Гражданский кодекс часть 1

- 11.06.2021 Ленинским районным судом г.Кирова Кировской области по ст.33 ч.5 ст.327 ч.2 УК РФ к 6 месяцам ограничения свободы, 08.07.2021 поставленного на учёт в ФКУ УИИ УФСИН России по Ленинскому району г.Кирова Кировской области,

- 17.02.2022 Ленинским районным судом г.Кирова Кировской области по ст.264.1 ч.1 УК РФ к 240 часам обязательных работ с лишением права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, сроком на 2 года, на основании ст.70 УК РФ к 2 месяцам 4 дням ограничения свободы с лишением права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, сроком на 2 года,

по рассматриваемому уголовному делу в порядке стст.91, 92 УПК РФ не задерживавшегося, содержащегося под стражей с 14.02.2022 по настоящее время в связи с объявлением Сыктывкарским городским судом Республики Коми в розыск и изменением меры пресечения с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Круглов Алексей Николаевич совершил образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершённые группой лиц по предварительному сговору, при следующих обстоятельствах.

Круглов Алексей Николаевич, действуя группой лиц по предварительному сговору с №1 А.С., в отношении которого 20.02.2020 Сыктывкарским городским судом Республики Коми вынесено постановление о прекращении уголовного дела, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ, по основанию, предусмотренному ст.25.1 УПК РФ, с освобождением его от уголовной ответственности в порядке ст.76.2 УК РФ с назначением судебного штрафа в размере 100 000 рублей, и неустановленным следствием лицом, с ** ** ** до ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, совершил незаконное образование (создание) юридических лиц через подставных лиц путём представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту приговора – ЕГРЮЛ) сведений о подставных лицах, при следующих обстоятельствах.

Круглов А.Н., №1 А.С. и неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, с ** ** ** до 13 часов 34 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, имея умысел, направленный на незаконное образование юридических лиц через подставных лиц, вступили в предварительный преступный сговор с целью незаконного образования юридических лиц через подставных лиц путём представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

При этом Круглов А.Н., №1 А.С. и неустановленное в ходе предварительного следствия лицо распределили между собой роли планируемого преступления, согласно которым: Круглов А.Н. должен подыскать подставных лиц, а именно лиц, не имеющих задолженности перед бюджетом Российской Федерации, согласных за денежное вознаграждение выступить в качестве подставного лица, фиктивного управляющего органа – директора, генерального директора и учредителя создаваемых юридических лиц, и получить от них копии документов, удостоверяющих их личность, в целях последующего составления документов, необходимых для регистрации вновь создаваемых юридических лиц; №1 А.С. и неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, в свою очередь, согласно отведённой им преступной роли должны были организовать подготовку пакета документов, представляющих право государственной регистрации юридических лиц и необходимых для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, а именно: Устава общества с ограниченной ответственностью (далее по тексту приговора – ООО, Общество), решения участника Общества о создании юридического лица, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании формы Р 11001, где в качестве учредителей и исполнительных органов были бы указаны подставные лица, организовать подписание подставными лицами учредительных документов, поэтапно передавать указанным лицам документы для их регистрации, организовать оплату государственной пошлины за регистрацию юридических лиц от имени подставных лиц, обеспечивать подставных лиц регистрационными документами вновь создаваемых юридических лиц для их предоставления в налоговый орган.

После чего Круглов А.Н., реализуя единый преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц путём представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с №1 А.С. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, с ** ** ** до 13 часов 34 минут ** ** **, находясь в помещении пиццерии «...», расположенной по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., в соответствии с отведённой ему ролью, достоверно зная, что при создании юридического лица и назначении руководителя необходимо оформить пакет документов, которые должны быть подписаны уполномоченным лицом Общества, обратился к №2, в отношении которого 22.01.2019 мировым судьёй Пушкинского судебного участка г.Сыктывкара Республики Коми вынесен приговор, в соответствии с которым он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.173.2 ч.1 УК РФ, неосведомлённому о преступных намерениях Круглова А.Н., с предложением стать единственным учредителем с долей в уставном капитале – 100 % и генеральным директором ООО «...», и с просьбой предоставить документ, удостоверяющий личность №2 И.Е., а именно паспорт гражданина Российской Федерации серии .... При этом Круглов А.Н. ввёл №2 И.Е. в заблуждение, утаив от последнего факт того, что создаваемое ими юридическое лицо фактически не будет заниматься ведением реальной предпринимательской деятельности и создаётся с целью совершения фиктивных сделок и формального документооборота, пояснил №2 И.Е., что он не должен будет осуществлять управление юридическим лицом – ООО «...» в связи с тем, что данное оформление юридического лица на его имя будет являться формальным.

№2 И.Е. с ** ** ** до 13 часов 34 минут ** ** **, находясь в помещении пиццерии «...», расположенной по указанному адресу, осознавая, что назначение его учредителем и руководителем ООО «...» не повлечёт возникновения обязанностей и полномочий, связанных с управлением данным Обществом, то есть он будет являться органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления данным юридическим лицом, согласился на полученное предложение и передал Круглову А.Н. для фотофиксации свой документ, удостоверяющий личность, а именно паспорт гражданина Российской Федерации серии ..., с целью составления от его имени заявления о государственной регистрации юридического лица по форме № Р11001 (далее по тексту приговора – заявление по форме № Р11001), а также учредительных документов и внесения в них сведений о себе как о единственном участнике Общества со 100 % долей в уставном капитале и генеральном директоре.

После чего Круглов А.Н., действуя в продолжение реализации совместного преступного умысла, согласно отведённой ему роли, с ** ** ** до 13 часов 34 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, предоставил №1 А.С. и неустановленному в ходе предварительного следствия лицу паспортные данные №2 И.Е.

№1 А.С. с ** ** ** до 13 часов 34 минут ** ** **, находясь в офисе №244 ООО «...», расположенном по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ..., достоверно зная об установленном Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке подачи документов для регистрации Общества, действуя умышленно, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, согласно ранее достигнутой с Кругловым А.Н. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом договорённости, организовал изготовление пакета документов, необходимых для государственной регистрации ООО «...», а именно: Устава ООО «...» от ** ** **, решения единственного учредителя о создании ООО «...» от ** ** **, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании и внесении в указанные документы личных данных №2 И.Е. как единственного учредителя и исполнительного органа (генерального директора) ООО «...», понимая и осознавая, что последний не желает и не планирует принимать участие в деятельности ООО «...».

** ** ** в 13 часов 34 минуты №1 А.С. и неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую ему преступную роль в совершении преступления, действуя группой лиц по предварительному сговору, согласованно с Кругловым А.Н., достоверно зная о необходимости предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, квитанции об оплате государственной пошлины в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», организовали оплату в Коми отделении ПАО «...» №... филиал №27 по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., государственной пошлины за регистрацию ООО «...» в сумме 4 000 рублей.

После чего ** ** ** с 13 часов 34 минут до 18 часов 00 минут №1 А.С., находясь возле здания Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., действуя умышленно, продолжая совместные преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, передал №2 И.Е. перечисленные учредительные документы и квитанцию об оплате государственной пошлины для их подписания последним и предоставления на регистрацию в налоговый орган.

Затем №2 И.Е., действуя по указанию №1 А.С., не подозревая о преступных намерениях Круглова А.Н., №1 А.С. и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, ** ** ** с 13 часов 34 минут до 18 часов 00 минут, находясь в помещении Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., лично обратился к сотруднику Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми и передал подписанные им перечисленные документы и свой документ удостоверяющий личность – паспорт гражданина Российской Федерации на имя №2, ...

Тем самым в результате умышленных противоправных действий Круглова А.Н., действующего совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору с №1 А.С. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, должностными лицами Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, не подозревающими о преступных намерениях последних, 20.06.2018 в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в отношении ООО «...» принято решение о государственной регистрации – внесении в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица ООО «...» и 20.06.2018 ООО «...» внесено в ЕГРЮЛ за основным государственным регистрационным номером ..., присвоен идентификационный номер налогоплательщика ... с указанием юридического адреса ООО «...»: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., с внесением сведений о подставном лице – №2 И.Е. в должностях учредителя и руководителя.

Кроме того, Круглов А.Н., имея совместный единый продолжаемый преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц путём представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с №1 А.С. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, с ** ** ** до 13 часов 35 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, в соответствии с отведённой ему ролью, достоверно зная, что при создании юридического лица и назначении руководителя необходимо оформить пакет документов, которые должны быть подписаны уполномоченным лицом Общества, обратился к №3, в отношении которой 22.02.2019 мировым судьёй Краснозатонского судебного участка г.Сыктывкара Республики Коми вынесен приговор, в соответствии с которым она признана виновной в совершении преступления, предусмотренного ст.173.2 ч.1 УК РФ, не осведомлённой о преступных намерениях Круглова А.Н., с предложением стать единственным учредителем с долей в уставном капитале – 100 % и генеральным директором ООО «...», и с просьбой предоставить документ, удостоверяющий личность №3 О.В., а именно паспорт гражданина Российской Федерации серии .... При этом Круглов А.Н. ввёл №3 О.В. в заблуждение, утаив от последней факт того, что создаваемое ими юридическое лицо фактически не будет заниматься ведением реальной предпринимательской деятельности и создаётся с целью совершения фиктивных сделок и формального документооборота, пояснил №3 О.В., что она не должна будет осуществлять управление юридическим лицом – ООО «...» в связи с тем, что данное оформление юридического лица на её имя будет являться формальным.

№3 О.В. с ** ** ** до 13 часов 35 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, осознавая, что назначение её учредителем и руководителем ООО «...» не повлечёт возникновения обязанностей и полномочий, связанных с управлением данным Обществом, то есть она будет являться органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления данным юридическим лицом, согласилась на полученное предложение и передала Круглову А.Н. свой документ, удостоверяющий личность, а именно паспорт гражданина Российской Федерации серии ..., с целью составления от её имени заявления по форме № Р11001, а также учредительных документов и внесения в них сведений о себе как о единственном участнике Общества со 100 % долей в уставном капитале и генеральном директоре.

После чего Круглов А.Н., действуя в продолжение реализации совместного преступного умысла, согласно отведённой ему роли, с ** ** ** до 13 часов 35 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, предоставил №1 А.С. и неустановленному в ходе предварительного следствия лицу паспортные данные №3 О.В.

№1 А.С. с ** ** ** до 13 часов 35 минут ** ** **, находясь в офисе №244 ООО «...», расположенном по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ..., достоверно зная об установленном Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке подачи документов для регистрации Общества, действуя умышленно, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, согласно ранее достигнутой с Кругловым А.Н. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом договорённостью, организовал изготовление пакета документов, необходимых для государственной регистрации ООО «...», а именно: Устава ООО «...» от ** ** **, решения единственного учредителя о создании ООО «...» от ** ** **, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании и внесении в указанные документы личных данных №3 О.В. как единственного учредителя и исполнительного органа (генерального директора) ООО «...», понимая и осознавая, что последняя не желает и не планирует принимать участие в деятельности ООО «...».

** ** ** в 13 часов 35 минут №1 А.С. и неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую им преступную роль в совершении преступления, действуя группой лиц по предварительному сговору, согласованно с Кругловым А.Н., достоверно зная о необходимости предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, квитанции об оплате государственной пошлины в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», организовали оплату в Коми отделении ПАО «...» №... филиал №27 по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., государственной пошлины за регистрацию ООО «...» в сумме 4 000 рублей.

После чего ** ** ** с 13 часов 35 минут до 18 часов 00 минут №1 А.С., находясь возле здания Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенной по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., действуя умышленно, продолжая совместные преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, передал №3 О.В. перечисленные учредительные документы и квитанцию об оплате государственной пошлины для их подписания последней и предоставления на регистрацию в налоговый орган.

Затем №3 О.В., действуя по указанию №1 А.С., не подозревая о преступных намерениях Круглова А.Н., №1 А.С. и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, ** ** ** с 13 часов 35 минут до 18 часов 00 минут, находясь в помещении Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., лично обратилась к сотруднику Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми и передала подписанные ею перечисленные документы и свой документ удостоверяющий личность – паспорт гражданина Российской Федерации на имя №3, ...

Тем самым в результате умышленных противоправных действий Круглова А.Н., действующего совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору с №1 А.С. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, должностными лицами Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, не подозревающими о преступных намерениях последних, 20.06.2018 в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в отношении ООО «...» принято решение о государственной регистрации – внесении в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица ООО «...» и 20.06.2018 ООО «...» внесено в ЕГРЮЛ за основным государственным регистрационным номером ..., присвоен идентификационный номер налогоплательщика ... с указанием юридического адреса ООО «...»: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., с внесением сведений о подставном лице – №3 О.В. в должностях учредителя и руководителя.

Кроме того, Круглов А.Н., имея совместный единый продолжаемый преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц путём представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с №1 А.С. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, с ** ** ** до 13 часов 19 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, в соответствии с отведённой ему ролью, достоверно зная, что при создании юридического лица и назначении руководителя необходимо оформить пакет документов, которые должны быть подписаны уполномоченным лицом Общества, обратился к №4 Виктории Петровне, в отношении которой 06.02.2019 мировым судьёй Тентюковского судебного участка г.Сыктывкара Республики Коми вынесен приговор, в соответствии с которым она признана виновной в совершении преступления, предусмотренного ст.173.2 ч.1 УК РФ, неосведомлённой о преступных намерениях Круглова А.Н., с предложением стать единственным учредителем с долей в уставном капитале – 100 % и генеральным директором ООО «...», и с просьбой предоставить документ, удостоверяющий личность №4 В.П., а именно паспорт гражданина Российской Федерации .... При этом Круглов А.Н. ввёл №4 В.П. в заблуждение, утаив от последней факт того, что создаваемое ими юридическое лицо фактически не будет заниматься ведением реальной предпринимательской деятельности и создаётся с целью совершения фиктивных сделок и формального документооборота, пояснил №4 В.П., что она не должна будет осуществлять управление юридическим лицом – ООО «...» в связи с тем, что данное оформление юридического лица на её имя будет являться формальным.

№4 В.П. с ** ** ** до 13 часов 19 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, осознавая, что назначение её учредителем и руководителем ООО «...» не повлечёт возникновения обязанностей и полномочий, связанных с управлением данным Обществом, то есть она будет являться органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления данным юридическим лицом, согласилась на полученное предложение и передала №1 А.С. свой документ, удостоверяющий личность, а именно паспорт гражданина Российской Федерации серии ..., с целью составления от её имени заявления по форме № Р11001, а также учредительных документов и внесения в них сведений о себе как о единственном участнике Общества со 100 % долей в уставном капитале и генеральном директоре.

№1 А.С. с ** ** ** до 13 часов 19 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, достоверно зная об установленном Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке подачи документов для регистрации Общества, действуя умышленно, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, согласно ранее достигнутой с Кругловым А.Н. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом договорённостью, организовал изготовление пакета документов, необходимых для государственной регистрации ООО «...», а именно: Устава ООО «...» от ** ** **, решения единственного учредителя о создании ООО «...» от ** ** **, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании и внесение в указанные документы личных данных №4 В.П. как единственного учредителя и исполнительного органа (генерального директора) ООО «...», понимая и осознавая, что последняя не желает и не планирует принимать участие в деятельности ООО «...».

** ** ** в 13 часов 19 минут №1 А.С. и неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую им преступную роль в совершении преступления, действуя группой лиц по предварительному сговору, согласованно с Кругловым А.Н., достоверно зная о необходимости предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, квитанции об оплате государственной пошлины в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», организовали оплату в Коми отделении ПАО «...» №... филиал № 04 по адресу: Республика Коми, г...., государственной пошлины за регистрацию ООО «...» в сумме 4 000 рублей.

После чего ** ** ** с 13 часов 19 минут до 18 часов 00 минут №1 А.С., находясь возле здания Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., действуя умышленно, продолжая совместные преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, передал №4 В.П. перечисленные учредительные документы и квитанцию об оплате государственной пошлины для их подписания последней и предоставления на регистрацию в налоговый орган.

Затем №4 В.П., действуя по указанию №1 А.С., не подозревая о преступных намерениях Круглова А.Н., №1 А.С. и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, ** ** ** с 13 часов 19 минут до 18 часов 00 минут, находясь в помещении Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенной по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., лично обратилась к сотруднику Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми и передала подписанные ею перечисленные документы и свой документ удостоверяющий личность – паспорт гражданина Российской Федерации на имя №4, ...

Тем самым в результате умышленных противоправных действий Круглова А.Н., действующего совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору с №1 А.С. и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, должностными лицами Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, не подозревающими о преступных намерениях последних, ** ** ** в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в отношении ООО «...» принято решение о государственной регистрации – внесении в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица ООО «...», и ** ** ** ООО «...» внесено в ЕГРЮЛ за основным государственным регистрационным номером ..., присвоен идентификационный номер налогоплательщика ..., с указанием юридического адреса ООО «...»: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., с внесением сведений о подставном лице – №4 В.П. в должностях учредителя и руководителя.

Кроме того, Круглов А.Н., имея совместный единый продолжаемый преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц путём представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, с целью продолжения совершения регистрации организаций на подставных лиц, перераспределили между собой преступные роли, согласно которым Круглов А.Н. должен подыскать подставное лицо, а именно лицо, не имеющее задолженности перед бюджетом Российской Федерации, согласного за денежное вознаграждение выступить в качестве подставного лица, фиктивного управляющего органа – директора, генерального директора и учредителя создаваемого юридического лица, получить от него копии документов, удостоверяющих его личность, в целях последующего составления документов, необходимых для регистрации вновь создаваемого юридического лица, организовать подписание подставным лицом учредительных документов, поэтапно передавать указанному лицу документы для их регистрации, обеспечить подставное лицо регистрационными документами вновь создаваемого юридического лица для их предоставления в налоговый орган. Неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, в свою очередь, согласно отведённой ему роли должно было: организовать подготовку пакета документов, представляющих право государственной регистрации юридических лиц и необходимых для предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, а именно: Устава общества с ограниченной ответственностью, решения участника общества с ограниченной ответственностью о создании юридического лица, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании формы Р 11001, где в качестве учредителей и исполнительных органов были бы указаны подставные лица, организовать оплату государственной пошлины за регистрацию юридического лица от имени подставного лица.

После чего Круглов А.Н., реализуя единый преступный умысел, направленный на образование (создание) юридических лиц через подставных лиц путём представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, с ** ** ** до 13 часов 19 минут ** ** **, находясь в ТЦ «...», расположенном по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., в соответствии с отведённой ему ролью, достоверно зная, что при создании юридического лица и назначении руководителя необходимо оформить пакет документов, которые должны быть подписаны уполномоченным лицом Общества, обратился к №5, в отношении которого 10.09.2018 возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст.173.2 ч.1 УК РФ, неосведомлённому о преступных намерениях Круглова А.Н., с предложением стать единственным учредителем с долей в уставном капитале – 100 % и генеральным директором ООО «...», и с просьбой предоставить документ, удостоверяющий личность №5 С.З.о., а именно вид на жительство в Российской Федерации серии .... При этом Круглов А.Н. ввёл №5 С.З.о. в заблуждение, утаив от последнего факт того, что создаваемое ими юридическое лицо фактически не будет заниматься ведением реальной предпринимательской деятельности и создаётся с целью совершения фиктивных сделок и формального документооборота, пояснил №5 С.З.о., что он не должен будет осуществлять управление юридическим лицом – ООО «...» в связи с тем, что данное оформление юридического лица на его имя будет являться формальным.

№5 С.З.о. с ** ** ** до 13 часов 19 минут ** ** **, находясь в ТЦ «...», расположенном по указанному адресу, осознавая, что назначение его учредителем и руководителем ООО «...» не повлечёт возникновения обязанностей и полномочий, связанных с управлением данным Обществом, то есть он будет являться органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления данным юридическим лицом, согласился на полученное предложение и передал Круглову А.Н. свой документ, удостоверяющий личность, а именно вид на жительство в Российской Федерации серии ..., с целью составления от его имени заявления по форме № Р11001, а также учредительных документов и внесения в них сведений о себе как о единственном участнике Общества со 100 % долей в уставном капитале и генеральном директоре.

После чего Круглов А.Н., действуя в продолжение реализации совместного преступного умысла, согласно отведённой ему роли, с ** ** ** до 13 часов 19 минут ** ** **, находясь в ТЦ «...», расположенном по указанному адресу, предоставил неустановленному в ходе предварительного следствия лицу паспортные данные №5 С.З.о.

Неустановленное в ходе предварительного следствия лицо с ** ** ** до 13 часов 19 минут ** ** **, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, достоверно зная об установленном Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке подачи документов для регистрации Общества, действуя умышленно, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, согласно ранее достигнутой с Кругловым А.Н. договорённости, организовало изготовление пакета документов, необходимых для государственной регистрации ООО «...», а именно: Устава ООО «...» от ** ** **, решения единственного учредителя о создании ООО «...» от ** ** **, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании и внесение в указанные документы личных данных №5 С.З.о. как единственного учредителя и исполнительного органа (генерального директора) ООО «...», понимая и осознавая, что последний не желает и не планирует принимать участие в деятельности ООО «...».

** ** ** в 13 часов 19 минут неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, действуя группой лиц по предварительному сговору, согласованно с Кругловым А.Н., достоверно зная о необходимости предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, квитанции об оплате государственной пошлины в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», организовало оплату в Коми отделении ПАО «...» №... филиал №04 по адресу: Республика Коми, г...., государственной пошлины за регистрацию ООО «...» в сумме 4 000 рублей.

После чего ** ** ** с 13 часов 19 минут до 18 часов 00 минут Круглов А.Н., находясь в ТЦ «...», расположенном по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., действуя умышленно, продолжая совместные преступные действия, направленные на незаконное образование (создание) юридического лица, выполняя отведённую ему роль в совершении преступления, передал №5 С.З.о перечисленные учредительные документы и квитанцию об оплате государственной пошлины для их подписания последним и предоставления на регистрацию в налоговый орган.

Затем №5 С.З.о., действуя по указанию Круглова А.Н., не подозревая о преступных намерениях Круглова А.Н. и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, ** ** ** с 13 часов 19 минут до 18 часов 00 минут, находясь в помещении Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., лично обратился к сотруднику Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми и передал подписанные им перечисленные документы и свой документ удостоверяющий личность – вид на жительство в Российской Федерации серии ...

Тем самым в результате умышленных противоправных действий Круглова А.Н., действующего совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, должностными лицами Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, не подозревающими о преступных намерениях последних, 02.07.2018 в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в отношении ООО «...» принято решение о государственной регистрации – внесении в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица ООО «...» и ** ** ** ООО «...» внесено в ЕГРЮЛ за основным государственным регистрационным номером ..., присвоен идентификационный номер налогоплательщика ..., с указанием юридического адреса ООО «...»: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., с внесением сведений о подставном лице – №5 С.З.о. в должностях учредителя и руководителя.

Подсудимый Круглов А.Н. вину в совершении преступления признал полностью, отказался от дачи показаний на основании ст.51 Конституции РФ.

На основании ст.276 ч.1 п.3 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя в связи с отказом от дачи показаний были оглашены показаний подсудимого Круглова А.Н., данные им в ходе предварительного следствия.

Из показаний Круглова А.Н., данных им при допросах в качестве подозреваемого, обвиняемого, а также в ходе очных ставок с №6 Н.Ю., №5 С.З.о. (т.3 л.д.119-126, т.4 л.д.90-96, 97-100, 140-143, 247-249, т.5 л.д.1-3, 25-27, 150-152, т.7 л.д.27-29), следует, что он знаком с №4 В.П., №5 С.З.о., №2 И.Е., №3 О.В. По поводу создания на них организаций: ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» Круглов А.Н. пояснил следующее. В период с мая 2017 года по август 2017 года в г.Сочи Краснодарского Края Круглов А.Н. познакомился с №1 А.С., проживающим в г.Тольятти Самарской области. В апреле 2018 года в гости к Круглову А.Н. в г.Сыктывкар Республики Коми приехал №1 А.С. При встрече он попросил Круглова А.Н. найти людей, согласных за денежное вознаграждение зарегистрировать на себя организации. Данные организации ему нужны были, чтобы через них выводить денежные средства. При этом №1 А.С. пояснил, что у людей, на которых будут зарегистрированы организации, не должно быть задолженности перед бюджетом, а также в отношении данных людей не должны быть возбуждены исполнительные производства в органах судебных приставов. Кроме того, №1 А.С. пообещал, что 1 % от тех сумм денежных средств, которые будут проходить по счетам организаций, будет платить Круглову А.Н. за то, что он найдёт людей, готовых открыть на себя фирмы. Данные люди не должны будут осуществлять какую-либо фактическую деятельность в данных организациях, от них требовалось просто зарегистрировать на своё имя организации. Круглов А.Н. согласился на это предложение. Круглов А.Н. по просьбе №1 А.С. занимался поиском помещений для организаций, которые будут зарегистрированы. Круглов А.Н. нашёл ООО «...», которое сдаёт в аренду офисные помещения, расположенные по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Чтобы договориться насчёт помещений под организации, Круглов А.Н. совместно с №1 А.С. приехали по указанному адресу, где №1 А.С. встретился с директором ООО «...». При их разговоре Круглов А.Н. лично не присутствовал. После их разговора №1 А.С. при Круглове А.Н. произвёл оплату банковской картой, за что получил чек и 3 гарантийных письма. №5 С.З.о. знаком Круглову А.Н. С ним Круглов А.Н. познакомился в 2018 году. Их познакомил №7. О том, что №5 С.З.о. зарегистрировал на себя организацию, Круглов А.Н. слышал. Однако какими-либо подробностями регистрации организации на №5 С.З.о. Круглов А.Н. не обладает, в том числе ему неизвестно наименование организации, юридический адрес организации, вид её деятельности, осуществлял ли №5 С.З.о. какую-либо деятельность в данной организации. Ему известен лишь факт регистрации на №5 С.З.о. организации. К регистрации ООО «...» на №5 С.З.о. Круглов А.Н. не имеет никакого отношения. Круглов А.Н. не предлагал №5 С.З.о. зарегистрировать на его имя организацию, подготовкой никаких документов, необходимых для регистрации на его имя организации, он не занимался. Почему №5 С.З.о. говорит, что это Круглов А.Н. ему предложил зарегистрировать на его имя организацию, он не знает. Предполагает, что №5 С.З.о. мог предложить зарегистрировать на себя организацию №7 Я. У Круглова А.Н. имелась подруга №8 К.В., у которой он поинтересовался, имеются ли у неё знакомые, которые хотят быстро подзаработать. При этом в какие-либо подробности он её не посвящал. №8 К.В. предложила позвонить её знакомой №3 О.В. и дала её номер сотового телефона. Круглов А.Н. созвонился с №3 О.В., та подтвердила, что ей нужна работа, и Круглов А.Н. предложил ей встретиться с №1 С.А. В тот же день они втроём встретились, где Круглов А.Н. познакомил №3 О.В. с №1 А.С. После чего №1 А.С. и №3 О.В. сели в машину №1 А.С., а Круглов А.Н. остался стоять на улице. О чём разговаривали №1 А.С. с №3 О.В., Круглову А.Н. неизвестно, при их разговоре он не участвовал. После этого в тот же день они поехали по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ..., где находилась какая-то бухгалтерия, в которой в том числе занимались подготовкой документов в налоговые органы, необходимых для регистрации организации. Подъехав к указанному зданию, Круглов А.Н. остался в машине, а №1 А.С. совместно с №3 О.В. зашли внутрь здания. Куда именно они пошли, Круглов А.Н. не знает. О том, что №1 А.С. совместно с №3 О.В. ходили в бухгалтерию, Круглов А.Н. решил, так как по программе «...» он посмотрел, что в данном здании находится офис, где оказывают бухгалтерские услуги. При этом Круглов А.Н. не отрицает, что возможно они ходили к нотариусу. После того, как №1 А.С. и №3 О.В. вышли из здания, они сели в машину, при этом у №1 А.С. были с собой какие-то документы, какие именно, Круглов А.Н. пояснить не может. После чего они направились в ИФНС России по г.Сыктывкару, расположенную на ул.... г.Сыктывкара Республики Коми. По пути №1 А.С. консультировал №3 О.В., куда ей необходимо будет подойти в налоговой инспекции, а также, что именно ей необходимо будет сказать налоговому инспектору. №3 О.В. одна зашла внутрь инспекции, Круглов А.Н. и №1 А.С. при этом остались ждать её в машине. Когда №3 О.В. вышла из налоговой инспекции, у неё с собой был листок с датой, когда необходимо было второй раз подъехать в инспекцию за документами. Второй раз в налоговую инспекцию они также поехали втроём: Круглов А.Н., №3 О.В. и №1 А.С., точную дату Круглов А.Н. не помнит, но примерно через 4 дня. В помещение налоговой инспекции заходила только №3 О.В., Круглов А.Н. и №1 А.С. остались ждать её в машине. Из налоговой инспекции №3 О.В. вышла с пакетом документов, каких именно, Круглову А.Н. неизвестно, который передала №1 А.С. На следующий день также втроём они поехали в отделение ПАО «...», находящееся на ул.... г.Сыктывкара Республики Коми, для открытия счёта организации. №1 А.С. объяснил №3 О.В., что ей необходимо сделать, после чего она одна зашла в банк, а они остались её ждать в машине. Более Круглов А.Н. совместно с №1 А.С. и №3 О.В. никуда не ездил. Каких-либо подробностей по поводу открытой организации на имя №3 О.В. Круглову А.Н. неизвестно. Он знает лишь, что организация называется ООО «...» и её юридическим адресом является: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... По поводу того, заплатил ли №1 А.С. №3 О.В. денежные средства за регистрацию на её имя ООО «...» и какую сумму, Круглову А.Н. ничего неизвестно. При нём передачи денежных средств не происходило. Сама №3 О.В. также ничего об этом не говорила. Также у Круглова А.Н. имелась знакомая №9, которая проживает на территории г.Казани Республики Татарстан, в ходе разговора с которой Круглов А.Н. поинтересовался, имеются ли у неё знакомые с желанием быстро подзаработать. №9 А. предложила позвонить её знакомому №2 И.Е. и дала его номер сотового телефона. Круглов А.Н. созвонился с №2 И.Е. предложил работу, тот согласился. В тот же день Круглов А.Н., №1 А.С. и №2 И.Е. встретились на территории г.Сыктывкара Республики Коми. №1 А.С. и №2 И.Е. сели в машину №1 А.С., а Круглов А.Н. остался стоять на улице. Круглов А.Н. слышал часть разговора №1 А.С. и №2 И.Е. №1 А.С. предложил №2 И.Е. заплатить ему 10 000 – 15 000 рублей за то, что последний зарегистрирует на себя организацию. Более из их разговора Круглов А.Н. ничего не слышал. После этого в тот же день они поехали по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, .... Подъехав к указанному зданию, Круглов А.Н. остался в машине, а №1 А.С. совместно с №2 И.Е. зашли внутрь здания. В этот же день происходили описанные события с №3 О.В., которая ездила на машине совместно с ним и №1 А.С. В офис по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ..., №3 О.В. и №2 И.Е. вместе не заходили, они туда заходили по очереди. После того, как №1 А.С. и №2 И.Е. вышли из здания, они сели в машину, при этом у №2 И.Е. с собой были какие-то документы, какие именно, Круглов А.Н. пояснить не может. После чего они направились в ИФНС России по г.Сыктывкару, расположенную на ул.... г.Сыктывкара Республики Коми. Подъехав к налоговой инспекции, №1 А.С. проконсультировал №2 И.Е., куда ему необходимо будет подойти в налоговой инспекции, а также, что именно ему необходимо будет сказать налоговому инспектору. №3 О.В. при этом уже находилась в помещении налоговой инспекции. Затем №2 И.Е. один зашёл внутрь налоговой инспекции, Круглов А.Н. и №1 А.С. при этом остались ждать в машине. Когда №2 И.Е. вышел из налоговой инспекции, у него с собой был листок с датой, когда необходимо было второй раз подъехать в налоговую инспекцию за документами. Второй раз в налоговую инспекцию Круглов А.Н. совместно с №2 И.Е. не ездил. Затем, в какой день, Круглов А.Н. уже не помнит, они вчетвером: Круглов А.Н., №3 О.В., №1 А.С. и №2 И.Е. ездили на автомобиле в отделение ПАО «...», расположенное на ул.... г.Сыктывкара Республики Коми, для открытия счетов организаций. В банк №3 О.В. и №2 И.Е. заходили по отдельности. Более Круглов А.Н. совместно с №1 А.С. и №2 И.Е. никуда не ездил. Каких-либо подробностей по поводу открытой организации на имя №2 И.Е., Круглову А.Н. неизвестно. Он знает лишь, что организация называется ООО «...» и её юридическим адресом является: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... По поводу того, заплатил ли №1 А.С. №2 И.Е. денежные средства за регистрацию на его имя ООО «...» и какую сумму, Круглову А.Н. неизвестно. При нём передачи денежных средств не происходило. Сам №2 И.Е. также ничего об этом не говорил. №4 В.П. является матерью Круглова А.Н. Он предложил ей подзаработать, пояснив, что у неё будет постоянный доход в размере 10 000 – 15 000 рублей. Для этого №4 В.П. необходимо будет открыть на своё имя организацию. Когда №4 В.П. согласилась, Круглов А.Н. сказал ей, что более подробную информацию ей расскажет №1 А.С. После этого Круглов А.Н. познакомил №4 В.П. с №1 А.С. №4 В.П. с целью получения дополнительного заработка согласилась зарегистрировать на своё имя организацию. После чего на следующий день №4 В.П. совместно с №1 А.С. поехала по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ..., где подготовили документы для регистрации организации. Круглов А.Н. при этом с ними не ездил. Спустя примерно 2-3 дня Круглов А.Н. совместно с №1 А.С. и №4 В.П. поехали в ИФНС России по г.Сыктывкару, расположенную на ул.Пушкина г.Сыктывкара Республики Коми. По пути в налоговую инспекцию №1 А.С. проконсультировал №4 В.П., куда ей необходимо будет подойти в налоговой инспекции, а также, что именно ей необходимо будет сказать налоговому инспектору. Затем №4 В.П. одна зашла в налоговую инспекцию, Круглов А.Н. и №1 А.С. при этом остались ждать её в машине. Второй раз в налоговую инспекцию они подъезжали уже по другому адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., где Круглов А.Н. и №4 В.П. зашли в налоговую инспекцию. На 1 этаже с левой стороны от входа, номер кабинета не помнит, Круглов А.Н. и №4 В.П. зашли в кабинет, где получили пакет документов на организацию, среди которых были Устав и лист записи ЕГРЮЛ. После получения данных документов №4 В.П. поставила подпись в каком-то документе, предоставленном налоговым инспектором. После того, как документы забрали, №4 В.П. передала их №1 А.С. Затем они втроём на автомобиле №1 А.С. поехали в банки, какие именно, Круглов А.Н. не помнит, их было несколько, среди которых точно был ПАО «...», расположенный на «кольце», для открытия счетов организации. В банки №4 В.П. заходила одна. Более Круглов А.Н. и №4 В.П. совместно с №1 А.С. никуда не ездили. Каких-либо подробностей по поводу открытой организации на имя №4 В.П., Круглову А.Н. неизвестно. Он знает лишь, что организация называется ООО «...» и её юридическим адресом является: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Фактическую деятельность в данной организации №4 В.П. не осуществляла. Она только зарегистрировала на себя ООО «...». Кто занимался управленческой, финансовой и иной деятельностью в ООО «...», Круглову А.Н. неизвестно. №1 А.С. никаких денежных средств №4 В.П. за регистрацию на её имя ООО «...» не заплатил. Более никаких людей для регистрации фирм на их имена Круглов А.Н. не находил. Он более с №1 А.С. не общался. Круглов А.Н. не знакомил №7 Я. и №1 А.С. Могут ли они быть знакомы между собой, Круглов А.Н. не знает. Он с №7 Я. никаких организаций и индивидуальных предпринимателей не открывал. Насчёт представленных следователем переписок между Кругловым А.Н. и №7 Я., он пояснил, что это не его переписка. В ходе проверки показаний на месте ** ** ** Круглов А.Н. указал на пиццерию «...», расположенную по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., где он познакомил №2 И.Е. и №1 А.С. Затем Круглов А.Н. указал, что необходимо проехать в сторону д.... г.Сыктывкара Республики Коми. Проехав по указанному адресу, Круглов А.Н. указал на дверь №244, ведущую в офис ООО «...», который расположен на 2 этаже здания. В данном офисе по информации Круглова А.Н. производилась подготовка документов в налоговый орган для регистрации ООО «...» и ООО «...». Также по данному адресу по информации Круглова А.Н. он совместно с №1 А.С., №3 О.В. и №2 И.Е. находились во время получения документов, необходимых для регистрации ООО «...» и ООО «...». При этом в офис заходили только №1 А.С., №3 О.В. и №2 И.Е., а Круглов А.Н. оставался ждать их на улице в машине №1 А.С., которая стояла перед входом в здание. Затем Круглов А.Н. указал, что необходимо проехать в сторону ИФНС России по г.Сыктывкару, расположенной по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Круглов А.Н. указал, что в ИФНС России по г.Сыктывкару по указанному адресу №3 О.В., №2 И.Е. и №4 В.П. подавали документы для регистрации на них соответственно ООО «...», ООО «...» и ООО «...». Также Круглов А.Н. указал на место, расположенное перед въездом на территорию ИФНС России по г.Сыктывкару, где происходила передача документов на регистрацию организаций от №1 А.С. к №3 О.В., №2 И.Е. и №4 В.П. Также Круглов А.Н. пояснил, что в данную налоговую инспекцию он также приезжал совместно с №1 А.С. и №3 О.В. для получения последней документов, подтверждающих регистрацию ООО «...», которые последняя, находясь у здания налоговой инспекции, передала №1 А.С. В здание инспекции заходила одна №3 О.В. Затем Круглов А.Н. также указал, что необходимо проехать к ИФНС России по Республике Коми, расположенной по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул.... Круглов А.Н. указал, что по указанному адресу он и №4 В.П. получали документы, подтверждающие регистрацию ООО «...». В здание налогового органа заходили Круглов А.Н. и №4 В.П. Затем Круглов А.Н. указал, что необходимо проехать по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Проехав по указанному адресу, Круглов А.Н. указал на место на стоянке перед ТЦ «...», расположенному по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул.... где, находясь в машине №1 А.С., он познакомил №1 А.С. и №3 О.В. Затем Круглов А.Н. указал, что необходимо проехать по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, п...., ул..... Проехав по указанному адресу, Круглов А.Н. указал на квартиру №4 указанного дома, где он познакомил №1 А.С. и №4 В.П. Из показаний подозреваемого Круглова А.Н., данных им в ходе очной ставки с №6 Н.Ю., следует, что знаком с №6 Н.Ю. около года, в настоящий момент не общаются, конфликтов между ними не имеется. Круглов А.Н. согласен с показаниями №6 Н.Ю. в части того, что Круглов А.Н. предлагал зарегистрировать на себя ИП и общество с ограниченной ответственностью. При этом Круглов А.Н. пояснил, что фактически какую-либо деятельность осуществлять №6 Н.Ю. в организации не надо. Предложение по открытию на имя №6 Н.Ю. организации исходило от Круглова А.Н. При этом он занимался поиском людей для регистрации на них организаций по указанию №1 А.С. Круглов А.Н. не подтвердил, что совместно с №7 Я. занимался поиском людей для регистрации их в качестве индивидуальных предпринимателей, а также в части открытия на их имя счетов в четырёх банках для индивидуальных предпринимателей, о передаче банковских карт по банковским счетам Круглову А.Н., о передаче ему своего сотового телефона, в котором вёл переписку от имени №6 Н.Ю. с №7 Я. Также он никогда не брал телефон №6 Н.Ю. для личного пользования, соответственно никакую переписку с её телефона ни с кем не вёл. Круглов А.Н. с №7 Я. не занимался поиском людей для открытия на их имена ИП и ООО. Круглов А.Н. считает, что №6 Н.Ю. его оговаривает, так как ранее он состоял с ней в близких отношениях. Из показаний Круглова А.Н., данных им в ходе очной ставки с №5 С.З.о., следует, что знаком с №5 С.З.о. около года, в настоящий момент не общаются, конфликтов между ними не имеется. Круглов А.Н. частично подтвердил показания №5 С.З.о. в части того, что последний по просьбе Круглова А.Н. зарегистрировал на себя ООО «...», пакет документов для регистрации готовил Круглов А.Н. Он признаёт, что предложил №5 С.З.о. зарегистрировать на его имя ООО «...». При этом Круглов А.Н. действовал по указанию №1 А.С. Оплату государственной пошлины производил №1 А.С. В налоговый орган №5 С.З.о. предоставлял документы самостоятельно, Круглов А.Н. с ним не ездил. После оглашения указанных показаний Круглов А.Н. в судебном заседании их подтвердил, пояснил, что давал их добровольно.

Помимо признания подсудимым причастности к совершению преступления, вина Круглова А.Н. в совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ, доказана совокупностью относимых, допустимых и достоверных доказательств, исследованных в ходе судебного следствия.

На основании ст.281 ч.1 УПК РФ в связи с неявкой в судебное заседание по ходатайству государственного обвинителя с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетелей №13 А.В., №3 О.В., №12 Ю.Г., №14 Е.Г., №4 В.П., №2 И.Е., №7 Я.М., №6 Н.Ю., №10 Я.Г., №11 Д.М., №5 С.З.о., данные ими в ходе предварительного следствия.

Свидетель №3 О.В. (т.1 л.д.108-117) показала, что ранее никогда не занималась предпринимательской (коммерческой) деятельностью. Ей известно ООО «...». Основной и дополнительные виды деятельности Общества ей точно неизвестны, насколько ей говорили, деятельность Общества должна была быть связана со строительством, грузоперевозками и металлом. №3 О.В. не знает, чем занимается данная фирма. Юридический адрес Общества заявлен: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... №3 О.В. не знает фактический адрес местонахождения ООО «...». В указанном офисе №3 О.В. была 1 раз летом 2018 года. Офис был пустой, кроме стола и стула там больше ничего не было, никакой техники. ООО «...» учреждено №3 О.В. на её имя 20.06.2018, кто является его участниками и руководителем в настоящее время, ей неизвестно. №3 О.В. знакома с Кругловым А.Н. с детства. В начале лета 2018 года №3 О.В. и Круглов А.Н. снова случайно встретились. Со слов Круглова А.Н., он занимался коммерческой деятельностью, это для него было необходимо создать юридическое лицо, оформленное на третьих лиц. Какое точно отношение к ООО «...» имеет Круглов А.Н., №3 О.В. неизвестно. Однако у Круглова А.Н. находятся все документы (учредительные, банковские), связанные с данным Обществом. Круглов А.Н. попросил №3 О.В. за денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей учредить на своё имя данную фирму, и стать его номинальным руководителем. №8 К.В. – бывшая девушка Круглова А.Н. никакого отношения к описываемым событиям и конкретно к ООО «...» не имеет, при всём этом она не присутствовала ни разу. Какое отношение к Обществу имеет №11 Д.М., №3 О.В. достоверно неизвестно. Знает только то, что №11 Д.М. занималась оформлением (созданием) пакета документов, необходимых для учреждения и регистрации ООО «...» в налоговых органах на имя №3 О.В. №2 И.Е. никакого отношения к ООО «...» не имеет. Те же лица – Круглов А.Н. и ... из г.Самары Самарской области убедили №2 И.Е. создать (учредить) на его имя другую фирму – ООО «...», но №3 О.В. об этих событиях практически ничего неизвестно, она не участвовала в процессе создания данного Общества. №3 О.В. неизвестно, какое отношение к ООО «...» имеет №1 А.С. Со слов Круглова А.Н., №1 А.С. занимался коммерческой деятельностью, это для него было необходимо создать юридическое лицо, оформленное на третьих лиц. Для каких именно целей ему это было нужно, №3 О.В. неизвестно. Учредителем и руководителем данного Общества №3 О.В. фактически не являлась, числилась только по документам. Следовательно, она являлась номинальным руководителем данного предприятия. По факту внесения ** ** ** сведений в единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО «...», согласно которым учредителем и директором Общества заявлена №3 О.В., может пояснить, что приблизительно в начале июня 2018 года Круглов А.Н. предложил ей зарегистрироваться в качестве юридического лица, а именно зарегистрировать в налоговом органе Общество, в котором она будет являться и директором и учредителем. №3 О.В. поинтересовалась у Круглова А.Н., для каких целей необходимо создавать таким образом юридическое лицо, на что Круглов А.Н. ей ответил, что она будет числиться учредителем и директором данного предприятия номинально, то есть фактически она не будет исполнять обязанности и полномочия, связанные с управлением Обществом, принимать руководящие решения, осуществлять руководство Обществом, встречаться с клиентами, формировать и сдавать финансовую отчётность организации, оплачивать налоги она также не будет, ей было необходимо лишь предоставить свой паспорт, ИНН и СНИЛС для учреждения на её имя ООО «...». При этом Круглов А.Н. обещал №3 О.В. за её согласие на данное предложение денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей, обещал отдать их ей после открытия фирмы. Со слов Круглова А.Н., за то, что №3 О.В. фиктивно зарегистрирует и поставит на учёт в налоговом органе свою организацию, она будет получать доход, при этом ей фактически ничего делать не придётся, ей только потребуется выполнить некоторые действия, обязательные для её присутствия, а именно открыть расчётные счета в банках и кредитных организациях г.Сыктывкара Республики Коми, после чего подписать некоторые документы, какие именно, Круглов А.Н. не говорил. В итоге №3 О.В. согласилась на данное предложение Круглова А.Н. 13.06.2018 Круглов А.Н. связался с мужчиной из г.Самары Самарской области и сообщил, что №3 О.В. нужно подготовить и взять собой свои личные документы – паспорт гражданина РФ, свидетельство и присвоении ИНН, пенсионное свидетельство СНИЛС, и приехать к нему в квартиру. В тот же день в квартире, расположенной по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул....№3 О.В. передала Круглову А.Н. свои документы – паспорт, ИНН и СНИЛС. На следующий день №3 О.В. совместно с Кругловым А.Н. и №1 А.С. поехала в офис, расположенный в д.... г.Сыктывкара Республики Коми на 2 этаже. Ей пояснили, что там работает №11 Д.М., которая является то ли нотариусом, то ли помощником нотариуса. Разговаривал с №11 Д.М. только №1 А.С. Он передал №11 Д.М. свои личные документы (оригиналы и копии) – паспорт, СНИЛС и ИНН, после чего попросил №11 Д.М. составить пакет документов, необходимых для регистрации ООО «...» на имя №3 О.В., а именно Устав Общества, заявление и другие документы, какие именно, №3 О.В. сказать не может, суть и значение данных документов ей неизвестна, она просто поставила свои подписи в тех местах документов, которые ей указал №1 А.С. Сама она лично никакого участия в составлении данных документов не принимала. После составления документов №11 Д.М. передала их №1 А.С, после чего он передал №11 Д.М. денежные средства за оказанные ею услуги, но в какой сумме, №3 О.В. неизвестно. После этого они ушли из офиса №11 Д.М., и Круглов А.Н. снова сообщил №3 О.В., что её назначение на должность директора предприятия будет носить формальный характер. ** ** ** в дневное время №3 О.В., Круглов А.Н. и №1 А.С. приехали в отделение ПАО «...». Остановившись возле банка, №1 А.С. передал №3 О.В. 4 000 рублей наличными, пояснив, чтобы она зашла в банк и заплатила госпошлину для открытия юридического лица. №3 О.В. это сделала, квитанцию положила вместе с остальными документами. Затем они поехали в налоговую инспекцию, расположенную по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... В налоговую инспекцию №3 О.В. зашла одна, где передала пакет документов для регистрации сотруднику налоговой службы. Проверив её паспорт, сотрудник указала, где необходимо расписаться, и №3 О.В. просто поставила свои подписи там, где ей указали, после чего передала документы сотруднику налоговой инспекции обратно в окошко. Затем инспектор налоговой службы сказал, чтобы №3 О.В. приехала за какими-то документами ** ** **. Каких-либо денежных средств Круглов А.Н. так и не дал №3 О.В. ни в тот день, ни в дальнейшем. На момент подготовки и подачи документов для учреждения ООО «...» №3 О.В. находилась в ясном уме, чувствовала себя хорошо, осознавала порядок и суть совершаемых ею действий и последствий от совершения данных действий. На совершение указанных действий №3 О.В. согласилась добровольно, без применения какого-либо физического или психологического воздействия с чьей-либо стороны, это было полностью её добровольное решение, принятое по причине тяжёлого материального положения. Утром ** ** **№3 О.В. и Круглов А.Н. снова поехали в налоговую инспекцию, где №3 О.В. забрала у инспектора налоговой службы пакет документов, какие именно были документы, не помнит, в содержание документов не вчитывалась, а также подписала по указанию инспектора какой-то документ, суть и значение которого не помнит. Данный пакет документов №3 О.В. передала Круглову А.Н. Через некоторое время после этих событий, точно сказать не может, Круглов А.Н. снова связался с №3 О.В. и сказал, что необходимо открыть для ООО «...» расчётные счета в нескольких банках г.Сыктывкара Республики Коми. В последующем, в течение некоторого времени №3 О.В. и Круглов А.Н. периодически в течение июля 2018 года ездили в различные банки г.Сыктывкара Республики Коми, где №3 О.В. открыла счета в банках: «...», «...», «...». Все документы после открытия счетов №3 О.В. передала Круглову А.Н. Информацией по движению денежных средств с этих открытых счетов №3 О.В. не владеет. Никаких доверенностей на право пользование этими счетами кому-либо, она не выдавала. После этого через некоторое время Круглов А.Н. и №1 А.С. начали убеждать №3 О.В., чтобы она оформила на своё имя ключи электронно-цифровых подписей для пользования расчётными счетами. Так же одновременно с этим они же начали уговаривать №3 О.В. открыть на себя ещё одну такую же фирму таким же образом. В этот момент №3 О.В. поняла, что с её помощью, возможно, пытаются совершить мошеннические действия, так как ей самой деньги не дают, а дают подписывать все больше документов, суть и значение которых она не знает и не понимает. №3 О.В. приняла решение разорвать отношения с Кругловым А.Н. и №1 А.С. и обратиться в правоохранительные органы, чтобы сообщить о случившемся и рассказать всё, как есть, а именно она обратилась в Межрайонную ИФНС №5 по Республике Коми и УМВД России по г.Сыктывкару. Также ** ** **№3 О.В. собственноручно написала и направила в Межрайонную ИФНС №5 по Республике Коми заявление по форме Р 34001 о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ в отношении неё как учредителя и директора ООО «...». Офисного помещения у Общества, насколько известно №3 О.В., не имеется. Адрес регистрации ООО «...» согласно документам: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., однако, сама она там никогда не была, что там находится на самом деле, ей неизвестно. У кого арендуется помещение для расположения ООО «...», №3 О.В. неизвестно. Сама она не принимала какого-либо участия в оформлении сделки по аренде помещения, по данному поводу ничего пояснить не может. Насколько известно №3 О.В., рекламы в СМИ у ООО «...» не имеется. Это фиктивная фирма, «однодневка». Кем в ООО «...» ведётся бухгалтерский учёт, №3 О.В. неизвестно. Работников в штате Общества нет, значит, и бухгалтера тоже нет. Насколько №3 О.В. понимает, бухгалтерский учёт в Обществе никогда не вёлся. Она лично не составляла и не представляла налоговую и бухгалтерскую отчётность ООО «...» в налоговый орган. №3 О.В. неизвестно, как это делается. Она не знает, каким образом предоставляется налоговая и бухгалтерская отчётность в налоговый орган. №3 О.В. не знает, с какими начислениями представлены декларации в налоговый орган ООО «...» по НДС и за какие периоды, соответствуют ли обороты по декларациям оборотам денежных средств, проходящих по расчётному счёту организации, сколько составляет оборот денежных средств по расчётному счёту за день, неделю, месяц, квартал, всей этой информацией №3 О.В. не владеет, так как является номинальным руководителем. Печать ООО «...» хранится у Круглова A.Н. или у №1 А.С. №3 О.В. её лично видела, она круглая, с надписями, какими именно, не помнит, точно помнит, что на печати было написано название ООО «...». Круглов А.Н. и №1 А.С. давали в руки №3 О.В. указанную печать, когда она открывала в банках счета Общества. №3 О.В. предлагали создать на её имя ключ ЭЦП, однако она не успела оформить ЭЦП, так как разорвала отношения с Кругловым А.Н. №3 О.В. признаёт, что являлась номинальным директором ООО «...», не имея намерений вести предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, то есть являлась номинальным учредителем и руководителем Общества, в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице она предоставила Круглову А.Н. и №1 А.С. свой паспорт для составления ими от её имени заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «...», а именно о себе как о единственном участнике общества с ограниченной ответственностью со 100 % долей в уставном капитале и директоре. При написании данного заявления №3 О.В. не имела цели управления Обществом, не знала, что ей необходимо оплачивать налоги и иные обязательные платежи, то есть не знала последствия регистрации фирмы на её имя.

Свидетель №2 И.Е. (т.2 л.д.113-119, 136-142) показал, что ранее никогда не занимался предпринимательской (коммерческой) деятельностью, не имеет профессионального образования, опыта работы в коммерческих организациях не имеет, также не имеет опыта управленческой деятельности. ООО «...» (ИНН/КПП ...) №2 И.Е. знакомо. Основной и дополнительные виды деятельности Общества №2 И.Е. неизвестны, он не разбирается в этом, не знает, чем занимается данная фирма. Юридический адрес Общества заявлен: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., номер офиса не помнит, на 5 этаже здания. Фактический адрес местонахождения ООО «...» №2 И.Е. не знает. В указанном офисе №2 И.Е. был 1 раз ** ** **, офис был пустой, кроме стола и стула там больше ничего не было, никакой техники. ООО «...» учреждено №2 И.Е. на его имя ** ** **. Кто является участниками и руководителем в настоящее время, №2 И.Е. неизвестно. Ему знаком Круглов А.Н. С ним он познакомился примерно в середине июня 2018 года в кафе. Круглов А.Н. присел к №2 И.Е. и рассказал, что занимается предпринимательской деятельностью, какой именно, не уточнял. В ходе разговора Круглов А.Н. пояснил, что есть возможность оформить организацию на имя №2 И.Е. Он очень много рассказывал про то, что можно будет развивать клиентскую базу, будут открыты счета в кредитных учреждениях, всё будет официально, никакого криминала в этом нет. Также Круглов А.Н. озвучил, что №2 И.Е., оформив на себя фирму, будет иметь постоянный доход, конкретные суммы Круглов А.Н. не называл. Также Круглов А.Н. пояснил, что после оформления организации №2 И.Е. ему должен будет передать пакет документов, связанный с организацией. №2 И.Е. дал своё согласие на то, чтобы оформить на его имя организацию, после чего обменялся с Кругловым А.Н. номерами телефонов. Круглов А.Н. сфотографировал на свой телефон документы №2 И.Е. – паспорт гражданина РФ, ИНН, СНИЛС. ** ** **№2 И.Е. позвонил Круглов А.Н., который пояснил, что документы для оформления организации готовы, и необходимо съездить в инспекцию налоговой службы. ** ** ** во второй половине дня №2 И.Е. приехал в межрайонную ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенную по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Возле налоговой инспекции №2 И.Е. встретился с Кругловым А.Н., который передал №2 И.Е. пакет документов и сказал, что их необходимо подписать. №2 И.Е. подписал документы, помнит, что там был Устав ООО «...» и ещё несколько документов, в название которых №2 И.Е. не вникал. Также в документах была квитанция об оплате госпошлины. На улице вместе с Кругловым А.Н. также стояла №3 О.В., у которой имелся такой же пакет документов для оформления организации. №2 И.Е. и №3 О.В. зашли в налоговую инспекцию, где №2 И.Е. передал свой пакет документов налоговому инспектору, который, проверив его личность по паспорту, представил №2 И.Е. документы на подпись. №2 И.Е. расписался, подписывая документы, где ему указали, после чего документы передал обратно сотруднику налоговой инспекции. Выйдя из налоговой инспекции, №2 И.Е. показал расписку Круглову А.Н. Каких-либо денежных средств Круглов А.Н. №2 И.Е. не передавал, ни в тот день, ни в дальнейшем. На момент подготовки и подачи документов для учреждения ООО «...», №2 И.Е. находился в ясном уме, чувствовал себя хорошо, осознавал порядок и суть совершаемых им действий. На совершение указанных действий №2 И.Е. согласился добровольно, без применения какого-либо физического или психологического воздействия с чьей-либо стороны. Это было полностью его добровольное решение. ** ** **№2 И.Е. поехал в налоговую инспекцию, забрал у инспектора налоговой службы пакет документов, какие именно были документы, значения не придавал. После чего, со всем пакетом документов №2 И.Е. поехал по кредитным организациям г.Сыктывкара Республики коми, чтобы открыть расчётные счета для ООО «...». Так, №2 И.Е. был в нескольких банках, в том числе в «...», «...», «...», «...», «...» и других. Заявления на открытие расчётных счетов №2 И.Е. писал собственноручно, находясь в банках. Адреса данных банков он не помнит, в помещение банков заходил один, Круглова А.Н. с ним не было. В этот же день №2 И.Е. встретился с Кругловым А.Н., передал ему весь пакет документов, полученный в налоговой инспекции по ООО «...». Также №2 И.Е. передал все документы, связанные с открытием счетов в банках. Информацией по движению денежных средств с этих открытых счетов №2 И.Е. не владеет. Никаких доверенностей на право пользование этими счетами кому-либо №2 И.Е. не писал. После этого через некоторое время Круглов А.Н. перестал выходить на связь. Телефоны, по которым он звонил, были недоступны. В этот момент №2 И.Е. понял, что с его помощью, возможно, пытаются совершить мошеннические действия и понял, что его ввели в заблуждение. №2 И.Е. ничего неизвестно о движении денежных средств на открытых им счетах в банках. После учреждения на своё имя ООО «...» и открытия счетов на имя фирмы, №2 И.Е. больше никаких документов не подписывал, печати ООО «...» у него нет. №2 И.Е. никогда не видел печать организации. В «...» на имя №2 И.Е. был оформлен ключ ЭЦП, который он передал Круглову А.Н. вместе с документами. №2 И.Е. признаёт, что для создания ООО «...» он предоставил Круглову А.Н. свой паспорт для составления им от его имени заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «...», а именно о себе как о единственном участнике Общества со 100 % долей в уставном капитале и директоре. При написании данного заявления №2 И.Е. не имел цели управления Обществом, не знал, что ему необходимо оплачивать налоги и иные обязательные платежи, то есть не знал последствия регистрации фирмы на его имя. Мужчина по имени ... из г.Самары Самарской области, №2 И.Е. незнаком, он его знает только из разговора Круглова А.Н., который говорил, что это его старый знакомый. Круглов А.Н. познакомил №2 И.А. с №3 О.В. ** ** **, когда №2 И.Е. подавал документы в налоговой инспекции. №2 И.Е. неизвестно, какое точно отношение к ООО «...» имеет Круглов А.Н. Однако у него находятся все документы (учредительные, банковские), связанные с данным Обществом. Круглов А.Н. попросил №2 И.Е. учредить на своё имя данную фирму, стать его руководителем. Какое отношение к ООО «...» имеет мужчина по имени Александр из г.Самары Самарской области, №2 И.Е. неизвестно. Относительно занимаемой №2 И.Е. должности учредителя и директора ООО «...» поясняет, что учредителем и руководителем данного Общества он фактически не является, числится только по документам. В ходе проверки показаний на месте свидетель №2 И.Е. дал аналогичные показания, указал расположение места знакомства с Кругловым А.Н., указал на месторасположение Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, куда №2 И.Е. ** ** ** по указанию Круглова А.Н. сдал документы для оформления на его имя ООО «...», также указал расположение места, где он встретился с Кругловым А.Н. для передачи ему пакета документов, полученного в налоговой инспекции, а также документов, связанных с открытием счетов в банках.

Свидетель №5 С.З.о. (т.2 л.д.13-16) показал, что в начале 2018 года его знакомый №7 Я.М. познакомил его с Кругловым А.Н., который предложил ему зарегистрировать на его имя организацию. Круглов А.Н. пояснил, что данная организация нужна ему, чтобы реализовывать электрооборудование. При этом Круглов А.Н. пояснил, что №5 С.З.о. будет лишь номинальным руководителем фирмы. Никакой фактической деятельности в организации №5 С.З.о. осуществлять не будет. Также Круглов А.Н. пообещал, что как только у организации появится прибыль, он заплатит №5 С.З.о. 20 000 – 30 000 рублей. №5 С.З.о. согласился на предложение Круглова А.Н. Затем №5 С.З.о. по просьбе Круглова А.Н. сфотографировал свой документ, удостоверяющий личность – вид на жительство серии ... и отправил фото Круглову А.Н. Затем они встретились, и Круглов А.Н. передал №5 С.З.о. пакет документов. После этого ** ** **№5 С.З.о. лично отвёз данные документы в Межрайонную ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенную по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Пакет документов №5 С.З.о. передал налоговому инспектору. Что именно входило в данный пакет документов, №5 С.З.о. не знает. Государственную пошлину №5 С.З.о. лично не платил. Чек об оплате государственной пошлины №5 С.З.о. передал Круглов А.Н. В налоговой инспекции №5 С.З.о. предоставил также свой документ – вид на жительство серии .... После этого ** ** **№5 С.З.о. забрал из налоговой инспекции документы, подтверждающие регистрацию фирмы. Так, №5 С.З.о. знает, что на его имя зарегистрировано ООО «...». Осуществляла ли данная организация фактическую деятельность, №5 С.З.о. неизвестно. Ему известно, что офис организации располагался по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Данный офис выбирал Круглов А.Н., который он арендовал для ООО «...». Передал ли полученные из налоговой инспекции документы Круглову А.Н., №5 С.З.о. не помнит. Где находятся в настоящий момент документы, №5 С.З.о. не знает. После этого №5 С.З.о. совместно с Кругловым А.Н. ездили по банкам, где открывали счета для ООО «...». Более никакого участия в деятельности ООО «...» №5 С.З.о. не принимал.

Свидетель №6 Н.Ю. (т.3 л.д.214-218) показала, что она в марте 2018 года познакомилась с Кругловым А.Н., в дальнейшем они стали проживать совместно. В апреле 2018 года Круглов А.Н. попросил №6 Н.Ю. зарегистрировать себя в качестве индивидуального предпринимателя, при этом пояснил, что она будет зарабатывать хорошие деньги и фактически она никакой деятельности осуществлять не будет, никаких руководящих решений принимать не будет, также не будет составлять и сдавать отчётность в контролирующие органы. №6 Н.Ю. согласилась, направилась в ИФНС, представила свои документы, заплатила госпошлину, через 8 дней она получила пакет документов об оформлении её в качестве индивидуального предпринимателя. Далее №6 Н.Ю. по просьбе Круглова А.Н. открыла счета в различных банках г.Сыктывкара Республики Коми, после чего все документы передала Круглову А.Н. За открытие индивидуального предпринимательства №6 Н.Ю. никаких денежных средств не получила. Спустя месяц №6 Н.Ю. поняла, что Круглов А.Н. занимается обналичиванием денежных средств и получает от этого 1 % от переведённой суммы. Также ей стало известно, что Круглов А.Н. попросил зарегистрировать в качестве индивидуального предпринимателя №15 Е.А., №16 М.С. Также №6 Н.Ю. передавала Круглову А.Н. свой личный сотовый телефон для работы, там он вёл переписку с №7 Я., который, как она понимает, был в сговоре с Кругловым А.Н., и они вместе занимались обналичиванием денежных средств. По информации №6 Н.Ю., Круглову А.Н. денежные средства в качестве вознаграждения за обналичивание денежных средств переводил №7 Я., также иногда отдавал наличными. Они очень много общались через приложение «...». №6 Н.Ю. виделась с №7 Я., когда по просьбе Круглова А.Н. передавала №7 Я. документы по индивидуальному предпринимателю Коновалову В.С. 10.10.2018 к №6 Н.Ю. на работу пришли сотрудники ИФНС и пояснили, что у неё имеется налоговая задолженность в размере 800 000 рублей, а также уведомили её о том, что через её расчётные счета как индивидуального предпринимателя прошли денежные средства в размере более 2 000 000 рублей. №6 Н.Ю. пояснила, что деятельностью индивидуального предпринимателя не занималась и уведомила сотрудников налоговой инспекции о том, что всем занимался Круглов А.Н. Расчётные счета №6 Н.Ю. как индивидуального предпринимателя были заблокированы ИФНС. Примерно в апреле 2018 года в гости к №6 Н.Ю. и Круглову А.Н. приезжал приятель последнего – №1. Круглов А.Н. и №7 Я. постоянно проговаривали возможность привлечения лиц для открытия юридических лиц либо индивидуальных предпринимателей, в телефоне №6 Н.Ю. имеется переписка, которая это подтверждает. В начале июня №6 Н.Ю. и Круглов А.Н. расстались, она перестала с ним общаться. Круглов А.Н. поехал к №3 О.В.

Свидетель №12 Ю.Г. (т.2 л.д.6-9) показала, что Межрайонной ИФНС №5 по Республике Коми с ** ** ** переданы полномочия в сфере государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств, ведению ЕГРЮЛ и ЕГРИП. В период с ** ** ** по ** ** ** приём документов на регистрацию осуществлялся сотрудниками Межрайонной ИФНС №5 по Республике Коми по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Согласно данным ЕГРЮЛ ** ** ** зарегистрировано в качестве юридического лица ООО «...» (...), юридический адрес: 167000, Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Государственная регистрация создания Общества осуществлена налоговой инспекцией на основании представленного ** ** ** ООО «...» пакета документов – заявления о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р 11001, решения единственного учредителя №1 ООО «...» от ** ** **, Устава ООО «...», утверждённого решением единственного учредителя №1 от ** ** **, чека-ордера от ** ** ** об оплате государственной пошлины. Согласно представленному заявлению единственным учредителем и руководителем ООО «...» является №5 С.З.о. Для государственной регистрации юридического лица при создании в регистрирующий орган представляется комплект документов, предусмотренный ст.12 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы, в случае, если юридическое лицо действует на основании устава, утверждённого его учредителями (участниками), или учредительного договора, соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюдён установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица. В соответствии с утверждённой формой заявления Р 11001 заявитель подтверждает, что сведения, содержащиеся в учредительных документах, иных документах, представленных для государственной регистрации, заявлении о государственной регистрации, достоверны, ставит свою подпись и подтверждает, что ему известно, что в случае предоставления в регистрирующий орган недостоверных сведений, образования юридического лица через подставных лиц, предоставления документа, удостоверяющего личность, для создания юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, приобретения документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путём, для создания юридического лица, он несёт ответственность, установленную законодательством Российской Федерации. Ст.23 п.1 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» определён исчерпывающий перечень оснований для отказа в государственной регистрации. Иных оснований для отказа в государственной регистрации не имеется. Кроме того, действующим законодательством не предусмотрена обязанность регистрирующего органа проводить правовую экспертизу представленных документов. Представление соответствующих документов порождает у регистрирующего органа не право, а обязанность, то есть налоговые органы уполномочены лишь внести запись в Единый государственный реестр юридических лиц. Приём документов на регистрацию ООО «...» осуществлён ** ** ** инспекторами Межрайонной ИФНС №5 по Республике Коми лично от №5 С.З.о., личность которого удостоверена согласно документам инспектором, принявшим документы на регистрацию. В расписке о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, была обозначена дата выдачи регистрирующим органом документов, а именно №5 С.З.о. должен был забрать документы ** ** **. На основании представленных документов и в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» Инспекцией 02.07.2018 было принято решение №577а о государственной регистрации ООО «...», в ЕГРЮЛ внесена запись о создании ООО «...» ОГРН .... С ** ** ** выдача готовых документов происходила в Едином регистрационном центре – обособленном подразделении Межрайонной ИФНС №5 по Республике Коми, расположенном по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... ** ** **№5 С.З.о., находясь в каб.113 обособленного подразделения Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенном по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., получил на руки лист записи ЕГРЮЛ ООО «...», содержащий сведения о создании юридического лица от ** ** **, свидетельство о постановке на учёт ООО «...» в налоговом органе от ** ** **, лист записи ЕЕРЮЛ от ** ** ** и Устав ООО «...», утверждённый решением единственного учредителя №1 от ** ** **, о чём на листе учёта выдачи документов имеется рукописная запись ФИО №5 С.З.о., его подпись и дата.

Свидетель №13 А.В. (т.1 л.д.104-107) показала, что ** ** ** зарегистрировано в качестве юридического лица ООО «...» (ОГРН ... ИНН ...), юридический адрес: 167000, Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... Государственная регистрация создания Общества осуществлена Инспекцией на основании представленного в адрес Инспекции ** ** ** ООО «...» пакета документов, а именно: заявления о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р 11001, решения единственного учредителя ООО «...» от ** ** **, Устава ООО «...», утверждённого решением единственного учредителя №б/н от ** ** **, квитанции от ** ** ** об оплате государственной пошлины. Согласно представленному заявлению единственным учредителем и руководителем ООО «...» является №3 О.В. Приём документов на регистрацию ООО «...» осуществлён ** ** ** инспекторами Межрайонной ИФНС №5 по Республике Коми, располагавшейся на тот период времени по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... После чего пакет документов направлен в обособленное подразделение Межрайонной ИФНС №5 по Республике Коми, расположенное по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул.... Приём документов осуществлён лично от №3 О.В., личность которой удостоверена согласно документам инспектором, принявшим документы на регистрацию. На основании представленных документов и в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» Инспекцией 20.06.2018 было принято решение №353а о государственной регистрации ООО «...». В ЕГРЮЛ внесена запись о создании ООО «...» ОГРН .... ** ** **№3 О.В. в Межрайонной ИФНС России №5 по Республике Коми, расположенной по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., получила на руки лист записи ЕГРЮЛ ООО «...», содержащий сведения о создании юридического лица от 20.06.2018, свидетельство о постановке на учёт ООО «...» в налоговом органе от 20.06.2018, лист записи ЕГРЮЛ от 20.06.2018 и Устав ООО «...», утверждённый решением единственного учредителя №б/н от ** ** **. В адрес регистрирующего органа ** ** ** поступило заявление физического лица о недостоверности сведений о нём в ЕГРЮЛ по форме № Р34001, утверждённой приказом ФНС России. Заявление представлено в связи с недостоверностью сведений о физическом лице как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, заявителем является №3 О.В. В рамках контрольных мероприятий в отношении ООО «...» №3 О.В. дала объяснение, в котором сообщила, что о финансово-хозяйственной деятельности Общества ей ничего неизвестно, никакого отношения к ООО «...» она не имеет, при этом, для чего была зарегистрирована организация, и какую деятельность данная организация осуществляет, №3 О.В. не знает, пояснила, что по просьбе своего знакомого Круглова А.Н. оформила на своё имя юридическое лицо, при этом за оформление ООО «...» ей было передано денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей. С учётом изложенного имеются основания полагать, что действия по предоставлению в адрес Инспекции заявления о государственной регистрации ООО «...» при создании носят противоправный характер в связи с тем, что неустановленные лица, осознавая, что №3 О.В. фактически, не имея полномочий, связанных с управлением ООО «...», то есть будет формальным руководителем, оформляют на подставное лицо №3 О.В. документы для государственной регистрации при создании юридического лица ООО «...», где №3 О.В. будет являться лицом, действующим без доверенности (директором) и учредителем. После чего неустановленные лица через подставное лицо №3 О.В. предоставляют в Межрайонную ИФНС №5 по Республике Коми – орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, пакет документов, необходимый для государственной регистрации при создании юридического лица ООО «...», где учредителем и лицом, действующим без доверенности (директором), является подставное лицо №3 О.В. Кроме того, №3 О.В., не имея цели управления ООО «...», за денежное вознаграждение, осознавая, что назначение её директором Общества не повлечёт возникновения обязанностей и полномочий, связанных с управлением Обществом, то есть будет являться формальным руководителем, передала неустановленному лицу свой документ, удостоверяющий её личность, с целью оформления документов для государственной регистрации при создании юридического лица ООО «...». После чего №3 О.В. совместно с неустановленным лицом предоставила в Межрайонную ИФНС №5 по Республике Коми свой паспорт гражданина РФ вместе с пакетом документов, необходимых для государственной регистрации при создании юридического лица ООО «...», где учредителем и лицом, действующим без доверенности (директором), является поставное лицо №3 О.В.

Свидетель №11 Д.М. (т.4 л.д.13-15) показала, что работает в должности директора ООО «...» с 2015 года – момента учреждения организации. Основной вид деятельности ООО «...» – предоставление бухгалтерского и налогового учёта. В организации кроме неё работают №17 Л.С. и №18 Е.Н. ООО «...» с 2015 года по настоящее время арендует помещение по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ... оф.244. В июне 2018 года к №11 Д.М. в офис по указанному адресу обратились ранее незнакомые двое мужчин. Один из мужчин представился .... Также он пояснил, что приехал из г.Тольятти Самарской области. Второй мужчина представился .... ... пояснил, что хочет открыть 2 организации ООО «...» и ООО «...», в связи с чем ему необходимо подготовить пакет документов, необходимый для их регистрации, а именно: Устав, Решение о создании организации, форма Р 11001. Для этого Александр предоставил копии паспортов на №3, №2. При обращении ... и ..., они оба участвовали в диалоге. ... лично оплатил услуги №11 Д.М. в размере 8 000 рублей, оплату производил путём наличного расчёта. №11 Д.М. ему был выдан приходно-кассовый ордер. По готовности документы были переданы .... Затем ... и ... обратились к №11 Д.М. с просьбой оказания им помощи в открытии расчётных счетов для организаций. В связи с чем была подготовлена электронная заявка и направлена в ПАО «...» для открытия расчётных счетов для ООО «...» и ООО «...».

Свидетель №10 Я.Г. (т.3 л.д.219-221) показала, что она с 2014 года знакома с Кругловым А.Н. Летом 2018 года к Круглову А.Н. из г.Самары Самарской области приехал его знакомый №1. №10 Я.Г. несколько раз ездила вместе с Кругловым А.Н. и №1 А.С. на машине последнего по их делам. Вместе с ними 1 раз также ездила девушка по имени .... Также в машину к №1 А.С. садился №2 И.Е. Они разговаривали, речь шла о заработке денежных средств. №10 Я.Г. ездила с №1 А. и Кругловым А.Н. по различным банкам. В банки заходили Круглов А.Н. и №1 А.С., а также .... Зачем они заходили в банки, №10 Я.Г. не знает. №10 Я.Г. с ними не ходила. Кроме этого, она вместе с Кругловым А.Н. и №1 А.С. ездила на адрес: Республика Коми, г.Сыктывкар, ..., в ИФНС России по г.Сыктывкару, расположенную по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул..... В здание инспекции заходили ... и №2 И.Е. При №10 Я.Г. неоднократно происходила передача каких-то документов между №3 О.В., №2 И.Е., №1 А.С. и Кругловым А.Н. Ей от №1 А. и Круглова А.Н. никаких предложений по открытии на её имя организаций не поступало. О том, что №1 А. и Круглов А.Н. находили людей, готовых оформить на себя фирмы, №10 Я.Г. не знала. Чем именно занимался Круглов А.Н. в тот период, она не знает, но денежные средства у него были. Наименования организаций ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» №10 Я.Г. слышит впервые. №7 ей лично незнаком, но она 1 раз видела его вместе с Кругловым А.Н., когда он передавал №7 Я. денежные средства. Чем занимался №7 Я., №10 Я.Г. также неизвестно. №5 Самир ей знаком. №10 Я.Г. несколько раз видела его вместе с Кругловым А.Н. Она точно помнит, как Круглов А.Н., №7 Я. вместе с №5 С. ездили в ИФНС России по г.Сыктывкару. Зачем они ездили в налоговую инспекцию, №10 Я.Г. не поясняли.

Свидетель №14 Е.Г. (т.2 л.д.75-79, т.3 л.д.16-20, 237-240, 245-249) показал, что с 28.04.2006 состоит в должности генерального директора ООО «...». В его должностные обязанности входит, в том числе, общее руководство деятельностью центра, в частности, заключение договоров аренды нежилых помещений, расположенных в д.92 по ул.Первомайская г.Сыктывкара Республики Коми, принадлежащих на праве собственности ООО «...». Обществу принадлежит не всё здание, а только некоторая его часть, например, 5 этаж здания полностью принадлежит ООО «...». Гарантийные письма, в первую очередь, необходимы юридическим лицам для осуществления своей государственной регистрации в налоговом органе, которое может быть предоставлено в ООО «...». А уже после осуществления государственной регистрации юридического лица в налоговом органе и получения им необходимых реквизитов (ИНН, ОГРН (ОГРНИП), КПП и т.п.) данное лицо возвращается в ООО «...» для официального заключения договора аренды на нежилое помещение, которое будет является его юридическим адресом местонахождения, указанным в учредительных документах и в ЕГРЮЛ. №2 И.Е. незнаком №14 Е.Г. Ничего о деятельности ООО «...» (ИНН/КПП ...) №14 Е.Г. неизвестно. После обозрения №14 Е.Г. копии гарантийного письма ООО «...» от ** ** ** в адрес ИФНС России по г.Сыктывкару, он пояснил, что примерно в 10-ых числах июня 2018 года в ООО «...» к №14 Е.Г. обратился ранее ему незнакомый молодой человек. Насколько №14 Е.Г. помнит, этот молодой человек никак не представился. Он обратился по поводу наличия у ООО «...» возможности предоставления нежилого помещения для размещения юридического лица. №14 Е.Г. разъяснил этому молодому человеку указанный порядок действий, а также дал ему в качестве образца их утверждённый вариант гарантийного письма. Взяв его, молодой человек ушёл. Он вернулся через пару дней и принёс свой вариант данного гарантийного письма в электронном виде, который был распечатан на фирменном бланке ООО «...» и подписан №14 Е.Г., также на письме была проставлена печать ООО «...». Письмо, принесённое данным молодым человеком, было адресовано в ИФНС России по г.Сыктывкару, о том, что ООО «...» юридический адрес: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул.... в лице генерального директора №14 Е.Г. предоставляет №2 И.Е. нежилое помещение №50 для размещения офиса площадью 6,8 кв. м. на 5 этаже здания, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул.... для государственной регистрации ООО «...», после регистрации организации гарантируется заключение договора аренды с ООО «...», ООО «...» не возражает против использования в качестве местонахождения ООО «...». После подписания данного гарантийного письма №14 Е.Г. передал молодому человеку. После того, как молодому человеку было отдано указанное гарантийное письмо, был подготовлен проект соответствующего договора аренды. ** ** ** в ООО «...» пришёл тот же молодой человек. Он пришёл от имени ООО «...» для заключения договора аренды нежилого помещения №50 для размещения офиса площадью 6,8 кв. м. на 5 этаже здания, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., согласно ранее представленному гарантийному письму. Он посмотрел редакцию типового договора аренды, она его устроила, после чего между ООО «...» в лице генерального директора №14 Е.Г. как арендодателем и ООО «...» в лице генерального директора №2 И.Е. как арендатором был заключён договор аренды №06-18-5/50 нежилого помещения от ** ** ** Срок аренды, согласно договору, составлял 3 месяца, арендная плата 600 рублей в месяц с учётом НДС. Арендная плата была внесена молодым человеком до выдачи ему гарантийного письма за все 3 месяца вперёд, она поступила безналичным переводом денежных средств на расчётный счёт ООО «...», о чём имеется платёжное поручение. Договор был подписан в 2 экземплярах №14 Е.Г. и №2 И.Е., были проставлены печати Обществ. Велась ли фактически ООО «...» какая-либо деятельность в арендованном офисе, №14 Е.Г. сказать не может. Никакая мебель, техника в офис не завозилась, он был полностью пустой. В ходе допроса свидетелю №14 Е.Г. представлена для обозрения фотография Круглова А.Н. из фотоучётов УМВД России по г.Сыктывкару. По данному фото №14 Е.Г. опознал данного молодого человека, который обращался к нему по поводу получения указанного гарантийного письма, а также он же впоследствии приходил вместе с директором организации для заключения договора аренды. При аналогичных обстоятельствах молодой человек, опознанный №14 Е.Г. как Круглов А.Н., приходил ещё 3 раза в июне 2018 года для решения вопроса аренды нежилого помещения для различных организаций. В результате этого были заключены на аналогичных условиях договоры аренды: с №4 В.П. 21.06.2018 – нежилого помещения №77 для размещения офиса площадью 5,9 кв. м. на 5 этаже здания, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул.... для государственной регистрации ООО «...», никакая мебель в указанный офис не завозилась, офис полностью пустой; с №5 С.З.о. 02.07.2018 договор аренды нежилого помещения №75 площадью 5,8 кв. м. на 5 этаже здания, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул.... для государственной регистрации ООО «...»; с №3 О.В. 20.06.2018 договор аренды нежилого помещения №51 для размещения офиса площадью 6,8 кв. м. на 5 этаже здания, расположенного по адресу: Республика Коми, г.Сыктывкар, ул...., для государственной регистрации ООО «...».

Свидетель №7 Я.М. (т.3 л.д.81-83) показал, что №5 С.З.о. знаком ему около 5 лет. Также №7 Я.М. давно знаком с Кругловым А.Н. №7 Я.М. не видел Круглова А.Н. более года. ООО «...» №7 Я.М. незнакомо, о нём слышит впервые. Про регистрацию ООО «...» на имя №5 С.З.о. №7 Я.М. ничего не знает.

Помимо показаний свидетелей, а также подсудимого, данных ими в ходе предварительного следствия, вина Круглова А.Н. в совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ, подтверждается письменными материалами уголовного дела – доказательствами, полученными в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона Российской Федерации.

...

Анализируя исследованные в ходе судебного следствия доказательства и давая им оценку в соответствии со стст.87, 88 УПК РФ, суд приходит к следующим выводам.

Согласно ст.33 ч.2, 3 УК РФ исполнителем признаётся лицо, непосредственно совершившее преступление либо непосредственно участвовавшее в его совершении совместно с другими лицами (соисполнителями).

В соответствии со ст.35 ч.2 УК РФ преступление признаётся совершённым группой лиц по предварительному сговору, если в нём участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления.

Согласно ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершённые группой лиц по предварительному сговору.

В соответствии с ГК РФ и Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» любое юридическое лицо подлежит обязательной государственной регистрации. Указанные нормативные акты определяют процедуру регистрации юридических лиц, а также основания отказа и отмены регистрации.

Действующим законодательством Российской Федерации предусмотрена следующая процедура регистрации юридического лица. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения указанного учредителями в заявлении о государственной регистрации постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия такого исполнительного органа – по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности. В регистрирующий орган документы могут быть направлены почтовым отправлением с объявленной ценностью при его пересылке с описью вложения, представлены непосредственно либо через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, направлены в форме электронных документов, подписанных электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети «Интернет», включая Единый портал государственных и муниципальных услуг, в порядке, установленном уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти. Требования к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган, а также формы заявления, уведомления или сообщения установлены Постановлением Правительства РФ от 19.06.2002 №439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей». Заявление, уведомление или сообщение удостоверяется подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или иного удостоверяющего личность документа. При государственной регистрации юридического лица в соответствии с п.1.3 ст.9 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» заявителями могут быть следующие физические лица – руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица; учредитель или учредители юридического лица при его создании; руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица; иное лицо, действующее на основании полномочия, предусмотренного федеральным законом, актом специально уполномоченного на то государственного органа или актом органа местного самоуправления. При государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган в соответствии со ст.12 указанного Федерального закона представляются: подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по утверждённой форме. В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица; решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации; учредительные документы юридического лица; выписка из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иное равное по юридической силе доказательство юридического статуса иностранного юридического лица – учредителя; документ об уплате государственной пошлины. Регистрирующий орган не проверяет на предмет соответствия федеральным законам или иным нормативным правовым актам Российской Федерации форму представленных документов (за исключением заявления о государственной регистрации) и содержащиеся в представленных документах сведения, за исключением случаев, предусмотренных указанным Федеральным законом.

В соответствии со ст.51 ГК РФ юридическое лицо считается созданным со дня внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

В связи с чем при совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 УК РФ, выраженного в создании юридического лица через подставных лиц, а также в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, оно признаётся оконченным с момента внесения указанных записей в названный государственный реестр.

Преступление, предусмотренное ст.173.1 УК РФ, посягает на установленный законом порядок регистрации юридического лица в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

В соответствии с примечанием к ст.173.1 УК РФ под подставными лицами понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путём введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.

Таким образом, под подставными следует понимать указанных лиц, названных в представляемых для регистрации юридического лица документах (стст.12, 14, 17 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»), вне зависимости от того, они либо иные лица выступили в роли заявителей ( п.1.3 ст.9 указанного Федерального закона).

Введение в заблуждение представляет собой сообщение заведомо ложных сведений либо сокрытие сведений, которые виновный обязан был сообщить лицу, выступившему учредителем (участником) либо органом управления юридического лица. Содержание обмана может быть различным и касаться, например, истинных целей образования юридического лица, его финансово-хозяйственной деятельности, порядка управления, распределения прибыли (бремени убытков) и т.п.

Приведённые ранее доказательства суд находит отвечающими требованиям о допустимости и относимости, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона Российской Федерации и устанавливают обстоятельства, входящие в предмет доказывания по уголовному делу. Эти же доказательства признаются судом достоверными, поскольку они согласуются между собой, являются достаточными для выводов о виновности Круглова А.Н. в совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ.

Вина Круглова А.Н. в совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ, доказана совокупностью следующих доказательств. Показаниями свидетеля №2 И.Е., который пояснил об обстоятельствах, при которых по просьбе Круглова А.Н. оформил на себя ООО «...», открыв расчётные счета в различных банках для указанной организации, ездил в налоговую инспекцию, где подписал документы, переданные ему Кругловым А.Н., на улице вместе с Кругловым А.Н. стояла №3 О.В., у которой имелся такой же пакет документов, №2 И.Е. вместе с ней зашёл в налоговую инспекцию, сдал документы налоговому инспектору, после того, как документы были готовы, забрал их из налоговой инспекции, после чего передал их Круглову А.Н., №2 И.Е. знает об ... из г.Самары Самарской области из разговора Круглова А.Н., который говорил, что это его старый знакомый. Показаниями свидетеля №3 О.В., которая пояснила об обстоятельствах, при которых она по просьбе Круглова А.Н. за денежное вознаграждение зарегистрировала в налоговых органах ООО «...», до этого открыв по указанию Круглова А.Н. расчётные счета в различных банках, подписав документы, которые были подготовлены для неё, переданы ей Кругловым А.Н., после внесения налоговым органом сведений о регистрации ООО «...» в ЕГРЮЛ, №3 О.В. передала Круглову А.Н. все полученные от сотрудников налоговой инспекции документы, касающиеся регистрации ООО «...», при этом №3 О.В. не намеревалась участвовать в деятельности указанной организации, не осуществляла управление ею, никакого участия в её деятельности никогда не принимала. Показаниями свидетеля №5 С.З.о., который изложил обстоятельства, при которых согласился на предложение Круглова А.Н. за денежное вознаграждение от своего имени зарегистрировать ООО «...» без намерения №5 С.З.о. осуществлять фактическую деятельности в данной организации, связанной с её управлением, а также при которых была произведена регистрации ООО «...» в налоговом органе, а также №5 С.З.о. передал Круглову А.Н. полученные после регистрации документы. Показаниями свидетеля №6 Н.Ю., которая изложила обстоятельства, при которых она по просьбе Круглова А.Н. зарегистрировала себя в качестве индивидуального предпринимателя, открыв расчётные счета в различных банках, полученные при этом документы передала Круглову А.Н., а также об обстоятельствах, при которых №6 Н.Ю. стало известно от сотрудников ИФНС, что через расчётный счёт её как индивидуального предпринимателя, прошли денежные средства в размере 2 000 000 рублей, в связи с чем образовалась налоговая задолженность в размере 800 000 рублей, при этом №6 Н.Ю. никакой деятельностью не занималась, всем занимался Круглов А.Н., кроме этого, №6 Н.Ю. была очевидцем разговоров между Кругловым А.Н. и №1 А.С. о возможности привлечения лиц для открытия юридических лиц или ИП, со слов Круглова А.Н. ей известно, что он занимался обналичиванием денежных средств, денежные средства ему переводил №7, с которым Круглов А.Н. постоянно общался, ведя переписку в приложении «...», используя телефон №6 Н.Ю. Показаниями свидетеля №14 Е.Г., который изложил обстоятельства, при которых он как генеральный директор ООО «...» заключил договоры аренды нежилых помещений с №2 И.Е. для государственной регистрации ООО «...», с №4 В.П. для государственной регистрации ООО «...», с №5 С.З.о. для государственной регистрации ООО «...», с №3 О.В. для государственной регистрации ООО «...». Показаниями свидетелей №13 А.В. и №12 Ю.Г., являющихся сотрудниками налоговой инспекции, которые пояснили о порядке регистрации юридических лиц в налоговых органах, о внесении в ЕГРЮЛ сведений о регистрации: ООО «...» на основании пакета документов, представленных лично №5 С.З.о., ООО «...» на основании пакета документов, представленных лично №3 О.В., а также о поступлении налоговую инспекцию заявления от №3 О.В. о недостоверности сведений о ней в ЕГРЮЛ как о директоре и учредителе ООО «...». Показаниями свидетеля №11 Д.М., которая пояснила об обстоятельствах, при которых, работая в должности директора ООО «...», предоставляющего бухгалтерский и налоговый учёт, оказывала услуги ранее незнакомым ей мужчинам, один из которых представился ..., пояснил, что приехал из г.Тольятти Самарской области, второй мужчина представился Алексеем, ... сообщил о своём желании открыть 2 организации – ООО «...» и ООО «...», попросил №11 Д.М. подготовить пакет документов, предоставив копии паспортов на №3 О.В. и №2 И.Е., при этом ... и ... оба участвовали в диалоге, ... оплатил услуги №11 Д.М., после подготовки документов она передала их ..., а также подготовила и направила электронные заявки в банк для открытия расчётных счетов для указанных организаций. Показаниями свидетеля №10 Я.Г., которая изложила обстоятельства, при которых к Круглову А.Н. приезжал №1 А.С., она вместе с ними на автомобиле №1 А.С. ездила по их делам, вместе с ними 1 раз также ездила №3 О.В., к ним в машину садился №2 И.Е., №10 Я.Г. ездила вместе с Кругловым А.Н. и №1 А.С. по банкам, а также в ИФНС России по г.Сыктывкару, в здание которого заходили №3 О.В. и №2 И.Е., также №10 Я.Г. являлась очевидцем передачи документов между №3 О.В., №2 И.Е., №1 А.С. и Кругловым А.Н., кроме того, №10 Я.Г. видела №5 С.З.о. совместно с Кругловым А.Н. Показаниями подсудимого Круглова А.Н., данными им в ходе предварительного следствия, изложившего обстоятельства, при которых он и №1 А.С. договорились зарегистрировать в ЕГРЮЛ на подставных лиц организации, в дальнейшему совершили ряд действий, в результате которых подставные лица №3 О.В., №2 И.Е., №4 В.П., №5 С.З.о., выполняя их указания, зарегистрировали в ЕГРЮЛ ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», при этом №3 О.В., №2 И.Е., №4 В.П., №5 С.З.о. изначально не намеревались осуществлять руководство указанными организациями, после их регистрации никоим образом не участвовали в их деятельности. Изложенными ранее письменными материалами уголовного дела, в том числе документами, подтверждающими факт регистрации в ЕГРЮЛ от имени №3 О.В., №2 И.Е., №4 В.П., №5 С.З.о. ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...»; протоколами предъявления для опознания, в которых отражены результаты опознания №3 О.В. и №2 И.Е. Круглова А.Н. как лица, по просьбе которого они каждый зарегистрировали от своего имени одну из указанных организаций; протоколом осмотра предметов и документов, в котором отражены сведения об обнаруженной в изъятом у свидетеля №6 Н.Ю. сотовом телефоне переписке в приложении «...», в которой пользователи «...», «...», «...», «...» в период с апреля 2018 года по октябре 2018 года обсуждают процедуру открытия банковских счетов для организаций, заработную плату пользователя «...», распределяют денежные средства, указывается его номер банковской карты «...», отправляют документы, содержащие анкетные данные различных лиц, обсуждают привлечение как можно большего числа лиц для регистрации на них юридических лиц, поскольку от этого зависит их заработная плата.

О причастности Круглова А.Н. к совершению преступления бесспорно свидетельствуют как показания свидетелей №3 О.В., №2 И.Е., №5 С.З.о., №6 Н.Ю., №11 Д.М., №10 А.Г., показания подсудимого Круглова А.Н., так и следующие установленные судом фактические обстоятельства уголовного дела – непосредственное участие Круглова А.Н. и №1 А.С. в регистрации в налоговых органах: ООО «...» от имени №3 О.В., ООО «...» от имени №2 И.Е., ООО «...» от имени №4 В.П., а также непосредственное участие Круглова А.Н. и неустановленного лица в регистрации в налоговом органе ООО «...» от имени №5 С.З.о.

Судом установлено, что №3 О.В. в ООО «...», №2 И.Е. в ООО «...», №4 О.В. в ООО «...», №5 С.З.о. в ООО «...» не выполняли функции руководителей –самостоятельно, без указаний Круглова А.Н. и №1 А.С. не осуществляли деятельность в указанных организациях, их действия относительно названных юридических лиц были сведены только к тому, что они выступили формальными учредителями и директорами указанных организаций только с целью регистрации их в ЕГРЮЛ, не намереваясь осуществлять в них какую-либо деятельность, фактически после произведённых сотрудниками налоговых инспекций регистрационных действий №3 О.В., №2 И.Е., №4 В.П., №5 С.З.о. передали Круглову А.Н. все документы, позволяющие вести деятельность в указанных организациях от их имени. При этом названным лицам не сообщалось об истинных намерениях Круглова А.В. и №1 А.С. относительно дальнейшей деятельности названных обществ с ограниченной ответственностью. В результате указанных действий Круглова и №1 А.С., а также Круглова А.Н. и неустановленного лица, в ЕГРЮЛ были внесены сведения о регистрации ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», их учредителях и директорах №3 О.В., №2 И.Е., №4 О.В., №5 С.З.о., которые на намеревались осуществлять какую-либо деятельность в указанных организациях, то есть о подставных лицах. При этом Круглову А.Н. и №1 А.С. было достоверно известно, что названные лица после регистрации в ЕГРЮЛ указанных организаций не будут осуществлять управление ими, принимать в их деятельности какое-либо участие, наоборот, инициатива создания данных организаций, а также их регистрации исходила от Круглова А.Н. и №1 А.С., именно они были заинтересованы в этом. №3 О.В., №2 И.Е., №4 В.П., №5 С.З.о. явились подставными лицами, то есть лицами, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.

Суд считает необходимым положить в основу обвинительного приговора показания указанных свидетелей, а также показания подсудимого, данные ими в ходе предварительного следствия, поскольку они являются последовательными, логичными, не содержат каких-либо противоречий, которые бы ставили под сомнение их достоверность, согласуются не только между собой, но и с иными исследованными в ходе судебного следствия доказательствами, которые носят объективный характер. Судом не установлено оснований для оговора свидетелями подсудимого в совершении преступления, не названо таковых и стороной защиты. Также судом исключена возможность самооговора Кругловым А.Н. в совершении преступления, поскольку показания, данные им в ходе предварительного следствия, относительно обстоятельств совершения им преступления, в деталях согласуются с иными исследованными судом доказательствами. Суд признает допустимыми доказательствами показания подсудимого Круглова А.Н., данные им в ходе предварительного следствия, поскольку протоколы его допросов в качестве подозреваемого и обвиняемого, а также протокол проверки его показаний на месте составлены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона Российской Федерации, показания даны Кругловым А.Н. с соблюдением его права на защиту.

С учётом выводов эксперта по проведённой в ходе предварительного следствия первичной амбулаторной судебной-психиатрической экспертизе, а также с учётом адекватного поведения Круглова А.Н. как в ходе предварительного следствия, так и в судебных заседаниях, отсутствия фактов оказания ему психиатрической помощи, личности Круглова А.Н., ..., суд признаёт Круглова А.Н. вменяемым по отношению к совершённому им преступления, и он подлежит уголовной ответственности за совершённое им преступление.

Суд полагает, что действия Круглова А.Н. органом предварительного следствия излишне квалифицированы в том числе как реорганизация юридических лиц через подставных лиц, поскольку судом достоверно установлено, что реорганизация ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» не производилась.

Находя вину подсудимого в совершении преступления полностью доказанной, суд квалифицирует действия Круглова А.Н. по ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершённые группой лиц по предварительному сговору. Нашёл своё подтверждение квалифицирующий признак преступления – его совершение Кругловым А.Н. в составе группы лиц по предварительному сговору, поскольку судом достоверно установлено, что Круглов А.Н., №1 А.С. и неустановленное лицо до совершения преступления, распределили между собой преступные роли, в соответствии с которыми Круглов А.Н. должен был подыскивать лиц, которые согласны от своего имени зарегистрировать юридические лица, №1 А.С. и неустановленное лицо должны были подготовить пакет документов, на основании которых в налоговых органах должна была осуществляться регистрация юридических лиц. При совершении преступления Круглов А.Н., №1 А.С. и неустановленное лицо совершили совокупность действий в соответствии с распределёнными ими ролями, при этом каждый из них совершил определённые действия, направленные на достижение единого преступного результата, в результате которых стало возможным его достижение – регистрации в ЕГРЮЛ юридических лиц через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

При назначении Круглову А.Н. наказания суд в соответствии со стст.6, 43, 60 и 61 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности преступления, обстоятельства его совершения, данные о личности подсудимого, цели наказания, обстоятельства, смягчающие наказание подсудимого, влияние назначенного наказания на исправление Круглова А.Н.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Круглова А.Н., суд признаёт в соответствии со ст.61 ч.1 п.и, ч.2 УК РФ: активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию другого соучастника преступления; признание вины; раскаянием в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого Круглова А.Н., предусмотренных ст.63 УК РФ, судом не установлено.

Круглов А.Н. ..., к административной ответственности не привлекался, ранее не судим, впервые совершил умышленное преступление в сфере экономической деятельности, отнесённое в соответствии со ст.15 ч.3 УК РФ к категории средней тяжести.

Учитывая конкретные обстоятельства совершённого преступления, характер и степень его общественной опасности, смягчающее наказание Круглова А.Н. обстоятельства, отсутствие отягчающих его наказание обстоятельств, личность виновного, суд приходит к убеждению, что исправление Круглова А.Н., предупреждение совершения им новых преступлений и восстановление социальной справедливости возможно при назначении ему наказания в лишения свободы с применением положений ст.73 УК РФ об условном осуждении с установлением испытательного срока, с возложением предусмотренных законом обязанностей, в течение которого он должен своим поведением доказать своё исправление. Суд полагает, что с учётом конкретных обстоятельств совершения Кругловым А.Н. преступления, при назначении ему иных видов наказаний, предусмотренных ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ, будет невозможным достижение целей наказания, предусмотренных ст.43 ч.2 УК РФ.

При назначении Круглову А.Н. наказания суд также учитывает положения ст.62 ч.1 УК РФ, в соответствии с которыми при наличии смягчающих обстоятельств, предусмотренных ст.61 ч.1 п.и УК РФ, и отсутствии отягчающих обстоятельств срок или размер наказания не могут превышать двух третей максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ.

Несмотря на наличие смягчающих наказание Круглова А.Н. обстоятельств, отсутствие отягчающих его наказание обстоятельств, суд не усматривает оснований для применения положений ст.15 ч.6 УК РФ и изменения категории преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ, на менее тяжкую, полагая, что фактические обстоятельства преступления не свидетельствует о меньшей степени его общественной опасности.

Приговор Ленинского районного суда г.Кирова Кировской области от 17.02.2022, в соответствии с которым Круглов А.Н. осуждён по ст.264.1 ч.1 УК РФ, на основании ст.70 УК РФ к 2 месяцам 4 дня ограничения свободы с лишением права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, сроком на 2 года, подлежит самостоятельному исполнению.

Вещественными доказательствами после вступления приговора в законную силу суд считает необходимым распорядиться в соответствии со стст.81, 82 УПК РФ.

Руководствуясь стст.304, 307, 308, 309 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ:

Круглова Алексея Николаевича признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.173.1 ч.2 п.б УК РФ, и назначить ему наказание в виде 1 (одного) года лишения свободы на основании ст.73 УК РФ условно с испытательным сроком на 1 (один) год, в течение которого возложить на Круглова Алексея Николаевича обязанности: проходить регистрацию в специализированном государственном органе, осуществляющем контроль за поведением условно осуждённого, с периодичностью 1 (один) раз в месяц, не менять постоянное место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённого.

Испытательный срок исчислять со дня вступления приговора в законную силу. В испытательный срок зачесть время, прошедшее со дня провозглашения приговора.

Приговор Ленинского районного суда г.Кирова Кировской области от 17.02.2022, по которому Круглов Алексей Николаевич осуждён по ст.264.1 ч.1 УК РФ, на основании ст.70 УК РФ к 2 месяцам 4 дням ограничения свободы с лишением права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, сроком на 2 года, исполнять самостоятельно.

На апелляционный период изменить в отношении осуждённого Круглова Алексея Николаевича меру пресечения с заключения под стражу на подписку о невыезде и надлежащем поведении, которую отменить после вступления приговора в законную силу.

Осуждённого Круглова Алексея Николаевича освободить из-под стражи немедленно в зале судебного заседания.

...

Вопрос, связанный с процессуальными издержками – оплатой труда адвоката Ветошкиной Л.В., разрешить, вынеся отдельное постановление.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Коми через Сыктывкарский городской суд Республики Коми в течение 10 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый в течение 10 суток со дня вручения ему копии приговора вправе ходатайствовать о своём участии, а также участии защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чём должно быть указано в апелляционной жалобе. Ходатайство об участии также может быть заявлено осуждённым в течение 10 суток со дня вручения ему жалобы или представления, затрагивающих его интересы.

Судья Е.А.Сажин