Гражданский кодекс часть 1

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33, п. «в» ч. 2 ст. 171.1 УК РФ (в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ),

УСТАНОВИЛ:

Куашева М.И. совершила пособничество неустановленным лицам в производстве в целях сбыта и сбыте немаркированной продукции, которая подлежит обязательной маркировке специальными марками, защищенными от подделок, совершенных в особо крупном размере, советами, указаниями, предоставлением информации и средств совершения преступления при следующих обстоятельствах.

Согласно ст. 12 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ
«О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» (в ред. Федеральных законов от 18.07.2011 N 218-ФЗ, от 25.12.2012 N 259-ФЗ) алкогольная продукция, за исключением пива и пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи, производимая на территории Российской Федерации, за исключением алкогольной продукции, поставляемой на экспорт, маркируется федеральными специальными марками. Указанные марки приобретаются организациями, осуществляющими производство такой алкогольной продукции, в государственных органах, уполномоченных Правительством Российской Федерации.

Согласно п. 2.2. ст. 11 Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ
(в ред. Федеральных законов от 18.07.2011 N 218-ФЗ, от 25.12.2012 N 259-ФЗ), производство водки вправе осуществлять казенные предприятия, а также иные организации, имеющие оплаченный уставный капитал (уставный фонд) в размере не менее чем 80 миллионов рублей.

Согласно п. 2 Постановления Правительства РФ от 21.12.2005 N 785
(ред. № 11 от 11.07.2012) "О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками", федеральные специальные марки приобретаются организациями, осуществляющими производство алкогольной продукции на территории Российской Федерации в территориальном органе Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка на условиях их предварительной оплаты.

Согласно п.п. 3, 4 приказа Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка (Росалкогольрегулирования) от 24.06.2010 N 42н (ред. от 26.12.2011) "О порядке приобретения и учета федеральных специальных марок, а также уничтожения неиспользованных, поврежденных и не соответствующих установленным требованиям федеральных специальных марок",

- федеральные специальные марки приобретаются организацией, осуществляющей производство алкогольной продукции на территории Российской Федерации, в межрегиональных управлениях Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по федеральным округам по месту нахождения организации или ее обособленного подразделения, указанного в лицензии на производство и оборот алкогольной продукции;

- межрегиональные управления Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по федеральным округам выдают организациям, осуществляющим производство алкогольной продукции на территории Российской Федерации федеральные специальные марки, полученные от ФГУП "Гознак".

Порядок предоставления Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка государственных услуг по выдаче федеральных специальных марок для маркировки алкогольной продукции, производимой на территории Российской Федерации, определен Административным регламентом (далее - Административный регламент), утвержденным Приказом Росалкогольрегулирования от 29.06.2011 N 13н "Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка государственной услуги по выдаче федеральных специальных марок для маркировки алкогольной продукции, производимой на территории Российской Федерации".

Согласно Постановлению Правительства РФ от 25.08.2006 N 522 (ред. от 13.07.2012) "О функционировании единой государственной автоматизированной информационной системы учета объема производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции", федеральная служба по регулированию алкогольного рынка ведет единую государственную автоматизированную информационную систему учета объема производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции (далее - единая информационная система, ЕГАИС), которая содержит информацию, представленную организациями, осуществляющими производство и (или) оборот, этилового спирта (за исключением этилового спирта по фармакопейным статьям), алкогольной (за исключением пива и пивных напитков) и спиртосодержащей продукции.

Неустановленные лица, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство (далее - неустановленные лица), в период времени с сентября 2012 года по сентябрь 2013 года, более точно время не установлено, в неустановленном месте на территории Северо-Кавказского федерального округа, с корыстной целью - извлечения дохода от реализации алкогольной продукции, в нарушение требований Федерального закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 18.07.2011 N 218-ФЗ, от 25.12.2012 N 259-ФЗ) «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции», незаконно произвели в целях сбыта не менее 3 678 176 штук немаркированных бутылок с алкогольной продукцией, которая, согласно п. 2 ст. 12 Федерального закона от 22.11.1995
№ 171-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 18.07.2011 N 218-ФЗ, от 25.12.2012 N 259-ФЗ) «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции», подлежала обязательной маркировке федеральными специальными марками.

Осознавая, что для легализации вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции необходимо разместить на бутылках федеральные специальные марки, являющиеся документами, удостоверяющими легальность производства и оборота на территории РФ алкогольной продукции с содержанием спирта более 9% объема готовой продукции, неустановленные лица решили незаконно получить указанные марки в государственном органе, уполномоченном Правительством Российской Федерации - Межрегиональном управлении Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка по Северо-Кавказскому федеральному округу (далее - МРУ ФС РАР по СКФО, Управление), расположенном по адресу: Ставропольский край, г. Ессентуки, ул. Ленина, 3 корп. 13, используя документы на подставное юридическое лицо -
ООО «Б.В.З. (<данные изъяты>,
<данные изъяты>; далее - ООО «БВЗ», Общество), расположенное по адресу: Республика Дагестан, г. Буйнакск, ул. Г. Цадасы, <адрес> имевшее действующую лицензию <данные изъяты> от 25.12.2008 на производство, хранение и поставку произведенных спиртных напитков (водки), однако с 2012 года деятельность по производству спиртных напитков (водки) не осуществлявшее.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, неустановленные лица, примерно в сентябре 2012 года, более точно время не установлено, обратились к одному из участников ООО «БВЗ» И.М.К. с предложением назначить на должность директора Общества подконтрольного им человека и в последующем продать им 100 % доли в уставном капитале ООО «БВЗ», в целях получения возможности использования уставных документов Общества и лицензии <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на производство, хранение и поставку произведенных спиртных напитков (водки) по своему усмотрению.

И.М.К.., будучи неосведомленным о преступных намерениях неустановленных лиц, не осознавая, что уставные документы Общества и лицензия № от ДД.ММ.ГГГГ на производство, хранение и поставку произведенных спиртных напитков (водки) будут использованы неустановленными лицами для незаконного получения федеральных специальных марок и последующего нанесения их не на алкогольную продукцию ООО «БВЗ», а на незаконно произведенную немаркированную алкогольную продукцию в особо крупном размере, согласился организовать назначение директором ООО «БВЗ» подконтрольного неустановленным лицам человека.

Реализуя задуманное, неустановленные лица подыскали
Д.А.Ш., согласившегося за денежное вознаграждение подписать ряд документов, на основании которых он будет формально числиться директором и владельцем 100% доли в уставном капитале ООО «БВЗ». При этом о своих истинных намерениях использовать учредительные и иные документы ООО «БВЗ» в целях незаконного получения федеральных специальных марок для последующей легализации незаконно произведенной немаркированной алкогольной продукции, неустановленные лица Д.А.Ш. не сообщили, тем самым, введя последнего в заблуждение.

И.М.К. неосведомленный о преступных намерениях неустановленных лиц, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ.10.2012 по ДД.ММ.ГГГГ03.2013 собственноручно подписал от своего имени и от имени своего отца - И.К.М. протокол внеочередного общего собрания участников
ООО «БВЗ» от ДД.ММ.ГГГГ10.2012, на основании которого Д.А.Ш. был формально назначен на должность исполнительного директора ООО «БВЗ», и протокол внеочередного общего собрания участников ООО «БВЗ» № от ДД.ММ.ГГГГ03.2013, на котором было принято решение о продаже Д.А.Ш. 100% доли в уставном капитале ООО «БВЗ».

Далее неустановленные лица, получив учредительные документы
ООО «БВЗ», оформленные на подконтрольного им Д.А.Ш. с целью выполнения требований п. 2.2. ст. 11 Федерального закона от 22.11.1995 N 171-ФЗ (ред. от ДД.ММ.ГГГГ12.2012) "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции", ДД.ММ.ГГГГ04.2013 внесли изменения в Устав ООО «БВЗ», оформив фиктивные документы: протокол общего собрания участников ООО «БВЗ» № от ДД.ММ.ГГГГ.04.2013, на котором якобы было принято решение об увеличении уставного капитала Общества до 80 миллионов рублей и квитанцию к приходному кассовому ордеру б/н от ДД.ММ.ГГГГ04.2013 о внесении Д.А.Ш. в кассу Общества 30 миллионов рублей в качестве оплаты увеличения уставного капитала, предоставив соответствующие документы об изменении исполнительного органа, собственника и величины уставного капитала ООО «БВЗ» в уполномоченный орган - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № 7 по Республике Дагестан (далее - Инспекция), расположенную по адресу: Республика Дагестан, г. Буйнакск, ул. Чкалова, <адрес> работники которой, не осведомленные о недостоверности представленных документов ООО «БВЗ», оформленных от имени Д.А.Ш. внесли соответствующие изменения в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ), а именно сведения о назначении Д.А.Ш. директором Общества, об изменении состава участников и увеличении уставного капитала ООО «БВЗ».

Создав таким образом необходимые условия для совершения планируемого преступления, реализуя свой преступный умысел, неустановленные лица, действующие от имени подставного директора
ООО «БВЗ» Д.А.Ш.., действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, осознавая, что для получения федеральных специальных марок, им необходимы документы о приобретении ООО «БВЗ» сырья для производства алкогольной продукции (водки), не позднее ДД.ММ.ГГГГ апреля 2013 года, обратились к генеральному директору ООО «А.С.»
№) К.Ю.М., неосведомленному об их преступных намерениях, которого ввели в заблуждение относительно намерения приобрести в ООО «А.С» этиловый спирт для производства алкогольной продукции от имени
ООО «БВЗ». Введенный в заблуждение К.Ю.М. дал указание подчиненным сотрудникам бухгалтерии ООО «А.С.» подготовить необходимые документы (договоры поставки спирта этилового ректификованного, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, товарные накладные, справки к товарно-транспортным накладным на этиловый спирт, удостоверения о качестве, акты об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата), свидетельствующие о поставках в адрес ООО «БВЗ» этилового спирта в объеме 106599,990 дал, подтверждающего и обосновывающего потребность ООО «БВЗ» в получении федеральных специальных марок для маркировки алкогольной продукции в количестве 5 миллионов 700 тысяч штук, хотя фактически поставка спирта от ООО «А.С.» в адрес ООО «БВЗ» не осуществлялась.

Получив указанные документы, неустановленные лица, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, в период времени с апреля по июнь 2013 года, изготовили уведомления о закупке ООО «БВЗ» этилового спирта и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 60 процентов объема готовой продукции и внесли об этом сведения в Единую государственную автоматизированную информационную систему.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, неустановленные лица, примерно в апреле-мае 2013 года, более точно время не установлено, подыскали Куашеву М.И., работавшую ранее главным бухгалтером в
ООО «Л.В.З.С.», и в силу занимаемой должности достоверно знавшую порядок и требования к оформлению документов, необходимых для получения федеральных специальных марок, изложенные в Административном регламенте, которой предложили за денежное вознаграждение оказывать им содействие в незаконном получении федеральных специальных марок в МРУ ФС РАР по СКФО, путем оформления и подписания необходимых документов от имени подставного директора ООО «БВЗ» Д.А.Ш

Куашева А.М., будучи осведомленной о преступных намерениях неустановленных лиц, осознавая, что незаконно полученные федеральные специальные марки будут использованы для нанесения не на алкогольную продукцию ООО «БВЗ», а на незаконно произведенную немаркированную алкогольную продукцию в особо крупном размере, согласилась содействовать совершению преступления советами, указаниями, предоставлением информации и средств совершения преступления, вступив тем самым в преступный сговор с неустановленными лицами.

Действуя согласно отведенной ей преступной роли, Куашева М.И., располагавшая переданными ей неустановленными лицами уставными документами ООО «БВЗ», ДД.ММ.ГГГГ05.2013 и ДД.ММ.ГГГГ.06.2013 обратилась в ООО «Р» и, представившись главным бухгалтером ООО «БВЗ», заказала круглую печать и дубликаты круглой печати ООО «БВЗ», которые намеревалась использовать для незаконного оформления подложных документов ООО «БВЗ» от имени подставного директора Д.А.Ш.

ДД.ММ.ГГГГ.05.2013 и ДД.ММ.ГГГГ06.2013 круглая печать и 3 дубликата круглой печати
ООО «БВЗ» были изготовлены и получены Куашевой М.И., из которых она оставила себе круглую печать ООО «БВЗ», а дубликаты передала неустановленным лицам.

Так, Куашева М.И., действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, совместно и согласованно с неустановленными лицами, согласно отведенной ей преступной роли, осознавая, что своими незаконными действиями она способствует совершению неустановленными лицами преступления - незаконному производству в целях сбыта немаркированной продукции в особо крупном размере, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде незаконного извлечения неустановленными лицами дохода в особо крупном размере и сознательно допуская его наступление, оказывая содействие совершению преступления советами, указаниями и путем предоставления информации и орудий его совершения, находясь по месту своего жительства по адресу: Ставропольский край, г. Ессентуки, ул. Терновая <адрес> в период времени с ДД.ММ.ГГГГ04.2013 по ДД.ММ.ГГГГ06.2013, внесла в предоставленные ей неустановленными лицами нижеследующие документы, касающиеся поставки ООО «А.С.» в адрес ООО «БВЗ» этилового спирта в объеме 106599,990 дал, рукописные записи Директор ООО «БВЗ» Д.А.Ш.», расположенные в графах:

- «От ООО «Б.В.З.» в акте сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ.01.2013 по ДД.ММ.ГГГГ12.2013;

- «ГПГ» в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «СГ» в транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ПСП» в акте № об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ГПГ» в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ПСП» в акте № об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ГПГ» в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ПСП» в акте № об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ГПГ» в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ПСП» в акте № об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ГПГ» в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ПСП» в акте № об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ГПС» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013;

- «ГПГ» в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ПСП» в акте № об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013;

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ06.2013;

- «ГПГ» в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013;

- «ПСП» в акте № об отгрузке и приемке спирта этилового, в том числе денатурата от ДД.ММ.ГГГГ06.2013;

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013;

<данные изъяты>

- «ГПГ» в товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ06.2013, а также проставила на указанных документах оттиски печати ООО «БВЗ», изготовление и получение которой осуществила по указанию неустановленных лиц, тем самым, создав видимость действительной поставки ООО «АС» в адрес ООО «БВЗ» этилового спирта в объеме 106599,990 дал и, соответственно, выполнив одно из необходимых условий для получения ООО «БВЗ» федеральных специальных марок.

Продолжая свои преступные действия, способствуя неустановленным лицам в незаконном производстве немаркированной продукции,
Куашева М.И., находясь по месту своего жительства по адресу: г. Ессентуки, ул. Терновая <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ.05.2013 по ДД.ММ.ГГГГ.08.2013, действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, совместно и согласованно с неустановленными лицами, незаконно изготовила от имени подставного лица - директора ООО «БВЗ» Д.А.Ш. следующие документы:

- опись документов к заявке № на ФСМ от ДД.ММ.ГГГГ05.2013 за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013,

- заявление ООО «БВЗ» о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013,

- заявку о фиксации в ЕГАИС сведений о движении ФСМ к заявлению № о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013,

- форму расчета суммы обеспечения исполнения обязательства
ООО «БВЗ» об использовании приобретаемых федеральных специальных марок в соответствии с их назначением,

- обязательство ООО «БВЗ» № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013 об использовании приобретаемых ФСМ в соответствии с их назначением,

- письмо ООО «БВЗ» за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ.05.2013 о том, что Общество при производстве алкогольной продукции товарные знаки, охраняемые в РФ, не использует,

- форму расчета потребности в ФСМ к заявлению о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013,

- отчет ООО «БВЗ» об использовании ранее выданных ФСМ к заявлению № от ДД.ММ.ГГГГ05.2013,

- опись документов к заявке № на ФСМ от ДД.ММ.ГГГГ06.2013 за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013,

- заявление ООО «БВЗ» о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013,

- заявку о фиксации в ЕГАИС сведений о движении ФСМ к заявлению № о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013,

- обязательство ООО «БВЗ» № от ДД.ММ.ГГГГ06.2013 об использовании приобретаемых ФСМ в соответствии с их назначением,

- письмо ООО «БВЗ» за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013 о том, что Общество при производстве алкогольной продукции товарные знаки, охраняемые в РФ, не использует,

- форму расчета потребности в ФСМ к заявлению о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013,

- отчет ООО «БВЗ» об использовании ранее выданных ФСМ к заявлению № от ДД.ММ.ГГГГ.06.2013,

- опись документов к заявке ООО «БВЗ» № на ФСМ от ДД.ММ.ГГГГ08.2013 за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ.08.2013,

- заявление ООО «БВЗ» о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ.08.2013,

- заявку о фиксации в ЕГАИС сведений о движении ФСМ к заявлению о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ,

- обязательство ООО «БВЗ» № от ДД.ММ.ГГГГ08.2013 об использовании приобретаемых ФСМ в соответствии с их назначением,

- письмо ООО «БВЗ» за исх. № от ДД.ММ.ГГГГ.08.2013 о том, что Общество при производстве алкогольной продукции товарные знаки, охраняемые в РФ, не использует,

- форму расчета потребности в ФСМ к заявлению о выдаче ФСМ № от ДД.ММ.ГГГГ.08.2013,

- отчет ООО «БВЗ» от ДД.ММ.ГГГГ.08.2013 б/н об использовании ранее выданных ФСМ по заявлению о выдаче № от ДД.ММ.ГГГГ.08.2013, в которые внесла рукописные записи «Директор ООО «БВЗ» Д.А.Ш. собственноручно незаконно расписавшись от имени Д.А.Ш. и проставив оттиски находившейся у нее круглой печати ООО «БВЗ», а также удостоверила подлинность копий платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ,
№ от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате стоимости федеральных специальных марок, подложного извещения Инспекции об освобождении ООО «БВЗ» от уплаты авансового платежа акциза по алкогольной и (или) спиртосодержащей продукции со сроком действия за налоговые периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, сертификата соответствия технических средств фиксации и передачи информации об объеме производства и оборота алкогольной продукции в ЕГАИС, установленных в ООО «БВЗ», и приложения к данному сертификату, лицензии ООО «БВЗ» № Б 068670 от ДД.ММ.ГГГГ на производство, хранение и поставки произведенных спиртных напитков (водки), путем внесения в данные документы рукописных записей: «Директор Д.А.Ш. и проставления оттиска круглой печати ООО «БВЗ», оттиска печати «Копия верна» и внесения удостоверительной рукописной записи «Копия верна».

Незаконно изготовив вышеуказанные подложные документы,
Куашева М.И., создав тем самым видимость осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «БВЗ» по легальному производству алкогольной продукции (водки), передала их неустановленным лицам, которые вместе со справками об исполнении налогоплательщиком (ООО «БВЗ») обязанности по уплате налогов, сборов, пеней и штрафов, выданными МИ ФНС России № по РД, а также подложными банковскими гарантиями №№, № от ДД.ММ.ГГГГ, якобы выданными ООО «БВЗ» ООО КБ «Э.», банковскими гарантиями №№, 9 и 10 от ДД.ММ.ГГГГ, якобы выданными ООО «БВЗ» ООО КБ «Каспий» и банковскими гарантиями №№ от ДД.ММ.ГГГГ, №№ и № от ДД.ММ.ГГГГ, якобы выданными ООО «БВЗ» ОАО АКБ «Русский земельный банк», на общую сумму 408 000 000 рублей в качестве обеспечения исполнения обязательств ООО «БВЗ» по использованию приобретаемых федеральных специальных марок в соответствии с их назначением, предоставили их в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в МРУ ФС РАР по СКФО, расположенное по адресу: Ставропольский край, г. Ессентуки, ул. Ленина, <адрес>

Неустановленные лица, продолжая свои противоправные действия, направленные на незаконное получение в МРУ ФС РАР по СКФО федеральных специальных марок, подыскали подложное письмо, изготовленное неустановленными лицами от имени Председателя Правления ОАО АКБ «Русский земельный банк» А.Е.С., согласно которому ОАО АКБ «Р.З.Б.» якобы были выданы ООО «БВЗ» банковские гарантии № от ДД.ММ.ГГГГ.08.2013 на сумму 48 миллионов рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 миллионов рублей, которое, используя электронный адрес №ДД.ММ.ГГГГ в 15 ч. 45 мин. направили на электронную почту МРУ ФС РАР по СКФО.

На основании вышеуказанных подложных документов, составленных и представленных в МРУ ФС РАР по СКФО от имени подставного директора ООО «БВЗ» Д.А.Ш. Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка было принято решение о предоставлении ООО «БВЗ» 5 700 000 штук федеральных специальных марок для маркировки алкогольной продукции Общества.

Куашева М.И., продолжая оказывать содействие совершению преступления путем предоставления средств его совершения, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории железнодорожного вокзала
г. Ессентуки, в дневное время суток, точное время не установлено, незаконно внесла в товарные накладные о выдаче ООО «БВЗ» федеральных специальных марок для маркировки алкогольной продукции № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №№ и 576 от ДД.ММ.ГГГГ в графы «Г.П.» заведомо ложные записи «директор Д.А.Ш..» и лично расписалась от имени Д.А.Ш.., после чего в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, неустановленные лица незаконно получили в МРУ ФС РАР по СКФО по адресу: Ставропольский край, г. Ессентуки, ул. Ленина <адрес> 5 700 000 штук федеральных специальных марок, предназначенных для маркировки алкогольной продукции, произведенной ООО «БВЗ».

Незаконно полученные при пособничестве Куашевой М.И. федеральные специальные марки неустановленные лица нанесли на незаконно произведенную ими в целях сбыта немаркированную алкогольную продукцию (водку), в количестве не менее 3 678 176 штук бутылок объемом 0.25 л. и 0.5 л., которые, согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, незаконно сбыли на общую сумму 455 миллионов 530 тысяч 642 рубля 43 копейки, что является особо крупным размером.

Таким образом, при вышеизложенных обстоятельствах Куашева М.А. способствовала неустановленным лицам в незаконном производстве в целях сбыта и сбыте немаркированной продукции, которая подлежит обязательной маркировке специальными марками, защищенными от подделок, в особо крупном размере.

В соответствии с требованиями ч. 1 ст. 314 УПК РФ, обвиняемый вправе при наличии согласия государственного обвинителя заявить о согласии с предъявленным ему обвинением и ходатайствовать о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства по уголовным делам о преступлениях, наказание за которые, предусмотренное УК РФ, не превышает 10 лет лишения свободы.

В судебном заседании подсудимая Куашева М.И. вину признала полностью и пояснила, что понимает предъявленное обвинение, согласна с ним в полном объеме. Ходатайствует о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, осознает характер и последствия заявленного ходатайства. Понимает, в чем состоит существо особого порядка, а именно: в судебном заседании не будут исследованы доказательства, в том числе представленные стороной защиты, будет постановлен обвинительный приговор и назначено наказание, которое не будет превышать две трети максимального срока или размера наиболее строгого наказания, предусмотренного за совершение преступления. Свое согласие она выразила добровольно, после проведения консультаций с адвокатом и подтвердила в ходе судебного заседания, последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства ей понятны, а именно: приговор невозможно обжаловать в кассационной инстанции в связи с несоответствием изложенных в приговоре выводов фактическим обстоятельствам уголовного дела.

Адвокат Андреасян Р.А. подтвердила согласие подсудимой Куашевой М.И. на постановление приговора без проведения судебного разбирательства и пояснила, что свое согласие подсудимая выразила добровольно, после проведенной консультации с ней, последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства подсудимой разъяснены.

Государственный обвинитель Шалимов Р.В. не возражал против постановления приговора в отношении Куашевой М.И. без проведения судебного разбирательства.

Поскольку за преступное деяние, которое совершила Куашева М.И. максимальное наказание не превышает 10 лет лишения свободы, ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства заявлено подсудимой добровольно, после консультации с защитником, государственный обвинитель не возражал против рассмотрения уголовного дела в особом порядке, суд считает возможным применить особый порядок принятия судебного решения без проведения судебного разбирательства.

В соответствии с требованиями ч. 7 ст. 316 УПК РФ, суд пришел к выводу, что обвинение, с которым согласилась подсудимая, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу и считает возможным постановить обвинительный приговор и назначить подсудимой наказание, которое не может превышать две трети максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного за совершенное преступление.

Рассмотрев материалы уголовного дела, суд считает, что действия Куашевой М.И. подлежат квалификации по ч. 5 ст. 33, п. «в» ч. 2 ст. 171.1 УК РФ (в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ) как пособничество в производстве в целях сбыта и сбыте немаркированной продукции, которая подлежит обязательной маркировке специальными марками, защищенными от подделок, совершенные в особо крупном размере.

При назначении наказания подсудимой Куашевой М.И. суд учитывает характер и степень общественной опасности деяния, которое относится к категории тяжких, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначаемого наказания на исправление осужденной и условия жизни ее семьи.

Суд не считает необходимым применить положения п.6 ст. 15 УК РФ и изменить категорию преступления на менее тяжкую, с учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности.

В качестве смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст. 61 ч. 1 п. «и» «г» УК РФ суд учитывает признание вины, раскаяние подсудимой, активное способствование расследованию и раскрытию преступления, наличие на иждивении двоих малолетних детей 2008 года рождения, в силу ст. 61 ч.2 УК РФ наличие на иждивении совершеннолетней дочери 1994 года рождения, которая является студенткой и матери- пенсионерки.

В качестве обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных п. «в» ч. 1 ст. ст. 63 УК РФ, в обвинительном заключении и в речи государственным обвинителем указано совершение преступления в составе группы лиц.

В соответствии со ст. 35 ч. 2 УК РФ преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали не менее 2-х лиц, заранее договорившиеся о совместном его совершении, т.е. о выполнении ими действий, образующих объективную сторону преступления. Действия других соучастников (организатора, подстрекателя, пособника) по общему правилу не могут квалифицироваться как совершенные группой лиц по предварительному сговору. В предъявленном Куашевой М.И. обвинении, с которым согласилась подсудимая, не указано, что преступление ею совершено в группе лиц, исполнители преступления и их количество не установлено.

Учитывая изложенное, суд полагает, что в данном случае не может в отношении Куашевой М.И. быть признано отягчающим наказание обстоятельством совершение преступления в группе лиц,

Учитывая рассмотрение дела в особом порядке, наличие смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих, наказание Куашевой М.И. назначается в соответствии с ч. 1, 5 ст. 62 УК РФ.

Суд также учитывает фактические обстоятельства дела, данные о личности подсудимой, которая характеризуется по месту жительства и работы положительно, имеет на иждивении двоих несовершеннолетних детей 2008 года рождения, а также имеет постоянное место работы в ООО «Э.», ранее не судима, а также то, что наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденной и предупреждения совершения ею новых преступлений.

Учитывая тяжесть и общественную опасность совершенного преступления, все обстоятельства дела, суд считает, что наказание Куашевой М.И. не может быть назначено в виде штрафа, а может быть назначено только в виде лишения свободы, и не считает возможным назначить наказание с применением ст.ст. 64 и 73 УК РФ, поскольку не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, являющихся основанием для назначения наказания ниже низшего предела, а также для назначения условного наказания.

Суд полагает необходимым назначить дополнительное наказание в виде штрафа, размер которого назначается с учетом материального и семейного положения осужденной.

В силу ст. 82 УК РФ осужденной женщине, имеющей ребенка в возрасте до четырнадцати лет, кроме осужденных к ограничению свободы, к лишению свободы за преступления против половой неприкосновенности несовершеннолетних, не достигших четырнадцатилетнего возраста, к лишению свободы на срок свыше пяти лет за тяжкие и особо тяжкие преступления против личности, к лишению свободы за преступления, предусмотренные статьями 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, частями третьей и четвертой статьи 206, частью четвертой статьи 211, статьей 361 настоящего Кодекса, и сопряженные с осуществлением террористической деятельности преступления, предусмотренные статьями 277, 278, 279 и 360 настоящего Кодекса, суд может отсрочить реальное отбывание наказания до достижения ребенком четырнадцатилетнего возраста.

Наказание в виде лишения свободы с применением отсрочки исполнения приговора будет отвечать целям наказания, предусмотренным уголовным законом, в то же время отвечать принципам гуманности, соответствовать государственной поддержке семей, имеющих детей, поскольку у Куашевой М.И. имеется двое малолетних детей восьмилетнего возраста, которые нуждаются в материнской заботе и поддержке.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии со ст. 82 УК РФ.

Руководствуясь ст. ст. 307-309, 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Куашеву М.И. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33, п. «в» ч. 2 ст. 171.1 УК РФ (в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ) и назначить наказание в виде двух лет лишения свободы со штрафом в размере 100 000 тысяч рублей.

На основании ст. 82 УК РФ в отношении Куашевой М.И. применить отсрочку отбытия наказания в виде лишения свободы до достижения ее детьми Куашевым Р. и Куашевой А.ДД.ММ.ГГГГ.06.2008 года рождения, четырнадцатилетнего возраста, т.е. до ДД.ММ.ГГГГ июня 2022 года.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Куашевой М.И. оставить прежней до вступления приговора в силу.

<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ставропольский краевой суд в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденной - в тот же срок со дня вручения ей копии приговора.

Обжалование приговора возможно только в части нарушения уголовно-процессуального закона, неправильного применения уголовного закона, несправедливости приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе в тот же срок заявить ходатайство о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья А.В. Украинчик