.А. являлась учредителем и директором ООО «Элли».

20.02.2019 Орлова К.А., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Элли», передала Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Орловой К.А.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Элли» по форме Р11001, устав ООО «Элли», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Элли» от 19.02.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 25.02.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись № 119619600860, содержащая недостоверные сведения об Орловой К.А. как о директоре ООО «Элли», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Элли», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

В последствии Орлова К.А. участие в деятельности ООО «Элли» не принимала, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Элли» не выполняла.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Орловой К.А., 20.02.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Элли» Орловой К.А., не имеющей цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

11 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 29.04.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Холодной К.П. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Холодная К.П., действуя согласно распределенным ролям, должна за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Магнолия» (далее ООО «Магнолия»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», подписанный электронной цифровой подписью Холодной К.П., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Холодной К.П.

Так, Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Холодной К.П. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 29.04.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Холодной К.П. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Магнолия», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Магнолия» от 29.04.2019 от имени Холодной К.П., устав ООО «Магнолия», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Магнолия» от имени Холодной К.П., согласно которым Холодная К.П. являлась учредителем и директором ООО «Магнолия».

29.04.2019 Холодная К.П., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Магнолия», передала Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Холодной К.П.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Магнолия» по форме Р11001, устав ООО «Магнолия», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Магнолия» от 29.04.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 07.05.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Холодной К.П. как о директоре ООО «Магнолия», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Магнолия», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6163214698.

Впоследствии Холодная К.П. участие в деятельности ООО «Магнолия» не принимала, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Магнолия» не выполняла.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Холодной К.П., 29.04.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Магнолия» Холодной К.П., не имеющей цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

12 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 29.04.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Холодной К.П. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Холодная К.П., действуя согласно распределенным ролям, должна за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Проект-61» (далее ООО «Проект-61»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», подписанный электронной цифровой подписью Холодной К.П., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Холодной К.П.

Так, Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Холодной К.П. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 29.04.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Холодной К.П. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Проект-61», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Проект-61» от 29.04.2019 от имени Холодной К.П., устав ООО «Проект-61», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Проект-61» от имени Холодной К.П., согласно которым Холодная К.П. являлась учредителем и директором ООО «Проект-61».

29.04.2019 Холодная К.П., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Проект-61», передала Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Холодной К.П.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Проект-61» по форме Р11001, устав ООО «Проект-61», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Проект-61» от 29.04.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 07.05.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Холодной К.П. как о директоре ООО «Проект-61», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Проект-61», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6163214680.

Впоследствии Холодная К.П. участие в деятельности ООО «Проект-61» не принимала, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Проект-61» не выполняла.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Холодной К.П., 29.04.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Проект-61» Холодной К.П., не имеющей цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

13 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 27.08.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Демаковым Д.А. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Демаков Д.А., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Югстрой» (далее ООО «Югстрой»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в МИФНС №26 России по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Демакова Д.А., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Демаковым Д.А.

Так, Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Демаковым Д.А. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 27.08.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Демакова Д.А. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Югстрой», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Югстрой» от 27.08.2019 от имени Демакова Д.А., устав ООО «Югстрой», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Югстрой» от имени Демакова Д.А., согласно которым Демаков Д.А. являлся учредителем и директором ООО «Югстрой».

27.08.2019 Демаков Д.А., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Югстрой», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Демакова Д.А.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Югстрой» по форме Р11001, устав ООО «Югстрой», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Югстрой» от ДД.ММ.ГГГГ с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 30.08.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись № 1196196036035, содержащая недостоверные сведения о Демакове Д.А. как о директоре ООО «Югстрой», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Югстрой», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Демаков Д.А. участие в деятельности ООО «Югстрой» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора ни учредителя ООО «Югстрой» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Демаковым Д.А., 27.08.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Югстрой» Демакова Д.А., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

14 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 27.08.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Дуднаковым Ю.В. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Дуднаков Ю.В., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «ЮНИОН» (далее ООО «ЮНИОН»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Дуднакова Ю.В., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Дуднаковым Ю.В.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Дуднаковым Ю.В. преступный умысел, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 27.08.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Дуднакова Ю.В. намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «ЮНИОН», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «ЮНИОН» от 27.08.2019 от имени Дуднакова Ю.В., устав ООО «ЮНИОН», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ЮНИОН» от имени Дуднакова Ю.В., согласно которым Дуднаков Ю.В. являлся учредителем и генеральным директором ООО «ЮНИОН».

Дуднаков Ю.В. 27.08.2019, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «ЮНИОН», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Дуднакова Ю.В.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ЮНИОН» по форме Р11001, устав ООО «ЮНИОН», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «ЮНИОН» от 27.08.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 30.08.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Дуднакове Ю.В. как о генеральном директоре ООО «ЮНИОН», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «ЮНИОН», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Дуднаков Ю.В. участие в деятельности ООО «ЮНИОН» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора, ни учредителя ООО «ЮНИОН» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Дуднаковым Ю.В., 27.08.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «ЮНИОН» Дуднакова Ю.В., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

15 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 28.08.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Демаковым Д.А. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Демаков Д.А., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Клин+» (далее ООО «Клин+»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующей отправки в МИФНС №26 России по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Демакова Д.А., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Демаковым Д.А.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Демаковым Д.А. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 28.08.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Демакова Д.А. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «Клин+», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Клин+» от 27.08.2019 от имени Демакова Д.А., устав ООО «Клин+», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Клин+» от имени Демакова Д.А., согласно которым Демаков Д.А. являлся учредителем и директором ООО «Клин+».

28.08.2019 Демаков Д.А., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «Клин+», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Демакова Д.А.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Клин+» по форме Р11001, устав ООО «Клин+», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Югстрой» от 27.08.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 02.09.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о ИО15 как о директоре ООО «Клин+», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Клин+», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Демаков Д.А. участие в деятельности ООО «Клин+» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «Клин+» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Демаковым Д.А., 28.08.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «Клин+» Демакова Д.А., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

16 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 04.09.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Дуднаковым Ю.В. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Дуднаков Ю.В., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «СТРОЙПАРК» (далее ООО «СТРОЙПАРК»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Дуднакова Ю.В., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Дуднаковым Ю.В.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Дуднаковым Ю.В. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 04.09.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Дуднакова Ю.В. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «СТРОЙПАРК», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «СТРОЙПАРК» от 04.09.2019 от имени Дуднакова Ю.В., устав ООО «СТРОЙПАРК», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «СТРОЙПАРК» от имени Дуднакова Ю.В., согласно которым Дуднаков Ю.В. являлся учредителем и директором ООО «СТРОЙПАРК».

04.09.2019 Дуднаков Ю.В., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «СТРОЙПАРК», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Дуднакова Ю.В.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «СТРОЙПАРК» по форме Р11001, устав ООО «СТРОЙПАРК», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «СТРОЙПАРК» от 04.09.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 09.09.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Дуднакове Ю.В. как о директоре ООО «СТРОЙПАРК», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «СТРОЙПАРК», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Дуднаков Ю.В. участие в деятельности ООО «СТРОЙПАРК» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «СТРОЙПАРК» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Дуднаковым Ю.В., 04.09.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «СТРОЙПАРК» Дуднакова Ю.В., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

17 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 04.09.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Дуднаковым Ю.В. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Дуднаков Ю.В., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «ПАРАБЕЛЬ» (далее ООО «ПАРАБЕЛЬ»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в МИФНС №26 России по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Дуднакова Ю.В., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Дуднаковым Ю.В.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Дуднаковым Ю.В. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 04.09.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Дуднакова Ю.В. намерений осуществлять функции директора и учредителя ООО «ПАРАБЕЛЬ», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «ПАРАБЕЛЬ» от 04.09.2019 от имени Дуднакова Ю.В., устав ООО «ПАРАБЕЛЬ», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ПАРАБЕЛЬ» от имени Дуднакова Ю.В., согласно которым Дуднаков Ю.В. являлся учредителем и директором ООО «ПАРАБЕЛЬ».

04.09.2019 Дуднаков Ю.В., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и директора ООО «ПАРАБЕЛЬ», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Дуднакова Ю.В.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ПАРАБЕЛЬ» по форме Р11001, устав ООО «ПАРАБЕЛЬ», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «ПАРАБЕЛЬ» от 04.09.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 09.09.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Дуднакове Ю.В. как о директоре ООО «ПАРАБЕЛЬ», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «ПАРАБЕЛЬ», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Дуднаков Ю.В. участие в деятельности ООО «ПАРАБЕЛЬ» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни директора, ни учредителя ООО «ПАРАБЕЛЬ» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Дуднаковым Ю.В., 04.09.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении директором ООО «ПАРАБЕЛЬ» Дуднакова Ю.В., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

18 эппизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 23.10.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Бакулиным Д.С. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Бакулин Д.С., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Интерма» (далее ООО «Интерма»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Бакулина Д.С., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Бакулиным Д.С.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Бакулиным Д.С. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 23.10.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Бакулина Д.С. намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «Интерма», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Интерма» от 22.10.2019 от имени Бакулина Д.С., устав ООО «Интерма», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Интерма» от имени Бакулина Д.С., согласно которым Бакулин Д.С. являлся учредителем и генеральным директором ООО «Интерма».

23.10.2019 Бакулин Д.С., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «Интерма», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Бакулина Д.С.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Интерма» по форме Р11001, устав ООО «Интерма», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Интерма» от 22.10.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 28.10.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Бакулине Д.С. как о генеральном директоре ООО «Интерма», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Интерма», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Бакулин Д.С. участие в деятельности ООО «Интерма» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора ни учредителя ООО «Интерма» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Бакулиным Д.С., 23.10.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «Интерма» Бакулина Д.С., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

19 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 23.10.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Бакулиным Д.С., с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Бакулин Д.С., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Рендстрой» (далее ООО «Рендстрой»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в МИФНС №26 России по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Бакулина Д.С., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Бакулиным Д.С.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Бакулиным Д.С. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 23.10.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Бакулина Д.С. намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «Рендстрой», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Рендстрой» от 22.10.2019 от имени Бакулина Д.С., устав ООО «Рендстрой», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Рендстрой» от имени Бакулина Д.С., согласно которым Бакулин Д.С. являлся учредителем и генеральным директором ООО «Рендстрой».

23.10.2019 Бакулин Д.С., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «Рендстрой», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Бакулина Д.С.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Рендстрой» по форме Р11001, устав ООО «Рендстрой», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Рендстрой» от 22.10.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 28.10.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Бакулине Д.С. как о генеральном директоре ООО «Рендстрой», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Рендстрой», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Бакулин Д.С. участие в деятельности ООО «Рендстрой» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора, ни учредителя ООО «Рендстрой» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Бакулиным Д.С., 23.10.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «Рендстрой» Бакулина Д.С., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

20 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 23.10.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Богданенко С.Д. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Богданенко С.Д., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Богдан-Логистик» (далее ООО «Богдан-Логистик»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица, для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Богданенко С.Д., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Богданенко С.Д.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Богданенко С.Д. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 23.10.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий, в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Богданенко С.Д. намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «Богдан-Логистик», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Богдан-Логистик» от 22.10.2019 от имени Богданенко С.Д., устав ООО «Богдан-Логистик», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Богдан-Логистик» от имени Богданенко С.Д., согласно которым Богданенко С.Д. являлся учредителем и генеральным директором ООО «Богдан-Логистик».

23.10.2019 Богданенко С.Д., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «Богдан-Логистик», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Богданенко С.Д.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Богдан-Логистик» по форме Р11001, устав ООО «Богдан-Логистик», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Богдан-Логистик» от 22.10.2019 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 28.10.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Богданенко С.Д. как о генеральном директоре ООО «Богдан-Логистик», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Богдан-Логистик», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии Богданенко С.Д. участие в деятельности ООО «Богдан-Логистик» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора ни учредителя ООО «Богдан-Логистик» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Богданенко С.Д., 23.10.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «Богдан-Логистик» Богданенко С.Д., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

21 эпизод.

Он же, Амарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 23.10.2019, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Богданенко С.Д. с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

Богданенко С.Д., действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «Богдан-Строй» (далее ООО «Богдан-Строй»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью Богданенко С.Д., с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с Богданенко С.Д.

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с Богданенко С.Д. преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 23.10.2019, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий, в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у Богданенко С.Д. намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «Богдан-Строй», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «Богдан-Строй» от 22.10.2019 от имени Богданенко С.Д., устав ООО «Богдан-Строй», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Богдан-Строй» от имени Богданенко С.Д., согласно которым Богданенко С.Д. являлся учредителем и генеральным директором ООО «Богдан-Строй».

23.10.2019 Богданенко С.Д., действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «Богдан-Строй», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Богданенко С.Д.: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Богдан-Строй» по форме Р11001, устав ООО «Богдан-Строй», решение №1 единственного учредителя о создании юридического лица ООО «Богдан-Строй» от 22.10.2019, с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 28.10.2019 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о Богданенко С.Д. как о генеральном директоре ООО «Богдан-Строй», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «Богдан-Строй», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика 6163216800.

Впоследствии Богданенко С.Д. участие в деятельности ООО «Богдан-Строй» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора ни учредителя ООО «Богдан-Строй» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с Богданенко С.Д., 23.10.2019, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «Богдан-Строй» Богданенко С.Д., не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

22 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 16.01.2020, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с ИО109 (уголовное дело, в отношении которого выделено в отдельное производство) с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

ИО17, действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «МАРИНС» (далее ООО «МАРИНС»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью ИО17, с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с ИО17

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с ИО17 преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий, в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у ИО17 намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «МАРИНС», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «МАРИНС» от 15.01.2020 от имени ИО17, устав ООО «МАРИНС», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «МАРИНС» от имени ИО17, согласно которым ИО17 являлся учредителем и генеральным директором ООО «МАРИНС».

16.01.2020 ИО17, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «МАРИНС», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя ИО17: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «МАРИНС» по форме Р11001, устав ООО «МАРИНС», решение № единственного учредителя о создании юридического лица ООО «МАРИНС» от 15.01.2020 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 21.01.2020 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о ИО17 как о генеральном директоре ООО «МАРИНС», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «МАРИНС», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии ИО17 участие в деятельности ООО «МАРИНС» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора, ни учредителя ООО «МАРИНС» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ИО17, 16.01.2020, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>, данные о назначении генеральным директором ООО «МАРИНС» ИО17, не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

23 эпизод.

Он же, Амбарцумян А.И., имея умысел на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, в неустановленное в ходе предварительного следствия время, но не позднее 16.01.2020, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с ИО17 (уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство) с целью незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо.

ИО17, действуя согласно распределенным ролям, должен за вознаграждение создать и стать учредителем и руководителем Общества с ограниченной ответственностью «ЭЛЬДАР» (далее ООО «ЭЛЬДАР»), не имея реальных намерений осуществлять функции учредителя и генерального директора указанного Общества, а Амбарцумян А.И., в свою очередь, подготовить на своем компьютере через программу налоговой службы РФ - программу подготовки документов для государственной регистрации пакет документов: заявление по форме № Р11001, Решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица для последующей отправки в Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin», указанный пакет документов, подписанный электронной цифровой подписью ИО17, с отражением обратного электронного адреса, для получения документов по зарегистрированной организации, с целью дальнейшей продажи организации и получения вознаграждения совместно с ИО17

Амбарцумян А.И. согласно распределенным ролям, реализуя совместный с ИО17 преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 16.01.2020, с целью предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий своих действий, в виде нарушения установленного порядка ведения Единого государственного реестра юридических лиц, а также посягательства на основы предпринимательской деятельности, заведомо осознавая отсутствие у ИО17 намерений осуществлять функции генерального директора и учредителя ООО «ЭЛЬДАР», в неустановленном месте изготовил необходимые в соответствии с Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документы, а именно: решение №1 единственного учредителя о создании ООО «ЭЛЬДАР» от 15.01.2020 от имени ИО17, устав ООО «ЭЛЬДАР», а также заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ЭЛЬДАР» от имени ИО17, согласно которым ИО17 являлся учредителем и генеральным директором ООО «ЭЛЬДАР».

16.01.2020 ИО17, действуя умышленно, по предварительному сговору с Амбарцумяном А.И., осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, заведомо не намереваясь осуществлять предпринимательскую деятельность, выполнять обязанности учредителя и генерального директора ООО «ЭЛЬДАР», передал Амбарцумяну А.И. свою электронную цифровую подпись (далее ЭЦП) для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя ИО17: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ЭЛЬДАР» по форме Р11001, устав ООО «ЭЛЬДАР», решение № единственного учредителя о создании юридического лица ООО «ЭЛЬДАР» от 15.01.2020 с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

На основании вышеуказанных документов 21.01.2020 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесена запись №, содержащая недостоверные сведения о ИО17 как о генеральном директоре ООО «ЭЛЬДАР», а также как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени ООО «ЭЛЬДАР», которому был присвоен идентификационный номер налогоплательщика №.

Впоследствии ИО17 участие в деятельности ООО «ЭЛЬДАР» не принимал, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции ни генерального директора, ни учредителя ООО «ЭЛЬДАР» не выполнял.

Таким образом, Амбарцумян А.И., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору с ИО17, 16.01.2020, в неустановленное следствием время, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - Межрайонную инспекцию ФНС России № 26 по Ростовской области, данные о назначении генеральным директором ООО «ЭЛЬДАР» ИО17, не имеющего цели управления юридическим лицом, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Амбарцумян А.И. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ показаниями Амбарцумяна А.И., данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Амбарцумяна А.И., согласно которым он с подставным лицом предоставил в МИФНС №26 России по РО документы для регистрации организации. Номинальному директору он представлялся всегда Игорем. Это было сделано для того, чтобы никто не мог узнать его персональные данные. Также он никогда не показывал подставному директору свой паспорт. Ранее ему знакомая по имени Антонина, которая аналогичным образом подыскивала номинальных директоров, ее полные данные ему неизвестны, в сентябре 2017 года подыскала Андриянова В.Д., с которым договорилась о встрече в кинотеатре «Большом» по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский. На данной встрече присутствовал он, Антонина, а также ранее неизвестный человек, представившийся Александром. В ходе разговора он сообщил Андриянову В.Д., что необходимо зарегистрировать ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ООО и Андриянов В.Д. фактически будет являться номинальным руководителем, он предложил вознаграждение в виде 2500 рублей за каждый выход в налоговую и банк при открытии расчетных счетов на каждую зарегистрированную организацию. И после регистрации ООО, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Андриянов В.Д. должен передать ему для дальнейшей деятельности. Андриянов В.Д. согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. Для этого Андриянову В.Д. необходимо предоставить копию своего паспорта, ИНН, СНИЛС для подготовки документов для регистрации фирмы. Для этого необходимо сбросить сканы документов, а именно ИНН, СНИЛС, копию паспорта, кому именно отправил копии документов, вспомнить не может в связи с давностью. После чего Антонина сообщила Андриянову В.Д., когда необходимо приехать в МИФНС №26 по РО для того, чтобы сдать документы для регистрации юридических лиц. В период времени с 20 сентября 2017 года по 30 сентября 2017 года к МИФНС №26 приехал Андриянов В.Д. и сообщил, что он от Антонины. Перед входом в помещение здания ФНС №26 по Ростовской области, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, он передал ему пакет документов, который был уже подготовлен, и попросил, чтобы Андриянов В.Д. расписался в заявлении о создании ООО «Ростов-Термо», решении единственного учредителя ООО «Ростов-Термо». После того, как расписался в документах, он передал ему пакет документов для регистрации ООО и сказал, чтобы Андриянов В.Д. пошел в налоговую инспекцию и подал эти документы на регистрацию. После того, как Андриянов В.Д. вышел из налоговой, он сообщил ему, что как будет зарегистрирована организация, он с ним свяжется для того, чтобы забрать документы в налоговом органе. В период времени с 01 октября 2017 года по 05 октября 2017 года, точную дату указать не может, он позвонил Андриянову В.Д., абонентский номер его не остался, и пояснил, что завтра к 9 часам 00 минутам необходимо приехать в ФНС №26 России по Ростовской области по вышеуказанному адресу. В назначенную дату, в период времени с 01 октября 2017 года по 05 октября 2017 года, он встретился с Андрияновым В.Д. у налоговой инспекции №26, где вместе они прошли в помещение, и он получил регистрационные документы на ООО «Ростов-Термо» ИНН 6163206513. После того, как Андриянов В.Д. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал ему, так как необходимо сделать печати. Также он сообщил, что через пару дней необходимо будет поехать с ним в банки для открытия расчетных счетов. Примерно через пару дней, в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, он позвонил Андриянову В.Д. и сказал, что он его ждет около банка «Сбербанк», расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, для открытия счета. В дневное время, в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, точную дату указать не может, он приехал в указанный банк, где они встретились с Андрияновым В.Д. Перед входом в банк он передал Андриянову В.Д. подготовленный пакет документов, печати и телефон с сим-картой (какой абонентский номер, указать не может) для открытия расчетного счета. Аналогично они с Андрияновым В.Д. в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года поехали в «Райффайзенбанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, точный адрес указать не может, где также подали заявку на открытия счета. Аналогично они в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года поехали в банк «РОСБАНК», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пл. Гагарина, где подали заявку на открытие счетов по организации. Во всех банках подали заявки на открытие счетов на ООО «Ростов-Термо». По всем открытым счетам документы, корпоративные и банковские карты, ключи доступа, печати Андриянов В.Д. отдавал ему, в том числе телефон с абонентским номером, который он ранее передавал. Абонентские номера нужны были для отражения их в банке при заполнении анкет для открытия счетов.

Кроме того, в период времени с 11 октября 2017 года по 17 октября 2017 года Андриянов В.Д. подъезжал к МИФНС №26 и сообщал ему (Амбарцумяну А.И.), что он от Антонины. Перед входом в помещение здания ФНС №26 по Ростовской области, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, он передал Андриянову В.Д. пакет документов, который был уже подготовлен, и попросил, чтобы он расписался в заявлении о создании ООО «Профлайт-Юг», решении единственного учредителя ООО «Профлайт-Юг». После того, как расписался в документах, он передал Андриянову В.Д. пакет документов для регистрации ООО и сказал, чтобы он пошел в налоговую инспекцию и подал эти документы на регистрацию. После того, как Андриянов В.Д. вышел из налоговой, он сообщил ему что, как будет зарегистрирована организация, он с ним свяжется для того, чтобы забрать документы в налоговом органе. В период времени с 15 октября 2017 года по 17 октября 2017 года, точную дату указать не может, он позвонил Андриянову В.Д., абонентский номер его не остался, и пояснил, что завтра к 14 часам 00 минутам необходимо приехать в ФНС №26 России по Ростовской области по вышеуказанному адресу. В назначенную дату, в период времени с 15 октября 2017 года по 17 октября 2017 года, он встретился с Андрияновым В.Д. у налоговой инспекции №26, где вместе они прошли в помещение, и он получил регистрационные документы на ООО «Профлайт-Юг». После того как Андриянов В.Д. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал ему, так как необходимо сделать печати. Также он сообщил, что через пару дней необходимо будет поехать с ним в банки для открытия расчетных счетов. Примерно через пару дней, в период времени с 17 октября 2017 года по 01 ноября 2017 года, он позвонил Андриянову В.Д. для того чтобы проехать в несколько банков на территории г. Ростова-на-Дону для открытия расчетных счетов ООО «Профлайт-Юг». В какие именно они ездили банки в настоящее время вспомнить не может. Насколько помнит, в банках Андриянов В.Д. заполнил анкеты и заявления для открытия счетов. По всем открытым счетам документы, корпоративные и банковские карты, ключи доступа, печати он отдал Амбарцумяну А.И.

Он же (Амбарцумян А.И.) совместно с Аркания И.Г. и подставным лицом предоставил в МИФНС №26 России по РО документы для регистрации организации. Номинальным директорам он и Аркания И.Г. всегда представлялись другими именами, а именно он представлялся всегда Игорем, Аркания И.Г. Максимом. Это было сделано для того, чтобы никто не мог узнать их персональные данные. Также они никогда не показывали подставным директорам свои паспорта. Регистрация ООО «ТЭМП» на номинального директора Павлюкова А.Р. проходила следующим образом. Так Малько Дмитрий в марте 2018 года в Азовском районе подыскал Павлюкова А.Р., которого привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее 15 марта 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали он, Аркания И.Г., Малько Д.В. и Павлюков А.Р. В ходе разговора они с Аркания И.Г. пояснили, что необходимо зарегистрировать ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ООО, и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 10 000 рублей за каждую зарегистрированную организацию, и после регистрации ООО, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Павлюков А.Р. должен передать им для дальнейшей деятельности. Павлюков А.Р. согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами (в настоящее время абонентский номер ИО20 не остался). Также он с Аркания И.Г. в этот же день взял у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Павлюкову А.Р., что позвонят. Через несколько дней Аркания И.Г. позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что 15.03.2018 в 9 час. 00 мин. необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания МИФНС №26 России по РО для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО. В назначенную дату 15.03.2018 он совместно с Аркания И.Г., ИО7 Д.В. и Павлюковым А.Р. встретились по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, возле здания МИФНС №26 по РО, где он передал Павлюкову А.Р. пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных графах, а именно в решении №1 о создании организации и заявлении в МИФНС №26 и в иных документах. После этого они все вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где они провели с Павлюковым А.Р. инструктаж по порядку сдачи документов, и указал, куда Павлюкову А.Р. в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО «ТЭМП». После того, как Павлюков А.Р. вышел из налоговой, они с Аркания И.Г. сказали, что как будут готовы документы, они позвонят. В течение недели, как было зарегистрировано ООО «ТЭМП», он позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС №26 по ранее указанному адресу. 22.03.2018 они вместе с Павлюковым А.Р. и Аркания И.Г. зашли в МИФНС, где Павлюков А.Р. получил регистрационные документы на ООО «ТЭМП». После того, как Павлюков А.Р. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал ему (Амбарцумяну А.И.), так как необходимо сделать печати. Также они договорились, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. В период времени с марта 2018 по май 2018, точную дату указать не может в связи с давностью, были открыты расчетные счета в нескольких банках, каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Павлюков А.Р. отдавал ему.

Кроме того, он совместно с Аркания И.Г. и подставным лицом предоставил в МИФНС №26 России по РО документы для регистрации ООО «Проба» на номинального директора Павлюкова А.Р., которая проходила следующим образом: Малько Д.В. привез Павлюкова А.Р. к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее 16 марта 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали он, Аркания И.Г., ИО7 Д.В. и Павлюков А.Р. В ходе разговора он с Аркания И.Г. пояснили, что необходимо зарегистрировать ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ООО и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 10 000 рублей, и после регистрации ООО, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Павлюков А.Р. должен передать им для дальнейшей деятельности. Павлюков А.Р. согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами. Также он с Аркания И.Г. в этот же день взял у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Павлюкову А.Р., позвонят. Через несколько дней Аркания И.Г. позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что 16.03.2018 к 9 часам 00 минут необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания МИФНС №26 России по РО, для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО. В назначенную дату 16.03.2018 он совместно с Аркания И.Г., Малько Д.В. и Павлюковым А.Р. встретились по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, возле здания МИФНС №26 по РО, где он передал Павлюкову А.Р. пакет документов для того, чтобы расписался в указанных графах, а именно в решении №1 о создании организации и заявлении в МИФНС №26 и в иных документах. После этого они все вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где они провели с Павлюковым А.Р. инструктаж по порядку сдачи документов, и указали, куда Павлюкову А.Р. в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО «Проба». После того, как Павлюков А.Р. вышел из налоговой, он с Аркания И.Г. сказали, что как будут готовы документы, они позвонят. В течение недели, как были зарегистрировано ООО «Проба», он позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС №26 по ранее указанному адресу. 22.03.2018 они вместе с Павлюковым А.Р. и Аркания И.Г. зашли в МИФНС, где Павлюков А.Р. получил регистрационные документы на ООО «Проба». После того, как Павлюков А.Р. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал ему (Амбарцумяну А.И.), так как необходимо сделать печати. Также они договорились, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. В период времени с марта 2018 по май 2018, точную дату указать не может в связи с давностью, были открыты расчетные счета в нескольких банках, каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» ИО20 отдавал ему.

Регистрация ООО «СК-ЮГ» на номинального директора ИО9 проходила следующим образом: ИО7 Д.В. в марте 2018 года в <адрес> подыскал ИО9, которого привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 марте 2018 года, в дневное время, более точное время указать не может. На данной встрече присутствовали он, Аркания И.Г., ИО7 Д.В. и ИО9 В ходе разговора они с Аркания И.Г. предложили ИО9 стать директором ООО, где он будет получать за это денежные средства, для этого необходимо зарегистрировать юридическое лицо на его имя. Данное предложение заинтересовало его, и они обменялись телефонами (в настоящее время абонентского номера ИО9 не осталось). Также он с ИО2 в этот же день взяли у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали ИО9, позвонят. На следующий день в марте 2018 года, более точную дату указать не может, ИО2 позвонил ИО9 и сообщил, что ему необходимо приехать в <адрес>ДД.ММ.ГГГГ к 9 часам 00 минутам для открытия ООО в МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. В назначенную дату и время Мазуренко П.Ю. приехал самостоятельно в г. Ростов-на-Дону по указанному адресу, где они его встретились. Он передал ему документы и сказал, чтобы он ознакомился с ними и подписал документы в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того, как он подписал все необходимые документы, он с Аркания И.Г. привел ИО9 к МИФНС № и провели инструктаж последнего по порядку сдачи документов в налоговую, и что необходимо говорить. Государственную пошлину за регистрацию ООО оплачивал он (ИО19). После инструктажа он передал ИО9 пакет документов и попросил сдать документы налоговому инспектору для регистрации ООО «СК-ЮГ». После того, как документы были сданы ИО9, он расписку в получении документов передал ему лично. Он пояснил ему, что через некоторое время позвонит для того, чтобы забрать документы на зарегистрированные организации. В течение недели, в период времени с 19.03.2018 по 23.03.2018, более точное время указать не может, он позвонил ИО9 и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в налоговой по вышеуказанному адресу. В расписке в получении документов отражалась дата и время получения документов, в связи с чем в указанную дату они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 23.03.2018, в дневное время, они встретились возле здания МИФНС № с ИО9ИО9 зашел в налоговую для получения регистрационных документов на ООО «СК-ЮГ». После того, как были получены регистрационные документы в налоговой, ИО9 сразу же их передал ему с Аркания И.Г. для изготовления печатей. Печати изготавливались по 1 штуке на каждую организацию, где именно, указать не может в связи с давностью. Также они сообщили, что через пару дней необходимо будет приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. В каких именно открывались расчетные счета ООО «СК-ЮГ», пояснить не может в связи с давностью.

Регистрация ООО «Тайм» ИНН № и ИП Николау ИНН № на номинального директора Николау И.А. проходила следующим образом: ИО7 Д.В. в апреле 2018 года в <адрес>е подыскал Николау И.А., которого привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее апреля 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали он, Аркания И.Г., ИО7 Д.В. и Николау И.А. В ходе разговора он с Аркания И.Г. пояснили, что необходимо зарегистрировать ИП и ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ИП и ООО, и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 15 000 рублей за каждую зарегистрированную организацию, и после регистрации ООО и ИП, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Николау И.А. должен передать им для дальнейшей деятельности. Николау И.А. согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами. Также он с Аркания И.Г. в этот же день взяли у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Николау И.А., что позвонят. На следующий день, в период времени с 01.04.2018 по 10.04.2018, более точную дату указать не может, он позвонил Николау И.А. и сообщил, что ему необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону 10.04.2018 к 9 часам 00 минутам для открытия ООО и ИП в МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. В назначенную дату и время Николау И.А. приехал самостоятельно в г. Ростов-на-Дону по указанному адресу, где они его встретили. Он (Амбарцумян А.И.) передал ему документы и сказал, чтобы он ознакомился с ними и подписал документы в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того, как он подписал все необходимые документы, он с Аркания И.Г. привели Николау И.А. к МИФНС № 26 и провели его инструктаж по порядку сдачи документов в налоговой и что необходимо говорить. Государственную пошлину за регистрацию ИП и ООО оплачивал он (Амбарцумян А.И.). После инструктажа он передал Николау И.А. пакет документов и попросил сдать документы налоговому инспектору для регистрации ИП Николау И.А. и ООО «Тайм». Документы по регистрации ООО и ИП давались в разные окошки. После того, как были сданы Николау И.А. документы, он расписку в получении документов передал Амбарцумян А.И. лично. Он пояснил ему, что через некоторое время позвонит для того, чтобы забрать документы на зарегистрированные организации. В течение недели, в период времени с 10.04.2018 по 16.04.2018, более точное время указать не может, он позвонил Николау И.А. и сообщил, что ИП и ООО зарегистрированны и необходимо забрать документы в налоговой по вышеуказанному адресу. В расписке в получении документов отражалась дата и время получения документов в связи с чем в указанную дату они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 16.04.2018, в дневное время, они встретились возле здания МИФНС №26 с Николау И.А. Последний по их с Аркания И.Г. указанию зашел в налоговую для получения регистрационных документов на ИП «Николау» ИНН 614005767762. После того, как были получены регистрационные документы в налоговой, Николау И.А. сразу же их передала им с Аркания И.Г. для изготовления печатей. Печати изготавливались по 1 штуке на каждую организацию, где именно, указать не может в связи с давностью. Также они сообщили, что через пару дней необходимо будет приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Примерно через пару дней, в период времени с 16.04.2018 по 30.07.2018, он при Аркания И.Г. позвонил Николау И.А. и сказал, что ему необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия счетов в банках. В период времени с 16.04.2018 по 30.07.2018 они встретились с Николау И.А. около банка «Райффайзенбанк», расположенного на территории г. Ростова-на-Дону, пр. Кировский, где он передал Николау И.А. пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, с какими именно абонентскими номерами, указать не может, для того, чтобы отражать в банковских заявках и анкетах. Перед входом в банк он провел с Николау И.А. инструктаж по порядку предоставления документов и сказал, к какому именно сотруднику банка ему необходимо подойти и сказать, что он от него, кто именно оказывал из сотрудников банка помощь при открытии счетов, сказать не может в связи с давностью. После того, как Николау И.А. вышел из банка, он все документы по ИП Николау отдал ему с Аркания И.Г. Аналогичным способом проходила сдача документов для открытия счетов и в других банках в период времени с 18.04.2018 по 30.07.2018. В указанный период и назначенную дату он с Аркания И.Г. и Николау И.А. поехали в Сбербанк, расположенный на ул. Евдокимова, 37, для открытия на ООО «Тайм» расчетного счета. Когда они приехали в Сбербанк, он вместе с Николау И.А. пошли в банк для открытия счета, при этом Аркания И.Г. в банки не заходил. После того, как были заполнены анкеты в банке и заявления, Николау И.А. документы по ООО передал ему с Аркания И.Г. Через несколько дней в вышеуказанный период времени, в дневное время, он с Аркания И.Г. и Николау И.А. посетили «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пер. Островского, 38, где Николау И.А. также предоставил документы для открытия счетов ИП и ООО. Аналогичным способом были открыты расчетные счета и в иных банках, каких именно, вспомнить не может в связи с давностью. Через несколько дней, как были открыты расчетные счета в вышеуказанных банках, Николау И.А. поступило смс сообщение, что необходимо забрать документы. С данным фактом к нему обратился в телефонном режиме Николау И.А., и он сказал, что ему необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону, где они его встретят. В период времени с 18.04.2018 по 30.07.2018 они совместно с Николау И.А. посетили банки, в которые подавали заявления на открытие расчетных счетов, и забрали документы по ИП Николау и ООО, а также банковские карты и ключи доступа к «банк-клиент». Фактически ИП «Николау» ИНН № и ООО «Тайм» ИНН № Николау И.А. не руководил.

Регистрация ООО «Вершина» и ИП Короленко В.В. на номинального директора Короленко В.В. проходила следующим образом: Малько Д.В. в апреле 2018 года в Азовском р-не подыскал Короленко В.В., которого привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее 12 апреля 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали он, Аркания И.Г., Малько Д.В. и Короленко В.В. В ходе разговора он с Аркания И.Г. пояснили, что необходимо зарегистрировать ИП и ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ИП и ООО и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 15 000 рублей за каждую зарегистрированную организацию, и после регистрации ООО и ИП, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Короленко В.В. должен передать им для дальнейшей деятельности. Короленко В.В. согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами. Также он с Аркания И.Г. в этот же день взяли у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Короленко В.В., что позвонят. Через несколько дней Аркания И.Г. позвонил Короленко В.В. и сообщил, что 12.04.2018 в 9 час. 00 мин. необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания МИФНС №26 России по РО для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО и ИП. В назначенную дату 12.04.2018 он совместно с Аркания И.Г., Малько Д.В. и Короленко В.В. встретились по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, возле здания МИФНС №26 по РО, где он передал Короленко В.В. 2 пакета документов для того, чтобы он расписался в указанных графах, а именно в решении №1 о создании организации и заявлении в МИФНС №26 и в иных документах. Перед тем, как сдать документы в МИФНС, в этот же день они с Короленко В.В. и Аркания И.Г. зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от МИФНС №26 по РО на ул. Красноармейкой, где он передал Короленко В.В. денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО и 800 рублей для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. После этого они все вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где он провел с Короленко В.В. инструктаж по порядку сдачи документов и указал куда Короленко В.В. в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО и ИП. При этом ни вместе с Короленко В.В. не пошли в здание налоговой. У них с Аркания И.Г. была устная договоренность, чтобы они не заходили в здание налоговой для того, чтобы их в дальнейшем не могли опознать сотрудники МИФНС. После того как Короленко В.В. вышел из налоговой, они с Аркания И.Г. сказали, что как будут готовы документы, они позвонят. В течение недели, как были зарегистрированы организации, он позвонил Короленко В.В. и сообщил, что ООО и ИП зарегистрированы и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС №26 по ранее указанному адресу. 18.04.2018 они вместе с Короленко В.В. и Аркания И.Г. зашли в МИФНС, где Короленко В.В. получил регистрационные документы на ООО «Вершина» ИНН 6167142282 и ИП Короленко В.В. ИНН 610106465947. После того как Короленко В.В. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал ему, так как необходимо сделать печати. Также они договорились, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. В период времени с 18.04.2018 по 25.05.2018, точную дату указать не может в связи с давностью, Аркания И.Г. позвонил Малько Д.В. и пояснил, что необходимо Короленко В.В. приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия счетов. Данную информацию Малько Д.В. передал Короленко В.В. В период времени с 18.04.2018 по 25.05.2018 Короленко В.В. приехал в г.Ростов-на-Дону к АО «Райффайзенбанк», расположенному на пр. Кировском, точный адрес указать не может, где он его ожидал, после чего он передал Короленко В.В. пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, для дальнейшего предоставления в банк. Аналогичным способом был открыт расчетный счет в Сбербанке, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37. Также расчетные счета в банках по ООО и ИП открывались и в иных банках, каких именно, вспомнить не может в связи с давностью. Все документы по открытым счетам Короленко В.В. отдавал ему с Аркания И.Г.

Регистрация ИП Литвиненко Л.А. и ООО «МАРКА РНД» на подставного директора Литвиненко Л.А. проходила следующим образом: Малько Д.В., который за вознаграждение подыскивал номинальных директоров, в апреле 2018 года в Азовском р-не подыскал Литвиненко Л.А., которую привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 в апреле 2018 года, в дневное время, более точное время указать не может. На данной встрече присутствовали он, Аркания И.Г., Малько Д.В. и Литвиненко Л.А. В ходе разговора он с Аркания И.Г. предложили Литвиненко Л.А. стать директором ООО, а также на свое имя зарегистрировать ИП, где она будет получать за это денежные средства, для этого необходимо зарегистрировать юридическое лицо на ее имя, а также ИП. Данное предложение заинтересовало ее, и она согласилась. На данной встрече Литвиненко Л.А. передала им копию паспорта, СНИЛС, ИНН. На следующий день, в период времени с 01.04.2018 по 12.04.2018, он позвонил Литвиненко Л.А. и сообщил, что ей необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону 12.04.2018 к 9 час. 00 мин. для открытия ИП в МИФНС №26, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. В назначенную дату и время она приехала самостоятельно в г. Ростов-на-Дону по указанному адресу, где он ее с Аркания И.Г. встретили. После чего передал Литвиненко Л.А. документы и сказал, чтобы она ознакомилась с ними и подписала, какие именно документы подписывала, вспомнить не может. После того как она подписала все необходимые документы, он с Литвиненко Л.А. пошли в МИФНС №26. В помещении МИФНС по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 он показал окошко, в которое необходимо подавать документы. После чего передал ей пакет документов и попросил взять талончик, чтобы ожидать своей очереди. Сотруднику МИФНС №26 она передала следующие документы: заявление о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, квитанцию об оплате государственной пошлины и иные документы. После подачи документов он с Литвиненко Л.А. вышли из налоговой и сказал, что позже позвонит, чтобы забрать документы. В период времени с 12.04.2018 по 18.04.2018, более точное время указать не может, он позвонил Литвиненко Л.А. и сообщил, что ИП зарегистрировано и необходимо забрать документы в налоговой. Они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 18.04.2018, в дневное время, Литвиненко Л.А. приехала к МИФНС, где он ее ожидал с Аркания И.Г. После того как она получила регистрационные документы в налоговой, она их сразу отдала ему, для того чтобы сделать печати. Также он сообщил ей, что через пару дней необходимо будет приехать в Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Примерно через пару дней, в период времени с 20.04.2018 по 30.05.2018, он позвонил Литвиненко Л.А. и сообщил, что ей необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия счетов в банках. На следующий день, в период времени с 20.04.2018 по 30.05.2018, он с Аркания И.Г., Литвиненко Л.А. поехали в Райффайзенбанк, расположенный на пр. Кировском. Около банка он передал ей пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, которые необходимы были для отражения в банковских заявках. Также он провел с ней инструктаж по порядку предоставления документов. После чего Литвиненко Л.А. вышла из банка и отдала ему все документы по открытым счетам в «Райффайзенбанке». Аналогичным способом проходили открытия счетов в других банках, каких именно, вспомнить не может в связи с давностью. При аналогичных обстоятельствах было зарегистрировано ООО «МАРКА РНД» на имя Литвиненко Л.А. Так как уже персональные данные находились у них с Аркания И.Г. и необходимо было также открыть юридическое лицо на ее имя, то в период времени с 20 мая 2018 года по 28 мая 2018 года он с Аркания И.Г. и Литвиненко Л.А. договорились встреться 28 мая 2018 года в 9 час. 00 мин. возле налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. В назначенную дату и время она приехала по указанному адресу, где он ее с Аркания И.Г. встретил. После чего он передал документы и сказал, чтобы она ознакомилась с ними и подписала документы в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того как она подписала все необходимые документы, они с Литвиненко Л.А. пошли в МИФНС №26. В помещении МИФНС по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 он показал ей окошко, в которое необходимо подавать документы. После чего передал ей пакет документов и попросил взять талончик, чтобы ожидать своей очереди. Когда подошла ее очередь, она сдала сотруднику МИФНС №26 следующие документы: заявление о создании юридического лица, устав. В период времени с 28.05.2018 по 01.06.2018 он позвонил Литвиненко Л.А. и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в налоговой. Они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 01.06.2018, в дневное время, он с Аркания И.Г. приехал к МИФНС №26, где встретились с Литвиненко Л.А. После того как Литвиненко Л.А. получила регистрационные документы ООО «МАРКА РНД» в налоговой, она их сразу отдала ему, так как необходимо было сделать печати. Также он сообщил ей, что через пару дней необходимо приехать в Ростове-на-Дону для открытия счетов в банках, каких именно, указать не может в связи с давностью. Перед открытием счетов около банка он передавал ей пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, абонентские номера необходимы были чтобы отражать в банковских заявках. После того как Литвиненко Л.А. открыла счета, все документы, банковские карты, ключи банк-клиент она передала ему с Аркания И.Г.

Регистрация ООО «Клин-Про» ИНН 6167145460 на номинального директора Орлову К.А. проходила следующим образом. В январе 2019 года он осуществлял свою деятельность по поиску номинальных директоров, находясь в магазине «М-Видео», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 157, познакомился с девушкой по имени Орлова Каринэ, которая работала торговым представителем, в связи с чем они стали дружить. Каринэ узнала от него, что он занимается поиском лиц, на которых возможно открыть ООО за вознаграждение. Данное предложение заинтересовало ее, и она согласилась зарегистрировать на свое имя ООО, где она фактически будет являться номинальным директором и не будет осуществлять никакой деятельности. Для этого необходимо предоставить ему копию паспорта, СНИЛС и ИНН для оформления заявки для получения ЭЦП в СКБ Контор, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 200, 10 этаж. Как было подготовлено заявление на получение ЭЦП, он встретился с Орловой К.А. и предоставил ей на подпись указанное заявление, где она лично расписалась. После чего он по электронной почте отправил копии документов для получения ЭЦП. После чего, не позднее 18.02.2019 он приехал совместно с Орловой К.А. в офис СКБ Контур, где Орлова К.А. в присутствии сотрудников и его предоставила заявление на получение ЭЦП, подписала договор на оказание услуг удостоверяющего центра, а также расписку в получении ЭЦП. После чего Орловой К.А. была выдана флэшка с ЭЦП, которую она ему передала для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Клин-Про», что он и сделал. В указанный период времени он предоставил Орловой К.А. решение единственного учредителя ООО «Клин-Про», которое она в его присутствии подписала. В период времени с 20.02.2019 по 26.02.2019 он позвонил Орловой К.А., абонентский номер которой 89882532812, и сообщил, что ООО «Клин-Про» зарегистрировано на ее имя и необходимо 26.02.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Орлова К.А. у налогового инспектора расписалась в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Клин-Про» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил ей, что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Орловой К.А. открывал расчетные счета в банках, в каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Орлова К.А. отдала ему.

Регистрация ООО «Элли» на номинального директора Орлову К.А. проходила следующим образом. В январе 2019 года он познакомился с девушкой ИО12, которая узнала от него, что он занимается поиском лиц, на которых возможно открыть ООО за вознаграждение. Данное предложение заинтересовало ее, она согласилась зарегистрировать на свое имя ООО, где она фактически будет являться номинальным директором и не будет осуществлять никакой деятельности. Для этого необходимо предоставить ему копию паспорта, СНИЛС и ИНН для оформления заявки для получения ЭЦП в СКБ Контор, расположенном по адресу: <адрес>, 10 этаж. Как было подготовлено заявление на получение ЭЦП, он встретился с Орловой К.А. и предоставил ей на подпись указанное заявление, где она лично расписалась. После чего он по электронной почте отправил копии документов для получения ЭЦП. После чего, не позднее 18.02.2019 он приехал совместно с Орловой К.А. в офис СКБ Контур, где Орлова К.А. в присутствии его и сотрудников предоставила заявление на получение ЭЦП, подписала договор на оказание услуг удостоверяющего центра, а также расписку в получении ЭЦП. После чего Орловой К.А. была выдана флэшка с ЭЦП, которую она ему передала для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Клин-Про», что он и сделал. В Указанный период времени он предоставил Орловой К.А. решение единственного учредителя ООО «Элли», которое она в его присутствии подписала. В период времени с 20.02.2019 по 26.02.2019 он позвонил Орловой К.А., абонентский номер которой 89882532812, и сообщил, что ООО «Элли» зарегистрировано на ее имя и необходимо 26.02.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Орлова К.А. у налогового инспектора расписалась в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Элли» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил ей, что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону, для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Орловой К.А. открывал расчетные счета в банках, в каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Орлова К.А. отдала ему

Регистрация ООО «Магнолия» на номинального директора Холодную К.П. проходила следующим образом: в январе 2019 года он познакомился с ИО12, которая от него узнала, что он занимается поиском лиц, на которых возможно открыть ООО за вознаграждение. О данном предложении ИО33 сообщила своей знакомой ИО5 в апреле 2019 года. Данное предложение ИО30 заинтересовало, и она согласилась с ним встретиться для уточнения подробностей. ИО12 оставила ИО30 его номер абонентского телефона, который в настоящее время указать не может. В период времени с 1 апреля 2019 года по 29 апреля 2019 года ему с абонентского номера № позвонила девушка, которая представилась ИО5 и является подругой ИО33. В ходе телефонного разговора он предложил ИО30 встретиться на следующий день в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по 29 апреля 2019 года, точную дату указать не может, на территории г. Ростова-на-Дону и взять с собой копию паспорта, копию СНИЛС и ИНН для формирования документов для оформления ЭЦП и последующей подачи в налоговый орган заявления о создании юридических лиц по электронным каналам связи. В назначенное время они встретились с ИО30, в ходе общения он предложил ей заработать денег путем регистрации 2 юридических лиц на ее имя, где она будет являться номинальным директором и фактически руководить ими не будет. После открытия двух организаций и расчетных счетов она получит денежные средства в сумме 30 000 рублей. Для этого ей необходимо предоставить только копии своих документов для получения ЭЦП и подготовки документов в налоговый орган. На данное предложение ИО30 согласилась и передала ему копии документов. Для получения ЭЦП было необходимо вместе с ним посетить ИП Свидетель №8 по адресу: <адрес>. После чего в апреле 2019 года Холодная К.П., находясь по указанному адресу совместно с ним, лично подписала заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра, а также расписку в получении ЭЦП и получила флешку с ЭЦП, которую передала ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Магнолия», что он и сделал. В указанный период времени он также передал Холодной К.П. на подпись решение о создании ООО «Магнолия», которое она подписала в его присутствии. В период времени с 29.04.2019 по 08.05.2019 он позвонил Холодной К.П. и сообщил что ООО «Магнолия» зарегистрировано на её имя и необходимо 08.05.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: <адрес>, для того, чтобы забрать документы. В назначенную дату ИО30 приехала к зданию МИФНС №26 РО, где оен ее ожидал. ИО30 самостоятельно прошла в помещение налоговой и получила регистрационные документы на ООО «Магнолия». После того как она получила регистрационные документы в налоговой, она их сразу же отдала ему для изготовления печатей. После того как будут изготовлены печати, он пояснил ей, что прозвонит для открытия расчетных счетов. В период времени с 10.05.2019 по 30.05.2019 он позвонил ИО30 и пояснил, что необходимо встретиться возле АО «Райффайзен» банк, расположенном на <адрес> в <адрес>, точный адрес указать не может, для открытия счетов по зарегистрированным организациям. На следующий день, в период времени с 10.05.2019 по 30.05.2019, точную дату указать не может, они встретились с ИО30 возле указанного банка, где он передал ей документы по ООО «Магнолия», печать и сотовый телефон с двумя сим-картами. В указанном банке ИО30 открыла счет на ООО «Магнолию», после открытия счета она передала ему банковскую карту, ключ доступа к «банк-клиент». Аналогично в указанный период счет был открыт в АО «Альфа-Банк», расположенном на территории г. Ростова-на-Дону, для организации ООО «Магнолия». В период времени с 10.05.2019 по 30.05.2019 в КБ «ЛОКО-Банк», расположенном по адресу: <адрес>, открыты расчетные счета на ООО «Магнолия». После того как были открыты расчетные счета в указанных банках, ИО5 передала ему все документы по ООО «Магнолия», в том числе банковские и корпоративные карты, печати, ключи «банк-клиент».

Регистрация ООО «Проект-61» на номинального директора Холодную К.П. проходила следующим образом: в январе 2019 года он познакомился с ИО12, от него она узнала, что он занимается поиском лиц, на которых возможно открыть ООО за вознаграждение, об этом сообщила своей знакомой ИО5 в апреле 2019 года. Данное предложение ИО30 заинтересовало и она согласилась с ним встретиться для уточнения подробностей. ИО12 оставила ИО30 его номер абонентского телефона, который в настоящее время указать не может. В период времени с 1 апреля 2019 года по 29 апреля 2019 года ему с абонентского номера № позвонила девушка, которая представилась ИО5 и является подругой ИО33. В ходе телефонного разговора он предложил ИО30 встретиться на следующий день в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точную дату указать не может, на территории г. Ростова-на-Дону и взять с собой копию паспорта, копию СНИЛС и ИНН для формирования документов для оформления ЭЦП и последующей подачи в налоговый орган заявления о создании юридических лиц по электронным каналам связи. В назначенное время они встретились с ИО30, в ходе общения он предложил ИО30 заработать денег путем регистрации 2 юридических лиц на ее имя, где она будет являться номинальным директором и фактически руководить ими не будет. После открытия двух организаций и расчетных счетов, она получит денежные средства в сумме 30 000 рублей. Для этого ей необходимо предоставить только копии своих документов для получения ЭЦП и подготовки документов в налоговый орган. На данное предложение ИО30 согласилась и передала ему копии документов. Для получения ЭЦП было необходимо вместе с ним посетить ИП Свидетель №8 по адресу: <адрес>. После чего в апреле 2019 года ИО5, находясь по указанному адресу совместно с ним, лично подписала заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра, а также расписку в получении ЭЦП и получила флешку с ЭЦП, которую передала ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС № России по <адрес> о создании (регистрации) ООО «Проект-61», что он и сделал. В указанный период времени он также передал Холодной К.П. на подпись решение о создании ООО «ИО41-61», которое она подписала в его присутствии. В период времени с 29.04.2019 по 08.05.2019 он позвонил ИО5, и сообщил что ООО «ИО41-61» зарегистрировано на её имя и необходимо ДД.ММ.ГГГГ подъехать к налоговой №, расположенной по адресу: <адрес>, для того, чтобы забрать документы. В назначенную дату ИО30 приехала к зданию МИФНС № РО, где он ее ожидал. ИО30 самостоятельно прошла в помещение налоговой и получила регистрационные документы на ООО «ИО41-61». После того как она получила регистрационные документы в налоговой, она их сразу же отдала ему для изготовления печатей. После того как будут изготовлены печати, он пояснил ей, что прозвонит для открытия расчетных счетов. В период времени с 10.05.2019 по 30.05.2019 он позвонил ИО30 и пояснил, что необходимо встретиться возле АО «Райффайзен» банк, расположенном на пр. Кировском в г. Ростове-на-Дону, точный адрес указать не может, для открытия счетов по зарегистрированным организациям. На следующий день, в период времени с 10.05.2019 по 30.05.2019, точную дату указать не может, они встретились с ИО30 возле указанного банка, где он передал ей документы ООО «Проект-61», печать и сотовый телефон с двумя сим-картами. В указанном банке ИО30 открыла счет на ООО «Проект-61», после открытия счета она передала ему банковскую карту, ключ доступа к «банк-клиент». Аналогично в указанный период счет был открыт в АО «Альфа-Банк», расположенном на территории <адрес>, для организации ООО «Магнолия». В период времени с 10.05.2019 по 30.05.2019 в КБ «ЛОКО-Банк», расположенном в <адрес>, открыты расчетные счета на ООО «Проект-61». После того как были открыты расчетные счета в указанных банках, ИО5 передала ему все документы ООО «Проект-61», в том числе банковские и корпоративные карты, печати, ключи «банк-клиент».

С его участием создание ООО «Югстрой» ИНН № на подставного директора Демакова Д.А. проходило следующим образом: в августе 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с Демаковым Д.А. на территории г. Ростова-на-Дону. В ходе общения ему стало известно, что Демаков Д.А. нуждается в денежных средствах, в связи с чем он предложил ему заработать, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором и фактически никакую деятельность не будет осуществлять, после открытия организаций Демаков Д.А. все документы передаст ему за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей. Для этого Демаков Д.А. предоставил ему по мессенджеру «Вотсап» свои персональные данные, а именно копию паспорта, СНИЛС, ИНН. Также в августе 2019 года он сообщил Демакову Д.А., что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись. Для этого необходимо вместе с ним посетить СКБ Контур по адресу: г. Ростове-на-Дону, ул. Красноармейская, 200. После чего, в августе 2019 года Демаков Д.А., находясь по указанному адресу совместно с ним, лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Югстрой», что он и сделал. В сентябре 2019 года он позвонил Демакову Д.А., контактный номер которого не остался, и сообщил что ООО «Югстрой» зарегистрировано на его имя и необходимо 02.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Демаков Д.А. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Югстрой» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Демакову Д.А., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Демаковым Д.А. посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может, так как открывалось большое количество организаций. Перед входом в банк он передавал Демакову Д.А. пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать.

С его участием создание ООО «Клин+» на подставного директора Демакова Д.А. проходило следующим образом: в августе 2019 года он познакомился с Демаковым Д.А., предложил ему заработать денежные средства, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых он будет формально числится номинальным директором и фактически никакую деятельность не будет осуществлять, после открытия организаций Демаков Д.А. все документы передаст ему за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей. Для этого Демаков Д.А. предоставил ему по мессенджеру «Вотсап» свои персональные данные, а именно копию паспорта, СНИЛС, ИНН. Также в августе 2019 года он сообщил Демакову Д.А., что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись. Для этого необходимо вместе с ним посетить СКБ Контур по адресу: г. Ростове-на-Дону, ул. Красноармейская, 200. После чего в августе 2019 года Демаков Д.А., находясь по указанному адресу совместно с ним, лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Клин+», что он и сделал. В сентябре 2019 года он позвонил Демакову Д.А., контактный номер которого не остался, и сообщил что ООО «Клин+» зарегистрировано на его имя и необходимо 03.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Демаков Д.А. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Клин+» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Демакову Д.А., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Демаковым Д.А. посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может, так как открывалось большое количество организаций. Перед входом в банк он передавал Демакову Д.А. пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать.

В августе 2019 года он через общих знакомых, кого именно указать не может в связи с давностью, познакомился с Дуднаковым Ю.В. на территории г. Ростова-на-Дону. В ходе общения ему стало известно, что Дуднаков Ю.В. нуждается в денежных средствах, в связи с чем он предложил ему заработать, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых Дуднаков Ю.В. будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организаций он все документы передаст ему за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей. Для этого Дуднаков Ю.В. предоставил ему свои персональные данные на адрес электронной почты, который в настоящее время не сохранился. Также он в августе 2019 года сообщил Дуднакову Ю.В., что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись. Для этого необходимо вместе с ним посетить ИП Лукьянчикову Е.В. по адресу: г. Ростове-на-Дону, ул. Черепахина, 100. После чего в августе 2019 года Дуднаков Ю.В., находясь по указанному адресу совместно с ним, лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «ЮНИОН», что он и сделал. В начале сентября 2019 года он позвонил Дуднакову Ю.В. и сообщил, что ООО «Юнион» зарегистрировано на его имя и необходимо 02.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Дуднаков Ю.В. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Юнион» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Дуднакову Ю.В., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. В период времени с 3 сентября 2019 года по 6 сентября 2019 года, точную дату указать не может, он совместно с Дуднаковым Ю.В. приезжал в следующие банки: АО «Райффайзенбанк», расположенный на пр. Кировском, «Локо-Банк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. М. Горького, банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, «Промсвязьбанк» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, где он передавал Дуднакову Ю.В. пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Дуднаков Ю.В.отдавал ему.

Кроме того, в августе 2019 года они с Дуднаковым Ю.В. также посетили ИП Лукьянчикову Е.В. по адресу: г. Ростове-на-Дону, ул. Черепахина, 100, где последний лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Стройпарк». В начале сентября 2019 года он позвонил Дуднакову Ю.В. и сообщил, что ООО зарегистрировано на его имя и необходимо 02.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Дуднаков Ю.В. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Дуднакову Ю.В., что на следующий день необходимо встретиться на территории <адрес> для открытия расчетных счетов в банках. В период времени с 3 сентября 2019 года по 6 сентября 2019 года, точную дату указать не может, он совместно с Дуднаковым Ю.В. приезжал в следующие банки: АО «Райффайзенбанк», расположенный на пр. Кировском, «Локо-Банк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. М. Горького, банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, «Промсвязьбанк» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, где он передавал Дуднакову Ю.В. пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Дуднаков Ю.В. отдавал ему. Ввиду того, что у Дуднакова Ю.В. уже имелась ЭЦП, то он снова попросил его еще зарегистрировать юридическое лицо, где Дуднаков Ю.В. будет также являться номинальным директором. Также он направил заявление по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО в сентябре 2018 года. В период времени с 04 сентября 2019 года по 10 сентября 2019 года позвонил Дуднакову Ю.В. и сообщил, что ООО «Стройпарк» зарегистрировано на его имя и ему необходимо 10.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Дуднаков Ю.В. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Стройпарк» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Дуднакову Ю.В., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Дуднаковым открывал расчетные счета на ООО «Стройпарк». В каких банках открывались расчетные счета, пояснить не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Дуднаков Ю.В. отдавал ему.

В августе 2019 года они с Дуднаковым Ю.В. с целью получения электронно-цифровой подписи посетили ИП Свидетель №8 по адресу: <адрес>. После чего, в августе 2019 года Дуднаков Ю.В., находясь по указанному адресу совместно с ним, лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Парабель», что он и сделал. В начале сентября 2019 года он позвонил Дуднакову Ю.В. и сообщил, что ООО зарегистрировано на его имя и необходимо 02.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Дуднаков Ю.В. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Дуднакову Ю.В., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. В период времени с 3 сентября 2019 года по 6 сентября 2019 года, точную дату указать не может, он совместно с Дуднаковым Ю.В. приезжал в следующие банки: АО «Райффайзенбанк», расположенный на пр. Кировском, «Локо-Банк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. М. Горького, банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, «Промсвязьбанк» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, где он передавал Дуднакову Ю.В. пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Дуднаков Ю.В. отдавал ему. Ввиду того, что у Дуднакова Ю.В. уже имелась ЭЦП, он снова попросил его еще зарегистрировать юридическое лицо, где Дуднаков Ю.В. будет также являться номинальным директором. Также он направил заявление по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Парабель» в сентябре 2018 года. В период времени с 04 сентября 2019 года по 10 сентября 2019 года позвонил Дуднакову Ю.В. и сообщил, что ООО зарегистрировано на его имя и необходимо ему 10.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Дуднаков Ю.В. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Парабель» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Дуднакову Ю.В., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. В каких банках открывались расчетные счета, пояснить не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Дуднаков отдавал ему.

В октябре 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с Бакулиным Д.С. на территории г. Ростова-на-Дону. В ходе общения ему стало известно, что последний нуждается в денежных средства, в связи с чем он предложил ему заработать, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором и фактически никакую деятельность не будет осуществлять, после открытия организаций он все документы передаст ему за денежные вознаграждение в сумме 10 000 рублей. Для этого Бакулин Д.С. предоставил ему свои персональные данные на адрес электронной почты, который в настоящее время не сохранился. Также он в августе 2019 года сообщил Бакулину Д.С., что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись. После чего в октябре 2019 года Бакулин Д.С. лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Интерма», что он и сделал. В октябре 2019 года он позвонил Бакулину Д.С. и сообщил, что ООО «Интерма» зарегистрировано на его имя и необходимо 29.10.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Бакулин Д.С. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Интерма» ИНН 6164129364 были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил ему, что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Бакулиным Д.С. посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может, так как открывалось большое количество организаций. Перед входом в банк он передавал Бакулину Д.С. пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Бакулин Л.С. отдавал ему.

Кроме того, в октябре 2019 года Бакулин Д.С. подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Рендстрой». После чего он совместно с Бакулиным Д.С. открывал расчетные счета на ООО «Рендстрой». В каких банках открывались расчетные счета, пояснить не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Бакулин Д.С. отдавал ему.

В октябре 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с Богданенко С.Д. на территории г. Ростова-на-Дону. В ходе разговора с Богданенко С.Д. предложил ему стать директором ООО, где он будет получать за это денежные средства, для этого необходимо зарегистрировать несколько юридических лиц на его имя. Данное предложение заинтересовало последнего, и они обменялись телефонами (в настоящее время абонентского номера Богданенко С.Д у него не осталось). Также в этот же день он взял у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов для получения. Также в октябре 2019 года он сообщил Богданенко С.Д., что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Богдан-Логистик», что он и сделал. В период времени с 23.10.2019 по 29.10.2019 он позвонил Богданенко С.Д., контактных данных которого у него не осталось, и сообщил, что ООО «Богдан-Логистик» зарегистрировано на его имя и необходимо 29.10.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Богданенко С.Д. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Богдан-Логистик» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Богданенко С.Д., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Богданенко С.Д. открывал расчетные счета в банках, в каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Богданенко отдавал ему.

Также в октябре 2019 года он сообщил Богданенко С.Д., что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись, которую тот передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Богдан-Строй», что он и сделал. В период времени с 23.10.2019 по 29.10.2019 он позвонил Богданенко С.Д., контактных данных которого у него не осталось, и сообщил что ООО «Богдан-Строй» зарегистрировано на его имя и необходимо 29.10.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, Богданенко С.Д. у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Богдан-Строй» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил Богданенко С.Д., что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Богданенко С.Д. открывал расчетные счета в банках, в каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Богданенко отдавал ему.

Регистрация ООО «Маринс» на номинального директора Сойма В.Ф. проходила следующим образом: в январе 2020 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с ИО17 на территории г. Ростова-на-Дону. В ходе общения стало известно, что он нуждается в денежных средства, в связи с чем предложил ему заработать, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организаций он все документы передаст ему за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей. Для этого ИО17 предоставил свои персональные данные на адрес электронной почты, который в настоящее время не сохранился. Также в январе 2020 года он сообщил ИО17, что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись. После чего в январе 2020 года ИО17 лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Маринс», что он и сделал. В период времени с 16.01.2020 по 22.01.2020 он позвонил ИО17, контактных данных которого у него не осталось, и сообщил, что ООО «Маринс» зарегистрировано на его имя и ему необходимо ДД.ММ.ГГГГ подъехать к налоговой №, расположенной по адресу: <адрес>, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, ИО17 у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Маринс» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил ему, что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с ИО17 открывал расчетные счета в банках, в каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» ИО17 отдавал ему.

Кроме того, в январе 2020 года ИО17 лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал ему для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Эльдар», что он и сделал. В период времени с 16.01.2020 по 22.01.2020 он позвонил ИО17 и сообщил, что ООО «Эльдар» зарегистрировано на его имя и ему необходимо 22.01.2020 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату они встретились возле МИФНС №26 и прошли в налоговую, ИО17 у налогового инспектора расписался в необходимых документах, которые выдаются при получении. После чего в этот же день документы по ООО «Эльдар» были переданы ему для того, чтобы сделать печати. Также он сообщил ему, что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Он совместно с ИО17 открывал расчетные счета в банках, в каких именно, указать не может в связи с давностью. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» ИО17 отдавал ему (т. 6 л.д. 247-273).

- показаниями подозреваемого Амбарцумяна А.И., согласно которым при регистрации юридического лиц ООО «ТЭМП», ООО «Проба», ООО «СК-ЮГ», ООО «Тайм», ООО «Вершина», ООО «Марка РНД» между ним и Аркания И.Г. была договоренность, что Аркания И.Г. получает от подставного лица персональные данные в копиях: СНИЛС, паспорта, ИНН и проводит с ними инструктаж по порядку предоставления документов в МИФНС № 26 России по Ростовской области с целью регистрации организаций и физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и после этого передает ему персональные данные подставных лиц для подготовки документов через программу налоговой службы. Далее он связывается с подставным лицом и передает ему готовый пакет документов для подачи в МИФНС № 26 России по Ростовской области.

Процедура регистрации юридических лиц через подставных лиц после получения электронной цифровой подписи (далее ЭЦП) на номинального директора (заявителя физического лица) проходила следующим образом: он, получив ЭЦП у подставного лица, по имеющейся договоренности с ним о создании фиктивного юридического лица без цели осуществлении им функции директора, находясь по месту своей регистрации по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Черепахина, д. 316, на своем компьютере подготавливал пакет документов: заявление по форме Р №11001, решение единственного участника о создании юридического лица, устав юридического лица через программу налоговой службы РФ - ППДГР (программа подготовки документов для государственной регистрации), формировал криптоконтейнер с указанными документами для последующей отправки в налоговую МИФНС №26 России по Ростовской области через сайт налоговой службы «nalog.ru/regin». Далее на данном сайте, нажимая кнопку «войти», происходил вход в личный кабинет номинального директора, ЭЦП которого было в данный момент подключено к компьютеру. При этом обратный электронный адрес указывался его либо созданная электронная почта номинального директора, которую он создавал по их согласию для получения документов из налоговой. После того как приходил на электронную почту криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, подписанные ЭЦП налоговой службы по зарегистрированным юридическим лицам, он в большинстве случаев звонил подставным директорам для того, чтобы они приехали в МИФНС №26 России по Ростовской области расписаться, забрать оригиналы документов, так большинство банков требовало оригиналы документов для открытия расчетных счетов. После того как были получены документы от подставных директоров, он изготавливал печати организаций на территории г. Ростова-на-Дону, где именно, указать не может в связи с давностью. Через некоторое время банки перестали требовать оригиналы документов и достаточно было предоставить криптоконтейнер с документами в электронном виде, который направлялся им сотруднику банка по электронной почте, которую предоставлял банк. После чего он с подставными лицами приезжал в банки для открытия счетов, где они проходили к сотрудникам банка и заполняли заявления на открытие счетов. Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированным организациям указывались следующие адреса: ООО «Клин-Про» электронный почтовый адрес: aid19@protonmail.com, зарегистрированный на него. После получения документов в электронном виде ООО «Клин-Про» он совместно с Орловой К.А. в марте 2019 года посетил МИФНС №26 России по Ростовской области по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, где Орлова К.А. получила оригиналы документов ООО «Клин-Про» и расписалась за их получение у налогового инспектора и после этого передала ему все документы для получения печатей, так как банки требовали оригиналы документов для открытия счетов. После того как были подготовлены печати, он с Орловой К.А. посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно были, вспомнить не может, так как регистрировалось большое количество организаций.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Элли» указывался электронный почтовый адрес: aid19@protonmail.com, зарегистрированный на него. После получения документов в электронном виде ООО «Элли» он совместно с Орловой К.А. в марте 2019 года посетил МИФНС №26 России по Ростовской области по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, где Орлова К.А. получила оригиналы документов ООО «Элли» и расписалась за их получение у налогового инспектора и после этого передала ему все документы для получения печатей, так как банки требовали оригиналы документов для открытия счетов. После того как были подготовлены печати, он с Орловой К.А. посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно были, вспомнить не может.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Магнолия»указывался электронный почтовый адрес: aid19@protonmail.com, зарегистрированный на него. После получения документов в электронном виде ООО «Магнолия» он совместно с Холодной К.П. в мае 2019 года посетил МИФНС №26 России по Ростовской области по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, где Холодная К.П. получила оригиналы документов ООО «Магнолия» и расписалась за их получение у налогового инспектора и после этого передала ему все документы для получения печатей. После того как были подготовлены печати, он с Холодной К.П. посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно были, вспомнить не может, так как регистрировалось большое количество организаций. После открытия счетов Холодная К.П. передала ему документы, в том числе печати и банковские карты.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Проект-61» указывался электронный почтовый адрес: aid19@protonmail.com, зарегистрированный на него. После получения документов в электронном виде ООО «Проект-61» он совместно с Холодной К.П. в мае 2019 года посетил МИФНС №26 России по Ростовской области по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, где Холодная К.П. получила оригиналы документов ООО «Проект-61» и расписалась за их получение у налогового инспектора и после этого передала ему все документы для получения печатей. После того как были подготовлены печати, он с Холодной К.П. посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно были, вспомнить не может, так как регистрировалось большое количество организаций. После открытия счетов Холодная К.П. передала ему документы, в том числе печати и банковские карты.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Югстрой» указывался электронный почтовый адрес: demakovdim94@yandex.ru, зарегистрированный им (Амбарцумяном А.И.) на имя Демакова Д.А. После того как было зарегистрировано юридическое лицо ООО «Югстрой», на электронный почтовый адрес: demakovdim94@yandex.ru, зарегистрированный на Демакова Д.А. и находящийся у него (Амбарцумяна А.И.) в пользовании, пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. После чнего он позвонил Демакову Д.А. в августе 2019 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где Демаков Д.А. расписывался в необходимых документах.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Клин+» указывался электронный почтовый адрес: demakovdim94@yandex.ru, зарегистрированный им (Амбарцумяном А.И.) на имя Демакова Д.А. После того как было зарегистрировано юридическое лицо ООО «Югстрой», на электронный почтовый адрес: demakovdim94@yandex.ru, зарегистрированный на Демакова Д.А. и находящийся у него (Амбарцумяна А.И.) в пользовании, пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. Он позвонил Демакову Д.А. в августе 2019 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где Демаков Д.А. расписывался в необходимых документах.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Юнион» указывался электронный почтовый адрес: q161@protonmail.com, зарегистрированный на него (Амбарцумяна А.И.). После того как было зарегистрировано юридическое лицо ООО «Юнион», на электронный почтовый адрес: q161@protonmail.com пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. Он позвонил Дуднакову Ю.В. в период времени с августа 2019 года по сентябрь 2019 года, чтобы он приехал в ряд банков открыть расчетные счета, где Дуднаков Ю.В. расписывался в необходимых документах и после открытия счетов все документы передал ему.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Стройпарк» указывался электронный почтовый адрес: q161@protonmail.com, зарегистрированный на него (Амбарцумяна А.И.). После того как было зарегистрированы юридическое лицо ООО «Стройпарк», на электронный почтовый адрес: q161@protonmail.com пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы, он позвонил Дуднакову Ю.В. в период времени с августа 2019 года по сентябрь 2019 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где Дуднаков Ю.В. расписывался в необходимых документах и после открытия счетов все документы передал ему.

Для получения документов из МИФНС №26 России по Ростовской области по зарегистрированному ООО «Парабель» указывался электронный почтовый адрес: q161@protonmail.com, зарегистрированный на него (Амбарцумяна А.И.). После того как было зарегистрировано юридическое лицо ООО «Парабель», на электронный почтовый адрес: q161@protonmail.com пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. Он позвонил Дуднакову Ю.В. в период времени с августа 2019 года по сентябрь 2019 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где Дуднаков Ю.В. расписывался в необходимых документах и после открытия счетов все документы передал ему.

Регистрация юридического лица ООО «Богдан-Логистик». На электронный почтовый адрес: pkrift@bk.ru, зарегистрированный на имя Богданенко С.Д. и находящийся в пользовании его (Амбарцумяна А.И.), пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. Он позвонил Богданенко С.Д. в октябре 2019 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где Богданенко С.Д. расписался в необходимых документах и после открытия счетов все документы передал ему, в том числе печати и банковские карты.

Регистрация юридического лица ООО «Богдан-Строй». На электронный почтовый адрес: pkrift@bk.ru, зарегистрированный на имя Богданенко С.Д. и находящийся в пользовании его (Амбарцумяна А.И.), пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. Он позвонил Богданенко С.Д. в октябре 2019 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где Богданенко С.Д. расписался в необходимых документах и после открытия счетов все документы передал ему, в том числе печати и банковские карты.

Регистрация юридического лица ООО «Маринс», на электронный почтовый адрес: №.ru, зарегистрированный на имя ИО17 и находящийся в пользовании его (Амбарцумяна А.И.), пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. Он позвонил ИО17 в январе 2020 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где ИО17 расписывался в необходимых документах и после открытия счетов все документы передал ему, в том числе печати и банковские карты.

Регистрация юридического лица ООО «Эльдар» на электронный почтовый адрес: Soyma2020Vyacheslav@yandex.ru, зарегистрированный на имя ИО17 и находящийся в пользовании его (Амбарцумяна А.И.), пришел криптоконтейнер с документами в электронном виде: устав организации, расписка в получении документов, свидетельство о регистрации юридического лица, которые подписаны ЭЦП налоговой службы. Он позвонил ИО17 в январе 2020 года, чтобы он приехал в ряд банков для открытия расчетных счетов, где ИО17 расписывался в необходимых документах и после открытия счетов все документы передал ему, в том числе печати и банковские карты (т. 18 л.д. 148-153);

- показаниями обвиняемого Амбарцумяна А.И., согласно которым ранее данные показания поддерживает в полном объеме. Вину признает полностью, раскаивается, готов сотрудничать с органом предварительного следствия, более добавить нечего (т. 18 л.д. 204-206).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Аркания И.Г. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями ИО2, данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Аркания И.Г., согласно которым на номинального директора Павлюкова А.Р. оформление организации проходило следующим образом. ИО7 Д.В. в марте 2018 года в Азовском р-не подыскал Павлюкова А.Р., которого привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее 15 марта 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали: он, Амбарцумян А.И., ИО7 Д.В. и Павлюков А.Р. В ходе разговора он с Амбарцумяном А.И. пояснили, что необходимо зарегистрировать ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ООО и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 10 000 рублей за каждую зарегистрированную организацию, и после регистрации ООО, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Павлюков А.Р. должен передать им для дальнейшей деятельности. Павлюков А.Р. согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами (в настоящее время абонентский номер Павлюкова А.Р. не остался). Также он с Амбарцумяном А.И. в этот же день взяли у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакета документов. Как будет все готово, они сказали Павлюкову А.Р., позвонят. Через несколько дней он (Аркания И.Г.) позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что 15.03.2018 ву 9 час. 00 мин. необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания МИФНС №26 России по РО для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО. В назначенную дату 15.03.2018 он совместно с Амбарцумяном А.И., Малько Д.В. и Павлюковым А.Р. встретились по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский возле здания МИФНС №26 по РО, где Арарат передал Павлюкову А.Р. пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных графах, а именно в решении №1 о создании организации и заявлении в МИФНС №26 и в иных документах. После этого они все вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где они провели с Павлюковым А.Р. инструктаж по порядку сдачи документов и указали, куда Павлюкову А.Р. в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО «ТЭМП». После того как Павлюков А.Р. вышел из налоговой, они с Араратом сказали, что как будут готовы документы, они позвонят. В течение недели, как было зарегистрировано ООО «ТЭМП», Арарат позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС №26 по ранее указанному адресу. 22.03.2018 они вместе с Павлюковым А.Р. и Араратом зашли в МИФНС, где Павлюков А.Р. получил регистрационные документы на ООО «ТЭМП». После того как Павлюков А.Р. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал Амбарцумяну А.И., так как необходимо сделать печати. Также они договорились, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. В период времени с марта 2018 по май 2018, точную дату указать не может в связи с давностью, были открыты расчетные счета в нескольких банках. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Павлюков А.Р. отдавал ему и Амбарцумяну А.И.

Регистрация ООО «Проба» на номинального директора Павлюкова А.Р. проходила следующим образом: ИО7 Д.В. привез Павлюкова А.Р. к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее 16 марта 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали: он, Амбарцумян А.И., ИО7 Д.В. и Павлюков А.Р. В ходе разговора он с Амбарцумяном А.И. пояснили, что необходимо зарегистрировать ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ООО и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 10 000 рублей, и после регистрации ООО, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Павлюков А.Р. должен передать им для дальнейшей деятельности. Павлюков А.Р. согласился на данное предложение. После чего они обменялись телефонами. Так же он с Амбарцумяном А.И. в этот же день взял у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Павлюкову А.Р., позвонят. Через несколько дней он позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что 16.03.2018 9 час. 00 мин. необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания МИФНС №26 России по РО для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО. В назначенную дату 16.03.2018 он совместно с Амбарцумяном А.И., Малько Д.В. и Павлюковым А.Р. встретились по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, возле здания МИФНС №26 по РО, где Амбарцумян А.И. передал Павлюкову А.Р. пакет документов для того, чтобы тот расписался в указанных графах, а именно в решении №1 о создании организации и заявлении в МИФНС №26 и в иных документах. После этого они все вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где они провели с Павлюковым А.Р. инструктаж по порядку сдачи документов и указал, куда Павлюкову А.Р. в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО «Проба». После того как Павлюков А.Р. вышел из налоговой, он с Амбарцумяном А.И. сказали, что как будут готовы документы, они позвонят. В течение недели как быои зарегистрировано ООО «Проба», Амбарцумян А.И. позвонил Павлюкову А.Р. и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС №26 по ранее указанному адресу. 22.03.2018 они вместе с Павлюковым А.Р. и Амбарцумян А.И. зашли в МИФНС, где Павлюков А.Р. получил регистрационные документы на ООО «Проба». После того как Павлюков А.Р. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал Амбарцумяну А.И., так как необходимо сделать печати. Также они договорились, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. В период времени с 22.03.2018 по 25.2018, точную дату указать не может в связи с давностью, они встретились с Павлюковым А.Р. на территории г. Ростова-на-Дону для открытия счета в банке ПАО «Альфабанк» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, перед входом в банк, он с Араратом предоставил Павлюкову А.Р. пакет документов по открытию счета ООО «Проба», где последний расписался в необходимых графах. А также провели инструктаж, куда необходимо сдавать документы. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские карты, ключ «банк-клиент» Павлюков сразу же отдал ему и ИО36.

Регистрация ООО «СК-ЮГ» на номинального директора ИО9 проходила следующим образом: ИО7 Д.В. в марте 2018 года в Азовском р-не подыскал ИО9, которого привез к налоговой № по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 вмарте 2018 года, в дневное время, более точное время указать не может. На данной встрече присутствовали: он, Амбарцумян А.И., ИО7 Д.В. и ИО9 В ходе разговора он с Амбарцумяном А.И. предложил ИО9 стать директором ООО, где он будет получать за это денежные средства, для этого необходимо зарегистрировать юридическое лицо на его имя. Данное предложение заинтересовало его, и они обменялись телефонами (в настоящее время абонентский номер ИО9 не остался). Также он с Амбарцумяном А.И. в этот же день взяли у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали ИО9, позвонят. Через несколько дней он позвонил ИО9 и сообщил, что 19.03.2018 в 9 час. 00 мин. необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/пр. Кировский у здания МИФНС № 26 России по РО для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО. В назначенную дату 19.03.2018 он совместно с Амбарцумяном А.И., ИО7 Д.В. и ИО9 встретились по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении улиц Красноармейская/ пр. Кировский возле здания МИФНС №26по РО, где ИО36 передал ИО9 пакет документов для регистрации ООО «СК-ЮГ» для того, чтобы он расписался в указанных графах, а именно в решении № о создании организации, заявлении в МИФНС № и в иных документах. После этого они все вместе подошли к МИФНС №, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где провели с ИО9 инструктаж по порядку сдачи документов и указали, куда ИО9 в МИФНС № 26 подавать документы на регистрацию ООО. При этом они вместе с ИО9 не пошли в здание налоговой. У них с ИО36 была договоренность, чтобы они не заходили в здание налоговой для того, чтобы их в дальнейшем не могли опознать сотрудники МИФНС. После того как ИО9 вышел из налоговой, они с ИО36 сказали, что как будут готовы документы, они позвонят. В течение недели как было зарегистрировано ООО «СК-ЮГ», ИО36 позвонил ИО9 и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС № 26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС № 26 по ранее указанному адресу. 23.03.2018 они вместе с ИО9 получили регистрационные документы на ООО «СК-ЮГ». После того как ИО9 получил документы, он сразу отдал их ИО36, ИО7 как необходимо было сделать печати. Также они договорились, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. В период времени с 23.03.2018 по 25.05.2018 был открыт расчетный счет в АО «Альфабанк», где он с ИО36 передали пакет документов, печати и сотовый телефон для дальнейшего заявления в банк. Перед тем как сдать документы в банк, ИО36 проинструктировал ИО9, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от него. Через несколько дней они снова встретились с ИО9 на территории <адрес> для открытия счета в банке ПАО «Финансовая Корпорация Открытие». Перед входом в банк он с ИО36 предоставил ИО9 пакет документов для открытия счета ООО «СК-ЮГ», где последний расписался в необходимых графах. А также провели инструктаж, куда необходимо сдавать документы. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» ИО9 разу же отдал ИО36.

Регистрация ООО «Тайм» ИНН № и ИП ИО79 ИНН № на номинального директора Николау И.А. проходила следующим образом: ИО7 Д.В. в апреле 2018 года в <адрес>е подыскал ИО3, которого привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее апреля 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали: он, Амбарцумян А.И., ИО7 Д.В. и Николау И.А. В ходе разговора он с ИО36 пояснили, что необходимо зарегистрировать ИП и ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ИП и ООО и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 15 000 рублей за каждую зарегистрированную организацию, и после регистрации ООО и ИП, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Николау И.А. должен передать им для дальнейшей деятельности. ИО79 согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами (в настоящее время абонентский номер Николау И.А. не остался). Также он с ИО36 в этот же день взял у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Николау И.А., позвонят. На следующий день, в период времени с 01.04.2018 по 10.04.2018, более точную дату указать не может, ИО36 позвонил Николау И.А. и сообщил, что ему необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону 10.04.2018 к 9 час. 00 мин. для открытия ООО и ИП в МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. В назначенную дату и время Николау И.А. приехал самостоятельно в г. Ростов-на-Дону по указанному адресу, где они его встретили. Арарат передал ему документы и сказал, чтобы он ознакомился с ними и подписал документы в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того как Николау И.А. подписал все необходимые документы, они привели Николау И.А. к МИФНС № 26 и провели его инструктаж по порядку сдачи документов в налоговой и что необходимо говорить. Государственную пошлину за регистрацию ИП и ООО оплачивал Арарат. Он также в помещение налоговой не заходил. После инструктажа ИО110 передал Николау И.А. пакет документов и попросил сдать их налоговому инспектору для регистрации ИП Николау И.А. и ООО «Тайм». Документы по регистрации ООО и ИП сдавались в разные окошки. После того как были сданы Николау И.А. документы, он расписку в получении документов передал ИО36. ИО36 пояснил ему, что через некоторое время позвонит для того, чтобы забрать документы на зарегистрированные организации. В течение недели, в период времени с 10.04.2018 по 16.04.2018, более точное время указать не может, ИО36 позвонил Николау И.А. и сообщил, что ИП и ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в налоговой по вышеуказанному адресу. Хочет отметить, что в расписке в получении документов отражались дата и время получения документов, в связи с чем в указанную дату они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 16.04.2018, в дневное время, они встретились возле здания МИФНС №26 с Николау И.А. Последний по их указанию зашел в налоговую для получения регистрационных документов на ИП «ИО79» ИНН 614005767762. После того как были получены регистрационные документы в налоговой, Николау И.А. сразу же их передал ему с ИО36 для изготовления печатей. Печати изготавливались по 1 штуке на каждую организацию, где именно, указать не может в связи с давностью. Также они сообщили, что через пару дней необходимо будет приехать в <адрес> для открытия расчетных счетов в банках. Примерно через пару дней, в период времени с 16.04.2018 по 30.07.2018, ИО36 при нем позвонил Николау И.А. и сказал, что ему необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия счетов в банках. В период времени с 16.04.2018 по 30.07.2018 они встретились с Николау И.А. около банка «Райффайзенбанк», расположенного на территории г. Ростова-на-Дону, пр. Кировский, где ИО36 передал Николау И.А. пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, для того чтобы отражать в банковских заявках и анкетах. Перед входом в банк ИО36 провел с Николау И.А. инструктаж по порядку предоставления документов и сказал, к какому именно сотруднику банка ему необходимо подойти и сказать, что он от ИО36. Кто именно оказывал из сотрудников банка помощь при открытии счетов, сказать не может в связи с давностью. После того как Николау И.А. вышел из банка, он все документы по ИП ИО79 отдал ему с ИО36. Аналогичным способом проходила сдача документов для открытия счетов и в других банках в период времени с 18.04.2018 по 30.07.2018. В указанный период и назначенную дату он с ИО36 и Николау И.А. поехали в Сбербанк, расположенный на ул. Евдокимова, 37, как ему известно, у ИО36 там имелись знакомые, и они быстро откроют на ООО «Тайм» расчетный счет. Когда они приехали в Сбербанк, ИО36 вместе с ИО3 пошли в банк для открытия счета. При этом он (ИО2) остался в машине. После того как были заполнены анкеты в банке и заявления, Николау И.А. документы по ООО передал ИО36. Через несколько дней в вышеуказанный период времени, в дневное время, они с ИО36 и Николау И.А. посетили «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пер. Островского, 38, где Николау И.А. также предоставил документы для открытия счетов ИП и ООО. Аналогичным способом были открыты расчетные счета и в иных банках, каких именно, вспомнить не может в связи с давностью. Через несколько дней, как были открыты расчетные счета в вышеуказанных банках, Николау И.А. поступило смс-сообщение, что необходимо забрать документы. С данным фактом к ИО36 обратился в телефонном режиме Николау И.А., и ИО36 сказал, что ему необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону, где они его встретят. В период времени с 18.04.2018 по 30.07.2018 они совместно с Николау И.А. посетили банки, в которые подавали заявления на открытие расчетных счетов, и забрали документы по ИП Николау и ООО, а также банковские карты и ключи доступа к «банк-клиент». После этого Николау И.А. все документы передал ему с ИО36. За регистрацию ИП Николау и открытия расчетных счетов в банке ему было заплачено наличными в размере 30 000 рублей. Фактически ИП «ИО79» ИНН № и ООО «Тайм» ИНН № Николау И.А. не руководил.

Регистрация ООО «Вершина» ИНН № и ИП Короленко В.В. ИНН № на номинального директора Короленко В.В. проходила следующим образом: ИО7 Д.В. в апреле 2018 года в Азовском р-не подыскал Короленко В.В., которого привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 не позднее 12 апреля 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали: он, Амбарцумян А.И., ИО7 Д.В. и Короленко В.В. В ходе разговора он с ИО36 пояснили, что необходимо зарегистрировать ИП и ООО для участия в тендерах. За то, что на его имя будет зарегистрировано ИП и ООО и он фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 15 000 рублей за каждую зарегистрированную организацию, и после регистрации ООО и ИП, а также открытия банковских счетов, все документы, банковские карты Короленко В.В. должен передать им для дальнейшей деятельности. Короленко В.В. согласился на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами (в настоящее время абонентский номер Короленко В.В. не остался). Также он с ИО36 в этот же день взяли у него копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Короленко В.В., что позвонят. Через несколько дней он позвонил Короленко В.В. и сообщил, что 12.04.2018 в 9 час. 00 мин. необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский у здания МИФНС №26 России по РО для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО и ИП. В назначенную дату 12.04.2018 он совместно с Амбарцумяном А.И., ИО7 Д.В. и Короленко В.В. встретился по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский возле здания МИФНС №26 по РО, где ИО36 передал Короленко В.В. 2 пакета документов для того, чтобы он расписался в указанных графах, а именно в решении №1 о создании организации и заявлении в МИФНС №26 и в иных документах. Перед тем как сдать документы в МИФНС, в этот же день он с Короленко В.В. и Амбарцумяном А.И. зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от МИФНС №26 по РО на ул. Красноармейкой, где ИО36 передал Короленко В.В. денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, и 800 рублей для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. После этого они все вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где ИО36 провел с Короленко В.В. инструктаж по порядку сдачи документов и указал, куда Короленко В.В. в МИФНС №26 должен подавать документы на регистрацию ООО и ИП. При этом они вместе с Короленко В.В. не пошли в здание налоговой. У них с Араратом была устная договоренность, чтобы они не заходили в здание налоговой для того, чтобы их в дальнейшем не могли опознать сотрудники МИФНС. После того как Короленко В.В. вышел из налоговой, он с Араратом сказал, что как будут готовы документы, они позвонят. В течение недели, как были зарегистрированы организации, Арарат позвонил Короленко В.В. и сообщил, что ООО и ИП зарегистрированы и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС №26 по ранее указанному адресу. 18.04.2018 они вместе с Короленко В.В. и Араратом зашли в МИФНС, где Короленко В.В. получил регистрационные документы на ООО «Вершина» и ИП Короленко В.В. После того как Короленко В.В. получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Арарата отдал ему, так как необходимо сделать печати. Также договорились, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. В период времени с 18.04.2018 по 25.05.2018 он позвонил ИО7 Д.В. и пояснил, что необходимо Короленко В.В. приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия счетов. Данную информацию Малько Д.В. передал Короленко В.В. В период времени с 18.04.2018 по 25.05.2018 Короленко В.В. приехал в г.Ростов-на-Дону к АО «Райффайзенбанк», расположенному на пр. Кировском, где его ожидал Игорь, который, как ему известно, передал пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, для дальнейшего предоставления в банк. Аналогичным способом, как ему известно от Арарата, был открыт расчетный счет в Сбербанке, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, так как у Арарата были там знакомые. Также расчетные счета в банках по ООО и ИП открывались и в иных банках, каких именно, вспомнить не может в связи с давностью. Все документы по открытым счетам Короленко В.В. отдавал ему с Араратом. За открытие фирм и счетов они с Араратом заплатили Короленко В.В. наличными 20 000 рублей, насколько помнит, ИО7 Д.В. передал денежные средства по их просьбе (т. 6 л.д. 56-66);

- показаниями подозреваемого Аркания И.Г., согласно которым регистрация ИП «Свидетель №1» ИНН № на номинального директора Свидетель №1 проходила следующим образом: ИО7 Д.В. в апреле 2018 года в <адрес>е подыскал Свидетель №1, которую привез к налоговой №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 в мае 2018 года, в дневное время. На данной встрече присутствовали: он, Амбарцумян А.И., ИО7 Д.В. и Свидетель №1 В ходе разговора он с ИО36 пояснил, что необходимо зарегистрировать ИП и ООО для участия в тендерах. За то, что на ее имя будет зарегистрировано ИП и ООО и она фактически будет являться номинальным руководителем, они предложили 15 000 рублей за каждую зарегистрированную организацию, и после регистрации ООО и ИП, а также открытия банковских счетов все документы, банковские карты Свидетель №1 должна передать им для дальнейшей деятельности. Свидетель №1 согласилась на данное предложение, где фактически будет являться номинальным руководителем и фактически никаких административно-хозяйственных функций не будет выполнять. После чего они обменялись телефонами. Также он с ИО36 в этот же день взяли у нее копию паспорта, СНИЛС и ИНН для подготовки пакетов документов. Как будет все готово, они сказали Свидетель №1, позвонят. На следующий день, в период времени с 01.04.2018 по 12.04.2018, ИО36 позвонил Свидетель №1 и сообщил, что ей необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону 12.04.2018 к 9 часам 00 минутам для открытия ИП в МИФНС №26, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. В назначенную дату и время Свидетель №1 приехала самостоятельно в <адрес> по указанному адресу, где они ее встретили. ИО36 передал ей документы и сказал, чтобы она ознакомилась с ними и подписала в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того как она подписала все необходимые документы, ИО36 пошел с Свидетель №1 в помещение МИФНС №. Государственную пошлину за регистрацию ИП оплачивал ИО36. После инструктажа ИО36 передал Свидетель №1 пакет документов и попросил сдать документы налоговому инспектору для регистрации ИП Свидетель №1 После того как были сданы Свидетель №1 документы, они с ИО36 вышли из налоговой. ИО36 пояснил ей, что через некоторое время позвонит для того, чтобы забрать документы на зарегистрированные организации. Примерно через 6 дней, в период времени с 12.04.2018 по 18.04.2018, ИО36 позвонил Свидетель №1 и сообщил, что ИП зарегистрировано и необходимо забрать документы из налоговой. В расписке в получении документов отражались дата и время получения документов, в связи с чем на указанную дату они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 18.04.2018, в дневное время, они встретились возле здания МИФНС с Свидетель №1Свидетель №1 вместе с ИО36 зашли в налоговую для получения регистрационных документов на ИП «Свидетель №1» ИНН №. После того как были получены регистрационные документы в налоговой Свидетель №1 сразу же их передала ему с ИО36 для изготовления печатей. Печати изготавливались по 1 штуке, где именно, указать не может в связи с давностью. Также они сообщили, что через пару дней необходимо будет приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Примерно через пару дней, в период времени с 18.04.2018 по 10.05.2018, ИО36 при нем позвонил Свидетель №1 и сказал, что ей необходимо приехать в <адрес> для открытия счетов в банках, при этом пояснил, что встретит ее на пр. Ворошиловском, возле моста. На следующий день, в период времени с 18.04.2018 по 10.05.2018, он на пр. Ворошиловском совместно с ИО36 встретил Свидетель №1, она села к ИО36 в машину, и они поехали в «Райффайзенбанк», расположенный на пр. Кировском. Около банка ИО36 передал ей пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, для того, чтобы отражать в банковских заявках и анкетах. Перед входом в банк ИО36 провел с Свидетель №1 инструктаж по порядку предоставления документов и сказал, к какому именно сотруднику банка ей необходимо подойти и сказать, что она от ИО36. Кто именно оказывал из сотрудников банка помощь при открытии счетов, указать не может в связи с давностью. За оказанную помощь, как ему известно, никто не оплачивал, по крайней мере данный факт ему не известен. После того как Свидетель №1 вышла из банка, она все документы по ИП Свидетель №1 отдала ему с ИО36. Аналогичным способом проходила сдача документов для открытия счетов и в других банках в период времени с 18.04.2018 по 10.05.2018. В указанный период и назначенную дату он с ИО36 и Свидетель №1 поехали в Сбербанк, расположенный на ул. Евдокимова, 37. Когда они приехали в Сбербанк, ИО36 вместе с Свидетель №1 пошли в банк для открытия счета. При этом он остался в машине. После того как были заполнены анкеты в банке и заявления, Свидетель №1 документы по ИП передала ИО36. На следующий день в вышеуказанный период, в дневное время, он с ИО36 и Свидетель №1 посетили «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пер. Островского, 38, где Свидетель №1 также предоставила документы для открытия счета. Через несколько дней, как были открыты расчетные счета в вышеуказанных банках, Свидетель №1 поступило смс-сообщение, что необходимо забрать документы. С данным фактом к ИО36 обратилась в телефонном режиме Свидетель №1, и ИО36 сказал, что ей необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону, где они ее встретят. В период времени с 18.04.2018 по 30.05.2018 они совместно с Свидетель №1 посетили банки, в которые подавали заявления на открытие расчетных счетов, и забрали документы по ИП Свидетель №1, а также банковскую карту. После чего все документы она передала ему с ИО36. За регистрацию ИП Свидетель №1 и открытия расчетных счетов в банке ей было заплачено наличными в размере 30 000 рублей. Фактически ИП «Свидетель №1» она не руководила. В связи с тем, что ранее на Свидетель №1 было уже оформлено ИП, он с ИО36 предложили ей зарегистрировать ООО аналогичным способом. Регистрация ООО «Марка РНД» на номинального директора Свидетель №1 проходила следующим образом: в мае 2018 года Арарат позвонил Литвиненко Л.А. на ранее оставленный абонентский номер и предложил снова открыть, как и ранее, организацию, а именно ООО. Литвиненко Л.А. согласилась. ИО7 как ранее у них уже имелись копия паспорта, СНИЛС и ИНН, то был подготовлен пакет документов для предоставления в МИФНС №. После того как были подготовлены необходимые документы, ИО36 в период времени с 28.05.2018 по 01.06.2018 позвонил Свидетель №1 и попросил приехать в МИФНС №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 к 9 часам 00 минутам для подачи документов для регистрации ООО. В назначенную дату и время Свидетель №1 приехала самостоятельно в <адрес> по указанному адресу, где они ее встретили. ИО36 передал ей документы и сказал, чтобы она ознакомилась с ними и подписала в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того как она подписала все необходимые документы, ИО36 пошел с Свидетель №1 в помещение МИФНС №. Государственную пошлину за регистрацию ООО оплачивал ИО36. После инструктажа ИО36 передал Свидетель №1 пакет документов и попросил сдать документы налоговому инспектору для регистрации ООО «Марка РНД». Как были сданы Свидетель №1 документы, он с ИО36 вышли из налоговой. ИО36 пояснил ей, что через некоторое время позвонит для того, чтобы забрать документы на зарегистрированные организации. Через пару дней, в период времени с 30.05.2018 по 01.06.2018, ИО36 позвонил Свидетель №1 и сообщил, что ООО «Марка РНД» зарегистрировано и необходимо забрать документы в налоговой. В расписке в получении документов отражались дата и время получения документов, в связи с чем на указанную дату они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 01.06.2018, в дневное время, они встретились возле здания МИФНС с Свидетель №1Свидетель №1 вместе с ИО36 зашли в налоговую для получения регистрационных документов на ООО «Марка РНД». После того как были получены регистрационные документы в налоговой, Свидетель №1 сразу же их передала ему с ИО36 для изготовления печатей. Печати изготавливались по 1 штуке, где именно, указать не может в связи с давностью. Также они сообщили, что через пару дней необходимо будет приехать в г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Примерно через пару дней, в период времени с 01.06.2018 по 30.06.2018, ИО36 при нем позвонил Свидетель №1 и сказал, что ей необходимо приехать в <адрес> для открытия счетов в банках. На следующий день в период времени с 01.06.2018 по 30.06.2018 они на территории г. Ростова-на-Дону встретили Свидетель №1 и поехали в «Райффайзенбанк», расположенный на <адрес>. Около банка ИО36 передал ей пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, для того чтобы отражать в банковских заявках и анкетах. Перед входом в банк ИО36 провел с Свидетель №1 инструктаж по порядку предоставления документов. После того как Свидетель №1 вышла из банка, она все документы по ООО «Марка РНД» отдала им с ИО36. Аналогичным способом проходила сдача документов для открытия счетов и в других банках в период времени с 01.06.2018 по 30.06.2018. В указанный период и назначенную дату он с ИО36 и Свидетель №1 поехали в Сбербанк, расположенный на <адрес>. Когда они приехали в Сбербанк, ИО36 вместе с Свидетель №1 пошли в банк для открытия счета. При этом он остался в машине. После того как были заполнены анкеты в банке и заявления, Свидетель №1 документы по ООО «Марка РНД» передала ИО36. На следующий день в вышеуказанный период, в дневное время, они с ИО36 и Свидетель №1 посетили «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пер. Островского, 38, где Свидетель №1 также предоставила документы для открытия счета. Через несколько дней, как были открыты расчетные счета в вышеуказанных банках, Свидетель №1 поступило смс-сообщение, что необходимо забрать документы. С данным фактом к ИО36 обратилась в телефонном режиме Свидетель №1, и ИО36 сказал, что ей необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону, где они ее встретили. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ они совместно с Свидетель №1 посетили банки, в которые подавали заявления на открытие расчетных счетов, и забрали документы по ООО «Марка РНД», а также банковскую карту. После чего все документы она передала ему с ИО36. За регистрацию ООО «Марка РНД» и открытия расчетных счетов в банке ей было заплачено наличными в размере 30 000 рублей. Фактически организацией Свидетель №1 не руководила (т. 5 л.д. 71-79).

- показаниями обвиняемого Аркания И.Г., согласно которым ранее данные показания поддерживает в полном объеме. Вину признает полностью, раскаивается, готов сотрудничать с органом предварительного следствия, более добавить нечего (т. 19 л.д. 107-109).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Андриянов В.Д. вину в предъявленном обвинении признал полностью, в содеянном раскаялся, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ показаниями ИО8, данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Андриянова В.Д., согласно которым в период времени с 20 сентября 2017 года по 30 сентября 2017 года, точную дату указать не может, во время очередной игры в футбол, к нему обратился молодой парень, представившейся именем Александр, который также часто приходил играть в футбол (на вид 20-25 лет, светлые короткие волосы, славянской внешности, спортивного телосложения, рост 180 см., татуировки на обеих руках, при встрече и по фотографии опознать сможет), его полные данные ему неизвестны в настоящее время. Александр предложил ему подзаработать не утруждаясь, так как знал от него, что он является студентом и нуждается в денежных средствах. Ему стало интересно, и Александр рассказал ему, что есть люди, которые могут на его имя оформить организацию и за это ему заплатят по 2 500 рублей за каждый выход в банк для открытия счета и каждый выход в налоговую для регистрации юридического лица. Данное предложение заинтересовало его, и он согласился. Александр сказал, что завтра ему необходимо подъехать к 9 часам 00 минутам на пересечение ул. Красноармейской и пр. Кировского в г. Ростове-на-Дону, где он будет ожидать с неизвестными ему ранее людьми. При этом Александр попросил оставить его номер телефона 8951-824-31-35 для связи, что он и сделал. На следующий день, в период времени с 20 сентября 2017 года по 30 сентября 2017 года, он самостоятельно приехал в назначенное время, где его встретил Александр и девушка, представившаяся Антониной, полные ее данные ему не известны, документы, удостоверяющие личность, она ему не показывала. Их встреча проходила в ресторане, который находится в помещении кинотеатра «Большой» на территории г. Ростова-на-Дону. В ходе общения Антонина ему пояснила, что для открытия ООО, где он будет формально числиться номинальным директором, ему необходимо предоставить копию своего паспорта, ИНН, СНИЛС для подготовки документов для регистрации фирмы. Для этого необходимо сбросить сканы документов на почту Александру. За каждый выход при регистрации фирмы и открытия счета в банке он получит по 2 500 рублей от нее. По приезде домой он скинул сканы своего паспорта, ИНН, СНИЛС на электронную почту Александру, в настоящее время адрес электронной почты Александра не остался. Его адрес электронной почты: andriyanoff.slavik@yandex.ru. После того как он отправил документы в период времени с 20 сентября 2017 года по 30 сентября 2017 года, ему позвонил Александр на номер телефона 8951-824-31-35 и сообщил, что ему необходимо приехать завтра к 9 часам 00 минутам на пересечение ул. Красноармейской и пр. Кировского г. Ростова-на-Дону для регистрации фирмы в налоговой инспекции. В назначенное время он самостоятельно приехал по указанному адресу, там его встретил парень, представившейся Игорем (на вид 23-26, кавказской внешности, рост 175-180 см, среднего телосложения, короткие темные волосы, при встрече и по фотографии опознать сможет) и Антонину, Александр» он больше на встречах для регистрации фирм и на футболе не видел. Игорь пояснил ему, что данная фирмы регистрируются для последующего участия в тендерах, и после того, как тендеры пройдут, они самостоятельно закроют фирму, зарегистрированную на его имя. В этот же день, в период времени с 25 сентября 2017 года по 30 сентября 2017 года, точную дату указать не может, перед входом в помещение здания ФНС №26 по Ростовской области, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, Игорь передал ему пакет документов, который был уже подготовлен Игорем на основании ранее направленных его персональных данных, и сказал, чтобы он расписался, в каких именно документах он расписывался, пояснить не может, так как не вдавался в подробности. После того как расписался в документах, Игорь передал пакет документов с оплаченной государственной пошлиной для регистрации ООО и сказал, чтобы он пошел в налоговую инспекцию и подал эти документы на регистрацию в указанное Игорем окно, какое именно, в настоящее время вспомнить не может. В помещении налоговой инспекции Игорь и Антонина с ним не зашли, ссылаясь на то, что им нельзя там находиться, по какой причине, они ему не пояснили. Он прошел в помещение налоговой инспекции самостоятельно, взял талончик и стал ожидать своей очереди. Когда подошла его очередь, он сдал налоговому инспектору следующие документы: заявление на регистрацию юридического лица ООО «Ростов-Термо», квитанцию об оплате налогового платежа, решение №1 единственного учредителя ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», какие еще были иные документы, вспомнить не может, так как в подробности не вдавался. После этого налоговый инспектор передал ему ряд документов для росписи в нужных графах, что он и сделал. В заявлении на регистрацию он отражал абонентский номер, который ему говорил Игорь перед входом в помещение. Далее налоговый инспектор ему выдал расписку и сообщил дату, когда необходимо получить документы. Он вышел из налоговой и сообщил эту информацию Игорю и Антонине. Игорь сказал, что в течение недели свяжется с ним. В период времени с 01 октября 2017 года по 05 октября 2017 года, точную дату указать не может, на его мобильной телефон позвонил Игорь, абонентский номер Игор» у него не остался, и пояснил, что завтра к 9 часам 00 минутам необходимо приехать в ФНС №25 России по Ростовской области по вышеуказанному адресу. В назначенную дату, в период времени с 01 октября 2017 года по 05 октября 2017 года, он встретился с Игорем у налоговой инспекции №26, где они вместе прошли в помещение, и он получил регистрационные документы на ООО «Ростов-Термо» ИНН №. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал Игорю, потому что Игорь сказал, что необходимо сделать печати, какое количество их необходимо сделать, он не пояснил. Так же Игорь сказал, что через пару дней он позвонит ему на его абонентский номер и ему необходимо будет поехать с ним в банки для открытия расчетных счетов. Примерно через пару дней, в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, ему позвонил Игорь и сказал, что он его ждет около банка «Сбербанк», расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, для открытия счета. В дневное время, в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, точную дату указать не может, он приехал в указанный банк, где они встретились с Игорем. Перед входом в банк Игорь передал ему подготовленный им пакет документов, печати и телефон с сим-картой (какой абонентский номер, указать не может) для открытия расчетного счета. В данном банке он подал заявки на открытия счета и расписался в составленных анкетах. Аналогично они с Игорем в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года поехали в «Райффайзенбанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, точный адрес указать не может, где он также подал заявку на открытие счета и расписался в необходимых документах. Аналогично они в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года поехали в банк «РОСБАНК», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пл. Гагарина, где он подал заявку на открытие 2 счетов по организации и расписался в необходимых графах. Во всех банках он подал заявки на открытие счетов на ООО «Ростов-Термо». По всем открытым счетам документы, корпоративные и банковские карты, ключи доступа, печати он отдавал Игорю, в том числе телефон с абонентским номером, который он ранее передавал ему. Абонентские номера нужны были для отражения их в банке при заполнении анкет для открытия счетов. Фактически фирмой ООО «Ростов-Термо» ИНН № он не руководил, реквизиты данной фирмы он не использовал, все документы по фирмам находятся у Игоря, и он же руководит данной фирмой. На его имя данная фирма только зарегистрирована. Каких-либо платежей от ООО «Ростов-Термо» он не осуществлял. Платежные поручения или иные бухгалтерские документы он не подписывал. Денежные средства с корпоративных и банковский карт он не снимал, карты находились у Игоря, если с данных карт снимались денежные средства, то это делал Игорь, так как у него находились сами карты и пароли для доступа к ним. Осмотрев копию решения № единственного учредителя ООО «Ростов-Термо» от 27.09.2017, лист Н заявления по форме №Р11001, лист учета выдачи документов №А/2017 от 27.09.2017 он пояснил, что записи и подпись выполнена лично им. Где находился офис ООО «Ростов-Термо» ему неизвестно, так как он там никогда не был. Осмотрев копии договора № аренды нежилого помещения 02.10.2017, заключенного между ИО50 и ООО «Ростов-Термо», копии акта приема-передачи к договору субаренды №, копии письма в операционный офис «РОСБАНК» от 17.10.2017, копии заявления о предоставлении согласия на обработку персональных данных в банке «Росбанк», копии акта №1 приема-передачи упаковки для подключения Клиента к системе ИКБ/ИБ от 17.10.2017, в копии карточки образца подписи владельца счета ООО «Ростов-Термо», копии заявления об определении сочетания подписей в РОСБАНКЕ от имени «Андриянов В.Д», пояснил, что подписи и записи выполнены лично им. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ г.р. серия №№, пояснил, что данное лицо ему знакомо, и он узнает человека по имени Игорь, который просил его зарегистрировать юридическое лицо на его имя.

Кроме того, в период с 1 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, точную дату указать не может, произошла регистрация в налоговом органе ООО «Профлайт-Юг». В указанный период времени ему позвонил Игорь и попросил также зарегистрировать на его имя еще одно юридическое лицо (ООО), где он будет являться номинальным директором, то есть фактически организацией руководить не будет, за регистрацию которого Игорь обещал заплатить по 2500 рублей за каждый выход в налоговый орган и банк. Так как он нуждался в денежных средствах, то он снова согласился. В этот же день, в период времени с 1 октября 2017 года по 20 сентября 2017 года, точную дату указать не может, он приехал в МИФНС №26 по РО по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, где его ожидал Игорь с подготовленным пакетом документом для регистрации ООО. Так как ранее у Игоря уже находились его персональные данные (копии ИНН, СНИЛСа, паспорта РФ), то он повторно ему документы не передавал. Перед входом в помещение здания ФНС №26 по Ростовской области, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, Игорь передал ему пакет документов и сказал, чтобы он расписался, в каких именно документах он расписывался, пояснить не может, так как не вдавался в подробности. После того как расписался в документах, Игорь передал пакет документов с оплаченной государственной пошлиной для регистрации ООО и сказал, чтобы он пошел в налоговую инспекцию и подал эти документы на регистрацию в указанное им окно, какое именно, в настоящее время вспомнить не может. В помещении налоговой инспекции Игорь с ним не зашел, ссылаясь на то, что ему нельзя там находиться, по какой причине, он ему не пояснили. Он прошел в помещение налоговой самостоятельно, взял талончик и стал ожидать своей очереди. Когда подошла его очередь, он сдал налоговому инспектору следующие документы: заявление на регистрацию юридического лица ООО «Профлайт-Юг», квитанцию об оплате налогового платежа, решение №1 единственного учредителя ООО «Профлайт-Юг», какие еще были иные документы, вспомнить не может, так как в подробности не вдавался. После этого налоговый инспектор передал ему ряд документов для подписи в нужных графах, что он и сделал. Далее налоговый инспектор выдал ему расписку и сообщил дату, когда необходимо получить документы. Он вышел из налоговой и сообщил эту информацию Игорю, который сказал, что в течение недели свяжется с ним. В период времени с 01 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, точную дату указать не может, на его мобильной телефон № позвонил Игорь, абонентский номер его не остался, и пояснил, что завтра к 9 часам 00 минутам необходимо приехать в ФНС № России по <адрес> по вышеуказанному адресу. В назначенную дату, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, он встретился с Игорем у налоговой инспекции №26, где вместе они прошли в помещение, и он получил регистрационные документы на ООО «Профлайт-Юг» ИНН 6168097970. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал Игорю потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какое количество их необходимо сделать, он не пояснил. Также Игорь сказал, что через пару дней позвонит на его абонентский номер и ему необходимо будет поехать с ним в банки для открытия расчетных счетов. Примерно через пару дней, в период времени с 16 октября 2017 года по 01 ноября 2017 года, ему позвонил Игорь и сказал, что необходимо проехать в несколько банков на территории г. Ростова-на-Дону для открытия расчетных счетов ООО «Профлайт-Юг», что он и сделал. В какие именно с Игорем ездили банки, в настоящее время вспомнить не может. Насколько помнит, в банках он заполнил анкеты и заявления для открытия счетов. По всем открытым счетам документы, корпоративные и банковские карты, ключи доступа, печати он отдавал Игорю, в том числе телефон с абонентским номером, который он ранее передавал ему. Абонентские номера нужны были для отражения их в банке при заполнении анкет для открытия счетов. Фактически фирмой ООО «Профлайт-Юг» ИНН № он не руководил, реквизиты данной фирмы он не использовал, все документы по фирмам находятся у Игоря, и он же руководит данной фирмой. На его имя данная фирма только зарегистрирована. Каких-либо платежей от ООО «Профлайт-Юг» ИНН № он не осуществлял. Платежные поручения или иные бухгалтерские документы он не подписывал. Денежные средства с корпоративных и банковский карт он не снимал, карты находились у Игоря, если с данных карт снимались денежные средства, то это делал Игорь, так как у него находились сами карты и пароли для доступа к ним. Где находился офис ООО «Профлайт-Юг» ему неизвестно, так как он там никогда не был (т.5 л.д. 151-157);

- показаниями обвиняемого Андриянова В.Д., согласно которым в период времени с 20 сентября 2017 года по 25 сентября 2017 года, точную дату указать не может, во время очередной игры в футбол, к нему обратился молодой парень, представившейся именем Александр, который также часто приходил играть в футбол (на вид 20-25 лет, светлые короткие волосы, славянской внешности, спортивного телосложения, рост 180 см., татуировки на обеих руках, при встрече и по фотографии опознать сможет), полные данные его ему не известны в настоящее время. Александр предложил ему подзаработать неутруждаясь, так как знал от него, что он является студентом и нуждается в денежных средствах. Ему стало интересно, и Александр рассказал, что есть люди, которые могут на его имя оформить две организации и за это ему заплатят по 2 500 рублей за каждый выход в банк для открытия счета и каждый выход в налоговую для регистрации юридического лица. Данное предложение заинтересовало его, и он согласился. Александр сказал, что завтра необходимо подъехать к 9 часам 00 минутам на пересечение ул. Красноармейской и пр. Кировского в г. Ростове-на-Дону, где он будет ожидать с неизвестными ему ранее людьми. При этом попросил оставить его номер телефона № для связи, что он и сделал. На следующий день, в период времени с 20 сентября 2017 года по 27 сентября 2017 года, он самостоятельно приехал в назначенное время, где его встретил Александр и девушка, представившаяся Антониной, полные данные ему ее не известны, документы, удостоверяющие личность, она ему не показывала. Их встреча проходила в ресторане, который находится в помещении кинотеатра «Большой» на территории г. Ростова-на-Дону. В ходе общения Антонина пояснила ему, что для открытия ООО, где он будет формально числиться номинальным директором, ему необходимо предоставить копию своего паспорта, ИНН, СНИЛС для подготовки документов для регистрации фирмы. Для этого необходимо сбросить сканы документов на почту Александру. За каждый выход при регистрации фирмы и открытия счета в банке он получит по 2 500 рублей от нее. По приезде домой он скинул сканы своего паспорта, ИНН, СНИЛС на электронную почту Александру, в настоящее время адрес электронной почты Александра не остался. Его адрес электронной почты: andriyanoff.slavik@yandex.ru. После того как он отправил документы, в период времени с 20 сентября 2017 года по 27 сентября 2017 года, ему позвонил Александр на номер телефона № и сообщил, что ему необходимо приехать завтра к 9 часам 00 минутам на пересечение ул. Красноармейской и пр. Кировского г. Ростова-на-Дону для регистрации фирмы в налоговой инспекции. В назначенное время он самостоятельно приехал в указанный адрес, там его встретил парень, представившейся Игорем (на вид 23-26, кавказской внешности, рост 175-180 см, среднего телосложения, короткие темные волосы, при встрече и по фотографии опознать сможет) и Антонина, Александра он больше не встречал для регистрации фирмы и на футболе не виделся. Игорь пояснил ему, что данная фирма регистрируются для последующего участия в тендерах, и после того как тендеры пройдут, они самостоятельно закроют фирму, зарегистрированную на его имя. В этот же день, в период времени с 25 сентября 2017 года по 29 сентября 2017 года, точную дату указать не может, перед входом в помещение здания ФНС №26 по Ростовской области, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, Игорь передал ему пакет документов, который был уже подготовлен им на основании ранее направленных его персональных данных, и сказал, чтобы он расписался, в каких именно документах он расписывался, пояснить не может, так как не вдавался в подробности. После того как расписался в документах, Игорь передал пакет документов с оплаченной государственной пошлиной для регистрации ООО и сказал, чтобы он пошел в налоговую инспекцию и подал эти документы на регистрацию в указанное им окно, какое именно, в настоящее время вспомнить не может. В помещение налоговой инспекции Игорь с ним не зашел, ссылаясь на то, что ему нельзя там находиться, по какой причине, он ему не пояснили. Он прошел в помещение налоговой инспекции самостоятельно, взял талончик и стал ожидать своей очереди. Когда подошла его очередь, он сдал налоговому инспектору следующие документы: заявление на регистрацию юридического лица ООО «Ростов-Термо», квитанцию об оплате налогового платежа, решение №1 единственного учредителя ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», какие еще были иные документы, вспомнить не может, так как в подробности не вдавался. После этого, налоговый инспектор передал ему ряд документов для росписи в нужных графах, что он и сделал. В заявлении на регистрации он отражал абонентский номер, который ему говорил Игорь перед входом в помещение. Далее налоговый инспектор ему выдал расписку и сообщил дату, когда необходимо получить документы. Он вышел из налоговой и сообщил эту информацию«Игорю, тот сказал в течение недели свяжется с ним. В период времени с 01 октября 2017 года по 03 октября 2017 года, точную дату указать не может, на его мобильной телефон позвонил Игорь, абонентский номер его не остался, и пояснил, что завтра к 14 часам 00 минутам необходимо приехать в ФНС №26 России по Ростовской области по вышеуказанному адресу. В назначенную дату, в период времени с 01 октября 2017 года по 03 октября 2017 года, он встретился с Игорем у налоговой инспекции №26, где вместе они прошли в помещение, и он получил регистрационные документы на ООО «Ростов-Термо» ИНН 6163206513. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же отдал Игорю, потому что тот сказал, что необходимо сделать печати, какое количество их необходимо сделать, он не пояснил. Также Игорь сказал, что через пару дней он ему позвонит на его абонентский номер и ему необходимо будет поехать с ним в банки для открытия расчетных счетов. Примерно через пару дней, в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, ему позвонил Игорь и сказал, что он его ждет около банка «Сбербанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, для открытия счета. В дневное время, в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года, точную дату указать не может, он приехал в указанный банк, где они встретились с Игорем. Перед входом в банк Игорь передал ему подготовленный им пакет документов, печати и телефон с сим-картой (какой абонентский номер, указать не может) для открытия расчетного счета. В данном банке он подал заявку на открытие счета и расписался в составленных анкетах. Аналогично они с Игорем в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года поехали в «Райффайзенбанк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, точный адрес указать не может, где он также подал заявку на открытие счета и расписался в необходимых документах. Аналогично они в период времени с 10 октября 2017 года по 20 октября 2017 года поехали в банк «РОСБАНК», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пл. Гагарина, где он подал заявку на открытие счетов по организации и расписался в необходимых графах. Во всех банках он подал заявки на открытие счетов на ООО «Ростов-Термо». По всем открытым счетам документы, корпоративные и банковские карты, ключи доступа, печати он отдавал Игорю, в том числе телефон с абонентским номером, который он ранее передавал ему. Абонентские номера нужны были для отражения их в банке при заполнении анкет для открытия счетов. После открытия счетов Игорь обещал ему заплатить более 20 000 рублей наличными, но так по настоящее время и не заплатил, так как перестал отвечать на звонки. Осмотрев регистрационное дело «Ростов-Термо», расписку в получении документов ООО «Ростов-Термо» от 27.09.2017, Решение №1 единственного учредителя ООО «Ростов-Термо» от 27.09.2017, лист Н заявления по форме №№, лист учета выдачи документов №А/2017 от 27.09.2017, пояснил, что записи и подписи выполнены лично им. Где находился офис ООО «Ростов-Термо», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Основной вид деятельности ООО «Ростов-Термо», со слов Игоря, строительство. Осмотрев копию договора № аренды нежилого помещения от 02.10.2017, заключенного между ИО50 и ООО «Ростов-Термо», копию акта приема-передачи к договору субаренды №, копию письма в операционный офис «РОСБАНК» от 17.10.2017, копии заявления о предоставлении согласия на обработку персональных данных в банке «Росбанк», копии акта №1 приема-передачи упаковки для подключения Клиента к системе ИКБ/ИБ от 17.10.2017, копии карточки образца подписи владельца счета ООО «Ростов-Термо», копии заявления об определении сочетания подписей в РОСБАНКЕ от имени «Андриянов В.Д», пояснил, что подписи и записи выполнены лично им. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И.ДД.ММ.ГГГГ г.р. серия №№, пояснил, что данное лицо ему знакомо, и он узнает человека по имени Игорь, который просил его зарегистрировать юридическое лицо на его имя (т. 18 л.д. 76-82).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Павлюков А.Р. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями Павлюкова А.Р., данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Павлюкова А.Р., согласно которым в 2017 году через общих знакомых на территории г. Азова познакомился с Малько Д.В., с которым в настоящее время поддерживает товарищеские отношения. В период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, точное время указать не может в связи с давностью, в ходе общения ИО113 на территории г. Азова последний предложил ему заработать денег путем регистрации юридических лиц на свое имя. Ему стало интересно, и Дмитрий рассказал, что есть люди, которые могут на его имя оформить организацию, в которой он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организации он получит денежные средства в сумме 20 000 рублей, при этом чем именно фактически будет заниматься организация после открытия, он ему не пояснил. Дмитрий сообщил, что фактически он должен будет предоставить только оригиналы своих документов, все остальные действия по регистрации юридического лица должны были осуществлять иные незнакомые ему лица. Так как в тот момент он нуждался в денежных средствах и у него на иждивении находилась малолетняя дочь, он согласился. На следующий день, в период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, точную дату указать не может, ему позвонил Свидетель №3, абонентский номер которого не сохранился, ИО7 как поменял телефон в настоящее время, и попросил встретиться на территории г. Азова, точный адрес указать не может в связи с давностью. В этот же день, Дима при личной встрече с ним в указанном месте на территории г. Азова позвонил ранее незнакомому ему человеку, которого назвал по имени Игорь и договорился встретиться на территории г. Ростова-на-Дону. В этот же день он с Димой выехали на его автомобиле в г. Ростов-на-Дону и подъехали к кинотеатру «Большой», расположенному по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, точный номер указать не может, где ожидало 2 человека, которые представились именами Игорь и Максим. Опознать Максима сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170, русые волосы, среднего телосложения, славянской внешности. Опознать Игоря сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170-175, темные короткие волосы, худощавого телосложения, кавказской внешности. В ходе общения с Игорем и Максимом последние предложили зарегистрировать организацию (ООО), в котором он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организации он все документы передаст им и получит денежные средства в сумме 20 000 рублей. В этот же день, период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, он по их просьбе передал им копию своего паспорта, копию ИНН и копию СНИЛС, а они должны были подготовить пакет документов для регистрации фирмы. Он с Игорем и Максимом обменялись номерами телефонов, абонентские номера которых указать не может в связи с давностью. На следующий день ему позвонил Игорь и сказал, что 15.03.2018 необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания ИФНС №26, для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО на его имя. Он об этом сообщил Свидетель №3. После чего в назначенную Игорем дату, 15.03.2018, он совместно с ИО34 приехал по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечение ул. Красноармейская/ пр. Кировский, к зданию МИФНС №26 РО, где их ожидали Игорь и Максим, которые передали пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных ими графах, что он и сделал. Какие именно подписывал документы, указать не может, так как в подробности не вдавался и не собирался фактически руководить данными организациями. Перед тем как сдать документы в МИФНС, в этот же день он с Игорем, Максимом и Димой зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где ему Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, что он и сделал. После этого подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом провели с ним инструктаж по порядку сдачи документов и сказали идти в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО. При этом Игорь вместе с ним не пошел в здание налоговой. В здании налоговой он занял очередь и стал ожидать. Когда подошла очередь, он сдал документы в окно. Он передал налоговому инспектору следующий пакет документов: заявление на регистрацию юридического лица ООО «ТЭМП», квитанцию об оплате налогового платежа, заявление на регистрацию юридического лица, квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, вспомнить не может, так как в подробности не вникал. После чего сотрудники ИФНС заполнили документы и передали ему на подпись, после чего он подписал в нужных графах. Кроме того, он по указанию Игоря сообщил номер телефона для налоговой, которым никогда не пользовался и у него он не находился. Далее инспектор сказал, что необходимо будет забрать документы в дату, указанную в расписке. После подачи документов он вышел к Игорю с Максимом. Игорь сказал, что документы необходимо будет забрать в дату, указанную в расписке, в налоговом органе. Примерно через неделю, в период времени с 15 марта 2018 года по 21 марта 2018 года, ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС по ранее указанному адресу. 21.03.2018 он приехал в г. Ростов-на-Дону к зданию налоговой, где ожидали Игорь и Максим. Далее они вместе зашли в МИФНС, где он получил регистрационные документы на ООО «ТЭМП» ИНН 6166109003. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какие именно, не пояснил. Также Игорь сказал, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день позвонил Свидетель №3 и сказал, что в г. Ростове-на-Дону ждет Игорь для открытия счетов в банках. Примерно с 23 марта 2018 года по 30 марта 2018 года, точную дату указать не может, он приехал в г.Ростов-на-Дону к ПАО «Сбербанк России», расположенному в г. Ростове-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, где ее ожидал Игорь, который передал пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью. Игорь проинструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. Он (Павлюков А.Р.) зашел в «Сбербанк России», подошел к мужчине (данные его неизвестны) и сказал, что он от Игоря, на что сотрудник банка сразу забрал у него документы и стал заполнять документы на открытие счета на его имя. Он дождался, пока он откроет счета, после чего этот сотрудник банка сказал, что банковские карты будут готовы позже. В указанном банке он заполнил собственноручно анкету и заявление. После чего он вышел из банка и подошел к Игорю, отдал ему все документы, необходимые для открытия счета. На следующий день, в период времени с 24 марта 2018 года по 30 марта 2018 года, они снова встретились с Игорем для открытия счета в банке ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, в указанном банке он заполнил анкеты и заявления для открытия счета. Далее в этот же день они с Игорем пошли в ПАО банк «Первомайский» для открытия счета, в указанном банке аналогично была заполнена анкета и заявление для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдал Игорю. Осмотрев копию расписки в получении документов, представленную при государственной регистрации юридического лица ООО «ТЭМП от 15.03.2018; форму №Р11001 лист Н заявления; решение №1 единственного учредителя ООО «ТЭМП» от 15.03.2018; лист учета выдачи документов №А/2018 от 15.03.2018, пояснил, что подписи и записи выполнены лично им. Где находился офис ООО «ТЭМП», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой основной вид деятельности ООО «ТЭМП» ему неизвестно.

Кроме того, в период времени с 15.03.2018 по 16.03.2018 ему позвонил Игорь и сообщил, что 16.03.2018 необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону к налоговой. Он совместно с ИО34 приехал по адресу: <адрес>, на пересечение ул. Красноармейская/ пр. Кировский, к зданию МИФНС №26 РО, где их ожидали Игорь и Максим, которые передали ему пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных ими графах, что он и сделал. Какие именно подписывал документы, указать не может, так как в подробности не вдавался и не собирался фактически руководить данными организациями. Что было указано в документах, не знает, документы не читал. С их слов, эти документы необходимы для регистрации ООО на его имя. Перед тем как сдать документы в МИФНС, в этот же день он с Игорем, Максимом и Димой зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, что он и сделал. После этого подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом провели с ним инструктаж по порядку сдачи документов и сказали ему идти в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО. При этом Игорь вместе с ним не пошел в здание налоговой. В здании налоговой он занял очередь и стал ожидать. Когда подошла его очередь, он сдал документы в окно, какое именно, указать не может. Так он передал налоговому инспектору следующий пакет документов: заявление на регистрацию юридического лица ООО «ПРОБА», квитанцию об оплате налогового платежа, заявление на регистрацию юридического лица, квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, вспомнить не может, так как в подробности не вникал. После чего сотрудник ИФНС заполнил документы и передали ему на подпись, после чего он подписал в нужных графах. Кроме того, по указанию Игоря сообщил номер телефона для налоговой, которым никогда не пользовался и у него он не находился. Далее инспектор сказал, что необходимо будет забрать документы в дату, указанную в расписке. После подачи документов он вышел к Игорю и Максиму. Игорь сказал, что документы необходимо будет забрать в дату, указанную в расписке, в налоговом органе. Примерно через неделю, в период времени с 16 марта 2018 года по 22 марта 2018 года, ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №25 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС по ранее указанному адресу. 22.03.2018 он приехал с Свидетель №3 в г. Ростов-на-Дону к зданию налоговой, где ожидали Игорь и Максим. Далее они вместе зашли в МИФНС, где он получил регистрационные документы на ООО «Проба». После того как получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какие именно, не пояснил. Также Игорь сказал, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день ему позвонил Свидетель №3 и сказал, что его в г. Ростове-на-Дону ждет Игорь для открытия счетов в банках. Примерно с 23 марта 2018 года по 30 марта 2018 года, точную дату указать не может, он приехал в <адрес>, к ПАО «Сбербанк России», расположенному в г. Ростове-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, где его ожидал Игорь, который передал пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью. Игорь проинструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. Он зашел в «Сбербанк России», подошел к мужчине (данные его ему неизвестны) и сказал, что он от Игоря, на что сотрудник банка сразу забрал у него документы и стал заполнять документы на открытие счета на его имя. Он дождался, пока откроет счета, после чего этот сотрудник банка сказал, что банковские карты будут готовы позже. В указанном банке он заполнил собственноручно анкету и заявление. После чего вышел из банка и подошел к Игорю, отдал ему все документы, необходимые для открытия счета. На следующий день, в период времени с 24 марта 2018 года по 30 марта 2018года, они снова встретились с Игорем для открытия счета в банке ПАО «Альфабанк» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, в указанном банке он заполнил анкеты и заявления для открытия счета. Далее в этот же день он с Игорем пошел в ПАО «Промсвязьбанк» в г. Ростове-на-Дону для открытия счета, в указанном банке аналогично была заполнена анкета и заявление для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдал Игорю. Фактически фирмой ООО «Проба» он не руководил, реквизиты данных фирм не использовал, все документы по фирме находятся у Игоря, и он же руководит данной фирмой. На его имя фирма только зарегистрирована. Каких-либо платежей от имени ООО «ПРОБА» он не осуществлял. Осмотрев копию расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Проба» от 16.03.2018; копию формы №Р11001 листа Н заявления; решение №1 единственного учредителя ООО «Проба» от 16.03.2018; лист учета выдачи документов №АА/2018 от 16.03.2018, пояснил, что подписи выполнены лично им. Где находился офис ООО «Проба», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой основной вид деятельности ООО «Проба», ему неизвестно (т. 4 л.д. 231-237).

- показаниями обвиняемого Павлюкова А.Р., согласно которым в 2017 году через общих знакомых, на территории г. Азова познакомился с Свидетель №3, с которым в настоящее время поддерживает товарищеские отношения. В период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, точное время указать не может в связи с давностью, в ходе общения с Дмитрием на территории г. Азова последний предложил ему заработать денег путем регистрации юридических лиц на свое имя. Ему стало интересно, и Дмитрий рассказал, что есть люди, которые могут на его имя оформить организацию, в которой он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организации он получит денежные средства в сумме 20 000 рублей, при этом чем именно фактически будет заниматься организация после открытия, он ему не пояснил. ИО34 сообщил, что фактически он должен будет предоставить только оригиналы своих документов, все остальные действия по регистрации юридического лица должны были осуществлять иные незнакомые ему лица. ИО7 как в тот момент он нуждался в денежных средствах, и у него на иждивении находилась малолетняя дочь, то он согласился. На следующий день, в период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, точную дату указать не может, ему позвонил Свидетель №3, абонентский номер ИО34 не сохранился, ИО7 как поменял телефон в настоящее время, и попросил встретиться на территории <адрес>, точный адрес указать не может в связи с давностью. В этот же день Дима при личной встрече с ним в указанном месте на территории <адрес> позвонил ранее незнакомому ему человеку, которого назвал по имени Игорь и договорился встретиться на территории <адрес>. В этот же день он с Димой выехали на его автомобиле в <адрес> и подъехали к кинотеатру «Большой», расположенному по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, точный номер указать не может, где ожидало 2 человека, которые представились именами Игорь и Максим. Опознать Максима сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170, русые волосы, среднего телосложения, славянской внешности. Опознать Игоря сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170-175, темные короткие волосы, худощавого телосложения, кавказской внешности. В ходе общения с Игорем и Максимом последние предложили зарегистрировать организацию (ООО), в котором он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организации он все документы передаст им и получит денежные средства в сумме 20 000 рублей. В этот же день, период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, он по их просьбе передал им копию своего паспорта, копию ИНН и копию СНИЛС, они которые должны были подготовить пакет документов для регистрации фирмы. Он с Игорем и Максимом обменялись номерами телефонов, абонентские номера которых указать не может в связи с давностью. На следующий день ему позвонил Игорь и сказал, что 15.03.2018 необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания ИФНС №26, для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО на его имя. Он об этом сообщил Малько Дмитрию. После чего в назначенную Игорем дату, 15.03.2018, он совместно с Дмитрием приехал по адресу: г. Ростов-на-Дону на пересечение ул. Красноармейская/ пр. Кировский, к зданию МИФНС №26 РО, где ожидали Игорь и Максим, которые передали пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных ими графах, что он и сделал. Какие именно подписывал документы, указать не может, так как в подробности не вдавался и не собирался фактически руководить данными организациями. Перед тем как сдать документы в МИФНС, в этот же день, он с Игорем, Максимом и Димой зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где ему Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, что он и сделал. После этого подошли к МИФНС №26, расположенную по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом провели с ним инструктаж по порядку сдачи документов и сказали идти в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО. При этом Игорь вместе с ним не пошел в здание налоговой. В здании налоговой он занял очередь и стал ожидать. Когда подошла очередь, он сдал документы в окно. Он передал налоговому инспектору следующий пакет документов: заявление на регистрацию юридического лица ООО «ТЭМП», квитанцию об оплате налогового платежа, заявление на регистрацию юридического лица, квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, вспомнить не может, так как в подробности не вникал. После чего сотрудники ИФНС заполнили документы и передали ему на подпись, после чего он подписал в нужных графах. Кроме того, он по указанию Игоря сообщил номер телефона для налоговой, которым никогда не пользовался и у него не находился. Далее инспектор сказал, что необходимо будет забрать документы в дату, указанную в расписке. После подачи документов он вышел к Игорю с Максимом. Игорь сказал, что документы необходимо будет забрать в дату, указанную в расписке, в налоговом органе. Примерно через неделю, в период времени с 15 марта 2018 года по 21 марта 2018 года, ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС по ранее указанному адресу. 21.03.2018 он приехал в г. Ростов-на-Дону к зданию налоговой, где ожидали Игорь и Максим. Далее они вместе зашли в МИФНС, где он получил регистрационные документы на ООО «ТЭМП» ИНН №. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какие именно, не пояснил. Также Игорь сказал, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день позвонил Свидетель №3 и сказал, что в г. Ростове-на-Дону ждет Игорь для открытия счетов в банках. Примерно с 23 марта 2018 года по 30 марта 2018 года, точную дату указать не может, он приехал в г.Ростов-на-Дону, к ПАО «Сбербанк России», расположенному в г. Ростове-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, где ее ожидал Игорь, который передал пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью. Игорь проинструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. Он зашел в «Сбербанк России», подошел к мужчине (данные его ему неизвестны) и сказал, что он от Игоря, на что сотрудник банка сразу забрал у него документы и стал заполнять документы на открытие счета на его имя. Он дождался, пока он откроет счета, после чего этот сотрудник банка сказал, что банковские карты будут готовы позже. В указанном банке он заполнил собственноручно анкету и заявление. После чего он вышел из банка и подошел к Игорю, отдал ему все документы, необходимые для открытия счета. На следующий день, в период времени с 24 марта 2018 года по 30 марта 2018года, они снова встретились с Игорем для открытия счета в банке ПАО «БАНК УРАЛСИБ» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, в указанном банке он заполнил анкеты и заявления для открытия счета. Далее в этот же день они с Игорем пошли в ПАО банк «Первомайский» для открытия счета, в указанном банке аналогично была заполнена анкета и заявление для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдал Игорю. Осмотрев копию расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «ТЭМП от 15.03.2018; форма №Р11001 лист Н заявления; решение №1 единственного учредителя ООО «ТЭМП» от 15.03.2018; лист учета выдачи документов №А/2018 от ДД.ММ.ГГГГ пояснил, что подписи и записи выполнены лично им. Где находился офис ООО «ТЭМП», ему неизвестно, ИО7 как он там никогда не был. Какой основной вид деятельности ООО «ТЭМП», ему неизвестно. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ г.р. серия 60 14 № пояснил, что данное лицо ему знакомо, в данном лице он узнает человека по имени Игорь, который попросил его зарегистрировать юридические лица на его имя. Осмотрев копию паспорта на имя Аркания И.Г., ДД.ММ.ГГГГ г.р. серия №№, пояснил, что данное лицо ему знакомо, в данном лице узнает человека по имени Максим, который попросил зарегистрировать юридические лица на его имя.

Кроме того, в период времени с 15.03.2018 по 16.03.2018 ему позвонил Игорь и сообщил, что 16.03.2018 необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону к налоговой. Он совместно с Дмитрием приехал по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечение ул. Красноармейская/ пр. Кировский, к зданию МИФНС №26 РО, где ожидали Игорь и Максим, которые передали ему пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных ими графах, что он и сделал. Какие именно подписывал документы, указать не может, так как в подробности не вдавался и не собирался фактически руководить данными организациями. Что было указано в документах, не знает, документы не читал. С их слов, эти документы необходимы для регистрации ООО на его имя. Перед тем как сдать документы в МИФНС, в этот же день он с Игорем, Максимом и Димой зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, что он и сделал. После этого подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом провели с ним инструктаж по порядку сдачи документов и сказали ему идти в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО. При этом Игорь вместе с ним не пошел в здание налоговой. В здании налоговой он занял очередь и стал ожидать. Когда подошла его очередь, он сдал документы в окно, какое именно, указать не может. Он передал налоговому инспектору следующий пакет документов: заявление на регистрацию юридического лица ООО «ПРОБА», квитанцию об оплате налогового платежа, заявление на регистрацию юридического лица, квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, вспомнить не может, так в подробности не вникал. После чего сотрудник ИФНС заполнил документы и передал ему на подпись, он подписал в нужных графах. Кроме того, по указанию Игоря сообщил номер телефона для налоговой, которым никогда не пользовался и у него не находился. Далее инспектор сказал, что необходимо будет забрать документы в дату, указанную в расписке. После подачи документов он вышел к Игорю с Максимом. Игорь сказал, что документы необходимо будет забрать в дату, указанную в расписке, в налоговом органе. Примерно через неделю, в период времени с 16 марта 2018 года по 22 марта 2018 года, ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо забрать документы в МИФНС №25 по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС по ранее указанному адресу. 22.03.2018 он приехал с Свидетель №3 в г. Ростов-на-Дону к зданию налоговой, где ожидали Игорь и Максим. Далее они вместе зашли в МИФНС, где он получил регистрационные документы на ООО «Проба». После того как получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какие именно, не пояснил. Также Игорь сказал, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день ему позвонил Малько Дмитрий и сказал, что его в г. Ростове-на-Дону ждет Игорь для открытия счетов в банках. Примерно с 23 марта 2018 года по 30 марта 2018 года, точную дату указать не может, он приехал в г.Ростов-на-Дону, к ПАО «Сбербанк России», расположенному в г. Ростове-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, где его ожидал Игорь, который передал пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью. Игорь проинструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. Он зашел в «Сбербанк России», подошел к мужчине (данные его ему неизвестны) и сказал, что он от Игоря, на что сотрудник банка сразу забрал у него документы и стал заполнять документы на открытие счета на его имя. Он дождался, пока откроет счета, после чего этот сотрудник банка сказал, что банковские карты будут готовы позже. В указанном банке он заполнил собственноручно анкету и заявление. После чего вышел из банка и подошел к Игорю, отдал ему все документы, необходимые для открытия счета. На следующий день, в период времени с 24 марта 2018 года по 30 марта 2018 года, они снова встретились с Игорем для открытия счета в банке ПАО «Альфабанк» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, в указанном банке он заполнил анкеты и заявления для открытия счета. В этот же день он с Игорем пошел в ПАО «Промсвязьбанк» в г. Ростове-на-Дону для открытия счета, в указанном банке аналогично была заполнена анкета и заявление для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдал Игорю. Фактически фирмой ООО «Проба» он не руководил, реквизиты данных фирм не использовал, все документы по фирме находятся у Игоря, и он же руководит данной фирмой. На его имя фирма только зарегистрирована. Каких-либо платежей от имени ООО «ПРОБА» он не осуществлял. Осмотрев копию расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Проба» от 16.03.2018; копию формы №№ листа Н заявления; решение №1 единственного учредителя ООО «Проба» от 16.03.2018; лист учета выдачи документов №№2018 от 16.03.2018, пояснил, что подписи выполнены лично им. Где находился офис ООО «Проба», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой основной вид деятельности ООО «Проба», ему неизвестно. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И, ДД.ММ.ГГГГ г.р. серия №№, пояснил, что данное лицо ему знакомо, в нем он узнает человека по имени Игорь, который попросил его зарегистрировать юридические лица на его имя. Осмотрев копию паспорта на имя Аркания И.Г., ДД.ММ.ГГГГ г.р. серия №№, пояснил, что данное лицо ему знакомо, в нем он узнает человека по имени Максим, который попросил его зарегистрировать юридические лица на его имя. Осмотрев юридическое дело ООО «Проба», сформированное в АО «Альфа-Банк», в том числе: карточку с образцами подписей Павлюкова А.Р., анкету клиента юридического лица, подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании, пояснил, что в указанных документах подписи от имени Павлюкова А.Р. выполнены лично им. Отметил, что ранее он расписывался как в документах, предъявленных ему на обозрение, в настоящее время расписывается как в паспорте (т. 19 л.д. 145-152).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Николау И.А. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемого деяния подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ показаниями ИО3, данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Николау И.А., согласно которым в апреле 2018 года знакомый бывшей супруги Василисы по имени Вячеслав, полные данные его не известны, отбывал наказание в ФКУ ИК № 2 ГУФСИН России по Ростовской области. Они иногда с Вячеславом поддерживали общение, созванивались, абонентских номеров не сохранилось, так как он постоянно звонил с разных номеров. В ходе очередного общения в телефонном режиме Василиса сообщила о том, что у них трудное материальное положение, на что он, в свою очередь, сказал, что может помочь с заработком. Его (Николау И.А.) данное предложение заинтересовало, он сказал, что даст номер телефона, какой именно был у него на тот момент в пользовании абонентский номер, вспомнить не может, своему знакомому и он позвонит, кому именно, не пояснил. В этот же день, в период времени с 1 апреля 2018 года по 10 апреля 2018 года, вечером, на его абонентский номер позвонил парень, который представился Дмитрием. В ходе телефонного разговора Дмитрий сообщил о том, что можно заработать денег путем открытия на Николау И.А. ООО и ИП, где он будет номинальным директором. При этом Дмитрий сообщил, что за каждую открытую фирму заплатят по 15 000 рублей. Он согласился и сообщил в телефонном режиме Дмитрию что согласен, на что Дмитрий сказал, что завтра необходимо будет встретиться на территории г. Азова, точный адрес указать не может, для получения копии паспорта СНИЛС и ИНН на его имя. В настоящее время абонентский номер Дмитрия не сохранился, так как в 2020 году поменял телефон. На следующий день, в период времени с 1 апреля 2018 года по 16 апреля 2018 года, в дневное время, он встретился с Дмитрием (возраст 25-30 лет, славянской внешности, рост 180 см., волосы русые, короткие, худощавое телосложение, при встрече и по фотографии опознать сможет) на территории города Азова. В ходе встречи Дмитрий сфотографировал его документы: паспорт, СНИЛС и ИНН и отправил их другому лицу, как пояснил Дмитрий, он отправил фотографии документов своему начальнику по имени Игорь. Через несколько дней в период времени с 01.04.2018 по 10.04.2018 ему позвонил Дмитрий и сообщил, что ему необходимо поехать 10.04.2018 к 9 часам 00 минут в г. Ростов-на-Дону для открытия ООО и ИП на его имя. В назначенное время и дату за ним приехал Дмитрий по адресу: РО, г. Азов, ул. Дзержинского, 47, кв. 3 (проживал в 2018 году) на своем автомобиле «Тайота» г/н А765НН01 регион, белого цвета. Он с Дмитрием выехал в г. Ростов-на-Дону и приехали на пересечение ул. Красноармейская и пр. Кировский. Там они встретились с 2 молодыми мужчинами, которые представились Максимом (на вид 25-30 лет, славянской внешности, спортивного телосложения, рост 170-175 см., волосы темные, короткие, при встрече и по фотографии опознать сможет) и Игорем (на вид 25-30 лет, кавказской внешности, среднего телосложения, рост 170-175 см., волосы темные, короткие, при встрече и по фотографии опознать сможет). В ходе разговора Максим и Игорь рассказали ему, что им необходимо зарегистрировать ООО и ИП для участия в тендерах, что это все законно. За то, что он зарегистрирует на свое имя ООО и ИП они обещали заплатить 15 000 рублей, а после того, как им будут без надобности данные организации, то они их закроют. Далее Игорь передал ему документы и сказал, чтобы он ознакомился с ними и подписал в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того как он подписал все необходимые документы, он с Игорем пошел в МИФНС №26. Государственную пошлину за регистрацию ИП и ООО он не платил, данной оплатой занимался Игорь. В помещении МИФНС №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 Игорь показал ему окошки, в которые необходимо подавать документы, так документы на регистрацию ООО и ИП сдаются разным сотрудникам налоговой, и провел с ним инструктаж. После чего передал 2 пакета документов и попросил взять талончики, чтобы ожидать своей очереди. Когда подошла очередь, он сдал документы в то самое окошко, которое ему указал Игорь. Сотруднику МИФНС №26 он передал следующие документы: заявление о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, квитанцию об оплате государственной пошлины и иные документы, какие именно, не помнит в связи с давностью. После чего сотрудник МИФНС №26 указала, в каких графах необходимо расписаться, что он и сделал. Далее он прошел в другое окно по очереди и сдал документы в то самое окошко, которое ему указал Игорь. Сотруднику МИФНС №26 он передал следующие документы: заявление о создании юридического лица, квитанцию об оплате государственной пошлины и иные документы, какие именно, не помнит в связи с давностью. После чего сотрудник МИФНС №26 указала, в каких графах необходимо расписаться, что он и сделал. После подачи документов он с Игорем вышел из налоговой, и Игорь сказал, что позже позвонит, чтобы забрать документы. В период времени с 10.04.2018 по 16.04.2018, более точное время указать не может, ему позвонил Игорь и сообщил, что ИП и ООО на его имя зарегистрированы и необходимо забрать документы из налоговой инспекции. Они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 16.04.2018, в дневное время, он приехал к МИФНС №26, и его там встретили Игорь с Максимом. Они зашли в налоговую, где он получил регистрационные документы на ИП «Николау И.А.» ИНН 614005767762 и ООО «ТАЙМ» ИНН 6166109405. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу отдал Игорю потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какое количество печатей необходимо, не пояснил. Примерно через пару дней, в период времени с 21.04.2018 по 30.07.2018, точную дату указать не может в связи с давностью, ему позвонил Игорь и сказал, что необходимо приехать в Ростове-на-Дону для открытия счетов в банках, каких именно, указать не может в связи с давностью. Перед открытием счетов, около банка Игорь передавал ему пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, со слов Игоря, абонентские номера необходимы были, чтобы отражать в банковских заявках. Также Игорь проводил с ним инструктаж по порядку предоставления документов и говорил, к какому именно сотруднику банка необходимо подходить и говорить, что он от Игоря. Во всех банках он заполнял нужные анкеты и графы для открытия счетов. После того как выходил из банка, документы он сразу отдавал Игорю. Фактически ИП Николау И.А. и ООО «ТАЙМ» он не руководил, реквизиты ООО «ТАЙМ» и ИП Николау И.А. не использовал, все документы по ООО ИП находятся у Игоря и Максима, и они же руководят организациями. На его имя данные ООО и ИП только зарегистрированы. Каких-либо платежей от имени ООО «ТАЙМ» и ИП Николау И.А. он не осуществлял. Платежные поручения или иные бухгалтерские документы не подписывал. Денежные средства с банковских карт не снимал, карты находились у Игоря и Максима, если с данных карт снимались денежные средства, то это делали они, так как у них находились сами банковские карты, пароли для доступа к ним и печать ООО и ИП. Где находился офис ООО «ТАЙМ», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой основной вид деятельности ООО «ТАЙМ», ему неизвестно. Персональные данные были переданы Николау И.А. для того, чтобы Игорь и Максим на его имя зарегистрировали ООО и ИП, где он буду фактически является номинальным руководителем. Осмотрев регистрационное дело ООО «ТАЙМ», в том числе расписку в получении документов ООО «ТАЙМ» от 10.04.2018; лист Н заявления по форме №Р11001; Решение №1 единственного учредителя ООО «ТАЙМ» от 10.04.2018; лист учета выдачи документов №№/2018 от 10.04.2018, пояснил, что в указанных документах подписи и записи выполнены лично им (т. 3 л.д. 235-240);

- показаниями обвиняемого Николау И.А., согласно которым в апреле 2018 года знакомый Василисы по имени Вячеслав, полные данные его неизвестны, отбывал наказание в ФКУ ИК № 2 ГУФСИН России по Ростовской области. Они иногда с Вячеславом общались и созванивались, абонентских номеров не сохранилось, так как он постоянно звонил с разных номеров. В ходе очередного общения в телефонном режиме Василиса сообщили, что у них трудное материальное положение, он, в свою очередь, сказал, что может помочь с заработком. Его данное предложение заинтересовало, он сказал, что даст его номер телефона своему знакомому, и он им позвонит, кому именно, он не пояснил. В этот же день, в период времени с 1 апреля 2018 года по 10 апреля 2018 года, вечером, на его абонентский номер позвонил парень, который представился Дмитрием. В ходе телефонного разговора Дмитрий сообщил, что можно заработать денег путем открытия на его имя ООО и ИП, где он будет номинальным директором. При этом Дмитрий сообщил, что за каждую открытую фирму заплатят по 15 000 рублей. Он согласился и сообщил об этом в телефонном режиме Дмитрию, на что последний сказал, что завтра необходимо будет встретиться на территории г. Азова, точный адрес указать не может, для получения копии паспорта СНИЛС и ИНН на его имя. В настоящее время абонентский номер Дмитрия не сохранился, так как в 2020 году поменял телефон. На следующий день, в период времени с 1 апреля 2018 года по 10 апреля 2018 года, в дневное время, он встретился с Дмитрием (возраст 25-30 лет, славянской внешности, рост 180 см., волосы русые, короткие, худощавое телосложение, при встрече и по фотографии опознать сможет) на территории г. Азова. В ходе встречи Дмитрий сфотографировал его документы: паспорт, СНИЛС и ИНН и отправил их другому лицу, как пояснил Дмитрий, он отправил фотографии документов своему знакомому по имени Игорь, который открывает за вознаграждение юридические лица и ИП на подставных лиц. Через несколько дней, в период времени с 01.04.2018 по 10.04.2018, ему позвонил Дмитрий и сообщил, что ему необходимо поехать 10.04.2018 к 9 часам 00 минут в г. Ростов-на-Дону для открытия ООО и ИП на его имя. В назначенное время и дату за ним приехал Дмитрий по адресу: РО, г. Азов, ул. Дзержинского, 47, кв. 3 (проживал в 2018 году). Он с Дмитрием выехал в г. Ростов-на-Дону, приехали на пересечение ул. Красноармейская и пр. Кировский. Там они встретились с 2 молодыми мужчинами, которые представились по имени Максим (на вид 25-30 лет, славянской внешности, спортивного телосложения, рост 170-175 см., волосы темные, короткие, при встрече и по фотографии опознать сможет) и Игорь (на вид 25-30 лет, кавказской внешности, среднего телосложения, рост 170-175 см., волосы темные, короткие, при встрече и по фотографии опознать сможет). В ходе разговора Максим и Игорь рассказали ему, что им необходимо зарегистрировать ООО и ИП для участия в тендерах. За то, что он зарегистрирует на свое имя ООО и ИП они ему обещали заплатить 15 000 рублей, а после того, как им будут без надобности данные организации, они их закроют. Далее Игорь передал ему документы и сказал, чтобы он ознакомился с ними и подписал в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того как он подписал все необходимые документы, он с Игорем пошли в МИФНС №26. Государственную пошлину за регистрацию ООО он не платил, данной оплатой занимались Игорь с Максимом. В помещении МИФНС №26 по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, Игорь показал ему окошко, в которое необходимо подавать документы, так как документы на регистрацию ООО и ИП сдаются разным сотрудникам налоговой, и провели с ним инструктаж. После чего передали пакет документов и попросил взять талончики, чтобы ожидать своей очереди. Когда подошла его очередь, он сдал документы в то самое окошко, которое ему указали Игорь с Максимом. Сотруднику МИФНС №26 он передал следующие документы: заявление о регистрации юридического лица при создании, квитанцию об оплате государственной пошлины и иные документы, какие именно, не помнит в связи с давностью. После чего сотрудник МИФНС №26 указала, в каких графах необходимо расписаться, что он и сделал. После подачи документов он с Игорем вышли из налоговой, и Игорь сказал ему, что позже позвонит чтобы забрать документы. В период времени с 10.04.2018 по 16.04.2018, более точное время указать не может, ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО на его имя зарегистрировано и необходимо забрать документы из налоговой инспекции. Они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 16.04.2018, в дневное время, он приехал к МИФНС №26, его там встретили Игорь с Максимом. Они вместе с Игорем и Максимом зашли в налоговую, где он получил регистрационные документы ООО «ТАЙМ» ИНН 6166109405. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу отдал Игорю с Максимом потому, что Игорь сказал, что необходимо сделать печати, какое количество печатей необходимо, не пояснил. Так как с Игорем и Максимом имелась договоренность на открытие также ИП на его имя, то он на следующий день приехал в МИФНС №26 России по Ростовской области по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 для подачи документов, в указанную дату Игорем. Он приехал по вышеуказанному адресу, где его ожидали Игорь с Максимом, они передали пакет документов для регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя. Он прошел к налоговому инспектору и передал следующие документы: заявление физического лица о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, квитанцию об оплате госпошлины и иные документы. После подачи документов он с Игорем вышел из налоговой, и он сказал позже позвонит, чтобы забрать документы. В период времени с 11.04.2018 по 17.04.2018, более точное время указать не может, ему позвонил Игорь и сообщил, что ИП на его имя зарегистрировано и необходимо забрать документы из налоговой инспекции. Они договорились о встрече около МИФНС №26 по вышеуказанному адресу. 17.04.2018, в дневное время, он приехал к МИФНС №26, и его там встретили Игорь с Максимом. Он вместе с Игорем и Максимом зашли в налоговую, где он получил регистрационные документы ИП Николау ИНН 614005767762. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, сразу отдал их Игорю с Максимом потому, что он сказал, необходимо сделать печати, какое количество печатей необходимо, не пояснил. Примерно через пару дней, в период времени с 21.04.2018 по 30.07.2018, точную дату указать не может в связи с давностью, ему позвонил Игорь и сказал, что необходимо приехать в Ростове-на-Дону для открытия счетов в банках, каких именно, указать не может в связи с давностью. Перед открытием счетов около банка Игорь с Максимом передавали ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, со слов Игоря абонентские номера необходимо были, чтобы отражать в банковских заявках. Также Игорь с Максимом проводили с ним инструктаж по порядку предоставления документов и говорили, к какому именно сотруднику банка необходимо подходить и говорить, что от Игоря. Во всех банках он заполнял нужные анкеты и графы для открытия счетов (какое именно количество открыто было счетов, не может пояснить в связи с давностью). После того как он выходил из банка, документы сразу отдавал Игорю с Максимом. Фактически ИП Николау И.А. и ООО «ТАЙМ» он не руководил, реквизиты ООО «ТАЙМ» и ИП Николау И.А. он не использовал, все документы по ООО ИП находятся у Игоря и Максима, и они же руководят организациями. На его имя данное ООО и ИП только зарегистрированы. Каких-либо платежей от имени ООО «ТАЙМ» и ИП Николау И.А. он не осуществлял. Платежные поручения или иные бухгалтерские документы не подписывал. Денежные средства с банковских карт не снимал, карты находились у Игоря и Максима, если с данных карт снимались денежные средства, то это делали они, так как у них находились сами банковские карты, пароли для доступа к ним и печать ООО и ИП. Где находился офис ООО «ТАЙМ», ему неизвестно, так как там никогда не был. Какой основной вид деятельности ООО «ТАЙМ», ему неизвестно. Персональные данные были переданы для того, чтобы Игорь и Максим на его имя зарегистрировали ООО и ИП, где он будет фактически являться номинальным руководителем. Осмотрев регистрационное дело ООО «ТАЙМ», в том числе расписку в получении документов ООО «ТАЙМ» от 10.04.2018; лист Н заявления по форме №Р11001; Решение №1 единственного учредителя ООО «ТАЙМ» от 10.04.2018; лист учета выдачи документов №А/2018 от 10.04.2018, пояснил, что в указанных документах подписи и записи выполнены лично им. Осмотрев регистрационное дело ИП Николау И.А., в том числе расписку в получении документов ИП Николау И.А. от 11.04.2018; лист Б заявления по форме №№; лист учета выдачи документов №А, пояснил, что в указанных документах подписи и записи выполнены лично им. Осмотрев копию паспорта на имя ИО19, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 60 14 №, пояснил, что данное лицо ему знакомо, в данном лице он узнает человека по имени Игорь, который попросил зарегистрировать юридические лица на его имя. Осмотрев копию паспорта на имя Аркания И.Г., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, пояснил, что данное лицо ему знакомо, в данном лице узнает человека по имени Максим, который попросил зарегистрировать юридические лица на его имя. Вину признает в полном объеме, готов сотрудничать с органом предварительного следствия (т. 19 л.д. 41-46).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Короленко В.В. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемого деяния подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями Короленко В.В., данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Короленко В.В., согласно которым он работает водителем в такси «Яндекс» примерно с 2016 года по настоящее время в г. Азове. У него ранее был приятель, которого зовут Малько Дмитрий, с которым знаком примерно с 2017 года, так как он является знакомым его семьи, иногда с ним виделись на автомойке по адресу: г. Азов, пер. Объездной, 12, где он работал автомойщиком, с которым общались на различные темы. В первой декаде апреля 2018 года, точное время указать не может в связи с давностью, в ходе общения с Дмитрием на вышеуказанной автомойке, последний предложил ему заработать денег путем регистрации юридического лица и индивидуального предпринимателя на свое имя. Ему стало интересно, и Дмитрий рассказал, что есть люди, которые могут на его имя оформить организации, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он получит денежные средства в сумме 30 000 рублей, при этом, чем фактически будут заниматься организации после открытия, Дмитрий ему не сообщил, то есть фактически он должен был предоставить только оригиналы своих документов, все остальные действия по регистрации юридического лица должны были осуществлять иные незнакомые ему лица. На следующий день, в первой декаде апреля 2018 года, точную дату указать не может, ему позвонил Малько Дмитрий, абонентский номер которого не сохранился, так как поменял телефон в настоящее время, и попросил встретиться на территории г. Азова, точный адрес указать не может в связи с давностью. В этот же день Дима при личной встрече с ним в указанном месте на территории г. Азова позвонил ранее незнакомому ему человеку, которого назвал по имени Игорь, и договорился встретиться на территории г. Ростова-на-Дону. В этот же день он с Димой выехали на его автомобиле марки «Тойота», государственный номер указать не может, в г. Ростов-на-Дону и подъехали на пересечение пр-т. Ворошиловский/ул. Пушкинская, где ожидали 2 человека, которые представились именами Игорь и Максим. Опознать Максима сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170, русые волосы, среднего телосложения, славянской внешности. Опознать Игоря сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170-175, темные волосы, худощавого телосложения, кавказской внешности. В ходе общения с Игорем и Максимом последние предложили зарегистрировать организации, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он получит денежные средства в сумме 30 000 рублей. От них ему стало известно, что организации необходимы для участия в тендерах, каких именно, ему не сообщили. И после того как ООО, оформленное на его имя, не понадобится, они закроют его, а ИП передадут ему для работы в такси. В этот же день он по их просьбе передал копию своего паспорта, копию ИНН и копию СНИЛС Игорю и Максиму, которые должны были подготовить пакет документов для регистрации фирм, они с Игорем и Максимом обменялись номерами телефонов, абонентские номера которых указать не может в связи с давностью, так как в 2020 году поменял телефон. На следующий день ему позвонил Игорь и сказал, что 12.04.2018 необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания ИФНС, для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО и индивидуального предпринимателя на его имя. Он об этом сообщил Малько Дмитрию. После чего в назначенную Игорем дату, 12.04.2018, он совместно с Дмитрием приехал по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечение ул. Красноармейская/ пр. Кировский, к зданию ИФНС, где ожидали Игорь и Максим, и он по их просьбе подписал какие-то документы, какие именно, сказать не может, так как он не собирался фактически руководить данными организациями. Что было указано в документах, он не знает, документы не читал. С их слов, эти документы необходимы для регистрации фирм на его имя. Перед тем как сдать документы в ИФНС, в этот же день, он с Игорем, Максимом и Димой зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где ему Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, и 800 рублей для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, что он и сделал. После этого подошли к ИФНС, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом сказали ему идти в ИФНС подавать документы на регистрацию ООО и ИП. При этом Игорь вместе с ним пошел в ИФНС. После чего он занял очередь. Когда подошла очередь, он сдал документы в окно, какое именно, указать не может. Он передал налоговому инспектору следующий пакет документов: заявление на регистрацию юридического лица ООО «Вершина», квитанцию об оплате налогового платежа, заявление на регистрацию индивидуального предпринимателя, квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, вспомнить не может, так в подробности не вникал. После чего сотрудники ИФНС заполнили документы и передали ему на подпись, после чего он, не читая, подписал в нужных графах. Кроме того, он сообщил номер своего телефона, которым никогда не пользовался и у него не находился. Далее ему сказали, что как будут зарегистрированы ООО и ИП, с ним свяжутся. После подачи документов он с Игорем вышел из ИФНС, Игорь сказал, что потом ему позвонит. Примерно через неделю ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО и ИП зарегистрированы и необходимо забрать документы в ИФНС. В этот же день они договорились о встрече возле ИФНС по ранее указанному адресу. Они вместе с Игорем и Максимом зашли в ИФНС, где он получил регистрационные документы на ООО «Вершина» ИНН № и ИП ИО4 ИНН №. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какие, он ему не пояснил. Также Игорь сказал, что на следующий день необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день позвонил Свидетель №3 и сказал, что его в г. Ростове-на-Дону ждет Игорь для открытия счетов в банках. Примерно с 19 апреля 2018 года по 30 апреля 2018 года он приехал в г.Ростов-на-Дону, к АО «Райффайзен» банк, расположенному на пр. Кировском, точный адрес указать не может, где его ожидал Игорь, который передал ему пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью. Игорь проинструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. Он зашел в «Райффайзен» банк, подошел к мужчине и сказал, что от Игоря, на что сотрудник банка сразу забрал у него документы и стал заполнять документы на открытие счета на его имя. Он дождался, пока откроет счета, после чего сотрудник банка сказал, что банковские карты будут готовы позже. Он вышел из банка и подошел к Игорю, отдал ему все документы по открытым счетам в Райффайзенбанке, и они с ним поехали в Сбербанк, расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, как сказал Игорь, что у него там знакомые и они быстро все откроют. В Сбербанке он пошел к конкретному сотруднику банка, который его уже ждал. По всем открытым счетам в Сбербанке документы он также отдал Игорю. В конце апреля 2018 года дня ему позвонил Малько Дмитрий и сказал, что ждет Игорь в г. Ростове для продолжения открытия счетов. На территории г. Ростова-на-Дону, точную дату указать не может, они встретились с Игорем и Максимом. По указанию последних он пошел открывать счета в банк ВТБ, расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр-т. Ворошиловский, точный адрес указать не может. Примерно через два дня ему позвонил Свидетель №3 и сообщил, что ему необходимо открыть еще расчетные счета, он согласился. Свидетель №3 заехал за ним по его месту жительства, и они поехали в г. Ростов-на-Дону. Возле входа в «Локо» банк по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 174 их встретили Игорь и Максим, они передали документы и печати и попросили открыть счет в «Локо» банке, в котором отказали открыть счета, по какой причине, неизвестно. После чего они поехали в другой банк, как называется банк, не помнит, и там он открыл счета. Все документы по открытым счетам он также отдал Игорю и Максиму. После чего он и Свидетель №3 уехали домой в Азовский район. На следующий день, точную дату указать не может, ему позвонил Свидетель №3 и попросил снова поехать в г. Ростов-на-Дону для встречи с Игорем. На территории г. Ростова-на-Дону, точное место указать не может, Игорь передал ему документы и печать для открытия счета в банке «Тинькофф». В данном банке он открыл счета, по открытым счетам все документы он передал Игорю. После чего поехали домой в Азовский район. Примерно через неделю позвонил Игорь и сказал, что необходимо приехать в <адрес>, ИО7 как в банке ВТБ на расчетном счете имеются денежные средства и их необходимо перевести на другой счет и закрыть счет в ВТБ. На следующий день они встретились возле банка ВТБ, расположенного по адресу: <адрес>, пр-т. Ворошиловский, Игорь дал ему листочек, на котором был указан счет, на который необходимо было перевести деньги, в какой именно банк и кому именно необходимо было перевести денежные средства, не знает, ИО7 как не вникал, а также дал документы и печать. В какой сумме были переведены денежные средства, не знает. После перевода денежных средств он написал заявление на закрытие расчетных счетов, оформленных на его имя. После чего все документы и печати вернул Игорю. Больше Игоря и Максима никогда не видел. Фактически фирмами ООО «Вершина» ИНН № и ИП «ИО4» ИНН № он не руководил, реквизиты данных фирм он не использовал, все документы по фирмам находятся у Игоря, и он же руководит данными фирмами. На его имя данные фирмы только зарегистрированы. Каких-либо платежей от имени ООО «Вершина» ИНН № и ИП «ИО4» ИНН № не осуществлял. Осмотрев регистрационное дело ООО «Вершина» ИНН №, пояснил, что в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 12.04.2018; в форме №Р11001 лист Н заявления; решении № единственного учредителя ООО «Вершина» от 12.04.2018; листе учета выдачи документов №А/2018 от 12.04.2018 стоят подписи, выполненные лично им. Где находился офис ООО «Вершина», ему неизвестно, ИО7 как там никогда не был. Основной вид деятельности ООО «Вершина», со слов Игоря и Максима, строительство и реконструкция зданий. Осмотрев регистрационное дело ИП Короленко В.В. ИНН №, пояснил, что в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации ИП от 12.04.2018; в форме № лист Б заявления; листе учета выдачи документов №А/2018 от 12.04.2018 стоят записи и подписи, выполненные лично им (т. 3 л.д. 212-218);

- показаниями обвиняемого Короленко В.В., согласно которым он работает <данные изъяты>» примерно с 2016 года по настоящее время в г. Азове. У него ранее был приятель, которого зовут Свидетель №3, с которым знаком примерно с 2017 года, ИО7 как он является знакомым его семьи, иногда с ним виделись на автомойке по адресу: <адрес>, пер. Объездной, 12, где он работал автомойщиком, с которым общались на различные темы. В первой декаде апреля 2018 года, точное время указать не может в связи с давностью, в ходе общения с Дмитрием на вышеуказанной автомойке, поседний предложил ему заработать денег путем регистрации юридического лица и индивидуального предпринимателя на свое имя. Ему стало интересно, и Дмитрий рассказал, что есть люди, которые могут на его имя оформить организации, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он получит денежные средства в сумме 30 000 рублей, при этом чем фактически будут заниматься организации после открытия, Дмитрий ему не сообщил, то есть фактически он должен был предоставить только оригиналы своих документов, все остальные действия по регистрации юридического лица должны были осуществлять иные незнакомые ему лица. На следующий день, в первой декаде апреля 2018 года, точную дату указать не может, ему позвонил Малько Дмитрий, абонентский номер Димы не сохранился, так как поменял телефон в настоящее время, и попросил встретиться на территории г. Азова, точный адрес указать не может в связи с давностью. В этот же день Дима при личной встрече с ним в указанном месте на территории г. Азова позвонил ранее незнакомому ему человеку, которого назвал по имени Игорь, и договорился встретиться на территории г. Ростова-на-Дону. В этот же день он с Димой выехали на его автомобиле марки «Тойота», государственный номер указать не может, в г. Ростов-на-Дону и подъехали на пересечение пр-т. Ворошиловский/ул. Пушкинская, где ожидали 2 человека, которые представились именами Игорь и Максим. Опознать Максима сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170, русые волосы, среднего телосложения, славянской внешности. Опознать Игоря сможет при встрече либо по фото по следующим признакам: рост 170-175, темные волосы, худощавого телосложения, кавказской внешности. В ходе общения с Игорем и Максимом последние предложили зарегистрировать организации, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он получит денежные средства в сумме 30 000 рублей. От них ему стало известно, что организации необходимы для участия в тендерах, каких именно, ему не сообщили. И после того как ООО, оформленное на его имя, не понадобится, они его закроют, а ИП передадут ему для работы в такси. В этот же день он по их просьбе передал копию своего паспорта, копию ИНН и копию СНИЛС Игорю и Максиму, которые должны были подготовить пакет документов для регистрации фирм, они с Игорем и Максимом обменялись номерами телефонов, абонентские номера которых указать не может в связи с давностью, так как в 2020 году поменял телефон. На следующий день ему позвонил Игорь и сказал, что 12.04.2018 необходимо встретиться по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечении ул. Красноармейская/ пр. Кировский, у здания ИФНС для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО и индивидуального предпринимателя на его имя. Он об этом сообщил Малько Дмитрию. После чего в назначенную Игорем дату, 12.04.2018, он совместно с Дмитрием приехал по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечение ул. Красноармейская/ пр. Кировский, к зданию ИФНС, где ожидали Игорь и Максим, и он по их просьбе подписал какие-то документы, какие именно, сказать не может, так как он не собирался фактически руководить данными организациями. Что было указано в документах, он не знает, документы не читал. С их слов, эти документы необходимы будут для регистрации фирм на его имя. Перед тем как сдать документы в ИФНС, в этот же день он с Игорем, Максимом и Димой зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где ему Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, и 800 рублей для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, что он и сделал. После этого подошли к ИФНС, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом сказали ему идти в ИФНС подавать документы на регистрацию ООО и ИП. При этом Игорь вместе с ним пошел в ИФНС. После чего он занял очередь. Когда подошла очередь, он сдал документы в окно, какое именно, указать не может. Он передал налоговому инспектору следующий пакет документов: заявление на регистрацию юридического лица ООО «Вершина», квитанцию об оплате налогового платежа, заявление на регистрацию индивидуального предпринимателя, квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, вспомнить не может, так в подробности не вникал. После чего сотрудники ИФНС заполнили документы и передали ему на подпись, после чего он не читая подписал в нужных графах. Кроме того, он сообщил номер своего телефона, которым никогда не пользовался и у него не находился. Далее ему сказали, что как будут зарегистрированы ООО и ИП, с ним свяжутся. После подачи документов он с Игорем вышел из ИФНС, Игорь сказал, что потом ему позвонит. Примерно через неделю ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО и ИП зарегистрированы и необходимо забрать документы в ИФНС. В этот же день они договорились о встрече возле ИФНС по ранее указанному адресу. Они вместе с Игорем и Максимом зашли в ИФНС, где он получил регистрационные документы на ООО «Вершина» ИНН № и ИП Короленко В.В. ИНН №. После того как он получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал потому, что он сказал, что необходимо сделать печати, какие, он ему не пояснил. Также Игорь сказал, что на следующий день необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день позвонил Свидетель №3 и сказал, что его в г. Ростове-на-Дону ждет Игорь для открытия счетов в банках. Примерно с 19 апреля 2018 года по 30 апреля 2018 года он приехал в г.Ростов-на-Дону, к АО «Райффайзен» банк, расположенному на пр. Кировском, точный адрес указать не может, где его ожидал Игорь, который передал ему пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью. Игорь проинструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. Он зашел в «Райффайзен» банк, подошел к мужчине и сказал, что от Игоря, на что сотрудник банка сразу забрал у него документы и стал заполнять документы на открытие счета на его имя. Он дождался, пока откроет счета, после чего сотрудник банка сказал, что банковские карты будут готовы позже. Он вышел из банка и подошел к Игорю, отдал ему все документы по открытым счетам в Райффайзен банке, и они с ним поехали в Сбербанк, расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, как сказал Игорь, что у него там знакомые и они быстро все откроют. В Сбербанке он пошел к конкретному сотруднику банка, который его уже ждал. По всем открытым счетам в Сбербанке документы он также отдал Игорю. В конце апреля 2018 года ему позвонил Свидетель №3 и сказал, что ждет Игорь в г. Ростове для продолжения открытия счетов. На территории г. Ростова-на-Дону, точную дату указать не может, они встретились с Игорем и Максимом. По указанию последних он пошел открывать счета в банк ВТБ, расположенный по адресу: <адрес>, пр-т. Ворошиловский, точный адрес указать не может. Примерно через два дня ему позвонил Свидетель №3 и сообщил, что ему необходимо открыть еще расчетные счета, он согласился. Свидетель №3 заехал за ним по его месту жительства, и они поехали в <адрес>. Возле входа в «Локо» банк по адресу: <адрес>, они передали документы и печати и попросили открыть счет в «Локо» банке, в котором отказали открыть счета, по какой причине, неизвестно. После чего они поехали в другой банк, как называется банк, не помнит, и там он открыл счета. Все документы по открытым счетам он также отдал Игорю и Максиму. После чего он и Свидетель №3 уехали домой в Азовский район. На следующий день, точную дату указать не может, ему позвонил Свидетель №3 и попросил снова поехать в <адрес> для встречи с Игорем. На территории <адрес>, точное место указать не может, Игорь передал ему документы и печать для открытия счета в банке Тинькофф. В данном банке он открыл счета, по открытым счетам все документы он передал Игорю. После чего поехали домой в Азовский район. Примерно через неделю позвонил Игорь и сказал, что необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону, так как в банке ВТБ на расчетном счете имеются денежные средства и их необходимо перевести на другой счет и закрыть счет в ВТБ. На следующий день они встретились возле банка ВТБ, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр-т. Ворошиловский, Игорь дал ему листочек, на котором был указан счет, на который необходимо было перевести деньги, в какой именно банк и кому именно необходимо было перевести денежные средства, не знает, так как не вникал, а также дал документы и печать. В какой сумме были переведены денежные средства, не знает. После перевода денежных средств он написал заявление на закрытие расчетных счетов, оформленных на его имя. После чего все документы и печати вернул Игорю. Больше Игоря и Максима никогда не видел. Фактически фирмами ООО «Вершина» ИНН № и ИП «Короленко В.В.» ИНН № он не руководил, реквизиты данных фирм он не использовал, все документы по фирмам находятся у Игоря, и он же руководит данными фирмами. На его имя данные фирмы только зарегистрированы. Каких-либо платежей от имени ООО «Вершина» ИНН № и ИП «Короленко В.В.» ИНН № не осуществлял. Осмотрев регистрационное дело ООО «Вершина» ИНН №, пояснил, что в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 12.04.2018; в форме №№ лист Н заявления; решении № единственного учредителя ООО «Вершина» от 12.04.2018; лист учета выдачи документов №А/2018 от 12.04.2018 стоят подписи, выполненные лично им. Где находился офис ООО «Вершина» ему не неизвестно, так как там никогда не был. Основной вид деятельности ООО «Вершина», со слов Игоря и Максима, строительство и реконструкция зданий. Осмотрев регистрационное дело ИП ИО4 ИНН №, пояснил, что в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации ИП от ДД.ММ.ГГГГ; в форме № лист Б заявления; листе учета выдачи документов №А/2018 от ДД.ММ.ГГГГ стоят записи и подписи выполнены лично им. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, поясните, что данное лицо ему знакомо, в нем узнает человека по имени Игорь, который попросил его зарегистрировать юридическое лицо и ИП на его имя. Осмотрев юридическое дело ООО «Вершина», сформированное в ПАО «Сбербанк», в том числе карточку с образцами подписей, заявление о присоединении, пояснил, что в предъявленных документах подписи выполнены лично им. Осмотрев юридическое дело ИП Короленко В.В., сформированное в ПАО «ВТБ», в том числе карточку с образцами подписей, вопросник клиента Короленко В.В., пояснил, что в указанных документах стоят его подписи. Осмотрев копию паспорта на имя Аркания И.Г., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, пояснил, что данное лицо ему знакомо, в нем узнает человека по имени Максим, который попросил его зарегистрировать юридические лица на его имя. Вину признает в полном объеме, готов сотрудничать с органом предварительного следствия (т. 18 л.д. 128-134).

Допрошенная в судебном заседании подсудимая Орлова К.А. вину в предъявленном обвинении признала полностью, от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимой позицию, ее вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями Орловой К.А., данными в ходе предварительного следствия:

- показания подозреваемой Орловой К.А., согласно которым вину она признает и раскаивается. В феврале 2019 года она работала в магазине «М<данные изъяты>. Также в магазине работал парень на должности продавца, как его звали, она не помнит, он узнал, что у нее трудное материальное положение, в связи с чем сказал, что у него есть знакомые, которые занимались открытием фирм и им нужен был номинальный директор для открытия фирмы. Данный парень был примерно ее возраста, ростом 175 см., среднего телосложения, русые волосы, татуировок не было. Со слов данного парня, она должна была только подавать документы в налоговую, банк, а после передавать все документы его знакомым и более никакой деятельности в этой фирме не вести. За данную работу они должны были заплатить ей 15 000 рублей. Парень с «М-Видео» организовал ей встречу со своим знакомым, как его звали, она не помнит, так как прошло много времени. Через несколько дней они встретились с данным мужчиной, было это примерно в середине февраля, точно она не помнит, он рассказал ей, что хочет открыть на ее имя фирму, а она будет лишь номинальным директором и никакой ответственности за деятельность фирмы она нести не будет, ей нужно будет только подать свои документы в налоговую и, если она не ошибается, в банк, а после передать ему все готовые документы, а он должен был заплатить ей 15 000 рублей. Данный мужчина был кавказской внешности, рост 175 см, волосы черные. В тот же день она передала ему все свои документы, а именно паспорт, СНИЛС, ИНН, возможно, были и другие документы. В момент встречи они обменялись с данным мужчиной номерами для дальнейшей поддержки связи. В настоящее время у нее номер того мужчины не сохранился, возможно она даже не записывала его в телефон, а просто записала себе на бумажку. Примерно через несколько дней данный мужчина приехал к ней на работу и передал необходимый пакет документов для подачи в налоговую и банковские организации, государственная пошлина для подачи документов уже была им оплачена. После передачи документов он сказал ей, что отвезет ее в налоговую инспекцию для подачи этих документов на регистрацию в указанное им окно, какое именно, в настоящее время она вспомнить не может. В помещение налоговой инспекции данный мужчина с ней не зашел, а сказал взять талончик и ожидать своей очереди. Когда подошла ее очередь, она сдала налоговому инспектору следующие документы: заявление на регистрацию юридического лица ООО «Клин-Про», квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, она вспомнить не может, так как в этом фактически не соображала. После этого налоговый инспектор выдал ей расписку и сообщил эту информацию мужчине. В последующем они договорились о встрече также возле данной налоговой, на пересечении пр. Кировского и ул. Красноармейской через несколько дней. После подачи документов в налоговую они поехали по банковским организациям, каким именно, она не помнит, для открытия счетов на открытую на нее организацию. Через несколько дней она также встретилась с данным мужчиной у налоговой инспекции, расположенной на пересечении ул. Красноармейской и пр. Кировского. Она вошла в налоговую, где получила регистрационные документы на ООО «Клин-Про». После того как она получила регистрационные документы в налоговой, она их сразу же отдала указанному мужчине, потому что он сказал, что ему нужно было сделать печати. После получения данных документов из налоговой, если она не ошибается, они снова поехали в банковские организации для подачи документов на открытие счетов ООО «Клин-Про», а более она ничем не помогала в деятельности открытой на нее организации. Фактически данной организацией она не руководила, никаких реквизитов фирмы она не использовала, все документы по фирмам находились у мужчины, который после получения всех документов передал ей за открытие данной фирмы 15 000 рублей. Каких-либо писем из налоговой ей не приходило, возможно, в подготовленных документах был указан адрес почтой корреспонденции, который она не знала. Как ей известно из ЕГРЮЛ ООО «Клин-Про» в настоящее время ликвидировано ввиду исключения юридического лица в связи с недостоверностью данных. Примерно через пару месяцев, в ходе общения со своими знакомыми, а именно ИО121 и ИО5 она сказала им, что есть люди, которые платят деньги за открытие на свое имя фирм, и передала им контакты парня, который возил ее по налоговым и банкам, или парня, который работал с ней в магазине «М-Видео». С их слов ей известно, что они тоже открыли на свое имя фирмы. Осмотрев копию регистрационного дела ООО «Клин-Про» ИНН №, пояснила, что в решении № 1 единственного учредителя от 19.02.2019, в заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании, в листе учета документов от 20.02.2019 подписи и записи выполнены лично ею. Какой основной вид деятельности ООО «Клин-Про», ей неизвестно. Где находился офис ООО «Клин-Про», ей также неизвестно (т. 16 л.д. 47-50);

- показаниями подозреваемой Орловой К.А., согласно которым процедура регистрации юридического лица ООО «Клин-Про» в налоговом органе происходила следующим образом: она совместно с ранее знакомым ее молодым человеком посетила налоговый орган, где сдала документы для регистрации юридического лица ООО «Клин-Про». В налоговый орган были сданы следующие документы: ИНН, СНИЛС и заявление о создании юридического лица. Данный парень сопровождал ее в налоговом органе, так как друг из «М-Видео» посоветовал его, так как он разбирается при открытии фирм. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., пояснила что Арарат ей знаком, он сопровождал ее в налоговом органе при регистрации юридических лиц. Где находился офис ООО «Клин-Про», ей неизвестно, так как она там никогда не была. ООО «Клин-Про» никакой деятельности не вела. Она не помнит, чтобы получала ЭЦП. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Клин-Про» Орловой К.А. от 19.02.2019, копию формы №Р11001 лист Н заявления о создании «Клин-Про», лист учета выдачи документов №5598А/2019, копию расписки в получении сертификата ключа проверки подписи от 18.02.2019 на имя Орловой К.А., пояснила, что точно ответить не может, выполнены ли записи ею. Каким образом ООО «Клин-Про» прекратило деятельность, не знает. На вопрос следователя: «В связи с чем Вы не стали фактически осуществлять деятельность после создания юридических лиц в налоговом органе?», пояснила, что вести деятельность по созданной организации неприбыльно, в связи с чем она решила продать ООО «Клин-Про» по согласованию с лицом, которое сопровождало ее в налоговом органе, то есть фотография которого ей была предъявлена на данном допросе. С потенциальными покупателями организации она не виделась, так сделка не осуществилась. Молодой человек, после того как она получила в налоговом органе документы, пояснил, что поможет продать фирмы, поскольку она решила не вести деятельность, поэтому необходимо обратиться к нотариусу для составления договора купли-продажи и заявлений о смене учредителя и директора. В доказательство своих намерений он дал ей предоплату 15 000 рублей и попросил передать весь пакет документов, полученных ранее в МИФНС №26, для передачи нотариусу в вышеуказанных целях. Что она и сделала.

Процедура регистрации юридического лица ООО «Элли» в налоговом органе происходила следующим образом: она совместно с ранее знакомым ее молодым человеком посетила налоговый орган, где сдала документы для регистрации юридического лица ООО «Элли». В налоговый орган были сданы следующие документы: ИНН, СНИЛС и заявление о создании юридического лица. Данный парень сопровождал ее в налоговом органе, ИО7 как друг из «М-Видео» посоветовал его, так как он разбирается при открытии фирм. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., пояснила, что Арарат ей знаком, он сопровождал ее в налоговом органе при регистрации юридических лиц. Где находился офис ООО «Элли», ей неизвестно, так как она там никогда не была. ООО «Клин-Про» никакой деятельности не вело. Она не помнит, чтобы получала ЭЦП. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Элли» Орловой К.А. от 19.02.2019, копию формы №№ лист Н заявления о создании «Элли», лист учета выдачи документов №5599А/2019, копию расписки в получении сертификата ключа проверки подписи от 18.02.2019 на имя Орловой К.А., пояснила, что точно ответить не может, выполнены ли записи ею. Каким образом ООО «Элли» прекратило деятельность, не знает. На вопрос следователя: «В связи с чем Вы не стали фактически осуществлять деятельность после создания юридического лица в налоговом органе?» она пояснила, что вести деятельность по созданной организации неприбыльно, в связи с чем она решила продать ООО «Элли» по согласованию с лицом, которое сопровождало ее в налоговом органе, то есть фотография которого ей была предъявлена на данном допросе. С потенциальными покупателями организации она не виделась, так как сделка не осуществилась. Молодой человек после того, как она получила в налоговом органе документы, пояснил, что поможет продать фирму, поскольку она решила не вести деятельность, поэтому необходимо обратиться к нотариусу для составления договора купли-продажи и заявлений о смене учредителя и директора. В доказательство своих намерений он дал ей предоплату 15 000 рублей и попросил передать весь пакет документов, полученных ранее в МИФНС №26, для передачи нотариусу в вышеуказанных целях. Что она и сделала (т. 16 л.д. 250-254).

- показаниями подозреваемой Орловой К.А., согласно которым вину она признает и раскаивается. В феврале 2019 года она работала в магазине «М-Видео» в должности промоутера. Также в магазине работал парень, на должности продавца, как его звали, не помнит, он узнал, что у нее трудное материальное положение, в связи с чем сказал, что у него есть знакомые, которые занимались открытием фирм и им нужен был номинальный директор для открытия фирмы. Данный парень был примерно ее возраста, ростом 175 см., среднего телосложения, русые волосы, татуировок не было. Со слов данного парня, она должна была только подавать документы в налоговую, банк, а после передавать все документы его знакомым и более никакой деятельности в этой фирме не вести. За данную работу они должны были заплатить ей 15 000 рублей. Парень с «М-Видео» организовал ей встречу со своими знакомыми, как его звали она не помнит, так как прошло много времени. Через несколько дней они встретились с данным мужчиной, было это примерно в середине февраля, точно она не помнит, он рассказал ей, что хочет открыть на ее имя фирму, а она будет лишь номинальным директором, и никакой ответственности за деятельность фирмы она нести не будет, ей нужно будет только подать свои документы в налоговую и, если она не ошибается, в банк, а после передать ему все готовые документы, а после он должен был заплатить ей 15 000 рублей. Данный мужчина был кавказской внешности, рост 175 см, волосы черные. В тот же день она передала ему все свои документы, а именно паспорт, СНИЛС, ИНН, возможно, были и другие документы. В момент встречи они обменялись с данным мужчиной номерами для дальнейшей поддержки связи. В настоящее время у нее номера того мужчины не сохранилось, возможно, она даже не записывала его в телефон, а просто записала себе на бумажку. Примерно через несколько дней данный мужчина приехал к ней на работу и передал ей необходимый пакет документов для подачи в налоговую и банковские организации, государственная пошлина для подачи документов уже была им оплачена. После передачи документов он сказал ей, что отвезет ее в налоговую инспекцию для подачи этих документов на регистрацию в указанное им окно, какое именно, в настоящее время она не помнит. В помещение налоговой инспекции данный мужчина с ней не зашел, а сказал взять талончик и ожидать своей очереди. Когда подошла ее очередь, она сдала налоговому инспектору следующие документы: заявление на регистрацию юридического лица ООО «ЭЛЛИ», квитанцию об оплате налогового платежа, какие еще были иные документы, она вспомнить не может, так как в этом фактически не соображала. После этого налоговый инспектор выдал ей расписку и сообщил эту информацию мужчине. В последующем они договорились о встрече также возле данной налоговой, на пересечении пр. Кировского и ул. Красноармейской через несколько дней. После подачи документов в налоговую они поехали по банковским организациям, каким именно, она не помнит, для открытия счетов на открытую на нее организацию. Через несколько дней она также встретилась с данным мужчиной у налоговой инспекции, расположенной на пересечении ул. Красноармейской и пр. Кировского. Она вошла в налоговую, где получила регистрационные документы на ООО «ЭЛЛИ». После того как она получила регистрационные документы в налоговой, она их сразу же отдала указанному мужчине, потому что он сказал, что ему нужно было сделать печати. После получения данных документов из налоговой, если она не ошибается, они снова поехали в банковские организации для подачи документов на открытие счетов ООО «ЭЛЛИ», а более она ничем не помогала в деятельности открытой на нее организации. Фактически данной организацией она не руководила, никаких реквизитов фирмы она не использовала, все документы по фирмам находились у мужчины, который после получения всех документов передал ей за открытие данной фирмы 15 000 рублей. Каких-либо писем из налоговой ей не приходило, возможно, в подготовленных документах был указан адрес почтой корреспонденции, который она не знала. Как ей известно из ЕГРЮЛ, ООО «ЭЛЛИ» в настоящее время ликвидировано ввиду исключения юридического лица в связи с недостоверностью данных. Примерно через пару месяцев в ходе общения со своими знакомыми, а именно ИО122 и ИО5 она сказала им, что есть люди, которые платят деньги за открытие на свое имя фирм и передала им контакты парня, который возил ее по налоговым и банкам, или парня, который работал с ней в магазине «М-Видео». С их слов ей известно, что они тоже открыли на свое имя фирмы. Осмотрев копию регистрационного дела ООО «ЭЛЛИ» пояснила, что в решении № 1 единственного учредителя от 19.02.2019, в заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании, в листе учета документов от 20.02.2019, подписи и записи выполнены лично ею. Какой основной вид деятельности ООО «ЭЛЛИ», ей неизвестно. Где находился офис ООО «ЭЛЛИ», ей также неизвестно (т. 16 л.д. 138-141);

- показаниями обвиняемой Орловой К.А., согласно которым вину не признала. Ранее данные показания в качестве подозреваемого с участием адвоката Палкина В.В. поддерживает в полном объеме, более добавить нечего. ПРОВЕРИТЬ, ПРИЗНАЛА ИЛИ НЕТ (т. 19 л.д. 67-69).

Допрошенная в судебном заседании подсудимая Холодная К.П. вину в предъявленном обвинении не признала, от дачи показаний отказалась, воспользовавшисб правом, предоставленным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

В ходе предварительного следствия Холодная К.П. вину не признавала, от дачи показаний отказалась, вопользовавшись ст. 51 Констиуции Российской Федерации (т. 6 л.д. 3-6, т.19 л.д.181-183)

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Демаков Д.А. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями Демакова Д.А., данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Демакова Д.А., согласно которым в августе 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с Амбарцумяном А., который также представлялся другим именем - Игорем, на территории г. Ростова-на-Дону. ИО36 предложил ему заработать денежные средства, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и фактически никакой деятельность не будет осуществлять, и после открытия организаций он все документы передаст ИО36 за денежное вознаграждение в сумме 10 000 рублей. Ввиду того, что он нуждался в денежных средствах, согласился. Для создания юридических лиц ИО36 попросил прислать ему на мобильный телефон, абонентского номера ИО36 не осталось, фотографии его паспорта, СНИЛС, ИНН. Что он и сделал. Также в августе 2019 года ИО36 сообщил, что для открытия организаций необходимо получить электронно-цифровую подпись. Для этого необходимо вместе с ним посетить СКБ Контур по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, точный адрес указать не может. После чего в августе 2019 года он, находясь по указанному адресу совместно с ИО36, лично подписал заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и иные документы. После этого получил флешку с ЭЦП, которую передал ИО36 для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в налоговую для создания (регистрации) ООО «Югстрой». Примерно в сентябре 2019 года ИО36 позвонил ему и сообщил, что ООО «Югстрой» зарегистрировано, документы пришли на его электронную почту и необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с ИО36 посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может, ИО7 как открывалось большое количество организаций. Перед входом в банк ИО36 передавал ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он отдавал ИО36. Он осознавал, что передавая персональные данные ИО36, на него будет зарегистрировано юридическое лицо. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя о создании ООО «Югстрой» от 27.08.2019, пояснил, что записи и подписи выполнены лично им.

Примерно в сентябре 2019 года ИО36 позвонил ему и сообщил, что зарегистрировано ООО «Клин+», и документы пришли на его электронную почту и необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Он совместно с ИО36 посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может. Перед входом в банк ИО36 передавал ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он отдавал ИО36. Он осознавал, что передавая персональные данные ИО36, на него будет зарегистрировано юридическое лицо. Осмотрев приказ № от 02.09.2021 о создании о вступлении в должность Генерального директора ООО «Клин+», пояснил, что записи и подписи выполнены лично им (т.3 л.д. 58-61);

- показаниями обвиняемого Демакова Д.А., согласно которым вину признал полностью и показал, что ранее данные показания в качестве подозреваемого подтверждает в полном объеме. Он осознавал, что передавая персональные данные ИО36, на него будет зарегистрировано юридическое лицо. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя о создании ООО «Югстрой» от 27.08.2019, пояснил, что записи и подписи выполнены лично им. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 60 14 №, пояснил, что в данном лице он узнает человека по имени Игорь, который попросил его зарегистрировать юридические лица на его имя. Он давал согласие на предоставление документов в электронном виде на сайт налоговой через электронную почту, ИО7 как необходимо было зарегистрировать юридическое лицо в МИФНС №26 России по РО, где он будет фиктивным директором. Осмотрев приказ №1 от 02.09.2021 о вступлении в должность Генерального директора ООО «Клин+», пояснил, что записи и подписи выполнены лично им ( т.19 л.д.9-12).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Дуднаков Ю.В. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями ИО14, данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Дуднакова Ю.В., согласно которым в августе 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с мужчиной по имени Игорь (на вид 25 лет, кавказской внешности, рост 175 см, среднего телосложения, темные, короткие волосы, при встрече и по фотографии опознать сможет). В ходе общения с Игорем, в период времени с 1 августа 2019 года по 27 августа 2019 года, последний предложил ему заработать денежные средства, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он все документы передаст Игорю и получит за это денежные средства в сумме 10 000 рублей. От Игоря ему стало известно, что организации необходимы для участия в тендерах, каких именно, ему не сообщили. И после того как ООО, оформленные на его имя, им не понадобятся, он закроет их. Для этого ему необходимо Игорю предоставить свои персональные данные на адрес электронной почты, который в настоящее время не сохранился. На следующий день, в период времени с 1 августа 2019 года по 27 августа 2019 года, он по просьбе Игоря отправил на указанный им адрес электронной почты фотографию своего паспорта, ИНН и СНИЛС. Данные сканы документов отправлял с торгового павильона, расположенного на ул. Туполева в г. Ростове-на-Дону, точный адрес указать не может. Игорь пояснил, что когда будет зарегистрировано в налоговом органе ООО, он с ним свяжется для того, чтобы открыть расчетные счета и забрать документы по зарегистрированной организации. В период времени с 27 августа 2019 года по 02 сентября 2019 года ему позвонил Игорь на его абонентский № и сказал, что ООО «Юнион» зарегистрировано на его имя и необходимо ему ДД.ММ.ГГГГ подъехать к налоговой №, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату он приехал к налоговой, где его ожидал Игорь, он расписался в необходимых документах, каких именно, указать не может, так как в подробности не вдавался, и Игорь самостоятельно прошел в здание налоговой за документами по организации, которая была зарегистрирована на его имя. Документы по ООО «Юнион» всегда находились у Игоря, так как он говорил, что надо сделать печати. «Игорь» также сообщил, что на следующий день необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону, для открытия расчетных счетов в банках. В период времени с 3 сентября 2019 года по 6 сентября 2019 года, точную дату указать не может, он приезжал в следующие банки: АО «Райффайзенбанк», расположенный на пр. Кировском, «Локо-Банк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. М. Горького, банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, «Промсвязьбанк» на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, где его ожидал Игорь, который передавал ему пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк Игорь инструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. В указанных банках он заполнял собственноручно анкету и заявление. После чего он выходил из банка и отдавал Игорю все документы, необходимые для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдавал Игорю. Где находится офис ООО «Юнион», ему неизвестно, он там никогда не был. Какой осуществляет вид деятельности ООО «Юнион», ему неизвестно. Осмотрев копии решения №1 единственного учредителя ООО «Юнион» от 27.08.2019, пояснил, что данный документ был подписан им возле здания налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, перед тем как Игорь самостоятельно заходил в налоговую, чтобы получить документы по зарегистрированным организациям.

При аналогичных обстоятельствах произошла регистрация в налоговом органе юридических лиц ООО «Стройпарк». Так как на его имя уже было зарегистрировано ООО и у Игоря находился необходимый пакет документов для регистрации других ООО, то Игорь в ходе телефонного разговора, в период времени с 4 сентября 2019 года по 10 сентября 2019 года, точную дату указать не может, снова предложил зарегистрировать еще 2 юридических лица, где он будет являться номинальным директором и после регистрации которых он получит обещанные денежные средства в сумме 10 000 рублей. Он согласился. Игорь при этом сообщил, что как будут зарегистрированы два ООО, он с ним свяжется для того, чтобы открыть расчетные счета по зарегистрированным на его имя организациям. В период времени с 10 сентября 2019 года 17 сентября 2019 года, точную дату указать не может, ему позвонил Игорь и пояснил, что ООО «Стройпарк» зарегистрировано и ему необходимо 10.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату он приехал к налоговой, где его ожидал Игорь, он расписался в необходимых документах, каких именно, указать не может, так как в подробности не вдавался, и Игорь самостоятельно прошел в здание налоговой за документами по организациям, которые были зарегистрирована на его имя. Документы по ООО «Стройпарк» всегда находились у Игоря, так как он говорил, что надо сделать печати. Игорь также сообщил, что необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. В период времени с 17 сентября 2019 года по 31 октября 2019 года, точную дату указать не может, он приезжал в следующие банки: «Локо-Банк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. М. Горького, банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, «Промсвязьбанк», расположенный на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, «Мудульбанк», расположенный на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, где его ожидал Игорь, который передавал ему пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк Игорь инструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. В указанных банках он заполнял собственноручно анкету и заявление. После чего он выходил из банка и отдавал Игорю все документы необходимые для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдавал Игорю. Где находится офис ООО «Стройпарк», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой основной вид деятельности осуществляет ООО «Стройпарк», ему неизвестно. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Стройпарк», пояснил, что подпись выполнена лично им. Данный документ был подписан им возле здания налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, перед тем как Игорь самостоятельно заходил в налоговую, чтобы получить документы по зарегистрированным организациям.

Кроме того, в период времени с 10 сентября 2019 года 17 сентября 2019 года, точную дату указать не может, ему позвонил Игорь и пояснил, что зарегистрировано ООО «Парабель» и ему необходимо 10.09.2019 подъехать к налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, для того, чтобы расписаться в необходимых документах. В назначенную дату он приехал к налоговой, где его ожидал Игорь, он расписался в необходимых документах, каких именно, указать не может, так как в подробности не вдавался, и Игорь самостоятельно прошел в здание налоговой за документами по организациям, которые были зарегистрирована на его имя. Документы по ООО «Парабель» всегда находились у Игоря, так как он говорил, что надо сделать печати. Игорь также сообщил, что через несколько дней необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. В период времени с 17 сентября 2019 года по 31 октября 2019 года, точную дату указать не может, он приезжал в следующие банки: «Локо-Банк», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. М. Горького, банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенный по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, «Промсвязьбанк», расположенный на территории г. Ростова-на-Дону, точную адрес указать не может, «Модульбанк», расположенный на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может, где его ожидал Игорь, который передавал ему пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк Игорь инструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. В указанных банках он заполнял собственноручно анкету и заявление. После чего он выходил из банка и отдавал Игорю все документы, необходимые для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдавал Игорю. Где находится офис ООО «Парабель», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой вид деятельности осуществляет ООО «Парабель», ему неизвестно. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Парабель», пояснил, что подпись выполнена лично им. Данный документ был подписан лично им возле здания налоговой №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74, перед тем как Игорь самостоятельно заходил в налоговую, чтобы получить документы по зарегистрированной организации (т.4 л.д. 128-133);

- показаниями обвиняемого Дуднакова Ю.В., согласно которым вину признал полностью. С 2015 года проживает по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Туполева, д.7, кв. 60 со своей супругой Юлей и сыном. В период времени с 2015 года 2021 год он работал кладовщиком в ООО «Авто-ТО». Заработная плата была в размере 30 000 рублей в месяц. Указанных денежных средств на проживание особо не хватало, так как он являлся единственным кормильцем, так как супруга находилась в декретном отпуске по уходу за ребенком. Примерно в августе 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с мужчиной по имени Игорь (на вид 25 лет, кавказской внешности, рост 175 см, среднего телосложения, темные, короткие волосы, при встрече и по фотографии опознать сможет). В ходе общения с Игорем, в период времени с 1 августа 2019 года по 27 августа 2019 года, последний предложил ему заработать денежные средства, а именно зарегистрировать несколько организаций (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организаций он все документы передаст ему и получит за это денежные средства в сумме 10 000 рублей. От Игоря ему стало известно, что организации необходимы для участия в тендерах, каких именно, ему не сообщили. И после того как ООО, оформленные на его имя, Игорю не понадобятся, он закроет их. Для этого ему необходимо Игорю предоставить свои персональные данные на адрес электронной почты, который в настоящее время не сохранился. На следующий день, в период времени с 1 августа 2019 года по 27 августа 2019 года, он по просьбе Игоря отправил на указанный им адрес электронной почты фотографию своего паспорта, ИНН и СНИЛС. Данные сканы документов отправлял с торгового павильона, расположенного на ул. Туполева в г. Ростове-на-Дону, точный адрес указать не может. Игорь также сообщил, что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись. Для этого необходимо вместе с ним посетить организацию, которая занимается выдачей ЭЦП на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может. После чего в августе 2019 года, находясь в регистрационном центре по выдаче ЭЦП, подписал лично заявление, договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал Игорю для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «ЮНИОН». Также Игорь предоставил ему учредительные документы организации на подпись, что он и сделал. Какие именно он подписывал документы, не помнит в связи с давностью. В период с 30.08.2019 по 02.09.2019 ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО «ЮНИОН» зарегистрировано на его имя, и документы по зарегистрированной организации пришли по электронным каналам связи из МИФНС №26 России по Ростовской области на электронную почту, находящуюся в пользовании Игоря, и необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Игорем посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может. Перед входом в банк Игорь передавал ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он отдавал Игорю. Как пояснял Игорь, в дальнейшем организация будет продана, и он ему заплатит вознаграждение, однако он ему ничего не заплатил. Где находится офис ООО «Юнион», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой вид деятельности осуществляет ООО «Юнион», ему неизвестно. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Юнион» от 27.08.2019, пояснил,что подпись выполнена лично им, данный документ был подписан при получении ЭЦП на территории г. Ростова-на-Дону по указанию Игоря. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, пояснил, что в данном лице он узнает человека по имени Игорь, который попросил его зарегистировать юридическое лицо на его имя. Осмотрев копию договора № №/19УЦ на оказание слуг Удостоверяющего центра от 08.08.2019, пояснил, что подпись стоит его. Осмотрев копию заявления на выдачу сертификата (ЭЦП) от 08.08.2019, пояснил, что подпись стоит его.

Кроме того, в августе 2019 года, находясь в регистрационном центре по выдаче ЭЦП, он подписал лично заявление, договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал Игорю для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Стройпарк». Также Игорь предоставил ему учредительные документы организации на подпись, что он и сделал. Какие именно он подписывал документы, не помнит в связи с давностью. В период времени с 02.09.2019 по 10.09.2019 Игорь направил заявление по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Стройпарк» в сентябре 2019 года. В сентября 2019 года он позвонил Игорю и сообщил, что ООО «Стройпарк» зарегистрировано на его имя, и документы по зарегистрированной организации пришли по электронным каналам связи из МИФНС №26 России по Ростовской области на электронную почту, находящуюся в пользовании Игоря, и необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Игорем посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может, так как открывалось большое количество организаций. Перед входом в банк Игорь передавал ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он отдавал Игорю. Где находится офис ООО «Стройпарк», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой вид деятельности осуществляет ООО «Стройпарк», ему неизвестно. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Стройпарк», пояснил, что подпись выполнена лично им. Данный документ был подписан им при получении ЭЦП на территории г. Ростова-на-Дону по указанию Игоря. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, пояснил, что в данном лице он узнает человека по имени Игорь, который попросил его зарегистировать юридическое лицо на его имя. Осмотрев копию договора № Z02991002/19УЦ на оказание слуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, пояснил, что подпись стоит его. Осмотрев копию заявления на выдачу сертификата (ЭЦП) от 08.08.2019, пояснил, что подпись стоит его.

Кроме того, в августе 2019 года он, находясь в регистрационном центре по выдаче ЭЦП, подписал лично заявление, договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал Игорю для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Парабель». Игорь предоставил ему учредительные документы организации на подпись, что он и сделал. Какие именно он подписывал документы, не помнит в связи с давностью. В период времени с 02.09.2019 по 10.09.2019 Игорь направил заявление по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Парабель» в сентябре 2019 года. В сентября 2019 года он позвонил Игорю и сообщил, что ООО «Парабель» зарегистрировано на его имя, и документы по зарегистрированной организации пришли по электронным каналам связи из МИФНС №26 России по Ростовской области на электронную почту, находящуюся в пользовании Игоря, и необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону, для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Игорем посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может, так как открывалось большое количество организаций. Перед входом в банк Игорь передавал ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он отдавал Игорю. Где находится офис ООО «Парабель», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой вид деятельности осуществляет ООО «Парабель», ему неизвестно. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Парабель», пояснил, что подпись выполнена лично им. Данный документ был подписан им при получении ЭЦП на территории г. Ростова-на-Дону по указанию Игоря. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, пояснил, что в данном лице он узнает человека по имени Игорь, который попросил его зарегистрировать юридическое лицо на его имя. Осмотрев копию договора № №/19УЦ на оказание слуг Удостоверяющего центра от 08.08.2019, пояснил, что подпись стоит его. Осмотрев копию заявления на выдачу сертификата (ЭЦП) от 08.08.2019, пояснил, что подпись стоит его. Где находится офис ООО «Парабель», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Какой вид деятельности осуществляет ООО «Парабель», ему неизвестно. Осмотрев копию решения №1 единственного учредителя ООО «Парабель», пояснил, что подпись выполнена лично им. Данный документ был подписан им при получении ЭЦП на территории г. Ростова-на-Дону по указанию Игоря. Осмотрев юридическое дело ООО «Парабель», сформированное в ПАО «Промсвязьюанк», в том числе карточку с образцами подписей Дуднакова Ю.В., заявление о предоставлении комплексного банковского обслуживания, указал, что подписи и записи выполнены лично им. Осмотрев юридическое дело ООО «Парабель», сформированное в ПАО «Финансова Корпорация Открытие», в том числе карточку с образцами подписей Дуднакова Ю.В., заявление о присоединении правилам банковского обслуживания, пояснил, что подписи и записи выполнены лично им (т.18 л.д. 101 -106).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Бакулин Д.С. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями ИО16, данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Бакулина Д.С., согласно которым в сентябре 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, познакомился с мужчиной по имени Игорь (на вид 25 лет, кавказской внешности, рост 175 см, среднего телосложения, темные, короткие волосы, при встрече и по фотографии опознать сможет). В ходе общения с Игорем, в период времени с 10 октября 2019 года по 23 октября 2019 года, последний предложил ему заработать денежные средства, а именно зарегистрировать две организации (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он все документы передаст ему и получит за это денежные средства в сумме 10 000 рублей. От Игоря ему стало известно, что организации необходимы для участия в тендерах, каких именно, ему не сообщили. И после того как ООО, оформленные на его имя, ему не понадобятся, он их закроет. Для этого ему необходимо Игорю предоставить его персональные данные на Игоря абонентский №. На следующий день, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, он по просьбе Игоря через приложение «Вотсап» со своего номера телефона № отправил фотографию своего паспорта, ИНН и СНИЛС, смс переписки по отправке фотографий у него в телефоне не осталось. Игорь пояснил, что когда будут зарегистрированы организации, он с ним свяжется для того, чтобы открыть расчетные счета. В период времени с 1 ноября 2019 года по 15 декабря 2019 года ему позвонил Игорь и сказал, что документы по зарегистрированным организациям на его имя готовы и необходимо на следующий день встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. В указанный период времени, точную дату указать не может, он приезжал в следующие банки: АО «Райффайзенбанк», расположенный на пр. Кировском, ПАО «Сбербанк России», расположенный в г. Ростове-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, «МТС-Банк» на ул. Текучева, «Промсвязьбанк», банк «Финансовая Корпорация Открытие», где его ожидал Игорь, который передавал ему пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк Игорь инструктировал его, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать, что он от Игоря. В указанных банках он заполнял собственноручно анкету и заявление. После чего он выходил из банка и отдавал Игорю все документы, необходимые для открытия счета. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он сразу же отдавал Игорю. За открытие фирм Игорь заплатил ему 10 000 рублей. Где находился офис ООО «Интерма», ему неизвестно, так как он там никогда не был. Основной вид деятельности ООО «Интерма» ему неизвестен. Изготовлением печатей ООО «Интерма» занимался Игорь, ему он их передавал, когда он по его указанию ходил в банк. В 2019 году он посещал организацию СКБ Контур по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 200 для получения электронной подписи и иных видов услуг. Персональные данные были переданы Игорю для того, чтобы он на его имя зарегистрировал две организации, где он будет являться номинальным директором. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, он узнает в данном лице человека по имени Игорь, который попросил его зарегистрировать юридические лица на его имя.

Также не может пояснить, где находился офис ООО «Рендстрой», ему это неизвестно, ИО7 как он там никогда не был. Основной вид деятельности ООО «Рендстрой» ему неизвестен. Изготовлением печатей ООО «Рендстрой» также занимался Игорь, ему он их передавал, когда он по его указанию ходил в банк. В 2019 году он посещал организациюдля получения электронной подписи и иных видов услуг. Персональные данные были переданы Игорю для того, чтобы он на его имя зарегистрировал две организации, где он будет являться номинальным директором (т.5 л.д. 31-34).

- показаниями обвиняемого Бакулина Д.С., согласно которым вину признал полностью. В сентябре 2019 года он через общих знакомых, кого именно, указать не может в связи с давностью, находясь на территории г. Ростова-на-Дону, познакомился с мужчиной по имени Игорь (на вид 25 лет, кавказской внешности, рост 175 см, среднего телосложения, темные, короткие волосы, при встрече опознать сможет). В ходе общения с Игорем, в период времени с 10 октября 2019 года по 23 октября 2019 года, последний предложил ему заработать денежные средства, а именно зарегистрировать две организации (ООО) на его имя, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он все документы передаст Игорю и получит за это денежные средства в сумме 10 000 рублей. От Игоря ему стало известно, что организации необходимы для участия в тендерах, каких именно, ему не сообщили. И после того как ООО, оформленные на его имя, ему не понадобятся, он их закроет. Для этого ему необходимо Игорю предоставить свои персональные данные на его абонентский №. На следующий день, в период времени с 1 октября 2019 года по 23 октября 2019 года, он по просьбе Игоря через приложение «Вотсап» со своего номера телефона № отправил фотографию своего паспорта, ИНН и СНИЛС, смс переписка по отправке фотографий у него в телефоне не осталась. Также в октябре 2019 года Игорь сообщил, что для открытия организаций на его имя необходимо получить электронно-цифровую подпись. Для этого необходимо вместе с ним посетить организацию, которая занимается выдачей ЭЦП на территории г. Ростова-на-Дону, точный адрес указать не может. После чего в октябре 2019 года он, находясь в регистрационном центре по выдаче ЭЦП, подписал лично заявление и договор на оказание услуг удостоверяющего центра и получил флешку с ЭЦП, которую передал Игорю для последующей отправки заявлений по электронным каналам связи в МИФНС №26 России по Ростовской области о создании (регистрации) ООО «Интерма», что Игорь и сделал. В октябре 2019 года ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО «Интерма» зарегистрировано на его имя, и документы по зарегистрированной организации пришли по электронным каналам связи из МИФНС №26 России по Ростовской области на электронную почту, находящуюся в пользовании Игоря, и необходимо встретиться на территории г. Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Также он совместно с Игорем посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может, так как открывалось большое количество организаций. Перед входом в банк Игорь передавал ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он отдавал Игорю. Осмотрев юридическое дело ООО «Интерма», сформированное в ПАО «Промсвязьбанк», в том числе: Решение единственного учредителя Бакулина Д.С. о создании ООО «Интерма» от 22.10.2019, анкету клиента юридического лица, пояснил, что записи и подписи выполнены лично им. Он осознавал, что фактически будет являться номинальным директором организаций, зарегистрированных на его имя. Осмотрев копию паспорта на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, он узнает в данном лице человека по имени Игорь, который попросил его зарегистрировать юридические лица на его имя. Также Игорь направил заявление по электронным каналам связи в МИФНС № России по <адрес> о создании (регистрации) ООО «Рендстрой» в октябре 2019 года. Он совместно с «Игорем» посетил ряд банков, где были открыты расчетные счета, в каких именно банках открывались расчетные счета, вспомнить не может. Перед входом в банк Игорь передавал ему пакеты документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, абонентские номера указать не может в связи с давностью, и перед входом в банк он инструктировал, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» он отдавал Игорю. Осмотрев юридическое дело ООО «Рендстрой», сформированное в ПАО «Промсвязьбанк», в том числе Решение единственного учредителя Бакулина Д.С. о создании ООО «Рендстрой» от 22.10.2019, анкету клиента юридического лица, пояснил, что подписи и записи выполнены лично им. Осмотрев юридическое дело ООО «Рендстрой», сформированное в АО «Райффайзенбанк», в том числе карточку с образцами подписей Бакулина Д.С., заявление на заключение договора банковского счета, пояснил, что подписи и записи выполнены лично им (т. 18 л.д. 51-55).

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Богданенко С.Д. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на занятую подсудимым позицию, его вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается, в том числе оглашенными в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаниями Богданенко С.Д., данными в ходе предварительного следствия:

- показаниями подозреваемого Богданенко С.Д., согласно которым с 2006 года по 2020 год он проживал в ст. Кущевской Краснодарского края. В декабре 2020 года он совместно со своей семьей переехал в ст. Мечетинскую Ростовской области для дальнейшего проживания. В связи с тем, что он не имел постоянного источника доходов, то он осенью 2019 года приезжал в г. Ростов-на-Дону для подыскивания заработка. Находясь на остановочном комплексе на территории г. Ростова-на-Дону, точное место указать не может, он увидел объявление, где было написано: «предоставление разных видов работ от 1000 рублей». Данное предложение заинтересовало его, и он позвонил по номеру телефона, указанному в объявлении (в настоящее время номер телефона не остался, так как поменял мобильный телефон). По телефону ему ответил мужчина, который пояснил, что он действительно предоставляет работу, и для получения более подробной информации ему необходимо приехать на собеседование по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Ворошиловский, точный адрес указать не может. В этот же день, в период времени с 10 октября 2019 года по 23 октября 2019 года, он приехал по указанному адресу в офис, где его ожидал неизвестный ему мужчина (ФИО он ему не называл), на вид 40 лет, среднего телосложения, с бородой и залысиной, рост 175 см., опознать при встрече сможет. Данный мужчина предложил ему за вознаграждение зарегистрировать на его имя два юридических лица, где он фактически не будет осуществлять предпринимательскую деятельность. Для этого ему необходимо передать мужчине копию паспорта, СНИЛС и ИНН, что он и сделал. Как будут подготовлены документы, мужчина сказал, что с ним свяжутся. Через несколько дней ему позвонил ранее незнакомый мужчина, который представился Игорем (в ходе очной ставки ему стало известно, что это Амбарцумян А.) и в ходе телефонного разговора предложил за вознаграждение зарегистрировать на его имя 2 юридических лица, где он будет фиктивным директором. Данное предложение заинтересовало его, и они договорились о встрече на территории г. Ростова-на-Дону, точное место указать не может, для получения цифровой подписи. В период времени с 21.10.2019 по 23.10.2019, точное время указать не может, он с Араратом посетил на территории г. Ростова-на-Дону организацию, название которой не помнит, где подписал заявление и договор на оказание услуг. После того как он с ИО36 получил ЭЦП (на флешке), он сразу передал ему для того, чтобы по электронным каналам связи направить заявления о создании юридических лиц на его имя в МИФНС №26 по Ростовской области. Что и было сделано ИО36. Также он несколько раз приезжал в г. Ростов-на-Дону по указанию ИО36 для открытия расчетных счетов в банках, в каких именно, указать не может в связи с давностью, где он расписывался в заявлениях и иных документах. После чего все документы по открытым счетам и банковские карты отдавал ИО36. Где находился офис ООО «Богдан-Логистик», ему неизвестно, ИО7 как он там никогда не был. Осмотрев договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ и приложение - акт приема-передачи к договору аренды, пояснил, что подписи выполнены лично им. Осмотрев заявление о предоставлении комплексного банковского обслуживания ООО «Богдан-Логистик» в банке «Промсвязьбанк», анкету клиента-юридического лица резидента ООО «Богдан-Логистик» в ПАО «Промсвязьбанк», пояснил, что подписи выполнены лично им. Ему также неизвестно, где находился офис ООО «Богдан-ИО65», ИО7 как он там никогда не был (т. 18 л.д. 15-18);

- показаниями обвиняемого Богданенко С.Д., согласно которым вину признал полностью. Ранее данные показания подтвердил в полном объёме, раскаивается, готов сотрудничать с органом предварительного следствия, более добавить нечего (т. 18 л.д. 27-29).

Фактические обстоятельства, доказанность вины подсудимых в совершении инкриминируемых им деяний, а также правильность квалификации их действий не оспариваются участниками уголовного судопроизводства.

Вместе с тем, несмотря на занятую подсудимыми позицию по отношению к предъявленному им обвинению, их вина в совершении инкриминируемых деяний подтверждается совокупностью собранных и исследованных в судебном заседании доказательств.

Так, вина Амбарцумяна А.И. и Андриянова В.Д. по эпизоду (1) незаконного образования (создания) ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» подтвреждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №2, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым она работает в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, Кировский, 100/74, в должности заместителя начальника отдела с 01.10.2017 по настоящее время. В период времени с 29.04.2014 по 03.09.2018 в МИФНС №26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74 работала ИО51 в должности главного специалиста-эксперта, которая выполняла свои служебные обязанности под ее руководством. В обязанности ИО51 как главного специалиста-эксперта входило: прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением; установление личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина; присвоение входящего номера представленному комплекту документов; подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации; ввод в информационную систему сведений, необходимых для формирования расписки в получении документов: наименование организации, ФИО предпринимателя, уполномоченное лицо ФИО, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа; распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины; формирование и выдача расписки в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом, по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении; передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки; взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов.

03.09.2018 ИО52 по собственной инициативе уволилась из МИФНС №26 России по РО и переехала жить в Московскую область, точный адрес указать не может, так как она подробности не поясняла.

Осмотрев регистрационное дело ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ОГРН №, а именно: расписку в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН №, заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» при создании по форме Р11001, лист учета выдачи документов вх. №А/2017, пояснила, что ИО52 действительно 27.09.2017 выполняла свои служебные обязанности в МИФНС № России по РО по адресу <адрес>. Для регистрации юридического лица ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» обратился Андриянов В.Д., который представил следующие документы: заявление по форме Р11001 о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 4 000 рублей, гарантийное письмо, устав ЮЛ, а также копию своего паспорта, что подтверждает его личное присутствие. После чего Андриянов В.Д. расписался в форме Р11001 и собственноручно прописал свои ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее ИО52 проставила штамп, свидетельствующий о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа ИО52 Документ, удостоверяющий личность, заявителем представлен: серия №. После того, как были приняты документы, ИО52 были предоставлены Андриянову В.Д. две расписки на подпись, в которых непосредственно расписался Андриянов В.Д. и ИО52 как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку ИО52 выдала Андриянову В.Д. с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка остается для формирования регистрационного дела. Выдача документов по зарегистрированной организации ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН 6163206513 проходила свободным сотрудником налоговой инспекции, к которому заявитель взял талончик по очереди. При выдаче документов аналогично удостоверяется личность гражданина по паспорту. После чего происходит выдача: Свидетельства о постановке на учет, Устава организации, заверенного печатью налоговый службы, листа записи ЕГРЮЛ согласно учету выдачи документов, в котором заявитель собственноручно ставит подписи и ФИО (т. 17 л.д. 41-48);

- протоколом выемки от 25.05.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъято регистрационное дело ООО «Ростов-Термо» ИНН 6163206513 (т.1 л.л. 203-206);

- протоколом осмотра документов от 14.06.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «Ростов-Термо» ИНН № в обложке с описью на 25 л., а именно: расписка в получении документов, представленных заявителем Андрияновым В.Д. в отношении ООО «Ростов-Термо», о получении документов от ИФНС № 26 по г. Ростова-на-Дону №А от 27.09.2017 на 1-м листе; копия паспорта Андриянова В.Д. на 1 листе; чек-ордер от 27.09.2017 на сумму 4 000 рублей на 1 листе; устав ООО «Ростов-Термо», утвержденный решением № 1 единственного учредителя от 27.09.2017 г. на 10 листах; решение № 1 единственного учредителя ООО «Ростов-Термо» от 27.09.2017 о создании ЮЛ на 1-м листе; заявление о государственной регистрации ЮЛ при создании ООО «Ростов-Термо» на 10-ти листах; лист учета выдачи документов ООО «Ростов -Термо» от 27.09.2017 на 1-м листе ( т. 1 л.д. 207-225);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «Ростов-Термо» ИНН № в обложке с описью на 25 л., а именно: распиской о получении документов, представленных заявителем Андрияновым В.Д. в отношении ООО «Ростов-Термо», о получении документов от ИФНС № 26 по г. Ростова-на-Дону № 32261А от 27.09.2017 на 1-м листе; копией паспорта Андриянова Вячеслава Дмитриевича на 1 листе; чек-ордером от 27.09.2017 на сумму 4 000 рублей на 1 листе; уставом ООО «Ростов-Термо», утвержденным решением № 1 единственного учредителя от 27.09.2017 г. на 10 листах; решением № 1 единственного учредителя ООО «Ростов-Термо» от 27.09.2017 о создании ЮЛ на 1-м листе; заявлением о государственной регистрации ЮЛ при создании ООО «Ростов-Термо» на 10-ти листах; листом учета выдачи документов ООО «Ростов-Термо» от 27.09.2017 на 1-м листе (т.1 л.д. 226, сш.4 л.д. 51-77)

- протоколом выемки от 22.06.2021, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «Ростов-Термо» ИНН 6163206513 и CD-R диск (т. 14 л.д. 11-14);

- протоколом выемки от 05.07.2021, согласно которому в ПАО «РОСБАНК», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр-т. Шолохова, 22, изъято юридическое дело ООО «Ростов-Термо» ИНН № ( т. 14 л.д. 15-18);

- протоколом выемки от 09.07.2021, согласно которому в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр-т Кировский, 40 «А», изъято юридическое дело ООО «Ростов-Термо» ИНН № ( т. 14 л.д. 19-22);

- протоколом осмотра документов от 16.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Ростов-Термо» ИНН №, изъятое 22.06.2021 в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 26.02.2018, на 1 листе; обложка юридического дела на 1 листе; заявление о закрытии расчетного/банковского счета на 1 листе; уведомление для принятия решения о выполнении распоряжения клиента о совершении операции клиента ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» от 07.11.2017 на 1 листе; запрос о предоставлении информации от 07.11.2017 на 1 листе; заключение уполномоченного сотрудника по ПОД/ФТ на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; обложка на 1 листе; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 18.10.2017 - на 1 листе; обложка юридического дела на 1 листе; заявление о присоединении на 1 листе; сведения о клиенте на 1 листе; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 07.11.2017, на 1 листе; доверенность 626 от 07.11.2017, согласно которой полномочия доверенности распространяются на Амбарцумяна А.И. на 1 листе; сведения об ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» на 1 листе; CD-R диск с файлом формата (zip) с наименованием «Ростов-Термо», в котором содержится 2 файла Exsel: IP адреса ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» и выписка №1 по операциям на счете №, открытом на имя организации ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», за период 17.10.2017 по 26.12.2017;

- юридическое дело ООО «Ростов-Термо» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «РОСБАНК», в том числе ip-адреса ООО «Ростов-Термо» - на 1 листе; выписка по операциям на счете № организации ООО «Ростов-Термо» за период с 17.10.2017 по 31.05.2021, на 1 листе; выписка по операциям на счете № организации ООО «Ростов-Термо» за период с 17.10.2017 по 11.09.2020, на 1 листе; платежное поручение № от 09.11.2017 на 1 листе; обложка на 1 листе; заявление о присоединении к правилам выпуска и использования корпоративных карт юридических лиц на 1 листе; реквизиты ООО «Ростов-Термо» на 1 листе; сопроводительное письмо от 17.10.2017 на 1 листе; распоряжение об открытии банковских счетов ООО «Ростов-Термо» на 1 листе; заявление об определении сочетания подписей ООО «Ростов-Термо» от 17.10.2017 на 1 листе; акт о признании «сертификат» ключа проверки электронной подписи от 09.11.2017 на 1 листе; заявление на предоставление и изменение доступа к услуге «Бизнес-поддержка» от 17.10.2017 на 1 листе; поручение на подключение/ изменении параметров/ блокировку/ разблокировку системы sms-Банк на 1 листе; заявление о настройке пользователей системы и перечне электронных документов - на 2 листах; заявление на выпуск корпоративной банковской карты клиента ООО «Ростов-Термо» на 1 листе; заявление клиента в ПАО «РОСБАНК» на оформление и выдачу карты «Мобильная касса» на 1 листе; заявление о присоединении к правилам выпуска и использования корпоративных карт юридических лиц на 1 листе; акт № 1 приема-передачи упаковки для подключения Клиента к системе ИКБ/ИБ от 17.10.2017 на 1 листе; заявление о предоставлении согласия на обработку персональных данных и на предоставление третьим лицам от 11.10.2017 на 1 листе; копия устава ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» на 11 листах; вопросник для клиентов-юридических лиц на 3 листах; сведения о бенефициарном владельце клиента-юридического лица на 4 листах; форма самосертификации налогового резидента-юридического лица на 7 листах; приказ № 1 о вступлении в должность генерального директора ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» от 02.10.2017 на 1 листе; ФНС свидетельство о поставке на учет РФ в налоговом органе по месту нахождения от 02.10.2017 на 1 листе; решение № 1 единственного учредителя ООО «Ростов-Термо» на 1 листе; выписка из ЕГРЮЛ от 02.10.2017 на 2 листах; служебная записка на 1 листе; форма ЗСК для клиента/контрагента-юридического лица ООО «Ростов-Термо» на 2 листах; статус и уровень риска клиента от 11.10.2017 на 1 листе; информация о клиенте на 3 листах; информация об обновлении досье ЗСК на 1 листе; договор № 183 аренды нежилого помещения от 02.10.2017 на 2 листе; акт приема-передачи к договору субаренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сведения о наличии решений о приостановлении операций по счетам налогоплательщика на 1 листе; скриншоты на 10 листах; копия паспорта РФ на имя Андриянова В.Д., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 2 листах;

- юридическое дело ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН №, изъятое в ходе выемки от 09.07.2021 в АО «Райффайзенбанк», в том числе карточка с образцами подписей и печати на 1 листе; проверочный лист ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН № на 2 листах; анкета потенциального клиента - юридического лица, резидента РФ на 7 листах; заявление на заключение договора банковского (расчетного) счета - на 1 листе; решение № 1 от 27.09.2017 единственного учредителя ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН № - на 1 листе; приказ № 1 от 02.10.2017 о вступлении в должность генерального директора ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» Андриянова Вячеслава Дмитриевича - на 1 листе; устав ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» на 11 листах; уведомление на 2 листах; копия паспорта РФ на имя Андриянова В.Д. - на 2 листах; заявление на заключение соглашения об общих правилах предоставления банковских услуг с использованием системы банк-клиент и подключение к системе банк-клиент в АО «Райффайзенбанк» на 2 листах; заявление на подключение/отключение SMS-OTP в АО «Райффайзенбанк» на 1 листе; заявление на подключение/отключение/изменение параметров услуги «SMS» для Бизнеса» на 2 листах; заявление на выпуск/перевыпуск бизнес карты для малого бизнеса от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; акт приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; выписка по операциям на счете № организации ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 3 листах; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; IP адреса ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; выписка по счету №, открытому на имя организации ООО «РОСТОВ-ТЕРМО», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - на 3 листах; IP адреса ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» на 1 листе (т. 14 л.д. 23-28);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН №, сформированным в ПАО «Сбербанк России», на 15 листах и CD-R диском в кол-ве 1 шт.; юридическим делом ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН №, сформированным в ПАО «Росбанк», на 74 листах; юридическим делом ООО «РОСТОВ-ТЕРМО» ИНН 6163206513, сформированным в отделении банка АО «Райффайзенбанк» Южный, на 81 листах (т. 14 л.д. 29, 30, 31-45, 46-119, 120-200).

Вина Амбарцумяна А.И. и Андриянова В.Д. по эпизоду (2) незаконного образования (создания) ООО «Профлайт-Юг» подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от 21.06.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъято регистрационное дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН 6168097970 (т.1 л.д. 254-258);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН № в обложке с описью на 25 л., а именно: расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации ООО «Профлайт-Юг», подписанная Андрияновым В.Д., от 11.10.2017 на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Профлайт-Юг» по форме №Р11001, поданное Андрияновым В.Д., на 10 л.; устав ООО «Профлайт-Юг» на 10 л.; чек-ордер на сумму 4000 рублей от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; решение № единственного учредителя ООО «Профлайт-Юг» ИО8 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; копия паспорта Андриянова В.Д., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№, дата выдачи 24.08.2017 на 1 л.; лист учета выдачи документов ООО «Профлайт-Юг» ОГРН 1176196049358 от 11.10.2017, подписанный 17.10.2017 Андрияновым В.Д., на 1 л. (т. 1 л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «Профлайт-Юг» ИНН № в обложке с описью на 25 л., а именно: распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации ООО «Профлайт-Юг», на 1 л.; заявлением о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Профлайт-Юг» по форме №Р11001, на 10 л.; уставом ООО «Профлайт-Юг» на 10 л.; чек-ордером на сумму 4000 рублей от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; решением № единственного учредителя ООО «Профлайт-Юг» ИО8 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; копией паспорта Андриянова В.Д., на 1 л.; листом учета выдачи документов ООО «Профлайт-Юг» ОГРН № от 11.10.2017, на 1 л. (т.1 л.д. 267,сш.4 л.д. 233-259);

- протоколом выемки от 03.08.2021, согласно которому в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр-т Кировский, 40 «А», изъято юридическое дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН 6168097970 (т. 12 л.д. 148-151);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН № и CD-R диск (т.12 л.д. 152-155);

- протоколом выемки от 22.11.2021, согласно которому в АО «Альфа-Банк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 206, изъято юридическое дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН № и DVD-R диск (т.12 л.д. 157-161);

- протоколом осмотра документов от 13.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН №, изъятое 03.08.2021 в ходе выемки в АО «Райффайзенбанк», в том числе: проверочный лист ООО «Профлайт-Юг» ИНН № на 1 листе; выписка по счету №, открытому на организацию ООО «Профлайт-Юг», за период 29.12.2017 по 27.07.2021, согласно которой сумма по кредиту за указанный период составляет 2 238 491 рубль, на 2 листах; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; IP адреса ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; акт приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия паспорта РФ на имя Амбарцумяна А.И., ДД.ММ.ГГГГ, место рождения: <адрес>, Россия, серия №№, выдан отделением № межрайонного отдела ЦФМС России по <адрес> в <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированный по адресу: <адрес> - на 2 листах; анкета потенциального клиента - юридического лица, резидента РФ, на 4 листах; заявление о присоединении на 1 листе; уведомление ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе; копия паспорта РФ на имя ИО8, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 3 листах; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность генерального директора ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о возложении обязанностей главного бухгалтера на Андриянова В.Д. ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе; свидетельство о поставке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Профлайт-Юг» на 2 листах; устав ООО «Профлайт-Юг» на 11 листах; решение № единственного учредителя ООО «Профлайт-Юг» от 11.10.2017, согласно которому учредитель Андриянов В.Д. решил создать ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН №, изъятое 13.08.2021 в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе: внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 15.01.2018, согласно которой клиентом является ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе; заключение от 27.02.2018 на 1 листе; заявление о закрытии банковского счета и расторжении договоров о предоставлении услуг ООО «Профлайт-Юг» на 2 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; уведомление для принятия решения о выполнении распоряжения клиента о совершении операции от 11.01.2018 на 1 листе; запрос о предоставлении информации от 11.01.2018 на 1 листе; заявление от 11.01.2018 от имени генерального директора Андриянова В.Д., адресованное начальнику ООКК отделения 5221 ПАО «Сбербанк России», согласно которому Андриянов В.Д. дает свое согласие на списании комиссии за ведения счета - на 1 листе; заявление от 11.01.2018- на 1 листе; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 03.11.2017, на 1 листе; информационный лист от 24.10.2017, содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк по заявлению № от 23.10.2017 на 1 листе; заявление о присоединении на 2 листах; заявление о согласии на обработку персональных данных от 23.10.2021 от Андриянова В.Д. - на 1 листе; копия паспорта РФ на имя Андриянова В.Д., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 3 листах; сведения о наличии решений о приостановлении операций по счетам налогоплательщика на 1 листе; сведения о клиенте ИНН № на 1 листе; CD-R диск, в котором содержится файл формата (zip), с наименованием: «Профлайт-Юг», а именно IP адреса ООО «Профлайт-Юг»; выписка по операциям на счете №, открытом на имя организации ООО «Профлайт-Юг» за период 24.10.2017 по 12.01.2018;

- юридическое дело ООО «Профлайт-Юг» ИНН №, изъятое в ходе выемки от 22.11.2021 в АО «Альфа-Банк», в том числе: письмо АО «Альфа-Банк» о движении денежных средств по счету №, на 1 листе; опись переданных оригиналов документов юридического дела ООО «Профлайт-Юг» ИНН № на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; анкета клиента-юридического лица (резидента РФ) ООО «Профлат-Юг» на 3 листах; заявление об открытии банковского счета и подключении услуг в АО «Альфа-Банк» - на 3 листах; сведения о физическом лице – бенефициаре- владельце ООО «Профлайт-Юг» на 1 листе; подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк» на 1 листе; подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес онлайн» на 1 листе; подтверждение о присоединении к правилам взаимодействия участников системы «Альфа-Бизнес онлайн» на 1 листе; DVD-R диск, в котором содержится 2 файла формата (zip) с наименованием: «ipAddress» и «выписки по счетам», а именно IP адреса ООО «Профлайт-Юг» и выписка по операциям на счете №, открытом на имя организации ООО «Профлайт-Юг», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также 1 файл (pdf) с 84 документами: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное требование № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное требование № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от 16.11. 2017, платежное поручение № от 16.11. 2017, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 162-168);

- вещественным доказательством: юридическим делом ООО «Профлайт-Юг» ИНН 6168097970, сформированным в АО «Райффайзенбанк», на 46 листах; юридическим делом ООО «Профлайт-Юг» ИНН 6168097970, сформированным в ПАО «Сбербанк», на 19 листах и CD-R диском в количестве 1 шт.; юридическим делом ООО «Профлайт-Юг» ИНН 6168097970, сформированным в АО «Альфа-Банк», на 13 листах и DVD-R диском в количестве 1 шт. ( т. 12 л.д. 169, 170, 171, 172-217, 218-236, 237-249).

Вина Амбарцумяна А.И., Аркания И.Г., Павлюкова А.Р. по эпизоду (3) незаконного образования (создания) ООО «ТЭМП» подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №9, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым она работает в МИФНС № России по РО в должности <данные изъяты> с марта 2020 года по настоящее время. Ранее с августа 2014 года по март 2020 года работала в должности старшего специалиста 2 разряда. В ее служебные обязанности по приему документов как старшим специалистом 2 разряда входило: прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением; установление личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина; присвоение входящего номера представленному комплекту документов; подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации; ввод в информационную систему сведений, необходимых для формирования расписки в получении документов: наименование организации, ФИО предпринимателя, уполномоченное лицо ФИО, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа; распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины; формирование и выдача расписки в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом, по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении. Передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки. Взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов. Осмотрев регистрационное дело ООО «ТЭМП» ОГРН №, пояснила, что она действительно ДД.ММ.ГГГГ выполняла свои служебные обязанности в МИФНС № 26 России по РО по адресу г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. Для регистрации юридического лица ООО «ТЭМП» обратился Павлюков А.Р., который представил следующие документы: заявление по форме Р11001 о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 4 000 рублей, гарантийное письмо, устав ЮЛ, а также копию своего паспорта, что подтверждает его личное присутствие. После чего Павлюков А.Р. расписался в форме Р11001 и собственноручно прописал свои ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее она проставила штамп, свидетельствующий о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Документ, удостоверяющий личность, заявителем представлен: серия №. После того, как были приняты документы, ею были предоставлены две расписки на подпись, в которых непосредственно расписался Павлюков А.Р. и она как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку она выдала Павлюкову А.Р. с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка остается для формирования регистрационного дела. Выдача документов ООО «ТЭМП» проходила свободным сотрудником налоговой инспекции, к которому заявитель взял талончик по очереди. При выдаче документов аналогично удостоверяется личность гражданина по паспорту, после чего происходит выдача: Свидетельства о постановке на учет, Устава организации, заверенного печатью налоговый службы, листа записи ЕГРЮЛ согласно учету выдачи документов, в котором заявитель собственноручно ставит подписи и ФИО. Подписывая форму №Р11001 в присутствии сотрудника ФНС №26, заявитель подтверждает, что ознакомлен с ответственностью в случае предоставления в регистрирующий орган недостоверных сведений при образовании юридического лица через подставных лиц, а также подтверждает, что при создании юридического лица соблюден установленный порядок для юридических лиц (т. 17 л.д. 62-65);

- оглашенными показаниями свидетеля ИО7 Д.В., данными в ходе предварительного следствия, согласно которым ИО20 он знает примерно с 2017 года. В марте 2018 года, точное время указать не может в связи с давностью, в ходе общения с ИО37 на территории <адрес> он предложил заработать денег путем регистрации юридических лиц на его имя. Он ему пояснил, что есть люди, которые могут на его имя оформить две организации (2 фирмы), в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он получит денежные средства в сумме 20 000 рублей. ИО37 он пояснил, что для этого ему необходимо предоставить оригиналы своих документов, все остальные действия по регистрации юридического лица должны будут осуществлять иные лица, какие именно, он ему не пояснил. Павлюков на данное предложение согласился. На следующий день, в период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, точную дату указать не может, он позвонил на номер телефона №ИО20, который он ему ранее оставил, и попросил встретиться на территории <адрес>, точный адрес указать не может в связи с давностью. В этот же день он при личной встрече с ИО37 в указанном месте на территории <адрес> позвонил Игорю и договорился встретиться на территории г. Ростова-на-Дону. В этот же день он с Павлюковым выехали в г. Ростов-на-Дону и подъехали к кинотеатру «Большой», расположенному по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, точный номер указать не может, где ожидал Игорь и Максим. В ходе общения Игорь и Максимом предложили Павлюкову зарегистрировать организацию (ООО), в которой он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организации он все документы передаст им и получит денежные средства в сумме 20 000 рублей. В этот же день, в период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, Павлюков по их просьбе передал им копию своего паспорта, копию ИНН и копию СНИЛС Игорю и Максиму, которые должны были подготовить пакет документов для регистрации фирм, ИО20 с Игорем и Максимом обменялись номерами телефонов. На следующий день ему позвонил ИО20 и сказал, что ему позвонил Игорь и сказал, что в марте 2018 года, точную дату указать не может, необходимо приехать в <адрес> на пересечение <адрес> и <адрес> к зданию ИФНС № для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО на Павлюкова А.Р. После чего он позвонил Игорю, и он данный факт подтвердил и попросил его привезти в г. Ростов-на-Дону Павлюкова к зданию налоговой инспекции №26. В назначенную Игорем дату в марте 2018 года он совместно с Павлюковым приехал по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечение ул. Красноармейская и пр. Кировский, к зданию МИФНС №26 РО, где ожидали Игорь и Максим, которые передали Павлюкову пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных ими графах, что он и сделал. Перед тем как сдать документы в МИФНС, в этот же день Павлюков зашел с Игорем и Максимом в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где ему Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО. После этого они вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом провели его инструктаж по порядку сдачи документов и сказали идти в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО. После подачи документов Павлюков вышел к Игорю и Максиму. Игорь ему сообщил, что документы необходимо будет забрать в дату, указанную в расписке, в налоговом органе. Примерно через неделю, в марте 2018 года, ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо привезти Павлюкова и забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. Данную информацию он сообщил Павлюкову. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС по указанному адресу. В марте 2018 года, точную дату указать не может, он приехал с Павлюковым в г. Ростов-на-Дону к зданию налоговой, где ожидали Игорь и Максим. После чего Павлюков зашел в здание налоговой и получил документы по зарегистрированной фирме. После того, как Павлюков получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал ему потому, что он сказал, что необходимо сделать печати. Также Игорь сказал, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день он позвонил Павлюкову и сказал, что необходимо поехать в г. Ростов-на-Дону в банк, где будет ожидать Игорь для открытия счетов. В марте 2018 года, точную дату указать не может, они приехали в г. Ростов-на-Дону к ПАО «Сбербанк России», расположенному в г. Ростове-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, где их ожидал Игорь, который передал Павлюкову пакет документов, печати и сотовый телефон. Игорь проинструктировал Павлюкова, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Павлюков сразу же отдал Игорю. За то, что он привозил Павлюкова в г. Ростов-на-Дону для открытия ООО ему Игорь с Максимом ничего не заплатили, и он этого не требовал, так как Павлюков являлся его другом, и он возил его без корыстных целей (т. 5 л.д. 110-116);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные Амбарцумяном А.И. 20.05.2020 в ходе ОРМ, в том числе мобильный телефон в корпусе черного цвета, модель «JingaF200n», IMEI1 №, IMEI2 №.Сим карты отсутствуют. В телефонной книге имеется контакт «тэмп» № (т.2 л.д. 10-79);

- вещественным доказательством: мобильным телефоном модель «JingaF200n», IMEI1 №, IMEI2 № (т. 2 л.д. 80-86, 87);

- протоколом выемки от 07.07.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъято регистрационное дело ООО «ТЭМП» ИНН 6166109003 (т. 1 л.д. 235-238);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «ТЭМП» ИНН № в обложке с описью на 26 л., а именно: расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «ТЭМП», от 15.03.2018 вх.№А, подписанная Павлюковым А.Р., на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ТЭМП» по форме Р11001, подписанное Павлюковым А.Р., на 10 л.; копия паспорта Павлюкова А.Р., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 1 л.; решение № единственного учредителя ООО «ТЭМП» Павлюкова А.Р. от 15.03.2018 - на 1 л.; чек-ордер от 15.03.2018 на сумму 4000 рублей на 1 л.; гарантийное письмо от 14.03.2018 на 1 л.; устав ООО «ТЭМП» на 10 л.; лист учета выдачи документов вх№8153А, подписанный Павлюковым А.Р., на 1 л. (т. 1. л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «ТЭМП» ИНН № в обложке с описью на 26 л., а именно: распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «ТЭМП», от 15.03.2018 вх.№8153А, подписанной Павлюковым А.Р., на 1 л.; заявлением о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ТЭМП» по форме Р11001, подписанным Павлюковым А.Р., на 10 л.; копией паспорта Павлюкова А.Р., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 1 л.; решением №1 единственного учредителя ООО «ТЭМП» Павлюкова А.Р. от 15.03.2018 на 1 л.; чек-ордером от 15.03.2018 на сумму 4000 рублей на 1 л.; гарантийным письмом от 14.03.2018 на 1 л.; уставом ООО «ТЭМП» на 10 л.; листом учета выдачи документов вх№8153А, подписанным Павлюковым А.Р., на 1 л. (т.1 л.д. 267, сш.4 л.д. 182-209);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «ТЭМП» ИНН 6166109003 и CD-R диск (т. 13 л.д. 256-258);

- протоколом осмотра документов от 14.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «ТЭМП» ИНН №, изъятое 13.08.2021 в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе: заявление о присоединении ООО «ТЭМП» к услугам ПАО «Сбербанк» - на 2 листах; заявление о согласии на обработку персональных данных от 22.03.2018 от Павлюкова А.Р. на 1 листе; сведения о клиенте ИНН № на 4 листах; CD-R диск, в котором имеется 1 файл формата (zip) с наименованием: «Тэмп», содержащий IP адреса ООО «ТЭМП» и выписку по операциям на счете №, открытом на организацию ООО «ТЭМП», за период 23.03.2018 по 11.05.2018 (т. 13 л.д. 259-261);

- вещественным доказательством: юридическим делом ООО «ТЭМП» ИНН 6166109003, сформированным в ПАО «Сбербанк России», на 7 листах, а именно заявлением о присоединении ООО «ТЭМП» к услугам ПАО «Сбербанк» - на 2 листах; заявлением о согласии на обработку персональных данных от 22.03.2018 от Павлюкова А.Р. на 1 листе; сведениями о клиенте ИНН 6166109003 на 4 листах; CD-R диском, в котором имеется 1 файл формата (zip) с наименованием: «Тэмп», содержащий IP адреса ООО «ТЭМП» и выписку по операциям на счете № открытом на организацию ООО «ТЭМП», за период 23.03.2018 по 11.05.2018 (т. 13 л.д. 262, 263, 264-270);

- иными документами: сообщением МИФНС № 26 России по Ростовской области о преступлении от 28.04.2021, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «ТЭМП» (т. 4 л.д. 171-172).

Вина Амбарцумяна А.И., Аркания И.Г., Павлюкова А.Р. по эпизоду (4)

незаконного образования (создания) ООО «Проба» подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №2, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым она работает в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, Кировский, 100/74, в <данные изъяты> с 01.10.2017 по настоящее время. В период времени с 29.04.2014 по 03.09.2018 в МИФНС №26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-дону, пр. Кировский, 100/74, работала ИО51 в должности главного специалиста-эксперта, которая выполняла свои служебные обязанности под ее руководством. В обязанности ИО51 как главного специалиста-эксперта входило: прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением, установление личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина, присвоение входящего номера представленному комплекту документов, подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации, ввод в информационную систему сведений, необходимых для формирования расписки в получении документов: наименование организации, ФИО предпринимателя, уполномоченное лицо ФИО, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа; распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины, формирование и выдача расписки в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом, по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении; передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки, взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов. ДД.ММ.ГГГГИО52 по собственной инициативе уволилась из МИФНС № России по РО и переехала жить в <адрес>, точный адрес указать не может, ИО7 как подробности не поясняла. Осмотрев регистрационное дело ООО «ПРОБА» ОГРН №, а именно: расписку о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «ПРОБА» ИНН 6164120611, заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «ПРОБА» при создании по форме Р11001, лист учета выдачи документов вх. №А/2018, пояснила, что ИО52 действительно ДД.ММ.ГГГГ выполняла свои служебные обязанности в МИФНС № России по РО по адресу <адрес>. Для регистрации юридического лица ООО «ПРОБА» ИНН 6164120611 обратился Павлюков А.Р., который представил следующие документы: заявление по форме Р11001 о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 4 000 рублей, гарантийное письмо, устав ЮЛ, а также копию своего паспорта, что подтверждает его личное присутствие. После чего Павлюков А.Р. расписался в форме Р11001 и собственноручно прописал свои ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее ИО52 проставила штамп, свидетельствующий о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа ИО52 Документ, удостоверяющий личность, заявителем представлен серия 6017 123152. После того, как были приняты документы, ИО52 были предоставлены Павлюкову А.Р. две расписки на подпись, в которых непосредственно расписался Павлюков А.Р. и ИО52 как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку ИО52 выдала ИО20 с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка остается для формирования регистрационного дела. Выдача документов ООО «ПРОБА» ИНН 6164120611 от ДД.ММ.ГГГГ проходила свободным сотрудником налоговой инспекции, к которому заявитель взял талончик по очереди. При выдаче документов аналогично удостоверяется личность гражданина по паспорту. После чего происходит выдача: Свидетельства о постановке на учет, Устава организации, заверенного печатью налоговый службы, листа записи ЕГРЮЛ согласно учету выдачи документов, в котором заявитель собственноручно ставит подписи и ФИО (т. 17 л.д. 41-48);

- оглашенными показаниями свидетеля ИО7ИО145., данными в ходе предварительного следствия, согласно которым ИО20 он знает примерно с 2017 года. В марте 2018 года, точное время указать не может в связи с давностью, в ходе общения с ИО37 на территории <адрес> он предложил заработать денег путем регистрации юридических лиц на его имя. Он ему пояснил, что есть люди, которые могут на его имя оформить две организации (2 фирмы), в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций он получит денежные средства в сумме 20 000 рублей. ИО37 он пояснил, что для этого ему необходимо предоставить оригиналы своих документов, все остальные действия по регистрации юридического лица должны будут осуществлять иные лица, какие именно, он ему не пояснил. ИО20 на данное предложение согласился. На следующий день, в период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, точную дату указать не может, он позвонил на его номер телефона №ИО20, который он ему ранее оставил, и попросил встретиться на территории <адрес>, точный адрес указать не может в связи с давностью. В этот же день он при личной встрече с ИО37 в указанном месте на территории <адрес> позвонил Игорю и договорился встретиться на территории <адрес>. В этот же день он с ИО20 выехали в <адрес> и подъехали к кинотеатру «Большой», расположенному по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, точный номер указать не может, где ожидали Игорь и Максим. В ходе общения Игорь и Максимом предложили Павлюкову зарегистрировать организацию (ООО), в которой он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организации он все документы передаст им и получит денежные средства в сумме 20 000 рублей. В этот же день, период времени с 1 марта 2018 года по 15 марта 2018 года, Павлюков по их просьбе передал копию своего паспорта, копию ИНН и копию СНИЛС Игорю и Максиму, которые должны были подготовить пакет документов для регистрации фирм, Павлюков с Игорем и Максимом обменялись номерами телефонов. На следующий день ему позвонил Павлюков и сказал, что ему позвонил Игорь и сказал, что в марте 2018 года, точную дату указать не может, необходимо приехать в г. Ростов-на-Дону на пересечение ул. Красноармейская и пр. Кировский к зданию ИФНС №26 для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО на Павлюкова А.Р. После чего он позвонил Игорю, и он данный факт подтвердил и попросил его привезти в г. Ростов-на-Дону Павлюкова к зданию налоговой инспекции №26. В назначенную Игорем дату в марте 2018 года он совместно с Павлюковым приехал по адресу: г. Ростов-на-Дону, на пересечение ул. Красноармейская и пр. Кировский к зданию МИФНС №26 РО, где ожидали Игорь и Максим, которые передали Павлюкову пакет документов для того, чтобы он расписался в указанных ими графах, что он и сделал. Перед тем как сдать документы в МИФНС, в этот же день Павлюков зашел с Игорем и Максимом в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на ул. Красноармейкой, где ему Игорь передал денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО. После этого они вместе подошли к МИФНС №26, расположенной по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская/пр. Кировский, где Игорь с Максимом провели его инструктаж по порядку сдачи документов и сказали ему идти в МИФНС №26 подавать документы на регистрацию ООО. После подачи документов Павлюков вышел к Игорю с Максимом. Игорь ему сообщил, что документы необходимо будет забрать в дату, указанную в расписке, в налоговом органе. Примерно через неделю, в марте 2018 года, ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО зарегистрировано и необходимо привезти Павлюкова и забрать документы в МИФНС №26 по месту сдачи документов. Данную информацию он сообщил Павлюкову. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС по ранее указанному адресу. В марте 2018 года, точную дату указать не может, он приехал с Павлюковым в г. Ростов-на-Дону к зданию налоговой, где ожидали Игорь и Максим. После чего Павлюков зашел в здание налоговой и получил документы по зарегистрированной фирме. После того, как Павлюков получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал ему потому, что он сказал, что необходимо сделать печати. Также Игорь сказал, что через несколько дней необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день он позвонил Павлюкову и сказал, что необходимо поехать в г. Ростов-на-Дону в банк, где будет ожидать Игорь для открытия счетов. В марте 2018 года, точную дату указать не может, они приехали в г.Ростов-на-Дону к ПАО «Сбербанк России», расположенный в г. Ростове-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, где их ожидал Игорь, который передал Павлюкову пакет документов, печати и сотовый телефон. Игорь проинструктировал Павлюкова, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках все документы, в том числе банковские и корпоративные карты, ключ «банк-клиент» Павлюков сразу же отдал Игорю. За то, что он привозил Павлюкова в г. Ростов-на-Дону для открытия ООО, ему Игорь с Максимом ничего не заплатили, и он этого не требовал, так как Павлюков являлся его другом, и он возил его без корыстных целей (т. 5 л.д. 110-116);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные Амбарцумяном А.И. 20.05.2020 в ходе ОРМ, в том числе мобильный телефон в корпусе Свидетель №6 цвета, модель «JingaF200n», IMEI1 №, IMEI2 №.Сим карты отсутствуют. В телефонной книге имеется контакт «проба» 89185829408 (т.2 л.д. 10-79);

- вещественным доказательством: мобильным телефоном модель «JingaF200n», IMEI1 №, IMEI2 № (т. 2 л.д. 80-86, 87);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «Проба» ИНН № в обложке с описью на 26 л., а именно: расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Проба», от 16.03.2018 вх.№А, подписанная ИО20 на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Проба» по форме Р11001, подписанное Павлюковым А.Р., на 10 л.; копия паспорта ИО20, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 6017 № на 1 л.; решение № единственного учредителя ООО «Проба» Павлюкова А.Р. от 16.03.2018 - на 1 л.; чек-ордер от 16.03.018 на сумму 4000 рублей на 1 л.; гарантийное письмо от 15.03.2018 на 1 л.; устав ООО «Проба» на 10 л.; лист учета выдачи документов вх№8400А, подписанный Павлюковым А.Р. на 1 л. (т. 1. л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «Проба» ИНН № в обложке с описью на 26 л., а именно: распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Проба», от 16.03.2018 вх.№8400А, на 1 л.; заявлением о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Проба» по форме Р11001, на 10 л.; копией паспорта Павлюкова А.Р.ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия №№ на 1 л.; решением №1 единственного учредителя ООО «Проба» Павлюкова А.Р. от 16.03.2018 на 1 л.; чек-ордером от 16.03.018 на сумму 4000 рублей на 1 л.; гарантийным письмом от 15.03.2018 на 1 л.; уставом ООО «Проба» на 10 л.; листом учета выдачи документов вх№А, на 1 л. (т. 1 л.д. 267, сш.4 л.д. 126-153);

- протоколом выемки от 18.06.2021, согласно которому в АО «Альфабанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 206, изъято юридическое дело ООО «Проба» ИНН 6164120611 и DVD-R диск (т.13 л.д. 8-11);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «Проба» ИНН 6164120611 и CD-R диск (т.13 л.д. 12-15);

- протоколом осмотра документов от 14.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Проба» ИНН №, изъятое 18.06.2021 в ходе выемки в АО «Альфабанк», в том числе: письмо АО «Альфа-Банк» о предоставлении выписки о движении денежных средств по счету №, на 1листе; опись переданных оригиналов документов юридического дела ООО «ПРОБА» ИНН № на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; анкета клиента-юридического лица (резидента РФ) ООО «ПРОБА» на 3 листах; заявление об открытии банковского счета и подключении услуг в АО «Альфа-Банк» на 3 листах; сведения о физическом лице – бенефициаре- владельце ООО «ПРОБА» на 1 листе; подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк» на 1 листе; подтверждение о присоединении к договору на обслуживании по системе «Альфа-Бизнес онлайн» на 1 листе; подтверждение о присоединении к правилам взаимодействия участников системы «Альфа-Бизнес онлайн» на 1 листе; DVD-R диск, содержащий 3 файла, в том числе «Платежные документы_Общество с ограниченной ответственностью _ПРОБА_20210608Т130737.795»: платежное поручение №2 от 16.04.2018, платежное поручение №1 от 16.04.2018, платежное поручение №4 от 16.04.2018, платежное поручение №5 от 16.04.2018, платежное поручение №3 от 16.04.2018, платежный ордер №13845 от 27.04.2018, платежный ордер № от 27.04.2018, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка движения денежных средств по расчетному счету № за период с 29.03.2018 по 04.04.2019;

- юридическое дело ООО «Проба» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе: внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 26.03.2018, согласно которой клиентом является ООО «ПРОБА» на 1 листе; заявление о присоединении на 2 листах; сведения о клиента ООО «ПРОБА» на 1 листе, обложка на 1 листе; CD-R диск, содержащий файл формата (zip) с наименованием: «ПРОБА», а именно IP адреса ООО «ПРОБА», и выписка по операциям на счете №, открытом на имя организации ООО «ПРОБА», за период с 23.03.2018 по 04.06.2018 (т. 13 л.д. 16-19);

- вещественным доказательством: юридическим делом «Проба» ИНН 6164120611, сформированным в АО «Альфабанк», на 13 листах и DVD-R диском в количестве 1 шт., юридическим делом «Проба» ИНН 6164120611, сформированным в ПАО «Сбербанк России», на 5 листах и СD-R диском в количестве 1 шт. (т. 13 л.д. 20, 21, 22, 23-35, 36-40);

Вина Амбарцумяна А.И., Аркания И.Г. по эпизоду (5) незаконного образования (создания) ООО «СК-ЮГ» подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №2, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым она работает в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, Кировский, 100/74, в должности <данные изъяты> с 01.10.2017 по настоящее время. В период времени с 04.08.2015 по 16.08.2018 в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, работала ИО53 в должности специалиста 1 разряда, которая выполняла свои служебные обязанности под ее руководством. В обязанности ИО53 как главного специалиста 1 разряда входило: прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением, установление личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина, присвоение входящего номера представленному комплекту документов, подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации, ввод в информационную систему сведений, необходимых для формирования расписки в получении документов: наименование организации, ФИО предпринимателя, ФИО уполномоченного лица, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа, распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины, формирование и выдача расписки в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении. Передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки. Взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов. ДД.ММ.ГГГГИО53 по собственной инициативе уволилась из МИФНС № России по РО, где последняя проживает в настоящее время, неизвестно. Осмотрев регистрационное дело ООО «СК-ЮГ» ОГРН №, а именно: расписку в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «СК-ЮГ» ИНН №, заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «СК-ЮГ» при создании по форме Р11001, лист учета выдачи документов вх. №А/2018, пояснила, что ИО53 действительно ДД.ММ.ГГГГ выполняла свои служебные обязанности в МИФНС № России по РО по адресу: <адрес>. Для регистрации юридического лица ООО «СК-ЮГ» обратился ИО9, который представил следующие документы: заявление по форме Р11001 о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 4 000 рублей, гарантийное письмо, устав ЮЛ, копию своего паспорта, что подтверждает его личное присутствие. После чего ИО9 расписался в форме Р11001 и собственноручно прописал свои ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее ИО53 проставила штамп, свидетельствующий о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа ИО53 Документ, удостоверяющий личность, заявителем представлен серия 6013 513618. После того, как были приняты документы, ИО53 были предоставлены ИО9 две расписки на подпись, в которых непосредственно расписался ИО9 и ИО53 как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку ИО53 выдала ИО9 с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка остается для формирования регистрационного дела. Выдача документов ООО «СК-ЮГ» ИНН 6167141987 от 23.03.2018 проходила свободным сотрудником налоговой инспекции, к которому заявитель взял талончик по очереди. При выдаче документов аналогично удостоверяется личность гражданина по паспорту. После чего происходит выдача: Свидетельства о постановке на учет, Устава организации, заверенного печатью налоговый службы, листа записи ЕГРЮЛ согласно учету выдачи документов, в котором заявитель собственноручно ставит подписи и ФИО (т. 17 л.д. 107-112);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные Амбарцумяном А.И. 20.05.2020 в ходе ОРМ, в том числе мобильный телефон в корпусе Свидетель №6 цвета модель «JingaF200n», IMEI1 №, IMEI2 №.Сим карты отсутствуют. В телефонной книге имеется контакт «ск юг» 89885867428 (т.2 л.д. 10-79);

- вещественным доказательством: мобильным телефоном модель «JingaF200n», IMEI1 №, IMEI2 № (т. 2 л.д. 80-86, 87);

- протоколом выемки от 07.07.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: <адрес>, изъято регистрационное дело ООО «СК-ЮГ» ИНН № (т.1 л.д.235-238);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «СК-ЮГ» ИНН № в обложке с описью на 25 л., а именно: расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «СК-ЮГ», от 19.03.2018 вх.№8484А, подписанная Мазуренко П.Ю., на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «СК-ЮГ» по форме Р11001 на 10 л.;

копия паспорта ИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 6013 № на 1 л.; решение № единственного учредителя ООО «СК-ЮГ» ИО9 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4000 рублей на 1 л.; устав ООО «СК-ЮГ» на 10 л.; лист учета выдачи документов вх№А, подписанный ИО9, на 1 л. (т. 1. л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «СК-ЮГ» ИНН 6167141987 в обложке с описью на 25 л., а именно: распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «СК-ЮГ», от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, подписанной ИО9, на 1 л.; заявлением о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «СК-ЮГ» по форме Р11001 на 10 л.; копией паспорта ИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 6013 № на 1 л.; решением № единственного учредителя ООО «СК-ЮГ» ИО9 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; чек-ордером от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4000 рублей на 1 л.; уставом ООО «СК-ЮГ» на 10 л.; листом учета выдачи документов вх№А, подписанным ИО9, на 1 л. (т. 1 л.д. 267, сш.4 л.д. 78-104);

- протоколом выемки от 21.06.2021, согласно которому в ПАО «Финансова Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «СК-ЮГ» ИНН 6167141987 и СD-R диск (т.15 л.д. 28-32);

- протоколом выемки от 08.07.2021, согласно которому в АО «Альфабанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 206, изъято юридическое дело ООО «СК-ЮГ» ИНН 6167141987 и DVD-R диск (т.15 л.д. 33-36);

- протоколом осмотра документов от 16.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «СК-ЮГ» ИНН №, изъятое 21.06.2021 в ходе выемки в ПАО «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе: карточка с образцами подписей и оттиска печати - на 2 листах; соглашение № о возможных сочетаниях собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписей лиц, наделенных правом подписи, от ДД.ММ.ГГГГ - на 1 листе; реестры передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; гарантийные письма на 2 листах; чек-лист на входе клиента в банк от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; заявление о присоединении к договору комплексного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - на 7 листах; опросный лист от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; соглашение № о возможных сочетаниях собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, от ДД.ММ.ГГГГ - на 1 листе; копия карточки с образцами подписей и печати на 2 листах; анкета представителя клиента от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; ответ на запрос на 1 листе; копия паспорта РФ на имя ИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения <адрес>, выданный отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированный по адресу: <адрес>, <адрес>, - на 2 листах; ФНС свидетельство о поставке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; выписка из ЕГРЮЛ ООО «СК-ЮГ» от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявление на открытие счета от ДД.ММ.ГГГГ - на 10 листах; образцы документов на 7 листах; устав ООО «СК-ЮГ» на 11 листах; список документов ООО «СК-ЮГ» на 2 листах; карточка с образцами подписей и печати на 2 листах; копии соглашений о возможных сочетаниях собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи на 2 листах; копия заявления об открытии счета на 8 листах; образцы документов на 7 листах; копия анкеты на 2 листах; копия заявления о присоединении на 7 листах; скриншоты системы информирования банков о состоянии электронных документов на 1 листе; чек-лист на входе клиента в банк на 2 листах; ответ на запрос на 1 листе; скриншоты на 3 листах; скриншоты системы информирования банков о состоянии электронных документов на 1 листе; решение о признании лица бенефициарым владельцем клиента-юридического лица/иностранной структуры без образования юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заключение по итогам проведенной идентификации и проверки клиента на 1 листе; опросный лист на 3 листах; гарантийные письма на 2 листах; анкета представителя клиента на 2 листах; копия паспорта РФ на имя ИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения <адрес>, выданный отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированный по адресу: <адрес>, - на 2 листах; копия ФНС свидетельства о поставке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения на 1 листе; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах; уведомление ООО «СК-ЮГ» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; лист записи ЕГРЮЛ на 2 листах; копия решения № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на должность директора ООО «СК-ЮГ» назначен ИО10 - на 1 листе; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия устава ООО «СК-ЮГ» на 11 листах; обложка на 1 листе; CD-R, содержащий 1 файл «pdf» со сканированным постановлением Советского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах;

- юридическое дело ООО «СК-ЮГ» ИНН 6167141987, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в АО «Альфабанк», в том числе: опись переданных документов юридического дела ООО «СК-ЮГ» ИНН 6167141987 на 1 листе; карточка с образцами подписей и печати на 1 листе; анкета клиента-юридического лица (резидента РФ) на 3 листах; заявление об открытии банковского счета и подключении услуг в АО «Альфа-Банк» на 2 листах; сведения о физическом лице - бенефициарном владельце на 2 листах; подтверждение о присоединении на 1 листе; подтверждение о присоединении к соглашению об электроном документообороте по системе «Альфа-Офис» и договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альф-Банк» на 1 листе; дополнительное соглашение № DB18032826080002 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; информационное письмо от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявление на изменение регистрационных данных уполномоченного лица в системе «Альфа-Бизнес Онлайн» на 1 листе; DVD-R, содержащий 2 файла формата (zip) с IP адресом ООО «СК-ЮГ» и выпиской по операциям на счете №, открытом на организацию ООО «СК-Юг» за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 15 л.д. 37-40);

- вещественным доказательством: юридическим делом ООО «СК-ЮГ» ИНН №, сформированным в ПАО «Финансовая Корпорация Открытие», на 138 листах и СD-R диском в количестве 1 шт., юридическим делом ООО «СК-ЮГ» ИНН 6167141987, сформированным в АО «Альфабанк», на 14 листах и DVD-R диском в количестве 1 шт. (т. 15 л.д. 41, 42, 43, 44-182, 183-196);

- иными документами: сообщением МИФНС № 26 России по Ростовской области о преступлении от 26.04.2021, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «СК-ЮГ» (т. 3 л.д. 96-97).

Вина Амбарцумяна А.И., Николау И.А. по эпизоду (6) незаконного образования (создания) ООО «ТАЙМ» и ИП «Николау И.А» подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №2, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым она работает в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес> Кировский, 100/74 в должности <данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время. В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес> работала ИО51 в должности главного специалиста-эксперта, которая выполняла свои служебные обязанности под ее руководством. В обязанности ИО51 как главного специалиста-эксперта входило: прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением, установление личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина, присвоение входящего номера представленному комплекту документов, подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации, ввод в информационную систему сведений, необходимых для формирования расписки в получении документов: наименование организации, ФИО предпринимателя, ФИО уполномоченного лица, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа, распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины, формирование и выдача расписки в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом, по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении. Передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки, взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов. ДД.ММ.ГГГГИО52 по собственной инициативе уволилась из МИФНС № России по РО и переехала жить в <адрес>, точный адрес указать не может. Осмотрев регистрационное дело ООО «ТАЙМ» ОГРН 1186196016192, а именно: расписку о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «ТАЙМ» ИНН 6166109405, заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «ТАЙМ» при создании по форме Р11001, лист учета выдачи документов вх. №А/2018, пояснила, что ИО52 действительно ДД.ММ.ГГГГ выполняла свои служебные обязанности в МИФНС № России по РО по адресу <адрес>. Для регистрации юридического лица ООО «ТАЙМ» ИНН 6166109405 обратился ИО3, который представил следующие документы: заявление по форме Р11001 о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 4 000 рублей, гарантийное письмо, устав ЮЛ, а также копию своего паспорта, что подтверждает его личное присутствие. После чего Николау И.А. расписался в форме Р11001 и собственноручно прописал свои ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее ИО52 проставила штамп, свидетельствующий о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа ИО52 Документ, удостоверяющий личность, заявителем представлен серия 6013 453253. После того, как были приняты документы, ИО52 были предоставлены Николау И.А. две расписки на подпись, в которых непосредственно расписался Николау И.А. и ИО52 как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку ИО52 выдала ИО3 с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка остается для формирования регистрационного дела (т. 17 л.д. 41-48);

- оглашенными показаниями свидетеля ИО7 Д.В., данными в ходе предварительного следствия, согласно которым с ИО3 познакомился в 2018 году через общих знакомых, чрез кого именно, вспомнить не может в связи с давностью, на которого была зарегистрирована организация как на подставное лицо через Игоря и Максима. Более пояснить не может в связи с давностью (т. 5 л.д. 110-116);

- протоколом выемки от 18.11.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъято регистрационное дело ИП Николау И.А. ИНН № (т.17 л.д. 133-137);

- протоколом осмотра документов от 15.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ИП Николау И.А. ИНН № в обложке с описью на 21 л., а именно: расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации индивидуального предпринимателя ИП Николау И.А., от 19.11.2018 вх.№А, подписанная ИО3, на 1 л.; заявление о государственной регистрации прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р26001, поданное ИО3, на 1 л.; чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации индивидуального предпринимателя, от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, подписанное ИО3, на 1 л.; заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, поданное ИО3 по форме Р21001, на 4 л.; копия паспорта Николау И.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 6013 № на 9 л.; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на 1 л.; лист учета выдачи документов вх.№А/2018, подписанный ИО3, на 1 л.; лист учета выдачи документов вх.№А/2018, подписанный ИО3, на 1 л. (т. 17. л.д. 138-141);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ИП ИО3 ИНН 614005767762 в обложке с описью на 21 л., а именно: распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации индивидуального предпринимателя ИП ИО3, от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, подписанной ИО3, на 1 л.; заявлением о государственной регистрации прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р26001, поданным ИО3, на 1 л.; чек-ордером от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации индивидуального предпринимателя, от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, подписанной ИО3, на 1 л.; заявлением о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, поданным ИО3, по форме Р21001 - на 4 л.; копией паспорта ИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 6013 № на 9 л.; свидетельством о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на 1 л.; листом учета выдачи документов вх.№А/2018, подписанным ИО3, на 1 л.; листом учета выдачи документов вх.№А/2018, подписанным ИО3, на 1 л. (т. 17 л.д. 142, сш.4 л.д. 260-282);

- иными документами: сообщением МИФНС № России по <адрес> о преступлении от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Тайм» (т. 2 л.д. 230-231).

Вина Амбарцумяна А.И., Аркания И.Г., Короленко В.В. по эпизоду (7) незаконного образования (создания) ООО «Вершина» и ИП Короленко В.В. подтверждается следующими доказательствами :

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №4, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым она работает в МИФНС 26 России по РО в должности главного специалиста-эксперта с 2013 года по настоящее время. В ее служебные обязанности по приему документов входит прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением; установление личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина; присвоение входящего номера представленному комплекту документов; подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации; ввод в информационную систему сведений, необходимых для формирования расписки о получении документов: наименование организации, ФИО предпринимателя, ФИО уполномоченного лица, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа, распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины; формирование и выдача расписки о получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом, по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении; передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки; взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов. Осмотрев регистрационное дело ООО «ВЕРШИНА» ОГРН 1186196016742, пояснила, что она действительно 12.04.2018 выполняла свои служебные обязанности в МИФНС 26 России по РО по адресу г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 100/74. Для регистрации юридического лица ООО «ВЕРШИНА» обратился Короленко В.В., который представил следующие документы: заявление о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 4 000 рублей, гарантийное письмо, устав ЮЛ, а также копию своего паспорта, что подтверждает его личное присутствие. После чего Короленко В.В. расписался в форме Р11001 и собственноручно прописал свое ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее она проставила штамп, свидетельствующий о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Документ, удостоверяющий личность, заявителем представлен серия 6005 316597. После того, как были приняты документы, ею были предоставлены две расписки на подпись, в которых непосредственно расписался Короленко В.В. и она как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку она выдала Короленко В.В. с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка осталась для формирования регистрационного дела. Выдача документов ООО «ВЕРШИНА» ИНН № от 18.04.2018 проходила свободным сотрудником налоговой инспекции, к которому заявитель взял талончик по очереди. При выдаче документов аналогично удостоверяется личность гражданина по паспорту. После чего происходит выдача свидетельства о постановке на учет, устава организации, заверенного печатью налоговый службы, листа записи ЕГРЮЛ согласно учету выдачи документов, в котором заявитель собственноручно ставит подписи и ФИО (т. 17 л.д. 103-106);

- оглашенными показаниями свидетеля ИО7 Д.В., данными в ходе предварительного следствия, согласно которым с 2017 года у него имеется знакомый семьи ИО4, с которым они часто виделись, когда работал на автомойке по адресу: <адрес>, пер. Объездной, 12. В апреля 2018 года, точное время указать не может в связи с давностью, в ходе общения с ИО29 на вышеуказанной автомойке он предложил ему заработать денег путем регистрации юридического лица и индивидуального предпринимателя на его имя. Он рассказал, что есть люди, которые могут на его имя оформить организации, в которых он будет формально числиться номинальным директором, и после открытия организаций он получит денежные средства в сумме 30 000 рублей. Для этого ИО29 необходимо предоставить только оригиналы своих документов, все остальные действия по регистрации юридического лица должны были осуществлять другие лица. На данное предложение ИО29 согласился. На следующий день, в период времени с апреля 2018 года, точную дату указать не может, он позвонил ИО4 и попросил встретиться на территории <адрес>, точный адрес указать не может в связи с давностью. В этот же день он при личной встрече с ИО4 в указанном месте на территории <адрес> позвонил Игорю и договорился встретиться на территории <адрес>. В этот же день они с ИО4 выехали в <адрес> и подъехали на пересечение пр-та Ворошиловского и <адрес>, где ожидали Игорь и Максим. В ходе общения с Игорем и Максимом, последние предложили зарегистрировать организации (1 ООО и 1 ИП), в которых ИО4 будет формально числиться номинальным директором, и после открытия двух организаций ИО4 все документы передаст им и получит денежные средства в сумме 30 000 рублей. В этот же день, в апреле 2018 года, ИО4 по их просьбе передал им копию своего паспорта, копии ИНН и СНИЛСа Игорю и Максиму, которые должны были подготовить пакет документов для регистрации фирм, ИО4 с Игорем и Максимом обменялись номерами телефонов. На следующий день ему позвонил Игорь и сказал, что в апреле 2018 года, точную дату указать не может, необходимо привезти ИО4 по адресу: <адрес>, на пересечение <адрес> к зданию ИФНС для подписания документов с целью дальнейшей регистрации ООО и индивидуального предпринимателя на его имя. В этот же день ему позвонил ИО4 и подтвердил данную информацию, ИО7 как ему позвонил Игорь. После чего он совместно с ИО4 приехал по адресу: <адрес>, на пересечение <адрес>, к зданию МИФНС № РО, где ожидали Игорь и Максим, которые передали ИО4 2 пакета документов, для того чтобы он расписался в указанных ими графах, что он и сделал. С их слов, эти документы необходимы будут для регистрации ООО и ИП на его имя. Перед тем, как сдать документы в МИФНС, в этот же день он с Игорем, Максимом и ИО4 зашли в Ростовское отделение Сбербанка недалеко от ИФНС на <адрес>, где Игорь передал ИО4 денежные средства для оплаты налогового платежа в размере 4 000 рублей для регистрации ООО, и 800 рублей для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, что он и сделал. После этого совместно подошли к МИФНС №, расположенной по адресу: <адрес>, где Игорь с Максимом провели ИО4 инструктаж по порядку сдачи документов и сказали ему идти в МИФНС № подавать документы на регистрацию ООО и ИП. После подачи документов ИО4 вышел к Игорю с Максимом. Игорь сказал, что он потом ИО4 позвонит. После чего он с ИО4 вместе уехали в <адрес>. Примерно через неделю ему позвонил Игорь и сообщил, что ООО и ИП зарегистрированы и ему с ИО4 необходимо забрать документы в МИФНС № по месту сдачи документов. В этот же день они договорились о встрече возле МИФНС по указанному адресу. В апреле 2018 года он привез ИО4 к зданию налоговой инспекции, где ожидали Игорь и Максим. После чего ИО4 зашел в МИФНС, где получил регистрационные документы на ООО и ИП. После того, как ИО4 получил регистрационные документы в налоговой, он их сразу же по требованию Игоря отдал ему, потому, что он сказал, что необходимо сделать печати. ИО7 же Игорь сказал, что на следующий день необходимо будет поехать в банки для открытия расчетных счетов. На следующий день он позвонил ИО4 и сказал, что их в <адрес> ждет Игорь для открытия счетов в банках. В апреле 2018 года, точную дату указать не может, он совместно с ИО4 приезжал в <адрес> для открытия расчетных счетов в банках, возле которых всегда ожидал Игорь, который передал ИО4 пакет документов, печати и сотовый телефон. Игорь инструктировал ИО4, к какому сотруднику банка подойти и что необходимо сказать. По всем открытым счетам в банках ИО4 документы отдавал Игорю. За открытие фирм и счетов Игорь заплатил ИО4 10 000 рублей. Данный факт ему известен был от Игоря. Игорь за то, что он привозил в <адрес>ИО4, заплатил ему около 5000 рублей наличными (т. 5 л.д. 110-116);

- протоколом выемки от 09.02.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъято регистрационное дело ООО «Вершина» ИНН № и ИП Короленко В.В. ИНН № (т.1 л.д. 185-190);

- протоколом осмотра документов от 14.06.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «Вершина» ИНН № в обложке с описью на 26 л., а именно: расписка в получении документов, представленных Короленко В.В. при государственной регистрации ЮЛ ООО «Вершина» в Межрайонной инспекции ФНС № 26 по РО, от 12.04.2018 №А на 1-м листе; заявление о государственной регистрации ЮЛ при создании ООО «Вершина» по форме Р11001 на 10-ти листах; решение № 1 Единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Вершина» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; чек-ордер по налоговому платежу от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; устав ООО «Вершина», утвержденный решением № единственного учредителя от 12.04.2018, на 10-ти листах; гарантийное письмо о предоставлении нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копия паспорта на имя ИО4 на 1-м листе; лист учета выдачи документов №А/2018 от 12.04.2018 на 1-м листе; регистрационное дело ИП ИО4 ИНН № в обложке с описью на 10 л., а именно: расписка в получении документов, представленных ИО4 при государственной регистрации ИП в Межрайонной инспекции ФНС № 26 по РО, от 12.04.2018 №А на 1-м листе; заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р21001 на 4-х листах; чек-ордер по налоговому платежу от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копия паспорта на имя ИО4 на 3-х листах (т. 1. л.д. 207-225);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «Вершина» ИНН 6167142482 в обложке с описью на 26 л., а именно: распиской в получении документов, представленных ИО4 при государственной регистрации ЮЛ ООО «Вершина» в Межрайонной инспекции ФНС № по РО, от ДД.ММ.ГГГГ№А на 1-м листе; заявлением о государственной регистрации ЮЛ при создании ООО «Вершина» по форме Р11001 на 10-ти листах; решением № Единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Вершина» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; чек-ордером по налоговому платежу от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; уставом ООО «Вершина», утвержденным решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10-ти листах; гарантийным письмом о предоставлении нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копией паспорта на имя ИО4 на 1-м листе; листом учета выдачи документов №А/2018 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе;

регистрационным делом ИП ИО4 ИНН № в обложке с описью на 10 л., а именно: распиской в получении документов, представленных ИО4 при государственной регистрации ИП в Межрайонной инспекции ФНС № по РО, от ДД.ММ.ГГГГ№А на 1-м листе; заявлением о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя по форме Р21001 на 4-х листах; чек-ордером по налоговому платежу от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копией паспорта на имя ИО4 на 3-х листах (т. 1 л.д. 226, сш.4 л.д. 1-28, 29-40);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ПАО «ВТБ» №, расположенном по адресу: <адрес>, изъято юридическое дело ИП ИО4 ИНН 610106465947 (т. 12 л.д. 7-9);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено юридическое дело ИП ИО4 ИНН 610106465947, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «ВТБ» №, в том числе: заявление на закрытие банковского счета №, открытого на имя ИП ИО4, от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; вопросник для индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, на 10 листах; выписка из ЕГРИП от ДД.ММ.ГГГГ ИП ИО4 на 3 листах; уведомление о государственной регистрации ИП ИО4 на 1 листе; письмо из банка ПАО «ВТБ», адресованное ИО4, на 1 листе; гарантийное письмо от ИП ИО4, адресованное директору ОО «Южный» филиала № банка ПАО «ВТБ», на 1 листе; заявление на предоставление комплексного обслуживания в банке ПАО «ВТБ» на 3 листах; система информирования банков о состоянии обработки электронных документов (311-П, 440-П) на 1 листе; выписка по операциям на счете №, открытом на ИП ИО4, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой сумма по кредиту за указанный период составляет 21 688 425 рублей, - на 64 листах; протокол сеансов связи клиента ИП ИО4 системы «ВТБ Бизнес онлайн» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - на 42 листах (т. 12 л.д. 10-12);

- вещественным доказательством: юридическиме делом ИП ИО4 ИНН 610106465947, сформированным в ПАО «ВТБ» №, на 128 листах (т. 12 л.д. 13, 14-141);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес>, изъято юридическое дело ООО «Вершина» ИНН № и CD-R диск (т. 13 л.д. 234-237);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «Вершина» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе: карточка с образцами подписей и печати на 1 листе; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой клиентом является ООО «Вершина» на 1 листе; заявление о присоединении ООО «Вершина» к услугам ПАО «Сбербанк» на 1 листе; сведения о клиенте ИНН № на 4 листах; CD-R диск, содержащий 1 файл формата (zip) с наименованием: «Вершина», в котором имеются IP адреса ООО «Вершина», и выписка по операциям на счете №, открытом на имя организации ООО «Вершина» за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 238-240);

- вещественным доказательством: юридическим делом ООО «Вершина» ИНН 6167142482, сформированным в ПАО «Сбербанк России», на 7 листах и CD-R диск в количестве 1 шт. (т. 13 л.д. 241, 242, 243-249).

Вина Амбарцумяна А.И., Аркания И.Г., Свидетель №1 по эпизоду (8) незаконного образования (создания) ООО «Марка РНД» и ИП Свидетель №1 подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №4, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым работает в МИФНС 26 России по РО в должности главного специалиста-эксперта с 2013 года по настоящее время. В ее служебные обязанности по приему документов входит: прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением; установление личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина; присвоение входящего номера представленному комплекту документов; подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации; ввод в информационную систему сведений необходимых для формирования расписки в получении документов – наименование организации, ФИО предпринимателя, уполномоченное лицо ФИО, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа; распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины; формирование и выдача расписки в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом, по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении; передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки; взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов. Осмотрев копию регистрационного дела ИП Свидетель №1 ОГРНИП №, пояснила, что она действительно ДД.ММ.ГГГГ выполняла свои служебные обязанности в МИФНС 26 России по РО по адресу <адрес>. Для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя обратилась Свидетель №1, которая представила следующие документы: заявление о регистрации физического лица в качестве ИП, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 800 рублей, копия свидетельства ИНН, а также копию своего паспорта, что подтверждает ее личное присутствие. После чего Свидетель №1 расписалась в форме Р21001 и собственноручно прописала свои ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее она проставила штамп Свидетель №4 и свою подпись, свидетельствующие о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. После того, как были приняты документы, ею были предоставлены две расписки на подпись, в которых непосредственно расписалась Свидетель №1 и она как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку она выдала Свидетель №1 с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка осталась для формирования регистрационного дела. Выдача документов ИП Свидетель №1ДД.ММ.ГГГГ проходила свободным сотрудником налоговой инспекции, к которому заявитель взял талончик по очереди. При выдаче документов аналогично удостоверяется личность гражданина по паспорту. После чего происходит выдача уведомления о постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя, лист записи ЕГРИП согласно учету выдачи документов, в котором заявитель собственноручно ставит подписи и ФИО (т. 17 л.д. 113-116);

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №1, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым в ходе разговора от знакомого узнала, что у него есть приятель по имени ИО34, который подыскивает людей для открытия ООО и ИП. При этом за каждую открытую организацию ИО34 заплатит денежные средства, в какой сумме, не пояснил. Данное предложение заинтересовало ее. В этот же день в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точную дату указать не может, позвонил ранее незнакомый человек, который представился ИО34 (абонентский номер ИО34 не остался, ИО7 как в 2019 году поудаляла абонентские номера в том числе и ИО34) и предложил ей в телефонном режиме заработать денежные средства путем открытия на ее имя ИП, где она фактически не будет руководить организацией и все документы после регистрации передаст ему для передаче другим лицам. При этом ИО34 пояснил, что за регистрацию ИП на ее имя заплатят 15 000 рублей. Она согласилась. Они договорились с ИО34 на следующий день встретиться возле вокзала в <адрес>. На следующий день, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, она с ИО34 (возраст 25-30 лет, славянской внешности, рост 180 см., волосы русые, короткие, худощавое телосложение, при встрече и по фотографии опознать сможет) встретились в назначенном месте. В ее присутствии ИО34 позвонил незнакомому ей человеку, которого называл по имени Игорь, как ей стало известно от ИО34, это его начальник, и договорился о встрече. В этот же день они сразу выехали на автомобиле ИО34 в <адрес> на пересечение улиц Красноармейской и проспекта Кировского. В указанном адресе их ожидали двое мужчин, которые представились именем Игорь (на вид 25-30 лет, кавказской внешности, темные короткие волосы, рост 180 см., худощавого телосложения, при встрече и по фотографии опознать сможет) и Максим (на вид 25-30 лет, славянской внешности, спортивного телосложения, рост 170-175 см., волосы темные, короткие, при встрече и по фотографии опознать сможет). В ходе разговора Игорь и Максим сказали, что им необходимо зарегистрировать ИП для участия в тендерах и что это все законно. За то, что она зарегистрирует на свое имя ИП и фактически не будет являться руководителем, они заплатят 15 000 рублей, а после того, как им будет без надобности данное ИП, то они его закроют. ИО7 как на тот момент она нуждалась в денежных средствах, то согласилась, и они обменялись телефонами. Также они в этот же день взяли у нее копию паспорта, СНИЛСа и ИНН, которые ранее попросил подготовить ИО34. После того, как она отдала документы, Игорь обещал ей позвонить. На следующий день, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ей позвонил Игорь и сообщил, что необходимо приехать в <адрес>ДД.ММ.ГГГГ к 9 часам 00 минутам для открытия ИП в ИФНС, расположенной по адресу: <адрес>. В назначенную дату и время она приехала самостоятельно в <адрес> по указанному адресу, где ее встретили Игорь и Максим, при них был пакет документов, необходимый для открытия ИП. Далее Игорь передал документы и сказал, чтобы она ознакомилась с ними и подписала документы в необходимых графах, каких именно, указать не может в связи с давностью. После того, как она подписала все необходимые документы, она с Игорем пошли в ИФНС. Государственную пошлину за регистрацию ИП она не платила, данной оплатой занимался Игорь. В помещении ИФНС по адресу: <адрес> Игорь показал ей окошко, в которое необходимо подавать документы. После чего передал ей пакет документов и попросил взять талончик, чтобы ожидать своей очередь. Когда подошла очередь, она сдала документы в то самое окошко, которое ей указал Игорь. Сотруднику ИФНС она передала следующие документы: заявление о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, квитанцию об оплате государственной пошлины и иные документы, какие именно документы, не помнит в связи с давностью. После чего сотрудник ИФНС указала, в каких графах необходимо расписаться, что она и сделала. После подачи документов они с Игорем вышли из налоговой, и он сказал, что позже позвонит. Примерно через 6 дней в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ей позвонил Игорь и сообщил, что ИП зарегистрировано и необходимо забрать документы в налоговой. Они договорились о встрече около ИФНС по вышеуказанному адресу. ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, она приехала к ИФНС, где встретилась с Игорем и Максимом. Она вместе с Игорем зашла в налоговую, где получила регистрационные документы на ИП Свидетель №1 После того, как она получила регистрационные документы в налоговой, она их сразу отдала Игорю потому, что необходимо сделать печати, какое количество печатей необходимо, он не пояснил. Также Игорь сказал, что через пару дней он наберет и ей необходимо будет приехать в Ростов-на-Дону для открытия расчетных счетов в банках. Примерно через пару дней в период времени с 18.04.2018 по 10.05.2018 позвонил Игорь и сказал, что необходимо приехать в Ростове-на-Дону для открытия счетов в банках, при этом пояснил, что встретит ее на <адрес> возле моста. На следующий день, в период времени с 18.04.2018 по 10.05.2018, она поехала самостоятельно на общественном транспорте в <адрес> встретилась с Игорем и Максимом, она села к ним в машину, и они поехали в «Райффайзенбанк», расположенный на <адрес>. Около банка Игорь передал пакет документов, печати и сотовый телефон с двумя сим-картами, какими именно абонентскими номерами, указать не может, со слов Игоря абонентские номера необходимо было отражать в банковских заявках. Также Игорь провел с ней инструктаж по порядку предоставления документов и сказал к какому именно сотруднику банка необходимо подойти и сказать, что от Игоря. Она зашла в помещение «Райффайзенбанк», подошла к неизвестному мужчине и сказала, что от Игоря, на что сотрудник банка сразу забрал у нее пакет документов и начал подготавливать документы и открывать расчетные счета. После того, как она передала документы и заполнила нужные графы для открытия счетов, сотрудник банка сказал, что банковские карты будут готовы позже, и сотрудник банка свяжется по оставленному ею абонентскому номеру. Она вышла из банка и отдала Игорю все документы по открытым счетам в «Райффайзенбанке». Аналогичным способом проходили открытия счетов в других банках в период времени с 18.04.2018 по 10.05.2018. В указанный период и назначенную дату с Игорем они поехали в Сбербанк, расположенный на <адрес>, как сказал Игорь, что у него там знакомые, и они быстро откроют на ИП расчетные счета. Когда они приехали в Сбербанк, они вместе пошли к конкретному сотруднику банка, которому она передала документы для открытия счета. По всем открытым счетам в Сбербанке документы она также передала Игорю. На следующий день в вышеуказанный период, в дневное время, она совместно с Игорем и Максимом посетила «Промсвязьбанк», расположенный на пер. Островского, 38, где она также открыла счет. Все документы по открытому счету в «Промсвязьбанке» она также отдала Игорю Максиму. Фактически ИП Свидетель №1 она не руководила, реквизиты данного ИП не использовала, все документы по ИП, оформленному на ее имя, находятся у Игоря и Максима, и они же руководят данным ИП. Платежные поручения или иные бухгалтерские документы не подписывала. Денежные средства с карт не снимала, карты находились у Игоря и Максима, если с данных карт снимались денежные средства, то это делали они, ИО7 как у них находились сами банковские карты, пароли для доступа к ним и печать организации. Осмотрев регистрационное дело ИП Свидетель №1 ИНН №, пояснила, что в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации индивидуального предпринимателя от ДД.ММ.ГГГГ; в форме №Р21001 лист Б заявления; листе учета выдачи документов №А/2018 от ДД.ММ.ГГГГ подписи выполнены лично ею. Осмотрев регистрационное дело ООО «Марка РНД», в том числе расписку в получении документов ООО «Марка РНД» от ДД.ММ.ГГГГ; лист Н заявления по форме №Р11001; Решение № единственного учредителя ООО «Марка РНД» от ДД.ММ.ГГГГ; лист учета выдачи документов №А/2018 от ДД.ММ.ГГГГ, пояснила, что в указанных документах подписи и записи выполнены лично ею (т. 6 л.д. 195-199);

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №5, данным в ходе предварительного следствия, согласно которым она работает в МИФНС 26 России по РО в должности главного специалиста-эксперта с декабря 2013 года по настоящее время. В ее служебные обязанности по приему документов входит: прием документов по государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, представленных заявителями непосредственно и почтовым отправлением; установка личности заявителя или его представителя исключительно по паспорту гражданина; присвоение входящего номера представленному комплекту документов; подсчет количества документов, количества листов документов, представленных для государственной регистрации; ввод в информационную систему сведений, необходимых для формирования расписки в получении документов – наименование организации, ФИО предпринимателя, уполномоченное лицо ФИО, адрес организации, места жительства, наименование документа, количество документов, количество листов каждого документа; распечатка маркировочной этикетки, содержащей уникальный регистрационный номер, автоматически присвоенный документу в ПО АИС Регистрация, на специализированном принтере и наклейка на свободное место на первой странице первого листа каждого документа, включая документ об уплате государственной пошлины; формирование и выдача расписки в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении; передача документов по государственной регистрации на обработку в отдел ведения реестров и обработки документов для предварительной проверки; взаимодействие с МФЦ, прием документов, формирование реестров, выдача документов. Осмотрев копию регистрационного дела ООО МАРКА РНД ОГРН 1186196023837, пояснила, что она действительно ДД.ММ.ГГГГ выполняла свои служебные обязанности в МИФНС 26 России по РО по адресу <адрес>. Для регистрации юридического лица ООО МАРКА РНД обратилась Свидетель №1, которая представила следующие документы: заявление о создании ЮЛ, решение о создании ЮЛ, чек-ордер об оплате государственной пошлины в размере 4 000 рублей, гарантийное письмо, устав ЮЛ, а также копию своего паспорта, что подтверждает ее личное присутствие. После чего Свидетель №1 расписалась в форме Р11001 и собственноручно прописала свое ФИО в подтверждение того, что учредительные документы соответствуют законодательству РФ. Далее она проставила штамп, свидетельствующий о том, что заявление представлено непосредственно заявителем в регистрирующий орган и подписано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Документ, удостоверяющий личность, заявителем представлен серия 6012 252632. После того как были приняты документы, ею были предоставлены две расписки на подпись, в которых непосредственно расписалась Свидетель №1 и она как сотрудник налоговой службы. Далее одну расписку она выдала Свидетель №1 с отражением времени и даты, когда будет происходить выдача регистрирующим органом документов. Вторая расписка осталась для формирования регистрационного дела. Выдача документов ООО «МАРКА РНД» ИНН 6165213964 от ДД.ММ.ГГГГ проходила свободным сотрудником налоговой инспекции, к которому заявитель взял талончик по очереди. При выдаче документов аналогично удостоверяется личность гражданина по паспорту. После чего происходит выдача Свидетельства о постановке на учет, устава организации, заверенного печатью налоговый службы, листа записи ЕГРЮЛ согласно учету выдачи документов, в котором заявитель собственноручно ставит подписи и ФИО (т. 17 л.д. 58-61);

- протоколом предъявления для опознания по фотографии от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Свидетель №1 опознала под фотографией № (ИО19) лицо, представляющееся именем Игорь, при регистрации ООО «Марка РНД» и ИП Свидетель №1 (т. 6 л.д. 200-204);

- протокол предъявления для опознания по фотографии от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Свидетель №1 опознала под фотографией № (ИО2) лицо, представляющееся именем Максим, при регистрации ООО «Марка РНД» и ИП Свидетель №1 (т. 6 л.д. 205-209);

- протоколом выемки от 09.02.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъято регистрационное дело ИП Свидетель №1 ИНН 610111324645 и ООО «Марка РНД» ИНН № (т.1 л.д. 185-190);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ИП Свидетель №1 ИНН 610111324645 в обложке с описью на 17 л., а именно: расписка в получении документов, представленных ИО54 при государственной регистрации ИП в Межрайонной инспекции ФНС № по РО, от ДД.ММ.ГГГГ№А на 1-м листе; заявление о государственной регистрации физического лица в качестве ИП «Свидетель №1» ИНН 610111324645 по форме Р21001 на 4-х листах; копия паспорта на имя Свидетель №1 на 9-ти листах; чек-ордер по оплате госпошлины от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копия свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе Свидетель №1№ на 1-м листе; лист учета выдачи документов №А/2018 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе (т. 6. л.д. 113-116);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ИП Свидетель №1 ИНН № в обложке с описью на 17 л., а именно: распиской в получении документов, представленных ИО54 при государственной регистрации ИП в Межрайонной инспекции ФНС № по РО, от ДД.ММ.ГГГГ№А на 1-м листе; заявлением о государственной регистрации физического лица в качестве ИП «Свидетель №1» ИНН 610111324645 по форме Р21001 на 4-х листах; копией паспорта на имя Свидетель №1 на 9-ти листах; чек-ордером по оплате госпошлины от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копией свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе Свидетель №1№ на 1-м листе; листом учета выдачи документов №А/2018 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе (т. 6 л.д. 117, сш.4 л.д. 118-136);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено регистрационное дело ООО «Марка РНД» ИНН 6165213964 в обложке с описью на 29 л., а именно: расписка в получении документов, представленных заявителем Свидетель №1 в отношении ООО «Марка РНД», о получении документов от МИФНС № России по РО №А от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; заявление о государственной регистрации ЮЛ при создании ООО «Марка РНД» на 10-ти листах; устав ООО «Марка РНД», утвержденный решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10-ти листах; гарантийное письмо в МИФНС № по РО от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копия выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Марка РНД» на 2-х листах; чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; решение № единственного учредителя ООО «Марка РНД» от ДД.ММ.ГГГГ о создании ЮЛ на 1-м листе; копия паспорта Свидетель №1 на 2-х листах; лист учета выдачи документов ООО «Марка РНД» ИНН № на 1-м листе (т. 6. л.д. 147-150);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «Марка РНД» ИНН № в обложке с описью на 29 л., а именно: распиской в получении документов, представленных заявителем Свидетель №1 в отношении ООО «Марка РНД», о получении документов от МИФНС № России по РО №А от ДД.ММ.ГГГГ- на 1-м листе; заявлением о государственной регистрации ЮЛ при создании ООО «Марка РНД» на 10-ти листах; уставом ООО «Марка РНД», утвержденным решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10-ти листах; гарантийным письмом в МИФНС № по РО от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; копией выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Марка РНД» на 2-х листах; чек-ордером от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; решением № единственного учредителя ООО «Марка РНД» от ДД.ММ.ГГГГ о создании ЮЛ на 1-м листе; копией паспорта Свидетель №1 на 2-х листах; листом учета выдачи документов ООО «Марка РНД» ИНН № на 1-м листе (т. 6 л.д. 151, сш.4 л.д. 152-182);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому 20.05.2020 в ходе ОРМ у Амбарцумян А.И. изъята банковская карта «Raiffeisen BANK» №, держатель карты – ИО149 IP ИО150, конверт с персональным пин-кодом банковской карты ПАО «Промсвязьбанк», клиент – Свидетель №1; конверт с персональным пин-кодом банковской карты ПАО «ФК Открытие», клиент – Свидетель №1; конверт с персональным пин-кодом банковской карты ПАО «Сбербанк», клиент – Свидетель №1; заявление о присоединении - открытии банковского счета в ПАО Сбербанк ИП Свидетель №1, информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк «СбербанкБизнесОнлайн» по заявлению №/R34505 от ДД.ММ.ГГГГСвидетель №1 на 1-м листе; информационный лист с индикационным ко<адрес> для внесения денежных средств через устройство самообслуживания Банка Свидетель №1 на 1-м листе; уведомление о расторжении договора банковского счета ИП Свидетель №1 на 1-м листе; уведомление об открытии банковского счета № ИП Свидетель №1 в ПАО «Промсвязьбанк» на 1-м листе; уведомление об открытии банковского счета № ИП Свидетель №1 в ПАО «Промсвязьбанк» на 1-м листе; акт приема-передачи оборудования – устройства криптографии от ДД.ММ.ГГГГ между ПАО «Промсвязьбанк» и ИП Свидетель №1 на 1-м листе; Образцы подписи ИП Свидетель №1 на 1-м листе; платежное поручение № -- от ДД.ММ.ГГГГ ИП Свидетель №1 на сумму 39000.00 руб. на 1-м листе; информационное письмо ПАО Росбанк в отношении ИП Свидетель №1 о резервировании расчетного счета на 1-м листе; заявление на комплексное оказание банковских услуг в ПАО РОСБАНК заявителем ИП Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ на 3-х листах; договор об оказании услуг фиксированной связи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между АО «Мегафон» и ИП Свидетель №1 на 11-ти листах; лист, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ИП Свидетель №1 на 1-м листе; счет на оплату № АО «ПФ» СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 а 1-м листе; счет на оплату № АО «ПФ»СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 а 1-м листе; счет на оплату № АО «ПФ» СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 а 1-м листе; счет на оплату № АО «ПФ»СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 а 1-м листе; счет на оплату № АО «ПФ»СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 а 1-м листе; уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; лист записи ЕГРИП в отношении ИП Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: банковской картой «Raiffeisen BANK» №, держатель карты – ИО151, конвертом с персональным пин-кодом банковской карты ПАО «Промсвязьбанк», клиент – Свидетель №1; конвертом с персональным пин-кодом банковской карты ПАО «ФК Открытие», клиент – Свидетель №1; конвертом с персональным пин-кодом банковской карты ПАО «Сбербанк», клиент – Свидетель №1; заявлением о присоединении –открытии банковского счета в ПАО Сбербанк ИП Свидетель №1, информационным листом от ДД.ММ.ГГГГ, содержащим информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк «СбербанкБизнесОнлайн» по заявлению №/R34505 от ДД.ММ.ГГГГСвидетель №1 на 1-м листе; информационным листом с индикационным ко<адрес> для внесения денежных средств через устройство самообслуживания Банка Свидетель №1 на 1-м листе; уведомлением о расторжении договора банковского счета ИП Свидетель №1 на 1-м листе; уведомлением об открытии банковского счета № ИП Свидетель №1 в ПАО «Промсвязьбанк» на 1-м листе; уведомлением об открытии банковского счета № ИП Свидетель №1 в ПАО «Промсвязьбанк» на 1-м листе; актом приема-передачи оборудования – устройства криптографии от ДД.ММ.ГГГГ между ПАО «Промсвязьбанк» и ИП Свидетель №1 на 1-м листе; образцами подписи ИП Свидетель №1 на 1-м листе; платежным поручением № -- от ДД.ММ.ГГГГ ИП Свидетель №1 на сумму 39000.00 руб. на 1-м листе; информационным письмом ПАО Росбанк в отношении ИП Свидетель №1 о резервировании расчетного счета на 1-м листе; заявлением на комплексное оказание банковских услуг в ПАО РОСБАНК заявителем ИП Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ на 3-х листах; договором об оказании услуг фиксированной связи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между АО «Мегафон» и ИП Свидетель №1, на 11-ти листах; листом, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ИП Свидетель №1 на 1-м листе; счетом на оплату № АО «ПФ»СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 а 1-м листе; счетом на оплату № АО «ПФ»СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 а 1-м листе; счетом на оплату № АО «ПФ» СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик - Свидетель №1 на 1-м листе; счетом на оплату № АО «ПФ»СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 на 1-м листе; счетом на оплату № АО «ПФ»СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500,00 руб. заказчик- Свидетель №1 на 1-м листе; уведомлением о постановке на учет физического лица в налоговом органе Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; листом записи ЕГРИП в отношении ИП Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 80-86, т. 7 л.д. 26, сш. 3 л.д. 133-171);

- протоколом осмотра предметов от 09.01.2022, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от 30.08.2021, в котором содержится папка «ИП Свидетель №1» с 4 файлами «pdf»: «Реквизиты Райф» ИП Свидетель №1, открытыми в Южном Филиале АО «Райффайзенбанке»; выпиской по лицевому счету № ИП Свидетель №1; платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «ИП Свидетель №1» с 4 файла «pdf»: «Реквизиты Райф» ИП Свидетель №1, открытыми в Южном Филиале АО «Райффайзенбанке»; выпиской по лицевому счету № ИП Свидетель №1; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ; платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 7 л.д. 58, 59);

- иными документами: приговором Пролетарского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ в отношении Свидетель №1 о признании виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ (т. 17 л.д. 56-57)

Вина Амбарцумяна А.И., Орловой К.А. по эпизоду (9) незаконного образования (создания) ООО «КЛИН-ПРО» подтверждаются следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №6, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым с 2014 года он устроился в магазин «М-Видео» на должность продавца. С 2017 года в магазин устроилась также Орлова К.А. на должность промоутера. В последующем они стали общаться как коллеги. Также у него есть друг детства ИО19, с которым они близко знакомы. В 2017-2018 году, точно не помнит, Амбарцумян А.И. рассказал о том, что занимается открытием фирм на номинальных директоров. Также ему в данной деятельности помогал ИО2, который также являлся их общим другом. В последующем они стали дружить с ИО12 В одну из общих встреч он гулял с Кариной, и к ним присоединился Амбарцумян А.И. В ходе совместной прогулки Орлова К.А. сообщила Амбарцумяну А.И. про свое трудное материальное положение, а тот, в свою очередь, предложил ей оформить на свое имя организации за денежное вознаграждение. Орлова К.А. согласилась и договорилась о дальнейших встречах с Амбарцумяном А.И. для создания организаций. В дальнейшем от ИО19 стало известно, что он оформил на Орлову К.А. несколько организаций. Несмотря на то, что на Орлову К.А. были оформлены фирмы, она продолжала работать в магазине, после перевелась в другой магазин (т. 16 л.д. 191-193);

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №7, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым с 2014 года она работает в АО «ПФ «СКБ Контур» в должности ведущего специалиста по работе с клиентами. Офис расположен по адресу: <адрес>, 10 этаж. Основной вид деятельности организации - разработка и продажа программного обеспечения, выдача электронного документа, подтверждающего принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу (физическому либо юридическому лицу) сертификата. В группу компаний АО «ПФ «СКБ Контур» входит, в том числе, компания ООО «ЦИБ-Сервис». На ее имя выдана доверенность, согласно которой она вправе подписывать договоры (контракты) по формам, утвержденным АО «ПФ «СКБ Контур», с клиентами АО «ПФ «СКБ Контур»; подписывать документы, необходимые для заключения и исполнения договоров с клиентами включая, но не ограничиваясь: счета на оплату, счета – оферты, счета – фактуры, акты любого типа; подписывать заявления на отзыв сертификатов ключей проверки ЭП на бумажном носителе. Данная доверенность выдается генеральным директором АО «ПФ «СКБ Контур». На вопрос следователя: «Вам на обозрение предъявляется ответ АО «ПФ «СКБ Контур» от 15.07.2021 (клиентский пакет документов Орловой К.Э.) на выдачу сертификата от 18.02.2019, поясните, для каких целей Орлова К.А. обратилась в АО «ПФ «СКБ Контур» и какие документы ей были предоставлены для получения сертификата?» Свидетель №7 пояснила, что заявка от имени ИО12 могла быть подана путем звонка в компанию либо письмом на электронную почту. В последующем она могла созвониться с заявителем для уточнения целей электронной подписи и уточнения счета. В последующем ей были отправлены следующие документы: счет на оплату с реквизитами АО «ПФ «СКБ Контур», договор на оказание услуг Удостоверяющего центра, спецификация, сублицензионный договор на использование программ для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро» на указанный в заявке адрес электронной почты, какой именно, не помнит в связи с большими объемами работы. После этого, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в офис АО «ПФ «СБК Контур» прибыла ИО12 с заявлением на выдачу сертификата ЭЦП, которое было лично подписано Орловой К.А., в связи с чем для удостоверения ее личности были запрошены ее персональные данные: паспорт и СНИЛС, которые также были внесены в ее личный кабинет для формирования заявки на выпуск ЭЦП. В этот же день Орловой К.А. был предоставлен подписанный с ее стороны договор № на оказание услуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация к указанному договору от ДД.ММ.ГГГГ. После чего ИО12 лично был выдан весь пакет закрывающих документов, подписанных ею от имени АО «ПФ «СКБ Контур», и электронный носитель, на который записывают ЭЦП из электронного кабинета заявителя. Логин для входа в личный кабинет был привязан к абонентскому номеру №, который был предоставлен Орловой К.А. После получения всех документов от АО «ПФ «СКБ Контур» ИО12, была лично в ее присутствии подписана расписка в получении сертификата ключа проверки электронной подписи от 18.02.2019. Фактически Орлова К.А. в офис АО «ПФ «СКБ Контур» являлась один раз, в день написания расписки, остальные документы она принесла в подписанном виде. ИО12 ей отчетливо запомнилась, ИО7 как ее фамилия русская, а имя и отчество армянские (т. 16 л.д. 196-199);

- протоколом очной ставки между подозреваемым ИО19 и подозреваемой ИО12 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО12 поясняет, что не знакома с ИО19 (т. 16 л.д. 84-87);

- протоколом выемки от 09.02.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят DWD-R диск с регистрационное делом ООО «Клин-Про» ИНН 6167145460 (т. 1 л.д. 185-190);

- протоколом осмотра документов от 14.06.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен DWD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Клин-Про» ИНН 6167145460, в том числе решение единственного учредителя о создании юридического лица, устав фирмы и заявление о государственной регистрации юридического лица при создании - учредитель ИО12, местонахождение Общества – <адрес>, комн. 5Б, <адрес>, РО; размер уставного капитала Общества – 50000 руб. Генеральный директор – ИО12, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ИНН 616610359725, паспорт 6018 303921 выдан ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрирован <адрес>, литер А, <адрес> (т. 1. л.д. 207-225);

-вещественным доказательством: DWD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Клин-Про» ИНН 6167145460 (т. 1 л.д. 226, сш.4 л.д. 49);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «2019», февраль ИО12; при открытии данной папки установлено, что в ней содержится лист записи ЕГРЮЛ ООО «КЛИН-ПРО»; свидетельство ФНС о поставке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «КЛН-ПРО»; приказ № ООО «Клин-Про» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № ООО «Клин-Про» от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Клин-Про»; устав ООО «Клин-Про» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «2019», февраль ИО12; при открытии данной папки установлено, что в ней содержится лист записи ЕГРЮЛ ООО «КЛИН-ПРО»; свидетельством ФНС о поставке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «КЛН-ПРО»; приказом № ООО «Клин-Про» от ДД.ММ.ГГГГ; приказом № ООО «Клин-Про» от ДД.ММ.ГГГГ; решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Клин-Про»; уставом ООО «Клин-Про» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ у ИО19 изъят жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 10-79);

- вещественным доказательством: жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 80-86, т. 7 л.д. 26);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены копии документов, представленные ИО12 для получения ЭЦП, в том числе расписка в получении сертификата ключа проверки электронной подписи №D1500EBA№ от ДД.ММ.ГГГГ, подписанная от имени ИО12, владелец сертификата ИО12 ИНН 616610359725, удостоверяющий центр ООО «ЦИБ-Сервис» на 1 л.; копия паспорта ИО12, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт 6018 № на 1 л.; копия СНИЛС 151-083-941 43, выданного ИО12, на 1 л.; договор № на оказание услуг Удостоверяющего центра АО «ПФ «СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ в лице Свидетель №7 на основании доверенности, заключенный с заказчиком ИО55, на 2 л.;

- спецификация к договору №, согласованная с заказчиком ИО12, на 1 л.; сублицензионный договор № на использование программы для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; заявление на выдачу сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, подписанное ИО12, на 1 л. (т. 16 л.д. 173-176);

- вещественными доказательствами: копией расписки в получении сертификата ключа проверки электронной подписи №D1500EBA№ от ДД.ММ.ГГГГ, подписанной от имени ИО12, на 1 л.; копией паспорта Орловой К.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт №№ на 1 л.; копией СНИЛС № 43, выданного ИО12, на 1 л.; договором № на оказание услуг Удостоверяющего центра АО «ПФ «СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л.; спецификацией к договору № на 1 л.; сублицензионным договором № на использование программы для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; заявлением на выдачу сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, подписанным ИО12, на 1 л. (т. 16 л.д. 177-178);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена копия листа учета выдачи документов №А/2019 ООО «КЛИН-ПРО» ИНН №, предоставленная МИФНС России № по РО к сообщению о преступлении от ДД.ММ.ГГГГ, в которой содержится основной государственный регистрационный № и сведения об ИО12 как о лице, получившем документы: лист записи ЕГРЮЛ 1196196008689 от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе 2196196212287 от ДД.ММ.ГГГГ; устав юридического лица в МИФНС № России по <адрес>, на 1 листе (т. 16 л.д. 256-259);

- вещественным доказательством: копией листа учета выдачи документов №А/2019 ООО «Клин-Про» на 1 л. (т. 16 л.д. 24, 260);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: 1). подпись от имени ИО12, изображение которой расположено в копии расписки в получении сертификата ключа проверки электронной подписи от ДД.ММ.ГГГГ, выполнена, вероятно, ИО12; 2). подписи от имени ИО12, изображения которых расположены в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» в копии листа учета выдачи документов вх. 5598А/2019, выполнены, вероятно, ИО12 Краткие рукописные записи от имени ИО12, изображения которых расположены в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» в копии листа учета выдачи документов вх. 5598А/2019, выполнены, вероятно, ИО12 (т. 9. л.д. 200-204);

- иными документами:

-сообщением МИФНС № 26 России по Ростовской области о преступлении от 28.04.2021, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Клин-Про» (т. 16 л.д. 10-11);

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 20.02.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Клин-Про», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Орловой К.А. (т. 16 л.д. 168-170).

Вина Амбарцумяна А.И., Орловой К.А. по эпизоду (10) незаконного образования (создания) ООО «ЭЛЛИ» подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №6, данными в ходе предварительного следствия, согласно которым с 2014 года он устроился в магазин «М-Видео» на должность продавца. С 2017 года в магазин устроилась также ИО12 на должность промоутера. В последующем они стали общаться как коллеги. Также у него есть друг детства ИО19. В 2017-2018 году, точно не помнит, ИО19 рассказал о том, что занимается открытием фирм на номинальных директоров. Также ему в данной деятельности помогал ИО2, который также являлся их общим другом. В последующем они стали дружить с ИО12 В одну из общих встреч он гулял с Кариной, и к ним присоединился ИО19 В ходе совместной прогулки ИО12 сообщила ИО19 про свое трудное материальное положение, а тот, в свою очередь, предложил ей оформить на свое имя организации за денежное вознаграждение. ИО7ИО12 согласилась и договорилась о дальнейших встречах с ИО19 для дальнейшего создания организаций. В дальнейшем от ИО19 стало известно, что он оформил на ИО12 несколько организаций. Несмотря на то, что на ИО12 были оформлены фирмы, она продолжала работать в магазине, после перевелась в другой магазин (т. 16 л.д. 191-193)

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №7, согласно которым с 2014 года работает в АО «ПФ «СКБ Контур» в должности ведущего специалиста по работе с клиентами. Офис расположен по адресу: <адрес>, 10 этаж. Основной вид деятельности организации - разработка и продажа программного обеспечения, выдача электронного документа, подтверждающего принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу (физическому либо юридическому лицу) сертификата. В группу компаний АО «ПФ «СКБ Контур» входит в том числе компания ООО «ЦИБ-Сервис». На ее имя выдана доверенность, согласно которой она вправе подписывать договоры (контракты) по формам, утвержденным АО «ПФ «СКБ Контур», с клиентами АО «ПФ «СКБ Контур»; подписывать документы, необходимые для заключения и исполнения договоров с клиентами, включая, но не ограничиваясь: счета на оплату, счета – оферты, счета – фактуры, акты любого типа; подписывать заявления на отзыв сертификатов ключей проверки ЭП на бумажном носителе. Данная доверенность выдается генеральным директором АО «ПФ «СКБ Контур». На вопрос следователя: «Вам на обозрение предъявляется ответ АО «ПФ «СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ (клиентский пакет документов ИО55) на выдачу сертификата от ДД.ММ.ГГГГ. Поясните, для каких целей ИО12 обратилась в АО «ПФ «СКБ Контур» и какие документы ей были предоставлены для получения сертификата?» Свидетель №7 пояснила, что заявка от имени ИО12 могла быть подана путем звонка в компанию либо письмом на электронную почту. В последующем она могла созвониться с заявителем для уточнения целей электронной подписи и уточнения счета. В последующем ей были отправлены следующие документы: счет на оплату с реквизитами АО «ПФ «СКБ Контур», договор на оказание услуг Удостоверяющего центра, спецификация, сублицензионный договор на использование программ для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро» на указанный в заявке адрес электронной почты, какой именно, не помнит в связи с большими объемами работы. После этого, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в офис АО «ПФ «СБК Контур» прибыла ИО12 с заявлением на выдачу сертификата ЭЦП, которое было лично подписано ИО12, в связи с чем для удостоверения ее личности были запрошены ее персональные данные: паспорт и СНИЛС, которые также были внесены в ее личный кабинет для формирования заявки на выпуск ЭЦП. Также в этот же день ИО12 был предоставлен подписанный с ее стороны договор № на оказание услуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация к указанному договору от ДД.ММ.ГГГГ. После чего ИО12 лично был выдан весь пакет закрывающих документов, подписанных ею от имени АО «ПФ «СКБ Контур», и электронный носитель, на который записывают ЭЦП из электронного кабинета заявителя. Логин для входа в личный кабинет был привязан к абонентскому номеру №, который предоставлен был ИО12 После получения всех документов от АО «ПФ «СКБ Контур» ИО12 была лично в ее присутствии подписана расписка в получении сертификата ключа проверки электронной подписи от ДД.ММ.ГГГГ. Фактически ИО12 в офис АО «ПФ «СКБ Контур» являлась один раз, в день написания расписки, остальные документы она принесла в подписанном виде. ИО12 ей отчетливо запомнилась, ИО7 как ее фамилия русская, а имя и отчество армянские (т. 16 л.д. 196-199);

- протоколом очной ставки между подозреваемым Амбарцумян А.И. и подозреваемой Орловой К.А. от 08.11.2021, согласно которому Орлова К.А. поясняет, что не знакома с Амбарцумян А.И. (т. 16 л.д. 84-87);

- протоколом выемки от 22.06.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят CD-R диск с регистрационным делом ООО «Элли» ИНН № (т. 6 л.д. 103-106);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен CD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Элли» ИНН №, в том числе заявление о создании ООО «ЭЛЛИ», юридический адрес: <адрес>, офис №, учредитель Орлова К.А.ИО153, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт №№, зарегистрированная по адресу: <адрес>, доля в уставном капитале 100%, заявление, подписанное ИО12, на 10 л.; решение № единственного учредителя ООО «ЭЛЛИ» ИО12 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; устав ООО «ЭЛЛИ», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 л. (т. 16. л.д. 107-130);

-вещественным доказательством: СD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Элли» ИНН № (т. 16 л.д. 131, 132);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «2019», февраль ИО12; при открытии данной папки установлено, что в ней содержится лист записи ЕГРЮЛ ООО «ЭЛЛИ»; свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Элли»; приказ № ООО «Элли» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № ООО «Элли» от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Элли»; устав ООО «Элли» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «2019», февраль ИО12; при открытии данной папки установлено, что в ней содержится лист записи ЕГРЮЛ ООО «ЭЛЛИ»; свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Элли»; приказ № ООО «Элли» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № ООО «Элли» от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Элли»; устав ООО «Элли» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом осмотра документов от 20.09.2021, согласно которому осмотрены копии документов, представленные Орловой К.А. для получения ЭЦП, в том числе расписка в получении сертификата ключа проверки электронной подписи №D1500EBA№ от ДД.ММ.ГГГГ, подписанная от имени ИО12, владелец сертификата ИО12 ИНН №, удостоверяющий центр ООО «ЦИБ-Сервис» на 1 л.; копия паспорта ИО12, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, паспорт 6018 № на 1 л.; копия СНИЛС №, выданного ИО12, на 1 л.; договор № на оказание услуг Удостоверяющего центра АО «ПФ «СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ в лице Свидетель №7 на основании доверенности, заключенный с заказчиком ИО55, на 2 л.;

- вещественными доказательствами: копией расписки в получении сертификата ключа проверки электронной подписи №D1500EBA№ от ДД.ММ.ГГГГ, подписанной от имени ИО12, на 1 л.; копией паспорта ИО12, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серия 6018 № на 1 л.; копией СНИЛС №, выданного ИО12, на 1 л.; договором № на оказание услуг Удостоверяющего центра АО «ПФ «СКБ Контур» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л.; спецификацией к договору № на 1 л.; сублицензионным договором № на использование программы для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; заявлением на выдачу сертификата от ДД.ММ.ГГГГ, подписанным ИО12, на 1 л. (т. 16 л.д. 177-178);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена копия листа учета выдачи документов №А/2019 ООО «Элли» ИНН №, предоставленная МИФНС России № по РО к сообщению о преступлении от ДД.ММ.ГГГГ, в которой содержится основной государственный регистрационный № и сведения об ИО12 как о лице, получившем документы: лист записи ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе № от ДД.ММ.ГГГГ; устав юридического лица в МИФНС № России по <адрес>, на 1 листе (т. 16 л.д. 256-259);

- вещественным доказательством: копией листа учета выдачи документов №А/2019 ООО «Элли» на 1 л. (т. 16 л.д. 76, 260);

- заключением эксперта № от 17.12.2021, согласно которому: 1). подпись от имени Орловой К.А., изображение которой расположено в копии расписки в получении сертификата ключа проверки электронной подписи от 18.02.2019, выполнена, вероятно, Орловой К.А.; 3). подписи от имени Орловой К.А., изображения которых расположены в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» в копии листа учета выдачи документов вх. 5599А/2019, выполнены, вероятно, Орловой К.А. Краткие рукописные записи от имени Орловой К.А., изображения которых расположены в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» в копии листа учета выдачи документов вх. 5599А/2019, выполнены, вероятно, Орловой К.А. (т. 9. л.д. 200-204);

- иными документами:

- сообщением МИФНС № 26 России по Ростовской области о преступлении от 28.04.2021, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Элли» (т. 16 л.д. 62-63);

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 20.02.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Элли», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Орловой К.А. (т. 16 л.д. 168-170).

Вина Амбарцумяна А.И., Холодной К.П. по эпизоду (11) незаконного образования (создания) ООО «Магнолия» подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля Свидетель №8, допрошенной в судебном заседании, согласно которым в период времени с 2013 года по август 2018 года она работала в СКБ «Контур» в должности менеджера продаж и руководителя продаж. Офис расположен по адресу: <адрес>, 10 этаж. Основным видом деятельности организации является разработка и продажа сертификата – электронного документа, подтверждающего принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу (физическому либо юридическому лицу) сертификата. В группу компаний СКБ Контур входит: АО «ПФ «СКБ Контур», ООО «ЦИБ-Сервис», ООО «РСЦ Инфо-Бухгалтер», ООО «Сертум-Про». В августе 2018 года в связи с семейными обстоятельствами она уволилась по собственному желанию. В январе 2019 года она приняла решение зарегистрировать себя как физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя. Основной офис расположен по адресу: <адрес>, дополнительный офис по месту регистрации ИП – <адрес>. Основной вид деятельности – выдача электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего самостоятельного скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи, в связи с чем в январе 2019 года между АО «ПФ «СКБ Контур» был заключен договор на оказание услуг от лица компаний АО «ПФ «СКБ Контур» физическим и юридическим лицам по предоставлению электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи. Также ей как ИП Свидетель №8 от АО «ПФ «СКБ Контур» выдана доверенность, согласно которой ИП Свидетель №8 вправе: подписывать договоры (контракты) по формам, утвержденным АО «ПФ «СКБ Контур», с клиентами АО «ПФ «СКБ Контур»; подписывать документы необходимые для заключения и исполнения договоров с клиентами включая, но не ограничиваясь: счета на оплату, счета – оферты, счета – фактуры, акты любого типа; подписывать заявления на отзыв сертификатов ключей проверки ЭП на бумажном носителе. Данная доверенность выдается Генеральным директором ИО13 сроком на 1 год. В апреле 2019 года ей на рабочий телефон № позвонил ранее знакомый молодой мужчина по имени Игорь (кавказской внешности, на вид 25 лет, темные, короткие волосы, среднего телосложения, рост 170-175 см.) и попросил на его электронную почту отправить перечень документов, необходимых для получения ЭЦП физическому лицу, для того, чтобы в дальнейшем возможно было зарегистрировать в налоговой ООО, в связи с чем на его электронную почту, какую именно, указать не может в связи с большими объемами работы, были направлены следующие документы: счет на оплату с реквизитами АО «ПФ «СКБ Контур», договор на оказание услуг Удостоверяющего центра, спецификация, сублицензионный договор на использование программ для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро». После этого, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ее дополнительный офис посетил Игорь совместно с ИО5 с заявлением на выдачу сертификата ЭЦП, которое было лично подписано ИО5, в связи с чем ею для удостоверения ее личности были запрошены ее персональные данные: паспорт и СНИЛС, которые также были внесены в ее личный кабинет для формирования заявки на выпуск ЭЦП. Также ей стало известно от ИО5, что она планирует зарегистрировать ООО в налоговом органе. В этот же день ИО5 в ее присутствии был подписан договор №z029910004/19УЦ на оказание услуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего ИО5 лично был выдан пакет закрывающих документов, подписанных ИП Лукьнчикова от имени АО «ПФ «СКБ Контур», а именно: акт сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура, договор на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ и электронный носитель, на который записывают ЭЦП из электронного кабинета заявителя. Пароль для входа в личный кабинет привязан к абонентскому номеру №, который предоставлен был ИО5

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, изъят DWD-R диск с регистрационное делом ООО «Магнолия» ИНН 6163214698 (т. 1 л.д. 185-190);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен DWD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Магнолия» ИНН №, в том числе решение единственного учредителя о создании юридического лица, устав фирмы и заявление о государственной регистрации юридического лица при создании - учредитель ИО5. Местонахождение Общества – пр-кт Кировский, <адрес>, литер А, офис 13, <адрес>, РО; размер уставного капитала общества – 50000 руб. Генеральный директор – Холодная К.П. ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ИНН №, паспорт № выдан ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрирован <адрес>, № (т. 1 л.д. 207-225);

- вещественным доказательством: DWD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Магнолия» ИНН 6163214698 (т. 1 л.д. 226, сш. 4 л.д. 49);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка 2019 май ИО5 «Магнолия», в том числе лист записи ЕГРЮЛ ООО «Магнолия»; свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Магнолия»; устав ООО «Магнолия»; решение № единственного учредителя ООО «Магнолия» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Магнолия»; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ; подтверждение о присоединении к Правилам взаимодействия участников системы «Альфа-Бизнес Онлайн; «Магнолия Логин Кодовое» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественным доказательством: оптическим диском «SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка 2019 май ИО5 «Магнолия», в том числе лист записи ЕГРЮЛ ООО «Магнолия»; свидетельство ФНС о поставке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Магнолия»; устав ООО «Магнолия»; решение № единственного учредителя ООО «Магнолия» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Магнолия»; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ; подтверждение о присоединении к Правилам взаимодействия участников системы «Альфа-Бизнес Онлайн; «Магнолия Логин Кодовое» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена копия акта сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ, полученная от АО ПФ «СКБ Контур» в ответ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в отношении заявителя ИО5, согласно которому «Абонент» - ИО5 составила акт о том, что «Оператором» - АО ПФ «СКБ Контур» предоставлены права и оказаны услуги: право использования программ для ЭВМ для управления Сертификатом по тарифному плану «КЭП» для ФЛ сроком действия 12 мес., с выдачей сертифицированного защищенного носителя Рутокейн Лайт в количестве 1 шт., сумма 960 рублей; абонентское обслуживание по тарифному плану «КЭП для ФЛ» сроком действия 12 мес., с выдачей сертифицированного защищенного носителя Рутокейн Лайт в количестве 1 шт., сумма 240 рублей; лицензия на право использования СКЗИ «КриптоПро CSP» в составе сертификата ключа, выпущенного для физического лица в целях его использования в собственных нуждах в количестве 1 шт., сумма 200 рублей; экземпляр акта подготовлен ИП Свидетель №8 по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Черепахина, д. 100 и подписан Холодной К.П. (т. 6 л.д. 48-51);

- вещественным доказательством: копией акта сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. (т. 6 л.д. 45, 52);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена копия листа учета выдачи документов №АА/2019 ООО «Магнолия» ИНН №, предоставленная МИФНС России № по РО к сообщению о преступлении от ДД.ММ.ГГГГ, в которой содержится основной государственный регистрационный № и сведения о ИО5 как о лице, получившем документы: лист записи ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе 2196196420693 от ДД.ММ.ГГГГ; устав юридического лица в МИФНС № России по <адрес>, на 1 листе (т. 6 л.д. 20-23);

- вещественным доказательством: копией листа учета выдачи документов №АА/2019 ООО «Магнолия» на 1 л. (т. 5 л.д. 189, т. 6 л.д. 24);

- заключением эксперта № от 23.08.2021, согласно которому: 3). Краткие рукописные записи от имени Холодной К.П., изображения которых расположены в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» в листе учета выдачи документов вх. 15810/2019 от 29.04.2019, выполнены Холодной К.П.; 5). Подпись и краткая рукописная запись от имени Холодной К.П., изображения которых расположены в графе «АБОНЕНТ» акта сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ИО5 (т. 9. л.д. 96-103);

Вина Амбарцумяна А.И., Холодной К.П. по эпизоду (12) незаконного образования (создания) ООО «Проект-61» подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля Свидетель №8, допрошенной в суденом заседании, согласно которым в период времени с 2013 года по август 2018 года она работала в СКБ «Контур» в должности менеджера продаж и руководителя продаж. Офис расположен по адресу: <адрес>, 10 этаж. Основной вид деятельности организации - разработка и продажа сертификата – электронного документа, подтверждающего принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу (физическому либо юридическому лицу) сертификата. В группу компаний СКБ Контур входит: АО «ПФ «СКБ Контур», ООО «ЦИБ-Сервис», ООО «РСЦ Инфо-Бухгалтер», ООО «Сертум-Про». В августе 2018 года в связи с семейными обстоятельствами она уволилась по собственной инициативе. В январе 2019 года она приняла решение зарегистрировать себя как физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя. Основной офис расположен по адресу: <адрес>, дополнительный офис по месту регистрации ИП – <адрес>. Основной вид деятельности – выдача электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего самостоятельного скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи, в связи с чем в январе 2019 года между АО «ПФ «СКБ Контур» был заключен договор на оказание услуг от лица компаний АО «ПФ «СКБ Контур» физическим и юридическим лицам по предоставлению электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи. Также ей как ИП Свидетель №8 от АО «ПФ «СКБ Контур» выдана доверенность, согласно которой ИП Свидетель №8 вправе: подписывать договоры (контракты) по формам, утвержденным АО «ПФ «СКБ Контур», с клиентами АО «ПФ «СКБ Контур»; подписывать документы, необходимые для заключения и исполнения договоров с клиентами, включая, но не ограничиваясь: счета на оплату, счета – оферты, счета – фактуры, акты любого типа; подписывать заявления на отзыв сертификатов ключей проверки ЭП на бумажном носителе. Данная доверенность выдается Генеральным директором ИО13 сроком на 1 год. В апреле 2019 года ей на рабочий телефон № позвонил ранее знакомый молодой мужчина по имени «Игорь» (кавказской внешности на вид 25 лет, темные короткие волосы, среднего телосложения, рост 170-175 см.) и попросил на его электронную почту отправить перечень документов, необходимых для получения ЭЦП физическому лицу, для того, чтобы в дальнейшем возможно было зарегистрировать в налоговой ООО, в связи с чем на его электронную почту, какую именно указать не может в связи с большими объемами работы, были направлены следующие документы: счет на оплату с реквизитами АО «ПФ «СКБ Контур», договор на оказание услуг Удостоверяющего центра, спецификация, сублицензионный договор на использование программ для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро». После этого, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ее дополнительный офис посетил «Игорь» совместно с ИО5 с заявлением на выдачу сертификата ЭЦП, которое было лично подписано ИО5, в связи с чем ею для удостоверения ее личности были запрошены ее персональные данные: паспорт и СНИЛС, которые также были внесены в ее личный кабинет для формирования заявки на выпуск ЭЦП. Также ей стало известно от ИО5, что она планирует зарегистрировать ООО в налоговом органе. В этот же день ИО5 в ее присутствии был подписан договор №z029910004/19УЦ на оказание услуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего ИО5 лично был выдан пакет закрывающих документов, подписанных ИП Лукьнчикова от имени АО «ПФ «СКБ Контур», а именно: акт сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура, договор на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ и электронный носитель, на который записывают ЭЦП из электронного кабинета заявителя. Пароль для входа в личный кабинет привязан к абонентскому номеру №, который предоставлен был ИО5

- протоколом выемки от 25.05.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят СD-R диск с регистрационное делом ООО «Проект-61» ИНН 6163214680 (т. 5 л.д. 240-243);

- протоколом осмотра документов от 25.05.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Проект-61» ИНН 6163214680, в том числе заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Проект-61» по форме №Р11001, поданное ИО5, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 10 л.; Решение № единственного учредителя ИО5 от ДД.ММ.ГГГГ о создании юридического лица ООО «ИО41-61» с местонахождением Общества: <адрес>, литер А, офис 19, с уставным капиталом 50 000 рублей - на 1-м листе; устав ООО «ИО41-61», утвержденный решением № единственного учредителя от 29.04.2019, на 10 л.; заявление в МИФНС № России по <адрес> от ИО5 о предоставлении оригиналов документов, подтверждающих факт внесения записи в соответствующий государственный реестр от 29.04.2019, на 1 л (т. 5 л.д. 244-247);

- вещественным доказательством: СD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «ИО41-61» ИНН 6163214680 (т. 5 л.д. 226-269, 270, 271);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка 2019 май ИО5 «ИО41-61», в том числе лист записи ЕГРЮЛ ООО «ИО41-61»; свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «ИО41-61»; устав ООО «ИО41-61»; решение № единственного учредителя ООО «ИО41-61» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ИО41-61»; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ИО41-61»; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ; карточка с образцами подписей и оттиска печатей ООО «ИО41-61» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка 2019 май ИО5 «ИО41-61», в том числе лист записи ЕГРЮЛ ООО «ИО41-61»; свидетельством ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «ИО41-61»; уставом ООО «ИО41-61»; решением № единственного учредителя ООО «Проект-61» от 29.04.2019; приказом № 2 от 07.05.2019 ООО «Проект-61»; приказом № 1 от 07.05.2019 ООО «Проект-61»; договором аренды нежилого помещения № 27 от 07.05.2019; карточкой с образцами подписей и оттиска печатей ООО «Проект-61» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому 20.05.2020 в ходе ОРМ у Амбарцумяна А.И. изъят жесткий диск в корпусе черного цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 10-79);

- вещественным доказательством: жестким диском в корпусе черного цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 80-86, т. 7 л.д. 26);

- протоколом осмотра документов от 29.08.2021, согласно которому осмотрена копия акта сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ, полученная от АО ПФ «СКБ Контур» в ответ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ, в отношении заявителя ИО5, согласно которому «Абонент» - ИО5 составила акт о том, что «Оператором» - АО ПФ «СКБ Контур» предоставлены права и оказаны услуги: право использования программ для ЭВМ для управления Сертификатом по тарифному плану «КЭП» для ФЛ сроком действия 12 мес., с выдачей сертифицированного защищенного носителя Рутокейн Лайт в количестве 1 шт., сумма 960 рублей; абонентское обслуживание по тарифному плану «КЭП для ФЛ» сроком действия 12 мес., с выдачей сертифицированного защищенного носителя Рутокейн Лайт в количестве 1 шт., сумма 240 рублей; лицензия на право использования СКЗИ «КриптоПро CSP» в составе сертификата ключа, выпущенного для физического лица в целях его использования в собственных нуждах в кол-ве 1 шт., сумма 200 рублей; экземпляр акта подготовлен ИП Свидетель №8 по адресу: <адрес> подписан ИО5 (т. 6 л.д. 48-51);

- вещественным доказательством: копией акта сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. (т. 6 л.д. 45, 52);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена копия листа учета выдачи документов №АА/2019 ООО «ИО41-61» ИНН 6163214680, предоставленная МИФНС России № по РО к сообщению о преступлении от ДД.ММ.ГГГГ, в которой содержится основной государственный регистрационный № и сведения о ИО5 как о лице, получившем документы: лист записи ЕГРЮЛ 1196196019634 от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе 2196196420660 от ДД.ММ.ГГГГ; устав юридического лица в МИФНС № России по <адрес>, на 1 листе (т. 6 л.д. 20-23);

- вещественным доказательством: копией листа учета выдачи документов №АА/2019 ООО «Проек-61» на 1 л. (т. 5 л.д. 225, т. 6 л.д. 24);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: 4) Краткие рукописные записи от имени ИО5, изображения которых расположены в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» в листе учета выдачи документов вх. 15819/2019 от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ИО5; 5). Подпись и краткая рукописная запись от имени ИО5, изображения которых расположены в графе «АБОНЕНТ» акта сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ИО5 (т. 9. л.д. 96-103);

Вина ИО19, ИО15 по эпизоду (13) незаконного образования (создания) ООО «Югстрой» подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, изъят DWD-R диск с регистрационным делом ООО «Югстрой» ИНН 6166115737 (т. 1 л.д. 194-197);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен DWD-R, содержащий регистрационное дело ООО «Югстрой» ИНН №, в том числе решение единственного учредителя ООО «Югстрой» ИО15 о создании юридического лица, устав фирмы и заявление о государственной регистрации юридического лица при создании. Местонахождение Общества – <адрес> А, офис 3, <адрес>, РО; размер уставного капитала общества – 50000 руб. Генеральный директор – ИО15ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ИНН №, паспорт № выдан ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрирован: <адрес>, пер. Урицково <адрес>, тел №, e-mail- 79897093658@list.ru (т. 1 л.д. 207-225);

- вещественным доказательством: DWD-R, содержащим регистрационное дело ООО «Югстрой» ИНН № (т. 1 л.д. 226, сш. 4 л.д. 50);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «ИО82» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения ООО «ЮГСТРОЙ»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «ЮГСТРОЙ»; Устав ООО «ЮГСТРОЙ»; «решение № единственного учредителя ООО «ЮГСТРОЙ» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЮГСТРОЙ»; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «ИО82» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения ООО «ЮГСТРОЙ»; листом записи ЕГРЮЛ ООО «ЮГСТРОЙ»; Уставом ООО «ЮГСТРОЙ»; «решением № единственного учредителя ООО «ЮГСТРОЙ» от ДД.ММ.ГГГГ; приказом № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ЮГСТРОЙ»; договором аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «ЮгСтрой» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №, после осмотра на 1 белом листе бумаги формата А4 оставлен оттиск печати; лист, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ООО «ЮгСтрой», на 1-м листе; жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «ЮгСтрой» в пластмассовом черном корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН 6166115737, ОГРН 1196196036035, после осмотра на 1 белом листе бумаги формата А4 оставлен оттиск печати; листом, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ООО «ЮгСтрой», на 1-м листе; жестким диском в корпусе черного цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш. 2 л.д. 155, т.7 л.д. 26);

- протоколом выемки от 28.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «Югстрой» ИНН 6166115737 на 18 л. и СD-R диск. (т. 13 л.д. 189-192);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО Банк «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «Югстрой» ИНН № в 2 сшивах на 6 л. и СD-R диск (т.13 л.д. 193-196);

- протоколом осмотра документов от 14.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Югстрой» ИНН №, изъятое 28.06.2021 в ходе выемки в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Югстрой» на 1 листе; чек-лист к комплекту документов на открытие счета юридического лица ООО «Югстрой» на 3 листах; заявление о присоединении к правилам банковского общества, согласно которому ООО «Югстрой» в лице директора ИО15, открыло расчетный счет на данную организацию в банке ФК «Открытие» - на 6 листах; сведения о юридическом лице ООО «Югстрой» на 7 листах; гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; CD-R, содержащий IP адреса ООО «Югстрой», выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «Югстрой», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «Югстрой», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- юридическое дело ООО «Югстрой» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Сбербанк», в том числе заявление о закрытии банковского счета и расторжении договоров о предоставлении услуг ООО «Югстрой» на 2 листах; заявление о присоединении ООО «Югстрой» к услугам ПАО «Сбербанк» на 3 листах; карточка с образцами подписей и печати на 1 листе; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «Югстрой»; выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «Югстрой», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 197-200);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «Югстрой» ИНН № и CD-R диском, сформированным в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», на 18 листах; юридическим делом ООО «Югстрой» ИНН 6166115737 и CD-R диском, сформированным в ПАО «Сбербанк» Ростовского отделения №, на 6 листах (т. 13 л.д. 201, 202, 203, 204-221, 222-227);

- иными документами:

-сообщением МИФНС № 26 России по Ростовской области о преступлении от 26.04.2021, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Югстрой» (т. 3 л.д. 6-7);

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 27.08.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Югстрой», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Демакова Д.А. (т. 6 л.д. 242-245).

Кроме того, согласно заключению судебно-психиатрической комиссии экспертов № от 12.11.2021 Демаков Д.А. во время совершения инкриминируемого ему деяния и в настоящее время хроническим психическим расстройством не страдал и не страдает, отклонений в психическом состоянии не выявлено. В применении принудительных мер медицинского характера Демаков Д.А. не нуждается ( т. 9 л.д. 169-170).

Вина Амбарцумяна А.И., Дуднакова Ю.В. по эпизоду (14) незаконного образования (создания) ООО «Юнион» подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля Свидетель №8, допрошенной в судебном заседании, согласно которым в период времени с 2013 года по август 2018 года она работала в СКБ «Контур» в должности менеджера продаж и руководителя продаж. Офис расположен по адресу: <адрес>, 10 этаж. Основной вид деятельности организации - разработка и продажа сертификата – электронного документа, подтверждающего принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу (физическому либо юридическому лицу) сертификата. В группу компаний СКБ Контур входят: АО «ПФ «СКБ Контур», ООО «ЦИБ-Сервис», ООО «РСЦ Инфо-Бухгалтер», ООО «Сертум-Про». В августе 2018 года в связи с семейными обстоятельствами она уволилась по собственному желанию. В январе 2019 года она приняла решение зарегистрировать себя как физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя. Основной офис расположен по адресу: <адрес>, дополнительный офис по месту регистрации ИП: <адрес>. Основной вид деятельности – выдача электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего самостоятельного скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи, в связи с чем в январе 2019 года между АО «ПФ «СКБ Контур» был заключен договор на оказание услуг от лица компаний АО «ПФ «СКБ Контур» физическим и юридическим лицам по предоставлению электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи. Также ей как ИП Свидетель №8 от АО «ПФ «СКБ Контур» выдана доверенность, согласно которой ИП Свидетель №8 вправе: подписывать договоры (контракты) по формам, утвержденным АО «ПФ «СКБ Контур», с клиентами АО «ПФ «СКБ Контур»; подписывать документы необходимые для заключения и исполнения договоров с клиентами включая, но не ограничиваясь: счета на оплату, счета – оферты, счета – фактуры, акты любого типа; подписывать заявления на отзыв сертификатов ключей проверки ЭП на бумажном носителе. Данная доверенность выдается Генеральным директором ИО13 сроком на 1 год. В августе 2019 года ей на рабочий телефон № позвонил ранее знакомый молодой мужчина по имени Игорь (кавказской внешности, на вид 25 лет, темные, короткие волосы, среднего телосложения, рост 170-175 см.) и попросил на его электронную почту отправить перечень документов, необходимых для получения ЭЦП физическому лицу для того, чтобы в дальнейшем возможно было зарегистрировать в налоговой ООО, в связи с чем на его электронную почту, какую именно, указать не может в связи с большими объемами работы, были направлены следующие документы: счет на оплату с реквизитами АО «ПФ «СКБ Контур», договор на оказание услуг Удостоверяющего центра, спецификация, сублицензионный договор на использование программ для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро». После этого, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, дополнительный офис посетил Игорь совместно с ИО14 с заявлением на выдачу сертификата ЭЦП, которое было лично подписано ИО14, в связи с чем для удостоверения личности были запрошены его персональные данные: паспорт и СНИЛС, которые также были внесены в его личный кабинет для формирования заявки на выпуск ЭЦП. Также ей стало известно от ИО14, что он планирует зарегистрировать ООО в налоговом органе. В этот же день ИО14 в ее присутствии был подписан договор № №/19УЦ на оказание услуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего ИО14 лично был выдан пакет закрывающих документов, подписанных ИП Лукьнчикова от имени АО «ПФ «СКБ Контур», а именно: акт сдачи-приемки, счет-фактура, договор на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ и электронный носитель, на который записывают ЭЦП из электронного кабинета заявителя. Пароль для входа в личный кабинет привязан к абонентскому номеру №, который предоставлен был ИО14

- протоколом выемки от 07.07.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят СD-R диск с регистрационное делом ООО «Юнион» ИНН 6166115720 (т. 1 л.д. 235-238);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен СD-R, содержащий регистрационное дело ООО «Юнион» ИНН №, в том числе устав ООО «Юнион» на 10 л.; решение единственного учредителя ООО «Юнион» Дуднакова Ю.В. от 27.08.2019 на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Юнион» по форме Р11001, поданное Дуднаковым Ю.В., на 10 л.; регистрационное дело ООО «Юнион» ИНН 6166115720 на бумажном носителе в том числе обложка ООО «ЮНИОН» ОГРН: № на 1 л.; внутренняя опись на 1 л.; расписка в получении документов, представленных заявителем ИО14 при государственной регистрации юридического лица ООО «ЮНИОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А на 1 листе; заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ на 3 л.; расписка в получении документов, представленных заявителем Дуднаковым Ю.В. при государственной регистрации юридического лица ООО «ЮНИОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А на 1 листе; заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ на 3 л.; заявления Дуднакова Ю.В. о том, что он является фиктивным директором от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. (т. 1 л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: СD-R, содержащий регистрационное дело ООО «Юнион» ИНН 6166115720, регистрационное дело ООО «Юнион» ИНН 6166115720 в обложке с описью на 10 л.(т. 1 л.д. 267, сш. 4 л.д. 113-125, 210);

- протоколом осмотра предметов от 09.01.2022, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «Юнион» в том числе свидетельство ФНС о поставке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «ЮНИОН»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «ЮНИОН»; устав ООО «ЮНИОН»; решение № единственного учредителя ООО «Юнион» от 13.08.2019; приказ № 1 от 27.08.2019 ООО «ЮНИОН»; договор № 9 аренды нежилого помещения от 30.08.2019 (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском «SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «Юнион» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «ЮНИОН»; листом записи ЕГРЮЛ ООО «ЮНИОН»; уставом ООО «ЮНИОН»; решением № 1 единственного учредителя ООО «Юнион» от 13.08.2019; приказом № 1 от 27.08.2019 ООО «ЮНИОН»; договором № 9 аренды нежилого помещения от 30.08.2019 (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные Амбарцумяном А.И. 20.05.2020 в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Юнион» в пластмассовом черном корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН 6166115720, ОГРН 1196196036024, жесткий диск в корпусе черного цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Юнион» в пластмассовом черном корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН 6166115720, ОГРН 1196196036024, жестким диском в корпусе черного цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, т.7 л.д. 26);

- протоколом выемки от 22.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Сбербанк», расположенном по адресу: <адрес>, изъято юридическое дело ООО «Юнион» ИНН 6166115720 и СD-R диск (т.15 л.д.6-9);

- протоколом осмотра документов от 16.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «Юнион» ИНН 6166115720, изъятое 22.06.2021 в ходе выемки в ПАО Банк «Сбербанк», в том числе внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 21.10.2019, согласно которой клиентом является ООО «ЮНИОН» - на 1 листе; заявление о закрытии банковского счета и расторжении договоров о предоставлении услуг на 1 листе; обложка на 1 листе; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от 06.09.2019, согласно которой клиентом является ООО «ЮНИОН» на 1 листе; карточка с образцами подписей и печати на 1 листе; заявление о присоединении на 3 листах; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «Юнион»; выписку №1 по операциям на счете № открытого на ООО «Юнион» за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 15 л.д. 10-12);

- вещественным доказательством: юридическим делом ООО «ЮНИОН» ИНН 6166115720, сформированным в отделении банка ПАО «Сбербанк» Ростовского отделения №, на 8 листах и CD-R диском (т. 15 л.д. 13, 14, 15-17, 18-22);

- иными документами:

- сообщением МИФНС № 26 России по Ростовской области о преступлении от 28.04.2021, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Юнион» (т. 4 л.д. 83-84);

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 27.08.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Юнион», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Дуднакова Ю.В. (т. 6 л.д. 242-245);

- сведениями из АО «ПФ «СКБ Контур» о получении Дуднаковым Ю.В. сертификата ЭЦП. (т. 4 л.д. 146-159).

Вина Амбарцумяна А.И., Дуднакова Д.В. по эпизоду (16) незаконного образования (создания) ООО «Стройпарк» подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля Свидетель №8, допрошенной в судебном заседании, согласно которым в период времени с 2013 года по август 2018 года работала в СКБ «Контур» в должности менеджера продаж и руководителя продаж. Офис расположен по адресу: <адрес>, 10 этаж. Основной вид деятельности организации - разработка и продажа сертификата – электронного документа, подтверждающего принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу (физическому либо юридическому лицу) сертификата. В группу компаний СКБ Контур входит: АО «ПФ «СКБ Контур», ООО «ЦИБ-Сервис», ООО «РСЦ Инфо-Бухгалтер», ООО «Сертум-Про». В августе 2018 года в связи с семейными обстоятельствами она уволилась по собственной инициативе. В январе 2019 года она приняла решение зарегистрировать себя как физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя. Основной офис расположен по адресу: <адрес>, дополнительный офис по месту регистрации ИП – <адрес>. Основной вид деятельности – выдача электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего самостоятельного скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи, в связи с чем в январе 2019 года между АО «ПФ «СКБ Контур» был заключен договор на оказание услуг от лица компаний АО «ПФ «СКБ Контур» физическим и юридическим лицам по предоставлению электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи. Также ей как ИП Свидетель №8 от АО «ПФ «СКБ Контур» выдана доверенность, согласно которой ИП Свидетель №8 вправе: подписывать договоры (контракты) по формам, утвержденным АО «ПФ «СКБ Контур», с клиентами АО «ПФ «СКБ Контур»; подписывать документы, необходимые для заключения и исполнения договоров с клиентами, включая, но не ограничиваясь: счета на оплату, счета – оферты, счета – фактуры, акты любого типа; подписывать заявления на отзыв сертификатов ключей проверки ЭП на бумажном носителе. Данная доверенность выдается Генеральным директором ИО13 сроком на 1 год. В августе 2019 года ей на рабочий телефон № позвонил ранее знакомый молодой мужчина по имени «Игорь» (кавказской внешности на вид 25 лет, темные короткие волосы, среднего телосложения, рост 170-175 см.) и попросил на его электронную почту отправить перечень документов, необходимых для получения ЭЦП физическому лицу, для того, чтобы в дальнейшем возможно было зарегистрировать в налоговой ООО, в связи с чем на его электронную почту, какую именно указать не может в связи с большими объемами работы, были направлены следующие документы: счет на оплату с реквизитами АО «ПФ «СКБ Контур», договор на оказание услуг Удостоверяющего центра, спецификация, сублицензионный договор на использование программ для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро». После этого, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дополнительный офис посетил «Игорь» совместно с ИО14 с заявлением на выдачу сертификата ЭЦП, которое было лично подписано ИО14, в связи с чем для удостоверения личности были запрошены его персональные данные: паспорт и СНИЛС, которые также были внесены в его личный кабинет для формирования заявки на выпуск ЭЦП. Также ей стало известно от ИО14, что он планирует зарегистрировать ООО в налоговом органе. В этот же день ИО14 в ее присутствии был подписан договор № z029910012/19УЦ на оказание услуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего Дуднакову Ю.В. лично был выдан пакет закрывающих документов, подписанных ИП Лукьнчикова от имени АО «ПФ «СКБ Контур», а именно: акт сдачи-приемки, счет-фактура, договор на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ и электронный носитель, на который записывают ЭЦП из электронного кабинета заявителя. Пароль для входа в личный кабинет привязан к абонентскому номеру №, который предоставлен был ИО14

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, изъят СD-R диск с регистрационное делом ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110 (т. 1 л.д. 235-238);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен СD-R, содержащий регистрационное дело ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110, в том числе устав ООО «Стройпарк» на 10 л.; Решение единственного учредителя ООО «Стройпарк» ИО14 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Стройпарк» по форме Р11001, поданное ИО14, на 10 л.; регистрационное дело ООО «Стройпарк» ИНН № на бумажном носителе, в том числе обложка регистрационного дела ООО «Стройпарк» ОГРН № на 1 листе; внутренняя опись документов на 1-м листе; расписка в получении документов, представленных заявителем ИО14 при государственной регистрации юридического лица ООО «Стройпарк», от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А на 1 листе; заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ на 3 л.; заявления ИО14 о том, что он является фиктивным директором от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. (т. 1 л.д. 259-266);

-вещественным доказательством: СD-R, содержащим регистрационное дело ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110, регистрационным делом ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110 в обложке с описью на 5 л. (т. 1 л.д. 267, сш. 4 л.д. 105-112, 210);

- протоколом осмотра предметов от 09.01.2022, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «Стройпарк» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения ООО «СтройПарк»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «СтройПарк»; устав ООО «СтройПарк»; решение № единственного учредителя ООО «СтройПарк» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СтройПарк» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском «SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта №1470/12-1 от 30.08.2021, в котором содержится папка «Стройпарк» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения ООО «СтройПарк»; листом записи ЕГРЮЛ ООО «СтройПарк»; уставом ООО «СтройПарк»; решением № 1 единственного учредителя ООО «СтройПарк» от 04.09.2019; приказом № 1 от 09.09.2019 ООО «СтройПарк» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные Амбарцумяном А.И. 20.05.2020 в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «СтройПарк» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Стройпарк» на 1-м листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Стройпарк» на 1-м листе; Решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Стройпарк» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; Приказ № о вступлении в должность генерального директора и ведении бухгалтерского учета ООО «Стройпарк» ИО14 от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; Устав ООО «СтройПарк» утвержден Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ на 10-ти листах; лист, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ООО «Стройпарк» на 1-м листе; информационное письмо от МТС Банк, содержащее информацию о расчетном счете ООО «СТРОЙПАРК» на 1-м листе; мобильный телефон в корпусе Свидетель №6 цвета –модель «JingaF200n», без видимых следов повреждения. На задней стороне корпуса имеется белая наклейка с надписью: «парабельстройпарк». При вскрытии крышки телефона установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №, жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «СтройПарк» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №; свидетельством о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Стройпарк» на 1-м листе; листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Стройпарк» на 1-м листе; Решением № 1 единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Стройпарк» от 04.09.2019 на 1-м листе; Приказом № 1 о вступлении в должность генерального директора и ведении бухгалтерского учета ООО «Стройпарк» Дуднакова Ю.В. от 09.09.2019 на 1-м листе; Уставом ООО «СтройПарк», утвержденным решением № 1 единственного учредителя от 04.09.2019, на 10-ти листах; листом, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ООО «Стройпарк», на 1-м листе; информационным письмом от МТС Банк, содержащим информацию о расчетном счете ООО «СТРОЙПАРК», на 1-м листе; мобильным телефоном в корпусе черного цвета – модель «JingaF200n», без видимых следов повреждения. На задней стороне корпуса имеется белая наклейка с надписью: «парабельстройпарк». При вскрытии крышки телефона установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №, жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.2 сш.3 л.д. 189, 224, 225, 226, 227, 228-237, т.7 л.д. 26);

- протоколом выемки от 24.06.2021, согласно которому в ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Б. Садовая, 36, изъято юридическое дело ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110 (т.11.л.д. 206-209);

- протоколом выемки от 12.07.2021, согласно которому в ПАО «МТС банк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Текучева, 137, изъято юридическое дело ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110 (т.11 л.д. 210-213);

- протоколом выемки от 28.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110 (т.11.л.д.214-217);

- протоколом выемки от 10.01.2021, согласно которому в КБ «Локо Банк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 14/81, изъято юридическое дело ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110 (т.11 л.д. 218-220);

- протоколом осмотра документов от 16.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены юридические дела:

- юридическим делом ООО «Стройпарк» ИНН №, изъятым ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Промсвязьбанк», в том числе анкетой клиента юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 1 ООО «СТРОЙПАРК», генеральным директором которой является ИО14, на 4 листах; анкетой клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 2 ООО «СТРОЙПАРК», генеральным директором которой является ИО14, на 2 листах; заявлением о представлении комплексного банковского обслуживания клиентам – юридического лица ООО «СТРОЙПАРК» от ДД.ММ.ГГГГ, в ПАО «Промсвязьбанк», подписанное генеральным директором ИО14, на 5 листах; копией паспорта РФ на имя ИО14, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 2 листах; карточкой с образцами подписей и оттиска печати ООО «СТРОЙПАРК» на 1 листе; выпиской из ЕГРЮЛ ООО «СТРОЙПАРК» на 9 листах: IP адреса ООО «СТРОЙПАРК» на 1 листе;

- юридическим делом ООО «Стройпарк» ИНН №, изъятым ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «МТС банк», в том числе ответом на запрос, согласно которого у организации ООО «СТРОЙПАРК» ИНН 6163216110 имеются расчетные счета: 1. 40№ от ДД.ММ.ГГГГ, счет закрыт ДД.ММ.ГГГГ в связи с переносом в другое подразделение. Новый номер счета 40№. Обороты денежных средств по текущему банковскому счету № за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют. 2. 40№ от ДД.ММ.ГГГГ. Счет закрыт ДД.ММ.ГГГГ на основании запроса в ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ: исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности. Обороты денежных средств по текущему банковскому счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют - на 1 листе; заявлением о присоединении к правилам, определяющим порядок и условия проведения банковских операций - на 2 листах; карточкой с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; дополнительное соглашение №б/н к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ - на 1 листе; решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО14 является генеральным директором ООО «СТРОЙПАРК» - на 1 листе; копией устава ООО «СТРОЙПАРК» на 11 листах; анкетой-опросом ООО «СТРОЙПАРК» на 3 листах; анкетой бенефициарного владельца ИО14 (приложение к анкете-опросу) на 2 листах; копией паспорта РФ на имя ИО14, ДД.ММ.ГГГГ года рождения - на 1 листе; опросным листом клиента – физического лица ИО14 - на 1 листе; заявкой на подключение/изменение реквизитов использования простой электронной подписи для удостоверения документов в мобильном приложении электронной системы «Клиент-банк» - на 1 листе; заявлением о присоединении к правилам обмена электронными документами по системе «Клиент-банк» в ПАО «МТС-Банк» на 1 листе;

- юридическим делом ООО «Стройпарк» ИНН №, изъятым ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе карточкой с образцами подписей и оттиска печати ООО «СТРОЙПАРК» на 1 листе; чек-листом к комплекту документов на открытие счета юридического лица ООО «СТРОЙПАРК» на 3 листах; сведениями о юридическом лице ООО «СТРОПАРК» на 7 листах; заявлением о присоединении к правилам банковского общества, согласно которому ООО «СТРОЙПАРК» в лице директора ИО14 открыло расчет счет на данную организацию в банке ФК «Открытие» на 6 листах; CD-R диском, содержащим выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «СТРОЙПАРК», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, IP адреса ООО «СТРОЙПАРК»;

- юридическим делом ООО «Стройпарк» ИНН 6163216110, изъятым 10.01.2022 в ходе выемки в КБ «Локо Банк», в том числе сопроводительным письмом на 1 листе; заявлением о присоединении к правилам открытия и обслуживания банковского счета от 17.09.2019 на 1 листе; заявлением на установление (изменение) параметров проведения операций по счету клиента ООО «СТРОЙПАРК» от 17.09.2019 на 1 листе; заявлением на предоставление/изменение параметров/прекращение доступа к дистанционному проведению операций по счету от 17.09.2019 на 1 листе; опросным листом – юридического лица ООО «СТРОЙПАРК» на 1 листе; опросным листом – представителя клиента ООО «СТРОЙПАРК» на 2 листах; выписка по счету № открытого на имя организации ООО «СТРОЙПАРК» за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой сумма по кредиту счета за весь период составляет 0 рублей - на 1 листе; выпиской по личному счету №, открытому на ООО «СТРОЙПАРК», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой сумма по кредиту счета за весь период составляет 0 рублей на 1 листе (т. 11 л.д. 221-225);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «СТРОЙПАРК» ИНН №, сформированным в ПАО «Промсвязьбанк» Южный, - на 24 листах; юридическим делом ООО «СТРОЙПАРК» ИНН №, сформированным в ПАО МТС-Банк, - на 26 листах; юридическим делом ООО «СТРОЙПАРК» ИНН №, сформированным в отделении банка ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», - на 17 листах и CD-R диском; юридическим делом ООО «СТРОЙПАРК» ИНН №, сформированным в отделении КБ «Локо Банк», - на 9 листах (т. 11 л.д. 226, 227, 228-251, 252-277, 278-294, 295-303);

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 04.09.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Стройпарк», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Дуднакова Ю.В. (т. 6 л.д. 242-245);

- сведениями из АО «ПФ «СКБ Контур» о получении Дуднаковым Ю.В. сертификата ЭЦП. (т. 4 л.д. 146-159).

Вина Амбарцумяна А.И., Демакова Д.А. по эпизоду (15) незаконного образования (создания) ООО «Клин+» подтверждается следующими доказательствами:

-протоколом выемки от 09.02.202, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят DWD-R диск с регистрационным делом ООО «Клин+» ИНН 6161088913 (т. 1 л.д. 194-197);

- протоколом осмотра документов от 14.06.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен DWD-R, содержащий регистрационное дело ООО «Клин+» ИНН №, в том числе решение единственного учредителя о создании юридического лица, устав фирмы и заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, учредитель ИО15. Местонахождение Общества <адрес>, офис 21, <адрес>, РО; размер уставного капитала Общества 50000 руб. Генеральный директор ИО57, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ИНН 61409008512, паспорт 6014538518 выдан ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрирован <адрес> (т. 1 л.д. 207-225);

- вещественным доказательством: DWD-R, содержащим регистрационное дело ООО «Клин+» ИНН 6161088913 (т. 1 л.д. 226, сш. 4 л.д. 50);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Клин+» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №, Свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Клин +» на 1-м листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Клин +» на 1-м листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Парабель» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; приказ № ООО «Парабель» о вступлении в должность директора общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; устав ООО «Клин +» утвержден Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ на 10-ти листах; бланк доверенности на 1-м листе; лист договора о закрытии банковского счета, заключенного между ПАО Сбербанк и клиентом в лице директора ИО15, на 1-м листе; лист договора о закрытии банковского счета, заключенного между ПАО Сбербанк и клиентом в лице директора ИО15, на 1-м листе; лист договора о закрытии банковского счета, заключенного между ПАО Сбербанк и клиентом в лице директора ИО15, на 1-м листе, жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Клин+» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №, Свидетельством о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Клин +» на 1-м листе; листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Клин +» на 1-м листе; решением № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Парабель» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; приказом № ООО «Парабель» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; уставом ООО «Клин +», утвержденным Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10-ти листах; бланком доверенности № - на 1-м листе; листом договора о закрытии банковского счета, заключенного между ПАО Сбербанк и клиентом в лице директора ИО15, на 1-м листе; листом договора о закрытии банковского счета, заключенного между ПАО Сбербанк и клиентом в лице директора ИО15, на 1-м листе; листом договора о закрытии банковского счета, заключенного между ПАО Сбербанк и клиентом в лице директора ИО15, на 1-м листе, жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш. 2 л.д. 82, 83, 84, 85, 86-95, 96-99, 100-102, т.7 л.д. 26);

- протоколом осмотра предметов от 09.01.2022, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта №1470/12-1 от 30.08.2021, в котором содержится папка «Демаков» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «КЛИН+»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «КЛИН+»; устав ООО «КЛИН+»; «Решение ООО», при открытии установлено решение № 1 единственного учредителя ООО «КЛИН+» от 27.08.2019; приказ № 1 от 02.09.2019 ООО «КЛИН+»; договор аренды нежилого помещения № 8 от 02.09.2019 (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «ИО82» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «КЛИН+»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «КЛИН+»; уставом ООО «КЛИН+»; «Решение ООО», при открытии установлено решение № единственного учредителя ООО «КЛИН+» от 27.08.2019; приказом № 1 от 02.09.2019 ООО «КЛИН+»; договором аренды нежилого помещения № 8 от 02.09.2019 (т. 7 л.д. 58, 59);

- вещественным доказательством: жестким диском в корпусе черного цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб.(т.2 л.д. 80-86, 87);

- протоколом выемки от 28.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «Клин+» ИНН 6161088913 и СD-R диск (т. 13 л.д. 52-55);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО Банк «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «Клин+» ИНН 6161088913 и СD-R диск (т.13 л.д. 56-59);

- протоколом выемки от 10.01.2022, согласно которому в КБ «Локо-банк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 174/81, изъято юридическое дело ООО «Клин+» ИНН 6161088913 (т.13 л.д.60-64);

- протоколом осмотра документов от 10.01.2022 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Клин+» ИНН №, изъятое 28.06.2021 в ходе выемки в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «КЛИН+» на 1 листе; заявление о присоединении к правилам банковского общества, согласно которому ООО «КЛИН+» в лице директора ИО15 открыло расчет счет на данную организацию в банке ФК «Открытие» на 6 листах; сведения о юридическом лице ООО «КЛИН+» на 7 листах; чек-лист к комплекту документов на открытие счета юридического лица ООО «КЛИН+» на 3 листах; сведения о наличии решений о приостановлении операций по счетам налогоплательщика на 1 листе; гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; CD-R диск, содержащий выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «КЛИН+», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «КЛИН+», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, IP адреса ООО «КЛИН+»; устав ООО «Клин+» на 11 листах, решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на должность генерального директора назначен ИО15, на 1 листе; выписка ЕГРЮЛ ООО «Клин+» от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах, гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Клин+» ИНН №, изъятое 13.08.2021 в ходе выемки в ПАО «Сбербанк», в том числе заявление о присоединении на 3 листах; карточка с образцами подписей и печати ООО «КЛИН+» на 1 листе; заявление о присоединении ООО «КЛИН+» к услугам ПАО «Сбербанк» на 2 листах; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «КЛИН+»; выписка по операциям на счете №, открытом на имя организации ООО «Клин+», за период 05.09.2019 по 27.05.2021;

- юридическое дело ООО «Клин+» ИНН №, изъятое 10.01.2022 в ходе выемки в КБ «Локо-банк», в том числе сопроводительное письмо на 1 л.; заявление о присоединении к правилам открытия и обслуживания банковского счета от 16.09.2019 на 1 листе; заявление на установление (изменение) параметров проведения операций по счету клиента ООО «КЛИН+» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявление на предоставление/изменение параметров/прекращение доступа к дистанционному проведению операций по счету от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; опросный лист – представителя клиента ООО «КЛИН+» на 1 листе; опросный лист – юридического лица ООО «КЛИН+» на 2 листах; выписка по личному счету №, открытому на ООО «Клин+», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, IP адреса ООО «КЛИН+» на 2 листах; копия паспорта РФ на имя ИО15, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на должность генерального директора ООО «КЛИН+» назначен ИО15, на 1 листе; устав ООО «КЛИН+» на 11 листах (т. 13 л.д. 65-69);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «КЛИН+» ИНН № и CD-R диском, сформированными в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», на 19 листах; юридическим делом ООО «КЛИН+» ИНН 6161088913 и CD-R диском, сформированными в ПАО «Сбербанк» Ростовского отделения №, на 6 листах; юридическим делом ООО «КЛИН+» ИНН 6161088913, сформированными в отделении КБ «Локо Банк», с сопроводительным письмом на 24 листах (т. 13 л.д. 70, 71, 72, 73-91, 92-97, 98-121);

- иными документами:

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 28.08.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Клин+», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Демакова Д.А. (т. 6 л.д. 242-245).

Вина Амбарцумяна А.И., Дуднакова Д.В. по эпизоду (17) незаконного образования (создания) ООО «Парабель» подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №8, данными в холе предварительного следствия, поддержанными в судебном заседании, согласно которым в период времени с 2013 года по август 2018 года работала в СКБ «Контур» в должности менеджера продаж и руководителя продаж. Офис расположен по адресу: <адрес>, 10 этаж. Основной вид деятельности организации - разработка и продажа сертификата – электронного документа, подтверждающего принадлежность ключа проверки электронной подписи владельцу (физическому либо юридическому лицу) сертификата. В группу компаний СКБ Контур входит: АО «ПФ «СКБ Контур», ООО «ЦИБ-Сервис», ООО «РСЦ Инфо-Бухгалтер», ООО «Сертум-Про». В августе 2018 года в связи с семейными обстоятельствами она уволилась по собственной инициативе. В январе 2019 года она приняла решение зарегистрировать себя как физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя. Основной офис расположен по адресу: <адрес>, дополнительный офис по месту регистрации ИП – <адрес>. Основной вид деятельности – выдача электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего самостоятельного скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи, в связи с чем в январе 2019 года между АО «ПФ «СКБ Контур» был заключен договор на оказание услуг от лица компаний АО «ПФ «СКБ Контур» физическим и юридическим лицам по предоставлению электронного носителя физическому или юридическому лицу для последующего скачивания из личного кабинета заявителя сертификата электронной цифровой подписи. Также ей как ИП Свидетель №8 от АО «ПФ «СКБ Контур» выдана доверенность, согласно которой ИП Свидетель №8 вправе: подписывать договоры (контракты) по формам, утвержденным АО «ПФ «СКБ Контур», с клиентами АО «ПФ «СКБ Контур»; подписывать документы, необходимые для заключения и исполнения договоров с клиентами, включая, но не ограничиваясь: счета на оплату, счета – оферты, счета – фактуры, акты любого типа; подписывать заявления на отзыв сертификатов ключей проверки ЭП на бумажном носителе. Данная доверенность выдается Генеральным директором ИО13 сроком на 1 год. В августе 2019 года ей на рабочий телефон № позвонил ранее знакомый молодой мужчина по имени «Игорь» (кавказской внешности на вид 25 лет, темные короткие волосы, среднего телосложения, рост 170-175 см.) и попросил на его электронную почту отправить перечень документов, необходимых для получения ЭЦП физическому лицу, для того, чтобы в дальнейшем возможно было зарегистрировать в налоговой ООО, в связи с чем на его электронную почту, какую именно указать не может в связи с большими объемами работы, были направлены следующие документы: счет на оплату с реквизитами АО «ПФ «СКБ Контур», договор на оказание услуг Удостоверяющего центра, спецификация, сублицензионный договор на использование программ для ЭВМ СКЗИ «КриптоПро». После этого, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, дополнительный офис посетил «Игорь» совместно с ИО14 с заявлением на выдачу сертификата ЭЦП, которое было лично подписано ИО14, в связи с чем для удостоверения личности были запрошены его персональные данные: паспорт и СНИЛС, которые также были внесены в его личный кабинет для формирования заявки на выпуск ЭЦП. Также ей стало известно от ИО14, что он планирует зарегистрировать ООО в налоговом органе. В этот же день ИО14 в ее присутствии был подписан договор № №/19УЦ на оказание услуг Удостоверяющего центра от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ. После чего ИО14 лично был выдан пакет закрывающих документов, подписанных ИП Лукьнчикова от имени АО «ПФ «СКБ Контур», а именно: акт сдачи-приемки, счет-фактура, договор на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ и электронный носитель, на который записывают ЭЦП из электронного кабинета заявителя. Пароль для входа в личный кабинет привязан к абонентскому номеру №, который предоставлен был ИО14 (т. 4 л.д. 160-163);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, изъято регистрационное дело ООО «Парабель» ИНН 616712009078 и DWD-R диск с регистрационное делом ООО «Парабель» ИНН № (т. 1 л.д. 185-190);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен DWD-R, содержащий регистрационное дело ООО «Парабель» ИНН 616712009078, в том числе решение единственного учредителя о создании юридического лица, устав фирмы и заявление о государственной регистрации юридического лица, при создании учредитель - ИО14. Местонахождение Общества <адрес>, офис 24 Г, <адрес>, РО; размер уставного капитала Общества – 50000 руб. Генеральный директор – ИО14, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ИНН №, паспорт 6013 357050 выдан ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрирован: <адрес>, тел №, e-mail- № и регистрационное дело ООО «Парабель» ИНН № на бумажном носителе, в том числе обложка регистрационного дела ООО «Парабель» на 1 листе; внутренняя опись документов на 1 листе; расписка в получении документов, представленных ИО14 при государственной регистрации ЮЛ ООО «Парабель» в Межрайонной инспекции ФНС № по РО от ДД.ММ.ГГГГ№А, на 1 листе; заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Парабель» по форме Р34001 на 3 листах; копия заявления от ИО14 начальнику Межрайонной ИФНС № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение № Единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах (т. 1 л.д. 207-225);

- вещественным доказательством: DWD-R, содержащим регистрационное дело ООО «Парабель» ИНН 616712009078, регистрационное дело ООО «Парабель» ИНН 616712009078 в обложке с описью на 8 л. (т. 1 л.д. 226, сш. 4 л.д. 41-48, 49);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Парабель» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №, Свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Парабель» на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Парабель» на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Парабель» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № ООО «Парабель» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; устав ООО «Парабель», утвержденный решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10-ти листах; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Парабель» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № ООО «Парабель» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ООО «Парабель» на 1 листе; лист, на котором имеется информация по доступу к ООО «ООО «Парабель», на 1 листе; мобильный телефон в корпусе Свидетель №6 цвета –модель «JingaF200n», без видимых следов повреждения. На задней стороне корпуса имеется белая наклейка с надписью: «парабельстройпарк». При вскрытии крышки телефона установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №, жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Парабель» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №, Свидетельством о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Парабель» на 1 листе; Листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Парабель» на 1 листе; Решением № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Парабель» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Приказом № ООО «Парабель» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Уставом ООО «Парабель», утвержденным решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; Решением № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Парабель» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Приказом № ООО «Парабель» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; листом, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет банков ООО «Парабель», на 1 листе; листом, на котором имеется информация по доступу к ООО «ООО «Парабель», на 1 листе; мобильным телефоном в корпусе Свидетель №6 цвета –модель «JingaF200n», без видимых следов повреждения, на задней стороне корпуса которого имеется белая наклейка с надписью: «парабельстройпарк». При вскрытии крышки телефона установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №, жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.2 л.д. 68-81, сш.3 л.д. 189, т.7 л.д. 26 );

- протоколом осмотра предметов от 09.01.2022, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта №1470/12-1 от 30.08.2021, в котором содержится папка «Парабель» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Парабель»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Парабель»; Устав ООО «Парабель»; решение № 1 единственного учредителя ООО «Парабель» от 04.09.2019; приказ № 1 от 09.09.2019 ООО «Парабель» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта №№-1 от 30.08.2021, в котором содержится папка «Парабель» в том числе свидетельство ФНС о поставке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Парабель»; листом записи ЕГРЮЛ ООО «Парабель»; Уставом ООО «Парабель»; решением № 1 единственного учредителя ООО «Парабель» от 04.09.2019; приказом № 1 от 09.09.2019 ООО «Парабель» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: <адрес>, изъято юридическое дело ООО «Парабель» ИНН 616712009078 и СD-R диск (т.13 л.д. 136-139);

- протоколом выемки от 28.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «Парабель» ИНН 616712009078 и СD-R диск (т. 13 л.д. 140-143);

- протоколом осмотра документов от 14.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Парабель» ИНН №, изъятое 24.06.2021 в ходе выемки в ПАО «Промсвязьбанк», в том числе анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 1 ООО «ПАРАБЕЛЬ», генеральным директором которой является ИО14, - на 4 листах; анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 2 ООО «ПАРАБЕЛЬ», генеральным директором которой является ИО14, - на 2 листах; копия паспорта РФ на имя ИО14, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 2 листах; заявление о представлении комплексного банковского обслуживания клиентам – юридического лица ООО «ПАРАБЕЛЬ» от ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Промсвязьбанк», подписанное генеральным директором ИО14, на 5 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ПАРАБЕЛЬ» на 1 листе; выписка из ЕГРЮЛ ООО «ПАРАБЕЛЬ» на 1 листе: IP адреса ООО «ПАРАБЕЛЬ» на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Парабель» ИНН 616712009078, изъятое 28.06.2021 в ходе выемки в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ПАРАБЕЛЬ» на 1 листе; чек-лист к комплекту документов на открытие счета юридического лица ООО «ПАРАБЕЛЬ» на 3 листах; сведения о юридическом лице ООО «ПАРАБЕЛЬ» на 7 листах; заявление о присоединении к правилам банковского общества, на 6 листах; CD-R диск, содержащий выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «ПАРАБЕЛЬ», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и выписку по операциям на счете №, открытом на ООО «ПАРАБЕЛЬ», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, IP адреса ООО «ПАРАБЕЛЬ» (т. 13 л.д. 144-147);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «ПАРАБЕЛЬ» ИНН 6163216102, сформированным в ПАО «Промсвязьбанк» Южный, на 15 листах; юридическим делом ООО «ПАРАБЕЛЬ» ИНН 6163216102, сформированным в отделении банка ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», на 17 листах и CD-R диском (т. 13 л.д. 148, 149, 150-164, 165-181);

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 04.09.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Парабель», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Дуднакова Ю.В. (т. 6 л.д. 242-245);

- сведениями из АО «ПФ «СКБ Контур» о получении Дуднаковым Ю.В. сертификата ЭЦП. (т. 4 л.д. 146-159).

Вина Амбарцумяна А.И., Бакулина Д.С. по эпизоду (18) незаконного образования (создания) ООО «Интерма» подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от 07.07.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364 (т. 1 л.д. 235-238);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Интерма» ИНН №, в том числе устав ООО «Интерма» - на 10 л.; решение единственного учредителя ООО «Интерма» Бакулина Д.С. от 22.10.2019 на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Интерма» по форме Р11001, поданное Бакулиным Д.С., на 10 л. (т. 1 л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: СD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364 (т. 1 л.д. 267, сш. 4 л.д. 210);

- протоколом выемки от 07.06.2021, согласно которому у подозреваемого Бакулина Д.С. изъят мобильный телефон марки «Xioma» с абонентским номером 89897215673, в котором содержится переписка с лицом, представлявшимся Игорем (т.5 л.д. 48-50);

- протоколом осмотра предметов от 07.06.2021, согласно которому в мобильном телефоне марки «Xioma», в приложении «Вотсап» содержится переписка и аудиосообщениями с лицом по именем Игорь, которое инструктировало Бакулина Д.С. перед посещением банков (т.5 л.д. 51-56);

- вещественным доказательством: мобильным телефоном марки «Xioma» модель № с абонентским номером № (т.5 л.д. 57, 58-59);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Интерма» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №; Устав ООО «Интерма», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Интерма» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Интерма» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Интерма» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № ООО «Интерма» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета ИО16 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Интерма» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №; Уставом ООО «Интерма», утвержденным Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; свидетельством о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Интерма» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Интерма» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; решением № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Интерма» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказом № ООО «Интерма» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета ИО16 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; актом приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.3 л.д. 18-27, 28, 29, 30, 31, 32-34, т.7 л.д. 26 );

- протоколом осмотра предметов от 09.01.2022, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта №1470/12-1 от 30.08.2021, в котором содержится папка «Интерма», свидетельство ФНС о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Интерма»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Интерма»; устав ООО «Интерма»; решение № 1 единственного учредителя ООО «Интерма» от 22.10.2019; приказ № 1 от 28.10.2019 ООО «Интерма» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка «Интерма», свидетельством ФНС о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Интерма»; листом записи ЕГРЮЛ ООО «Интерма»; уставом ООО «Интерма»; решением № единственного учредителя ООО «Интерма» от ДД.ММ.ГГГГ; приказом № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Интерма» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом выемки от 24.06.2021, согласно которому в ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Б. Садовая, 36, изъято юридическое дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364 (т.10 л.д. 150-153);

- протоколом выемки от 28.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364 и СD-R диск ( т.10 л.д. 154-157);

- протоколом выемки от 09.07.2021, согласно которому в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 40 А, изъято юридическое дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364 (т.10 л.д. 158-160);

- протоколом выемки от 12.07.2021, согласно которому в ПАО «МТС Банк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Текучева, 137, изъято юридическое дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364 (т.10 л.д. 161-163);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес>, изъято юридическое дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364 и СD-R диск (т.10 л.д. 164-166);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Интерма» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Промсвязьбанк», в том числе решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО16 назначен на должность генерального директора ООО «ИНТЕРМА» на 1 листе; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО16 вступил в должность генерального директора ООО «ИНТЕРМА» на 1 листе; копия паспорта РФ на имя ИО16, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: <адрес>, серия 6019 №, на 4 листах; анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 1 ООО «ИНТЕРМА», генеральным директором которой является ИО16 - на 4 листах; анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 2 ООО «ИНТЕРМА», генеральным директором которой является ИО16 - на 2 листах; заявление о представлении комплексного банковского обслуживания клиентам – юридического лица ООО «ИНТЕРМА» от ДД.ММ.ГГГГ, в ПАО «Промсвязьбанк», подписанное генеральным директором ИО16 на 5 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ИНТЕРМА» на 1 листе; выписка по операциям на счете №, открытом на имя организации ООО «ИНТЕРМА», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой сумма по кредиту за указанный период составляет 699 530 рублей 00 копеек - на 4 листах; IP адреса ООО «ИНТЕРМА» на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Интерма» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в АО «Райффайзенбанк», в том числе проверочный лист ООО «ИНТЕРМА» ИНН 6164129364 на 2 листах; анкета потенциального клиента - юридического лица, резидента РФ на 7 листах; заявление на заключение договора банковского (расчетного) счета, открытие расчетного счета и подключение услуг в АО «Райффайзенбанк», согласно которому ООО «ИНТЕРМА» ИНН 6164129364 в лице генерального директора ИО16 написало заявление на открытие расчетного счета на указанную организацию - на 3 листах; форма для идентификации налогового резидентства клиента – юридического лица (включая финансовые институты), структуры без образования юридического лица на 6 листах; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; выписка по счету №, открытому на имя организации ООО «ИНТЕРМА», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - на 3 листах; IP адреса ООО «ИНТЕРМА» на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Интерма» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе чек-лист к комплекту документов на открытие счета юридического лица ООО «ИНТЕРМА» на 3 листах; перечень документов клиента, копии которых изготовлены в электронном виде и заверены аналогом собственноручной подписи, на 1 листе; заявление о присоединении к правилам банковского общества, согласно которому ООО «ИНТЕРМА» в лице директора ИО16 открыло расчетный счет на данную организацию в банке ФК «Открытие» - на 3 листах; сведения о юридическом лице ООО «ИНТЕРМА» на 7 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ИНТЕРМА » на 1 листе; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «ИНТЕРМА»; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «ИНТЕРМА», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «ИНТЕРМА», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- юридическое дело ООО «Интерма» ИНН 6164129364, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «МТС Банк», в том числе ответ на запрос, согласно которого у организации ООО «ИНТЕРМА» ИНН 6164129364 имеются расчетные счета: 1. 40№ от ДД.ММ.ГГГГ, счет закрыт ДД.ММ.ГГГГ на основании запроса в ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ: исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности. Обороты денежных средств по текущему банковскому счету № за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют - на 1 листе; заявление о присоединении к правилам, определяющий порядок и условия проведения банковских операций- на 2 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати - на 1 листе; расписка в получении корпоративных карт от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявка на подключение/изменение реквизитов использования простой электронной подписи для удостоверения документов в мобильном приложении электронной системы «Клиент-банк» на 1 листе; заявление о присоединении к правилам обмена электронными документами по системе «Клиент-банк» в ПАО «МТС-Банк» на 1 листе; дополнительное соглашение №б/н к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; анкета-опрос ООО «ИНТЕРМА» на 4 листах; анкета бенефициарного владельца ИО16 (приложение к анкете-опроса) на 2 листах; опросный лист клиента – физического лица ИО16 на 1 листе; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО16, является генеральным директором ООО «ИНТЕРМА» на 1 листе; копия устава ООО «ИНТЕРМА» на 11 листах; копия паспорта РФ на имя ИО16, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 3 листах;

- юридическое дело ООО «Интерма» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе ответ внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой клиентом является ООО «Интерма» - на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; заявление о присоединении ООО «ИНТЕРМА» к ПАО «Сбербанк» на 3 листах; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «ИНТЕРМА»; выписка № по операциям на счете №, открытом на ООО «ИНТЕРМА», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 167-173);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «ИНТЕРМА» ИНН №, сформированным в ПАО «Промсвязьбанк» Южный, на 23 листах; юридическим делом ООО «ИНТЕРМА» ИНН 6164129364, сформированным в отделении банка ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», на 15 листах и CD-R диском; юридическим делом ООО «ИНТЕРМА» ИНН №, сформированным в отделении банка АО «Райффайзенбанк» Южный, на 36 листах; юридическим делом ООО «ИНТЕРМА» ИНН <адрес>, сформированным в ПАО МТС-Банк, на 30 листах; юридическим делом ООО «ИНТЕРМА» ИНН №, сформированным в отделении банка ПАО «Сбербанк» Ростовского отделения №, на 5 листах и CD-R диском (т. 10 л.д. 174, 175, 176, 177-199, 200-214, 215-250, 251-280, 281-285);

- иными документами:

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 23.10.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Интерма», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Бакулина Д.С. (т. 6 л.д. 242-245);

- сведениями из АО «Сервер-Центр» о предоставлении ЭЦП Бакулину Д.С. (т.4 л.д. 36-42).

Вина Амбарцумяна А.И., Бакулина Д.С. по эпизоду (19) незаконного образования (создания) ООО «Рендстрой» подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от 07.07.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360 (т. 1 л.д. 235-238);

- протоколом осмотра документов от 31.10.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360 в том числе устав ООО «Рендстрой» на 10 л.; решение единственного учредителя ООО «Рендстрой» Бакулина Д.С. от 22.10.2019 на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Рендстрой» по форме Р11001, поданное Бакулиным Д.С., на 10 л. (т. 1 л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: СD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Рендстрой» ИНН № (т. 1 л.д. 267, сш. 4 л.д. 210);

- протоколом осмотра предметов от 07.06.2021, согласно которому в мобильном телефоне марки «Xioma», в приложении «Вотсап», содержится переписка и аудиосообщения с лицом по именем Игорь, которое инструктировало Бакулина Д.С. перед посещением банков (т.5 л.д. 51-56);

- вещественным доказательством: мобильным телефоном марки «Xioma» модель М1906F9SH с абонентским номером 89897215673 (т.5 л.д. 57, 58-59);

- протоколом осмотра документов от 04.02.2021, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные Амбарцумяном А.И. 20.05.2020 в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Рендстрой» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №, Свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Рендстрой» от ДД.ММ.ГГГГ - на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Рендстрой» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № ООО «Рендстрой» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета ИО16 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Рендстрой» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; устав ООО «Рендстрой», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Рендстрой» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН 6166116360, ОГРН 1196196044274, Свидетельством о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Рендстрой» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Рендстрой» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказом № ООО «Рендстрой» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета ИО16 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах; актом приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решением № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Рендстрой» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; уставом ООО «Рендстрой», утвержденным Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.3 л.д. 1,2,3,4-6,7,8-17, т.7 л.д. 26 );

- протоколом осмотра предметов от 09.01.2022, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта №1470/12-1 от 30.08.2021, в котором содержится папка «Рендстрой» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Рендстрой»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Рендстрой»; устав ООО «Рендстрой»; решение № 1 единственного учредителя ООО «Рендстрой» от 22.10.2019; приказ № 1 от 28.10.2019 ООО «Рендстрой» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта №1470/12-1 от 30.08.2021, в котором содержится папка «Рендстрой» в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Рендстрой»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Рендстрой»; устав ООО «Рендстрой»; решение № 1 единственного учредителя ООО «Рендстрой» от 22.10.2019; приказ № 1 от 28.10.2019 ООО «Рендстрой» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом выемки от 24.06.2021, согласно которому в ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Б. Садовая, 36, изъято юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН № (т.10 л.д. 14-17);

- протоколом выемки от 28.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН № и СD-R диск ( т. 10 л.д. 18-21);

- протоколом выемки от 09.07.2021, согласно которому в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 40 А, изъято юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН № (т.10 л.д. 22-24);

- протоколом выемки от 12.07.2021, согласно которому в ПАО «МТС Банк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Текучева, 137, изъято юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН № (т.10 л.д. 25-27);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН № и СD-R диск ( т. 10 л.д. 28-30);

- протоколом осмотра документов от 13.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Промсвязьбанк», в том числе решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО16 назначен на должность генерального директора ООО «РЕНДСТРОЙ» - на 1 листе; копия паспорта РФ на имя ИО16, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 4 листах; анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 1 ООО «РЕНДСТРОЙ», генеральным директором которой является ИО16, на 4 листах; анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 2 ООО «РЕНДСТРОЙ», генеральным директором которой является ИО16, на 2 листах; заявление о представлении комплексного банковского обслуживания клиентам – юридического лица ООО «РЕНДСТРОЙ», в ПАО «Промсвязьбанк» подписанное генеральным директором ИО16, на 5 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «РЕНДСТРОЙ» на 1 листе; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «РЕНДСТРОЙ»; IP адреса ООО «РЕНДСТРОЙ» на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в АО «Райффайзенбанк», в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; проверочный лист ООО «РЕНДСТРОЙ» ИНН № на 2 листах; заявление на заключение договора банковского (расчетного) счета, открытие расчетного счета и подключение услуг в АО «Райффайзенбанк», согласно которому ООО «РЕНДСТРОЙ» ИНН № в лице генерального директора ИО16 написало заявление на открытие расчетного счета на указанную организацию на 3 листах; анкета потенциального клиента - юридического лица, резидента РФ на 7 листах; форма для идентификации налогового резидентства клиента – юридического лица (включая финансовые институты), структуры без образования юридического лица - на 6 листах; выписка по счету №, открытому на имя организации ООО «РЕНДСТРОЙ», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - на 2 листах; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № ото ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платёжное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; IP адреса ООО «РЕНДСТРОЙ» на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе чек-лист к комплекту документов на открытие счета юридического лица ООО «РЕНДСТРОЙ» на 3 листах; перечень документов клиента, копии которых изготовлены в электронном виде и заверены аналогом собственноручной подписи, на 1 листе; заявление о присоединении к правилам банковского общества, согласно которому ООО «РЕНДСТРОЙ» в лице директора ИО16 открыло расчетный счет на данную организацию в банке ФК «Открытие» - на 3 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «РЕНДСТРОЙ» на 1 листе; сведения о юридическом лице ООО «РЕНДСТРОЙ» на 7 листах; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «РЕНДСТРОЙ»; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «РЕНДСТРОЙ», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «РЕНДСТРОЙ», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «МТС Банк», в том числе ответ на запрос, согласно которого у организации ООО «РЕНДСТРОЙ» ИНН 6166116360 имеются расчетные счета: 1. 40№ от ДД.ММ.ГГГГ, счет закрыт ДД.ММ.ГГГГ в связи с переносом в другое подразделение. Новый счет №. Обороты денежных средств за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют - на 1 листе; заявление о присоединении к правилам, определяющим порядок и условия проведения банковских операций, - на 1 листе; анкета-опрос ООО «РЕНДСТРОЙ» на 2 листах; анкета бенефициарного владельца ИО16 (приложение к анкете-опроса) на 1 листе; опросный лист клиента – физического лица ИО16 на 1 листе; расписка в получении корпоративных карт от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО16 является генеральным директором ООО «РЕНДСТРОЙ» - на 1 листе; заявка на подключение/изменение реквизитов использования простой электронной подписи для удостоверения документов в мобильном приложении электронной системы «Клиент-банк» на 1 листе; заявление о присоединении к правилам обмена электронными документами по системе «Клиент-банк» в ПАО «МТС-Банк» на 1 листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; приложение № акт приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия паспорта РФ на имя ИО16ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на 3 листах; копия устава ООО «РЕНДСТРОЙ» на 11 листах;

- юридическое дело ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой клиентом является ООО «Рендстрой» - на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; заявление о присоединении ООО РЕНДСТРОЙ» к ПАО «Сбербанк» на 3 листах; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «РЕНДСТРОЙ»; выписку № по операциям на счете №, открытом на ООО «РЕНДСТРОЙ», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 31-37);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360, сформированным в ПАО «Промсвязьбанк» Южный, на 22 листах; юридическим делом ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360, сформированным в отделении банка ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», на 15 листах и CD-R диском; юридическим делом ООО «Рендстрой» ИНН 6166116360, сформированным в отделении банка АО «Райффайзенбанк» Южный, на 31 листах; юридическим делом ООО «Рендстрой» ИНН 6164129364, сформированным в ПАО МТС-Банк, на 27 листах; юридическим делом ООО «Рендстрой» ИНН 6164129364, сформированным в отделении банка ПАО «Сбербанк» Ростовского отделения №5221, на 5 листах и CD-R диском (т. 10 л.д. 38, 39, 40, 41-61, 62-78, 79-109,110-136, 137-141);

- иными документами:

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 23.10.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Рендстрой», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Бакулина Д.С. (т. 6 л.д. 242-245);

- сведениями из АО «Сервер-Центр» о предоставлении ЭЦП Бакулину Д.С. (т.4 л.д. 36-42).

Вина Амбарцумяна А.И., Богданенко С.Д. по эпизоду (20) незаконного образования (создания) ООО «Богдан-Логистик» плодтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в МИФНС № России по <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, изъят СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, и регистрационное дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН № на бумажном носителе ( т. 1 л.д. 245-248);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 в том числе устав ООО «Богдан-Логистик» на 10 л.; решение единственного учредителя ООО «Богдан-Логистик» ИО6 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.;

заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Богдан-Логистик» по форме Р11001, поданное ИО6, на 10 л., а также регистрационное дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 на бумажном носителе, в том числе обложка ООО «Богдан-Логистик» ОГРН: № на 1 л.; внутренняя опись на 1 л.; расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, подписанная ИО58, от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительные документ юридического лица по форме № Р13014 на 5 л.; решение № единственного учредителя ООО «Богдан-Логистик» ИО6 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; договор аренды №-БС-2021 от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л; расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 л.; заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительные документ юридического лица по форме № Р13014, решение № единственного учредителя ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ об освобождении от должности Генерального директора ИО6 на 1 л. (т. 1 л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: регистрационным делом ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 в обложке с описью на 19 листах и СD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 (т. 1 л.д. 267, сш. 4 л.д. 211-231, 232);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Богдан-Логистик» в пластмассовом Свидетель №6-сером корпусе, ИНН №, ОГРН №; Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-Логистик» на сумму 89941,00 руб. на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-Логистик» на сумму 800592,00 руб. на 1 листе; Устав ООО «Богдан-Логистик», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Богдан-логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Боглан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № ООО «Богдан-логистик» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета ИО59 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет ООО «Богдан-лигистик», на 2 листах; Свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; копия паспорта на имя ИО6 на 3 листах; претензия в АО «Райффайзенбанк» от генерального директора ООО «Богдан-Логистик» ИО60 о списании денежных средств - на 1 листе; жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Богдан-Логистик» в пластмассовом Свидетель №6-сером корпусе, ИНН №, ОГРН №; Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-Логистик» на сумму 89941,00 руб. на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-Логистик» на сумму 800592,00 руб. на 1 листе; Устав ООО «Богдан-Логистик», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Боглан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № ООО «Богдан-Логистик» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета ИО59 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет ООО «Богдан-Лигистик», на 2-х листах; Свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; копия паспорта на имя ИО6 на 3 листах; претензия в АО «Райффайзенбанк» от генерального директора ООО «Богдан-Логистик» ИО60 о списании денежных средств - на 1 листе; жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.2 л.д. 188, 189, 190, 191, 192-194, 195-196, сш.3 л.д. 95-100, т.7 л.д. 26);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится претензия, адресованная в АО «Райффайзенбанк», от генерального директора ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 ИО6, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ с расчётного счёта 40№ были списаны денежные средства, в данном документе отсутствуют какие-либо подписи, а также папка «Октябрь», в которой содержится свидетельство ФНС о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-Логистик»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Богдан-Логистик»; устав ООО «Богдан-Логистик»; решение № единственного учредителя ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-Логистик» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится претензия, адресованная в АО «Райффайзенбанк», от генерального директора ООО «Богдан-Логистик» ИНН №ИО6, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ с расчётного счёта 40№ были списаны денежные средства в размере 200 753-30, в данном документе отсутствуют какие-либо подписи, а также папка «Октябрь», в которой содержится свидетельство ФНС о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-Логистик»; листом записи ЕГРЮЛ ООО «Богдан-Логистик»; уставом ООО «Богдан-Логистик»; решением № единственного учредителя ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ; приказом № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-Логистик» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом выемки от 24.06.2021, согласно которому в ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Б. Садовая, 36, изъято юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 (т.11 л.д. 11-14);

- протоколом выемки от 28.06.2021, согласно которому в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Комсомольская, 7/11, изъято юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 и СD-R диск (т. 11 л.д. 15-18);

- протоколом выемки от 09.07.2021, согласно которому в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Кировский, 40 А, изъято юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 (т.11 л.д. 19-21);

- протоколом выемки от 12.07.2021, согласно которому в ПАО «МТС Банк», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Текучева, 137, изъято юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 ( т.11 л.д. 22-24);

- протоколом выемки от 13.08.2021, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Евдокимова, 37, изъято юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 и СD-R диск ( т.11 л.д. 25-27);

- протоколом осмотра документов от 13.12.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены:

- юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Промсвязьбанк», в том числе анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 1 ООО «Богдан-Логистик», генеральным директором которой является ИО6, на 4 листах; анкета клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией часть 2 ООО «Богдан-Логистик», генеральным директором которой является ИО6, на 2 листах; заявление о представлении комплексного банковского обслуживания клиентам – юридического лица ООО «Богдан-Логистик» от ДД.ММ.ГГГГ, в ПАО «Промсвязьбанк» подписанное генеральным директором ИО6, на 5 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Богдан-Логистик» на 1 листе; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «Богдан-Логистик», на 7 листах; IP адреса ООО «Богдан-Логистик» на 1 листе;

- юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в АО «Райффайзенбанк», в том числе карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; проверочный лист ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 на 2 листах; анкета потенциального клиента - юридического лица, резидента РФ на 7 листах; форма для идентификации налогового резидентства клиента – юридического лица (включая финансовые институты), структуры без образования юридического лица на 6 листах; заявление на заключение договора банковского (расчетного) счета, открытие расчетного счета и подключение услуг в АО «Райффайзенбанк», согласно которому ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 в лице генерального директора ИО6 написало заявление на открытие расчетного счета на указанную организацию на 3 листах; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на должность генерального директора ООО «Богдан-Логистик» назначен ИО6, на 1 листе; копия паспорта РФ серия 6012 № на имя ИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: с. Щ-<адрес>, выдан межрайонным отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>ДД.ММ.ГГГГ, место жительства: <адрес> - на 3 листах; выписка по счету №, открытому на имя организации ООО «Богдан-Логистик», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 16 листах; IP адреса ООО «ИНТЕРМА» на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; IP адреса ООО «Богдан-Логистик» на 2 листах;

- юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», в том числе чек-лист к комплекту документов на открытие счета юридического лица ООО «Богдан-Логистик» на 3 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Богдан-Логистик» на 1 листе; сведения о юридическом лице ООО «Богдан-Логистик» на 7 листах; заявление о присоединении к правилам банковского общества, согласно которому ООО «Богдан-Логистик» в лице директора ИО6 открыло расчетный счет на данную организацию в банке ФК «Открытие» - на 3 листах; перечень документов клиента, копии которых изготовлены в электронном виде, на 1 листе; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «Богдан-Логистик»; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «Богдан-Логистик», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «Богдан-Логистик», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «МТС Банк», в том числе ответ на запрос, согласно которого у организации ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739 имеются расчетные счета: 1. 40№ от ДД.ММ.ГГГГ, счет закрыт ДД.ММ.ГГГГ в связи с переносом в другое подразделение. Новый номер счета 40№. Обороты денежных средств по текущему банковскому счету № за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют - на 1 листе. 2. 40№ от ДД.ММ.ГГГГ. Обороты денежных средств по текущему банковскому счету за период с 3ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют - на 1 листе; заявление о присоединении к правилам, определяющим порядок и условия проведения банковских операций, на 2 листах; анкета-опрос ООО «Богдан-Логистик» на 3 листах; копия паспорта РФ серия 6012 № на имя ИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: с. Щ-<адрес>, выдан межрайонным отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>ДД.ММ.ГГГГ, место жительства: <адрес> - на 2 листах; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИО6 является генеральным директором ООО «Богдан-Логистик» - на 1 листе; опросный лист клиента – физического лица ИО6 на 1 листе; заявление о присоединении к правилам обмена электронными документами по системе «Клиент-банк» в ПАО «МТС-Банк» на 1 листе; заявка на подключение/изменение реквизитов использования простой электронной подписи для удостоверения документов в мобильном приложении электронной системы «Клиент-Банк» на 1 листе; копия устава ООО «Богдан-Логистик» на 11 листах;

- юридическое дело ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ПАО «Сбербанк России», в том числе внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента – физического/юридического лица, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой клиентом является ООО «Богдан-Логистик» - на 1 листе; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; заявление о присоединении ООО «Богдан-Логистик» к ПАО «Сбербанк» на 3 листах; CD-R диск, содержащий IP адреса ООО «Богдан-Логистик»; выписка по операциям на счете №, открытом на ООО «Богдан-Логистик», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 28-35);

- вещественными доказательствами: юридическим делом ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, сформированным в ПАО «Промсвязьбанк» Южный, на 20 листах; юридическим делом ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, сформированным в отделении банка ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», на 15 листах и CD-R диском; юридическим делом ООО «Богдан-Логистик» ИНН 6167196739, сформированным АО «Райффайзенбанк» Южный, на 93 листах; юридическим делом ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, сформированным в ПАО МТС-Банк, на 22 листах; юридическим делом ООО «Богдан-Логистик» ИНН №, сформированным в отделении банка ПАО «Сбербанк» Ростовского отделения №, на 5 листах и CD-R диском (т. 11 л.д. 36, 37, 38, 39-72, 73-165, 166-187, 188-192);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: 3) Подпись от имени ИО6 в графе «подпись» в форме для идентификации налогового резидента Райффайзенбанк выполнена ИО6; 4) Подпись от имени ИО6 в графах «клиент» и в графе «подпись клиента» в заявлении на заключение договора ООО «Богдан-Логистик» банковского счета в «Райффайзенбанк» выполнены ИО6; 6) Подпись от имени ИО6 в графах «подпись Руководителя Клиента» и в графе «генеральный директор» в заявлении о предоставлении комплексного банковского обслуживания ООО «Богдан-Логистик» в банке «Промсвязьбанк» выполнены ИО6; 7) Подпись от имени ИО6 в графах «подпись Руководителя Клиента» и в графе «генеральный директор» в анкете клиента – юридического лица резидента, не являющегося кредитной организацией, ООО «Богдан-Логистик» в банке ПАО «Промсвязьбанк» выполнены ИО6 (т. 9 л.д. 134-141)

- иными документами:

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 23.10.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Богдан-Логистик», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Богданенко С.Д. (т. 6 л.д. 242-245);

- сведениями из АО «Сервер-Центр» о предоставлении ЭЦП Богданенко С.Д. (т.4 л.д. 36-38, 47-50).

Вина Амбарцумяна А.И., Богданенко С.Д. по эпизоду (21) незаконного образования (создания) ООО «Богдан-Строй» подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от 07.07.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: <адрес>, изъят СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Богдан-ИО65» ИНН № (т. 1 л.д. 235-238);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Богдан-ИО65» ИНН №, в том числе устав ООО «Богдан-ИО65» на 10 л.; решение единственного учредителя ООО «Богдан-ИО65» ИО6 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Богдан-ИО65» по форме Р11001, поданное ИО6, на 10 л.(т. 1 л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: СD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Богдан-ИО65» ИНН 6163216800 (т. 1 л.д. 267, сш. 4 л.д. 210);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Богдан-ИО65» в пластмассовом Свидетель №6-сером корпусе, ИНН №, ОГРН №; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Богдан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Боглан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № ООО «Богдан-ИО65» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; лист, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет ООО «Богдан-ИО65», на 2 листах; устав ООО «Богдан-ИО65», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах, жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Богдан-ИО65» в пластмассовом Свидетель №6-сером корпусе, ИНН №, ОГРН №; свидетельством о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Богдан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе; решением № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Боглан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказом № ООО «Богдан-ИО65» о вступлении в должность директора Общества и ведении бухгалтерского учета от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; актом приема-передачи к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; листом, на котором имеется информация по доступу в личный кабинет ООО «Богдан-ИО65» на 2 листах; уставом ООО «Богдан-ИО65», утвержденным Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах, жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.2 л.д. 169, 170, 171, 172, 173-175,176-177, 178-187, т.7 л.д. 26);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится свидетельство ФНС о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-ИО65»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Богдан-ИО65»; устав ООО «Богдан-ИО65»; решение № единственного учредителя ООО «Богдан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-ИО65» (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится свидетельство ФНС о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Богдан-ИО65»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Богдан-ИО65»; устав ООО «Богдан-ИО65»; решение № единственного учредителя ООО «Богдан-ИО65» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Богдан-ИО65» (т. 7 л.д. 58, 59);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в АО «Райффайзенбанк», расположенном по адресу: <адрес> А, изъято юридическое дело ООО «Богдан-ИО65» ИНН 6163216800 (т.15 л.д. 201-204);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрено юридическое дело ООО «Богдан-ИО65» ИНН 6163216800, изъятое ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в АО «Райффайзенбанк», в том числе проверочный лист ООО «Боглан-ИО65» ИНН № на 2 листах; анкета потенциального клиента - юридического лица, резидента РФ ООО «Богдан-ИО65» на 7 листах; форма для идентификации налогового резидента клиента – юридического лица (включая финансовые институты), структуры без образования юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах; заявление на заключение договора банковского (расчетного) счета, открытие расчётного счета и подключение услуг в АО «Райффайзенбанк» от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; копия паспорта РФ на имя ИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: с. Щ-Пески, Эртильского ройона <адрес>, серия 6012 №, выдан межрайонным отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированный по адресу: <адрес>,- на 3 листах; решение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на должность генерального директора ООО «Богдан-ИО65» назначен ИО6, на 1 листе; копия карточки с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; выписка по счету №, открытому на имя организации ООО «Богдан-ИО65», за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой сумма по кредиту за указанный период составляет 7 332 656 рублей 95 копеек - на 8 листах; карточка с образцами подписей и оттиска печати на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платёжное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и на обратной стороне банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; IP адреса ООО «Богдан-ИО65» на 1 листе (т.15 л.д. 205-208);

- вещественным доказательством: юридическиме делом ООО «Богдан-ИО65» ИНН №, сформированным в отделении банка АО «Райффайзенбанк», на 83 листах (т. 15 л.д. 209, 210-292);

- иными документами:

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 23.10.2019 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Богдан-Строй», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Богданенко С.Д. (т. 6 л.д. 242-245);

-сведениями из АО «Сервер-Центр» о предоставлении ЭЦП Богданенко С.Д. (т.4 л.д. 36-38, 47-50).

Вина Амбарцумяна А.И. по эпизоду (22) незаконного образования (создания) ООО «Маринс» подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от 09.02.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят DWD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Маринс» ИНН 6165223480 (т. 1 л.д. 185-190);

- протоколом осмотра документов от 14.06.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен DWD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Маринс» ИНН №, в том числе решение единственного учредителя о создании юридического лица, устав фирмы и заявление о государственной регистрации юридического лица, при создании учредитель ИО17. Местонахождение Общества – пер. Технологический, <адрес>, помещение 17, <адрес>, РО; размер уставного капитала Общества – 50000 руб. Генеральный директор – ИО17, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ИНН №, паспорт № выдан ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрирован <адрес>, тел. №, e-mail – № (т. 1 л.д. 207-225);

- вещественным доказательством: DWD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Маринс» ИНН № (т. 1 л.д. 226, сш. 4 л.д. 49);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Маринс» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №, устав ООО «Маринс», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Маринс» на 1 листе; лист записи в ЕГРЮЛ в отношении ЮЛ ООО «Маринс» на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Маринс» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № о вступлении в должность генерального директора и ведении бухгалтерского учета ООО «Маринс» ИО17 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 м листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт приема-передачи к договору аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; свидетельство о государственной регистрации права на нежилое помещение от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; мобильный телефон в корпусе Свидетель №6 цвета –модель «JingaF200n», на задней стороне корпуса которого имеется белая наклейка с надписью: «Маринсsim 1 Эльдар sim 2». При вскрытии крышки корпуса установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №; жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Маринс» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №; уставом ООО «Маринс», утвержденным Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; свидетельством о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Маринс» на 1 листе; лист записи в ЕГРЮЛ в отношении ЮЛ ООО «Маринс» на 1 листе; решение № единственного учредителя о создании ЮЛ ООО «Маринс» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; приказ № о вступлении в должность генерального директора и ведении бухгалтерского учета ООО «Маринс» ИО17 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт приема-передачи к договору аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; свидетельство о государственной регистрации права на нежилое помещение от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; мобильный телефон в корпусе Свидетель №6 цвета –модель «JingaF200n», на задней стороне корпуса которого имеется белая наклейка с надписью: «Маринсsim 1 Эльдар sim 2». При вскрытии крышки корпуса установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №; жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.1 л.д. 39-48, 49, 50, 51, 52, 53-55, 56, т.7 л.д. 26);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка ИО17/Маринс, в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «МАРИНС»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «МАРИНС»; устав ООО «Маринс»; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Маринс»; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка ИО17/Маринс, в том числе свидетельство ФНС о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «МАРИНС»; лист записи ЕГРЮЛ ООО «МАРИНС»; устав ООО «Маринс»; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Маринс»; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 58, 59);

- иными документами:

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 21.01.2020 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Маринс», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя ИО17 (т. 6 л.д. 242-245);

-сведениями из АО «Сервер-Центр» о предоставлении ЭЦП ИО17 (т.4 л.д. 36-38, 43-46).

Вина Амбарцумяна А.И. по эпизоду (23) незаконного образования (создания) ООО «Эльдар» подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом выемки от 07.07.2021, согласно которому в МИФНС № 26 России по Ростовской области, расположенном по адресу: г. Ростов-на-Дону, ул. Мясникова, 52/32, изъят СD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Эльдар» ИНН 6163218036 (т. 1 л.д. 235-238);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрен DWD-R диск, содержащий регистрационное дело ООО «Эльдар» ИНН №, в том числе устав ООО «Эльдар» на 10 л.; решение единственного учредителя ООО «Эльдар» ИО17 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Эльдар» по форме Р11001, поданное ИО17 на 10 л. (т. 1 л.д. 259-266);

- вещественным доказательством: СD-R диском, содержащим регистрационное дело ООО «Эльдар» ИНН № (т. 1 л.д. 267, сш. 4 л.д. 210);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (предметы), представленные ИО19ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ, в том числе печать ООО «Эльдар» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, ОГРН №; устав ООО «Эльдар», утвержденный Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; свидетельство о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Эльдар» на 1 листе; лист записи в ЕГРЮЛ в отношении ЮЛ ООО «Эльдар» на 1 листе; мобильный телефон в корпусе Свидетель №6 цвета –модель «JingaF200n». На задней стороне корпуса имеется белая наклейка с надписью: «Маринсsim 1 Эльдар sim 2». При вскрытии крышки корпуса установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №; жесткий диск в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т.2 л.д. 10-79);

- вещественными доказательствами: печатью ООО «Эльдар» в пластмассовом Свидетель №6 корпусе, на котором имеется гербовое изображение, ИНН №, №; уставом ООО «Эльдар», утвержденным Решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, на 10 листах; свидетельством о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Эльдар» на 1 листе; листом записи в ЕГРЮЛ в отношении ЮЛ ООО «Эльдар» на 1 листе; мобильным телефоном в корпусе Свидетель №6 цвета –модель «JingaF200n». На задней стороне корпуса имеется белая наклейка с надписью: «Маринсsim 1 Эльдар sim 2». При вскрытии крышки корпуса установлены IMEI: IMEI1 - №, IMEI2 – №; жестким диском в корпусе Свидетель №6 цвета прямоугольной формы, объёмом 120 гб. (т. 2 л.д. 80-86, 87, сш.1 л.д. 60-69, 70, 71, 72, 73, 74-76, т.7 л.д. 26);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен оптический диск ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка ИО17/Эльдар свидетельство ФНС о поставке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Эльдар»; договор аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ; лист записи ЕГРЮЛ ООО «ЭЛЬДАР»; устав ООО «Эльдар»; решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Эльдар»; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 39-57);

- вещественными доказательствами: оптическим диском ««SONNEN DVD-R» с результатами исследования к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором содержится папка ИО17/Эльдар свидетельство ФНС о постановке на учет ИО1 организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Эльдар»; договором аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ; листом записи ЕГРЮЛ ООО «ЭЛЬДАР»; уставом ООО «Эльдар»; решением № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Эльдар»; приказом № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 58, 59);

- иными документами:

-сообщением МИФНС № России по Ростовской области о преступлении от 28.04.2021, согласно которому в адрес ЕРЦ поступило заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Эльдар» (т. 3 л.д. 153-154);

- письмом МИФНС № 26 России по Ростовской области, согласно которому 21.01.2020 в регистрирующий орган направлены документы в форме электронных документов для регистрации ООО «Эльдар», подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя ИО17 (т. 6 л.д. 242-245);

-сведениями из АО «Сервер-Центр» о предоставлении ЭЦП ИО17 (т.4 л.д. 36-38, 43-46).

Виновность подсудимых Амбарцумяна А.И., Аркания И.Г., Богданенко С.Д., Бакулина Д.С., Андриянова В.Д., Дуднакова Ю.В., Павлюкова А.Р., Николау И.А., Короленко В.В., Орловой К.А., Холодной К.П., Демакова Д.А. в совершении преступлений, связанных с незаконным образованием (созданием) юридического лица, подтверждается совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании, включая показания самих подсудимых, данные на предварительном следствии, показания свидетелей, допрошенных непосредственно в судебном заседании, а также чьи показания были оглашены в порядке ст. 281 УПКУ РФ, протоколы следственных действий.

Суд считает возможным в сонову обвринительного приговора положить показания свидетелей, данные в судебном заседании, а также на предварительном следствии, поскольку они были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, неприязненных отношений к подсудимым не испытывают, оснований для оговора последних не имеют. Показания подсудимых в ходе предварительного расследования, свидетелей последовательны, согласуются между собой и дополняют друг друга соответствующими обстоятельствами, подтверждаются иными материалами уголовного дела, приведенными судом выше, оцененными в их вовокупности.

Положенные в основу приговора доказательства суд признает допустимыми, поскольку они получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства.

Суд критически оценивает позицию подсудимой Холодной К.П., не признавшей вину в совершении инкриминируемых ей деяний, и расценивает ее как способ защиты. Позиция подсудимой Холодной К.П. опровергается собранными по делу доказательствами: показаниями подсудимых, свидетелей обвинения, протоколами следственных действий, а также иными материалами уголовного дела.

Судом проверена достаточность данных об имевших место событиях преступлений, а также обоснованность обвинения подсудимых в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ.

Суд квалифицирует действия Амбарцумяна А.И. по :

- 1 эпизоду (ООО «Ростов-Термо») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 2 эпизоду (ООО «Профлайт-Юг») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 3 эпизоду (ООО «Тэмп») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 4 эпизоду (ООО «Проба») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 5 эпизоду (ООО «СК-ЮГ») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 6 эпизоду (ООО «Тайм») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 7 эпизоду (ООО «Вершина» и ИП «Короленко В.В.») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 8 эпизоду (ООО «Марка РНД» и ИП ИО154.А.) по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 9 эпизоду (ООО «Клин-Про») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 10 эпизоду (ООО «Элли») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 11 эпизоду (ООО «Магнолия») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 12 эпизоду (ООО «Проект-61») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 13 эпизоду (ООО «Югстрой») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 14 эпизоду (ООО «ЮНИОН») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 15 эпизоду (ООО «Клин+») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 16 эпизоду (ООО «СТРОЙПАРК») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 17 эпизоду (ООО «ПАРАБЕЛЬ») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 18 эпизоду (ООО «Интерма») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 19 эпизоду (ООО «Рендстрой») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 20 эпизоду (ООО «Богдан-Логистик») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 21 эпизоду (ООО «Богдан-ИО65») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 22 эпизоду (ООО «Маринс») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 23 эпизоду (ООО «Эльдар») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Суд квалифицирует действия Аркания И.Г. по:

- 4 эпизод (ООО «Проба») п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 5 эпизод (ООО «СК-ЮГ») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

- 8 эпизоду (ООО «Марка РНД» и ИП Свидетель №1) по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Суд квалифицирует действия Богданенко С.Д. по:

- 21 эпизоду (ООО «Богдан-Строй») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Суд квалифицирует действия Бакулина Д.С. по:

Суд квалифицирует действия Андриянова В.Д. по:

Суд квалифицирует действия Дуднакова Ю.В. по:

Суд квалифицирует действия Короленко В.В. по:

- 7 эпизоду (ООО Вершина» и ИП «Короленко В.В.») по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Суд квалифицирует действия Демакова Д.А. по:

Суд квалифицирует действия Николау И.А. по:

- 6 эпизоду (ООО «Тайм» и ИП «Никалау И.А.») по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Суд квалифицирует действия Павлюкова А.Р. по:

- 3 эпизоду (ООО «ТЭМП») по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ – незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору;

Суд квалифицирует действия Холодной К.П. по:

Суд квалифицирует действия Орловой К.А. по:

Рассматривая вопрос о мере наказания, суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенных подсудимыми преступлений, данные о личностях подсудимых.

Обстоятельством, смягчающим наказание Амбарцумяна А.И., согласно п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется.

Обстоятельств, отягчающих наказание Амбарцумяна А.И., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельств, смягчающих наказание Аркания И.Г., согласно п.»и» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется.

Обстоятельств, отягчающих наказание Аркания И.Г., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельств, смягчающих наказание Андриянову В.Д., согласно п.»и, г» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется, имеет на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Андриянову В.Д., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельством, смягчающим наказание Павлюкова А.Р., согласно п.»и,г» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется, имеет на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Павлюкова А.Р., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельством, смягчающим наказание Николау И.А., согласно п.»и,г» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется, имеет на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Николау И.А., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельством, смягчающим наказание Короленко В.В., согласно п.»и,г» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется, имеет на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Короленко В.В., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельством, смягчающим наказание Орловой К.А., согласно п.»и,г» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судима, положительно характеризуется, имеет на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Орловой К.А., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельств, смягчающих наказание Холодной К.П., предусмотренных ст. 61 УК РФ не установлено.

Обстоятельств, отягчающих наказание Холодной К.П., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельств, смягчающих наказание Демакову Д.А., согласно п.»и» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности.

Обстоятельств, отягчающих наказание Демакову Д.А., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельством, смягчающим наказание Дуднакова Ю.В., согласно п.»и,г» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется, имеет на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Дуднакова Ю.В., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельств, смягчающих наказание Бакулина Д.С., согласно п.»и» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется.

Обстоятельств, отягчающих наказание Бакулина Д.С., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Обстоятельством, смягчающим наказание Богданенко С.Д., согласно п.»и,г» ч. 1 ст. 61 УК РФ судом признается активное способствование раскрытию и расследованию преступления по всем эпизодам преступной деятельности, кроме того, ранее не судим, положительно характеризуется, имеет на иждивении малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание Богданенко С.Д., предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Анализируя все вышеизложенное в совокупности, с учетом данных о личности, характера обвинения суд считает, что наказание должно быть назначено:

- Амбарцумяну А.И. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Аркания И.Г. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Андриянову В.Д. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Богданенко С.Д. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Бакулину Д.С. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Дуднакову Ю.В. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Демакову Д.А. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Холодной К.П. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Орловой К.А. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Короленко В.В. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 73 УК РФ;

- Николау И.А. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ;

- Павлюкову А.Р. в виде лишения свободы, в пределах санкции ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ, с применением правил ст. 60, 61, 62 ч. 1 и ч. 5, 69 ч. 2, 73 УК РФ.

Оснований для применения положений ст. 15 ч. 6, 64 УК РФ, суд не усматривает.

С учетом личности подсудимых, отсутствия доказательств принятия подсудимыми достаточных и должных мер, направленных на снижение общественной опасности совершенных преступлений, суд не находит оснований для удовлетворения ходатайства защитников и подсудимых о прекращении уголовного дела и применении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

По мнению суда, факт оказания спонсорской помощи: Амбарцумяном А.И. путем преречисления в благотворительный фонд 5000 рублей и гуманитарной помощи «Дому ребенка № 4» в размере 5068 рублей; Андриановым В.Д. путем преречисления в благотворительный фонд 5000 рублей; Павлюковым А.Р. путем перечисления в ГБ № 6 в размере 2060 рублей; Орловой К.А. путем перечисления пожертвования «Центру помощи детям № 7» в размере 15000 рублей; Дуднакомым Ю.В. путем перечисления пожнертвования в размере 5000 рублей; Аркания И.Г. перечисления пожертвования в размере 5000 рублей; Богданенко С.Д. пожетвование в благотворительный фонд в размере 5050 рублей; Короленко В.В. путем принесения извинений и пожертвования, с учетом предъявленного обвинения, количества эпизодов преступной деятельности, не свидетельствует о снижении общественной опасности содеянного и не дает оснований полагать, что указанные подсудимыми действия полностью загладили вред, причиненный законным интересам общества и государства, и способствовала их эффективному восстановлению.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии с требованиями ч. 3 с. 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307-309 УПК РФ, суд –

П Р И Г О В О Р И Л :

АМБАРЦУМЯНА А.И. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ окончательное наказание назначить путем частичного сложения назначенных наказаний и определить к отбытию наказание в виде 3 ( трех ) лет и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Амбарцумяну А.И. считать условным с испытательным сроком 2 ( два ) года, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

АРКАНИЯ И.Г. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ окончательное наказание назначить путем частичного сложения назначенных наказаний и определить к отбытию наказание в виде 3 ( двух ) лет лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Аркания И.Г. считать условным с испытательным сроком 2 ( два ) года, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

АНДРИЯНОВА В.Д. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ окончательное наказание назначить путем частичного сложения назначенных наказаний и определить к отбытию наказание в виде 01 ( одного ) года и 10 ( десяти ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Андриянову В.Д. считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год и 6 ( шесть ) месяцев, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

БОГДАНЕНКО С.Д. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Богданенко С.Д. считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год и 6 ( шесть ) месяцев, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

БАКУЛИНА Д.С. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Бакулину Д.С. считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год и 6 ( шесть ) месяцев, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

ДУДНАКОВА Ю.В. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ окончательное наказание назначить путем частичного сложения назначенных наказаний и определить к отбытию наказание в виде 02 ( двух ) лет лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Дуднакову Ю.В. наказание считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год и 6 ( шесть ) месяцев, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

ДЕМАКОВА Д.А. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 8 ( восьми ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 8 ( восьми ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Демакову Д.А. наказание считать условным с испытательным сроком 02 ( два ) года, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

ХОЛОДНУЮ К.П. признать виновной и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 8 ( восьми ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 8 ( восьми ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Холодной К.П. считать условным с испытательным сроком 02 ( два ) года, обязав ее: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

ОРЛОВУ К.А. признать виновной и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Орловой К.А. наказание считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год и 6 ( шесть ) месяцев, обязав ее: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

КОРОЛЕНКО В.В. признать виновным и назначить наказание по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Короленко В.В. наказание считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

НИКОЛАУ И.А. признать виновным и назначить наказание по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Николау И.А. наказание считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

ПАВЛЮКОВА А.Р. признать виновным и назначить наказание:

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы;

- по ст. 173.1 ч. 2 п. «б» УК РФ в виде 1 ( одного ) года и 6 ( шести ) месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Павлюкову А.Р. наказание считать условным с испытательным сроком 01 ( один ) год и 6 ( шесть ) месяцев, обязав его: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа по контролю за условно осужденными и являться в этот орган на регистрацию один раз в месяц.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу Амбарцумяну А.И, Аркания И.Г., Андриянову В.Д., Павлюкову А.Р., Николау И.А., Короленко В.В., Холодной К.П., Демакову Д.А., Дуднакову Ю.В., Бакулину Д.С., Богданенко С.Д., оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведениие.

Меру процессуального принуждения, до вступления приговора в законную силу Орловой К.А., оставить без изменения в виде обязательства о явке.

Арест на имущество Амбарцумяна А.И., жилой дом с кадастровым номером 61:46:№, наложенный постановлением судьи Советского районного суда г. Ростова-на-Дону от 03 августа 2021 года, после вступления приговора в зщаконную силу отменить.

Арест на имущество Аркания И.Г., жилой дом с кадастровым номером 61:44№:51, наложенный постановлением судьи Советского районного суда г. Ростова-на-Дону от 03 августа 2021 года, после вступления приговора в зщаконную силу отменить.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- регистрационное и юридические дела: ООО «Профлайт-Юг» ИНН №; ООО «ТЭМП» ИНН №; ООО «Проба» ИНН №; ООО «СК-ЮГ» ИНН №; ИП Николау И.А. ИНН №; ООО «Вершина» ИНН №; ИП ИО4 ИНН №; ИП Свидетель №1 ИНН №; ООО «Марка РНД» ИНН №; ООО «Югстрой» ИНН №; ООО «КЛИН+» ИНН №; ООО «ЮНИОН» ИНН №; ООО «СТРОЙПАРК» ИНН №; ООО «Парабель» ИНН №; ООО «ПАРАБЕЛЬ» ИНН №; ООО «ИНТЕРМА» ИНН №; ООО «Рендстрой» ИНН №; ООО «Богдан-Логистик» ИНН №; ООО «Богдан-ИО65» ИНН №, хранить по месту их нахождения;

- CD-R диски, DVD-R диски, носители информации, жесткий диск, хранить по месту их нахождения, в материалах уголовного дела;

- мобильный телефон в корпусе черного цвета –модель «JingaF200n», возвратить по принадлежности;

- мобильный телефон марки «Xioma» модель №, возвратить по принадлежности;

- банковскую карту «Raiffeisen BANK», конверты с данными, расписки о получении, хранить по месту их нахождения, при уголовном деле;

- печать ООО «ЮгСтрой», ООО «Клин+», ООО «Юнион», ООО «СтройПарк», ООО «Парабель», ООО «Интерма», ООО «Рендстрой», ООО «Богдан-Логистик», ООО «Богдан-Строй», ООО «Маринс», ООО «Эльдар», хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Ростовского областного суда через суд Пролетарского района г. Ростова-на-Дону в течение 15 суток с момента его провозглашения. В случае обжалования приговора осужденные вправе в течение 15 дней с момента провозглашения приговора или в тот же срок с момента уведомления о принесения представления прокурором, заявить ходатайство о своем участии при рассмотрении уголовного дела в апелляционной инстанции. Осужденные имеют право поручить осуществление своей защиты в апелляционной инстанции избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

С У Д Ь Я :