Гражданский кодекс часть 1

Гунина Сергея Владимировича, ДД.ММ.ГГГГ рождения, уроженца п<адрес>, гражданина РФ, с высшим образованием, состоящего в браке, имеющего малолетнего ребенка, работающего генеральным директором ООО «<данные изъяты>», зарегистрированного по адресу: <адрес>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ,

у с т а н о в и л:

Гунин С.В. совершил уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию или иные документы, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборох является обязательным, заведомо ложных сведений, в крупном размере (в редакции Федерального закона от 1 апреля 2020 года № 73-ФЗ), при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее – ООО «<данные изъяты>») создано ДД.ММ.ГГГГ на основании протокола №№ общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>», зарегистрировано в качестве юридического лица Межрайонной ИФНС №№ по Тульской области ДД.ММ.ГГГГ, с юридическим адресом: <адрес>, присвоен ОГРН №, ИНН №, организация поставлена на налоговый учет в Межрайонной ИФНС №№ по Тульской области, расположенной до ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>.

Согласно п. 2.3 Устава ООО «<данные изъяты>», утвержденного протоколом № № общего собрания учредителей от ДД.ММ.ГГГГ (далее – Устав), предметом деятельности Общества являются: оптовая торговля прочими машинами и оборудованием; предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию прочих машин специального назначения, не включённых в другие группировки; прочая оптовая торговля; производство прочих металлических изделия; аренда прочих машин и оборудования, не включённых в другие группировки; торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями; организация перевозок грузов; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

Согласно п. 9.1, 9.2 Устава единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный директор, который избирается Общим собранием участников Общества сроком на 5 лет.

Генеральный директор Общества:

1. без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки;

2. выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

3. издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

4. обеспечивает соответствие сведений об участниках Общества и о принадлежащих им долях или частях долей, принадлежащих Обществу, сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, и нотариально удостоверенным сделкам по переходу долей в уставном капитале Общества, о которых стало известно Обществу;

5. осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом и Уставом Общества к компетенции Общего собрания участников Общества.

ДД.ММ.ГГГГ протоколом Общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>» №№ Гунин С.В. назначен на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>». С ним заключен трудовой договор на 5 лет, с момента государственной регистрации Общества.

С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» состояло на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, располагавшейся по адресу: <адрес>.

В связи с реорганизацией налоговых органов и присоединением Межрайонной инспекции ФНС России № № по Тульской области к Межрайонной инспекции ФНС России № № по Тульской области с ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>.

Таким образом, с ДД.ММ.ГГГГ Гунин С.В. занимает должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», является единоличным исполнительным органом ООО «<данные изъяты>», несущим ответственность в соответствии с Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее по тексту - Закон № 402-ФЗ) и налоговым законодательством Российской Федерации, Уставом Общества за предоставление финансовой отчетности, в том числе налоговых деклараций, в соответствующие налоговые органы.

Статьей 19 НК РФ установлено, что налогоплательщиками признаются организации, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги.

Статья 23 НК РФ возлагает следующие обязанности на налогоплательщиков:

- уплачивать законно установленные налоги;

- вести в установленном порядке учет своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, если такая обязанность предусмотрена законодательством о налогах и сборах;

- представлять в установленном порядке в налоговый орган по месту учета налоговые декларации (расчеты), если такая обязанность предусмотрена законодательством о налогах и сборах;

- представлять в налоговые органы и их должностным лицам в случаях и в порядке, которые предусмотрены настоящим Кодексом, документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов.

За невыполнение или ненадлежащее выполнение возложенных на него обязанностей налогоплательщик несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Положениями ст.ст. 45, 52, 54 НК РФ закреплено, что налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах.

Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах.

Налогоплательщик самостоятельно исчисляет сумму налога, подлежащую уплате за налоговый период, исходя из налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот, если иное не предусмотрено НК РФ.

Сумма налога исчисляется в полных рублях. Сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а сумма налога 50 копеек и более округляется до полного рубля.

Налогоплательщики-организации исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных регистров бухгалтерского учета и (или) на основе иных документально подтвержденных данных об объектах, подлежащих налогообложению либо связанных с налогообложением.

Статьей 80 НК РФ установлен порядок предоставления налоговой отчетности, а именно:

Налоговая декларация представляет собой письменное заявление или заявление налогоплательщика, составленное в электронной форме и переданное по телекоммуникационным каналам связи с применением усиленной квалифицированной электронной подписи или через личный кабинет налогоплательщика, об объектах налогообложения, о полученных доходах и произведенных расходах, об источниках доходов, о налоговой базе, налоговых льготах, об исчисленной сумме налога и (или) о других данных, служащих основанием для исчисления и уплаты налога.

Налоговая декларация представляется каждым налогоплательщиком по каждому налогу, подлежащему уплате этим налогоплательщиком, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах.

Налоговая декларация представляется в налоговый орган по месту учета налогоплательщика по установленной форме на бумажном носителе или по установленным форматам в электронной форме вместе с документами, которые в соответствии с НК РФ должны прилагаться к налоговой декларации. Налогоплательщики вправе представить документы, которые в соответствии с НК РФ должны прилагаться к налоговой декларации, в электронной форме.

Налоговая декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган лично или через представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения, передана в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика.

При передаче налоговой декларации по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика днем ее представления считается дата ее отправки.

Налогоплательщик или его представитель подписывает налоговую декларацию, подтверждая достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации.

Налоговая декларация представляется в установленные законодательством о налогах и сборах сроки.

Статьей 81 НК РФ предусмотрено, что при обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном ст. 81 НК РФ.

Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации, но до истечения срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности, если уточненная налоговая декларация была представлена до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом факта неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки.

Уточненная налоговая декларация представляется налогоплательщиком в налоговый орган по месту учета.

Главой 21 НК РФ установлен порядок исчисления, уплаты налога на добавленную стоимость (далее - НДС), а именно:

В соответствии со ст. 143 НК РФ налогоплательщиками НДС признаются организации.

Согласно ст. 146 НК РФ объектом налогообложения признается реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.

Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг) установлен статьей 154 НК РФ, а именно:

Налоговая база при реализации налогоплательщиком товаров (работ, услуг), если иное не предусмотрено настоящей статьей, определяется как стоимость этих товаров (работ, услуг), исчисленная исходя из цен, определяемых в соответствии со статьей 105.3 НК РФ, с учетом акцизов (для подакцизных товаров) и без включения в них налога.

При получении налогоплательщиком оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров налоговая база определяется исходя из суммы полученной оплаты с учетом налога.

Налоговая база при отгрузке товаров, в счет ранее полученной оплаты, частичной оплаты, включенной ранее в налоговую базу, определяется налогоплательщиком в порядке, установленном абзацем первым п. 1 ст. 154 НК РФ.

В силу ст. 163 НК РФ налоговый период устанавливается как квартал. При этом согласно ст. 6.1 НК РФ срок, исчисляемый кварталами, истекает в последний день последнего месяца срока. Квартал считается равным трем календарным месяцам, отсчет кварталов ведется с начала календарного года. В случаях, когда последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным и (или) нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Налогообложение по НДС согласно ст. 164 НК РФ производится по налоговым ставкам 0, 10, 18 процентов (в ред. Федерального закона от 07.07.2003 N 117-ФЗ, действовавшей до 01.01.2019).

Как установлено ст. 166 НК РФ сумма налога при определении налоговой базы в соответствии со статьями 154 - 159 и 162 НК РФ исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы, а при раздельном учете - как сумма налога, полученная в результате сложения сумм налогов, исчисляемых отдельно как соответствующие налоговым ставкам процентные доли соответствующих налоговых баз.

Общая сумма налога при реализации товаров (работ, услуг) представляет собой сумму, полученную в результате сложения сумм налога, исчисленных в соответствии с порядком, установленным пунктом 1 ст. 166 НК РФ.

Как установлено ст. 167 НК РФ моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 ст. 167 НК РФ, является наиболее ранняя из следующих дат:

1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;

2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

При этом, как установлено п. 1, п. 3 ст. 168 НК РФ, при реализации товаров (работ, услуг) налогоплательщик дополнительно к цене (тарифу) реализуемых товаров (работ, услуг) обязан предъявить к оплате покупателю этих товаров (работ, услуг) соответствующую сумму налога.

Как установлено ст. 169 НК РФ счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров, имущественных прав сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном гл. 21 НК РФ.

Счета-фактуры являются основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога к вычету при выполнении требований, установленных пунктами 5, 5.1 и 6 ст. 169 НК РФ.

Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести книги покупок и книги продаж (в ред. Федерального закона от 20.04.2014 N 81-ФЗ).

Согласно п. 5 ст. 169 НК РФ в счете-фактуре должны быть указаны: порядковый номер и дата составления счета-фактуры; наименование, адрес и идентификационные номера налогоплательщика (налогового агента) и покупателя; наименование и адрес грузоотправителя и грузополучателя; номер платежно-расчетного документа в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг); наименование поставляемых (отгруженных) товаров (описание выполненных работ, оказанных услуг) и единица измерения (при возможности ее указания); количество (объем) поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров (работ, услуг), исходя из принятых по нему единиц измерения (при возможности их указания); наименование валюты; идентификатор государственного контракта, договора (соглашения) (при наличии); цена (тариф) за единицу измерения (при возможности ее указания) по договору (контракту) без учета налога, а в случае применения государственных регулируемых цен (тарифов), включающих в себя налог, с учетом суммы налога; стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав за все количество поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав без налога; сумма акциза по подакцизным товарам; налоговая ставка; сумма налога, предъявляемая покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, определяемая исходя из применяемых налоговых ставок;) стоимость всего количества поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав с учетом суммы налога; страна происхождения товара; номер таможенной декларации; код вида товара в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза. Сведения, предусмотренные настоящим подпунктом, указываются в отношении товаров, вывезенных за пределы территории Российской Федерации на территорию государства - члена Евразийского экономического союза.

Согласно п. 6 ст. 169 НК РФ счет-фактура подписывается руководителем и главным бухгалтером организации либо иными лицами, уполномоченными на то приказом (иным распорядительным документом) по организации или доверенностью от имени организации.

Налогоплательщик в соответствии с п. 1 ст. 171 НК РФ имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 166 НК РФ, на установленные ст. 171 НК РФ налоговые вычеты.

Согласно п. 2 ст. 171 НК РФ (в ред. Федерального закона от 30.03.2016 №72-ФЗ) вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), в отношении:

1) товаров (работ, услуг), а также имущественных прав, приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой, за исключением товаров, предусмотренных пунктом 2 статьи 170 НК РФ;

2) товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи.

Порядок применения налоговых вычетов установлен ст. 172 НК РФ, а именно:

Налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 НК РФ, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 2.1, 3, 6 - 8 статьи 171 НК РФ.

Вычетам подлежат, если иное не установлено настоящей статьей, только суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), после принятия на учет указанных товаров (работ, услуг), с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей и при наличии соответствующих первичных документов.

Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171 НК РФ, могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учет приобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг).

При получении счета-фактуры покупателем от продавца товаров (работ, услуг) после завершения налогового периода, в котором эти товары (работы, услуги) приняты на учет, но до установленного статьей 174 НК РФ срока представления налоговой декларации за указанный налоговый период покупатель вправе принять к вычету сумму налога в отношении таких товаров (работ, услуг) с того налогового периода, в котором указанные товары (работы, услуги) были приняты на учет, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.

Согласно ст. 173 НК РФ сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется по итогам каждого налогового периода, как уменьшенная на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьей 171 НК РФ, общая сумма налога, исчисляемая в соответствии со статьей 166 НК РФ и увеличенная на суммы налога, восстановленного в соответствии с гл. 21 НК РФ.

Статья 174 НК РФ устанавливает, что уплата НДС по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с пп. 1-3 п. 1 ст. 146 НК РФ на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено гл. 21 НК РФ.

Согласно п. 2 ст. 174 НК РФ сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по операциям реализации товаров на территории Российской Федерации, уплачивается по месту учета налогоплательщика в налоговых органах.

Пункт 5 ст. 174 НК РФ устанавливает, что налогоплательщики обязаны представить в налоговые органы по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота в срок не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено гл. 21 НК РФ.

Согласно п. 5.1 ст. 174 НК РФ в налоговую декларацию подлежат включению сведения, указанные в книге покупок и книге продаж налогоплательщика.

В соответствии со ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте», каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

Обязательными реквизитами первичного учётного документа являются: наименование документа; дата составления документа; наименование экономического субъекта, составившего документ; содержание факта хозяйственной жизни; величина натурального и (или) денежного измерения факта хозяйственной жизни с указанием единиц измерения; наименование должности лица (лиц), совершившего (совершивших) сделку, операцию и ответственного (ответственных) за ее оформление, либо наименование должности лица (лиц), ответственного (ответственных) за оформление свершившегося события; подписи лиц, предусмотренных пунктом 6 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц.

Таким образом, Гунин С.В., занимая с ДД.ММ.ГГГГ должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», то есть, являясь единоличным исполнительным органом данной организации, выполнял управленческие функции в данной организации, являлся налогоплательщиком, и в соответствии с налоговым законодательством, ФЗ «О бухгалтерском учете», Уставом Общества, являлся лицом, ответственным за ведение бухгалтерского, налогового учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской, налоговой отчетности организаций, в том числе, своевременное предоставление налоговых деклараций, содержащих достоверные сведения, а также был обязан своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, подлежащий уплате организацией ООО «<данные изъяты>» в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, то есть в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России №№ по Тульской области, которая располагалась по адресу: <адрес>,а с ДД.ММ.ГГГГ в связи с реорганизацией налоговых органов в МИФНС России № № по Тульской области по адресу: <адрес>.

В период, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ, более точные даты и время следствием не установлены, в неустановленном следствием месте у Гунина С.В., являвшегося генеральным директором ООО «<данные изъяты>», следовательно, единоличным исполнительным органом ООО «<данные изъяты>», возник преступный умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», а именно налога на добавленную стоимость, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений с целью создания фиктивного документооборота, и как следствие, получения необоснованной налоговой выгоды.

С целью реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты налогов, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Гунин С.В. с целью создания фиктивного документооборота, и как следствие, получения необоснованной налоговой выгоды, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, в рамках осуществления деятельности, связанной с оптовой торговлей прочими машинами и оборудованием, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные даты и время следствием не установлены, в неустановленном следствием месте, у неустановленного следствием лица, получил недостоверные счета-фактуры, товарные накладные, акты оказания услуг от ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «СТК <данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), свидетельствующие о поставке товара ООО «<данные изъяты>», от ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), свидетельствующие об оказании транспортных услуг ООО «<данные изъяты>».

С целью сокрытия преступных действий, создания видимости осуществления финансово-хозяйственной деятельности, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные даты и время следствием не установлены, в неустановленном следствием месте, Гунин С.В., являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», реализуя преступный умысел на уклонение от уплаты налогов, подписал недостоверные счета-фактуры, товарные накладные, выставленные в адрес ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), свидетельствующие о поставке товара от ООО «<данные изъяты>» данным организациям.

Однако в указанный период времени ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) ни самостоятельно, ни с привлечением каких-либо иных организаций фактически товары, указанные в товарных накладных, счетах-фактурах, в ООО «<данные изъяты>» не поставляли, поскольку реальной финансово-хозяйственной деятельности не вели, ввиду отсутствия производственных и иных помещений, собственного и наёмного транспорта; у иных организаций продукцию производственно-технического назначения, которую могло бы реализовать в ООО «<данные изъяты>», не приобретали. ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) ни самостоятельно, ни с привлечением каких-либо иных организаций, фактически услуги, указанные в актах оказания услуг, счетах-фактурах, в ООО «<данные изъяты>» не оказывали, поскольку реальной финансово-хозяйственной деятельности не вели, ввиду отсутствия производственных и иных помещений, собственного и наёмного транспорта.

Однако, в указанный период времени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» фактически товар, указанный в товарных накладных, счетах-фактурах, в ООО «<данные изъяты>» не поставляли, поскольку самостоятельной хозяйственной деятельности не вели, ввиду отсутствия производственных помещений, складских помещений, работников, собственного и наёмного транспорта.

То есть, составление и использование договоров, спецификаций, счетов-фактур, товарных накладных, актов оказания услуг от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», а также от имени ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» носило фиктивный характер с целью последующего включения в состав налоговых вычетов в налоговые декларации по НДС и предоставления данных налоговых деклараций в налоговый орган для получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», а реализация товара в адрес ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» отражалась ООО «<данные изъяты>» с целью сокрытия преступных действий, создания видимости осуществления реального товарооборота и финансово-хозяйственной деятельности.

В период с № по №, Гунин С.В., реализуя свой преступный умысел, являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81,ст. 146, ст. 154, ст. 166, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж, дал указание главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» Гришкиной Ю.В., не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому учету, с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2016 года, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, стоимость предъявленного организацией ООО «<данные изъяты>» НДС на основании недостоверных счетов-фактур: №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 305 900,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 46 662,71 руб.; №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 293 600,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 44 786,44 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО222, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя указание последнего, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ, до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО223, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанных ранее принятых к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверных счет-фактур, зарегистрированных в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» в размере 91 449,15 руб.

Составленная Гришкиной Ю.В., не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: №, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: №, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части налоговых вычетов по НДС по контрагенту ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных преступных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 91 449,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате, в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81,ст. 146, ст. 154, ст. 166, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж, дал указание главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО224, не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому учету, с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, стоимость предъявленного организациями ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» НДС на основании недостоверных счетов-фактур: от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 53 389,83 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 517 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 864,41 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 53 389,83 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 543 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 82 830,51 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 508 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 491,52 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 506 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 186,44 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 508 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 491,52 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 022 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 460 983,05 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 720 100,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 109 845,76 руб.;

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО225, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО226, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанных ранее принятых к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверных счет-фактур, зарегистрированных в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включила в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 1 071 472,87 руб.

Составленная Гришкиной Ю.В., не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части налоговых вычетов по НДС по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных преступных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1?071?473,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гунин С.В., являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81,ст. 146, ст. 154, ст. 166, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж, дал указание главному бухгалтеру.

ООО «<данные изъяты>» Гришкиной Ю.В., не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому учету, с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, стоимость предъявленного организацией ООО «<данные изъяты>» НДС на основании недостоверной счет-фактуры: - №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 722 000 руб., в т.ч. НДС 18% – 110 135,59 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО227, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО228, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включила в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактуре, выставленной от имени ООО «<данные изъяты>» в размере 110 135,59 руб.

Составленная ФИО229, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

В результате умышленных действий Гунина С.В. произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 136,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 26 847,46 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 478 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 225 457,63 руб.;

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 187 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 28 525,42 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 156 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 23 796,61 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 94 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 14 338,98 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 137 500,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 20 974,58 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 197 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 30 050,85 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 141 400,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 21 569,49 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103 500,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 15 788,13 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 198 500,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 30 279,66 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 197 385,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 30 109,58 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 493 200,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 227 776,27 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 414 915,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 63 292,12 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 123 200,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 18 793,22 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 111 400,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 16 993,22 р.;

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО230, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО231, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 794 593,22 руб.

Составленная ФИО234, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

В результате умышленных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 794 593,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 614 820,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 93 786,10 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 150 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 327 966,10 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 274 576,27 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 550 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 236 440,68 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 842 426,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 281 048,03 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 947 062,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 297 009,46 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 743 560,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 265 966,78 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 466 952,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 376 314,71 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 148 300,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 22 622,03 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 588 400,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 89 755,93 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 580 800,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 88 596,61 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 528 000,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 80 542,37 р.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО236, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО237, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 2 434 625,07 руб.

Составленная ФИО238, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части налоговых вычетов по НДС по контрагентам ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных преступных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 2 квартал № на сумму 2 434 625,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с № по №.

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 976 500,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 148 957,63 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 988 300,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 150 757,63 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 730 050,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 111 363,56 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 988 930,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 150 853,73 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 991 360,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 151 224,41 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 400 920,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 518 784,39 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 110 120,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 626 967,48 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 488 960,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 379 671,85 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 122 724,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 18 720,61 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167 237,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 25 510,73 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 125 330,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 19 118,14 руб.;

- №№ДД.ММ.ГГГГ на сумму 158 320,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 24 150,51 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 172 640,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 26 334,92 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 165 120,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 25 187,80 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 151 150,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 23 056,78 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 158 320,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 24 150,51 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 161 220,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 24 592,88 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 168 170,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 25 653,05 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 169 130,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 25 799,49 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 166 920,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 25 462,37 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 274 330,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 41 846,95 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 397 600,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 60 650,85 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 398 050,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 60 719,49 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 394 220,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 60 135,25 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 448 760,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 68 454,92 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 424 720,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 64 787,80 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО240, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО241, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок ООО «ФИО242» за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 2 882 913,73 руб.

Составленная ФИО244, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части налоговых вычетов по НДС по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных преступных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 882 914,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гунин С.В., являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей до ДД.ММ.ГГГГ на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, а с ДД.ММ.ГГГГ на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», а также с целью создания видимости реального товарооборота, сокрытия тем самым своей преступной деятельности, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81, ст. 146, ст. 154, ст. 166, ст. 168, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж дал указание главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО243 не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому и налоговому учету:

1. Недостоверную счет-фактуру, выставленную от имени ООО «<данные изъяты>» в адрес ООО «<данные изъяты>», зарегистрировав их в книге продаж ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговой базы по НДС и суммы исчисленного налога, а именно:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 510 320,00 руб., в т.ч. НДС – 77 845,42 руб.;

2. Недостоверные счета-фактуры, выставленные от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего включения стоимости поставленного данными организациями товара в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, а именно:

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 481 230,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 73 407,97 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 614 840,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 93 789,15 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 526 434,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 80 303,49 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 488 620,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 535,25 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 643 532,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 98 165,90 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 579 610,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 88 415,08 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 646 270,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 98 583,56 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 493 650,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 302,54 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 297 560,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 45 390,51 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 155 230,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 23 679,15 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 265 120,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 40 442,03 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 218 160,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 33 278,64 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 512 240,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 138,31 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 542 720,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 82 787,80 р.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 497 550,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 897,46 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 317 050,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 48 363,56 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 200,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 38 623,73 руб.;

- №№ДД.ММ.ГГГГ на сумму 269 900,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 41 171,19 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 588 340,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 89 746,78 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 434 270,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 66 244,58 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 512 480,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 174,92 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 437 612,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 66 754,37 руб.;

- №№ДД.ММ.ГГГГ на сумму 451 420,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 68 860,68 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 513 822,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 379,63 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 120,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 9 323,39 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 118 500,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 18 076,27 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО245, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок и книге продаж ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, 25.01.2018 до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО246, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок и книге продаж ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в раздел 3 «Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации» сумму предъявленного к ООО «<данные изъяты>» НДС в размере 77 845,42 руб., а также в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 1 665 835,94 руб.

Составленная ФИО247, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения сумме исчисленного НДС с реализации и о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «ТулаГорМаш» по адресу: г. Тула, ул. 5-я Криволученская, д. 9, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, суммы исчисленного НДС с реализации и в части налоговых вычетов по НДС по контрагенту ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных действий Гунина С.В. произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 587 991,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гунин С.В., являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», а также с целью создания видимости реального товарооборота, сокрытия тем самым своей преступной деятельности, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81, ст. 146, ст. 154, ст. 166, ст. 168, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж дал указание главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО248, не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому и налоговому учету:

1. Недостоверную счет-фактуру, выставленную от имени ООО «<данные изъяты>» в адрес ООО «<данные изъяты>», зарегистрировав их в книге продаж ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговой базы по НДС и суммы исчисленного налога, а именно:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 285 800,00 руб., в т.ч. НДС – 43 596,61 руб.;

2. Недостоверные счета-фактуры, выставленные от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего включения стоимости поставленного данными организациями товара в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, а именно:

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 723 250,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 110 326,27 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 594 570,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 90 697,12 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 512 230,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 136,78 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 622 812,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 95 005,22 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 494 227,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 390,56 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 406 117,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 61 950,05 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 588 720,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 89 804,75 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 930 434,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 141 930,61 р.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 505 312,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 081,49 руб.;

- №№ДД.ММ.ГГГГ на сумму 492 367,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 106,83 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 505 216,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 066,85 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 514 200,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 437,29 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 528 461,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 80 612,69 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 979 418,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 149 402,75 р.;

- №№ДД.ММ.ГГГГ на сумму 834 262,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 127 260,31 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Гришкина Ю.В., не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок и книге продаж ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО249, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок и книге продаж ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в раздел 3 «Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации» сумму предъявленного к ООО «<данные изъяты>» НДС в размере 43 596,61 руб., а также в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 1 408 209,57 руб.

Составленная ФИО250, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения сумме исчисленного НДС с реализации и о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части суммы исчисленного НДС с реализации и налоговых вычетов по НДС по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 364 613,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гунин С.В., являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81, ст. 146, ст. 154, ст. 166, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж, дал указание главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО251, не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому учету, с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, стоимость предъявленного организациями ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» НДС на основании недостоверных счетов-фактур:

от ООО «Спектрстройсервис»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 432 400,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 65 959,32 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 487 590,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 378,14 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 512 646,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 200,24 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 403 012,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 61 746,41 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 533 873,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 81 438,25 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 520 640,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 79 419,66 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489 130,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 613,05 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 514 680,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 510,51 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 505 118,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 051,90 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 534 400,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 81 518,65 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 491 500,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 974,57 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 612 340,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 93 407,79 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 558 130,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 85 138,48 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 476 400,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 72 671,19 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 435 600,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 66 447,46 руб.,

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 468 092,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 71 403,86 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 481 550,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 73 456,78 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 502 117,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 594,12 руб.;

- №№ДД.ММ.ГГГГ на сумму 498 330,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 016,44 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 481 640,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 73 470,51 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 432 440,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 65 965,42 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 493 670,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 305,59 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 501 970,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 571,69 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 503 220,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 762,37 руб.;

- № № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489 700,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 700,00 руб.;

- № № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 403 540,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 61556,95 руб.;

- № №ДД.ММ.ГГГГ на сумму 432 600,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 65 989,83 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО252, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО253, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее приняно к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 2 012 999,18 руб.

Составленная ФИО254, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: г<адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес> 3, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части налоговых вычетов по НДС по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 012 999,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гунин С.В., являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81, ст. 146, ст. 154, ст. 166, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж, дал указание главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО255, не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому учету, с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2018 года, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, стоимость предъявленного организацией ООО «<данные изъяты>» НДС на основании недостоверных счетов-фактур:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 512 014,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 103,83 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 498 616,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 060,07 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 487 080,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 300,34 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 515 320,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 608,14 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 503 064,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 738,58 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 492 680,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 154,58 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 487 512,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 366,24 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 514 640,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 78 504,41 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 508 330,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 541,86 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 505 120,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 052,20 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 479 520,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 73 147,12 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 488 324,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 490,10 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 507 017,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 341,58 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 506 370,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 242,88 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 497 180,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 841,02 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 499 520,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 197,97 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 508 650,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 590,68 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 503 440,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 795,93 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 501 012,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 425,56 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489 630,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 689,32 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 482 180,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 73 552,88 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 506 460,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 256,61 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 510 400,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 857,63 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 494 130,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 375,76 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 503 018,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 731,56 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 499 530,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 199,49 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 496 780,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 780,00 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 508 144,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 513,49 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО256, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО257, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» в размере 2 136 459,83 руб.

Составленная ФИО258, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части налоговых вычетов по НДС по контрагентам ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 136 460,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гунин С.В., являясь единоличным исполнительным органом - генеральным директором ООО «<данные изъяты>», выполняя управленческие функции в данной организации, состоящей на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №№ по Тульской области, расположенной по адресу: <адрес>, будучи обязанным в соответствии с налоговым законодательством предоставлять налоговые декларации, содержащие достоверные сведения, своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги и сборы, в том числе НДС, в соответствующий бюджет по месту учета в налоговом органе, действуя умышленно, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, и желая их наступления, в нарушение ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 23, ст. 45, ст. 52, ст. 54, ст. 80, ст. 81, ст. 146, ст. 154, ст. 166, п. 1, п. 2, п. 5, п. 6 ст. 169, п. 1, п. 2 ст. 171, п. 1, п. 1.1 ст. 172, ст. 173, ст. 174 НК РФ, достоверно зная, что по окончании налогового периода по НДС формируется налоговая декларация ООО «<данные изъяты>», и что в налоговую декларацию по НДС подлежат включению сведения, отраженные в книге покупок и книге продаж, дал указание главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» Гришкиной Ю.В., не осведомленной о его преступных намерениях, принять к бухгалтерскому учету, с целью последующего включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, стоимость предъявленного организациями ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» НДС на основании недостоверных счетов-фактур:

от ООО «<данные изъяты>»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 499 570,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 205,59 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 492 130,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 75 070,68 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 498 618,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 060,37 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 501 671,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 526,08 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 503 115,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 746,36 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 487 360,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 343,05 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 505 700,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 140,68 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 501 360,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 478,64 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 504 616,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 975,32 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 502 718,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 685,80 руб.,

от ООО «Статус-Про»:

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 478 620,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 73 009,83 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 503 122,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 747,42 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 614 250,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 93 699,15 руб.;

- №№ДД.ММ.ГГГГ на сумму 481 600,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 73 464,41 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 502 114,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 76 593,66 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 505 018,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 77 036,64 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 487 515,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 74 366,69 руб.;

- №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 462 700,00 руб., в т.ч. НДС 18% – 70 581,36 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО259, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., выполняя его указание, приняла к бухгалтерскому и налоговому учету указанные документы, зарегистрировав их в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ до 18 часов 00 минут, главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» ФИО260, не осведомленная о преступных намерениях Гунина С.В., на основании указанной ранее принятой к бухгалтерскому и налоговому учету недостоверной счет-фактуры, зарегистрированной в книге покупок ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, составила налоговую декларацию ООО «<данные изъяты>» по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, включив в состав налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (строка 3_190_03), сумму НДС, предъявленного к ООО «<данные изъяты>» по счет-фактурам, выставленным от имени ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в размере 1 377 731,73 руб.

Составленная ФИО261, не осведомленной о преступных намерениях Гунина С.В., налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, содержащая заведомо ложные сведения о размере заявленного налогового вычета по НДС, была проверена и подписана Гуниным С.В. в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, после чего в период до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, из офиса ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> 9, по указанию Гунина С.В. данная налоговая декларация была отправлена по телекоммуникационным каналам связи с применением электронной подписи Гунина С.В., подтверждающей достоверность и полноту сведений, указанных в налоговой декларации, в Межрайонную инспекцию ФНС России №№ по Тульской области, расположенную по адресу: <адрес>, куда поступила ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут.

При этом, Гуниным С.В. в установленные для уплаты НДС сроки изменения и дополнения в указанную налоговую декларацию в порядке ст. ст. 54, 81 НК РФ, в части налоговых вычетов по НДС по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

В результате умышленных действий Гунина С.В. с учетом правил округления произошло занижение НДС, подлежащего уплате с ООО «<данные изъяты>» в федеральный бюджет Российской Федерации за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 377 732,00 рублей, который в соответствии с налоговым законодательством, подлежал уплате в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

При этом, Гунин С.В., в силу занимаемого положения генерального директора ООО «<данные изъяты>», достоверно знал о том, что в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» фактически производило данные товары, услуги самостоятельно, а также приобретало их не у ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», а у иных неустановленных контрагентов, поскольку ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» реальную финансово-хозяйственную деятельность не вели ввиду отсутствия у них имущества, помещений, оборудования; товары, указанные в товарных накладных, счетах-фактурах, у иных юридических и физических лиц не приобретали, а следовательно в ООО «<данные изъяты>» не поставляли; услуги транспорта, указанные в актах оказанных услуг, счетах-фактурах не получали.

Таким образом, составление и использование счетов-фактур от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» носило фиктивный характер с целью последующего включения в состав налоговых вычетов в налоговые декларации по НДС налоговых вычетов по НДС и предоставления данных налоговых деклараций в налоговый орган для получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>»; счета-фактуры, выставленные от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» содержат недостоверные по содержанию сведения о фактах хозяйственной деятельности, заполнены с нарушением Закона № 402-ФЗ, налогового законодательства РФ, а следовательно, не могут подтверждать факт поставки товара (работ, услуг) в ООО «<данные изъяты>» и не могут являться основанием для принятия предъявленных сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном главой 21 НК РФ.

Таким образом, Гунин С.В., являющийся генеральным директором ООО «<данные изъяты>», состоящего на налоговом учете до ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции ФНС России № № по Тульской области по адресу: <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции ФНС России № № по Тульской области, по адресу: <адрес>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ умышленно не исчислил, и не перечислил в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в бюджет Российской Федерации налог на добавленную стоимость, то есть уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость с ООО «<данные изъяты>», путем включения в налоговые декларации за 1, 2, 4 кварталы ДД.ММ.ГГГГ, за 1, 2, 3, 4 кварталы ДД.ММ.ГГГГ, за 1, 2, 3, 4 кварталы ДД.ММ.ГГГГ заведомо ложных сведений, а именно путем заведомо неправомерного включения в состав налоговых вычетов по НДС стоимости предъявленного НДС от имени ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) на основании недостоверных счетов-фактур, согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 15 864 985,00 рублей, что является в соответствии с примечанием к ст. 199 УК РФ крупным размером неуплаты налога (в редакции Федерального закона №73-ФЗ от 01.04.2020).

Подсудимый Гунин С.В. в судебном заседании вину в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ, не признал, показал, что он является генеральным директором ООО «<данные изъяты>», которое находится на общем режиме налогообложения, что предусматривает исчисление и уплату различных налогов, в том числе и НДС. Правом первой подписи документов обладал только он. Предриятие занимается реализацией дробильно-сортировочного оборудования и комплектующих деталей к нему. Поиском контрагентов занимался он лично. Налоговые декларации оформлял бухгалтер, а ему данные документы поступали на проверку. Вышеуказанные документы подписывались электронной подписью, которая всегда находилась в офисе. Все налоговые декларации готовились на основании первичных документов с помощью программы, он их подписывал, и декларации предоставлялись в налоговый орган. У ООО «<данные изъяты>» имелись расчетные счета в различных банковских учреждениях. Процесс подписания договоров осуществлялся по-разному, когда при личной встрече, когда дистанционно, оплата производилась безналичным способом. Все налоги, в том числе НДС, предприятием выплачивались добросовестно. Поставка товара, осуществлялась как поставщиками, так и предприятием, он привлекал частный транспорт, в этом случае грузоперевозки он оплачивал налично. Данные расходы он не включал в расходную часть по налогу на прибыль (т.е. не уменьшал этот налог), поэтому подтверждающие документы могли не сохраниться. Все последствия сделок с поставщиками он проверял, запрашивал информацию о подачи теми деклараций по НДС с отражением Общества в налоговых вычетах и, соответственно указания в книге продаж.

Вина подсудимого Гунина С.В. в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ (в редакции Федерального закона от 1 апреля 2020 года № 73-ФЗ), подтверждается совокупностью доказательств, исследованных в ходе судебного разбирательства:

- показаниями представителя потерпевшего Козловой С.А., данными в суде, согласно которым она уполномочена представлять интересы Управления Федеральной Налоговой Службы по Тульской области в ходе рассмотрения данного уголовного дела по факту уклонения от уплаты налогов генеральным директором ООО «<данные изъяты>». В отношении генерального директора ООО «<данные изъяты>» Гунина С.В. возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ, по факту уклонения от уплаты налогов (НДС) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму сыше 15000 000 рублей. Она знает, что налоговой службой неоднократно обращалось внимание Гунина С.В., как руководителя ООО «<данные изъяты>», на корректировку, поданных деклараций по НДС, из числа заявленных к налоговому вычету взаимоотношений с контрагентами, которые в ходе проведения проверочных мероприятий были отнесены инспекцией к числу организаций – «однодневок», то есть не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности. Гунин С.В. на это не реагировал, декларации не корректировал, в налоговую службу не явился;

- показаниями свидетеля ФИО263, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т. 3 л.д. 85-99) согласно которым он в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работал в ООО «<данные изъяты>» в должности начальника производства. В его должностные обязанности входило ремонт приобретаемых предприятием дробилок, расчет и заказ материала, необходимого для их ремонта, организация работы личного состава. По месту нахождения предприятия располагался металлический ангар, другие сооружения. В ангаре работали операторы, производили металлическую сетку на станках. Также на предприятии работади токари и фрезеровщик на соответствующих станках, имелся кран, с помощью которого перемещались дробилки, а также тяжёлые детали. На територии предприятия хранился поступающий металл в виде уголков, швеллеров, листов и т.д., также складировалась готовая рифленая металлическая сетка, всего металла хранилось примерно 15-20 тонн. Данных объемов металла хватало примерно на 2-3 месяца работы, то есть переработка могла занимать данный срок. Они приобретали металл различных марок для производства сетки. У предприятия своего транспорта, кроме автомобиля «<данные изъяты>», не имелось. Указанный автомобиль перевозил металл от поставщиков в количестве до 3 тонн. С какими транспортными компаниями сотрудничало ООО «Тулагормаш» он не знает. Дробилки в ООО «<данные изъяты>» привозили сторонние грузовые автомобили из других мест, при приеме дробилок он получал только рукописные бумаги, не имеющие обозначений. Такие организации, как ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», а также руководители данных организаций, ему не знакомы. Металлопрокат в ООО «<данные изъяты>» поставляли только крупные организации: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>». ООО «<данные изъяты>» работал только с крупными организациями. С небольшими фирмами они не работали. В их организацию не поставляли металл в виде швеллеров, уголков, листовой металл и т.п. иные организации, в том числе ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>». Для того, чтобы осуществлять металлопрокат необходимо иметь специальную площадку, место для хранения товара, чего не может себе позволить небольшая организация. Поиском поставщиков для ООО «<данные изъяты>» по дробилкам занимался руководитель организации Гунин С.В.

Ознакомившись со счетами – фактурами о получении ООО «<данные изъяты>» от ряда предприятий, в том числе: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» товаров, показал, что большую часть товаров, в том числе лотки разгрузочные, и др. предприятие всегда производили своими силами, не имелось необходимости в приобретении данных товаров, также не имелось необходимости в приобретении 110 штук роликоопор. Большие объемы металла, указанные в счетах – фактурах, поставленные ООО «<данные изъяты>» (круг, лист, швеллер), в столь короткие сроки в течение двух дней никогда не поставлялись в ООО «<данные изъяты>». Предприятие не могло хранить так много металла на производстве. ООО «<данные изъяты>» никогда не занималось деревообработкой и ничего не производило, связанного с деревом, поэтому ООО «<данные изъяты>» было нецелесообразно приобретать брус, обрешетку, доску струганую. ООО «<данные изъяты>» также никогда не заказывало услуги по ремонту токарных станков, а также сборке шкафов управления, у других предприятий, их всегда чинили частные лица;

- показаниями свидетеля ФИО264, данными в суде, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ в контрольно-аналитический отдел налоговой службы поступило заключение об установленном выгодоприобретателе ООО «<данные изъяты>» из ИФНС России №№ по г. Москве от разрывника (организации, которая не представила декларацию по НДС за период либо представила «нулевую» декларацию). Согласно заключению в адрес налогоплательщика ООО «<данные изъяты>» направлено информационное письмо с целью уточнения налоговых обязательств за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ по взаимоотношениям с прямым контрагентом ООО «<данные изъяты>». Она провела комплекс дополнительных контрольно-аналитических мероприятий в отношении контрагентов-участников цепочки схемы по уклонению от уплаты налогов ряда предприятий, в том числе, ООО «<данные изъяты>». Проводимая проверка заключалась в проверке ООО «<данные изъяты>» по признакам, свойственным «фирмам-однодневкам», то есть организациям, фактически не осуществляющим финансово-хозяйственной деятельности. По итогам проведения данных мероприятий и изучения имеющихся сведений она пришла к следующему. У ООО «<данные изъяты>» не имеется собственного недвижимого имущества, земельных участков, транспорта. При этом сведения о численности сотрудников в организации не подавали (справок по форме 2-НДФЛ не подавалось). Согласно сведениям из налоговой декларации ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ у данной организации установлено наличие «транзитного» характера движения денежных средств, то есть по банковским выпискам у данной организации имеются сведения о том, что поступают и продаются какие-либо товары, отсутствуют платежи, направленные на поддержание жизнедеятельности организации, отсутствуют перечисления денежных средств на коммунальные расходы, за канцелярию, заработную плату и иные затраты, присущие организации, реально осуществляющей финансово-хозяйственную деятельность. У ООО «<данные изъяты>» имеется всего 2 контрагента – поставщика, в том числе ООО «<данные изъяты>», а также имеется незначительное количество организаций – покупателей товаров (9 организаций), в том числе ООО «<данные изъяты>». Также установлено, что между ООО «<данные изъяты>» и контрагентами последнего - поставщиками отсутствуют какие-либо движения денежных средств. В своей совокупности указанные аспекты свидетельствуют о фиктивности документооборота ООО «<данные изъяты>» с вышеуказанными организациями и об отсутствии реально проводимой финансово-хозяйственной деятельности, то есть по книгам покупок и продаж имеется движение товаров от одной организации к другой, но при этом отсутствуют сведения о расчёте за данные товары. Кроме того, в банковских выписках ООО «<данные изъяты>» в графе назначения платежа с ООО «<данные изъяты>» содержатся неконкретные сведения (не уточняющие на конкретный товар, нет ссылки на договор, счет) – «за выполненные работы», «за товар», «за товар», что указывает на отсутствие реального ведения финансово-хозяйственной деятельности. Не имеется каких-либо сведений о том, где данные товары или материалы ООО «<данные изъяты>» могло приобретать, то есть в банковских выписках не установлены контрагенты – поставщики в адрес которых перечислялись денежные средства за оборудование, поставленное ООО «<данные изъяты>». Кроме того, были проведены осмотры мест регистрации вышеуказанных предприятий, в ходе которых установлено, что данные предприятия там не находятся, что также указывает на отсутствие реального осуществления финансово-хозяйственной деятельности данными организациями и на фиктивность их взаимоотношений с иными организациями. Направлялись поручения об истребовании документов в данных предприятиях, в том, числе ООО «<данные изъяты>». Документы данными предприятиями не были представлены, соответственно сделки между ними не были подтверждены документально. Кроме того, налоговая отчетность данных организаций направлялась с одних и тех же IP-адресов, что свидетельствует о подконтрольности организаций одним лицам, об их взаимосвязанности. Таким образом, по результатам проведенных контрольных и аналитических мероприятий выводы о том, что деятельность указанных предприятий, в том числе,
ООО «<данные изъяты>», носит фиктивный характер нашли свое подтверждения, что обосновывается наличием вышеуказанных признаков, свойственных фирмам-однодневкам: отсутствие материальных ресурсов;
наличие массовых руководителей, то есть являющихся директорами и учредителями во множестве организаций; отсутствие в собственности земельных участков, имущества, транспортных средств; - отсутствие операций, связанных с финансово-хозяйственной деятельностью (перечисления на хозяйственные расходы, на заработную плату, отчисления в фонды и т.д.); включение недостоверных сведений в ЕГРЮЛ (отсутствие организации по адресу регистрации). В ходе настоящей проверки установлены обстоятельства, в совокупности, свидетельствующие о создании ООО «<данные изъяты>» формального документооборота с ООО «<данные изъяты>», материалы проверки свидетельствуют о том, что спорные товары не могли быть поставлены проблемным контрагентом. Привлечение контрагента спорных контрагентов было нецелесообразно и лишено экономического смысла, основной целью заключения налогоплательщиком сделки являлось получение экономии в виде вычетов по НДС. Налогоплательщиком отражена нереальная сделка в первичныхдокументах, на основании которых формируются документы налогового учета, в том числе сведения, содержащиеся в налоговой декларации, на основании которых занижаются суммы налога к уплате в бюджет. Должностные лица ООО «<данные изъяты>» осознавали противоправный характер своих действий, сознательно допускали наступления вредных последствий таких действий. Директор организации, являясь лицом, наделённым административно-хозяйственными функциями в чье ведение входит руководство финансово-хозяйственной жизнью общества и принятие решений относительно выбора контрагента и заключения с ними договоров. В отношении ООО «<данные изъяты>» установлены негативные признаки, характеризующие номинальные структуры (отсутствие материально-технической базы и трудовых ресурсов, отсутствие организации по юридическому адресу регистрации; «номинальный» руководитель, использование одного IP адреса), который не мог и не исполнил обязательства по договору поставки товара. Принятие к учёту первичных документов, оформленных от данной организации, привело к искажению налоговой отчетности и потерям бюджета.Собранными в ходе проверки материалами подтверждается, что спорные товары не поставлены ООО «<данные изъяты>», налогоплательщик использовал формальный документооборот в целях неправомерного заявления налоговых вычетов по расходам на приобретение товаров у спорных контрагентов. После направления информационного письма, содержащего вышеуказанные положения, в адрес ООО «<данные изъяты>» от директора организации поступил ответ о том, что все контрагенты проверяются, не имеется оснований сомневаться в благонадёжности ООО «<данные изъяты>»;

- показаниями свидетеля ФИО265, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.157-161), согласно которым ДД.ММ.ГГГГ по поручению руководства она проводила комплекс мероприятий налогового контроля в отношении ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Она проанализировада вышеуказанные предприятия с помощью программы «<данные изъяты>», в которой те были отмечены, как организации с высоким риском, то есть, не осуществляют финансово-хозяйственной деятельности. При опросе руководителя ООО «<данные изъяты>» ФИО266 было установлено, что тот является номинальным руководителем, пояснил, что предприятие было открыто за вознаграждение по указанию другого лица, что предприятие никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществляло, сотрудников не имело, по месту регистрации не находилось. Аналогичная информация была подучена при опросе руководителя ООО «<данные изъяты>» ФИО267. Она установила, что ФИО268 и ФИО269 являются номинальными руководителями, то есть, фактически не осуществляют финансово-хозяйственной деятельности в организации.

В указанных предприятиях не имелось собственного недвижимого имущества, земельных участков, транспорта, сведениий о численности сотрудников организациями не подавались за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. У организаций не имелось телефона, электронной почты, сайта, то есть имеются трудности в выборе данной организации в качестве контрагента. Согласно данным полученным из банков по расчетным счетам указанных предприятий установлено, что движение денежных средств по счетам имеет «транзитный характер», то есть, когда денежные средства перечисляются в непродолжительный период времени другой организации с целью создания схемы уклонения от уплаты налогов. Она проанализировала организации, с которыми имелись взаимоотношения у ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». По результатам было установлено, что у данных организаций имеется общий контрагент ООО «<данные изъяты>». То есть было установлено, что у ООО «<данные изъяты>» имеются взаимоотношения с фирмами фактически не осуществляющими финансово-хозяйственной деятельности. Соответственно на основании вышеуказанных сведений она составила информационное письмо в адрес руководителя ООО «<данные изъяты>» Гунина С.В. с целью уточнениятем своих налоговых обязательств за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Однако Гунин С.В. свои налоговые обязательства не уточнил, то есть фактически совершил факт уклонения от уплаты налогов. Руководитель ООО «<данные изъяты>» Гунин С.В. на комиссию по побуждению по уточнению своих налоговых обязательств не явился, что подтвердило выводы налоговой инспекции о том, что налоговые вычеты были заявлены неправомерно;

- показаниями свидетеля ФИО270, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.148-154), согласно которым ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «<данные изъяты>» проводились мероприятий налогового контроля. Она провела анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе анализа книги покупок были выявлены фирмы-однодневки с которыми ООО «<данные изъяты>» имел якобы финансово-хозяйственную деятельность, а именно: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>». Данный вывод был сделан на основании проведенного специальной программой анализа книги покупок ООО «<данные изъяты>» за вышеуказанный период, в которой данные организации были отмечены, как организации с высоким и средним риском, то есть, данные фирмы являются организациями, которые фактически не осуществляют финансово-хозяйственную деятельность. После этого, она сделала запросы в банки, в которых имеются расчетные счета вышеуказанных организаций с целью проведения анализа движения денежных средств по ним, была изучена имевшаяся в налоговом органе информация, которая в совокупности позволяет сделать вывод о том, что вышеуказанные организации не осуществляют никакой финансово – экономической дейтельности, у них отсутствует имущество, земельные участки, не имеется штата сотрудников, представлены нулевые налогоые декларации;

- показаниями свидетеля ФИО271, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными, на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.4 л.д.132-135), согласно которым ДД.ММ.ГГГГ он не работал и нуждался в денежных средствах. Знакомый, данные о котором он не помнит, предложил ему заработать, пояснил, что необходимо получить документы в одном месте и передать их другому человеку, за это ему обещали вознаграждение в размере 500 рублей, сфотографировали его паспорт, на это предложенеие он согласился. Когда он прибыл на место, к нему подошел мужчина, представился ФИО272 и отдал ему пакет документов, на данных документах было указано название организации ООО «<данные изъяты>». Получив данные документы, он проследовал в МИФНС №№ по Тульской области и отдал документы вместе со своим паспортом гражданина РФ в одно из окон. В ответ на это сотрудница налогового органа передала ему пакет иных документов. Он обратил внимание на то, что среди них был устав ООО «<данные изъяты>», свидетельство о постановке на учет в налоговом органе данной организации, а также иные документы. Получив данные документы, он вышел из налоговой службы и передал их ФИО273. После чего тот передал ему 500 рублей и уехал. Произведя данные действия, он подумал, что все это может быть незаконно и в последующем прекратил нежелательные контакты. Однако через некоторое время ему стали поступать звонки, ему предложили за вознаграждение открыть на свое имя юридическое лицо, в котором ему не придется заниматься никакой предпринимательской деятельности, на что он ответил отказом;

- показаниями свидетеля ФИО274, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т. 2, л.д.240-245), согласно которым он по документам действительно являлся руководителем ООО «<данные изъяты>», однако фактически никакой финансово-хозяйственной деятельности в организации не осуществлял, был формальным руководителем. Он согласился стать руководителем организации по предложению своего знакомого ФИО275, которому также предложили заниматься указанной деятельностью за вознаграждение;

- показаниями свидетеля ФИО276, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ, аналогичными по содержанию с показаниями свидетеля ФИО277 (т. 2 л.д. 225-229);

- показаниями свидетеля ФИО278, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.3, л.д.79-83), согласно которым он в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работал в ООО «<данные изъяты>» кладовщиком, занимался отгрузкой продукции, приемом товара. ООО «<данные изъяты>» приобретало старые дробилки, ремонтировали их своими силами и после этого продавали, также предприятие производило металлическую сетку различного диаметра для фракции щебня. Дробилки привозили на грузовиках, при их приеме он получал только рукописные бумаги, в которых указывалось, какое оборудование привезли, были ли товарные накладные он не знает. Он не сталкивался по работе с такими организациями, как ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», а также руководителями вышеуказанных организаций. Металлопрокат в ООО «<данные изъяты>» поставляли только ООО «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», поставок из ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «Неомарт» не было. Поиском поставщиков металла в ООО «<данные изъяты>» занимался руководитель Гунин С.В. Он не знает, кому ООО «<данные изъяты>» продавал готовые дробилки, рифленую металлическую сетку;

- показаниями свидетеля ФИО279, данными в суде, согласно которым он ДД.ММ.ГГГГ он познакомился с мужчиной по имени ФИО280, который предложил зарегистрировать фирму, пояснил, что никакой деятельностьью заниматься не надо, что он будет номинальным руководителем, обещал вознаграждение в размере 5000 рублей. Он по просьбе ФИО281 пришел с паспортом в налоговую инспекцию, ему передали пакет документов, которые он передал в окно приема документов вместе с паспортом и сказал, что желает открыть юридическое лицо, что это были за документы, он не знает. После этого он на улице встретился с ФИО282, отдал тому расписку о получении документов, после этого ФИО283 ему передал 5000 рублей. Более он в налоговую службу по данному вопросу не приходил, кто получал документы, он не знает. В последующем он узнал, что являлся учредителем и директором ООО «<данные изъяты>». Однако он предпринимательской деятельностью никогда не занимался, налоговой и бухгалтерской отчетности не составлял, не заключал никаких договоров с ООО «<данные изъяты>», был фиктивным учредителем. Данную организацию он оформил на свое имя за денежное вознаграждение по предложению Игоря;

- показаниями свидетеля ФИО284, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными, на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.2 л.д.232-237), согласно которым он по документам являлся руководителем ООО «<данные изъяты>», однако фактически никакой финансово-хозяйственной деятельности в ней он не занимался, являлся номинальным руководителем организации. Он согласился стать руководителем организации по предложению своего знакомого ФИО285, которому также предложили заниматься указанной деятельностью за вознаграждение;

- показаниями свидетеля ФИО286, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия, оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ, согласно которым она являлась руководителем ООО «<данные изъяты>», однако была лишь формальным руководителем, финансово-хозяйственной деятельностью не занималась. Она стала руковдителей этой организацией по предложению незнакомой женшины в связи с финансовыми затруднениями. Все необходимые документы для регистрации предприятия подготовила эта женщина. Она с этой женщиной посещала нотариуса, где подписывала какие - то документы (т. 2 л.д. 209-214);

- показаниями свидетеля ФИО287, данными в суде, согласно которым он ранее являлся руководителем ООО «<данные изъяты>». Он был лишь формальным (номинальным) руководителем общества, какой-либо финансово-хозяйственной деятельности не вел. ДД.ММ.ГГГГ, он познакомился с женщиной по имени ФИО288, которая попросила его стать директором ООО «ДД.ММ.ГГГГ». Он согласился на это предложение, посещал нотариуса, которому передал пакет документов, подготовленных для регистрации, а также посещал банк;

- показаниями свидетеля ФИО289, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.3 л.д.4-9), согласно которым он в ДД.ММ.ГГГГ познакомился в <адрес> с мужчиной, данные которого он не помнит. Мужчина предложил ему открыть предприятие за вознаграждение. Он находился в тяжелом материальном положении и поэтому согласился. Мужчина ему пояснил, что от него потребуется паспорт, а затем сдать в налоговую инспекцию подготовленный тем пакет документов для регистрации предприятия. В назначенное время он встретился с этим мужчиной в <адрес>, тот передал ему пакет документов, пояснил, что нужно зайти в здание налоговой службы и передать документы в окно приема вместе с паспортом и сказать, что желает открыть фирму, что он и сделал. В последующем он забрал из налоговой службы документы о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>». Он отдал данные документы мужчине, а тот ему передал его денежные средства в размере 10000 рублей. После этого в течение ДД.ММ.ГГГГ он неоднократно созванивался с этим мужчиной, и они посещали банки <адрес>, где открывали счета. Какой - либо финансово-хозяйственной деятельностью в указанном предприятии он не занимался;

- показаниями свидетеля ФИО290, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными, на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.2 л.д.268-272), согласно которым он в ДД.ММ.ГГГГ познакомился в <адрес> с мужчиной по имени ФИО291, который предложил ему за вознаграждениеу стать формальным директором организации, пояснил, что никакой работы выполнять не придется. Он испытывал материальные трудности и согласился на это предложение ФИО292. Через некоторое время он встретился с ФИО293, тот передал ему пакет документом и он отнес эти документы в налоговую инспекцию, расположенную около <адрес>. Из содержания документов он понял, что организация, которую он якобы возглавляет, называется ООО «<данные изъяты>». Никакого участия в финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» он не принимал;

- показаниями свидетеля ФИО294, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными, на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.2 л.д.248-253), согласно которым он является учредителем ООО «<данные изъяты>», однако он был им формально, предпринимательской деятельностью он никогда не занимался. Он ДД.ММ.ГГГГ он познакомился в сети Интернет с мужчиной по имени ФИО295, который предложил ему вознаграждение за открытие на свое имя фирмы. Он согласился. ФИО296 сообщил, что подготовит все документы для регистрации фирмы, а от него потребуется паспорт. ДД.ММ.ГГГГ он встретился с ФИО297, тот передал ему пакет документов для открытия ООО «<данные изъяты>», он посетил нотариуса для открытия фирмы. Нотариус передал ему на подпись какие-то документы, он подписал доверенность на то, чтобы иное лицо могло представлять его интересы при передаче документов в налоговый орган для государственной регистрации, а также для последующего получения готовых документов. Также по указанию ФИО298 он посещал кредитные организации и банки для открытия счетов. Через некотороен время ФИО299 пропал, более он с ним не общался;

- показаниями свидетеля ФИО300, двнными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.3 л.д.218-2210, согласно которым он осуществляет сдачу в аренду нежилых помещений, которые находятся в собственности иных лиц. У него на основании договоров аренды офисных помещений в аренде имеются нежилые помещения, которые он сдает в субаренду, в том числе офисное помещение по адресу: <адрес>. Такая организация, как ООО «<данные изъяты>» ему незнакома, их представителей он не видел и с ними не общался;

- показаниями свидетеля ФИО301, данными в суде, согласно которым он является генеральнымдиректором ООО «<данные изъяты>». Основным видом деятельности его организации является сдача в аренду нежилых помещений. организациям и индивидуальным предпринимателям. Он ДД.ММ.ГГГГ выдавал гарантийное письмо ООО «<данные изъяты>» о том, что предоставляет данному обществу адрес местонахождения в случае государственной регистрации, однако впоследствии какого-либо договора аренды с ООО «<данные изъяты>» заключено не было. Полагает, что ООО «<данные изъяты>» могло в своих документах использовать адрес его помещения, в качестве адреса места нахождения. Он лично представителей ООО «<данные изъяты>» в своем нежилом помещении не видел,

- показаниями свидетеля ФИО302, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия, на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.3 л.д.158-162), согласно которым он с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работал в ООО «<данные изъяты>» электросварщиком. Предприятие занималось ремонтом и последующей продажей дробилок, то есть, покупало сломанные дробилки, ремонтировало их и перепродавало. Он разбирал, зачищал, сваривал металлические детали, доставленное на территорию завода оборудование, дробилки. Все необходимые для ремонта дробилок запчасти токари и слесари делали самостоятельно;

- показаниями свидетелей ФИО303ФИО304, ФИО305, данными в суде, а также в ходе предварительного следствия и оглашенными на основании ч.3 ст.281 УПК РФ (т.3 л.д.139-143, 180-184, 209-213), аналогичными по содержанию с показаниями свидетеля ФИО306;

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ, из выводов которого следует, что согласно представленных первичных налоговых деклараций ООО «<данные изъяты>» за 2, 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 1, 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 1, 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ и согласно уточненных налоговых деклараций за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» исчислило и отразило в своих налоговых декларациях по НДС налог для уплаты в бюджет в сумме – 2100015,0 рублей из них: 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 38023 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 41951 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 50903 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 67715 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 119783 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 135389 рублей; 3 кварта ДД.ММ.ГГГГ – 224758 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 313885 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 154454 рублей; 2 квартал 2018 ДД.ММ.ГГГГ – 192450 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 510726 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ – 249978 рублей.

В ходе проведенной экспертизы установлено, что сумма НДС, заявленная ООО «<данные изъяты>», к налоговому вычету в связи с финансово-хозяйственной деятельностью с ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (№), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (согласно деклараций, поступивших в налоговый орган до истечения срока уплаты налога) составила 15986425, 88 рублей, в том числе: 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 91449, 15 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1071472, 87 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0, 99 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 110135, 59 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 794593, 22 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 2434625, 07 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 2882913, 73 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1665835, 94 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1408209, 57 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 2012999, 18 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ размере 2136459, 83 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1377731, 73 рублей.

В ходе проведенной экспертизы установлено, что в книгах продаж ООО «<данные изъяты>» зарегистрированы счета-фактуры, выставленные в адрес: ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (№), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сумма НДС составила 121442, 03 рублей, в том числе: 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0, 00 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 77845,42 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 43596,61 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0,00 рублей.

В ходе проведенной экспертизы установлено, что сумма НДС, подлежащая уплате ООО «<данные изъяты>» в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 – 4 статьи 164 НК РФ, при реализации организациям: ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (№), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 17965000 рублей, из них: в 1 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 129 472 рублей; во 2 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 1113 424 рублей; в 3 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 50 903 рублей; в 4 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 177 851 рублей; в 1 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 914 376 рублей; в 2 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 2570014 рублей; в 3 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 3107 672 рублей; в 4 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 1901 876 рублей; в 1 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 1519 067 рублей; во 2 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 2205 449 рублей; в 3 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 2647 186 рублей; в 4 квартале ДД.ММ.ГГГГ в размере 1627 710 рублей.

В ходе проведенной экспертизы установлено, что разница между суммами НДС, подлежащими уплате в бюджет на основании налоговых деклараций ООО «<данные изъяты>» поступившими в налоговый орган до истечения срока уплаты налога за соответствующий период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и суммами НДС, подлежащими уплате в бюджет, исчисленными без учета НДС, выставленного от ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (№), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) и без учета НДС, подлежащего уплате ООО «<данные изъяты>» в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 – 4 статьи 164 НК РФ, при реализации вышеуказанным контрагентам (согласно налоговых деклараций по НДС, поступивших в налоговый орган до истечения срока уплаты налога за соответствующий период) составила – 15864985 рублей, в том числе по налоговым периодам: 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 91 449 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1071473, 00 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 0, 00 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 110136, 00 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 794593, 00 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 2434625, 00 рублей; 3 квартал 2017 года в размере 2882914, 00 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1587991, 00 рублей; 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1364613, 00 рублей; 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 2012999, 00 рублей; 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 2136460, 00 рублей; 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ в размере 1377732, 00 рублей (т. 5 л.д. 201-220);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому: ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, было изъято: системный блок, имеющий серийный № №; паспорт (руководство по эксплуатации) № (т. 5 л.д.37-47);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ c приложением, согласно которому: осмотрены: телефон марки «<данные изъяты>». В ходе осмотра были просмотрены журнал звонков, контакты, сообщения. В приложении контакты обнаружена запись «<данные изъяты>» с абонентским номером сотовой связи №, к которой прикреплена фотография мужчины. Установлено, что иных контактов, имеющих значение для следствия, не обнаружено. Кроме того, в ходе осмотра мобильного телефона не обнаружено каких-либо исходящих или входящих соединений, имеющих значение для следствия. Кроме того, осмотрены история браузеров, переписка мессенджеров, установленных на мобильный телефон; паспорт (руководство по эксплуатации) № ООО «<данные изъяты>», выполненный в бумажном формате на листах формата А4. Указанный документ содержит сведения о: назначении изделия; общие сведения о нем; основных технических данных и характеристиках; комплектности поставки; устройстве и принципах работы конвейера; требованиях безопасности; подготовке изделия к работе; порядке работы; техническом обслуживании; хранении; транспортировке изделия. При этом имеются различные приложения в виде чертежей конвейера, а также схемы подключения электродвигателя; металлическая табличка размерами 20,5х11 см. На указанной табличке содержится модель конвейера (индекс изделия) №, порядковый номер – №, а также логотип ООО «<данные изъяты>»; товарная накладная № № от <данные изъяты> на 1 листе, согласно которой ООО «<данные изъяты>» продает ООО «<данные изъяты>» станцию приводную <данные изъяты>, станцию натяжную В<данные изъяты>, роликоопору с роликами <данные изъяты>, ролик поддерживающий <данные изъяты>, кронштейн ролика поддерживающего на общую сумму 285000 рублей с учетом НДС в размере 43474,57 рублей. Основание товарной накладной – договор от ДД.ММ.ГГГГ № №. Осмотрены: договор № № купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, согласно которому ООО «<данные изъяты>» в лице Гунина С.В. продает ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО307 вышеуказанные товары, стоимость которых определяется в соответствии со спецификацией №№ от № и составляет 285000 рублей; счет-фактура № № от ДД.ММ.ГГГГ на вышеуказанную сумму, подписанная руководителем ООО «<данные изъяты>» Гуниным С.В. и главным бухгалтером общества ФИО308; налоговая декларация ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах. В ней имеются сведения о налогоплательщике – Гунин С.В., дате составления – ДД.ММ.ГГГГ, имеется подпись Гунина С.В. и оттиск круглой печати ООО «<данные изъяты>». Также имеются сведения о сумме налога, подлежащей уплате, по данным налогоплательщика – 35401 рублей; о сумме реализации товара – 13447442 рублей, включая НДС 2689488 рублей; о сумме полученной оплаты 5956967 рублей, включая НДС 1191393 рублей. Также имеется копия квитанции о приеме налоговой декларации в электронном виде и извещение о вводе сведений, указанных в налоговой декларации в электронной форме; мобильный телефон марки «<данные изъяты>». В приложении «Настройки» указано, что владельцем смартфона является пользователь «ФИО309». На рабочем столе имеются программы – «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>». При просмотре приложения «<данные изъяты>» обнаружен абонентский номер сотовой связи №, принадлежащий «ФИО310». При просмотре входящих и исходящих вызовов, совершенных с помощью указанного мобильного телефона, информации, имеющей значение для следствия, не обнаружено, имеется история за период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ. При просмотре приложения «<данные изъяты>» обнаружено множество фотографий дробилок для горной промышленности различных моделей, имеются изображения запчастей для указанных дробилок, рифлёной металлической сетки; системный блок модели <данные изъяты>, модели №. На рабочем столе обнаружена программа «<данные изъяты>», при входе в которую обнаружена одна база данных под названием «<данные изъяты>», расположенная по адресу: <адрес>, где имеются сведения об организации её использующей ООО «<данные изъяты>», а также об основных параметрах: остатке денежных средств, покупателях, продажах, задачах, новостях, методической поддержке.

Вкладка счета-фактуры полученные от организаций–контрагентов ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «Торгово<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН 7105056035), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>». Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 649000 руб. с учетом НДС (18%) 99000 руб. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 294 150 руб. с учетом НДС (18%) 44870,34 руб. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 556 900 руб. с учетом НДС (18%) 84950,85 руб. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товары на сумму 493 650 руб. с учетом НДС (18%) 75302,54 руб.: лоток разгрузочный <данные изъяты> в количестве 2 шт.;било <данные изъяты> в количестве 30 шт.; Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 297 560 руб. с учетом НДС (18%) 45390,51 руб.: било <данные изъяты> в количестве 18 шт.; связка стойки питателя <данные изъяты> в количестве 12 шт.; пластина <данные изъяты> в количестве 4 шт.; Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 155 230 руб. с учетом НДС (18%) 23679,15 руб.: било <данные изъяты> в количестве 12 шт.; роликоопора с роликами <данные изъяты> в количестве 2 шт.; Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «Тулагормаш» поступил товар на сумму 265 120 руб. с учетом НДС (18%) 40442,03 руб.: роликоопора с роликами СБ в количестве 18 шт.; било <данные изъяты> в количестве 12 шт.; подшипник <данные изъяты> в количестве 1 шт.; Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 218 160 руб. с учетом НДС (18%) 33278,64 руб.: роликоопора с роликами <данные изъяты> в количестве 11 шт.; било ДД.ММ.ГГГГ в количестве 12 шт.; подшипник <данные изъяты> в количестве 1 шт.; подшипник <данные изъяты> в количестве 1 шт.; Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 512 240 руб. с учетом НДС (18%) 78138,31 руб.: било <данные изъяты> в количестве 43 шт.; втулка <данные изъяты> в количестве 1 шт.; Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 542 720 руб. с учетом НДС (18%) 82 787 руб.: роликоопора с роликами <данные изъяты> в количестве 79 шт.; втулка <данные изъяты> в количестве 1 шт.; ООО «<данные изъяты>» ООО «<данные изъяты>». Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар/услугу «а» на сумму 720 100 руб. с учетом НДС (18%) 109845,76 руб. ООО «<данные изъяты>». Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 1 444 000 руб. с учетом НДС (18%) 220271,18 руб.: дробилка <данные изъяты> в количестве 2 шт. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 1 478 000 руб. с учетом НДС (18%) 225457,63 руб.: дробилка конусная КСД-600 в количестве 1 шт. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 176 000 руб. с учетом НДС (18%) 26847,46 руб.: конвейер <данные изъяты>; ООО «<данные изъяты>». Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 434 270 руб. с учетом НДС (18%) 66244,58 руб. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 512 480 руб. с учетом НДС (18%) 78174,92 руб. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 437 612 руб. с учетом НДС (18%) 66754,37 руб. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 451 420 руб. с учетом НДС (18%) 68860,68 руб. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 513 822 руб. с учетом НДС (18%) 78379,63 руб. ООО «<данные изъяты>». Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 1 444 000 руб. с учетом НДС (18%)
220271,18 руб.: дробилка щековая <данные изъяты> в количестве 2 шт. Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 1 478 000 руб. с учетом НДС (18%) 225457,63 руб.: дробилка конусная КСД-600 в количестве 1 шт.; ООО «<данные изъяты>».

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 468 092 руб. с учетом НДС (18%) 71403,86 руб.:

<данные изъяты>	--	796	шт	12,000
<данные изъяты>	--	796	шт	10,000
<данные изъяты>	--	113	м3	0,760

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 481 550 руб. с учетом НДС (18%) 73456,78 руб.:

<данные изъяты>	--	796	шт	11,000
<данные изъяты>	--	113	м3	4,255
<данные изъяты>	--	113	м3	3,330

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 502 117 руб. с учетом НДС (18%) 76594,12 руб.:

- монтаж, пустоналадка;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 498 330 руб. с учетом НДС (18%) 76016,44 руб.:

<данные изъяты>

796

шт

12,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 481 640 руб. с учетом НДС (18%) 73470,51 руб.:

<данные изъяты>	--	796	шт	12,000
<данные изъяты>	--	113	м3	4,376

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 432 440 руб. с учетом НДС (18%) 65965,42 руб.:

-монтаж

, электромонтаж

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 493 670 руб. с учетом НДС (18%) 75305,59 руб.:

- <данные изъяты> в количестве 40 м;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 501 970 руб. с учетом НДС (18%) 76571,69 руб.:

<данные изъяты>	--	796	шт	11,000
<данные изъяты>	--	796	шт	12,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 503 220 руб. с учетом НДС (18%) 76762,37 руб.:

<данные изъяты>	--	796	шт	12,000
<данные изъяты>	--	113	м3	0,358

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 489 700 руб. с учетом НДС (18%) 74 700 руб.:

<данные изъяты>	--	796	шт	12,000
<данные изъяты>	--	113	м3	5,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 403 540 руб. с учетом НДС (18%) 61556,95 руб.:

<данные изъяты>	--	796	шт	8,000
<данные изъяты>	--	113	м3	1,122
<данные изъяты>	--	796	шт	2,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 432 600 руб. с учетом НДС (18%) 65989,83 руб.:

монтаж, пустоналадка;

ООО «<данные изъяты>»

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 588 720 руб. с учетом НДС (18%) 89804,75 руб.;

<данные изъяты>	т	0,882
<данные изъяты>	т	0,734
<данные изъяты>	т	1,154
<данные изъяты>	т	1,020
<данные изъяты>	т	1,154
<данные изъяты>	т	0,754
<данные изъяты>	т	0,805
<данные изъяты>	т	0,649
<данные изъяты>	т	1,218
<данные изъяты>	т	1,394
<данные изъяты>	т	1,044
<данные изъяты>	т	0,591

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 505 312 руб. с учетом НДС (18%) 77081,49 руб.;

<данные изъяты>	т	0,712
<данные изъяты>	т	1,216
<данные изъяты>	т	1,318
<данные изъяты>	т	1,445
<данные изъяты>	т	0,614
<данные изъяты>	т	0,608
<данные изъяты>	т	0,573
<данные изъяты>	т	0,802
<данные изъяты>	т	0,809
<данные изъяты>	т	0,518
<данные изъяты>	т	1,219
<данные изъяты>	т	0,807

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 492 367 руб. с учетом НДС (18%) 75106,83 руб.;

<данные изъяты>	т	0,754
<данные изъяты>	т	0,682
<данные изъяты>	т	0,548
<данные изъяты>	т	0,876
<данные изъяты>	т	0,794
<данные изъяты>	т	0,903
<данные изъяты>	т	0,941
<данные изъяты>	т	0,871
<данные изъяты>	т	0,981
<данные изъяты>	т	0,963
<данные изъяты>	т	0,870

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 505 216 руб. с учетом НДС (18%) 77066,85 руб.;

<данные изъяты>	т	0,418
<данные изъяты>	т	0,384
<данные изъяты>	т	0,406
<данные изъяты>	т	0,887
<данные изъяты>	т	0,738
<данные изъяты>	т	0,734
<данные изъяты>	т	0,948
<данные изъяты>	т	0,613
<данные изъяты>	т	0,734
<данные изъяты>	т	0,923
<данные изъяты>	т	0,806
<данные изъяты>	т	0,837
<данные изъяты>	т	0,674
<данные изъяты>	т	0,699

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 514 200 руб. с учетом НДС (18%) 78437,29 руб.;

<данные изъяты>	т	0,964
<данные изъяты>	т	0,914
<данные изъяты>	т	0,928
<данные изъяты>	т	0,925
<данные изъяты>	т	0,647
<данные изъяты>	т	0,779
<данные изъяты>	т	0,834
<данные изъяты>	т	0,884
<данные изъяты>	т	0,803
<данные изъяты>	т	0,649
<данные изъяты>	т	0,947
<данные изъяты>	т	0,940

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 930 434 руб. с учетом НДС (18%) 141930,61 руб.;


<данные изъяты>	т	1,212
<данные изъяты>	т	1,345
<данные изъяты>	т	1,006
<данные изъяты>	т	1,412
<данные изъяты>	т	1,368
<данные изъяты>	т	0,964
<данные изъяты>	т	1,173
<данные изъяты>	т	0,945
<данные изъяты>	т	0,948
<данные изъяты>	т	1,106
<данные изъяты>	т	1,624
<данные изъяты>	т	0,457
<данные изъяты>	т	0,624
<данные изъяты>	т	0,957
<данные изъяты>	т	0,728
<данные изъяты>	т	0,627
<данные изъяты>	т	0,574
<данные изъяты>	т	0,552
<данные изъяты>	т	0,607

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 528 461 руб. с учетом НДС (18%) 80612,69 руб.;

<данные изъяты>	т	0,844
<данные изъяты>	т	1,627
<данные изъяты>	т	1,612
<данные изъяты>	т	1,246
<данные изъяты>	т	1,709
<данные изъяты>	т	1,535
<данные изъяты>	т	0,924
<данные изъяты>	т	1,482

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 979 418 руб. с учетом НДС (18%) 149402,75 руб.;

<данные изъяты>	т	0,862
<данные изъяты>	т	0,744
<данные изъяты>	т	0,870
<данные изъяты>	т	0,660
<данные изъяты>	т	0,776
<данные изъяты>	т	0,941
<данные изъяты>	т	0,847
<данные изъяты>	т	0,647
<данные изъяты>	т	1,424
<данные изъяты>	т	0,944
<данные изъяты>	т	0,791
<данные изъяты>	т	0,967
<данные изъяты>	т	1,112
<данные изъяты>	т	0,544
<данные изъяты>	т	1,414
<данные изъяты>	т	1,320
<данные изъяты>	т	0,902
<данные изъяты>	т	1,236
<данные изъяты>	т	1,258
<данные изъяты>	т	0,638
<данные изъяты>	т	0,817

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 834 262 руб. с учетом НДС (18%) 127260,31 руб.;

<данные изъяты>	т	0,947
<данные изъяты>	т	1,244
<данные изъяты>	т	0,714
<данные изъяты>	т	1,448
<данные изъяты>	т	0,739
<данные изъяты>	т	1,424
<данные изъяты>	т	0,882
<данные изъяты>	т	0,694
<данные изъяты>	т	0,847
<данные изъяты>	т	0,929
<данные изъяты>	т	0,468
<данные изъяты>	т	0,734
<данные изъяты>	т	1,248
<данные изъяты>	т	1,492

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Берег» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 122 724 руб. с учетом НДС (18%) 18720,61 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 167 237 руб. с учетом НДС (18%) 25510,73 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 125 330 руб. с учетом НДС (18%) 19118,14 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 158 320 руб. с учетом НДС (18%) 24150,51 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 172 640 руб. с учетом НДС (18%) 26334,92 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 165 120 руб. с учетом НДС (18%) 25187,80 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 151 150 руб. с учетом НДС (18%) 23056,78 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 161 220 руб. с учетом НДС (18%) 24592,88 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 168 170 руб. с учетом НДС (18%) 25653,05 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 169 130 руб. с учетом НДС (18%) 25799,49 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 166 920 руб. с учетом НДС (18%) 25462,37 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 274 330 руб. с учетом НДС (18%) 41846,95 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 397 600 руб. с учетом НДС (18%) 60650,85 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 398 050 руб. с учетом НДС (18%) 60719,49 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 394 220 руб. с учетом НДС (18%) 60135,25 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 448 760 руб. с учетом НДС (18%) 68454,92 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 424 720 руб. с учетом НДС (18%) 64787,80 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 317 050 руб. с учетом НДС (18%) 48363,56 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 253 200 руб. с учетом НДС (18%) 38623,73 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 269 900 руб. с учетом НДС (18%) 41171,19 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 588 340 руб. с учетом НДС (18%) 89746,78 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 497 550 руб. с учетом НДС (18%) 75897,46 руб.;

ООО «Астико»

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 594 570 руб. с учетом НДС (18%) 90697,12 руб.:

<данные изъяты>	шт	4,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 512 230 руб. с учетом НДС (18%) 78136,78 руб.:

<данные изъяты>	шт	12,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	шт	2,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 723 250 руб. с учетом НДС (18%) 110326,27 руб.:

<данные изъяты>	шт	12,000
<данные изъяты>	шт	12,000
<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	шт	4,000
<данные изъяты>	шт	16,000
<данные изъяты>	шт	4,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 622 812 руб. с учетом НДС (18%) 95005,22 руб.:

<данные изъяты>	шт		2,000
<данные изъяты>	шт		1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 494 227 руб. с учетом НДС (18%) 75390,56 руб.:

<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	6,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 406 117 руб. с учетом НДС (18%) 61950,05 руб.:

<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	12,000

ООО «ДД.ММ.ГГГГ»

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 148 300 руб. с учетом НДС (18%) 22622,03 руб.:

<данные изъяты>	шт		10,000
<данные изъяты>	шт		1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 588 400 руб. с учетом НДС (18%) 89755,93 руб.:

<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 580 800 руб. с учетом НДС (18%) 88596,61 руб.:


<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	4,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 528 000 руб. с учетом НДС (18%) 80542,37 руб.:

<данные изъяты>

шт

1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 187 000 руб. с учетом НДС (18%) 28525,42 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 156 000 руб. с учетом НДС (18%) 23796,51 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 94 000 руб. с учетом НДС (18%) 14338,98 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 137 500 руб. с учетом НДС (18%) 20974,58 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 197 000 руб. с учетом НДС (18%) 30050,85 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 141 400 руб. с учетом НДС (18%) 21569,49 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 103 500 руб. с учетом НДС (18%) 15788,13 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 197 385 руб. с учетом НДС (18%) 30109,58 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 1493 200 руб. с учетом НДС (18%) 227776,27 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 414 915 руб. с учетом НДС (18%) 63292,12 руб.:

<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000
<данные изъяты>	шт	1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 123 200 руб. с учетом НДС (18%) 18793,22 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 111 400 руб. с учетом НДС (18%) 16993,22 руб.:

<данные изъяты>		м		14,000
<данные изъяты>		шт		4,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 198 500 руб. с учетом НДС (18%) 30279,66 руб.; Счетов-фактур от ООО «<данные изъяты>» не обнаружено, также как и самого контрагента, что может свидетельствовать о фиктивности имеющихся между организациями финансово-хозяйственных отношений.

ООО «<данные изъяты>»

Счетов-фактур от ООО «<данные изъяты>» не обнаружено, что может свидетельствовать о фиктивности имеющихся между организациями финансово-хозяйственных отношений.

ООО «<данные изъяты>»

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 508 000 руб. с учетом НДС (18%) 77491,52 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 506 000 руб. с учетом НДС (18%) 77186,44 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 543 000 руб. с учетом НДС (18%) 82830,51 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 350 000 руб. с учетом НДС (18%) 53389,83 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 517 000 руб. с учетом НДС (18%) 78864,41 руб.;

ООО «<данные изъяты>»

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 481 230 руб. с учетом НДС (18%) 73407,97 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 614 840 руб. с учетом НДС (18%) 93789,15 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 526 434 руб. с учетом НДС (18%) 80303,49 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 488 620 руб. с учетом НДС (18%) 74535,25 руб.;

5) Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 643 532 руб. с учетом НДС (18%) 98165,90 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 579 610 руб. с учетом НДС (18%) 88415,08 руб.;

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в ООО «<данные изъяты>» поступил товар «а» на сумму 646 270 руб. с учетом НДС (18%) 98583,56 руб.;

ООО «<данные изъяты>»

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 432 400 руб. с учетом НДС (18%) 65959,32 руб.;

Металлические сборные конструкции	шт		4,000
Рама грохота ГИС-63	шт		1,000

Согласно счет-фактуре 11.04.2018 от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 487 590 руб. с учетом НДС (18%) 74378,14 руб.;

<данные изъяты>			шт		1,000
<данные изъяты>			шт		2,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 512 646 руб. с учетом НДС (18%) 78200,24 руб.;

<данные изъяты>	шт	6,000
<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	шт	5,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 403 012 руб. с учетом НДС (18%) 61476,41 руб.;


<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	шт	3,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 533 873 руб. с учетом НДС (18%) 81438,25 руб.;


<данные изъяты>	шт	3,000
<данные изъяты>	шт	8,000
<данные изъяты>	шт	1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 520 640 руб. с учетом НДС (18%) 79419,66 руб.;

<данные изъяты>	шт		7,000
<данные изъяты>	шт		4,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 489 130 руб. с учетом НДС (18%) 74613,05 руб.;

<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	шт	4,000
<данные изъяты>	шт	4,000
<данные изъяты>	шт	1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 514 680 руб. с учетом НДС (18%) 78510,51 руб.;

Роликоопора с роликами СБ

шт

16,000

Согласно счет-фактуре 31.05.2018 от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 534 400 руб. с учетом НДС (18%) 81518,65 руб.;

<данные изъяты>			<данные изъяты>		1,000
<данные изъяты>			шт		8,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 505 118 руб. с учетом НДС (18%) 77051,90 руб.;

<данные изъяты>			шт		12,000
<данные изъяты>			шт		6,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 491 500 руб. с учетом НДС (18%)
74 974,57 руб.;

<данные изъяты>	шт	12,000
<данные изъяты>	шт	2,000
<данные изъяты>	компл	1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 612 340 руб. с учетом НДС (18%) 93407,79 руб.;

<данные изъяты>			шт		1,000
<данные изъяты>			шт		2,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 558 130 руб. с учетом НДС (18%) 85138,48 руб.;

<данные изъяты>

шт

10,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 476 400 руб. с учетом НДС (18%) 72671,19 руб.;

<данные изъяты>			шт		12,000
<данные изъяты>			компл		2,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» поступил товар на сумму 435 600 руб. с учетом НДС (18%) 66447,46 руб.;

<данные изъяты>			шт		1,000
<данные изъяты>			шт		1,000

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» оказана услуга на сумму 118 500 руб. с учетом НДС (18%) 18076,27 руб.;

<данные изъяты>

шт

Согласно счет-фактуре ДД.ММ.ГГГГ от ООО «<данные изъяты>» в
ООО «<данные изъяты>» оказана услуга на сумму 61 120 руб. с учетом НДС (18%)
9323,39 руб.;

<данные изъяты>	1	1 шт
(т. 5 л.д.225-310,т.6 л.д.1-86)

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, согласно которому осмотрены: сопроводительное письмо №№ от ДД.ММ.ГГГГ МИФНС №№ по Тульской области о предоставлении сведений в отношении ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) на оптическом диске, сообщает: ФИО312 не является массовым учредителем; Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся; Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск формата DVD-R, в папках «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» содержится регистрационное дело ООО «<данные изъяты>» (ИНН №).

В папке «<данные изъяты>» содержатся поданные данным обществом налоговые декларации по НДС. Также имеются файлы «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», в которых содержатся книга покупок и книга продаж ООО «<данные изъяты>». В файле «<данные изъяты>» содержатся имеющиеся у ООО «<данные изъяты>» риски его деятельности. При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>». установлено следующее. Папка «<данные изъяты>» имеет размер 2,16 МБ (2270348 байт), на диске 2,22 МБ (2330624 байт), содержит 54 файла и 8 папок. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

адрес места нахождения: <адрес>;

уставной капитал: 15000 рублей;

учредитель ФИО313, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

основной вид деятельности 46.73.6 (Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями).

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по Тульской области непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя ФИО314 и сотрудника МИФНС №№ по Тульской области, принявшего документы.

- решение о создании ЮЛ. Решение №№, согласно которому единственный учредитель общества ООО «<данные изъяты>» ФИО315 решил:

учредитель ООО «<данные изъяты>»;

определить уставной капитал – 15000 рублей;

возложить на себя (ФИО316) обязанности генерального директора;

определить место нахождения ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>;

утвердить устав общества;

в состав учредителей входит 1 участник – ФИО317.

Имеется подпись единственного учредителя ФИО318.

- устав ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий сведения о деятельности общества (видах деятельности, правах и обязанностях участников общества, о порядке управления обществом);

- гарантийное письмо, выданное директором ООО институт «<данные изъяты>» <адрес>, направленное в адрес Межрайонной ИФНС №№ по Тульской области. Исх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному письму ООО институт «<данные изъяты>» гарантирует ООО «<данные изъяты>» (директор – ФИО319) предоставление нежилого помещения по адресу: <адрес>, для размещения офиса с последующим заключением договора аренды. В данном письме имеется подпись ФИО320 и печать ООО институт «<данные изъяты>».

- документ об оплате государственной пошлины – чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен налоговый платёж в адрес УФК МФ РФ по Тульской области в размере 4000 рублей. Не имеется сведений о лице, которое произвело данный платёж.

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС №№ по Тульской области получены документы:

* заявление о создании ЮЛ;

* решение о создании ЮЛ;

* устав ЮЛ;

* документ об оплате государственной пошлины;

* гарантийное письмо;

Указанные документы представлены непосредственно ФИО321 Имеется подпись заявителя, а также его телефон: №.

- решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № №
по форме №, согласно которому МИФНС №№ по Тульской области принято решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» на основании, поданных ДД.ММ.ГГГГ документов. Данный документ подписан с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи ФИО322.

- сведения о получении документов в МИФНС №№ по Тульской области (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ).
Вх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Лист учета выдачи документов.
ОГРН №. КПП №, №. ООО «<данные изъяты>». Выданы документы при государственной регистрации в отношении юридического лица:

* свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* устав ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «№» содержит 20 файлов и 4 папки. В ней обнаружены документы, согласно которым изменен основной вид деятельности ООО «<данные изъяты>» на 41.20 – строительство зданий. Документы поданы непосредственно Васильевым Д.В. ДД.ММ.ГГГГ (№ заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов), получены ДД.ММ.ГГГГ Васильевым Д.В. (лист записи ЕГРЮЛ)

Папка «№» содержит 9 файлов и 3 папки. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № № о недостоверности сведений об адресе действующей организации ООО «<данные изъяты>». В адрес ООО «<данные изъяты>» и ФИО323 направлено уведомление о необходимости представления достоверных сведения об адресе ООО «<данные изъяты>».

Папка «№» содержит 1 файл и 1 папку. В ней обнаружено решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРН от ДД.ММ.ГГГГ № № в соответствии со статьёй 21.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в связи с наличием в Едином государственном реестре юридических лиц сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, и с момента внесения такой записи прошло более шести месяцев. Решение подписано главным специалист-экспертом ФИО324.

Папка «<данные изъяты>» содержит 2 файла:

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ). Согласно декларации ООО «<данные изъяты>» за данный квартал реализовано товаров, работ, услуг на сумму 48856499 рублей (НДС 18 % - 8794170 рублей)

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка 1);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» через представителя ООО «<данные изъяты>» - ФИО325.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 57000830,12 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8695041,95 рубля. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры продавца, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о продавце (наименование, ИНН, КПП), стоимости покупок с НДС, сумме НДС, а также стоимости покупки без НДС. У ООО «<данные изъяты>» имеется малое количество организаций-поставщиков товаров, а именно: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>».

В ходе осмотра просмотрены выписки из ЕГРЮЛ - ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», согласно которым в отношении данных организаций имеются сведения о недостоверности информации в ЕГРЮЛ. Имеются сведения об исключении по указанным причинам общества из ЕГРЮЛ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за
3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 57650669, 00 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8794169, 87 рубля. В том числе, 5 сделок с
ООО «<данные изъяты>» на суммы:

976500 рублей (НДС – 148957, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988300 рублей (НДС – 150757, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

730050 рублей (НДС – 111363, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988930 рублей (НДС – 150853, 73 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

991360 рублей (НДС – 151224, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 57650669, 00 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8794169, 87 рубля. В том числе, 5 сделок с ООО «<данные изъяты>» на суммы:

976500 рублей (НДС – 148957, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988300 рублей (НДС – 150757, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

730050 рублей (НДС – 111363, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988930 рублей (НДС – 150853, 73 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

991360 рублей (НДС – 151224, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Папка «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,22 Кб, при открытии которого обнаружены критерии риска, которые обнаружены у ООО «<данные изъяты>», а именно:

20551 - Отсутствие расчетных счетов; (дата присвоения критерия ДД.ММ.ГГГГ)

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера; (дата присвоения критерия 01.08.2019)

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера; (дата присвоения критерия 01.07.2018)

Файл «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №,ИНН №) в базе данных ООО «<данные изъяты>» на 12 листах. Согласно карточке ООО «<данные изъяты>» исключено из ЕГРЮЛ, исключено из реестра субъектов малого и среднего бизнеса, имеются решения ФНС о приостановлении операций по счетам в ПАО «<данные изъяты>», АО «<данные изъяты>». Адрес места нахождения ООО «<данные изъяты>» признан недостоверным.

Сопроводительное письмо №№ от ДД.ММ.ГГГГ МИФНС №№ по Тульской области о предоставлении сведений в отношении ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) на оптическом диске и сообщает:

- ФИО326 не является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

К данному письму прилагается оптический диск, на котором в папке «<данные изъяты>» обнаружены папки и файлы.

Папка «<данные изъяты>» содержит 2 файла со справками о доходах ФИО327 за ДД.ММ.ГГГГ (от ДД.ММ.ГГГГ) и ДД.ММ.ГГГГ (от ДД.ММ.ГГГГ), согласно которым за данные периоды ФИО328 получила доходы на 19611,13 рублей и 5929,7 рублей, соответственно.

Служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № №, согласно которой установлены сведения о недостоверности адреса местонахождения действующей организации ООО «<данные изъяты>».

Акт обследования помещений по адресу: <адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому установлено, что ООО «<данные изъяты>» отсутствует по адресу своего места нахождения.

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ).

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 ДД.ММ.ГГГГ (уточнённая);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» самостоятельно, без представителя, ФИО329.

Файл <данные изъяты>», при открытии которого обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №,
ИНН №) в базе данных ООО «<данные изъяты>» на 4 листах. Согласно карточке ООО «<данные изъяты>» основным видом деятельности является производство прочих отделочных и завершающих работ, адрес местонахождения общества: <адрес> (сведения об адресе признан недостоверными МИФНС №№ по Тульской области), индекс риска (уровень риска взаимодействия с ООО «<данные изъяты>») высокий.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», содержит книгу покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 57281 389 рублей в т.ч. НДС 18 % - 8737839, 03 рубля. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры продавца, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о продавце (наименование, ИНН, КПП), стоимости покупок с НДС, сумме НДС, а также стоимости покупки без НДС.

В ходе осмотра просмотрены выписки из ЕГРЮЛ - ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>», согласно которым в отношении данных организаций имеются сведения о недостоверности информации в ЕГРЮЛ. Имеются сведения об исключении ООО «<данные изъяты>» из ЕГРЮЛ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», содержащий книгу покупок ООО «<данные изъяты>», согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 57281 389 рублей в т.ч. НДС 18 % - 8737839, 03 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 57281 389 рублей в т.ч. НДС 18 % - 8737839, 03 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 57306134, 91 рубля в т.ч. НДС 18 % - 8741613, 76 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе 8 продаж компании ООО «Тулагормаш» на суммы:

478620 рублей (НДС – 73009, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503122 рубля (НДС – 76747 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

614250 рублей (НДС 93699 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

481600 рублей (НДС – 73464, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502114 рублей (НДС – 76593, 66 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

505018 рублей (НДС – 77036, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487515 рублей (НДС – 74366, 69 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

462700 рублей (НДС – 70581, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 57306134,91 рубля в т.ч. НДС 18 % - 8741613,76 рубля. В том числе 8 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

478620 рублей (НДС – 73009, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503122 рубля (НДС – 76747 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

614250 рублей (НДС 93699 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

481600 рублей (НДС – 73464, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502114 рублей (НДС – 76593, 66 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

505018 рублей (НДС – 77036, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487515 рублей (НДС – 74366, 69 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

462700 рублей (НДС – 70581, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

478620 рублей (НДС – 73009, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503122 рубля (НДС – 76747 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

614250 рублей (НДС 93699 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

481600 рублей (НДС – 73464, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502114 рублей (НДС – 76593, 66 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

505018 рублей (НДС – 77036, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487515 рублей (НДС – 74366, 69 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

462700 рублей (НДС – 70581, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием: «<данные изъяты>», объемом 6,43 Кб, в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Папка «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 25 Кб, при открытии которого обнаружены критерии риска, которые обнаружены у ООО «<данные изъяты>», а именно:

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера; (дата присвоения критерия ДД.ММ.ГГГГ)

- ФИО330 не является массовым учредителем, однако ФНС внесены сведения о недостоверности её руководства;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет;

- ООО «<данные изъяты>» не имеет расчетных счетов.

Оптический диск формата DVD-R, в папках «№», «№», «№», «№», «№» содержится регистрационное дело ООО «<данные изъяты>» (ИНН №).

В папке «<данные изъяты>» содержатся поданные данным обществом налоговые декларации по НДС.

Также имеются файлы «<данные изъяты>», «книга <данные изъяты>», «<данные изъяты>», «книга <данные изъяты>», в которых содержатся книга покупок и книга продаж
ООО «<данные изъяты>».

Папка «<данные изъяты>» содержит 54 файла и 8 папок. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>;

* уставной капитал: 100000 рублей;

* учредитель ФИО331, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 47.91 (Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет);

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по Тульской области. Имеется нотариальное удостоверение подписи ФИО332 от ДД.ММ.ГГГГ, нотариус ФИО333.

- решение о создании ЮЛ. Решение №№, согласно которому единственный участник общества ООО «<данные изъяты>» ФИО334 решил:

* учредить ООО «<данные изъяты>»;

* определить уставной капитал – 100000 рублей;

* возложить на себя (ФИО335) обязанности генерального директора;

* определить место нахождения ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>;

* утвердить устав общества;

* в состав учредителей входит 1 участник – ФИО336.

Имеется подпись единственного участника ФИО337.

- гарантийное письмо, выданное директором ООО ЦНТУ «<данные изъяты>»
ФИО338, направленное в адрес Межрайонной ИФНС №№ по Тульской области. Исх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному письму ООО ЦНТУ «<данные изъяты>» гарантирует ООО «<данные изъяты>» (директор – ФИО339) предоставление нежилого помещения по адресу: <адрес>, для размещения офиса с последующим заключением договора аренды. В данном письме имеется подпись ФИО340 и печать ООО ЦНТУ «<данные изъяты>».

- документ об оплате государственной пошлины – чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен налоговый платёж в адрес ИФНС по Привокзальному району г. Тулы в размере 4000 рублей. Данный платёж совершён ФИО341.

- доверенность от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО342 доверяет представление своих интересов ФИО343 в части подачи документов о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» в налоговый орган и получения готовых документов о государственной регистрации в налоговом органе.

* заявление о создании ЮЛ;

* решение о создании ЮЛ;

* устав ЮЛ;

* документ об оплате государственной пошлины;

* гарантийное письмо;

* доверенность;

Указанные документы представлены представителем по доверенности ФИО344, телефон: №. Имеется подпись представителя.

- решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № №
по форме Р80001, согласно которому МИФНС №№ по Тульской области принято решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» на основании, поданных ДД.ММ.ГГГГ документов. Данный документ подписан с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи ФИО345.

- сведения о получении документов в МИФНС №№ по Тульской области (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ). Вх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Лист учета выдачи документов. ОГРН №. КПП №, №. ООО «<данные изъяты>». Выданы документы при государственной регистрации в отношении юридического лица:

* свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ;

* лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ;

* устав ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ;

Папка «№» содержит 7 файлов и 3 папки. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № № о дисквалификации руководителя ООО «<данные изъяты>» ФИО346.

Папка «№» содержит 9 файлов и 3 папки. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступило письмо от директора ООО ЦНТУ «<данные изъяты>», согласно которому на ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, не находится ООО «Авангард».

Папка «<данные изъяты>» содержит 1 файл и 1 папку. В ней обнаружено решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРН от № № № в соответствии со статьёй 21.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в связи с наличием в Едином государственном реестре юридических лиц сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, и с момента внесения такой записи прошло более шести месяцев. Решение подписано главным специалист-экспертом ФИО347.

Папка «<данные изъяты>» содержит 2 файла.

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка 1);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» самостоятельно ФИО348, без посредников.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.pdf», объемом 39,2 Кб, при открытии которой обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №, ИНН №) в базе данных «<данные изъяты>». В данной карточке имеются сведения о том, что ООО «<данные изъяты>» исключено из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности, исключено из реестра субъектов малого и среднего предпринимательства, адрес и директор общества ФИО349 признаны недостоверными.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «АВАНГАРД», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 9084757, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1385810, 59 рубля.

У ООО «<данные изъяты>» имеется малое количество организаций-поставщиков товаров, а именно: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>».

Выписки из ЕГРЮЛ - ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», согласно которым в отношении данных организаций имеются сведения о недостоверности информации в ЕГРЮЛ. Имеются сведения об исключении по указанным причинам общества из ЕГРЮЛ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 9084757, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1385810, 59 рубля. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры продавца, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о продавце (наименование, ИНН, КПП), стоимости покупок с НДС, сумме НДС, а также стоимости покупки без НДС.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 9084757, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1385810, 55 рубля. В том числе 5 сделок с ООО «<данные изъяты>», на суммы:

434270 рублей (НДС – 66244, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

512480 рублей (НДС – 78174, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

437612 рублей (НДС – 66754, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

451420 рублей (НДС – 68860, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

513822 рубля (НДС – 78379, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 9084757, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1385810, 55 рубля. В том числе 5 сделок с ООО «<данные изъяты>», на суммы:

434270 рублей (НДС – 66244, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

512480 рублей (НДС – 78174, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

437612 рублей (НДС – 66754, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

451420 рублей (НДС – 68860, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

513822 рубля (НДС – 78379, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7 Кб, при открытии которого обнаружены критерии риска, которые были обнаружены у ООО «<данные изъяты>», а именно:

20551 - Отсутствие расчетных счетов; (присвоено ДД.ММ.ГГГГ)

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера; (присвоено ДД.ММ.ГГГГ)

Сопроводительное письмо №№ от ДД.ММ.ГГГГ МИФНС №№ по Тульской области по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № № о предоставлении сведений в отношении ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) на оптическом диске и сообщает:

- ФИО350 не является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск формата DVD-R, на котором имеется надпись «<данные изъяты>». В папке «<данные изъяты>» обнаружены папки и файлы.

Папка «<данные изъяты>» содержит файлы.

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка 1);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» самостоятельно ФИО351, без посредников.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружены критерии риска, которые были обнаружены у ООО «<данные изъяты>», а именно:

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера;

20551 - Отсутствие расчетных счетов;

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №,ИНН №) в базе данных «<данные изъяты>» на 19 страницах. Установлено, что в отношении ООО «<данные изъяты>» принято решение о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ, имеется недостоверность адреса места нахождения, имеется высокий риск взаимодействия с организацией.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 16724872, 46 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 2551251, 76 рубля. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры продавца, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о продавце (наименование, ИНН, КПП), стоимости покупок с НДС, сумме НДС, а также стоимости покупки без НДС.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 22214476, 34 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 3388649 рублей.

В ходе осмотра просмотрены выписки из ЕГРЮЛ - ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», согласно которым в отношении данных организаций имеются сведения о недостоверности информации в ЕГРЮЛ. Имеются сведения об исключении по указанным причинам общества из ЕГРЮЛ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 16950230, 70 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 2585628, 41 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 22512759, 68 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 3434149, 31 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «СТАЛЬСТРОЙИНВЕСТ», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 9235381, 27 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1408787, 01 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 9235381, 27 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1408787, 01 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 49478074, 44 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 7463738, 75 рубля. В том числе 7 сделок с ООО «<данные изъяты>» на суммы:

481230 рублей (НДС – 89694, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

614840 рублей (НДС – 93789, 15 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

526434 рубля (НДС 80303, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

488620 рублей (НДС – 74535, 25 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

634532 рубля (НДС 98165, 90 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

579610 рублей (НДС – 88415, 08 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

646270 рублей (НДС – 98583, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Сопроводительное письмо №№ от ДД.ММ.ГГГГ МИФНС №№ по Тульской области по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № № о предоставлении сведений в отношении ООО «<данные изъяты>» (ИНН 7107552737) на оптическом диске и сообщает:

- ФИО352 не является массовым учредителем;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «ФИО353» не имеет;

К данному письму прилагается оптический диск.

Оптический диск формата DVD-R, на котором содержится папка «авангард», в которой обнаружены папки и файлы.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» установлено следующее.

Папка «<данные изъяты>» содержит 23 файла и 7 папок. В данной папке обнаружен договор субаренды нежилого помещения № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «<данные изъяты>» (Павлов Р.К.) получает в аренду от ООО «<данные изъяты>» (Пруглова И.Р.) нежилое помещение по адресу: <адрес>. Размер аренды 2000 рублей. Данный договор передан в налоговый орган по почте.

Папка «№» содержит 57 файлов и 9 папок. В ней обнаружено:

- решение №№ единственного участника ФИО354 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он решил увеличить размер уставного капитала до 20000 рублей за счет денежных средств ФИО355 (10000 рублей);

- заявление по форме 13001, согласно которому уставный капитал организации увеличен до 20000 рублей, внесены сведения о новом участнике ФИО356.

- устав ООО «<данные изъяты>» в редакции от ДД.ММ.ГГГГ;

Папка «<данные изъяты>» содержит 21 файл и 4 папки. В данной папке содержатся документы, согласно которым ФИО357. прекращает деятельность в качестве директора ООО «<данные изъяты>», а ФИО358 стал генеральным директором.

- заявление по форме Р14001, подписанное ФИО359. Подпись удостоверена врио нотариуса ФИО360. №;

- решение о государственной регистрации изменений от ДД.ММ.ГГГГ
№ № по форме Р80001; Документы на регистрацию направлялись по почте.

Папка «<данные изъяты>» содержит 28 файлов и 6 папок. В ней обнаружено:

- заявление ФИО361, согласно которому последний выходит из ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, также подписанное генеральным директором общества ФИО362.;

- заявление по форме Р14001 о прекращении участия ФИО363.

Папка «№» содержит 16 файлов и 4 папки. В ней обнаружено:

- решение Арбитражного суда Тульской области от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому суд удовлетворил требование МИФНС №№ по Тульской области о ликвидации ООО «<данные изъяты>» в связи с предоставлением недостоверных сведений в ЕГРЮЛ в отношении адреса общества.

Кроме того, имеются доверенности, выданные ФИО364. на имя ФИО365 от ДД.ММ.ГГГГ, на представление интересов
ФИО366К. в МИФНС №№ по Тульской области. Выдана доверенность врио нотариуса ФИО367.

Папка «<данные изъяты>» содержит 5 файлов и 3 папки. В ней обнаружено:

- справка № № о непредставлении ООО «<данные изъяты>» в течение 12 месяцев документов отчетности. Последняя дата представления отчетности ДД.ММ.ГГГГ;

- справка № № об отсутствии в течение 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у
ООО «<данные изъяты>» открытых банковских счетов.

Папка «<данные изъяты>»:

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка 1);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка 1);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка 2);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка 1);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» самостоятельно ФИО368, без посредников.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 30910526 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 4715164, 92 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал 2016 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 65115845, 45 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9932925, 58 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал 2016 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 63642426, 45 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9708166, 76 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал 2016 года реализовано товаров, работ, услуг на сумму 31239320, 35 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 4765320, 07 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 31239320, 35 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 4765320, 06 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 65563968, 49 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 10001283, 33 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 64090545, 31 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9776523, 86 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 108402729, 00 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 16536009, 47 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 50711230, 44 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 7689848, 67 рубля.

20101 - Отсутствие основных средств;

10151 - Неисполнение требования о представлении документов (информации);

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера;

20051 - Непредставление налоговой отчетности;

20052 - Представление "нулевой" налоговой отчетности;

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера.

Сопроводительное письмо №№ от ДД.ММ.ГГГГ МИФНС №№ по Тульской области о предоставлении сведений в отношении ООО «ТТК <данные изъяты>» (ИНН №) на оптическом диске и сообщает:

- ФИО369 не является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ годы в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск формата DVD-R, имеется одна папка под названием «<данные изъяты>».

В ходе осмотра обнаружены папки и файлы.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» установлено следующее.

Папка «<данные изъяты>» содержит 22 файла и 4 папки. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 14001, согласно которому ФИО370 прекращает полномочия в качестве директора ООО «<данные изъяты>», а ФИО371 становится директором общества. Подписано заявление ФИО372, удостоверено нотариусом ФИО373ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные изменения зарегистрированы в МИФНС №№ по Тульской области ДД.ММ.ГГГГ. Поданы ДД.ММ.ГГГГ непосредственно заявителем
<данные изъяты>, телефон №.

Папка «№» содержит 8 файлов и 2 папки. В ней обнаружено письмо в МИНФС №№ по Тульской области, согласно которому установлено отсутствие ООО «№» по адресу места регистрации. Протокол № № осмотра территорий, помещений, документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен офис по адресу: <адрес>. В данном офисе не обнаружено ООО «<данные изъяты>».

ДД.ММ.ГГГГ принято решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРН от ДД.ММ.ГГГГ № № в соответствии со статьёй 21.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в связи с наличием в Едином государственном реестре юридических лиц сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, и с момента внесения такой записи прошло более шести месяцев. Решение подписано начальником отдела ФИО374.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 90,9 КБ (93166 байт), на диске 96,0 КБ (98304 байт).

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка 0);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» через представителя ООО «<данные изъяты>» ФИО375.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 826412, 40 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 126062, 91 рубля.

В ходе осмотра просмотрены выписки из ЕГРЮЛ - ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», согласно которым в отношении данных организаций имеются сведения о недостоверности информации в ЕГРЮЛ. Имеются сведения об исключении по указанным причинам общества из ЕГРЮЛ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 3866412, 40 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 589791, 72 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 838 710 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 127938, 82 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал 2017 года реализовано товаров, работ, услуг на сумму 3880 983 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 592014, 36 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 56005058, 30 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8543144, 47 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «ДД.ММ.ГГГГ», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 121376945 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 18515127, 22 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена информация о критериях риска, которыми обладает ООО «<данные изъяты>», а именно:

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера;

10053 - Отсутствие связи по адресу регистрации (установлено в ходе допроса);

10001 - Отказ от руководства (установлено налоговым органом).

Файл под наименованием «<данные изъяты>», объемом 205 Кб, при открытии которого обнаружена карточка организации ООО «<данные изъяты>» в базе данных «<данные изъяты>» на 12 листах. В данной карточке содержатся сведения о том, что адрес общества недостоверен, налоговым органом принято решение о предстоящем исключении общества из ЕГРЮЛ, индекс риска общества высокий.

Сопроводительное письмо МИФНС №№ по Тульской области по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № № предоставляет сведения в отношении ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) на оптическом диске и сообщает:

- ФИО376 не является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

К данному письму прилагается оптический диск.

Сопроводительное письмо подписано заместителем начальника, советником государственной гражданской службы РФ 2 класса ФИО377.

Объектом осмотра является оптический диск формата DVD-R белого цвета, объемом 4,7 гигабайта, на котором имеется надпись
«<данные изъяты>».

В оптический привод компакт-дисков персонального компьютера следователя был помещён DVD-диск. В проводнике «Windows» в разделе «Мой компьютер» был открыт оптический диск под названием «<данные изъяты>». Было установлено, что на данном диске имеется одна папка под названием «<данные изъяты>».

При входе в папку «<данные изъяты>» обнаружены папки и файлы.

Справка о доходах физического лица (ФИО378) за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой последний за указанный период времени получил доход 39000 рублей.

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 150 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" (ИНН № ОГРН №) на 11 листах.

На первой странице указано полное наименование - <данные изъяты>; наименование на английском – <данные изъяты>; адрес (место нахождения) - <адрес>; дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ; ИНН № ОГРН №; ОКОПФ – общества с ограниченной ответственностью; основной вид деятельности – Строительство жилых и нежилых зданий; руководитель – ФИО379; бенефициар – ФИО380 среднесписочная численность – 0-5 чел.; уставный капитал – 15000 рублей; за ДД.ММ.ГГГГ: выручка от продажи 37745000 рублей, чистая прибыль 73000 рублей, чистые активы 182000 рублей, доходы 37745000 рублей, расходы 37654000 рублей, налоги 59546 рублей.

На второй странице находятся признаки хозяйственной деятельности, регистрационные данные ООО «<данные изъяты>», данные об изменениях руководителя.

На третьей странице содержатся сведения об изменениях адреса местонахождения ОО «<данные изъяты>», видах деятельности – отраслевой принадлежности по ОКВЭД.

На четвертой странице указаны данные о лицах, имеющих право действовать без доверенности, исполнительных производствах (на сумму 141580 рублей), а также связях компании ООО «<данные изъяты>», зависимых и аффилированных с ней лиц.

На пятой странице содержатся сведения о балансе и отчет о финансовых результатах ООО «<данные изъяты>».

На шестой странице находится сводный отчет, содержащий информацию о рентабельности, выручки, чистой нормы прибыли ООО «<данные изъяты>».

На седьмой странице также находится сводный отчет, содержащий информацию об управлении долгом, совокупном долге, собственном капитале, собственном оборотном капитале ООО «<данные изъяты>».

На восьмой странице также находится сводный отчет, в котором содержатся сведения о периоде погашения кредиторской задолженности (в днях), периоде оборота запасов (в днях), периоде погашения дебиторской задолженности (в днях) и оборотных активах.

На девятой странице находятся коэффециенты текущей ликвидности, абсолютной ликвидности и быстрой ликвидности (все – в процентах) ООО «<данные изъяты>». Также на данной странице находится оценка финансового состояния ООО «<данные изъяты>» за 2017 год.

На десятой странице также находится финансовая статистика ООО «<данные изъяты>».

На одиннадцатой странице находится отметка о том, что данный документ подписан усиленной квалифицированной электронной подписью.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,95 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал 2016 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 13867 923, 61 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2115445, 97 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,95 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 13867 923, 61 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2115445, 97 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,87 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 3281124 рубля в т.ч. НДС 18 % - 500510, 56 рубля.

Файл под наименованием «книга покупок 3 кв 2016 кор 0», формата «.xlsx», объемом 4 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 27817023, 05 рубля в т.ч. НДС 18 % - 4243274,7 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 27946742, 23 рубля в т.ч. НДС 18 % - 23683679, 87 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 28829529, 19 рубля в т.ч. НДС 18 % - 4397724, 79 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 5087416, 94 рубля в т.ч. НДС 18 % - 776046, 66 рубля. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 4979189, 89 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3 923042, 29 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 8478150, 07 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1293277, 12 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 18102036, 41 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2 761 327, 58 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал 2018 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 7201738, 09 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1098570, 21 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 16661120, 79 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2541526, 89 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 39387961, 17 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6008333, 07 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 40106361, 17 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6117919, 51 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 19912143, 89 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3037445, 69 рубля. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 13921017,77 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2123545, 09 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал 2016 года продано товаров, работ, услуг на сумму 13921017, 77 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2123545, 09 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,09 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 28960142, 23 рубля в т.ч. НДС 18 % - 4417648, 8 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 5135878, 64 рубля в т.ч. НДС 18 % - 873 439, 11 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 5278957, 89 рубля в т.ч. НДС 18 % - 805624, 75 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 8081395, 38 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1969350, 83 рубля. В том числе 2 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

61220 рублей (НДС 9323, 39 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

118500 рублей (НДС – 18076, 27 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 18183938, 86 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2773821, 17 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 12910188, 75 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1969350, 83 рубля. В том числе 2 продажи компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

61220 рублей (НДС 9323, 39 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

118500 рублей (НДС – 18076, 27 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 8081395, 38 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6848640, 16 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 7250829, 46 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1106058, 72 рубля.

В том числе 14 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

432400 рублей (НДС 65959, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487590 рублей (НДС 74378, 14) от ДД.ММ.ГГГГ;

512646 рублей (НДС – 78200, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

403012 рублей (НДС – 61476, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

533873 рубля (НДС 81438, 25 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

520640 рублей (НДС 79419, 66 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

489130 рублей (НДС 74613, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

514680 рублей (НДС – 78510, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505118 рублей (НДС – 77051, 9 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

534400 рублей (НДС – 81518, 64 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

612340 рублей (НДС 93407, 8 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

558130 рублей (НДС – 85138, 47 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

435600 рублей (НДС 66447, 46 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 39632983, 55 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6155 295, 19 рубля.

В том числе 28 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

512014 рублей (НДС 78103, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498616 рублей (НДС 76060 07 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

515320 рублей (НДС 78608, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503064 рубля (НДС 76738, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492680 рублей (НДС 75154, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487512 рублей (НДС – 74366, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

514640 рублей от ДД.ММ.ГГГГ;

508330 рублей (НДС – 77541, 86 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505120 рублей от (НДС - 77052, 20 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

479520 рублей (НДС 73147, 12 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

488324 рубля ( НДС - 74490 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

507017 рублей (НДС 77341, 58 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

506370 рублей (НДС 77242, 88 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

497180 рублей (НДС 75841, 02 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499520 рублей (НДС 76197, 97 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

508650 рублей (НДС 77590, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503440 рублей (НДС 76795, 93 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

489630 рублей (НДС 74689, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

506460 рублей (НДС – 77256, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

510400 рублей (НДС – 77857, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

464130 рублей (НДС – 75375, 76 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503018 рублей (НДС 76531, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499530 рублей (НДС 76199, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

496780 рублей (НДС – 75780 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

508144 рубля (НДС – 77513, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 40351383, 55 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6155295,8 рубля.

В том числе 28 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

512014 рублей (НДС 78103, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498616 рублей (НДС 76060 07 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

515320 рублей (НДС 78608, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503064 рубля (НДС 76738, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492680 рублей (НДС 75154, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487512 рублей (НДС – 74366, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

514640 рублей от ДД.ММ.ГГГГ;

508330 рублей (НДС – 77541, 86 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505120 рублей от (НДС - 77052, 20 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

479520 рублей (НДС 73147, 12 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

488324 рубля ( НДС - 74490 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

507017 рублей (НДС 77341, 58 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

506370 рублей (НДС 77242, 88 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

497180 рублей (НДС 75841, 02 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499520 рублей (НДС 76197, 97 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

508650 рублей (НДС 77590, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503440 рублей (НДС 76795, 93 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

489630 рублей (НДС 74689, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

506460 рублей (НДС – 77256, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

510400 рублей (НДС – 77857, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

464130 рублей (НДС – 75375, 76 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503018 рублей (НДС 76531, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499530 рублей (НДС 76199, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

496780 рублей (НДС – 75780 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

508144 рубля (НДС – 77513, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 20006021, 8 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3051766, 02 рубля. В том числе 10 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

499570 рублей (НДС 76205, 59 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492130 рублей (НДС 75070, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498618 рублей (НДС 76 060, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501671 рубль (НДС 76526, 08 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503115 рублей (НДС 76746, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487360 рублей (НДС 74343, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505700 рублей (НДС 77140, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501360 рублей (НДС - 76975, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502718 рублей (НДС – 76685, 80) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 22964688, 61 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3503088, 08 рубля. В том числе, 10 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

499570 рублей (НДС 76205, 59 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492130 рублей (НДС 75070, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498618 рублей (НДС 76 060, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501671 рубль (НДС 76526, 08 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503115 рублей (НДС 76746, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487360 рублей (НДС 74343, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505700 рублей (НДС 77140, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501360 рублей (НДС - 76975, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502718 рублей (НДС – 76685, 80) от ДД.ММ.ГГГГ.

Сопроводительное письмо №№ДД.ММ.ГГГГ МИФНС №№ по Тульской области о предоставлении сведений в отношении ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) на оптическом диске и сообщает:

- Головачев А.А. не является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск, имеется одна папка под названием «<данные изъяты>», обнаружены папки и файлы.

Файл под наименованием: «рс», в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

При открытии файла формата «.htm», объемом 185 Кб, обнаружен Протокол № № осмотра территорий, помещений документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого На момент проведения осмотра на двери офиса № находилась табличка с наименованием ООО <данные изъяты>" ИНН №. Вывески, таблички с наименованием ООО "<данные изъяты>" ИНН № на двери №№ не обнаружено, сотрудники организации в офисе не находились, признаков ведения финансово-хозяйственной деятельности не установлено.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 41071259, 17 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6265107 рублей. У ООО «<данные изъяты>» имеется малое количество организаций-поставщиков товаров, среди которых имеются организации, в отношении которых установлена недостоверность сведений, внесенных в ЕГРЮЛ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 41106340, 02 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6270458, 66 рубля. В том числе 6 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 723250 рублей (НДС – 110326, 27 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 594570 рублей (НДС – 90697, 12 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 512230 рублей (НДС – 78136, 78 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 622812 рублей (НДС 95005, 22 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 464227 рублей (НДС 75390, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 406117 рублей ( НДС - 61950, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 132 300 рублей в т.ч. НДС 18 % - 20181, 36 рубля.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружены налоговые декларации по НДС ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГ без представителя ФИО381); 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГ без представителя ФИО382); 3 квартала ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГ представителем ФИО383 по доверенности №№ от ДД.ММ.ГГГГ); 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ с корректировками (подана ДД.ММ.ГГГГ без представителя ФИО384); 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ без корректировок (подана ДД.ММ.ГГГГ представителем ФИО385. по доверенности №№ от ДД.ММ.ГГГГ); 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГ представителем ФИО386 по доверенности №№ от ДД.ММ.ГГГГ).

Сопроводительное письмо №№ от ДД.ММ.ГГГГ МИФНС №№ по Тульской области о предоставлении сведений в отношении ООО «<данные изъяты>» (ИНН № на оптическом диске и сообщает:

- ФИО387. не является массовым учредителем, однако ФНС внесены сведения о недостоверности его руководства;

- Работники за период с № по № годы в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск, на котором имеется надпись «<данные изъяты> имеется одна папка под названием «<данные изъяты>».

При входе в папку «<данные изъяты>» обнаружены папки и файлы.

открытии файла под наименованием «№», обнаружена карточка организации ООО «<данные изъяты>» (ОГРН – №; ИНН – №) в базе данных «<данные изъяты>» на 12 листах.

Файл формата «.htm» под названием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружен протокол осмотра территорий, помещений, документов, предметов №№ от ДД.ММ.ГГГГ. В результате осмотра установлено следующее 2 - помещения; нежилое помещение на первом этаже жилого дома;<адрес>;свидетельство о регистрации права 71-АД № 149687 и 71- АД № № от ДД.ММ.ГГГГ года;ДД.ММ.ГГГГ осуществлён выезд по адресу <адрес> с целью установления места нахождения исполнительного органа управления юридического лица ООО "<данные изъяты>" ИНН №. Помещение по осматриваемому адресу является нежилым помещением, принадлежит гражданину ФИО388 (1/4 доля в праве) и ФИО389 (1/4 доля в праве). Организация ООО "<данные изъяты>", ИНН № (руководители, сотрудники, представители), по вышеуказанному адресу фактически не находится, факт осуществления деятельности не установлен, вывески и другие информационные таблицы с режимом работы, указывающие на расположение исполнительного органа данной организации по указанному адресу отсутствуют. Связаться через данный адрес с организацией не представляется возможным.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 62228539, 35 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9485821, 88 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 36998731, 99 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 5276798, 29 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 64621263, 16 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9008927, 06 рубля. В том числе 9 сделок с ООО «<данные изъяты>», на суммы:

- 588720 рублей (НДС – 89804, 75 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 930434 рубля (НДС – 141930, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 505312 рублей (НДС – 77081, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 492367 рублей (НДС – 75106, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 505216 рублей (НДС – 77066, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 514200 рублей (НДС – 78437, 29 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 528461 рубль (НДС – 80612, 69 рубля);

- 979418 рублей (НДС – 149402, 75 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 834262 рубля (НДС 127260, 31 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

Файл под наименованием «книга продаж 2кв2018», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 35 477 444, рубля, в т.ч. НДС 18 % - 5077651, 44 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 80496380, 39 рубля, в т.ч. НДС 18 % -8095139, 89 рубля, НДС 10% - 2493476, 46 рубля. В том числе 18 сделок с ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 122724 рубля (НДС – 18720, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 167237 рублей (НДС – 25160, 73 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 125330 рублей (НДС 19118, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 158320 рублей (НДС – 24150, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 172640 рублей (НДС 26334, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 165120 рублей (НДС – 25187, 80 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 151150 рублей (НДС – 23056, 78 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 158320 рублей (НДС – 24150, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 161220 рублей (НДС – 24592, 88 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 168170 рублей (НДС – 25653, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 169130 рублей (НДС 25799, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 166920 рублей (НДС – 25462, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 274330 рублей (НДС – 41846, 95 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 397600 рублей (НДС – 60650, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 398050 рублей (НДС – 60719, рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 394220 рублей (НДС – 60 135, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 448760 рублей (НДС – 68454, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 424720 рублей (НДС – 64787, 80 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии файла формата «.htm», под наименованием «<данные изъяты>», обнаружен протокол № № осмотра территорий, помещений, документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «<данные изъяты>», отсутствует по адресу <адрес>, указанному в учредительных документах.

При открытии файла формата «.xlsx», под наименованием «<данные изъяты>», объемом 5,14 Кб, обнаружены сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

При открытии файла формата «.xlsx», объемом 7,71 Кб, под наименованием «<данные изъяты>» обнаружена информация о численности сотрудников ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ работал один сотрудник – ФИО390, ДД.ММ.ГГГГр., паспорт: серия №, номер №.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружены налоговые декларации по НДС ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГФИО391); 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГФИО392); за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГФИО393 по доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ); за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ уточненная (подана ДД.ММ.ГГГГФИО394); 3 квартал 2017 (подана ДД.ММ.ГГГГФИО395); 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГФИО396 по доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ); 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГФИО397); 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГФИО398 по доверенности № № от №).

- ФИО399 не является массовым учредителем, однако в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности его руководства;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ годы в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск, на котором имеется надпись «<данные изъяты>», на данном диске имеется одна папка под названием «<данные изъяты>», обнаружены папки и файлы.

При открытии файла формата «.htm» под названием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружен протокол осмотра территорий, помещений, документов, предметов №№ от ДД.ММ.ГГГГ. Осмотр проводился старшим государственным налоговым инспектором ФИО400 в присутствии понятых ФИО401, ФИО402. В результате осмотра установлено следующее 2 - помещения; нежилое помещение на первом этаже жилого дома;<адрес>;свидетельство о регистрации права № № № и № № № от ДД.ММ.ГГГГ;ДД.ММ.ГГГГ осуществлён выезд по адресу Тульская <адрес> с целью установления места нахождения исполнительного органа управления юридического лица ООО "<данные изъяты>" ИНН №. Помещение по осматриваемому адресу является нежилым помещением, принадлежит гражданину ФИО403 (1/4 доля в праве) и ФИО404 (1/4 доля в праве). Организация ООО "<данные изъяты>", ИНН № (руководители, сотрудники, представители), по вышеуказанному адресу фактически не находится, факт осуществления деятельности не установлен, вывески и другие информационные таблицы с режимом работы, указывающие на расположение исполнительного органа данной организации по указанному адресу отсутствуют. Связаться через данный адрес с организацией не представляется возможным

При открытии файла формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" (ИНН № ОГРН №) в базе данных «<данные изъяты>» на 12 листах. На первой странице данной карточки указан адрес (место нахождения) компании: <адрес>; дата регистрации: ДД.ММ.ГГГГ; основной вид деятельности: Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; руководитель – ФИО405 – генеральный директор; бенефициар – ФИО406; среднесписочная численность – 0-5 чел. – ДД.ММ.ГГГГ; уставный капитал – 10000 р. – ДД.ММ.ГГГГ. Чистые активы – 10000 р. – ДД.ММ.ГГГГ; налоги – 139787 р – ДД.ММ.ГГГГ. На второй странице указаны признаки хозяйственной деятельности за 12 месяцев: арбитражное дело – 1 завершено. Исполнительные производства – 1 текущее на сумму 500 р – 5 завершенных на сумму 53861 р – 5 не установлено местонахождение. Страховые взносы за ДД.ММ.ГГГГ – ПФР 13200 рублей, ФОМС – 3060 рублей, ФСС – 1740 рублей. Внесение организации в ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции ФНС №№ по Тульской области. Также указаны сведения о коде СПАРК, ОГРН, ИНН, КПП, ОКПО, ОКАТО, ОКТМО, ОКФС, ОКПФ, ОКОГУ, налоговом органе, ПФР, ФСС, в которых обслуживается ООО «Дерби». На третьей странице содержится информация о недостоверных сведениях в ЕГРЮЛ: лице, имеющем право действовать без доверенности ФИО407 - сведения недостоверны (заявление физического лица о недостоверности сведений о нем) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ; адресе места нахождения <адрес> - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ; Совладельце/Учредителе ФИО408 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ. Также указана информация о видах деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД. На четвертой странице продолжается список видов деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД. На пятой странице продолжается список видов деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД, а также указывается, что произошло приостановление операций по счетам. На седьмой странице указаны счета, по которым произошло приостановление операций, а также содержится информация о номере соответствующего решения, его дате, налоговом органе принявшем решение и банке/БИКе

Также на шестой странице содержатся данные об используемых номерах мобильных телефонов и данные совладельцев учредителей из ЕГРЮЛ. На седьмой странице находятся сведения о зависимых и аффилированных с ООО «<данные изъяты>» лицами и о лицах, имеющих право действовать без доверенности. На восьмой странице находится информация об арбитражных делах, в которых ООО «<данные изъяты>» принимало участие. На девятой странице находится информация об исполнительных производствах ООО «<данные изъяты>». На десятой странице находится оценка финансового состояния ООО «<данные изъяты>». На одиннадцатой странице находятся данные ООО «<данные изъяты>»: о размере налога на добавленную стоимость (121787 рублей), страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ (13200 рублей), страховых взносов на обязательное медицинское страхование в фонд ОМС (3060 рублей), страховых взносов на обязательное социальное страхование ( 1740 рублей) – всего 139787 рублей. Также на одиннадцатой странице содержится информация о штрафах и недоимках по налогам и сборам ООО «<данные изъяты>» в 2017 г.: начисленные штрафы – 47800 рублей, недоимки по налогам – НДС (1 рубль), НДФЛ (7800 рублей). Задолженность по пеням – НДФЛ (466 рублей); задолженность по штрафам – неналоговые доходы (47800 рублей). На двенадцатой странице находится отметка о том, что данный документ подписан усиленной квалифицированной электронной подписью.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 25450 676, 33 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3333164, 75 рублей.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 21 8565 463, 31 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3333164, 75 рублей.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 81363201,38 рубля в т.ч. НДС 18 % - 12168 793, 43 рубля, НДС 10% - 1 44545,55 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Среди них 13 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 187000 рублей (НДС 28525 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 156000 рублей (НДС – 23796, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 96000 рублей (НДС – 14644, 07 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 137500 рублей ( НДС – 20974, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 197000 рублей (НДС – 30050, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 141400 рублей (НДС – 21569, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 103500 рублей (НДС – 15788, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 198500 рублей (НДС - 30279, 66 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 197385 рублей (НДС – 30109, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 1493200 рублей (НДС – 227766, 27 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 414915 рублей (НДС – 63292, 12 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 123200 рублей (НДС – 18793, 22 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 111400 рублей (НДС – 16993, 22 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 22299068, 45 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3232291, 81 рубля, НДС 10% - 100872, 77 рубля. Среди них 4 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 148300 рублей (НДС – 22622, 03 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 580800 рублей (НДС – 88596, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 528000 рублей (НДС 80542, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 588400 рублей (НДС 89755, 983 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 25015185, 45 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3646614, 74 рубля, НДС 10% - 100872, 77 рубля. Среди них 4 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 148300 рублей (НДС – 22622, 03 рубля)от ДД.ММ.ГГГГ;

- 580800 рублей (НДС – 88596, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 528000 рублей (НДС 80542, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 588400 рублей (НДС 89755, 983 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием: «<данные изъяты>», содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объем 1,39 Мб, обнаружено следующее:

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 359 Кб, обнаружены изображения, в которых содержится договор аренды помещения общей площадью 5 кв. м., расположенного по адресу: <адрес>, между арендодателем ИП ФИО409 и арендатором ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружены сведения о выданных документах при государственной регистрации в отношении юридического лица ООО «<данные изъяты>», согласно которому ООО «<данные изъяты>» при регистрации был выдан лист записи ЕГРЮЛ №№ от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 20,6 Кб, обнаружен лист записи Единого государственного реестра юридических лиц в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении юридического лица ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «<данные изъяты>», основной государственный регистрационный номер (ОГРН) №, согласно которому внесена запись о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, не связанных с внесением изменений в учредительный документы от ДД.ММ.ГГГГ за государственным регистрационным номером (ГРН) № в части принятия юридическим лицом решения об изменении места нахождения, в соответствии с которым новое место нахождения юридического лица: <адрес>.

Папка под наименованием «<данные изъяты>», при открытии которой обнаружено следующее:

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружен, лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» о решении государственной регистрации внесения изменений в сведения о ю/л, содержащихся в ЕГРЮЛ, не связанных с изменением учредительных документов от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 12 Кб, обнаружено письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО410 досрочно слагает с себя полномочия Генерального директора ООО «<данные изъяты>».

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 116 Кб, обнаружено заявление ФИО411, в котором он заявляет о достоверности содержащихся о нем сведений в ЕГРЮЛ.

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 6,13 Кб, обнаружено решение о государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений в отношении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 31,1 Кб, обнаружена расписка ФИО412 о получении от ФИО413 заявления о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ и письма.

Папка «<данные изъяты>», при открытии которой обнаружено следующее:

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 92,4 Кб, обнаружена доверенность ФИО414 в адрес ФИО415 о представлении интересов в организациях и учреждениях Тульской области.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 32,6 Кб, обнаружена квитанция об оплате государственной пошлины.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 35,9 Кб, обнаружен лист учета выдачи документов ООО «<данные изъяты>» от №.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 893 Кб, информации, значимой для следствия, не обнаружено.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 172 Кб, обнаружен лист записи в ЕГРЮЛ о создании ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 329 Кб, обнаружено заявление о создании ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружено свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружено решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 31,5 Кб, обнаружено расписка ФИО416 о получении заявления о создании ЮЛ, решения о создании ЮЛ, устава ЮЛ, доверенности, документа об оплате государственной пошлины, конверта от ФИО418.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружено решение №№ единственного участника ООО «<данные изъяты>» об учреждении ООО «<данные изъяты>».

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 799 Кб, обнаружен Устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный ДД.ММ.ГГГГ.

Папка под наименованием «№», при открытии которой обнаружено следующее.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружена квитанция об оплате государственной пошлины от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 239 Кб, обнаружено заявление ФИО419 о внесении в ЕГРЮЛ изменений о месте нахождения ООО «<данные изъяты>».

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 11,6 Кб, обнаружено решение об отказе в государственной регистрации внесения изменений в сведения ЕГРЮЛ об изменении места нахождения ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 24,9 Кб, обнаружено решение об изменении юридического адреса ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

Папка под наименованием «№», объемом 2,05 Мб, при открытии которой обнаружено следующее.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 266 Кб, обнаружены изображения, в которых содержится договор аренды помещения общей площадью 5 кв. м., расположенного по адресу<адрес>, между арендодателем ИП ФИО420 и арендатором ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 6, 90 Кб, обнаружен лист учета документов ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 25 Кб, обнаружен лист записи в ЕГРЮЛ о внесении записи в ЕГРЮЛ о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 179 Кб, обнаружено заявление Лапшова С.Ю. о внесении изменений в Устав ООО «<данные изъяты>».

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 265 Кб, обнаружено решение о государственной регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ, связанных с внесением изменений в учредительные документы ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 22,1 Кб, обнаружено решение ООО «<данные изъяты>» о принятии новой редакции устава ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 726 Кб, обнаружен Устав ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 151 Кб, обнаружено следующее.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 8,23 Кб, информации, значимой для следствия, не обнаружено.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 30,9 Кб, информации, значимой для следствия, не обнаружено.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 112 Кб, обнаружена служебная записка № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в Межрайонную ИФНС России №№ по Тульской области поступило заявление от Лазуковой О.А. (№), согласно которому она является номинальным (фиктивным) учредителем ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №), деятельность как учредитель ООО «<данные изъяты>» не осуществляла и не осуществляет, информацией о месте нахождения организации не располагает. Также в данной папке обнаружено непосредственно указанное выше заявление ФИО421.

Папка под наименованием «№», объемом 750 Кб, в которой обнаружено следующее.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 23,5 Кб, обнаружен лист учета выдачи документов от ДД.ММ.ГГГГ и выданный ООО «<данные изъяты>» лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 23,1 Кб, обнаружен лист записи в ЕГРЮЛ о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛе, не связанных с внесением изменений в учредительные документы ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 299 Кб, обнаружено заявление ФИО422 о внесении в ЕГРЮЛ изменений в отношении ООО «<данные изъяты>», не связанных с изменением учредительных документов.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружено решение о государственной регистрации внесения изменений в сведения об ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы от ДД.ММ.ГГГГ.

Папка под наименованием «№», при открытии которой обнаружено следующее.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», обнаружен лист записи в ЕГРЮЛ о внесении записи о недостоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице (заявление физического лица о недостоверности сведений о нем) от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 511 Кб, обнаружен протокол допроса ФИО423 от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 130 Кб, обнаружено заявление Лапшова С.Ю. о достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о ФИО424 от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии папки «<данные изъяты>», обнаружено решение от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений ООО «<данные изъяты>».

При открытии папки «№», обнаружено следующее.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 8,16 Кб, уведомление от МИФНС № № по Тульской области в адрес ООО «<данные изъяты>» о необходимости предоставления достоверных сведений от ДД.ММ.ГГГГ.

Папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 89,0 Кб, при открытии которой обнаружено уведомление о постановке на учет в МИФНС №№ по Тульской области ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ.

Папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 87,4 Кб, при открытии которой обнаружено уведомление о снятии с учета ООО «<данные изъяты>» в МИФНС №№ по Тульской области от ДД.ММ.ГГГГ.

Папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 268 Кб, при открытии которой обнаружено решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл «<данные изъяты>», формата «.xlsx», при открытии которого обнаружены сведения о том, что ФИО425 является генеральным директором ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», совладельцем ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», все указанные организации недействующие.

Файл «<данные изъяты>», формата «.xlsx», при открытии которого обнаружены сведения о том, что ФИО426 является генеральным директором ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» совладельцем ООО «<данные изъяты>». ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» - недействующие организации, у ООО «<данные изъяты>» высокий риск.

- ФИО427 является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск, на котором имеется надпись «ООО «<данные изъяты>», имеется одна папка под названием «<данные изъяты>».

Файл под наименованием: «<данные изъяты>», в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 135 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" за 2016 (ИНН № ОГРН № на 7 листах.

На первой странице указано полное наименование - ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "<данные изъяты>"; наименование на английском – ООО «<данные изъяты>»; адрес (место нахождения) - <адрес>; телефон - №; дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ; ОГРН – №; ИНН – №; ОКОПФ – общества с ограниченной ответственностью; основной вид деятельности – торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами; руководитель – ФИО428; Бенефициар – ФИО429, среднесписочная численность – 0-5 чел; уставный капитал – 53000 рублей; статус - Регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ (наличие в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись о недостоверности) (ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ).

На второй странице находится информация о том, что адрес ООО «<данные изъяты>» признан недостоверным (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице). ГРН № от ДД.ММ.ГГГГ, указываются признаки хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» за 12 месяцев.

На третьей странице указываются недостоверные сведения об ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛе: лицо, имеющее право действовать без доверенности ФИО430 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ, совладелец/Учредитель ФИО431 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ, Адрес места нахождения г<адрес> - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ. Также на данной страницы имеются сведения об изменениях руководителя в организации и видах деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД ООО «<данные изъяты>». Также содержится информация о номере соответствующего решения, его дате, налоговом органе принявшем решение и банке/БИКе

На четвертой странице находятся сведения о номерах телефонов организации, адреса организации, сведения о совладельцах, сведения об организациях, зарегистрированных по адресу регистрации ООО «<данные изъяты>». На пятой странице содержатся сведения о связях ООО «<данные изъяты>» с зависимыми и аффилированными лицами.

Также на данной странице находятся сведения о лицах, имеющих право действовать без доверенности.

На шестой странице содержатся сведения о налогах ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ: НДС – 15025 рублей, НПО – 13061 рубль, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ – 9900 рублей, страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фонд ОМС – 2295 рублей, страховые взносы на обязательное социальное страхование – 1305 рублей, всего – 41586 рублей. Также на данной страницы содержатся данные о штрафах и недоимках по налогам и сборам ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ: Недоимки по налогам – НДС (1529 рублей), задолженностям по пеням – НДС (20 рублей).

На седьмой странице находится отметка о том, что данный документ подписан усиленной квалифицированной электронной подписью.

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" за 2017 (ИНН № ОГРН № на 7 листах.

На первой странице указано полное наименование - ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "<данные изъяты>"; наименование на английском – ООО «<данные изъяты>»; адрес (место нахождения) - <адрес>; телефон - №; дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ; ОГРН – №; ИНН – №; ОКОПФ – общества с ограниченной ответственностью; основной вид деятельности – торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами; руководитель – ФИО432; Бенефициар – ФИО433, среднесписочная численность – 0-5 чел; уставный капитал – 53000 рублей; статус - Регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ (наличие в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись о недостоверности) (ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ).

На второй странице находится информация о признаках хозяйственной деятельности за 12 месяцев и регистрационных данных ООО «<данные изъяты>».

На третьей странице указываются недостоверные сведения об ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛе: лицо, имеющее право действовать без доверенности ФИО434 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ, совладелец/Учредитель ФИО435 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ, Адрес места нахождения <адрес> - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ. Также на данной страницы имеются сведения об изменениях руководителя в организации и видах деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД ООО «<данные изъяты>». Также содержится информация о номере соответствующего решения, его дате, налоговом органе принявшем решение и банке/БИКе.

На пятой странице содержатся сведения о связях ООО «<данные изъяты>» с зависимыми и аффилированными лицами.

Также на данной странице находятся сведения о лицах, имеющих право действовать без доверенности.

- ФИО436 и ФИО437 имеют признаки массового руководителя;

- Работники за период с № по № в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск, на котором имеется надпись «<данные изъяты>», имеется одна папка под названием «<данные изъяты>».

Файл наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 260971 рубль в т.ч. НДС 18 % - 39809, 13 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 38963281, 83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 38963 281,83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 32348164, 49 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг 38963 281,83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 38963 281,83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 13030994, 78 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1971277, 81 рубля, НДС 10% - 9833, 95 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «НОРД», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5972753, 66 рубля, НДС 10% - 0 рублей. Среди них 3 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 649000 рублей (НДС – 99000 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 294150 рублей (НДС - 44870, 34 рубля);

- 556900 рублей (НДС – 84950, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5972753, 66 рубля, НДС 10% - 0 рублей. Среди них 3 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 649000 рублей (НДС – 99000 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 294150 рублей (НДС - 44870, 34 рубля);

- 556900 рублей (НДС – 84950, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5972753, 66 рубля, НДС 10% - 0 рублей. Среди них 3 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 649000 рублей (НДС – 99000 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 294150 рублей (НДС - 44870, 34 рубля);

- 556900 рублей (НДС – 84950, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 82742104, 27 рубля в т.ч. НДС 18 % - 12621677, 03 рубля, НДС 10% - 0 рублей. Среди них 7 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

- 493650 рублей (НДС – 75302, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 297560 рублей (НДС 45390, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 155230 рубелей (НДС – 23679, 15 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 265120 рублей (НДС – 40442, 03 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 218160 рублей ( НДС – 33278, 64 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 512240 рублей (НДС 78138, 31 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

- 542720 рублей (НДС – 82787, 80 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Далее открыт файл под наименованием: «<данные изъяты>», в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Файл под наименованием «<данные изъяты>» содержит сведения о том, что ФИО438 является директором/совладельцем следующих организаций: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>».

Файл под наименованием «<данные изъяты>» содержит сведения о том, что ФИО439 является директором/руководителем в следующих организациях: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», а также указаны его возможные связи (по ФИО) со следующими действующими организациями: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и рядом ликвидированных организаций.

В папке «<данные изъяты> обнаружены» данные о поданных ООО «<данные изъяты>» налоговых декларациях по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГ, Герсенок ФИО440 по доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ); 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГ Герсенок О.Ю. по доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ); 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ – уточнение 3 (подана ДД.ММ.ГГГГФИО441 по доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ); 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ – уточнение 2 (подана ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ Герсенок ФИО442 по доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ); 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана ДД.ММ.ГГГГФИО443 по доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ); 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (подана 21.02.2018 Герсенок О.Ю. по доверенности № 133 от 21.02.2018); 4 квартал 2018 (подана 25.01.2019 Герсенок О.Ю. по доверенности № 133 от ДД.ММ.ГГГГ); за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ – уточненная (подана ДД.ММ.ГГГГФИО444.)

- ФИО445 не является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ годы в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

К данному письму прилагается оптический диск.

Оптический диск на котором имеется надпись «<данные изъяты>», имеется одна папка под названием «<данные изъяты>».

Файл под наименованием: «<данные изъяты>», в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде: Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 97,8 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" за ДД.ММ.ГГГГ (ИНН № ОГРН №) на 4 листах.

На второй странице находится информация регистрационном органе налоговом органе, органах ПФР и ФСС, сведения об изменениях руководителя и изменениях адреса местонахождения ООО «<данные изъяты>», указаны виды деятельности, направления по ОКВЭД ООО «<данные изъяты>», телефоны и адреса ООО «<данные изъяты>».

В файле «<данные изъяты>» содержатся имеющиеся у ООО «<данные изъяты>» риски его деятельности:

20051 - Непредставление налоговой отчетности;

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера;

10151 - Неисполнение требования о представлении документов (информации);

20051 - Непредставление налоговой отчетности.

- ФИО450 является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО <данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>» объемом 101 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" на 4 листах.

На 3 странице обнаружены сведения о связях компании и аффилированных с ней лицах:

- ФИО451 не является массовым учредителем;

- Работники за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО «<данные изъяты>» не числятся;

- Имущества, транспорта, земельных участков ООО «<данные изъяты>» не имеет.

Оптический диск формата DVD-R, на котором имеется надпись «<данные изъяты>».

При открытии файла под наименованием: «<данные изъяты>», объемом 4,27 Кб, в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 163 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" (ИНН № ОГРН №) за 2017 год на 9 листах.

На первой странице указано полное наименование - ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "<данные изъяты>"; наименование на английском – ООО «<данные изъяты>»; адрес (место нахождения) - <адрес>; регистрации – №; ОГРН – №; ИНН – №; ОКОПФ – общества с ограниченной ответственностью; основной вид деятельности – Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарнотехническим оборудованием; руководитель – ФИО452; среднесписочная численность – 1 чел.; сведения о доходах уставный капитал – 100000 рублей; сведения о доходах – 230000 рублей, расходах – 20000 рублей, налогах – 113863 рубля. статус - Исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности (ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ). Также на данной странице присутствует отметка о том, что у ООО «<данные изъяты>» имеются действующие решения ФНС о приостановлении операций по счетам, указываются регистрационные данные организации.

На второй странице находятся сведения ОКФС, ОКОПФ, ОКОГУ, дата внесения в ЕГР,Л – ДД.ММ.ГГГГ, данные о регистрационном и налоговом органах, органах ПФР, ФСС. Также на странице содержится информация о недостоверных сведениях данной организации, внесенных в ЕГРЮЛ: Адрес места нахождения <адрес> - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ. Помимо этого, на странице содержатся данные об изменении руководителя и изменении уставного капитала, видах деятельности и отраслевой принадлежности ООО «<данные изъяты>»

На третьей странице содержатся сведения о видах деятельности и отраслевой принадлежности ООО «<данные изъяты>» по ОКВЭД.

На четвертой странице указаны счета, по которым произошло приостановление операций, а также содержится информация о номере соответствующего решения, его дате, налоговом органе принявшем решение и банке/БИКе ООО «<данные изъяты>».

Также на данной странице находятся адреса ООО «<данные изъяты>».
<адрес>;

На пятой странице содержатся сведения о зависимых и афиллированных лицах с ООО «<данные изъяты>». Информация представлена в следующем виде:

На восьмой странице находятся показатели судебной работы по итогам дел, в которых принимало участие ООО «<данные изъяты>». Также на странице содержатся сведения о налогах и сборах, уплаченных ООО «<данные изъяты>» в ДД.ММ.ГГГГ: НДС – 72145 рублей, НПО – 31 968 рублей, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ – 7 150 рублей, страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фонд ОМС – 1 658 рублей, 113 864 рубля.

На девятой странице находится отметка о том, что данный документ подписан усиленной квалифицированной электронной подписью.

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 7,73 Кб, при открытии которого установлено, что в данной организации на ДД.ММ.ГГГГ числился 1 сотрудник – ФИО453 (т. 6 л.д. 87-259)

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, согласно которому осмотрены: оптический диск формата CD-R, обнаружена папка под названием «<данные изъяты>», в которой обнаружены 13 папок:

- <данные изъяты>

При открытии папки «НЕТ <данные изъяты>» обнаружено, что в ней отсутствуют какие-либо файлы. Данное обстоятельство указывает на отсутствие у ООО «<данные изъяты>»
(ИНН №) каких-либо расчетных счетов.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено три файла:

<данные изъяты>

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, обнаружено движение денежных средств по расчетному счету
№ № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе осмотра установлено, что по данному счету у ООО «ДД.ММ.ГГГГ» отсутствуют расходы на аренду офиса, коммунальные платежи, заработную плату.

Имеются расходы на металлопрокат, то есть имеется покупка металлопроката у ООО «<данные изъяты>». При этом в ходе анализа осмотренных ранее документов имеются основания полагать, что ООО «<данные изъяты>» является организацией, которая фактически финансово-хозяйственную деятельность не осуществляет ввиду наличия налоговых рисков, а также отсутствия расходов на металлопрокат.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, обнаружено движение денежных средств по расчетному счету
№ № ООО «<данные изъяты>». Информации, имеющей значение для следствия, не обнаружено.

Установлено наличие расходов у ООО «<данные изъяты>» на строительные материалы. Отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоконструкции, транспортные услуги, аренду офиса, коммунальные платежи.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено четыре файла:

- <данные изъяты>

В ходе осмотра установлено, что по данному счету у ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на транспортные услуги, аренду офиса, коммунальные платежи, заработную плату. При этом имеются исключительно снятия денежных средств со счета физическими лицами.

Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с
ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, обнаружено движение денежных средств по расчетному счету
№ <адрес> ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В адрес ООО «<данные изъяты>» за указанный период времени поступают денежные средства от контрагентов, среди которых, в том числе
ООО «<данные изъяты>»:

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 293 600 руб. с назначением платежа: За транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%), 44 786.44 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 305 900 руб. с назначением платежа: За транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%), 46 662.71 руб.

В ходе осмотра установлено, что по данному счету у ООО «ДД.ММ.ГГГГ» отсутствуют расходы на аренду офиса, коммунальные платежи, заработную плату. При этом имеются исключительно снятия денежных средств со счета физическими лицами.

При открытии файла «ДД.ММ.ГГГГ», формата. xlsx, обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «ДД.ММ.ГГГГ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе осмотра установлено, что по данному счету у ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на аренду офиса, коммунальные платежи, заработную плату. При этом имеются исключительно снятия денежных средств со счета физическими лицами.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено три файла:

- <данные изъяты>

При открытии файла «<данные изъяты>», обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с ООО «<данные изъяты>» не обнаружено. При этом в ходе осмотра расчетного счета в «<данные изъяты>» также установлено, что ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги, строительные материалы, демонтаж оборудования, отделочные работы. При этом по движению денежных средств на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с ООО «<данные изъяты>» не обнаружено. При этом в ходе осмотра расчетного счета в «<данные изъяты>» также установлено, что ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на сырое молоко, налоговые взносы. При этом по движению денежных средств на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В адрес ООО «<данные изъяты>» за указанный период времени поступают денежные средства от контрагентов, среди которых, в том числе, ООО «<данные изъяты>»:

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 122724 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
18720,61 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 167 237 руб. с назначением платежа: доплата за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
25510,73 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 125 330 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
19118,14 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 158 320 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
24150,51 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 172 640 руб. с назначением платежа: доплата за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
26334,92 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 165 120 руб. с назначением платежа: доплата за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
25187,80 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 151 150 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
23056,78 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 158 320 руб. с назначением платежа: доплата за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
24150,51 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 161 220 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
24592,88 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 168 170 руб. с назначением платежа: доплата за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
25653,05 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 180 000 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
27457,63 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 166 920 руб. с назначением платежа: доплата за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
25462,37 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 169 130 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
25799,49 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 424 720 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
64787,80 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 269 900 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
41171,19 руб.;

ООО «<данные изъяты>» за указанный период времени расходует денежные средства, в том числе ООО «<данные изъяты>»:

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 510 320 руб. с назначением платежа: оплата за металлоизделия по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
77 845,42 руб.;

При этом, в ходе осмотра также установлено, что ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги, строительные материалы (цемент в мешках, пиломатериалы, керамогранит, песок, щебень, сэндвич-панели), электротовары, инструменты и оборудование для автосервиса, аренду транспортных средств, страховые взносы.

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеется только два перечисления денежных средств ООО «<данные изъяты>» за аренду помещения в адрес ООО «<данные изъяты>»:

- ДД.ММ.ГГГГ по сч. №№ от ДД.ММ.ГГГГ в размере 1000 руб.;

Таким образом, ООО «<данные изъяты>», которое арендовывало помещение у
ООО «<данные изъяты>» за весь период аренды равный 364 дням оплатило только
2 месяца аренды, в остальные периоды не имеется сведений об оплате аренды помещения.

При этом по движению денежных средств на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» имеются расходы в указанный период за металлопрокат от ИП ФИО455:

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 503 540 руб. с назначением платежа: оплата за металлопрокат по сч.№№ от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 366 670 руб. с назначением платежа: оплата за металлопрокат по сч.№№ от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 289 770 руб. с назначением платежа: оплата за металлопрокат по сч.№№ от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 663 120 руб. с назначением платежа: оплата за металлопрокат по сч.№№ от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 349 990 руб. с назначением платежа: оплата за металлопрокат по сч.№№ от ДД.ММ.ГГГГ;

В ходе осмотра расчетного счета в «<данные изъяты>», установлено, что ООО «<данные изъяты>» осуществляет расход денежных средств за металлопрокат в адрес индивидуального предпринимателя ФИО456, при этом указанные расходы не облагаются НДС. Также денежные средства, поступающие ООО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» и иных организаций перечисляются в адрес других контрагентов за различные виды товаров и услуг: оборудование, молоко, кабель, системы освещенности, строительные материалы, металлопрокат, бумагу, транспортные услуги. Таким образом, имеются основания полагать, что имеет место «транзитный» характер движения денежных средств от ООО «<данные изъяты>» через ООО «<данные изъяты>» в адрес ИП ФИО458 и иных лиц.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено два объекта:

Папка: - <данные изъяты>

Файл: - <данные изъяты>

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружен один файл:

- <данные изъяты> банк

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 26,2 КБ (26887 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 598 330 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
91270,68 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 843100 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
128608,47 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 597500 руб. с назначением платежа: за металлопрокат по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
91 144.07 руб.;

При этом, в ходе осмотра расчетного счета установлено, что
ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на продукты питания, пшеницу, грузоперевозки, на заработную плату директору ФИО459, страховые взносы. При этом по движению денежных средств на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия. Кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения, коммунальные платежи.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружен один файл:

- <данные изъяты>

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 15,2 КБ (15610 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 86 500 руб. с назначением платежа: за транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
13194,92 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 251 900 руб. с назначением платежа:
за транспортные услуги по счетам №№ от ДД.ММ.ГГГГ, №№ от ДД.ММ.ГГГГ, № № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 38425,42 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 170 300 руб. с назначением платежа:
за транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
25 977.97 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 146 200 руб. с назначением платежа:
за транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
22 301.69 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 62 300 руб. с назначением платежа:
за транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
9503,39 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 183 500 руб. с назначением платежа:
за транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
27991,53 руб.;

В ходе осмотра расчетного счета в «<данные изъяты>», установлено, что ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства за транспортные услуги в адрес физических лиц, при этом указанные расходы не облагаются НДС. Таким образом, имеются основания полагать, что имеет место «транзитный» характер движения денежных средств от ООО «<данные изъяты>» через ООО «<данные изъяты>» в адрес физических лиц: ФИО460, ФИО461. Также имеется оплата транспортных услуг в отношении ООО «<данные изъяты>».

В ходе осмотра просмотрена выписка из ЕГРЮЛ - ООО «<данные изъяты>», согласно которой в отношении данной организации имеются сведения о недостоверности информации в ЕГРЮЛ. Имеются сведения об исключении по указанным причинам общества из ЕГРЮЛ.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено три файла:

- <данные изъяты>

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером
19,0 КБ (19469 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по 18.04.2018.

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 285 800 руб. с назначением платежа: оплата за металлопрокат по договору №б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС
43 596,61 руб.;

При этом в ходе осмотра расчетного счета в «<данные изъяты>» также установлено, что ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на строительные материалы, транспортные услуги. При этом по движению денежных средств на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на аренду помещения, на металлопрокат.

Каких-либо сведений о поступлении денежных средств от ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 35,0 КБ (35917 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № <адрес> ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с ООО «<данные изъяты>» не обнаружено. При этом в ходе осмотра расчетного счета в «АО Россельхозбанк,ф-л Тульский региональный» также установлено, что ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги, нефтепродукты, авторезину. При этом по движению денежных средств на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 47,8 КБ (48951 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 297 560 руб. с назначением платежа: за запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 45390,51 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 155 230 руб. с назначением платежа: за запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 23679,15 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 265 120 руб. с назначением платежа: за запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 40442,03 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 218 160 руб. с назначением платежа: за запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 33278,64 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 512 240 руб. с назначением платежа: за запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 78138,31 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 542 720 руб. с назначением платежа: за запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 82787,80 руб.;

При этом в ходе осмотра также установлено, что
ООО «<данные изъяты>» денежные средства сразу после поступления от ООО «<данные изъяты>» перечисляются в адрес других контрагентов за различные виды товаров и услуг: оборудование, кабель, строительные материалы, металлопрокат, запчасти, транспортные услуги.

Металлопрокат ООО «<данные изъяты>» приобретается у ИП ФИО462, при этом данные расходы в адрес индивидуальных предпринимателей не облагаются НДС.

Таким образом, имеются основания полагать, что имеет место «транзитный» характер движения денежных средств от ООО «<данные изъяты>» через ООО «<данные изъяты>» в адрес ИП ФИО463.

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено восемь файлов:

- <данные изъяты>

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 14,7 КБ (15070 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету
№ № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с
ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При этом в ходе осмотра расчетного счета установлено, что
ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги, строительные материалы. При этом по движению денежных средств на расчётном счёте ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, запчасти. Кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 13,2 КБ (13525 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с
ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При этом в ходе осмотра расчетного счета установлено, что
ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги. При этом по движению денежных средств на расчётном счёте ООО «Статус-Про» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, запчасти. Кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 12,0 КБ (12329 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с
ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При этом в ходе осмотра расчетного счета установлено, что
ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги. При этом по движению денежных средств на расчётном счёте ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, запчасти. Кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 11,4 КБ (11679 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Какой-либо информации, имеющей значение для следствия, не обнаружено.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 11,0 КБ (11338 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Какой-либо информации, имеющей значение для следствия, не обнаружено.

Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с
ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При этом в ходе осмотра расчетного счета установлено, что
ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги в адрес индивидуальных предпринимателей, не облагаемые НДС: ИП Харламов ФИО464, ИП ФИО465, ФИО466, ФИО467, ФИО468. При этом по движению денежных средств на расчётном счёте ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия. Кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 12,8 КБ (13122 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с
ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При этом в ходе осмотра расчетного счета установлено, что
ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на транспортные услуги. При этом по движению денежных средств на расчётном счёте ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, запчасти. Кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 12,7 КБ (13105 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с
ООО «<данные изъяты>» не обнаружено.

При этом в ходе осмотра расчетного счета установлено, что
ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на налоговые платежи, транспортные услуги. При этом по движению денежных средств на расчётном счёте ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, запчасти. Кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

Таким образом, в результате осмотра выписок со всех расчетных счетов ООО «<данные изъяты>» установлено отсутствие каких-либо поступлений денежных средств от ООО «<данные изъяты>».

При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено шесть файлов:

- <данные изъяты>

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 16,0 КБ (16486 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 435 600 руб. с назначением платежа: за металлоконструкции по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 66447,46 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 491 500 руб. с назначением платежа: за металлоконструкции по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 74974,58 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ – в размере 489 130 руб. с назначением платежа: за металлоконструкции по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе НДС 74613,05 руб.;

Также имеются сведения о возврате денежных средств по вышеуказанному договору от ООО «<данные изъяты>» в адрес ООО «<данные изъяты>» в размере 489934,20 руб., в том числе НДС 74735,73 руб.

Установлено отсутствие расходов у ООО «<данные изъяты>» на металлоконструкции, металлопрокат, металлоизделия. Также не имеется расходов на аренду помещения, канцелярские товары, налоговые платежи. Отсутствуют расходы на какие-либо товары.

При этом в ходе осмотра также установлено, что
ООО «<данные изъяты>» после поступления организации денежных средств от ООО «<данные изъяты>» производит снятие их по частям в банкоматах, а также переводит их индивидуальным предпринимателям, работа с которыми не облагается НДС.

ДД.ММ.ГГГГ – в размере 249560 руб. ИП Антонов Сергей Павлович с назначением платежа: оплата по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ – в размере 29300 руб. ИП Корнеев Алексей Олегович с назначением платежа: оплата по счету № № от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 150000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 100000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – в размере 91 450 руб. ИП ФИО469 с назначением платежа: оплата по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ – в размере 249300 руб. ИП ФИО470 с назначением платежа: оплата по договору № № от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ – в размере 149 130 руб. ИП ФИО471 с назначением платежа: оплата по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ;

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером
14,7 КБ (15088 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета
ООО «<данные изъяты>» на постоянной основе производится снятие денежных средств в банкоматах, в том числе руководителем организации Себякиным ФИО472:

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 100000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 150000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 50000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 150000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 50000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 100000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 90000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 150000 руб.;

ДД.ММ.ГГГГ – выдача наличных в банкомате в размере 50000 руб.;

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером
16,6 КБ (17045 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета
ООО «<данные изъяты>» на постоянной основе производится снятие денежных средств по карте:

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 113 КБ (116001 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета
ООО «<данные изъяты>» после поступления денежных средств по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» на постоянной основе производится снятие денежных средств в банкоматах, а также расход их в пользу индивидуальных предпринимателей, который не облагается НДС.

Установлено отсутствие расходов у ООО «<данные изъяты>» на металлоконструкции, металлопрокат, металлоизделия. Также не имеется расходов на аренду помещения, канцелярские товары. В ходе анализа данного расчетного счета установлено, что ООО «<данные изъяты>» имеет расходы на транспортные услуги и строительные материалы.

При открытии файла «<данные изъяты>», формата. xlsx, размером 13,6 КБ (13997 байт) обнаружено движение денежных средств по расчетному счету № № ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Каких-либо сведений о взаимоотношениях организации с ООО «<данные изъяты>» не обнаружено. При этом в ходе осмотра расчетного счета в «<данные изъяты>» также установлено, что ООО «<данные изъяты>» расходует денежные средства на сырое молоко, налоговые взносы. При этом по движению денежных средств на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на металлопрокат, металлоизделия, кроме того, отсутствует перечисление денежных средств за аренду помещения.

Оптический диск формата CD-R белого цвета. В верхней части лицевой стороны диска имеется надпись: «<данные изъяты>». С правой стороны лицевой стороны диска имеется надпись: «<данные изъяты>», с левой стороны лицевой части диска имеется надпись «<данные изъяты>». Указанный диск был вставлен в привод оптических дисков персонального компьютера следователя, после чего открыт на указанном компьютере.

На данном диске обнаружена папка под названием «<данные изъяты>».

Папка под наименованием «<данные изъяты>». Информации, имеющей значение для следствия, при её открытии не обнаружено.

При открытии файла «<данные изъяты>» обнаружены сведения об открытых и закрытых счетах ООО «<данные изъяты>», которые ранее были осмотрены.

Папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 645 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

При открытии файла под наименованием «<данные изъяты>», формата «.pdf», объемом 153 Кб, обнаружена карточка организации ООО «<данные изъяты>» (ОГРН – №; ИНН – №) в базе данных «СПАРК» на 12 листах.

Книги покупок:

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 13,9 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 62228539, 35 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9485821, 88 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 9,30 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 36998731, 99 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 5276798, 29 рубля.

Файл под наименованием «книга покупок 3 кв 2017», формата «.xlsx», объемом 20,8 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 79691414, 53 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 10482729, 75 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 19,7 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 90422471, 13 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 12288181, 66 рубля.

Книги продаж:

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,7 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 64621263, 16 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9008927, 06 рубля. В том числе 9 сделок с ООО «<данные изъяты>», на суммы:

588720 рублей (НДС – 89804, 75 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

930434 рубля (НДС – 141930, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505312 рублей (НДС – 77081, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492367 рублей (НДС – 75106, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505216 рублей (НДС – 77066, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

514200 рублей (НДС – 78437, 29 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

528461 рубль (НДС – 80612, 69 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

979418 рублей (НДС – 149402, 75 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

834262 рубля (НДС 127260, 31 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 8,09 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 35 477 444, рубля, в т.ч. НДС 18 % - 5077651, 44 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 12,8 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 80496380, 39 рубля, в т.ч. НДС 18 % -8095139, 89 рубля, НДС 10% - 2493476, 46 рубля. В том числе 18 сделок с ООО «<данные изъяты>» на суммы:

122724 рубля (НДС – 18720, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

167237 рублей (НДС – 25160, 73 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

125330 рублей (НДС 19118, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

158320 рублей (НДС – 24150, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

172640 рублей (НДС 26334, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

165120 рублей (НДС – 25187, 80 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

151150 рублей (НДС – 23056, 78 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

158320 рублей (НДС – 24150, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

161220 рублей (НДС – 24592, 88 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

168170 рублей (НДС – 25653, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

169130 рублей (НДС 25799, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

166920 рублей (НДС – 25462, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

274330 рублей (НДС – 41846, 95 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

397600 рублей (НДС – 60650, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

398050 рублей (НДС – 60719, рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

394220 рублей (НДС – 60 135, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

448760 рублей (НДС – 68454, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

424720 рублей (НДС – 64787, 80 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии файла формата «.htm», под наименованием «<данные изъяты>», объемом 163 Кб, обнаружен протокол № № осмотра территорий, помещений, документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «<данные изъяты>», отсутствует по адресу <адрес>, указанному в учредительных документах.

При открытии файла формата «.xlsx», объемом 7,71 Кб, под наименованием «сотрудники2017» обнаружена информация о численности сотрудников ООО «<данные изъяты>» в ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ работал один сотрудник – ФИО473, ДД.ММ.ГГГГр., паспорт: серия №, номер №.

Папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 377 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Файл под наименованием: «<данные изъяты>», объемом 4,30 Кб, в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

При открытии файла формата «.htm», объемом 185 Кб, обнаружен Протокол № № осмотра территорий, помещений документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого На момент проведения осмотра на двери офиса № находилась табличка с наименованием ООО "<данные изъяты>" ИНН №. Вывески, таблички с наименованием ООО "<данные изъяты>" ИНН 7103051881 на двери №№ не обнаружено, сотрудники организации в офисе не находились, признаков ведения финансово-хозяйственной деятельности не установлено.

Книги покупок:

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,3 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 41071259, 17 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6265107 рублей.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,72 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 130977, 00 рублей в т.ч. НДС 18 % - 19979, 54 рубля.

Книги продаж:

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,06 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 41106340, 02 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6270458, 66 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. В том числе 6 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

723250 рублей (НДС – 110326, 27 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

594570 рублей (НДС – 90697, 12 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

512230 рублей (НДС – 78136, 78 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

622812 рублей (НДС – 95005, 22 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

464227 рублей (НДС – 75390, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

406117 рублей ( НДС – 61950, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,11 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 1607966, 10 рубля в т.ч. НДС 18 % - 289433,9 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,94 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 132 300 рублей в т.ч. НДС 18 % - 20181, 36 рубля.

Папка «<данные изъяты>», объемом 518 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Файл формата «.htm» под названием «<данные изъяты>», при открытии которого обнаружен протокол осмотра территорий, помещений, документов, предметов №№ от ДД.ММ.ГГГГ. Осмотр проводился старшим государственным налоговым инспектором ФИО476 в присутствии понятых ФИО474, ФИО475. В результате осмотра установлено следующее 2 - помещения;нежилое помещение на первом этаже жилого дома;<адрес>;свидетельство о регистрации права № № № и № № № от ДД.ММ.ГГГГ года;ДД.ММ.ГГГГ осуществлён выезд по адресу <адрес> с целью установления места нахождения исполнительного органа управления юридического лица ООО "<данные изъяты>" ИНН №. Помещение по осматриваемому адресу является нежилым помещением, принадлежит гражданину ФИО477 (1/4 доля в праве) и ФИО478 (1/4 доля в праве). Организация ООО "<данные изъяты>", ИНН № (руководители, сотрудники, представители), по вышеуказанному адресу фактически не находится, факт осуществления деятельности не установлен, вывески и другие информационные таблицы с режимом работы, указывающие на расположение исполнительного органа данной организации по указанному адресу отсутствуют. Связаться через данный адрес с организацией не представляется возможным

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 180 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" (ИНН № ОГРН №) в базе данных «СПАРК» на 12 листах. На первой странице данной карточки указан адрес (место нахождения) компании: <адрес>; дата регистрации: ДД.ММ.ГГГГ; основной вид деятельности: Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; руководитель – ФИО479 – генеральный директор; бенефициар – ФИО480; среднесписочная численность – 0-5 чел. – ДД.ММ.ГГГГ; уставный капитал – 10000 р. – ДД.ММ.ГГГГ. Чистые активы – 10000 р. – ДД.ММ.ГГГГ; налоги – 139787 р – ДД.ММ.ГГГГ. На второй странице указаны признаки хозяйственной деятельности за 12 месяцев: арбитражное дело – 1 завершено. Исполнительные производства – 1 текущее на сумму 500 р – 5 завершенных на сумму 53861 р – 5 не установлено местонахождение. Страховые взносы за ДД.ММ.ГГГГ – ПФР 13200 рублей, ФОМС – 3060 рублей, ФСС – 1740 рублей. Внесение организации в ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции ФНС №№ по Тульской области. Также указаны сведения о коде СПАРК, ОГРН, ИНН, КПП, ОКПО, ОКАТО, ОКТМО, ОКФС, ОКПФ, ОКОГУ, налоговом органе, ПФР, ФСС, в которых обслуживается ООО «<данные изъяты>». На третьей страницы содержится информация о недостоверных сведениях в ЕГРЮЛ: лице, имеющем право действовать без доверенности ФИО481 - сведения недостоверны (заявление физического лица о недостоверности сведений о нем) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ; адресе места нахождения <адрес> - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ; Совладельце/Учредителе ФИО482 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ. Также указана информация о видах деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД. На четвертой странице продолжается список видов деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД. На пятой странице продолжается список видов деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД, а также указывается, что произошло приостановление операций по счетам. На седьмой странице указаны счета, по которым произошло приостановление операций, а также содержится информация о номере соответствующего решения, его дате, налоговом органе принявшем решение и банке/БИКе

На двенадцатой странице находится отметка о том, что данный документ подписан усиленной квалифицированной электронной подписью.

Книги покупок:

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 8,27 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 25450 676, 33 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3333164, 75 рублей.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,79 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 21 8565 463, 31 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3333164, 75 рублей.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,2 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 81363201,38 рубля в т.ч. НДС 18 % - 12168 793, 43 рубля, НДС 10% - 1 44545,55 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. Среди них 13 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

187000 рублей (НДС – 28525 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

156000 рублей (НДС – 23796, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

96000 рублей (НДС – 14644, 07 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

137500 рублей (НДС – 20974, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

197000 рублей (НДС – 30050, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

141400 рублей (НДС – 21569, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

103500 рублей (НДС – 15788, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

198500 рублей (НДС – 30279, 66 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

197385 рублей (НДС – 30109, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

1493200 рублей (НДС – 227766, 27 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

414915 рублей (НДС – 63292, 12 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

123200 рублей (НДС – 18793, 22 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

111400 рублей (НДС – 16993, 22 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе сравнительного анализа книги продаж ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №ДД.ММ.ГГГГ) и книги покупок ООО «<данные изъяты>» за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №ДД.ММ.ГГГГ) установлено несоответствие заявленных денежных сумму друг другу.

Файл под наименованием «<данные изъяты> 0», формата «.xlsx», объемом 7,62 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 22299068, 45 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3232291, 81 рубля, НДС 10% - 100872, 77 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. Среди них 4 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

148300 рублей (НДС – 22622, 03 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

580800 рублей (НДС – 88596, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

528000 рублей (НДС – 80542, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

588400 рублей (НДС – 89755, 983 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 8,01 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 25015185,45 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3646614,74 рубля, НДС 10% - 100872,77 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. Среди них 4 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

148300 рублей (НДС – 22622, 03 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

580800 рублей (НДС – 88596, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

528000 рублей (НДС 80542, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

588400 рублей (НДС 89755, 983 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Далее открыт файл под наименованием: «<данные изъяты>», объемом 5,21 Кб, в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 365 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

При открытии файла под названием «<данные изъяты>» обнаружены сведения о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>».

В ходе осмотра установлено, что у ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на аренду помещения, канцелярские товары, заработную плату. Также у
ООО «<данные изъяты>» отсутствуют расходы на приобретение дробильных установок, конвейеров.

Имеется приходная операция от ООО «<данные изъяты>»:

- от ООО «<данные изъяты>» поступает ООО «<данные изъяты>» 722000 руб. с назначением платежа: За дробилку щековую <данные изъяты> по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%), 110 135.59 руб.

При открытии файла под названием «<данные изъяты>» обнаружены сведения о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Интек».

Имеется 5 приходных операций от ООО «<данные изъяты>»:

- от ООО «<данные изъяты>» поступает ООО «<данные изъяты>» 600000 руб. с назначением платежа: Частичная оплата за дробилку конусную по счету №№ от 06.02.17 В том числе НДС (18%), 91 525.42 руб.

- от ООО «<данные изъяты>» поступает ООО «<данные изъяты>» 88000 руб. с назначением платежа: Частичная оплата за конвейер по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%), 13 423.73 руб.

- от ООО «<данные изъяты>» поступает ООО «<данные изъяты>» 88000 руб. с назначением платежа: Доплата за конвейер по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%), 13 423.73 руб.

- от ООО «<данные изъяты>» поступает ООО «<данные изъяты>» 550000 руб. с назначением платежа: Частичная оплата за дробилку конусную по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%), 83 898.31 руб.

- от ООО «<данные изъяты>» поступает ООО «<данные изъяты>» 328000 руб. с назначением платежа: Окончательный расчет за дробилку конусную по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%), 50 033.90 руб.

На первой странице указано полное наименование - ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "<данные изъяты>"; наименование на английском – ООО «<данные изъяты>»; адрес (место нахождения) - <адрес>; телефон - №; дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ; ОГРН – №; ИНН – №; ОКОПФ – общества с ограниченной ответственностью; основной вид деятельности – торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами; руководитель – ФИО483; Бенефициар – ФИО484, среднесписочная численность – 0-5 чел; уставный капитал – 53000 рублей; статус - Регистрирующим органом принято решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ (наличие в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись о недостоверности) (ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ).

На третьей странице указываются недостоверные сведения об ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛе: лицо, имеющее право действовать без доверенности ФИО485 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ, совладелец/Учредитель ФИО486 - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ, Адрес места нахождения <адрес> - сведения недостоверны (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице) ГРН: № от ДД.ММ.ГГГГ. Также на данной страницы имеются сведения об изменениях руководителя в организации и видах деятельности, отраслевой принадлежности по ОКВЭД ООО «<данные изъяты>». Также содержится информация о номере соответствующего решения, его дате, налоговом органе принявшем решение и банке/БИКе

Также на данной странице находятся сведения о лицах, имеющих право действовать без доверенности.

Папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 174 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 163 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" (ИНН № ОГРН №) за ДД.ММ.ГГГГ на 9 листах.

На первой странице указано полное наименование - ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "<данные изъяты>"; наименование на английском – ООО «<данные изъяты>»; адрес (место нахождения) - <адрес>. Бизнеспарк «<данные изъяты>»; регистрации – ДД.ММ.ГГГГ; ОГРН – №; ИНН – №; ОКОПФ – общества с ограниченной ответственностью; основной вид деятельности – Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарнотехническим оборудованием; среднесписочная численность – 1 чел.; сведения о доходах уставный капитал – 100000 рублей; сведения о доходах – 230000 рублей, расходах – 20000 рублей, налогах – 113863 рубля. статус - Исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности (ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ). Также на данной странице присутствует отметка о том, что у ООО «<данные изъяты>» имеются действующие решения ФНС о приостановлении операций по счетам, указываются регистрационные данные организации.

Также на данной странице находятся адреса ООО «<данные изъяты>».

Также на странице находится информация о лицах, имеющих право действовать без доверенности в ООО «<данные изъяты>».

На шестой странице находятся сведения об арбитражных делах, в которых участвовало ООО «<данные изъяты>».

На седьмой странице находится статистика арбитражных делах, в которых участвовало ООО «<данные изъяты>».

На восьмой странице находятся показатели судебной работы по итогам дел, в которых принимало участие ООО «<данные изъяты>». Также на странице содержатся сведения о налогах и сборах, уплаченных ООО «<данные изъяты>» в №: НДС – 72145 рублей, НПО – 31 968 рублей, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ – 7 150 рублей, страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фонд ОМС – 1 658 рублей,
113 864 рубля.

Папка под наименование «<данные изъяты>», объемом
268 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

При открытии файла под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlxs», объемом 36 Кб, информации, интересующей следствие, не обнаружено.

Книги покупок:

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 14,1 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 13098363, 18 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1981112, 59 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,27 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 260971 рубль в т.ч. НДС 18 % - 39809, 13 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 13,6 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 38963281, 83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 13,6 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 38963 281,83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,12 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал 2017 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 32348164, 49 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 13,6 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг 38963 281,83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 13,6 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 38963 281,83 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5943551, 29 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 32,4 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 82742109,44 рубля в т.ч. НДС 18 % - 12621 677 рублей.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», объемом 16,2 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 13030994, 78 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1971277, 81 рубля, НДС 10% - 9833, 95 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,93 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 260971 рубль в т.ч. НДС 18 % - 39809, 14 рубля, НДС 10% - 0 рублей.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,1 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал 2017 года продано товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5972753, 66 рубля, НДС 10% - 0 рублей. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. Среди них 3 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

649000 рублей (НДС – 99000 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

294150 рублей (НДС - 44870, 34 рубля);

556900 рублей (НДС – 84950, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе сравнительного анализа книги продаж ООО «<данные изъяты>» за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ и книги покупок ООО «<данные изъяты>» за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ установлено, что у ООО «<данные изъяты>» в книге покупок отсутствуют сведения по данным операциям.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,1 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5972753, 66 рубля, НДС 10% - 0 рублей. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. Среди них 3 продажи ООО «ТУЛАГОРМАШ» на суммы:

649000 рублей (НДС – 99000 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

294150 рублей (НДС - 44870, 34 рубля);

556900 рублей (НДС – 84950, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе сравнительного анализа книги продаж ООО «<данные изъяты>» за 3 квартал 2017 года и книги покупок ООО «<данные изъяты>» за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ установлено, что у ООО «<данные изъяты>» в книге покупок отсутствуют сведения по данным операциям.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,11 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 39154718, 14 рубля в т.ч. НДС 18 % - 5972753, 66 рубля, НДС 10% - 0 рублей. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. Среди них 3 продажи ООО «<данные изъяты>» на суммы:

649000 рублей (НДС – 99000 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

294150 рублей (НДС - 44870, 34 рубля);

556900 рублей (НДС – 84950, 85 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,4 Кб, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 82742104, 27 рубля в т.ч. НДС 18 % - 12621677, 03 рубля, НДС 10% - 0 рублей. В книгах продаж зарегистрированы все исходящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателя (наименование, ИНН, КПП), стоимости проданных товаров, работ, услуг с НДС, сумме НДС, а также стоимости проданных товаров, работ, услуг без НДС. Среди них 7 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

493650 рублей (НДС – 75302, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

297560 рублей (НДС – 45390, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

155230 рубелей (НДС – 23679, 15 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

265120 рублей (НДС – 40442, 03 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

218160 рублей (НДС – 33278, 64 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

512240 рублей (НДС – 78138, 31 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

542720 рублей (НДС – 82787, 80 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Далее открыт файл под наименованием: «<данные изъяты>», объемом 4,85 Кб, в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 102 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Далее открыт файл под наименованием: «<данные изъяты>», объемом 4,62 Кб, в котором содержатся сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Объектом осмотра является файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 97,8 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" за 2016 (ИНН № ОГРН №) на 4 листах.

На третьей странице находятся сведения о совладельцах, а также связях компании ООО «<данные изъяты>» с зависимыми и аффилированными лицами:

На четвертой странице находится отметка о том, что данный документ подписан усиленной квалифицированной электронной подписью.

Объектом осмотра является файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты>», объемом 150 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" (ИНН № ОГРН №) за ДД.ММ.ГГГГ на 11 листах.

На пятой странице содержатся сведения о балансе и отчет о финансовых результатах ООО «<данные изъяты>».

На десятой странице также находится финансовая статистика ООО «<данные изъяты>».

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,95 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 13867 923, 61 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2115445, 97 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», объемом 3,87 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 3281124 рубля в т.ч. НДС 18 % - 500510, 56 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 27817023, 05 рубля в т.ч. НДС 18 % - 4243274, 7 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,31 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 27946742, 23 рубля в т.ч. НДС 18 % - 23683679, 87 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,43 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 28829529, 19 рубля в т.ч. НДС 18 % - 4397724, 79 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,94 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 5087416, 94 рубля в т.ч. НДС 18 % - 776046, 66 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 10,1 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 5087416, 94 рубля в т.ч. НДС 18 % - 776046, 66 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,02 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 4944379, 63 рубля в т.ч. НДС 18 % - 754227, 39 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,08 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 5243379, 63 рубля в т.ч. НДС 18 % - 799837, 56 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,95 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 12833448, 56 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1957644, 69 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,92 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 4979189, 89 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3 923042, 29 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,95 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 8478150, 07 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1293277, 12 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,6 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал 2017 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 18102036, 41 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2 761 327, 58 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3, 95 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 12 833 448, 56 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1957644, 69 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3, 86 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 7201738, 09 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1098570, 21 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,92 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 8032202, 01 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1225251, 15 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,19 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 16661120, 79 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2541526, 89 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,05 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 39387961, 17 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6008333, 07 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,09 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 40106361, 17 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6117919, 51 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,37 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 19912143, 89 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3037445, 69 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,42 КБ, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 22870143, 89 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3488666, 03 рубля.

Книги продаж:

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 91,3 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 13921017, 77 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2123545, 09 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,26 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 13921017, 77 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2123545, 09 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,09 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 3299 040 рублей в т.ч. НДС 18 % - 503243, 38 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,09 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 28960142, 23 рубля в т.ч. НДС 18 % - 4417648, 8 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,59 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 5135878, 64 рубля в т.ч. НДС 18 % - 873 439, 11 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,56 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 5278957, 89 рубля в т.ч. НДС 18 % - 805624, 75 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,27 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 8515578, 74 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1298986, 58 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,74 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 12910188, 75 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1969350, 83 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе 2 продажи компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

61220 рублей (НДС 9323, 39 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

118500 рублей (НДС – 18076, 27 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,0 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 8081395, 38 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6848640, 16 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,75 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 7250829, 46 рубля в т.ч. НДС 18 % - 1106058, 72 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,54 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 16728134, 71 рубля в т.ч. НДС 18 % - 2551749, 36 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе 14 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

432400 рублей (НДС 65959, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487590 рублей (НДС 74378, 14) от ДД.ММ.ГГГГ;

512646 рублей (НДС – 78200, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

403012 рублей (НДС – 61476, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

533873 рубля (НДС – 81438, 25 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

520640 рублей (НДС – 79419, 66 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

489130 рублей (НДС – 74613, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

514680 рублей (НДС – 78510, 51 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505118 рублей (НДС – 77051, 9 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

534400 рублей (НДС – 81518, 64 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

491 500 рублей (НДС – 74974,58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

612340 рублей (НДС – 93407, 8 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

558130 рублей (НДС – 85138, 47 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

476400 рублей (НДС – 72671, 19 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

435600 рублей (НДС 66447, 46 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,56 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 39632983, 55 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6155 295, 19 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе 28 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

512014 рублей (НДС 78103, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498616 рублей (НДС 76060 07 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

515320 рублей (НДС 78608, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503064 рубля (НДС 76738, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492680 рублей (НДС 75154, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487512 рублей (НДС – 74366, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

514640 рублей от ДД.ММ.ГГГГ; 508330 (НДС – 77541, 86 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505120 рублей от (НДС - 77052, 20 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

479520 (НДС 73147, 12 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

488324 рубля (НДС - 74490 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

507017 рублей (НДС 77341, 58 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

506370 рублей (НДС 77242, 88 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

497180 рублей (НДС 75841, 02 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499520 рублей (НДС 76197, 97 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

508650 рублей (НДС 77590, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503440 рублей (НДС 76795, 93 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

489630 рублей (НДС 74689, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

506460 рублей (НДС – 77256, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

510400 рублей (НДС – 77857, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

464130 рублей (НДС – 75375, 76 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503018 рублей (НДС – 76531, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499530 рублей (НДС – 76199, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

496780 рублей (НДС – 75780 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

508144 рубля (НДС – 77513, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,66 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 40351383, 55 рубля в т.ч. НДС 18 % - 6155295,8 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе 28 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

512014 рублей (НДС 78103, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498616 рублей (НДС 76060 07 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

515320 рублей (НДС 78608, 14 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503064 рубля (НДС 76738, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492680 рублей (НДС 75154, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487512 рублей (НДС – 74366, 24 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

514640 рублей от ДД.ММ.ГГГГ; 508330 (НДС – 77541, 86 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505120 рублей от (НДС - 77052, 20 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

479520 (НДС 73147, 12 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

488324 рубля (НДС - 74490 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

507017 рублей (НДС 77341, 58 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

506370 рублей (НДС 77242, 88 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

497180 рублей (НДС 75841, 02 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499520 рублей (НДС 76197, 97 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

508650 рублей (НДС 77590, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503440 рублей (НДС 76795, 93 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

489630 рублей (НДС 74689, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

506460 рублей (НДС – 77256, 61 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

510400 рублей (НДС – 77857, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

464130 рублей (НДС – 75375, 76 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503018 рублей (НДС – 76531, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

499530 рублей (НДС – 76199, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

496780 рублей (НДС – 75780 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

508144 рубля (НДС – 77513, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,66 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 20006021, 8 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3051766, 02 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе 10 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

499570 рублей (НДС 76205, 59 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492130 рублей (НДС 75070, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498618 рублей (НДС 76 060, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501671 рубль (НДС 76526, 08 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503115 рублей (НДС 76746, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487360 рублей (НДС 74343, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505700 (НДС 77140, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501360 рублей (НДС - 76975, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502718 рублей (НДС – 76685, 80) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,68 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 22964688, 61 рубля в т.ч. НДС 18 % - 3503088, 08 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе 10 продаж компании ООО «<данные изъяты>» на суммы:

499570 рублей (НДС 76205, 59 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

492130 рублей (НДС 75070, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

498618 рублей (НДС 76 060, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501671 рубль (НДС 76526, 08 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503115 рублей (НДС 76746, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487360 рублей (НДС 74343, 05 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

505700 (НДС 77140, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

501360 рублей (НДС - 76975, 32 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502718 рублей (НДС – 76685, 80) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 175 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,81 Кб, при открытии обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 57281 389 рублей в т.ч. НДС 18 % - 8737839, 03 рубля.

Книги продаж:

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 9,27 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 57306134, 91рубля в т.ч. НДС 18 % - 8741613, 76 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе
8 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

478620 рублей (НДС 73009, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503122 рубля (НДС – 76747 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

614250 рублей (НДС – 93699 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

481600 рублей (НДС – 73464, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502114 рублей (НДС – 76593, 66 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

505018 рублей (НДС – 77036, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487515 рублей (НДС – 74366, 69) от ДД.ММ.ГГГГ;

462700 рублей (НДС 70581, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 9,35 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 57306134, 91рубля в т.ч. НДС 18 % - 8741613, 76 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе
8 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

478620 рублей (НДС 73009, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503122 рубля (НДС – 76747 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

614250 рублей (НДС – 93699 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

481600 рублей (НДС – 73464, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502114 рублей (НДС – 76593, 66 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

505018 рублей (НДС – 77036, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487515 рублей (НДС – 74366, 69) от ДД.ММ.ГГГГ;

462700 рублей (НДС 70581, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 9,37 КБ, при открытии обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ продано товаров, работ, услуг на сумму 57306134, 91рубля в т.ч. НДС 18 % - 8741613, 76 рубля. В книгах продаж зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с продажей товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры покупателя, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о покупателе (наименование, ИНН, КПП), стоимости продаж с НДС, сумме НДС, а также стоимости продажи без НДС. В том числе
8 продаж ООО «<данные изъяты>» на суммы:

478620 рублей (НДС 73009, 83 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

503122 рубля (НДС – 76747 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

614250 рублей (НДС – 93699 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

481600 рублей (НДС – 73464, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

502114 рублей (НДС – 76593, 66 рублей) от ДД.ММ.ГГГГ;

505018 рублей (НДС – 77036, 54 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

487515 рублей (НДС – 74366, 69) от ДД.ММ.ГГГГ;

462700 рублей (НДС 70581, 36 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 100 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Объектом осмотра является файл формата «.pdf» под названием «<данные изъяты> объемом 101 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО "<данные изъяты>" (ИНН № ОГРН №) за ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах.

На 3 странице которого обнаружены сведения о связях компании и аффилированных с ней лицах:

При открытии файла под наименованием: «<данные изъяты>», объемом
9,62 Кб, в котором содержатся сведения о банковских счетах
ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 316 Кб. При открытии данного файла значимой для следствия информации не обнаружено.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 360 Кб. При открытии данного файла значимой для следствия информации не обнаружено.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 405 Кб. При открытии данного файла значимой для следствия информации не обнаружено.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 10,5 Кб. При открытии данного файла обнаружен список сотрудников ООО «<данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО489	ФИО489	ФИО489	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО490	ФИО490	ФИО490	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО491	ФИО491	ФИО491	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО492	ФИО492	ФИО492	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО493	ФИО493	ФИО493	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО494	ФИО494	ФИО494	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО495	ФИО495	ФИО495	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО496	ФИО496	ФИО496	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО497	ФИО497	ФИО497	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО498	ФИО498	ФИО498	ДД.ММ.ГГГГ

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 13 Кб. При открытии данного файла обнаружен список сотрудников ООО «<данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО499	ФИО499	ФИО499	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО500	ФИО500	ФИО500	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО501	ФИО501	ФИО501	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО502	ФИО502	ФИО502	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО503	ФИО503	ФИО503	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО504	ФИО504	ФИО504	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО505	ФИО505	ФИО505	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО507	ФИО507	ФИО507	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО508	ФИО508	ФИО508	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО509	ФИО509	ФИО509	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО510	ФИО510	ФИО510	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО511	ФИО511	ФИО511	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО512	ФИО512	ФИО512	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО513	ФИО513	ФИО513	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО514	ФИО514	ФИО514	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО515	ФИО515	ФИО515	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО516	ФИО516	ФИО516	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО517	ФИО517	ФИО517	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО518	ФИО518	ФИО518	ДД.ММ.ГГГГ

Объектом осмотра является файл – протокол № № осмотра территорий помещений, документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно указанному выше протоколу ДД.ММ.ГГГГ на территории и в помещении
ООО «<данные изъяты>» был проведен данный осмотр.

В результате осмотра установлено следующее: по адресу: <адрес> располагаются производственно-складские помещения. на момент обследования на территории производственно-складских помещений присутствовал генеральный директор ООО "<данные изъяты>" ИНН №: Гунин Сергей Владимирович. Производственные помещения оборудованы специальной техникой, на рабочих местах присутствуют сотрудники ООО "<данные изъяты>" ИНН №, финансово-хозяйственная деятельность осуществляется. Заключен договор аренды №№ от ДД.ММ.ГГГГ. Данный осмотр проведен, а протокол составлен ФИО520.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 3,09 Мб, при открытии которой обнаружено следующее.

Объектом осмотра являются книги покупок ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено следующее.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,7 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 41644452,56 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6335869,65 рублей. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счет-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счет-фактуры продавца, дате оплаты счет-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о продавце (наименование, ИНН, КПП), стоимости покупок с НДС, сумме НДС, а также стоимости покупки без НДС.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 599500,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 91449,15 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	6671026745	ООО "<данные изъяты>"	305 900,00	46 662,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	6671026745	ООО "<данные изъяты>"	293 600,00	44 786,44

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,0 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС (корректировка №1) за 1 квартал №, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал 2016 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 46334070,85 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 7051235,14 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	6671026745	ООО "<данные изъяты>"	305 900,00	46 662,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	6671026745	ООО "<данные изъяты>"	293 600,00	44 786,44

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книге покупок к уточненной налоговой декларации по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№) изменения по контрагенту ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 31001876,58 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 4519756,61 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>» и
ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 7024 100,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 1071472,87 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	3 022 000,00	460 983,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	720 100,00	109 845,76
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	350 000,00	53 389,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	517 000,00	78 864,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	350 000,00	53 389,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	543 000,00	82 830,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 000,00	77 491,52
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 000,00	77 186,44
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 000,00	77 491,52

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книге покупок к налоговым декларациям по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ изменения по контрагентам ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 43352653,04 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6581691,31 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 722 000,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 110135,59 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	7714396537	ООО "<данные изъяты>"	722 000,00	110 135,59

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	20.ДД.ММ.ГГГГ.2016	7714396537	ООО "<данные изъяты>"	722 000,00	110 135,59

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книге покупок к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№) изменения по контрагенту ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 70445708,38 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 10698634,22 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»
(ИНН №), ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 5209 000,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 794593,22 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	176 000,00	26 847,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 478 000,00	225 457,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		187 000,00	28 525,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		156 000,00	23 796,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		94 000,00	14 338,98
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		137 500,00	20 974,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		197 000,00	30 050,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		141 400,00	21 569,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		103 500,00	15 788,13
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		198 500,00	30 279,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		197 385,00	30 109,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		1 493 200,00	227 776,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		414 915,00	63 292,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		123 200,00	18 793,22
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		111 400,00	16 993,22

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,0 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал 2017 ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 58864014,39 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8965938,51 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»
(ИНН №), ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 15960 320,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 2434625,07 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		148 300,00	22 622,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		588 400,00	89 755,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		580 800,00	88 596,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		528 000,00	80 542,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	614 820,00	93 786,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО ТТК <данные изъяты>	2 150 000,00	327 966,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 800 000,00	274 576,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 550 000,00	236 440,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 842 426,00	281 048,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 947 062,00	297 009,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 743 560,00	265 966,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	2 466 952,00	376 314,71

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,0 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 58864012,69 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8965938,24 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»
(ИНН №), ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 3336 700,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 508988,12 рублей. Установлено, что часть финансово-хозяйственных отношений, имевших место согласно книги покупок к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, якобы имевших место между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» была уменьшена в части стоимости товаров (работ, услуг). При этом размер НДС по данному квартал практически не изменился. В ходе сопоставления книг покупок 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ (кор. №) и 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ (кор. №) установлено, что имело место добавление новых контрагентов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», обладающих признаками организаций, фактически не осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность (фирм-однодневок). То есть фактически произведена замена части взаимоотношений, якобы имевших место между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» на якобы, имевшие место взаимоотношения между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>».

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		148 300,00	22 622,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		588 400,00	89 755,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		580 800,00	88 596,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		528 000,00	80 542,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	300 000,00	45 762,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	115 200,00	17 572,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	852 812,00	130 089,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	120 200,00	18 335,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 294 012,00	197 391,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	932 620,00	142 264,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	360 000,00	54 915,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 544 000,00	235 525,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	122 050,00	18 617,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО ТТК СТРОИТЕЛЬ	120 000,00	18 305,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 724 416,00	263 046,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	443 000,00	67 576,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 320,00	19 574,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 933 162,00	294 889,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 943 560,00	296 475,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 300,00	19 571,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 500,00	19 601,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	114 400,00	17 450,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО ДД.ММ.ГГГГ	129 100,00	19 693,22
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО №	129 030,00	19 682,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО №	128 100,00	19 540,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО ДД.ММ.ГГГГ	128 000,00	19 525,42

Объектом осмотра является файл под наименованием «ДД.ММ.ГГГГ», формата «.xlsx», объемом 15,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «ДД.ММ.ГГГГ» к уточненной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 58370262,69 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8890620,45 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «ДД.ММ.ГГГГ»
(ИНН №) на общую сумму 1845 500,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 281516,94 рублей. Установлено, что финансово-хозяйственные отношения, якобы имевшие место согласно книги покупок к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2017 года и уточненной декларации корректировки №№ за данный период между ООО «<данные изъяты> и ООО «ТТК <данные изъяты>» были исключены из уточненной налоговой декларации корректировки №№. При этом размер НДС по данному квартал практически не изменился. В ходе сопоставления книг покупок 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ (кор. №), 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ (кор. №), 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ (кор. №) установлено, что имела место замена контрагента ООО «<данные изъяты>» на контрагентов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», обладающих признаками организаций, фактически не осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность (фирм-однодневок), соответственно НДС, который был приписан к взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» с ООО <данные изъяты>» был перенесён на взаимоотношения ООО «<данные изъяты>» с ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		148 300,00	22 622,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		588 400,00	89 755,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		580 800,00	88 596,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		528 000,00	80 542,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	300 000,00	45 762,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	852 812,00	130 089,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	932 620,00	142 264,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 294 012,00	197 391,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	360 000,00	54 915,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 544 000,00	235 525,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 724 416,00	263 046,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	443 000,00	67 576,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 933 162,00	294 889,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 943 560,00	296 475,25

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 20,6 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 64302818,80 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9768289,92 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 18899 101,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 2882913,73 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	976 500,00	148 957,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 300,00	150 757,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	730 050,00	111 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 930,00	150 853,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	122 724,00	18 720,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	167 237,00	25 510,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	125 330,00	19 118,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	172 640,00	26 334,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	165 120,00	25 187,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	151 150,00	23 056,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	991 360,00	151 224,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	161 220,00	24 592,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	168 170,00	25 653,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	169 130,00	25 799,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	166 920,00	25 462,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	274 330,00	41 846,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	397 600,00	60 650,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	398 050,00	60 719,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	394 220,00	60 135,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	448 760,00	68 454,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	424 720,00	64 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	3 400 920,00	518 784,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	4 110 120,00	626 967,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	2 488 960,00	379 671,85

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 20,7 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 64306052,83 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9768783,24 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	976 500,00	148 957,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 300,00	150 757,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	730 050,00	111 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 930,00	150 853,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	122 724,00	18 720,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	167 237,00	25 510,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	125 330,00	19 118,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	172 640,00	26 334,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	165 120,00	25 187,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	151 150,00	23 056,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	991 360,00	151 224,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	161 220,00	24 592,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	168 170,00	25 653,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	169 130,00	25 799,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	166 920,00	25 462,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	274 330,00	41 846,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	397 600,00	60 650,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	398 050,00	60 719,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	394 220,00	60 135,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	448 760,00	68 454,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	424 720,00	64 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	3 400 920,00	518 784,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	4 110 120,00	626 967,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	2 488 960,00	379 671,85

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книге покупок к уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№) изменения по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 18,2 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал 2017 ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 42635524,30 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6469339,54 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 10920480,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 1665835,94 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 18,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал № приобретено товаров, работ, услуг на сумму 42629237,06 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6468380,47 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "ДД.ММ.ГГГГ"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 18,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 42629237,06 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6468380,47 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 18,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 42629099,18 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6468359,43 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книгах покупок к уточненным налоговым декларациям по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ изменения по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,8 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 34450126,23 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 5251663,52 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 9 231 596,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 1408209,57 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	723 250,00	110 326,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	594 570,00	90 697,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 720,00	89 804,75
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	930 434,00	141 930,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 230,00	78 136,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 312,00	77 081,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 367,00	75 106,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 216,00	77 066,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	622 812,00	95 005,22
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 200,00	78 437,29
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	528 461,00	80 612,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	494 227,00	75 390,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	979 418,00	149 402,75
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	834 262,00	127 260,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	406 117,00	61 950,05

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книгах покупок к налоговым декларациям по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ изменения по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 22,6 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал 2018 ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 47446600,36 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 7236594,58 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО <данные изъяты>»,
ООО «Спектрстройсервис» на общую сумму 13196 328,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 2012999,18 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 400,00	65 959,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 590,00	74 378,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 646,00	78 200,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	403 012,00	61 476,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	468 092,00	71 403,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	533 873,00	81 438,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 550,00	73 456,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 117,00	76 594,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	520 640,00	79 419,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТК <данные изъяты>"	498 330,00	76 016,44
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 130,00	74 613,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТК <данные изъяты>"	481 640,00	73 470,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 680,00	78 510,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 118,00	77 051,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 440,00	65 965,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	534 400,00	81 518,65
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 670,00	75 305,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 970,00	76 571,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	491 500,00	74 974,57
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 220,00	76 762,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 700,00	74 700,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	403 540,00	61 556,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	612 340,00	93 407,79
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 600,00	65 989,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	558 130,00	85 138,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	476 400,00	72 671,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	435 600,00	66 447,46

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 20,6 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 47446600,36 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 7236594,58 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 13196 328,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 2012999,18 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 400,00	65 959,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 590,00	74 378,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 646,00	78 200,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	403 012,00	61 476,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	468 092,00	71 403,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	533 873,00	81 438,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 550,00	73 456,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 117,00	76 594,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	520 640,00	79 419,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>"	498 330,00	76 016,44
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 130,00	74 613,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 640,00	73 470,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 680,00	78 510,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 118,00	77 051,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 440,00	65 965,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	534 400,00	81 518,65
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 670,00	75 305,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 970,00	76 571,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	491 500,00	74 974,57
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 220,00	76 762,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 700,00	74 700,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТК ДД.ММ.ГГГГ"	403 540,00	61 556,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	612 340,00	93 407,79
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 600,00	65 989,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	558 130,00	85 138,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	476 400,00	72 671,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	435 600,00	66 447,46

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книгах покупок к налоговым декларациям по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ изменения по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 27,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 53701349,21 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8186537,28 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 14005681,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 2136459,83 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 014,00	78 103,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 616,00	76 060,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 080,00	74 300,34
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	515 320,00	78 608,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 064,00	76 738,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 680,00	75 154,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 512,00	74 366,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 640,00	78 504,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 330,00	77 541,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 120,00	77 052,20
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	479 520,00	73 147,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 324,00	74 490,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	507 017,00	77 341,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 370,00	77 242,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 180,00	75 841,02
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 520,00	76 197,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 650,00	77 590,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 440,00	76 795,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 012,00	76 425,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 630,00	74 689,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	482 180,00	73 552,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 460,00	77 256,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	510 400,00	77 857,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	494 130,00	75 375,76
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 018,00	76 731,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 530,00	76 199,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	496 780,00	75 780,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 144,00	77 513,49

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 28,8 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 56096213,47 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8551855,55 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 014,00	78 103,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 616,00	76 060,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 080,00	74 300,34
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	515 320,00	78 608,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 064,00	76 738,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 680,00	75 154,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 512,00	74 366,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 640,00	78 504,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 330,00	77 541,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 120,00	77 052,20
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	479 520,00	73 147,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 324,00	74 490,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	507 017,00	77 341,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 370,00	77 242,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 180,00	75 841,02
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 520,00	76 197,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 650,00	77 590,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 440,00	76 795,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 012,00	76 425,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 630,00	74 689,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	482 180,00	73 552,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 460,00	77 256,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	510 400,00	77 857,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	494 130,00	75 375,76
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 018,00	76 731,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 530,00	76 199,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	496 780,00	75 780,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	7130030295	ООО "<данные изъяты>"	508 144,00	77 513,49

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книгах покупок к налоговым декларациям по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ изменения по контрагенту ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 22,8 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 63226561,65 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9644256,07 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 9031 797,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 1377731,73 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 570,00	76 205,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 130,00	75 070,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 618,00	76 060,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	478 620,00	73 009,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 122,00	76 747,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 671,00	76 526,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 250,00	93 699,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 115,00	76 746,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 600,00	73 464,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 114,00	76 593,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 360,00	74 343,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 018,00	77 036,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 700,00	77 140,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 515,00	74 366,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 360,00	76 478,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	462 700,00	70 581,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	504 616,00	76 975,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 718,00	76 685,80

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 22,9 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 63226467,15 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9644241,67 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 9 031 797,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 1377731,73 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 570,00	76 205,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 130,00	75 070,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 618,00	76 060,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	478 620,00	73 009,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 122,00	76 747,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 671,00	76 526,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 250,00	93 699,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 115,00	76 746,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 600,00	73 464,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 114,00	76 593,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 360,00	74 343,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>"	505 018,00	77 036,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 700,00	77 140,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 515,00	74 366,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 360,00	76 478,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТАТУС<данные изъяты>"	462 700,00	70 581,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	504 616,00	76 975,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 718,00	76 685,80

Соответственно, в ходе анализа установлено, что в книгах покупок к налоговым декларациям по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ изменения по контрагентам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» не вносились.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,6 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 32391324,06 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 5227993,63 рублей.

Информации, имеющей значение для следствия, в ходе осмотра не обнаружено.

Объектом осмотра являются книги продаж ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра книг продаж ООО «<данные изъяты>» информаций, имеющей значение для следствия, не обнаружено.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», в которой обнаружены налоговые декларации по НДС ООО «<данные изъяты>»
(ИНН №) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе осмотра указанных деклараций установлено следующее.

Первичная налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6372309,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6335870,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 36439,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки №№). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 7089258,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7051235,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 38023,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 2 квартал 2016 года. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 4561708,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 4519757,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 41951,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2016 года. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6632594,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6581691,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 50903,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 5210455, 00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 4437018,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 773437,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки №№). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 5210455,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7051235,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 67715, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 10818418,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 10698635,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 119783,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8965938,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 135389,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки №№). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7051235,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 8965938, 00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8965938,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 135389, 00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8890620,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 210707, 00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8890127,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 211200, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9768290,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 225251,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9768290,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 225251, 00 руб. (строки 1_040).

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9768783,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 224758, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6469339, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 312927,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6782266,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6468360,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 313906, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 1 квартал №. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 5406117,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 5251663, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 154454,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 7429044,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7236594, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 192450,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2018 года. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9062582,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8186537,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 876045,00 руб. (строки 1_040).

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9062582,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6468381,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 313885, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9894220,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9644256, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 249964,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6782266,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6468381,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 313885,00 руб. (строки 1_040).

Объектом осмотра является оптический диск формата CD-R, обнаружена папка «тулагормаш дополнение», при открытии которой обнаружено следующее:

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 110 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

При открытии файла под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xls», объемом 54,5 кб, обнаружена справка о доходах физического лица, согласно которой общая сумма дохода ФИО521 в ООО «<данные изъяты>» в 2018 году составила 14000 рублей (НДФЛ – 1820 рублей).

При открытии файла под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xls», объемом 55,5 кб, обнаружена справка о доходах физического лица, согласно которой общая сумма дохода ФИО522 в ООО «<данные изъяты>» в 2016 году составила 153 000 рублей (НДФЛ – 19 890 рублей).

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», объемом 3,13 Мб, при открытии которой обнаружено следующее:

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 2,18 Мб, при открытии которой обнаружено следующее: гарантийное письмо ООО ЦНТУ «<данные изъяты>» о том, что ООО ЦНТУ «<данные изъяты>» гарантирует предоставление офисного помещения в качестве адреса места нахождения Генерального директора ФИО523, регистрируемого ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, заключение с ООО «<данные изъяты>» по факту прохождения государственной регистрации договора аренды офисного помещения, находящегося по вышеуказанному адресу; доверенность ФИО524 от ДД.ММ.ГГГГ о том, что она уполномочивает ФИО525, ДД.ММ.ГГГГ быть ее представителем в МИФНС России №№ по Тульской области по вопросу подачи учредительных документов на регистрацию ООО «<данные изъяты>», делать от ее имени заявления, расписываться за нее, в случае необходимости и совершать все действия, связанные с данным поручением; лист записи в ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ о создании юридического лица ООО «<данные изъяты>»; заявление ФИО526 на создание ю/л ООО «ФИО527» от ДД.ММ.ГГГГ; решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; решение №№ единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ об учреждении ООО «<данные изъяты>», наделением ООО «<данные изъяты>» уставным капиталом, утверждении устава ООО «<данные изъяты>», назначении генерального директора, определении места нахождения общества; устав ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; иной информации, значимой для следствия, не обнаружено.

Объектом осмотра является папка под наименованием «№», объемом 2,18 Мб, при открытии которой обнаружено следующее: служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № №, согласно которой руководитель ООО «<данные изъяты>» Клименко О.А. дисквалифицирована ДД.ММ.ГГГГ, иной информации, значимой для следствия не обнаружено.

Объектом осмотра является папка под наименованием «№», объемом 274 Кб, при открытии которой обнаружено письмо от ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС № № по Тульской области от ООО ЦНТУ «<данные изъяты>», согласно которому, последнему на праве собственности принадлежит на праве собственности здание, расположенное по адресу: <адрес>, ООО «<данные изъяты>» не находится по вышеуказанному адресу с ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации права собственности ООО ЦНТУ «<данные изъяты>» на здание по адресу: <адрес>; иной информации, значимой для следствия, не обнаружено.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 86,6 Кб, при открытий которой обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №, ИНН №) в базе данных «СПАРК».

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.pdf», объемом 39,2 Кб, при открытии которой обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №, ИНН №) в базе данных «СПАРК».

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 268 Кб, при открытии которой обнаружено решение о предстоящем исключении недействующего ю/л из ЕГРЮЛ № № от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «<данные изъяты>»; иная информация отсутствует.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,7 Кб, при открытии которого обнаружен перечень IP-адресов, используя которые сотрудники ООО «<данные изъяты>» пользовались информационно-телекоммуникационной сетью Интернет, а именно: <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,53 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 9084757, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1385810, 59 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,52 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал 2017 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 9084757, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1385810, 59 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 6,04 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал 2017 года реализовано товаров, работ, услуг на сумму 9084757, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1385810, 55 рубля. В том числе 5 сделок с ООО «<данные изъяты>», на суммы:

434270 рублей (НДС – 66244, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

512480 рублей (НДС – 78174, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

437612 рублей (НДС – 66754, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

451420 рублей (НДС – 68860, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

513822 рубля (НДС – 78379, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

434270 рублей (НДС – 66244, 58 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

512480 рублей (НДС – 78174, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

437612 рублей (НДС – 66754, 37 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

451420 рублей (НДС – 68860, 68 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

513822 рубля (НДС – 78379, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7 Кб, при открытии которого обнаружены критерии риска, которые были обнаружены у ООО «<данные изъяты>», а именно: 20551 - Отсутствие расчетных счетов; 20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера; 20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 30,2 Кб, при открытии которой обнаружены сведения о банковских счетах ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», представленные в следующем виде:

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 3,27 Мб, при открытии которой обнаружено следующее:

При открытии папки «<данные изъяты>», объемом 205 Кб, при открытии которой обнаружены налоговые декларации ООО «<данные изъяты>» за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ.

При открытии файла под наименованием «<данные изъяты>», формтаа «.xlsx», объемом 21,3 Кб, обнаружены IP-адреса, которые использовались ООО «<данные изъяты>» для пользования информационно-коммуникационной сетью Интернет, а именно: <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>,<адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,81 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 16724872, 46 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 2551251, 76 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,81 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 22214476, 34 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 3388649 рублей.

При открытии файла под наименование «<данные изъяты> Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,87 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 8975096, 44 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1369082, 31 рубля.

При открытии файла под наименование «<данные изъяты> Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,85 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 8975096, 44 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1369082, 31 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 11,4 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 48472050, 92 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 7394041, 58 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 6,31 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 16950230, 70 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 2585628, 41 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 7,94 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 22512759, 68 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 3434149, 31 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,32 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 9235381, 27 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1408787, 01 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,31 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 9235381, 27 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 1408787, 01 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 9,00 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 49478074, 44 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 7463738, 75 рубля. В том числе 7 сделок с ООО «<данные изъяты>» на суммы:

481230 рублей (НДС – 89694, 92 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

614840 рублей (НДС – 93789, 15 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

526434 рубля (НДС 80303, 49 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

488620 рублей (НДС – 74535, 25 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

634532 рубля (НДС 98165, 90 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

579610 рублей (НДС – 88415, 08 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

646270 рублей (НДС – 98583, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,24 Кб, при открытии которого обнаружены критерии риска, которые были обнаружены у ООО «<данные изъяты>», а именно: 20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера; 20551 - Отсутствие расчетных счетов; 20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», объемом 64,8 Кб, формата «.docx», при открытии которого обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №,ИНН №) в базе данных «СПАРК» на 19 страницах.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 9,49 Мб, при открытии которой обнаружено следующее:

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 2,22 МБ (2338 315 байт), на диске 2,25 МБ (2363 392 байт), содержит 23 файла и 7 папок. В данной папке обнаружен договор субаренды нежилого помещения № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «<данные изъяты>» (ФИО528) получает в аренду от ООО «<данные изъяты>» (ФИО529) нежилое помещение по адресу: <адрес>. Размер аренды 2000 рублей. Данный договор передан в налоговый орган по почте.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 3,20 МБ (3365365 байт), на диске 3,26 МБ (3428352 байт), содержит 57 файлов и 9 папок. В ней обнаружено:

- решение №№ единственного участника ФИО530 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он решил увеличить размер уставного капитала до 20000 рублей за счет денежных средств ФИО531 (10000 рублей);

- заявление по форме 13001, согласно которому уставный капитал организации увеличен до 20000 рублей, внесены сведения о новом участнике ФИО532.

- устав ООО «ФИО533» в редакции от ДД.ММ.ГГГГ;

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 1,04 МБ (1098016 байт), на диске 1,06 МБ (1116160 байт), содержит 21 файл и 4 папки. В данной папке содержатся документы, согласно которым ФИО534 прекращает деятельность в качестве директора ООО «<данные изъяты>», а Павлов Р.К. стал генеральным директором.

- заявление по форме Р14001, подписанное ФИО535 Подпись удостоверена врио нотариуса ФИО536ДД.ММ.ГГГГ;

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 1,59 МБ (1670648 байт), на диске 1,62 МБ (1701888 байт), содержит 28 файлов и 6 папок. В ней обнаружено:

- заявление ФИО537, согласно которому последний выходит из ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, также подписанное генеральным директором общества ФИО538;

- заявление по форме Р14001 о прекращении участия ФИО539.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 375 КБ (384742 байт), на диске 392 КБ (401408 байт), содержит 16 файлов и 4 папки. В ней обнаружено:

Кроме того, имеются доверенности, выданные ФИО540 на имя ФИО541 от ДД.ММ.ГГГГ, на представление интересов
ФИО542 в МИФНС №№ по Тульской области. Выдана доверенность врио нотариуса Сурковым В.В.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 367 КБ (376758 байт), на диске 374 КБ (382976 байт), содержит 5 файлов и 3 папки. В ней обнаружено:

- справка № ДД.ММ.ГГГГ об отсутствии в течение 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у
ООО «<данные изъяты>» открытых банковских счетов.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 175 КБ (180104 байт), на диске 190 КБ (194560 байт).

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка №);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка №);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка 2);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка 1);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» самостоятельно ФИО543, без посредников.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,62 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал 2016 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 108368899, 03 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 16530849, 07 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,87 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 30910526 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 4715164, 92 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,87 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 30910526 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 4715164, 92 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 9,40 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 65115845, 45 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9932925, 58 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 9,40 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 63642426, 45 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9708166, 76 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,65 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ при7684687, 80 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 6,21 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 31239320, 35 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 4765320, 07 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,2 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 65563968, 49 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 10001283, 33 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,0 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 64090545, 31 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 9776523, 86 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 6,62 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 108402729, 00 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 16536009, 47 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,67 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 50711230, 44 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 7689848, 67 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,82 Кб, при открытии которого обнаружены критерии риска, которые были обнаружены у ООО «<данные изъяты>», а именно:

20101 - Отсутствие основных средств;

10151 - Неисполнение требования о представлении документов (информации);

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера;

20051 - Непредставление налоговой отчетности;

20052 - Представление "нулевой" налоговой отчетности;

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.docx», объемом 11,2 Кб, при открытии которого обнаружена карточка компании ООО «<данные изъяты>» в базе данных «СПАРК» на 2 листах.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», объемом 3,50 Мб, при открытии которой обнаружено следующее:

В папках «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» содержится регистрационное дело ООО «<данные изъяты>» (ИНН №).

В папке «<данные изъяты>» содержатся поданные данным обществом налоговые декларации по НДС.

Также имеются файлы «<данные изъяты>», «книга <данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», в которых содержатся книга покупок и книга продаж ООО «<данные изъяты>».

В файле «<данные изъяты>» содержатся имеющиеся у ООО «<данные изъяты>» риски его деятельности.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>». установлено следующее.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 2,16 МБ (2270348 байт), на диске 2,22 МБ (2330624 байт), содержит 54 файла и 8 папок. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>;

* уставной капитал: 15000 рублей;

* учредитель ФИО544, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 46.73.6 (Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями);

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по Тульской области непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя Васильева Д.В. и сотрудника МИФНС №№ по Тульской области, принявшего документы.

- решение о создании ЮЛ. Решение №№, согласно которому единственный учредитель общества ООО «<данные изъяты>» ФИО545 решил:

* учредитель ООО «<данные изъяты>»;

* определить уставной капитал – 15000 рублей;

* возложить на себя (ФИО546) обязанности генерального директора;

* определить место нахождения ООО «Строитель» по адресу: г<адрес>;

* утвердить устав общества;

* в состав учредителей входит 1 участник – ФИО547.

Имеется подпись единственного учредителя ФИО548.

- гарантийное письмо, выданное директором ООО институт «<данные изъяты>» ФИО549, направленное в адрес Межрайонной ИФНС №№ по Тульской области. Исх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному письму ООО институт «<данные изъяты>» гарантирует ООО «<данные изъяты>» (директор – ФИО550) предоставление нежилого помещения по адресу: <адрес>, для размещения офиса с последующим заключением договора аренды. В данном письме имеется подпись ФИО551 и печать ООО институт «<данные изъяты>».

* заявление о создании ЮЛ;

* решение о создании ЮЛ;

* устав ЮЛ;

* документ об оплате государственной пошлины;

* гарантийное письмо;

Указанные документы представлены непосредственно ФИО552. Имеется подпись заявителя, а также его телефон: №.

* лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* устав ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 547 КБ (560765 байт), на диске 572 КБ (585728 байт), содержит 20 файлов и 4 папки. В ней обнаружены документы, согласно которым изменен основной вид деятельности ООО «<данные изъяты>» на 41.20 – строительство зданий. Документы поданы непосредственно
ФИО553. ДД.ММ.ГГГГ (Р14001 заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов), получены ДД.ММ.ГГГГФИО554 (лист записи ЕГРЮЛ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 427 КБ (437786 байт), на диске 438 КБ (448512 байт), содержит 9 файлов и 3 папки. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № № о недостоверности сведений об адресе действующей организации ООО «<данные изъяты>». В адрес ООО «<данные изъяты>» и Васильева Д.В. направлено уведомление о необходимости представления достоверных сведения об адресе ООО «<данные изъяты>».

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 268 КБ (274596 байт), на диске 270 КБ (276480 байт), содержит 1 файл и 1 папку. В ней обнаружено решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «Строитель» из ЕГРН от ДД.ММ.ГГГГ № № в соответствии со статьёй 21.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в связи с наличием в Едином государственном реестре юридических лиц сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, и с момента внесения такой записи прошло более шести месяцев. Решение подписано главным специалист-экспертом ФИО555.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 46,8 КБ (47977 байт), на диске
48,0 КБ (49152 байт), содержит 2 файла.

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал 2017 года (корректировка №);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» через представителя ООО «<данные изъяты>» - ФИО556

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 10,6 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 57000830,12 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8695041,95 рубля. В книгах покупок зарегистрированы все входящие счета-фактуры, связанные с приобретением товаров, работ, услуг за отчетный период. Содержатся сведения о дате, номере счета-фактуры продавца, дате оплаты счета-фактуры, дате принятия товаров, работ, услуг на учет, сведения о продавце (наименование, ИНН, КПП), стоимости покупок с НДС, сумме НДС, а также стоимости покупки без НДС. У ООО «<данные изъяты>» имеется малое количество организаций-поставщиков товаров, а именно: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты> решения».

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 10,7 Кб при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 57278207, 94 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8737353, 82 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 10,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж
ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за
3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 57650669, 00 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8794169, 87 рубля. В том числе, 5 сделок с
ООО «<данные изъяты>» на суммы:

976500 рублей (НДС – 148957, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988300 рублей (НДС – 150757, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

730050 рублей (НДС – 111363, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988930 рублей (НДС – 150853, 73 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

991360 рублей (НДС – 151224, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 10,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за
3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 57650669, 00 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8794169, 87 рубля. В том числе, 5 сделок с
ООО «<данные изъяты>» на суммы:

976500 рублей (НДС – 148957, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988300 рублей (НДС – 150757, 63 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

730050 рублей (НДС – 111363, 56 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

988930 рублей (НДС – 150853, 73 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ;

991360 рублей (НДС – 151224, 41 рубля) от ДД.ММ.ГГГГ.

20551 - Отсутствие расчетных счетов; (дата присвоения критерия 01.11.2019)

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 1,24 Мб, при открытии которого обнаружена информация, согласно которой ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ сдавала отчетность через посредника ООО «<данные изъяты>» (ИНН №).

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 311 Кб, при открытии которого обнаружено, что ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ сдавали налоговую отчетность через посредника ООО «<данные изъяты>» (ИНН №).

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 30,1 Кб, при открытии которого обнаружена информация об используемых ООО «<данные изъяты>», Веневским фондом <данные изъяты>, ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>»,
ООО «<данные изъяты>» IP-адресах. Согласно данной информации, указанные выше организации осуществляли выход в информационно-телекоммуникационную сеть Интернет с использованием идентичных IP адресов.

Объектом осмотра является оптический диск формата CD-R белого цвета. В верхней части лицевой стороны диска имеется надпись: «<данные изъяты>».
С правой стороны лицевой стороны диска имеется надпись: «<данные изъяты>», с левой стороны лицевой части диска имеется надпись «<данные изъяты>». Указанный диск был вставлен в привод оптических дисков персонального компьютера следователя, после чего открыт на указанном компьютере. При осмотре на оптическом диске обнаружена папка «<данные изъяты>».

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 1,73 Мб, при открытии которой обнаружено следующее:

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 680 КБ (696812 байт), на диске 698 КБ (714752 байт), содержит 22 файла и 4 папки. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 14001, согласно которому ФИО557 прекращает полномочия в качестве директора ООО «<данные изъяты>», а ФИО558 становится директором общества. Подписано заявление ФИО560, удостоверено нотариусом ФИО561ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные изменения зарегистрированы в МИФНС №№ по Тульской области ДД.ММ.ГГГГ. Поданы ДД.ММ.ГГГГ непосредственно заявителем
ФИО562, телефон №.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 292 КБ (299726 байт), на диске 300 КБ (307200 байт), содержит 8 файлов и 2 папки. В ней обнаружено письмо в МИНФС №№ по Тульской области, согласно которому установлено отсутствие ООО «<данные изъяты>» по адресу места регистрации. Протокол № № осмотра территорий, помещений, документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен офис по адресу: <адрес>. В данном офисе не обнаружено ООО «ТТК <данные изъяты>».

09.12.2019 принято решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРН от ДД.ММ.ГГГГ № № в соответствии со статьёй 21.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в связи с наличием в Едином государственном реестре юридических лиц сведений о юридическом лице, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, и с момента внесения такой записи прошло более шести месяцев. Решение подписано начальником отдела ФИО563.

Папка «ФИО564» имеет размер 90,9 КБ (93166 байт), на диске 96,0 КБ (98304 байт).

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (корректировка 0);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

- налоговая декларация по НДС ООО «<данные изъяты>» за период – 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ; (подана ДД.ММ.ГГГГ);

Указанные декларации поданы ООО «<данные изъяты>» через представителя ООО «<данные изъяты>» ФИО565.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,72 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 826412, 40 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 126062, 91 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,78 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 3866412, 40 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 589791, 72 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «xlsx», объемом 3,93 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 55651346, 02 40 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8489188, 38 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «xlsx», объемом 4,05 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 120995503 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 18456941, 15 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 3,96 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 838 710 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 127938, 82 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,06 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 3880 983 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 592014, 36 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 5,00 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 56005058, 30 рубля, в т.ч. НДС 18 % - 8543144, 47 рубля.

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,51 Кб, при открытии которого обнаружена книга продаж ООО «<данные изъяты>», представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ реализовано товаров, работ, услуг на сумму 121376945 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 18515127, 22 рубля.

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 4,51 Кб, при открытии которого обнаружена информация о банковских счетах ООО «<данные изъяты>», представленная в следующем виде:

Файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xls», объемом 9,65 Кб, при открытии которого обнаружена информация о критериях риска, которыми обладает ООО «ТТК <данные изъяты>», а именно:

20501 - Отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера;

10053 - Отсутствие связи по адресу регистрации (установлено в ходе допроса);

10001 - Отказ от руководства (установлено налоговым органом).

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», объемом 205 Кб, при открытии которого обнаружена карточка организации ООО «<данные изъяты>» в базе данных «СПАРК» на 12 листах. В данной карточке содержатся сведения о том, что адрес общества недостоверен, налоговым органом принято решение о предстоящем исключении общества из ЕГРЮЛ, индекс риска общества высокий.

Объемом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 39,3 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под наименованием «<данные изъяты>», объемом 17,9 Кб. При открытии данного файла обнаружены IP-адреса, используемые ООО «<данные изъяты>». Согласно данному файлу сотрудники ООО «<данные изъяты>» осуществляли выход в информационно-телекоммуникационную сеть интернет со следующих IP-адресов: <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под наименованием «<данные изъяты>», объемом 10,8 Кб. При открытии данного файла обнаружены IP-адреса, используемые ООО «<данные изъяты>». Согласно данному файлу сотрудники ООО «<данные изъяты>» осуществляли выход в информационно-телекоммуникационную сеть интернет со следующих IP-адресов: <адрес>; <адрес>; <адрес>.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под наименованием «<данные изъяты>», объемом 10,3 Кб. При открытии данного файла обнаружены IP-адреса, используемые ООО «<данные изъяты>». Согласно данному файлу сотрудники ООО <данные изъяты>» осуществляли выход в информационно-телекоммуникационную сеть интернет со следующих IP-адресов: <адрес>; <адрес>.

Объемом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 52,5 Кб, при открытии которой обнаружено следующее:

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 9,17 Кб. При открытии данного файла значимой для следствия информации не обнаружено.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 12,8 Кб. При открытии данного файла значимой для следствия информации не обнаружено.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «<данные изъяты>», объемом 8,56 Кб. При открытии данного файла обнаружен список переводов денежных средств со счета ООО «<данные изъяты>» на счета физических лиц за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному списку ООО «<данные изъяты>» во 2 квартале ДД.ММ.ГГГГ переводили денежные средства следующим физическим лицам: ФИО566ДД.ММ.ГГГГ -150000 рублей; ФИО567ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 65000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 25000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 201 000 рублей; ФИО568ДД.ММ.ГГГГ – 400000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 300000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 50050 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 100000 рублей; ФИО569ДД.ММ.ГГГГ - 150050 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 100050 рублей; ФИО570ДД.ММ.ГГГГ – 49800 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 201200 рублей; ФИО571 – ДД.ММ.ГГГГ – 99850 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 99850 рублей; ФИО572ДД.ММ.ГГГГ – 100750 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 49750 рублей; ФИО573ДД.ММ.ГГГГ – 50050 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 60050 рублей; ФИО574ДД.ММ.ГГГГ – 148800 рублей; ФИО575ДД.ММ.ГГГГ – 50000 рублей; ФИО576ДД.ММ.ГГГГ – 150000 рублей; ФИО577ДД.ММ.ГГГГ – 49000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 71300 рублей; ФИО578ДД.ММ.ГГГГ – 149500 рублей; ФИО579ДД.ММ.ГГГГ – 934901 рубль; ФИО580ДД.ММ.ГГГГ – 49400 рублей; ФИО581ДД.ММ.ГГГГ – 97450 рублей, 49270 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 157100 рублей; ФИО582ДД.ММ.ГГГГ – 266050 рублей; ФИО583ДД.ММ.ГГГГ – 49600 рублей. Общая сумма переводов – 4823570, 91 рубля.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «ФИО584», объемом 7,42 Кб. При открытии данного файла обнаружен список переводов денежных средств со счета ООО «<данные изъяты>» на счета физических лиц за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному списку ООО «ФИО585» в 1 квартале ДД.ММ.ГГГГ переводили денежные средства следующим физическим лицам: ФИО586ДД.ММ.ГГГГ – 147800 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 213200 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 148300 рублей; ФИО587ДД.ММ.ГГГГ – 149800 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 149800 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 207500 рублей; ФИО589ДД.ММ.ГГГГ – 197300 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 201200 рублей.

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием «ФИО590», объемом 8,29 Кб. При открытии данного файла обнаружен список переводов денежных средств со счета ООО «ФИО591» на счета физических лиц за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному списку ООО «ФИО592» во 2 квартале ДД.ММ.ГГГГ переводили денежные средства следующим физическим лицам: Гунину Сергею Владимировичу ДД.ММ.ГГГГ – 60000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 1890000 рублей ДД.ММ.ГГГГ – 1410000 рублей; ФИО594ДД.ММ.ГГГГ - 200000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 105000 рублей;

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 77,7 Мб, при открытии которой обнаружено следующее:

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>». При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», установлено следующее.

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- гарантийное письмо ИП ФИО595 и ФИО596 от <данные изъяты>, согласно которому данные лица согласны предоставить помещение по адресу:
<адрес>, для государственной регистрации ООО «<данные изъяты>».

- документ об оплате государственной пошлины – чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>;

* уставной капитал: 15000 рублей;

* учредитель ФИО597, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 45.21.

- устав ООО «<данные изъяты>»;

- решение №№ единственного участника ООО «<данные изъяты>» о создании юридического лица;

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. Документы в налоговый орган поданы непосредственно ФИО598.

- решение о государственной регистрации юридического лица;

- сведения о получении документов (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ). Документы получены лично ФИО599.

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- договор аренды ООО «<данные изъяты>» с ФИО600, согласно которому
ООО «<данные изъяты>» арендовал офис по адресу: <адрес> с целью организации рабочего места;

- устав ООО «<данные изъяты>» в новой редакции;

- решение №№ об определении места нахождения Общества;

- заявление по форме Р13001 в МИФНС №№ по Тульской области о внесении изменений в учредительные документы;

- решение о государственной регистрации;

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- заявление об изменении сведений, не связанных с учредительными документами ФИО601 прекратил свои полномочия. Руководителем стал ФИО602)

- решение об отказе о внесении изменений;

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- возражение ФИО603 об отказе налогового органа в его становлении руководителем ООО «<данные изъяты>»;

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>».

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №№.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 2,85 Мб, при изучении содержания которой информации, значимой для следствия не обнаружено.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>». При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», установлено следующее.

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- гарантийное письмо ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому данное общество согласно на предоставить помещение по адресу:
<адрес>, ООО «<данные изъяты>».

- документ об оплате государственной пошлины – чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>;

* уставной капитал: 10000 рублей;

* учредитель ФИО604, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 60.24.

- устав ООО «<данные изъяты>»;

- решение №№ единственного участника ООО «<данные изъяты>» о создании юридического лица;

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. Документы в налоговый орган поданы непосредственно ФИО605.

- решение о государственной регистрации юридического лица;

- сведения о получении документов (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ). Документы получены лично ФИО606.

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- заявление по форме Р34002 заинтересованного лица о недостоверности сведений ООО «<данные изъяты>», согласно которому ООО «<данные изъяты>» сообщил, что с ООО «<данные изъяты>» договоров аренды на офисное помещение по адресу: <адрес>, Общество не заключало. Указанный офис находится в собственности ООО «Деловой центр».

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №№.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 2,27 МБ. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>;

* уставной капитал: 10000 рублей;

* учредитель ФИО607, <данные изъяты> рождения;

* основной вид деятельности 46.90.

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по Тульской области непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя Илюхина А.А. и сотрудника МИФНС №№ по Тульской области, принявшего документы.

- решение о создании ЮЛ. Решение единственного учредителя №№, согласно которому единственный учредитель общества ООО «<данные изъяты>»
ФИО608 решил:

* учредить ООО «<данные изъяты>»;

* определить уставной капитал – 10000 рублей;

* возложить на себя (ФИО609) обязанности генерального директора;

* определить место нахождения ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>;

* утвердить устав общества;

* в состав учредителей входит 1 участник – ФИО610.

Имеется подпись единственного учредителя ФИО611.

- гарантийное письмо, выданное генеральным директором ООО «<данные изъяты>» ФИО612, направленное в адрес Межрайонной ИФНС №№ по Тульской области. Исх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данному письму ООО «<данные изъяты>» гарантирует ООО «<данные изъяты>» (директор – ФИО613.) предоставление нежилого помещения по адресу: <адрес>; для размещения офиса с последующим заключением договора аренды. В данном письме имеется подпись Еганова С.Б. и печать ООО <данные изъяты>».

* заявление о создании ЮЛ;

* решение о создании ЮЛ;

* устав ЮЛ;

* документ об оплате государственной пошлины;

* гарантийное письмо;

Указанные документы представлены непосредственно ФИО614. Имеется подпись заявителя, а также его телефон: №.

* лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* устав ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 734 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым генеральным директором ООО «<данные изъяты>» назначен
ФИО615. Документы поданы ФИО616ДД.ММ.ГГГГ (Р14001 заявление об изменении сведений, связанных с изменением учредительных документов.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 138 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № № о недостоверности сведений об адресе действующей организации ООО «<данные изъяты>».

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 72 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № № о недостоверности сведений о руководителе ООО «<данные изъяты>», содержащихся в ЕГРЮЛ.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>».

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» «<данные изъяты>». установлено следующее.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 531 Кб. В ней обнаружены документы, в соответствии с которыми ООО «<данные изъяты>» изменяет свои основные виды экономической деятельности:

- заявление по форме № Р14001 о внесении изменений в сведения о ЮЛ ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛ, в соответствии с которым заявитель просит утвердить код основного вида экономической деятельности ООО «Берег» как 46.90, а код дополнительного вида экономической деятельности: 46.33. Данное заявление подано непосредственно ФИО617 в МИФНС № № по Тульской области;

- лист учета выдачи документов, в соответствии с которым ДД.ММ.ГГГГФИО618 в МИФНС № № по Тульской области выдан лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ (ОГРН №; КПП №, №);

- решение МИФНС № № по Тульской области от ДД.ММ.ГГГГ №№ о регистрации изменений в соответствии с поданными ДД.ММ.ГГГГ Шибаевым Д.В. документами. Данное решение удостоверено усиленной квалифицированной электронной подписью Карницкой М.С.;

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации лица от ДД.ММ.ГГГГ, вх. №№, в соответствии с которым документы, поданные Шибаевым Д.В. в МИФНС № № по Тульской области, приняла ФИО619., а именно:

* Р14001 заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов.

Также на данной расписке имеется личная подпись ФИО620. и его номер телефона: №.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 171 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила информация о недостоверности сведений об адресе действующей организации ООО «<данные изъяты>»:

- служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № №, поступившая в адрес МИФНС России № № по Тульской области, в которой сообщается о недостоверности сведений об адресе места нахождения ООО «<данные изъяты>» - <адрес>, включенных в ЕГРЮЛ;

- акт обследования помещений от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым установлено фактическое отсутствие нахождения ООО «<данные изъяты>» по адресу, указанному в ЕГРЮЛ: <адрес>;

- расписка в получении служебной записки ФИО621 от ДД.ММ.ГГГГ, вх. № №;

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 256 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила информация о недостоверности сведений об адресе действующей организации ООО «<данные изъяты>»:

- акт обследования помещений от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым установлено фактическое отсутствие нахождения ООО «<данные изъяты>» по адресу, указанному в ЕГРЮЛ: г. Тула, ул. Октябрьская, д. 1, офис 2В;

- расписка в получении служебной записки ФИО622 от ДД.ММ.ГГГГ, вх. № №;

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 285 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила информация о недостоверности сведений о руководителе/учредителе ООО «<данные изъяты>»:

- служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № №, поступившая в адрес МИФНС России № № по Тульской области, в которой сообщается о недостоверности сведений о руководителе, учредителе ООО «<данные изъяты>», включенных в ЕГРЮЛ;

- протокол № допроса свидетеля ФИО623 от ДД.ММ.ГГГГ старшим государственным налоговым инспектором контрольно-аналитического отдела №№ МИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам Тульской области ФИО624. в квартире по месту жительства ФИО625, по адресу: <адрес>. В ходе данного допроса ФИО626 пояснил, что является номинальным руководителем ООО «<данные изъяты>».

- расписка в получении служебной записки ФИО627 от ДД.ММ.ГГГГ, вх. № №;

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 12,8 Мб, при открытии которой обнаружено следующее.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» установлено следующее.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 2,39 МБ. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>

* уставной капитал: 10000 рублей;

* учредитель ФИО628, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 51.53.

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по Тульской области непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя ФИО629. и сотрудника МИФНС №№ по Тульской области, принявшего документы.

- решение о создании ЮЛ. Решение единственного участника №№, согласно которому единственный участник общества ООО «<данные изъяты>» ФИО630 решил:

* учредить ООО «<данные изъяты>»;

* определить уставной капитал – 10000 рублей;

* возложить на себя (ФИО631) обязанности генерального директора;

* утвердить устав общества;

Имеется подпись единственного участника ФИО632.

- документ об оплате государственной пошлины – чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому произведен налоговый платёж в адрес УФК МФ РФ по Тульской области в размере 4000 рублей. Не имеется сведений о лице, которое произвело данный платёж.

- доверенность ФИО633 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой она уполномочивает быть ее представителем во всех организациях города Тулы <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ рождения.

* заявление о создании ЮЛ;

* решение о создании ЮЛ;

* устав ЮЛ;

* доверенность;

* документ об уплате государственной пошли;

* конверт

Указанные документы представлены непосредственно ФИО634.

* свидетельство о регистрации ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* устав ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 750 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступила служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № № о недостоверности сведений об адресе действующей организации ООО «<данные изъяты>».

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 256 Кб. В ней обнаружены документы, согласно которым в МИФНС №№ по Тульской области поступило заявление ФИО636 от <данные изъяты>, согласно которому она возлагает обязанности генерального директора на ФИО637, ДД.ММ.ГГГГ рождения и просит внести указанные изменения в ЕГРЮЛ, а также документы подтверждающие государственную регистрацию указанных выше изменений.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 268 Кб. В ней обнаружено решение МИФНС России № № по Тульской области о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРЮЛ № № от ДД.ММ.ГГГГ, удостоверенное усиленной квалифицированной электронной подписью сотрудника МИФНС России № № по Тульской области ФИО638.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 3,35 Мб, при открытии которой обнаружено следующее.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 1,18 МБ. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «Интек», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>.

* уставной капитал: 53000 рублей;

* учредитель ФИО639, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 51.53.1

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по г. Москве непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя ФИО640 и сотрудника МИФНС № № по г. Москве, принявшего документы.

- решение о создании ЮЛ. Решение единственного учредител я№№, согласно которому единственный учредитель общества ООО «<данные изъяты>» ФИО641 решил:

* учредить ООО «<данные изъяты>»;

* определить уставной капитал – 53000 рублей;

* возложить на себя (ФИО642) обязанности генерального директора;

* определить место нахождения ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>.

* утвердить устав общества;

Имеется подпись единственного участника ФИО643.

- документ об оплате государственной пошлины – чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен налоговый платёж в адрес УФК МФ РФ по г. Москве в размере 4000 рублей. Не имеется сведений о лице, которое произвело данный платёж.

- доверенность ФИО644 от <данные изъяты>, согласно которой он уполномочивает быть его представителем во всех организациях города Тулы Кузнецова ФИО645, <данные изъяты> рождения и ФИО646, <данные изъяты> рождения

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. <данные изъяты> в МИФНС №№ по г. Москве получены документы:

* заявление о создании ЮЛ;

* решение о создании ЮЛ;

* устав ЮЛ;

* доверенность;

* документ об уплате государственной пошли;

* доверенность на ФИО647.

Указанные документы представлены ФИО648.

- гарантийное письмо ИП ФИО649 в адрес МИ ФНС № № по г. Москве от ДД.ММ.ГГГГ о том, что она обязуется предоставить в аренду нежилое помещение под офис по адресу: г<адрес> для ООО «<данные изъяты>».

- решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № №
по форме Р80001, согласно которому МИФНС № № по г. Москве принято решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» на основании, поданных ДД.ММ.ГГГГ документов. Данный документ подписан с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи ФИО650.

- сведения о получении документов в МИФНС №№ по г. Москве (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ). Вх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Лист учета выдачи документов. ОГРН №. КПП №, №. ООО «<данные изъяты>». Выданы документы при государственной регистрации в отношении юридического лица:

* свидетельство о регистрации ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* устав ЮЛ ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 99,1 Кб. В ней обнаружены:

- уведомление МИ ФНС № № по г. Москве в адрес ООО «<данные изъяты>» о недостоверности сведений о руководителе ООО «<данные изъяты>» ФИО651.

- Расписка в получении документов, представленных при регистрации ЮЛ: заявление заинтересованного лица о недостоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 519 Кб. В ней обнаружено решение МИФНС России № № по г. Москве о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРЮЛ № № от ДД.ММ.ГГГГ, удостоверенное усиленной квалифицированной электронной подписью сотрудника МИФНС России № № по г. Москве ФИО652.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 12,1 Мб, при открытии которой обнаружено следующее.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>».

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 1,96 МБ. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>

* уставной капитал: 53000 рублей;

* учредитель ФИО653, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 46.73

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по г. Москве непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя ФИО654 и сотрудника МИФНС № № по г. Москве, принявшего документы.

- решение о создании ЮЛ. Решение единственного учредителя №№, согласно которому единственный учредитель общества ООО «<данные изъяты>» ФИО655 решил:

* учредить ООО «<данные изъяты>»;

* определить уставной капитал – 80 000 рублей;

* возложить на себя (ФИО656) обязанности генерального директора;

* определить место нахождения ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>.

* утвердить устав общества;

* утвердить эскиз печати.

Имеется подпись единственного учредителя ФИО657.

- доверенность ФИО658, согласно которой он уполномочивает быть его представителем во всех организациях ФИО659, ДД.ММ.ГГГГ рождения, ФИО660, ДД.ММ.ГГГГ рождения, ФИО661, ДД.ММ.ГГГГ рождения.

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС №№ по г. Москве получены документы:

* заявление о создании ЮЛ;

* решение о создании ЮЛ;

* устав ЮЛ;

* доверенность;

* гарантийное письмо 1 копия свид-ва;

* доверенность на ФИО662.

Указанные документы представлены ФИО663.

- гарантийное письмо генерального директора ООО «<данные изъяты>» ФИО664. в адрес МИ ФНС № № по г. Москве о том, что ООО «<данные изъяты>» обязуется предоставить в аренду нежилое помещение под офис по адресу: <адрес> для ООО «<данные изъяты>».

- сведения о получении документов в МИФНС №№ по г. Москве (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ).
Вх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Лист учета выдачи документов.
ОГРН №. КПП №, №. ООО «<данные изъяты>». Выданы документы при государственной регистрации в отношении юридического лица:

* свидетельство о регистрации ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

* устав ЮЛ от; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 0,98 Мб. В ней обнаружены документы о внесении изменений в виды экономической деятельности ООО «<данные изъяты>»:

- решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» №№, согласно которому:

* внесены изменения в виды экономической деятельности общества;

* подтверждены полномочия генерального директора ФИО666;

* необходимо зарегистрировать изменения, вносимые в ЕГРЮЛ, в МИ ФНС № № по г. Москве;

* ответственным за государственную регистрацию изменений назначит ФИО667.

- заявление по форме № Р14001 ФИО668 в адрес МИ ФНС № № по г. Москве о внесении изменений в виды экономической деятельности ООО «<данные изъяты>» по ОКВЭД, а именно добавления дополнительных видов деятельности: 46.19, 46.21, 46.61, 46.62, 46.64, 81.10, 81.21, 81.22ю

- доверенность ФИО669, согласно которой он уполномочивает быть его представителем во всех организациях ФИО670, ДД.ММ.ГГГГ рождения, ФИО671, ДД.ММ.ГГГГ рождения, ФИО672, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

- сведения о выданных документах при государственной регистрации в отношении ЮЛ вх. №№ от ДД.ММ.ГГГГ: выдан лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ.

- лист записи ЕГРЮЛ формы № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому внесены указанные выше изменения в виды экономической деятельности ООО «<данные изъяты>»;

- решение о государственной регистрации формы № № № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены изменения в отношении ООО «<данные изъяты>» на основании документов, полученных МИФНС № № по г. Москве ДД.ММ.ГГГГ, удостоверенное усиленной квалифицированной электронной подписью Ю.В. Рычковой.

Папка «<данные изъяты>», объемом 521 Кб, в которой содержатся:

- решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» из ЕГРЮЛ № № от ДД.ММ.ГГГГ налоговым органом МИФНС России № № по г. Москве, удостоверенное усиленной квалифицированной электронной подписью главного государственного налогового инспектора МИФНС № № по г. Москве ФИО673

- решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № № принятого решения о прекращении ЮЛ ООО «<данные изъяты>» налоговым органом МИФНС № № по г. Москве, удостоверенное усиленной квалифицированной электронной подписью главного государственного налогового инспектора Мирошниченко Е.Г.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», в которой обнаружено следующее.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 444 Кб. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации
ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, содержащее сведения:

* адрес места нахождения: <адрес>;

* уставной капитал: 100 000 рублей;

* учредитель ФИО674, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

* основной вид деятельности 46.90

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по Тульской области непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя ФИО675 и сотрудника МИФНС № № по Тульской области, принявшего документы.

- гарантийное письмо директора ООО «<данные изъяты>» ФИО676 в адрес МИ ФНС № № по Тульской области о том, что ООО «<данные изъяты>» обязуется предоставить в аренду нежилое помещение под офис по адресу: <адрес> для ООО «<данные изъяты>».

- сведения о получении документов в МИФНС № № по Тульской области (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ). Вх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Лист учета выдачи документов. ОГРН №.
КПП №, № ООО «<данные изъяты>». Выданы документы при государственной регистрации в отношении юридического лица:

* свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ (получено ДД.ММ.ГГГГ)

лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

устав ЮЛ от; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 444 Кб. В ней обнаружены документы об отказе внесения изменений в учредительные документы ООО «<данные изъяты>» и в ЕГРЮЛ:

- заявление по форме № Р14001 ФИО678 от ДД.ММ.ГГГГ о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>» ФИО679, ДД.ММ.ГГГГ рождения в адрес МИФНС № № по Тульской области;

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, вх. № №, согласно которому в МИФНС № № по Тульской области было предоставлено заявление по форме Р 14001 об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов (п.2.1);

- решение МИФНС № № от ДД.ММ.ГГГГ, вх. № № об отказе в государственной регистрации назначения на должность директора ООО «<данные изъяты>» ФИО680. Данное решение удостоверено личными подписями
ФИО681 и сотрудника МИФНС № № по Тульской области ФИО682.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 166 Кб. В ней обнаружена служебная записка МИФНС России по Тульской области № № от ДД.ММ.ГГГГ № №, согласно которой МИФНС № № по Тульской области признает недостоверными сведения об адреса ООО «<данные изъяты>», включенные в ЕГРЮЛ.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 632 Кб. В ней обнаружены документы, в соответствии с которыми, в ЕГРЮЛ вносятся изменения в сведения о директоре ООО «<данные изъяты>»:

- заявление Митрошина А.А. по форме № Р 14001 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МИФНС № № по Тульской области о внесении изменений в сведения о директоре ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛ – а именно назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>» ФИО683.

- решение о государственной регистрации назначения на должность директора ООО «<данные изъяты>» Овчинникова А.В. от ДД.ММ.ГГГГ № №, удостоверенное усиленной квалифицированной электронной подписью ФИО684;

- расписка сотрудника МФИНС № № о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица
ООО «Норд»:

Р14001 заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов, указанные документы представил непосредственно в налоговый орган ФИО685.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», в которой обнаружено следующее.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» установлено следующее.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 2,21 Мб. В ней обнаружено:

адрес места нахождения: <адрес>;

уставной капитал: 10 000 рублей;

учредитель ФИО686, <данные изъяты> рождения;

основной вид деятельности 60.24

Заявление предъявлено в ИФНС по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя ФИО687 и сотрудника ИФНС по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга, принявшего документы.

- гарантийное письмо ИП ФИО688 в о том, что ИП ФИО689 обязуется предоставить в аренду офисное помещение общей площадью 17,4 квадратных метра, расположенном на четвертом этаже в здании по адресу: <адрес> для размещения места нахождения ООО «<данные изъяты>»

- решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № №
по форме Р80001, согласно которому ИФНС по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга принято решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» на основании, поданных ДД.ММ.ГГГГ документов. Данный документ подписан с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи ФИО690.

- документ об оплате государственной пошлины: чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому оплачено 4000 рублей 00 копеек в УФК по Свердловской области по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга. Данные лица, совершившего платеж, в данном документе не указаны.

- сведения о получении документов в МИФНС № № по Тульской области (папка иной докум. в соотв. с законодательством РФ).
Вх. № № от ДД.ММ.ГГГГ. Лист учета выдачи документов.
ОГРН №. КПП №, № ООО «<данные изъяты>». Выданы документы при государственной регистрации в отношении юридического лица:

свидетельство о регистрации юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ (получено ДД.ММ.ГГГГ)

лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

устав ЮЛ от; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

- расписка в получении документов, предоставленных в ИФНС по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга от ДД.ММ.ГГГГ, вх. № № от ФИО691:

Р11001 заявление о создании ЮЛ;

копия паспорта;

Документ об оплате государственной пошлины;

Решение №№;

гарантийное письмо с приложением на 1л;

устав ЮЛ.

- Решение №№ единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому принято следующее решение:

Создать коммерческую организацию в форме ООО;

утвердить наименование общества: ООО «<данные изъяты>»;

утвердить адрес местонахождения ООО «<данные изъяты>»: <адрес>;

утвердить уставный капитал ООО «<адрес>» в размере 10000 рублей с долей Киприяновой К.С. в размере 100% уставного капитала;

ФИО692 оплатить полностью свою долю в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» в течение 4 месяцев с момента государственной регистрации ООО «<данные изъяты>»;

утвердить устав ООО «<данные изъяты>»;

на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>» назначить Киприянову К.С.

Папка «№» имеет размер 18,1 Кб. В ней обнаружен лист записи ЕГРЮЛ налоговым органом ИФНС по Верх-исетскому району
г. Екатеринбурга о прекращении юридического лица ООО «<данные изъяты>» по форме № № от ДД.ММ.ГГГГ

Папка «№» имеет размер 13,9 Кб. В ней обнаружен лист записи ЕГРЮЛ налоговым органом ИФНС по Верх-исетскому району
г. Екатеринбурга об учете юридического лица в вышеуказанном налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», в которой обнаружено следующее.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>»,установлено следующее.

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 1,17Мб. В ней обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МИФНС № № по г. Москве о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

адрес места нахождения: <адрес>;

уставной капитал: 135000 рублей;

учредитель ФИО693, <данные изъяты> рождения;

основной вид деятельности 43.29;

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по г. Москве непосредственно заявителем и подано им в присутствии должностного лица регистрирующего органа. Имеются подписи заявителя ФИО694 и сотрудника МИФНС №№ по г. Москве, принявшего документы.

- решение о создании ЮЛ. Решение №№, согласно которому единственный учредитель общества ООО «<данные изъяты>» ФИО696 решил:

* учредитель ООО «<данные изъяты>»;

* определить уставной капитал – 135000 рублей;

* возложить на себя (ФИО697) обязанности генерального директора;

* определить место нахождения ООО «ФИО698» по адресу:

<адрес>;

* утвердить устав общества;

* утвердить эскиз печати ООО «<данные изъяты>».

Имеется подпись единственного учредителя ФИО699.

заявление о создании ЮЛ;

решение о создании ЮЛ;

устав ЮЛ;

документ об оплате государственной пошлины;

Указанные документы представлены непосредственно ФИО700

- решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № №
по форме Р80001, согласно которому МИФНС №№ по г. Москве принято решение о государственной регистрации ООО <данные изъяты>» на основании, поданных ДД.ММ.ГГГГ документов. Данный документ подписан с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи ФИО701.

свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

устав ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; (получено ДД.ММ.ГГГГ)

Папка «<данные изъяты>» имеет размер 521 КБ. В ней обнаружены документы, согласно которым прекращено юридическое лицо ООО «СТК<данные изъяты>»:

- решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №№, подписанное усиленной квалифицированной электронной подписью ФИО702;

- решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ №№ о том, что МИФНС № № по г. Москве принято решение о государственной регистрации прекращения юридического лица ООО «<данные изъяты>» в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности, удостоверенное усиленной квалифицированной электронной подписью ФИО703.

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», в которой обнаружено следующее.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 3,06 Мб, обнаружено следующее: Гарантийное письмо ФИО704 о том, что он гарантирует предоставление помещения в качестве адреса места нахождения ООО «<данные изъяты>» помещения, расположенного по адресу: <адрес>, площадью 147, 6 кв. м., так как он распоряжается данным помещением по договору аренды с ООО «<данные изъяты>», о чем в ЕГРП на недвижимое имущество и сделок с ним сделана запись о регистрации права собственности №№; договор аренды офисного помещения № №, № № по адресу: <адрес> между ООО «<данные изъяты>» и ИП <данные изъяты>; лист записи ЕГРЮЛ, согласно которому в ЕГРЮЛ внесена запись о создании ю/л ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; заявление ФИО705 о создании ООО «<данные изъяты>»; решение о государственной регистрации создания юридического лица ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; решение о созданию ю/л ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому уставный капитал общества – 55000 рублей, местонахождение общества – <адрес>, на должность Генерального директора назначена ФИО706, утвержден эскиз печати ООО «<данные изъяты>»; Устав ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; иной информации, значимой для следствия, не обнаружено.

При открытии папки под наименованием «№», объемом 1,13 Мб, обнаружено следующее: лист записи ЕГРЮЛ, согласно которому внесена запись об изменений сведений о ю/л ООО «<данные изъяты>», содержащихся в ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; заявление ФИО707 о внесении изменений в сведения о ю/л, содержащиеся в ЕГРЮЛ; решение о государственной регистрации изменения сведений о ю/л «<данные изъяты>», содержащихся в ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; иной информации, значимой для следствия, не обнаружено.

При открытии папки под наименованием «ДД.ММ.ГГГГ», объемом 187 Кб, обнаружена служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № №, в соответствии с которой ООО «<данные изъяты>», зарегистрированное по адресу: <адрес>, фактически не располагается по адресу регистрации. Согласно данной записке акт обследования помещений ФИО708 просит рассматривать как заявление по форме № Р34002 о недостоверности сведений об адресе ООО «<данные изъяты>»; акт обследования помещений от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «<данные изъяты>» не располагается по адресу: <адрес>, заявленному в качестве адреса (места нахождения) постоянно действующего исполнительного органа ООО «<данные изъяты>»; иной информации, значимой для следствия, не обнаружено.

При открытии папки под наименованием «<данные изъяты>», объемом 88, Кб, обнаружено свидетельство о постановке на учет ООО «<данные изъяты>» в налоговом органе – МИФНС России по Тульской области №№.

Объектом осмотра является папка под наименованием «<данные изъяты>», объемом 793 Кб, информации, значимой для следствия не обнаружено, вся значимая информация продублирована в папке под наименованием «<данные изъяты>», осмотренной ранее.

Объектом осмотра является файл формата «.xlsx», под наименованием «<данные изъяты>», объемом 17,4 Кб, при открытии которого обнаружены сведения о руководителях следующих организаций: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>». Информация представлена в следующем виде:

Объектом осмотра является файл формата «.xlsx», под наименованием «<данные изъяты>», объемом 12,1 Кб, при открытии которого была обнаружена информация о материальном положении и финансово-техническом обеспечении интересующих следствие организаций. Согласно данному файлу, у организаций ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» в ЕГРЮЛ зафиксированы недостоверные сведения о руководителе; у ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» отсутствует какое-либо имущество или транспорт; организации ООО «<данные изъяты>» (ОГРН №), ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», не находятся по указанному в ЕГРЮЛ адресу регистрации.

Объектом осмотра является файл формата «.docx», под наименованием «<данные изъяты>», в котором схематически, с использованием различных графиков и иллюстраций указывается механизм обналичивания денежных средств интересующими следствие организациями. Механизм представлен следующим образом:

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», объемом 3,76 Мб, при открытии которого обнаружено следующее.

При осмотре папок «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» «<данные изъяты>», установлено следующее.

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- заявление по форме Р 11001 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МИФНС № № по Тульской области о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>», содержащее сведения:

адрес места нахождения: <адрес>;

уставной капитал: 10000 рублей;

учредители: ФИО709, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

Гунин Сергей Владимирович, ДД.ММ.ГГГГ рождения;

основной вид деятельности 51.65 (оптовая торговля прочими машинами);

Заявление предъявлено в МИФНС №№ по гТульской области непосредственно заявителем Гуниным С.В. Имеются подписи заявителя ФИО711 и сотрудника МИФНС №№ по Тульской области, принявшего документы.

- Протокол №№ Общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому было решено:

учредитель ООО «<данные изъяты>»;

определить уставной капитал – 10000 рублей;

возложить на Гунина С.В. обязанности генерального директора;

утвердить устав общества;

Имеются подписи учредителей Общества ФИО712 и Гунина С.В.

- гарантийное письмо (гарантийное письмо от ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ о том, что организация предоставляет принадлежащее ей на праве собственности офисное помещение по адресу: <адрес> для государственной регистрации ООО «<данные изъяты>»);

- документ об оплате государственной пошлины – чек на сумму 4000 рублей.

- расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица.

Указанные документы представлены непосредственно Гуниным С.В.

- сведения о получении документов в МИФНС №№ по Тульской области (папка <данные изъяты>).

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- заявление о выходе из состава участников ООО «<данные изъяты>»
ФИО713, удостоверенное нотариусом ФИО714 от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявление по форме Р80001 в МИФНС №№ по Тульской области;

- решение о государственной регистрации изменений.

В папке «ДД.ММ.ГГГГ» обнаружено:

- решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» Гунина С.В. от ДД.ММ.ГГГГ. В связи с выходом ФИО715, уставной капитал последнего в размере 5000 рублей распределена Гунину С.В. Доля Гунина С.В. составляет 10000 рублей.

- заявление по форме Р14001 в МИФНС №№ по Тульской области;

- решение о государственной регистрации изменений.

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» Гунина С.В. от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому изменено место нахождения ООО «<данные изъяты>» на адресу: <адрес>.

- заявление по форме Р14001 в МИФНС №№ по Тульской области;

- решение о государственной регистрации изменений.

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- лист записи ЕГРЮЛ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» поставлено на налоговый учет в МИФНС №№ по Тульской области;

В папке «<данные изъяты>» обнаружено:

- лист записи ЕГРЮЛ, согласно которому с № ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано в качестве страхователя в ГУ ТРО Фонд социального страхования РФ.

Объектом осмотра является оптический диск формата CD-R, обнаружена папка «<данные изъяты>».

В ходе осмотра папки «<данные изъяты>» обнаружены сведения об IP-адресах, с которых производилось направление налоговой отчетности ООО «<данные изъяты>» и организаций, являющихся контрагентами ООО «<данные изъяты>».

Установлено, что IP-адреса, с которых направляется отчетность
ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» совпадают (IP адрес <адрес>) и соответствуют IP адресу посредника в сдаче отчетности ООО «<данные изъяты>».

Установлено, что IP-адреса, с которых направляется отчетность
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» совпадают (IP адреса <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>) и соответствуют IP адресам посредника в сдаче отчетности ООО «<данные изъяты>».

Также совпадают IP адреса, с которых направляет отчетность
без посредника ООО «<данные изъяты>» и c которых направляет отчетность посредник в направлении отчетности ООО «<данные изъяты>» (IP адреса <адрес>, <адрес>, <адрес>).

Объектом осмотра является оптический диск формата CD-R, обнаружена папка под названием «<данные изъяты>». При открытии папки «<данные изъяты>» обнаружено следующее.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	305 900,00	46 662,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	293 600,00	44 786,44

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,0 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС (корректировка №№) за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал 2016 года приобретено товаров, работ, услуг на сумму 46334070,85 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 7051235,14 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	305 900,00	46 662,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	293 600,00	44 786,44

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2016 года, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 31001876,58 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 4519756,61 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	3 022 000,00	460 983,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	720 100,00	109 845,76
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	350 000,00	53 389,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	517 000,00	78 864,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	350 000,00	53 389,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	543 000,00	82 830,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 000,00	77 491,52
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 000,00	77 186,44
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 000,00	77 491,52

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал 2016 ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 43352653,04 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6581691,31 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	722 000,00	110 135,59

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	722 000,00	110 135,59

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 70445708,38 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 10698634,22 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	176 000,00	26 847,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 478 000,00	225 457,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		187 000,00	28 525,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		156 000,00	23 796,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		94 000,00	14 338,98
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		137 500,00	20 974,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		197 000,00	30 050,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		141 400,00	21 569,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		103 500,00	15 788,13
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		198 500,00	30 279,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		197 385,00	30 109,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		1 493 200,00	227 776,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		414 915,00	63 292,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		123 200,00	18 793,22
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		111 400,00	16 993,22

Объектом осмотра является файл под наименованием «ДД.ММ.ГГГГ», формата «.xlsx», объемом 15,0 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 58864014,39 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8965938,51 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»
(ИНН №), ООО «№» на общую сумму 15960 320,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 2434625,07 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		148 300,00	22 622,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		588 400,00	89 755,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		580 800,00	88 596,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		528 000,00	80 542,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	614 820,00	93 786,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	2 150 000,00	327 966,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 800 000,00	274 576,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 550 000,00	236 440,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО ДД.ММ.ГГГГ	1 842 426,00	281 048,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 947 062,00	297 009,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	1 743 560,00	265 966,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	2 466 952,00	376 314,71

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 16,0 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал № приобретено товаров, работ, услуг на сумму 58864012,69 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8965938,24 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		148 300,00	22 622,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		588 400,00	89 755,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		580 800,00	88 596,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		528 000,00	80 542,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	300 000,00	45 762,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	115 200,00	17 572,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	852 812,00	130 089,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	120 200,00	18 335,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 294 012,00	197 391,66
№	ДД.ММ.ГГГГ2017	№	ООО "<данные изъяты>"	932 620,00	142 264,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	360 000,00	54 915,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 544 000,00	235 525,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	122 050,00	18 617,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	120 000,00	18 305,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 724 416,00	263 046,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	443 000,00	67 576,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 320,00	19 574,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 933 162,00	294 889,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 943 560,00	296 475,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 300,00	19 571,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 500,00	19 601,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	114 400,00	17 450,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	129 100,00	19 693,22
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	129 030,00	19 682,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 100,00	19 540,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>	128 000,00	19 525,42

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 15,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 58370262,69 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8890620,45 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные ООО «<данные изъяты>»
(ИНН №) на общую сумму 1845 500,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 281516,94 рублей. Установлено, что финансово-хозяйственные отношения, якобы имевшие место согласно книги покупок к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ и уточненной декларации корректировки №№ за данный период между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» были исключены из уточненной налоговой декларации корректировки №№. При этом размер НДС по данному квартал практически не изменился. В ходе сопоставления книг покупок 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ (кор. № 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ (кор. №), 2 квартала ДД.ММ.ГГГГ
(кор. № установлено, что имела место замена контрагента ООО «<данные изъяты>» на контрагентов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», обладающих признаками организаций, фактически не осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность (фирм-однодневок), соответственно НДС, который был приписан к взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» с ООО «<данные изъяты>» был перенесён на взаимоотношения ООО «<данные изъяты>» с ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		148 300,00	22 622,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		588 400,00	89 755,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		580 800,00	88 596,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№		528 000,00	80 542,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	300 000,00	45 762,71
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	852 812,00	130 089,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	932 620,00	142 264,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 294 012,00	197 391,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	360 000,00	54 915,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 544 000,00	235 525,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 724 416,00	263 046,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	443 000,00	67 576,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 933 162,00	294 889,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	1 943 560,00	296 475,25

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 20,6 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал № приобретено товаров, работ, услуг на сумму 64302818,80 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9768289,92 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	976 500,00	148 957,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 300,00	150 757,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	730 050,00	111 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 930,00	150 853,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	122 724,00	18 720,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	167 237,00	25 510,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	125 330,00	19 118,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	172 640,00	26 334,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	165 120,00	25 187,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	151 150,00	23 056,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	991 360,00	151 224,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	161 220,00	24 592,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	168 170,00	25 653,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	169 130,00	25 799,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	166 920,00	25 462,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	274 330,00	41 846,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	397 600,00	60 650,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	398 050,00	60 719,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	394 220,00	60 135,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	448 760,00	68 454,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	424 720,00	64 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	3 400 920,00	518 784,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	4 110 120,00	626 967,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	2 488 960,00	379 671,85

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 20,7 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал № приобретено товаров, работ, услуг на сумму 64306052,83 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9768783,24 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	976 500,00	148 957,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 300,00	150 757,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	730 050,00	111 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	988 930,00	150 853,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	122 724,00	18 720,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	167 237,00	25 510,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	125 330,00	19 118,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "№"	172 640,00	26 334,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	165 120,00	25 187,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	151 150,00	23 056,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	991 360,00	151 224,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	158 320,00	24 150,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	161 220,00	24 592,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	168 170,00	25 653,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	169 130,00	25 799,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	166 920,00	25 462,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	274 330,00	41 846,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	397 600,00	60 650,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	398 050,00	60 719,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	394 220,00	60 135,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	448 760,00	68 454,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	424 720,00	64 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	3 400 920,00	518 784,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	4 110 120,00	626 967,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	2 488 960,00	379 671,85

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "№"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 18,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №ДД.ММ.ГГГГ), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 42629237,06 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6468380,47 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТАЛЬСТРОЙИНВЕСТ"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 18,1 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 42629099,18 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 6468359,43 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 550,00	75 897,46
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 230,00	73 407,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	317 050,00	48 363,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	253 200,00	38 623,73
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	614 840,00	93 789,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	526 434,00	80 303,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	269 900,00	41 171,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 340,00	89 746,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТАЛЬСТРОЙИНВЕСТ"	488 620,00	74 535,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 650,00	75 302,54
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	297 560,00	45 390,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	155 230,00	23 679,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	265 120,00	40 442,03
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	218 160,00	33 278,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	643 532,00	98 165,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	579 610,00	88 415,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	434 270,00	66 244,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 240,00	78 138,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 480,00	78 174,92
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	61 120,00	9 323,39
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	542 720,00	82 787,80
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	646 270,00	98 583,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	437 612,00	66 754,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	451 420,00	68 860,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	118 500,00	18 076,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	513 822,00	78 379,63

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	723 250,00	110 326,27
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	594 570,00	90 697,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	588 720,00	89 804,75
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "ДД.ММ.ГГГГ"	930 434,00	141 930,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 230,00	78 136,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 312,00	77 081,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 367,00	75 106,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 216,00	77 066,85
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	622 812,00	95 005,22
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 200,00	78 437,29
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	528 461,00	80 612,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	494 227,00	75 390,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	979 418,00	149 402,75
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	834 262,00	127 260,31
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	406 117,00	61 950,05

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 22,6 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 47446600,36 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 7236594,58 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 400,00	65 959,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 590,00	74 378,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 646,00	78 200,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	403 012,00	61 476,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	468 092,00	71 403,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	533 873,00	81 438,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 550,00	73 456,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 117,00	76 594,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	520 640,00	79 419,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТК <данные изъяты>"	498 330,00	76 016,44
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 130,00	74 613,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 640,00	73 470,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 680,00	78 510,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 118,00	77 051,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 440,00	65 965,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	534 400,00	81 518,65
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 670,00	75 305,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 970,00	76 571,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	491 500,00	74 974,57
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 220,00	76 762,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 700,00	74 700,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	403 540,00	61 556,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	612 340,00	93 407,79
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 600,00	65 989,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	558 130,00	85 138,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	476 400,00	72 671,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	435 600,00	66 447,46

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 20,6 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 47446600,36 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 7236594,58 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 400,00	65 959,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 590,00	74 378,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 646,00	78 200,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	403 012,00	61 476,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	468 092,00	71 403,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	533 873,00	81 438,25
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 550,00	73 456,78
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 117,00	76 594,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	520 640,00	79 419,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 330,00	76 016,44
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 130,00	74 613,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 640,00	73 470,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 680,00	78 510,51
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 118,00	77 051,90
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	432 440,00	65 965,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	534 400,00	81 518,65
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	493 670,00	75 305,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 970,00	76 571,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	491 500,00	74 974,57
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 220,00	76 762,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 700,00	74 700,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	403 540,00	61 556,95
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	612 340,00	93 407,79
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>"	432 600,00	65 989,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	558 130,00	85 138,48
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	476 400,00	72 671,19
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	435 600,00	66 447,46

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 27,5 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 3 квартал 2018 ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 53701349,21 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 8186537,28 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 014,00	78 103,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 616,00	76 060,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 080,00	74 300,34
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	515 320,00	78 608,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 064,00	76 738,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 680,00	75 154,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 512,00	74 366,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 640,00	78 504,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 330,00	77 541,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 120,00	77 052,20
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	479 520,00	73 147,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 324,00	74 490,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	507 017,00	77 341,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 370,00	77 242,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 180,00	75 841,02
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 520,00	76 197,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 650,00	77 590,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 440,00	76 795,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 012,00	76 425,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 630,00	74 689,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	482 180,00	73 552,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 460,00	77 256,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	510 400,00	77 857,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	494 130,00	75 375,76
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 018,00	76 731,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 530,00	76 199,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	496 780,00	75 780,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 144,00	77 513,49

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	512 014,00	78 103,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 616,00	76 060,07
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 080,00	74 300,34
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	515 320,00	78 608,14
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 064,00	76 738,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 680,00	75 154,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 512,00	74 366,24
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	514 640,00	78 504,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 330,00	77 541,86
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 120,00	77 052,20
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	479 520,00	73 147,12
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	488 324,00	74 490,10
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	507 017,00	77 341,58
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 370,00	77 242,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	497 180,00	75 841,02
№	ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	499 520,00	76 197,97
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 650,00	77 590,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 440,00	76 795,93
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 012,00	76 425,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	489 630,00	74 689,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	482 180,00	73 552,88
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	506 460,00	77 256,61
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	510 400,00	77 857,63
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	494 130,00	75 375,76
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 018,00	76 731,56
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 530,00	76 199,49
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	496 780,00	75 780,00
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	508 144,00	77 513,49

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 22,8 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО <данные изъяты>» к первичной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал 2018 ДД.ММ.ГГГГ приобретено товаров, работ, услуг на сумму 63226561,65 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9644256,07 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 9031 797,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 1377731,73 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 570,00	76 205,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 130,00	75 070,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 618,00	76 060,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>"	478 620,00	73 009,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 122,00	76 747,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 671,00	76 526,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТАТУС<данные изъяты>"	614 250,00	93 699,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 115,00	76 746,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 600,00	73 464,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТАТУС<данные изъяты>"	502 114,00	76 593,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 360,00	74 343,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>"	505 018,00	77 036,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 700,00	77 140,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 515,00	74 366,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 360,00	76 478,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО <данные изъяты>"	462 700,00	70 581,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	504 616,00	76 975,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 718,00	76 685,80

Объектом осмотра является файл под наименованием «<данные изъяты>», формата «.xlsx», объемом 22,9 Кб, при открытии которого обнаружена книга покупок ООО «<данные изъяты>» к уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (корректировка №№), представленная в виде таблицы, согласно которой всего за 4 квартал № приобретено товаров, работ, услуг на сумму 63226467,15 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 9644241,67 рублей.

Зарегистрированы счета-фактуры, выставленные
ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» на общую сумму 9 031 797,00 рублей, в т.ч. НДС 18 % - 1377731,73 рублей.

Счет-фактура	Дата	ИНН контрагента	Контрагент	Стоимость товара (работ, услуг)	НДС 18 %
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	499 570,00	76 205,59
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	492 130,00	75 070,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	498 618,00	76 060,37
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	478 620,00	73 009,83
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 122,00	76 747,42
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 671,00	76 526,08
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО №"	614 250,00	93 699,15
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	503 115,00	76 746,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	481 600,00	73 464,41
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 114,00	76 593,66
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	487 360,00	74 343,05
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 018,00	77 036,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	505 700,00	77 140,68
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "СТАТУС<данные изъяты>"	487 515,00	74 366,69
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	501 360,00	76 478,64
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	462 700,00	70 581,36
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	504 616,00	76 975,32
№	ДД.ММ.ГГГГ	№	ООО "<данные изъяты>"	502 718,00	76 685,80

Объектом осмотра является папка «<данные изъяты>», в которой обнаружены налоговые декларации по НДС ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе осмотра указанных деклараций установлено следующее.

Первичная налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6372309,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6335870,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 36439,00 руб. (строки 1_040).

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 7089258,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7051235,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 38023,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 4561708,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 4519757,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 41951,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6632594,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6581691,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 50903,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – 25.01.2017;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 5210455, 00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 4437018,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 773437,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2016 года (номер корректировки №1). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 5210455,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7051235,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 67715, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 10818418,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 10698635,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 119783,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8965938,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 135389,00 руб. (строки 1_040).

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7051235,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 8965938, 00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8965938,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 135389, 00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8890620,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 210707, 00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9101327,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8890127,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 211200, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9768290,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 225251,00 руб. (строки 1_040).

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9768290,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 225251, 00 руб. (строки 1_040).

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9768783,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 224758, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9993541,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6469339, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 312927,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6782266,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6468360,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 313906, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 5406117,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 5251663, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 154454,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 7429044,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 7236594, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 192450,00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9062582,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 8186537,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 876045,00 руб. (строки 1_040).

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9062582,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6468381,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 313885, 00 руб. (строки 1_040).

Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ. Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 9894220,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 9644256, 00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 249964,00 руб. (строки 1_040).

Уточненная налоговая декларация по НДС за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ (номер корректировки № №). Из указанной декларации следует:

- дата документа – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата отправки по почте или ТКС – ДД.ММ.ГГГГ;

- дата поступления в налоговый орган – ДД.ММ.ГГГГ.

В разделе 3 (расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет) содержит сведения:

- Общая сумма исчисленного НДС, с учетом восстановленных сумм налога – 6782266,00 руб. (строка 3_110_05)

В разделе «Налоговые вычеты» содержатся сведения:

- Общая сумма НДС, подлежащая вычету – 6468381,00 рублей. (строка 3_190_03)

ИТОГО, сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет – 313885,00 руб. (строки 1_040).

Объектом осмотра является файл «<данные изъяты>». При открытии данного файла установлено, что он содержит сведения об открытых и закрытых расчетных счетах ООО «<данные изъяты>», а именно в банках:

- АО «<данные изъяты>» № №, открытый ДД.ММ.ГГГГ;

- АКБ «<данные изъяты>» № №, открытый ДД.ММ.ГГГГ и закрытый ДД.ММ.ГГГГ;

- ПАО «<данные изъяты>» филиал Московский № №, открытый ДД.ММ.ГГГГ и закрытый ДД.ММ.ГГГГ.

Объектом осмотра является файл «<данные изъяты>».

ФИО717	ФИО717	ФИО717	ДД.ММ.ГГГГ
ГУНИН	СЕРГЕЙ	ВЛАДИМИРОВИЧ	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО718	ФИО718	ФИО718	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО719	ФИО719	ФИО719	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО720	ФИО720	ФИО720	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО721	ФИО721	ФИО721	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО722	ФИО722	ФИО722	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО723	ФИО723	ФИО723	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО724	ФИО724	ФИО724	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО725	ФИО725	ФИО725	ДД.ММ.ГГГГ

Объектом осмотра является файл формата «.xlxs», под названием <данные изъяты>», объемом 13 Кб. При открытии данного файла обнаружен список сотрудников ООО «<данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО726	ФИО726	ФИО726	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО728	ФИО728	ФИО728	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО729	ФИО729	ФИО729	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО730	ФИО730	ФИО730	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО731	ФИО731	ФИО731	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО732	ФИО732	ФИО732	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО733	ФИО733	ФИО733	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО734	ФИО734	ФИО734	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО735	ФИО735	ФИО735	ДД.ММ.ГГГГ
ГУНИН	СЕРГЕЙ	ВЛАДИМИРОВИЧ	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО736	ФИО736	ФИО736	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО737	ФИО737	ФИО737	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО738	ФИО738	ФИО738	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО739	ФИО739	ФИО739	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО740	ФИО740	ФИО740	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО741	ФИО741	ФИО741	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО742	ФИО742	ФИО742	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО743	ФИО743	ФИО743	ДД.ММ.ГГГГ
ФИО744	ФИО744	ФИО744	ДД.ММ.ГГГГ

Объектом осмотра является файл «<данные изъяты>». В ходе осмотра установлено, что в данном файле содержится движение по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>» за <данные изъяты>.

ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	508 000	Частичная оплата за дробилку <данные изъяты> по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 77 491.53 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	720 100	За транспортные услуги. аренду экскаватора по счету № № от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 109 845.76 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	506 000	Частичная оплата за дробилку <данные изъяты> по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 77 186.44 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	508 000	Частичная оплата за дробилку <данные изъяты> по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 77 491.53 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	350 000	Частичная оплата за дробилку <данные изъяты> А по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 53 389.83 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	543 000	Частичная оплата за дробилку <данные изъяты> по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 82 830.51 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	517 000	Частичная оплата за дробилку <данные изъяты> по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 78 864.41 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	350 000	Частичная оплата за дробилку <данные изъяты> по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 53 389.83 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	000	Оплата по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ за сетку рифленую Сумма 14825-00^В том числе НДС 2261.44
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	293 600	За транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 44 786.44 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	305 900	За транспортные услуги по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 46 662.71 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	722 000	За дробилку щековую <данные изъяты> по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 110 135.59 руб.

Объектом осмотра является файл «<данные изъяты>». В ходе осмотра установлено, что в данном файле содержится движение по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	197 385	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 30 109.58 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	103 500	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 15 788.14 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	591 600	За оборудование по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 90 244.07 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	197 000	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 30 050.85 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	187 000	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 28 525.42 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	156 000	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 23 796.61 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	141 400	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 21 569.49 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	312 300	За оборудование по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 47 638.98 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	94 000	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 14 338.98 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	123 200	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 18 793.22 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	589 300	За оборудование по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 89 893.22 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	137 500	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 20 974.58 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	198 500	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 30 279.66 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	414 915	За оборудование по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 414915.00, в т.ч. НДС (18.00%) - 63292.12
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	148 300	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 22 622.03 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	580 800	За оборудование по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 88 596.61 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	528 000	За оборудование по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 80 542.37 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	588 400	За оборудование по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 89 755.93 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	111 400	За запчасти по договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 16 993.22 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	550 000	Частичная оплата за дробилку конусную по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 83 898.31 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	600 000	Частичная оплата за дробилку конусную по счету №№ от 06.02.17 В том числе НДС (18%). 91 525.42 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	328 000	Окончательный расчет за дробилку конусную по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 50 033.90 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	88 000	Доплата за конвейер по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 13 423.73 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	88 000	Частичная оплата за конвейер по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 13 423.73 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	1 953 700	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 298 022.03 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	196 000	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 29 898.31 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	436 000	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 66 508.47 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	614 820	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 93 786.10 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	1 996 300	За металлопрокат. запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 304 520.34 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	1 354 000	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 206 542.37 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	988 930	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 150 853.73 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	988 300	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 150 757.63 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	730 050	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 111 363.56 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	991 360	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 151 224.41 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	Общество с ограниченной ответственностью "<данные изъяты>"	976 500	За запчасти. оборудование по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 148 957.63 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	394 220	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 60 135.25 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	122 724	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 18 720.61 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	172 640	Доплата за металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 26 334.92 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	397 600	Доплата за металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 60 650.85 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	167 237	Доплата за металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 25 510.73 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	165 120	Доплата за металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 25 187.80 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	125 330	За металлопрокат по Договору №17№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 19 118.14 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	161 220	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 24 592.88 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	158 320	За металлопрокат по Договору №17№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 24 150.51 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	448 760	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 68 454.92 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	166 920	Доплата за металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 25 462.37 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	398 050	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 60 719.49 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	424 720	За металлопрокат по Договору №17№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 64 787.80 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	151 150	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 23 056.78 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	274 330	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 41 846.95 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	169 130	За металлопрокат по Договору №17№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 25 799.49 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	168 170	Доплата за металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 25 653.05 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	158 320	Доплата за металлопрокат по Договору №ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 24 150.51 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	269 900	За металлопрокат по Договору №ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 41 171.19 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	497 550	За металлопрокат по Договору №17ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 75 897.46 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	000	ОПЛАТА ЗА МЕТАЛЛОИЗДЕЛИЯ ПО ДОГ.№№ ОТ ДД.ММ.ГГГГСУММА: 510320-00. В Т.Ч. НДС(18.00%): 77845-42.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	588 340	За металлопрокат по Договору №ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 89 746.78 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	253 200	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 38 623.73 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	317 050	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 48 363.56 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	2 488 960	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 379 671.86 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	598 330	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 91 270.68 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	843 100	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 128 608.47 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО <данные изъяты>"	1 002 330	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 152 897.80 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	597 500	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 91 144.07 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	1 070 000	За металлопрокат по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 163 220.34 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	482 560	За металлопрокат по Договору №№ от № В том числе НДС (18%). 73 610.85 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	118 500	За ремонт станка М63Ф101 по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 18 076.27 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	61 120	За монтаж шкафов управления по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 9 323.39 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	43 500	За подшипники по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 6 635.59 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	40 000	Доплата за пластины. опоры по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 6 101.69 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	47 700	Частичная оплата за пластины. опоры по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 7 276.27 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	345 000	За подшипник. валы по счету №№ от 19.09.17 В том числе НДС (18%). 52 627.12 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	250 000	За запчасти по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 38 135.59 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	348 000	За запчасти по счету №№ от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 348000.00, в т.ч. НДС (18.00%) - 53084.75
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	218 160	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 33 278.64 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	155 230	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 23 679.15 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	542 720	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 82 787.80 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	493 650	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 75 302.54 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	265 120	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 40 442.03 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	512 240	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 78 138.31 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	297 560	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 45 390.51 руб.

ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	512 240	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 78 138.31 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	297 560	За запчасти по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 45 390.51 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	512 646	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)78200-24 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	432 400	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)65959-32 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	514 680	За металлоконструкции по Договору №№П от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)78510-51 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	491 500	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)74974-58 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	435 600	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)66447-46 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	558 130	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)85138-47 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	487 590	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)74378-14 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	403 012	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)61476-41 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	612 340	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)93407-80 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	476 400	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)72671-19 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	505 118	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)77051-90 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	489 130	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 74 613.05 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	489 934	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 74 735.73 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	520 640	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 79 419.66 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	000	Возврат по договору в т. ч. НДС 18% 74735.73
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	533 873	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 81 438.25 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	508 330	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)77541-86 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	479 520	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)73147-12 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	910 400	Доплата за металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)138874-58 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	487 080	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)74300-34 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	405 120	Частичная оплата за металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)61797-97 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	534 400	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)81518-64 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	503 440	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ в т.ч. НДС (18%)76795-93 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	514 640	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 78 504.41 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	53 064	Частичная оплата за металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 8 094.51 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	497 180	За металлоконструкции по Договору №№ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 75 841.02 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	205 017	Частичная оплата за металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 31 273.78 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	512 014	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 78 103.83 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	450 000	Частичная оплата за металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 68 644.07 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	492 680	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 75 154.58 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	487 512	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 74 366.24 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	515 320	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 78 608.14 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	496 780	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 75 780.00 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	498 616	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 76 060.07 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	506 370	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 77 242.88 руб.
ДД.ММ.ГГГГ	ООО "<данные изъяты>"	508 650	За металлоконструкции по Договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ В том числе НДС (18%). 77 590.68 руб.

Кроме того, установлено, что не имеется сведений о расходе денежных средств ООО «<данные изъяты>» в адрес ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», что свидетельствует о фиктивности сделок, указанных в книгах покупок ООО «<данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 7 л.д. 1-294).

Анализируя собранные по делу доказательства суд считает, что умысел подсудимого Гунина С.В. был направлен на уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, в крупном размере, а именно: Гунин С.В., являющийся генеральным директором ООО «ДД.ММ.ГГГГ», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ умышленно не исчислил, и не перечислил в срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в бюджет Российской Федерации налог на добавленную стоимость, то есть уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость с ООО «<данные изъяты>», путем включения в налоговые декларации за 1, 2, 4 кварталы ДД.ММ.ГГГГ, за 1, 2, 3, 4 кварталы ДД.ММ.ГГГГ, за 1, 2, 3, 4 кварталы ДД.ММ.ГГГГ заведомо ложных сведений, а именно путем заведомо неправомерного включения в состав налоговых вычетов по НДС стоимости предъявленного НДС от имени ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) на основании недостоверных счетов-фактур, согласно заключению эксперта от 26.10.2020 на общую сумму 15 864 985,00 рублей, что является в соответствии с примечанием к ст. 199 УК РФ крупным размером неуплаты налога (в редакции Федерального закона №73-ФЗ от 01.04.2020).

Вышеуказанные обстоятельства подтверждаются представителя потерпевшего Козловой С.А., показаниями свидетелей ФИО745, ФИО746, ФИО747, ФИО748, ФИО749, ФИО750, ФИО751, ФИО752, ФИО753, ФИО754, ФИО755, ФИО756, ФИО757, Павлова ФИО758, ФИО759, ФИО760, ФИО761 ФИО762, ФИО763, ФИО764, ФИО765, данными в суде и в ходе предварительного расследования.

Суд считает показания вышеуказанных свидетелей, представителя потерпевшего логичными, последовательными, непротиворечивыми и объективно подтвержденными иными доказательствами, исследованными в ходе судебного разбирательства. Существенных противоречий в показаниях свидетелей, влияющих на квалификацию действий подсудимого Гунина С.В., не имеется, имеющиеся незначительные противоречия в их показаниях, вызваны длительным периодом времени, прошедшего после рассматриваемых событий.

Оснований для оговора подсудимого Гунина С.В. у вышеуказанных свидетелей и представителя потерпевшего не имеется. Таким образом, суд признает их достоверными и допустимыми доказательствами.

Давая оценку исследованным письменным доказательствам, заключению эксперта, протоколам следственных действий суд также признает их относимыми, допустимыми и достоверными, полученными в соответствии с нормами действующего уголовно-процессуального законодательства, поскольку они согласуются с другими исследованными судом доказательствами, данных, свидетельствующих об их недопустимости, суд не усматривает.

Проанализировав доводы стороны защиты, суд приходит к выводу, что экономическая экспертиза проведена в соответствии с требованиями норм уголовно-процессуального законодательства, Федерального закона № 73-ФЗ от 31.05.2001 года «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации», выводы эксперта являются полными, мотивированными и непротиворечивыми, заключения экспертов выполнены надлежащими лицами, сомневаться в объективности и компетентности которых, оснований не имеется.

Основываясь на установленных обстоятельствах, суд признает вышеуказанное заключение эксперта достоверным и допустимым доказательством. Заключение изготовлено в полном соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, объективно подтверждают и дополняют друг друга, подтверждаются остальной совокупностью доказательств по делу. Суд считает, что по форме и содержанию, заключение экспертов отвечает требованиям действующего законодательства, поскольку в полном объеме отражает порядок проведения исследования, оснований для признания указанного заключения недопустимым и недостоверным доказательством, не имеется

Проанализировав доводы подсудимого Гунина С.В. о своей непричастности к совершению преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ, суд считает их недостоверными, поскольку они опровергаются совокупностью вышеуказанных доказательств, исследованных в ходе судебного разбирательства.

При таких обстоятельствах, оценив все исследованные доказательства, не вызывающие сомнений в своей достоверности, относимости, допустимости, а в совокупности, достаточности для установления вины подсудимого, суд приходит к выводу, что действия подсудимого Гунина С.В. должны быть квалифицированы по ч.1 ст.199 УК РФ, поскольку он совершил уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией, путем включения в налоговую декларацию или иные документы, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборох является обязательным, заведомо ложных сведений, в крупном размере, (в редакции Федерального закона от 1 апреля 2020 года № 73-ФЗ).

При назначении наказания подсудимому Гунину С.В. суд, в соответствии со ст. ст. 6, 43, ч.3 ст.60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, обстоятельство, смягчающее наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого, условия жизни его семьи.

Подсудимый Гунин С.С. не судим, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, на учете у нарколога и психиатра не состоит, имеет малолетнего ребенка.

В соответствии с п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ, обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого Гунина С.В., суд признает наличие малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого Гунина С.В., предусмотренных ст.63 УК РФ, не имеется.

Принимая во внимание изложенное, совокупность вышеуказанных данных о личности подсудимого, его возраст, состояние здоровья, суд приходит к выводу о том, что для достижения целей исправления, перевоспитания и предупреждения совершения новых преступлений, Гунину С.В. должно быть назначено наказание в виде штрафа.

Суд не усматривает наличия исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, которые существенно уменьшают степень общественной опасности преступления, совершенного подсудимым Гуниным С.В., а потому считает, что не имеется оснований для применения в отношении него ст.64 УК РФ.

В соответствии с положениями ст.78 УК РФ, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло два года.

Преступление, предусмотренное ч.1 ст.199 УК РФ, относится к категории небольшой тяжести

Принимая во внимание, что сроки привлечения подсудимого Гунина С.В. к уголовной ответственности истекли, суд приходит к выводу о необходимости освобождения его от наказания по предусмотренным п. 3 ч. 1 ст.24 УПК основаниям (ввиду истечения срока давности уголовного преследования). При таких обстоятельствах, суд постановляет в отношении подсудимого Гунина С.В. обвинительный приговор и освобождает его от отбывания наказания.

Рассматривая заявленные по делу в интересах Российской Федерации исковые требования прокурора Пролетарского района г.Тулы о взыскании с Гунина С.В. в доход Российской Федерации денежных средств, в размере 15864985 рублей (на сумму неуплаченного в бюджет налога), суд приходит к следующему.

В соответствии со ст.1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Как отмечено в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ 28.12.2006 N 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления», общественная опасность уклонения от уплаты налогов и сборов, то есть умышленное невыполнение конституционной обязанности каждого платить законно установленные налоги и сборы, заключается в непоступлении денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации.

С учетом изложенного, неисполнение обязанности лицом уплатить законно установленные налоги и сборы влечет ущерб Российской Федерации в виде не полученных бюджетной системой денежных средств.

Согласно разъяснениям, изложенным в п.24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 года N 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления», в приговорах по делам о преступлениях, предусмотренных статьями 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ, должно содержаться решение по предъявленному гражданскому иску. Истцами по данному гражданскому иску могут выступать налоговые органы (подпункт 16 пункта 1 статьи 31 НК РФ) или органы прокуратуры (часть третья статьи 44 УПК РФ), а в качестве гражданского ответчика может быть привлечено физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с законодательством (статьи 1064 и 1068 ГК РФ) несет ответственность за вред, причиненный преступлением (статья 54 УПК РФ).

При таких обстоятельствах, гражданский иск прокурора прокурора Пролетарского района г.Тулы о взыскании с Гунина С.В. в доход Российской Федерации денежных средств, в размере 15864985 рублей, подлежит удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 303, 304, 307, 308, 309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

признать Гунина Сергея Владимировича виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ (в редакции Федерального закона от 1 апреля 2020 года № 73-ФЗ), и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 200000 рублей.

В соответствии с п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ, ст.78 УК РФ освободить осужденного Гунина Сергея Владимировича от отбывания наказания в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

Меру пресечения процессуального принуждения в виде обязательства о явке Гунину Сергею Владимировичу отменить после вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск прокурора Пролетарского района г.Тулы в интересах Российской Федерации, удовлетворить.

Взыскать с осужденного Гунина Сергея Владимировича в доход Российской Федерации - 15864 985 (пятнадцать миллионов восемьсот шестьдесят четыре тысячи девятьсот восемьдесят пять) рублей (сумму неуплаченного в бюджет налога).

Меру процессуального принуждения в виде ареста, наложенного постановлением судьи Пролетарского районного суда г.Тулы от ДД.ММ.ГГГГ, на имущество Гунина С.В., а именно:

- нежилое здание, адрес местонахождения: <адрес>, кадастровый номер: №;

-1\2 доли жилого помещения, адрес местонахождения: <адрес>, (кадастровый номер: №), оставить без изменения до исполнения приговора в части гражданского иска.

Вещественные доказательства по уголовному делу, после вступления приговора в законную силу:

- системный блок, имеющий серийный номер №, находящийся на хранение в СО по Пролетарскому району г. Тула СУ СК России по Тульской области, возвратить ООО «<данные изъяты>»;

- 7 оптических дисков формата CD-R с результатами оперативно-розыскной деятельности – оперативно-розыскного мероприятия «<данные изъяты>», проведенного в отношении ООО «<данные изъяты>»; 15 ответов на запросы из Межрайонной ИФНС России № 13 по Тульской области в отношении контрагентов ООО «<данные изъяты>»: ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «Интек», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», содержащие сведения о массовости адресов регистрации организаций, сведения о массовости учредителя организации, регистрационные дела, книги покупок и продаж организаций, сведения о работниках организаций, списки открытых и закрытых счетов организаций, сведения о критериях риска организаций, предоставленные на 15 оптических дисках формата DVD-R, находящиеся в уголовном деле, хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Тульского областного суда путем подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления через Пролетарский районный суд г.Тулы в течение десяти суток со дня его постановления.

Председательствующий -