Гражданский кодекс часть 1

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 159.2 ч. 4, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 201 ч. 1, 199.2, 199.1 ч. 1УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Свиридов, являясь руководителем организации, совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, 10 незаконных получений кредитов путем предоставления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации, причинивших крупный ущерб, выполняя управленческие функции, злоупотребил полномочиями, то есть использовал свои полномочия вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, повлекшее причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан, сокрыл денежные средства организации за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере, не исполнил в личных интересах обязанности налогового агента по исчислению, удержанию, перечислению налогов, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет, в крупном размере.

Данные преступления совершены им в городе Волжском Волгоградской области при следующих обстоятельствах.

"."..г. Свиридову А.В., являвшемуся руководителем ООО «<...>», на основании решения №... от "."..г. и приказа №..., единственным его участником, в соответствии п. 1.2 устава ООО «<...>», согласно п. 17 устава ООО «<...>», единоличным исполнительным органом общества, генеральным директором, стало известно о проведении на территории Волгоградской области программы по снижению напряженности на рынке труда, в соответствии с постановлением Правительства РФ №... от "."..г. «О предоставлении субсидий из Федерального бюджета бюджетам РФ на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов РФ», постановлением Правительства РФ №... от "."..г. «О предоставлении в период "."..г. субсидий из Федерального бюджета бюджетам РФ на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов РФ», письма Министерства здравоохранения и социального развития РФ от "."..г., разъясняющего порядок финансирования мероприятий программы из федерального бюджета РФ, в соответствии с которой, в случае угрозы массового увольнения работников, временные работы могут организовываться непосредственно работодателями в своих организациях, при этом к временным работам могут быть отнесены работы, выходящие за рамки обычной деятельности работодателя и созданные на заведомо определенный период или для выполнения заведомо определенной работы по срочным трудовым договорам, в том числе на условиях совместительства.

В соответствии с порядком финансирования указанной программы основанием для участия в ней является письменная заявка, поданная в Центр занятости населения.

Зная о том, что участие организации в программе возможно лишь в случае введения режима неполного рабочего дня за два месяца до дня подачи заявки в Центр занятости населения, понимая что вследствие этого возглавляемое им общество не может принять участие в программе "."..г.., Свиридов решил похитить бюджетные денежные средства путем обмана, предоставив в государственное учреждение Центр занятости населения г. Волжского Волгоградской области ложные сведения о якобы введении на предприятии режима неполного рабочего времени и создания временных рабочих мест по благоустройству для работников в случае массового увольнения для участия в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области с целью получения указанных денежных средств.

С этой целью, по его указанию, отделом кадров ООО «<...>» был подготовлен приказ ранее предшествующей датой о введении на предприятии режима неполного рабочего времени в период с "."..г. по "."..г., с которым были ознакомлены работники организации, и который был представлен в государственное учреждение Центра занятости населения г. Волжского Волгоградской области.

"."..г. Свиридов действуя из корыстных побуждений, с целью хищения бюджетных денежных средств, подал заявку в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области, в соответствии которой, возглавляемое им общество из-за снижения объема производства и введения режима неполного рабочего времени на предприятии готово создать временные рабочие места по благоустройству для работников в случае массового увольнения.

В этот же день, между ООО «<...>» и ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области заключен договор №... АФ-МУ, по условиям которого, предприятие обязано организовать рабочие места, принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам №... работников, обеспечить их занятость по исполнению непрофильных работ, с предоставлением до 15 числа каждого месяца, следующего за отработанным, платежную ведомость или расходные кассовые ордера о перечислении денежных средств работникам в качестве оплаты непрофильных работ на основании срочных трудовых договоров, в свою очередь учреждение при получении и проверки данных документов, обязано ежемесячно перечислять на расчетный счет ООО «<...>» денежные средства в качестве возмещения затрат на заработную плату на основании данного договора в сумме, не превышающей минимальный размер оплаты труда на одного работника с учетом начислений в фонд оплаты труда.

В период с "."..г. по "."..г., по указанию генерального директора ООО «<...>» Свиридова А.В., работниками отдела кадров ООО «<...>» были изготовлены срочные трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, списки лиц, участвующих в программе, а работниками бухгалтерии табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости, расходные кассовые ордера и акты выполненных работ, в соответствии с которыми работники ООО «<...>» помимо основных обязанностей выполняли подсобные работы по благоустройству. В действительности №... работников организации, указанные в ведомостях, никаких дополнительных работ не выполняли, а данные недостоверные документы послужили основанием для незаконного получения бюджетных денежных средств генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В.

В указанный период недостоверные документы о якобы приеме на работу, табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости работников предприятия, по указанию Свиридова А.В., для выполнения договорных условий и получения ООО «<...>» денежных средств, работниками ООО «<...>» представлены в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, расположенное по адресу: <адрес>,

Сотрудники ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, обманутые Свиридовым относительно факта создания временных рабочих мест, во исполнение условий договора, на основании предоставленных документов ООО «<...>», в период "."..г. перечислили денежные средства на возмещение затрат на оплату труда по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения в общей сумме <...>, тремя платежами: "."..г. – <...>, "."..г. – <...>, "."..г. – <...>, на расчетный счет ООО «<...>» №..., открытый в южном филиале ОАО <...>», расположенном по адресу: <адрес>, которыми Свиридов распорядился по собственному усмотрению, направив их на пополнение оборотных средств предприятия, погашение кредиторской задолженности перед банками, поставщиками сырья, иные расходы, обусловленные финансово-хозяйственной деятельностью общества.

"."..г. Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в корыстных целях, вновь подал заявку в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области, в соответствии с которой, ООО «<...>» в связи со снижением объема производства и введением режима неполного рабочего времени на предприятии готов создать временные рабочие места по благоустройству для работников в случае массового увольнения.

В тот же день, между ООО «<...>» и ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области заключен договор №... АФ-МУ, согласно которого предприятие обязано организовать рабочие места и принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам №... работников, обеспечить их занятость по исполнению непрофильных работ, а также предоставлять до 20 числа каждого месяца, следующего за отработанным, срочные трудовые договоры об участии во временных работах, заключенные между работниками и работодателем, табеля учета рабочего времени или справки о фактически отработанном времени, расчетно-платежные ведомости на работников, получающих заработную плату с применением платежных карт – копий расчетных ведомостей и платежных поручений о перечислении средств на выплату заработной платы в банк участникам временных работ, и справки о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды, а также акты выполненных работ. Учреждение при получении и проверки данных документов, обязано перечислять ежемесячно на расчетный счет ООО «<...>» денежные средства, выделенные из бюджета в качестве возмещения затрат на заработную плату на основании данного договора в сумме, не превышающей минимальный размер оплаты труда на одного работника с учетом начислений на фонд оплаты труда.

В период с "."..г. по "."..г., по указанию генерального директора ООО «<...>» Свиридова, работники отдела кадров изготовили срочные трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, списки лиц, участвующих в программе, а работники бухгалтерии табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости, либо расходные кассовые ордера и акты выполненных работ, в соответствии с которыми работники ООО «<...>» помимо основных обязанностей выполняли подсобные работы по благоустройству. В действительности №... работников организации, указанные в ведомостях, никаких дополнительных работ не выполняли, а данные фиктивные документы послужили основанием незаконного получения бюджетных денежных средств генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В.

В период времени с "."..г. по "."..г. работниками ООО «<...>» по прямому указанию Свиридова А.В., для выполнения договорных условий и получения ООО «<...>» денежных средств, представлялись в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, недостоверные документы о приеме на работу, табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости работников предприятия.

Сотрудники ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, будучи обманутыми относительно факта создания временных рабочих мест, во исполнение условий договора, на основании предоставленных документов ООО «<...>», в период "."..г. перечислили денежные средства на возмещение затрат на оплату труда по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения в общей сумме <...>, тремя платежами: "."..г. – <...>, "."..г. – <...> "."..г. – <...> на расчетный счет ООО «<...>» №..., открытый в филиале ОАО «<...>, расположенном по адресу: <адрес>, которыми Свиридов А.В. распорядился по собственному усмотрению, направив их на пополнение оборотных средств предприятия, погашение кредиторской задолженности перед банками, поставщиками сырья, иные расходы, обусловленные финансово-хозяйственной деятельностью общества.

"."..г. Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в корыстных целях, опять подал заявку в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области, в соответствии с которой, ООО «<...> в связи со снижением объема производства и введением режима неполного рабочего времени на предприятии готов создать временные рабочие места по благоустройству для работников в случае массового увольнения.

В тот же день, между ООО «<...>» и ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области заключен договор №... АФ-МУ, согласно которого предприятие обязано организовать рабочие места и принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам №... работников и обеспечить их занятость по исполнению непрофильных работ в рамках данного договора, а также предоставлять до 20 числа каждого месяца, следующего за отработанным, срочные трудовые договоры об участии во временных работах, заключенные между работниками и работодателем, табеля учета рабочего времени или справки о фактически отработанном времени, расчетно-платежные ведомости на работников, получающих заработную плату с применением платежных карт – копий расчетных ведомостей и платежных поручений о перечислении средств на выплату заработной платы в банк участникам временных работ, и справки о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды, а также акты выполненных работ. Учреждение при получении и проверки данных документов, обязано перечислять ежемесячно на расчетный счет ООО «<...>» денежные средства, выделенные из бюджета в качестве возмещения затрат на заработную плату на основании данного договора в сумме, не превышающей минимальный размер оплаты труда на одного работника с учетом начислений на фонд оплаты труда.

В период с "."..г. по "."..г., по указанию генерального директора ООО «<...>» Свиридова А.В., отделом кадров были изготовлены срочные трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, списки лиц, участвующих в программе, а бухгалтерией табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости, либо расходные кассовые ордера и акты выполненных работ, в соответствии с которыми, работники ООО «<...>» помимо основных обязанностей выполняли подсобные работы по благоустройству. В действительности №... работников организации, указанные в ведомостях, никаких дополнительных работ не выполняли, а данные фиктивные документы послужили основанием незаконного получения бюджетных денежных средств генеральным директором ООО <...>» Свиридовым А.В.

В период времени с "."..г. по "."..г., работниками ООО «<...>» по прямому указанию Свиридова А.В., для выполнения договорных условий и получения ООО <...>» денежных средств, представлены в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, недостоверные документы о приеме на работу, табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости работников предприятия.

Сотрудники ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, обманутые относительно факта создания временных рабочих мест, во исполнение условий договора, на основании предоставленных документов ООО «<...>», в период "."..г. перечислили денежные средства на возмещение затрат на оплату труда по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения в общей сумме <...>, тремя платежами: "."..г. – <...>, "."..г. – <...>, "."..г. – <...>, на расчетный счет ООО «<...> "."..г., открытый в филиале ОАО «<...>, расположенном по адресу: <адрес>, которыми Свиридов А.В. распорядился по собственному усмотрению, направив их на пополнение оборотных средств предприятия, погашение кредиторской задолженности перед банками, поставщиками сырья, иные расходы, обусловленные финансово-хозяйственной деятельностью общества.

"."..г. Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в корыстных целях, подал заявку в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области, в соответствии с которой, ООО «<...>» в связи со снижением объема производства и введением режима неполного рабочего времени на предприятии готов создать временные рабочие места по благоустройству для работников в случае массового увольнения.

В этот же день, "."..г. между ООО «<...>» и ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области заключен договор №... АФ-МУ, согласно которого предприятие обязано организовать рабочие места и принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам 206 работников, обеспечить их занятость по исполнению непрофильных работ в рамках данного договора, а также предоставлять до 20 числа каждого месяца, следующего за отработанным, срочные трудовые договоры об участии во временных работах, заключенные между работниками и работодателем, табеля учета рабочего времени или справки о фактически отработанном времени, расчетно-платежные ведомости или на работников, получающих заработную плату с применением платежных карт – копий расчетных ведомостей и платежных поручений о перечислении средств на выплату заработной платы в банк участникам временных работ, и справки о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды, а также акты выполненных работ. Учреждение при получении и проверки данных документов, обязано перечислять ежемесячно на расчетный счет ООО <...>» денежные средства, выделенные из бюджета в качестве возмещения затрат на заработную плату на основании данного договора в сумме, не превышающей минимальный размер оплаты труда на одного работника с учетом начислений на фонд оплаты труда.

В период с "."..г. по "."..г., по указанию Свиридова сотрудники отдела кадров изготовили срочные трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, списки лиц, участвующих в программе, а бухгалтера табели учета рабочего времени, расчетные ведомости, либо расходные кассовые ордера и акты выполненных работ, в соответствии с которыми работники ООО «Волжский Бисквит» помимо основных обязанностей выполняли подсобные работы по благоустройству. В действительности №... работников организации, указанные в ведомостях, никаких дополнительных работ не выполняли, а данные фиктивные документы послужили основанием незаконного получения бюджетных денежных средств генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В.

В период времени с "."..г. по "."..г. работники ООО «<...>» по прямому указанию Свиридова А.В., для выполнения договорных условий и получения ООО «<...>» денежных средств, представили в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, недостоверные документы о приеме на работу, табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости работников предприятия.

Сотрудники ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, обманутые относительно факта создания временных рабочих мест, во исполнение условий договора, на основании предоставленных документов ООО «<...>», в период "."..г. перечислили денежные средства на возмещение затрат на оплату труда по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения в общей сумме <...>, тремя платежами: "."..г. – <...>, "."..г. – <...>, "."..г. – <...>, на расчетный счет ООО «<...> № №..., открытый в филиале ОАО «<...>, расположенном по адресу: <адрес>, которыми Свиридов А.В. распорядился по собственному усмотрению, направив их на пополнение оборотных средств предприятия, погашение кредиторской задолженности перед банками, поставщиками сырья, иные расходы, обусловленные финансово-хозяйственной деятельностью общества.

В этот же день, "."..г. между ООО «<...>» и ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области заключен договор №... АФ-МУ, согласно которого предприятие обязано организовать рабочие места и принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам 200 работников, обеспечить их занятость по исполнению непрофильных работ в рамках данного договора, а также предоставлять до 20 числа каждого месяца, следующего за отработанным, срочные трудовые договоры об участии во временных работах, заключенные между работниками и работодателем, табеля учета рабочего времени или справки о фактически отработанном времени, расчетно-платежные ведомости или на работников, получающих заработную плату с применением платежных карт – копий расчетных ведомостей и платежных поручений о перечислении средств на выплату заработной платы в банк участникам временных работ, и справки о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды, а также акты выполненных работ. Учреждение при получении и проверки данных документов обязано перечислять ежемесячно на расчетный счет ООО <...>» денежные средства, выделенные из бюджета в качестве возмещения затрат на заработную плату на основании данного договора в сумме не превышающей минимальный размер оплаты труда на одного работника с учетом начислений на фонд оплаты труда.

В период с "."..г. по "."..г. работники отдела кадров в офисе организации, по указанию генерального директора ООО «<...>» Свиридова А.В., изготовили срочные трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, списки лиц, участвующих в программе, а работники бухгалтерии по указанию Свиридова А.В., подготовили табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости, либо расходные кассовые ордера и акты выполненных работ, в соответствии с которыми работники ООО «<...>» помимо основных обязанностей выполняли подсобные работы по благоустройству. В действительности №... работников организации, указанные в ведомостях, никаких дополнительных работ не выполняли, а данные недостоверные документы послужили основанием незаконного получения бюджетных денежных средств генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В.

В период времени с "."..г. по "."..г., работники ООО «<...>» по указанию Свиридова А.В., для выполнения договорных условий и получения ООО «<...>» денежных средств, представили в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, расположенное по адресу: <адрес>, недостоверные документы о приеме на работу, табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости работников предприятия,

Сотрудники ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, обманутые относительно факта создания временных рабочих мест, во исполнение условий договора, на основании предоставленных документов ООО «<...>», в период "."..г. перечислили денежные средства на возмещение затрат на оплату труда по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения в общей сумме <...>, четырьмя платежами: "."..г. – <...>, "."..г. – <...> <...>, "."..г. – <...>, "."..г. - <...> на расчетный счет ООО «<...>» №..., открытый в филиале <...>, расположенном по адресу: <адрес>, которыми Свиридов А.В. распорядился по собственному усмотрению, направив их на пополнение оборотных средств предприятия, погашение кредиторской задолженности перед банками, поставщиками сырья, иные расходы, обусловленные финансово-хозяйственной деятельностью общества.

"."..г. Свиридов А.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в корыстных целях, подал заявку в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области, в соответствии с которой, он в связи со снижением объема производства и введением режима неполного рабочего времени на предприятии готов создать временные рабочие места по благоустройству для работников в случае массового увольнения.

В этот же день, "."..г. между ООО «<...>» и ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области заключен договор №... АФ-МУ, согласно которого предприятие обязано организовать рабочие места, принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам №... работников, обеспечить их занятость по исполнению непрофильных работ в рамках данного договора, а также предоставлять до 20 числа каждого месяца, следующего за отработанным, срочные трудовые договоры об участии во временных работах, заключенные между работниками и работодателем, табеля учета рабочего времени или справки о фактически отработанном времени, расчетно-платежные ведомости или на работников, получающих заработную плату с применением платежных карт – копий расчетных ведомостей и платежных поручений о перечислении средств на выплату заработной платы в банк участникам временных работ, и справки о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды, а также акты выполненных работ. Учреждение при получении и проверки данных документов обязано перечислять ежемесячно на расчетный счет ООО «<...>» денежные средства, выделенные из бюджета в качестве возмещения затрат на заработную плату на основании данного договора в сумме не превышающей минимальный размер оплаты труда на одного работника с учетом начислений на фонд оплаты труда.

В период с "."..г. по "."..г. сотрудники отдел кадров ООО «<...>» по указанию генерального директора ООО «<...>» Свиридова А.В., изготовили срочные трудовые договоры, приказы о приеме и увольнении работников, списки лиц, участвующих в программе, а бухгалтера по указанию Свиридова А.В., подготовила табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости, либо расходные кассовые ордера и акты выполненных работ, в соответствии с которыми работники ООО «<...>» помимо основных обязанностей выполняли подсобные работы по благоустройству. В действительности №... работников организации, указанные в ведомостях, никаких дополнительных работ не выполняли, а данные фиктивные документы послужили основанием незаконного получения бюджетных денежных средств генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В.

В период времени с "."..г. по "."..г., работники ООО «<...>» по прямому указанию Свиридова А.В., для выполнения договорных условий и получения ООО «<...>» денежных средств, представила в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, расположенное по адресу: <адрес>, недостоверные документы о приеме на работу, табеля учета рабочего времени, расчетные ведомости работников предприятия.

Сотрудники ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, обманутые относительно факта создания временных рабочих мест, во исполнение условий договора, на основании предоставленных документов ООО «<...>», в период "."..г. перечислили денежные средства на возмещение затрат на оплату труда по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения в общей сумме <...>, тремя платежами: "."..г. – <...>, "."..г. - <...> "."..г. – <...>, на расчетный счет ООО «<...>» №..., открытый в филиале ОАО «<...> расположенном по адресу: <адрес>, которые Свиридов А.В. похитил и распорядился по собственному усмотрению, направив их на пополнение оборотных средств предприятия, погашение кредиторской задолженности перед банками, поставщиками сырья, иные расходы, обусловленные финансово-хозяйственной деятельностью общества.

Таким образом, в период "."..г. генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. путем обмана были похищены бюджетные денежные средства на общую сумму <...>, что является особо крупным размером.

Примерно "."..г. у Свиридова А.В., возник преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в ОАО АКБ «<...>» в сумме <...> рублей, с целью пополнения оборотных средств предприятия.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...>» изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г. с внесением в них заведомо ложных сведений.

Работники ООО «<...>» М.. и И. по указанию Свиридова А.В., указали в балансах заведомо ложные сведения, завысив показатели основных средств на <...>, запасы на <...> рублей, убытки на <...> рублей, а также занизили показатели долгосрочных кредитов и займов на <...> рублей, кредиторскую задолженность поставщикам и подрядчикам на <...> рублей, задолженность по налогам и сборам на <...> рублей. При этом, согласно данным о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «<...>», сведения: об основных средствах <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения – <...> рублей; о запасах – <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения – <...> рублей; об убытках – <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения – <...> рублей; о долгосрочных кредитах и займах <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения <...> рублей; о кредиторской задолженности поставщикам и подрядчикам - <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения - <...> рублей; о задолженности по налогам и сборам - <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения - <...> рублей.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В. обратился в ОАО «<...>», расположенный по адресу: <адрес>, с заявкой, на получение кредита на сумму <...> рублей, представив недостоверные бухгалтерские документы.

В этот же день руководство ОАО «<...>» в лице Д.., приняло решение о выдаче кредита ООО «<...>» на сумму <...> рублей, и на основании указанного кредитного договора со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет №..., открытый в данном банке, по указанному адресу.

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...>», Свиридов А.В. распорядился ими по собственному усмотрению, направив их на деятельность ООО «<...> и не исполняя обязательств по погашению полученного кредита, причинил крупный ущерб ОАО «<...>» на сумму <...>.

Кроме того, примерно "."..г. у Свиридова А.В., возник преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в ОАО ФАКБ «<...>» филиал в г. Волгограде в сумме <...> рублей, с целью пополнения оборотных средств предприятия.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...>» изготовить балансы предприятия по состоянию "."..г. с внесением в них заведомо ложных сведений.

Работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В., опасаясь увольнения с работы, указали в балансах заведомо ложные сведения, уменьшив показатели непокрытого убытка на <...>, краткосрочных обязательств и заемных средств на <...>, дебиторской задолженности на <...>, запасов на <...>, а также увеличили стоимость основных средств на <...>.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В. обратился в ОАО ФАКБ «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенный по адресу: <адрес> с заявлением о выдаче кредита на сумму <...> рублей, представив недостоверные бухгалтерские документы.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО <...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию "."..г., между ОАО ФАКБ «<...>» (кредитор), в лице Ч. и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО ФАКБ «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключен кредитный договор №...

В этот же день руководство ОАО ФАКБ «<...>», в лице Ч. приняло решение о выдаче кредита ООО «<...>» на сумму <...> рублей, и на основании указанного кредитного договора со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода указанных денежных средств на расчетный счет №..., открытый в данном банке по указанному адресу.

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...>», Свиридов А.В. распорядился ими по собственному усмотрению, направив их на финансово-хозяйственную деятельность организации, и в последующем, не исполняя обязательств по погашению полученного кредита, причинил крупный ущерб ОАО ФАКБ «<...>» филиал в г. Волгограде на сумму <...>

Примерно "."..г. у Свиридова А.В., возник преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в ОАО «<...>» филиал в <адрес> в сумме <...> с целью пополнения оборотных средств предприятия.

Реализуя задуманное, ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...>», изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г. с внесением в них заведомо ложных сведений.

Работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В., указали в балансах заведомо ложные сведения, завысив сведения о суммах краткосрочных кредитов и займов на <...> рублей, занизив показатели долгосрочных кредитов и займов по строке №... в балансах ООО «<...>» по состоянию на "."..г. – на <...>.

При этом, согласно данным о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «<...>», сведения о краткосрочных кредитов и займов по состоянию на "."..г. составляли <...> рублей, долгосрочных кредитах и займах по состоянию на "."..г. составляли <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения, суммы краткосрочных кредитов и займов - <...> рублей, суммы долгосрочных кредитов и займов - <...> рублей.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В. обратился в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, <...>, расположенный по адресу: <адрес>, с заявкой на получение кредита, представив недостоверные бухгалтерские документы.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г. и "."..г., между ОАО «<...>» (кредитор), в лице вице-президента – управляющего ОАО «<...>» филиалом в г. Волгограде Т. и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО «<...> филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...> № №... в сумме <...> рублей.

В этот же день руководство ОАО «<...>» филиала в г. Волгограде в лице Т., приняло решение об открытии кредитной линии ООО «<...>» на сумму <...> рублей, и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода на расчетный счет № №..., открытый в данном банке по указанному адресу.

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...>», Свиридов А.В. распорядился ими по собственному усмотрению, направив их на деятельность ООО «<...>», и в последующем, не исполняя обязательств по погашению полученного кредита, причинил крупный ущерб ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде на сумму <...>

Примерно "."..г. у Свиридова А.В., возник преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в ОАО «<...> филиал в г. Волгограде в сумме <...> рублей, с целью пополнения оборотных средств предприятия.

Работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В., указали в балансах заведомо ложные сведения, завысив сведения о суммах краткосрочных кредитов и займов на <...> рублей, занизив показатели долгосрочных кредитов и займов по строке №... в балансах ООО <...>» по состоянию на "."..г. – на <...> рублей.

При этом, согласно данным о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «<...>», сведения о краткосрочных кредитах и займах по состоянию на "."..г. составляли <...> рублей, долгосрочных кредитах и займах по состоянию на "."..г. составляли <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения, суммы краткосрочных кредитов и займов - <...> рублей, суммы долгосрочных кредитов и займов - <...> рублей.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г. и "."..г., между ОАО «<...>» (кредитор), в лице вице-президента – управляющего ОАО «<...> филиалом в г. Волгограде Т., и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключен договор кредитования в форме овердрафта №... с лимитом овердрафта <...> рублей.

В этот же день, "."..г., руководство ОАО «<...>» филиала в г. Волгограде, в лице Т.., приняло решение об открытии кредитной линии ООО «<...>» на сумму <...> руб., и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода на расчетный счет №... открытый в данном банке по указанному адресу.

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...>», Свиридов А.В. распорядился ими по собственному усмотрению, направив их на деятельность ООО «<...>», и не исполняя обязательств по погашению полученного кредита, причинил крупный ущерб ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде на сумму <...>.

Примерно <...> у Свиридова А.В., возник преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде в сумме <...> рублей, с целью пополнения оборотных средств предприятия.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...> изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г. с внесением в них заведомо ложных сведений.

Работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В., указали в балансах заведомо ложные сведения, занизив показатели долгосрочных кредитов и займов по строке №... в балансах ООО «<...>» по состоянию на "."..г. на <...> рублей.

При этом, согласно данным о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО <...>», сведения о долгосрочных кредитах и займах по состоянию на "."..г. составляли <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения, сумма долгосрочных кредитов и займов по состоянию на "."..г. составляла <...> рублей.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В. подал заявку на получение кредита в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенный по адресу: <адрес>, представив недостоверные бухгалтерские документы.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г., между ОАО «<...>» (кредитор), в лице вице-президента – управляющего ОАО «<...> филиалом в г. Волгограде Т., и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «Волжский Бисквит» №... в сумме <...>

В этот же день, "."..г., руководство ОАО «<...>» филиала в г. Волгограде в лице Т.., приняло решение об открытии кредитной линии ООО «<...>» на сумму <...> рублей, и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода на расчетный счет №..., открытый в данном банке, расположенном по указанному адресу.

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...>», Свиридов А.В. распорядился ими по собственному усмотрению, направив их на деятельность ООО <...>», и в последующем, не исполняя обязательств по погашению полученного кредита, причинил крупный ущерб ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде на сумму <...>.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...>» изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г., в которые внести заведомо ложные сведения.

При этом, согласно данным о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «<...>», сведения о долгосрочных кредитах и займах по состоянию на "."..г. составляли <...>, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения, сумма долгосрочных кредитов и займов по состоянию на "."..г. составляла <...> рублей. Для обеспечения погашения кредита, ООО «<...>» с ОАО «<...>» заключили договор о предоставлении последнему в залог имущества, якобы состоящего на балансе и принадлежащего ООО «<...>», в действительности являющегося собственностью ЗАО «<...>» и лишь находившегося в лизинге организации.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., обратился в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенный по адресу: <адрес>, с заявкой на получение кредита, представив недостоверные бухгалтерские документы.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г., между ОАО «<...> (кредитор), в лице вице-президента – управляющего ОАО <...>» филиалом в г. Волгограде Т. и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО «<...> филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...>» №... в сумме <...>, и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода на расчетный счет № №... открытый в данном банке, расположенном по указанному адресу.

Примерно "."..г. у Свиридова А.В., возник преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в АКБ «<...> филиале «Волгоград» в сумме <...> рублей, с целью пополнения оборотных средств предприятия.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...> изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г., в которые внести заведомо ложные сведения.

Работники ООО «<...>» по указанию Свиридова А.В., указали в балансах заведомо ложные сведения, уменьшив сведения о суммах краткосрочных обязательств и заемных средств на <...> рублей, долгосрочных обязательств и заемных средств на <...> рублей, дебиторской задолженности на <...> рублей и запасов на <...> рублей.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., обратился в АКБ «<...> филиал «Волгоград» с заявлением о выдаче кредита. "."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г., между АКБ «<...>» филиал «Волгоград» (кредитор), в лице Д.., и генеральным директором ООО <...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении АКБ «<...> филиал «Волгоград», расположенном по адресу: <адрес>, заключен кредитный договор №...

В этот же день, "."..г., руководство АКБ «<...>», филиал «Волгоград», в лице Д. приняло решение о выдаче первой части кредита ООО «<...>» на сумму <...>, и на основании указанного кредитного договора со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода денежных средств на расчетный счет №..., открытый в данном банке, расположенном по указанному адресу.

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...>», Свиридов А.В. распорядился ими по собственному усмотрению, направив их на деятельность ООО «<...> и в последующем, не исполняя обязательств по погашению полученного кредита, причинил крупный ущерб АКБ «<...> на сумму <...> рублей.

Примерно "."..г. у Свиридова А.В., возник преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде в сумме <...> рублей, с целью пополнения оборотных средств предприятия.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...>» изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г., в которые внести заведомо ложные сведения.

Работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В., указали в балансах заведомо ложные сведения, занизив показатели долгосрочных кредитов и займов по строке 1410 в балансах ООО «Волжский Бисквит» по состоянию на "."..г. на <...> рублей.

При этом, согласно данным о реальной финансово-хозяйственной деятельности ООО «<...>», сведения о долгосрочных кредитах и займах по состоянию на "."..г. составляли <...> рублей, а согласно представленным Свиридовым А.В. балансам, содержащим заведомо ложные сведения, сумма долгосрочных кредитов и займов - <...> рублей. Для обеспечения погашения кредита, ООО «<...>» с ОАО «<...>» заключили договор о предоставлении последнему в залог имущества, якобы состоящего на балансе и принадлежащего ООО «<...>», в действительности являющегося собственностью ОАО КБ «<...>» филиала №... в г. Волгоград и лишь находившегося в лизинге организации.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., обратился в ОАО <...>» филиал в г. Волгограде, расположенный по адресу: <адрес> с заявкой на получение кредита, представив недостоверные бухгалтерские документы.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г., между ОАО <...>» (кредитор), в лице вице-президента – управляющего ОАО «<...>» филиалом в г. Волгограде Т. и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...>» №... в сумме <...>

В этот же день, "."..г., руководство ОАО «<...> филиала в г. Волгограде в лице Т.., приняло решение об открытии кредитной линии ООО «<...>» на сумму <...> рублей, и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода на расчетный счет №... открытый в данном банке, расположенном по указанному адресу.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО «<...>» изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г., в которые внести заведомо ложные сведения.

Работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В., указали в балансах заведомо ложные сведения, занизив показатели долгосрочных кредитов и займов по строке №... в балансах ООО <...>» по состоянию на "."..г. на <...> рублей.

"."..г. генеральный директор ООО <...>» Свиридов А.В., обратился в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенный по адресу: <адрес>, с заявкой на получение кредита.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г., между ОАО «<...> филиал в г. Волгограде (кредитор), в лице вице-президента – управляющего ОАО «<...>» филиалом в г. Волгограде Т. и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО <...>» филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...>» №... сумме <...> рублей.

В этот же день руководство ОАО «<...> филиала в г. Волгограде в лице Т.., приняло решение об открытии кредитной линии ООО «<...>» на сумму <...> рублей, и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода на расчетный счет № №... открытый в данном банке, расположенном по указанному адресу.

Реализуя задуманное, являясь ответственным за правильность и своевременность составления бухгалтерской и налоговой отчетности организации, заведомо зная, что при отражении в бухгалтерских балансах предприятия, показателей о реальной финансово-хозяйственной деятельности, в получении кредита будет отказано, Свиридов А.В. дал указание работникам ООО <...>» изготовить балансы предприятия по состоянию на "."..г. в которые внести заведомо ложные сведения.

Работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В. и опасаясь увольнения с работы, указали в балансах заведомо ложные сведения, занизив показатели долгосрочных кредитов и займов по №... в балансах ООО «<...>» по состоянию на "."..г. на <...>.

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., обратился в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде расположенный по адресу: <адрес>, с заявкой на получение кредита, представив недостоверные бухгалтерские документы.

"."..г. на основании представленных руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. заведомо ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, а именно представленных заранее сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию на "."..г., между ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде (кредитор), в лице вице-президента – управляющего ОАО «<...>» филиалом в г. Волгограде Т. и генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенном по адресу: <адрес>, заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...>» № №... в сумме <...> рублей.

В этот же день, "."..г., руководство ОАО «<...> филиала в г. Волгограде в лице Т. приняло решение об открытии кредитной линии ООО «<...>» на сумму <...> рублей, и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата "."..г., выдало данной организации кредит путем безналичного перевода на расчетный счет №..., открытый в данном банке, расположенном по указанному адресу.

Кроме того, Свиридов А.В., являясь генеральным директором ООО «<...>» и фактическим собственником ООО «<...>», выполняющим управленческие функции в организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, используя свои полномочия, решил пополнить оборотные средства указанного общества, путем внесения в них денежных средств, полученных работниками данной организации в кредит.

Примерно "."..г., Свиридов А.В. осуществляя задуманное, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы, дал указание техническому директору ООО «<...>» Б.. выступить поручителем при получении кредита его супругой С. в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив Б.. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения, оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. Б. желая сохранить работу, выступил поручителем по кредитному договору №... в ОАО «<...>».

"."..г., предприятие перестало осуществлять деятельность. Свиридов А.В., не исполнил своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность по оплате кредита, полученного С. в ОАО «<...>», при котором Б. выступил поручителем, с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание директору подконтрольного ему ООО «<...>» К. получить кредит в ОАО <...> филиал в г. Волгограде в сумме <...> рублей, заверив К. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. К. желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., после получения наличных денежных средств по кредитному договору №..., привез и сдал в кассу ООО «<...>» денежные средства в сумме <...> рублей, за вычетом процентов за получение кредита.

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному К. кредиту, при этом с указанного периода времени предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность К. перед ОАО <...>» филиал в г. Волгограде с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>

"."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание директору по производству ООО «<...>» С.. выступить поручителем при получении кредита его супругой С.. в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив С. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО <...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. С. желая сохранить работу, выступил поручителем по кредитному договору №....

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность по оплате кредита, полученного С. в ОАО «<...>», при котором С.. выступил поручителем, с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание заместителю директора по финансам ООО «<...> И. получить кредит в <...>» в сумме <...> рублей, заверив И. в том, что поручителем при получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена последним, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. И.., желая сохранить работу, после получения наличных денежных средств по кредитному договору №..., по указанию Свиридова А.В., передала их супруге последнего С.

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному И.. кредиту, однако с указанного периода времени предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность И.. перед <...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО <...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание водителю ООО «<...>» С. получить кредит в <...>» в сумме <...>, заверив С. том, что поручителем при получении выступит ООО «<...> и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. С. желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., после получения наличных денежных средств по кредитному договору №..., передал их Свиридову А.В.

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по получению С. кредита, однако с указанного периода времени предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность С.. перед <...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание техническому директору ООО <...>» Б. получить кредит в ОАО АКБ «<...>» в сумме <...> рублей, заверив Б. в том, что поручителем при его получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. Б. желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., после получения наличных денежных средств по кредитному договору №..., по указанию Свиридова А.В., привез и сдал их в кассу ООО «<...>».

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность Б. перед ОАО <...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно <...> Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание директору подконтрольного ему ООО «<...> К. получить кредит в ОАО <...>» филиал в г. Волгограде в сумме <...>, заверив К. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. К.., желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., после получения наличных денежных средств по кредитному договору №..., по указанию Свиридова А.В., привез и сдал их в кассу ООО «<...>».

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному К.. кредиту, однако, с указанного периода времени предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность К. перед ОАО <...>» филиал в г. Волгограде с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание начальнику цеха ООО «<...>» С. получить кредит в ОАО «<...> в сумме <...> рублей, заверив С. в то, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. С. желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., после получения денежных средств по кредитному договору №..., по указанию Свиридова А.В. представил их в кассу ООО «<...>

<...> осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринимает. Задолженность по оплате кредита, полученного С. ОАО «И.» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая их наступление, под угрозой увольнения с работы дал указание директору подконтрольного ему ООО <...>» К. получить кредит в ОАО <...>» филиал в г. Волгограде в сумме <...> рублей, заверив К. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному К. кредиту, однако с указанного периода времени предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринимал. Задолженность К.. перед ОАО <...>» филиал в г. Волгограде с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, заведомо зная, что организация перекредитована, находясь в офисе ООО «<...>», расположенном по адресу: <адрес>, действуя в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание директору по производству ООО «<...>» К. выступить поручителем при получении кредита аффилированного ООО «<...>» в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив К. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. К.., желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., выступил поручителем по кредитному договору №..., на основании договора поручительства №... от "."..г..

"."..г., предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность по оплате кредита, полученного ООО «<...>» в ОАО «<...>», при котором К. выступил поручителем, составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», расположенном по адресу: <адрес>, действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание механику подконтрольного ему ООО «<...> Г. выступить поручителем при получении кредита его супругой С. в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив Г. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО <...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. Г.., желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., выступил поручителем по кредитному договору №..., на основании договора поручительства №... от "."..г..

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность по оплате кредита, полученного ООО «<...>» в ОАО «<...>» при котором Г. выступил поручителем, с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой прекращения деятельности индивидуального предпринимателя К. реализующего продукцию ООО «<...>» дал ему указание получить кредит в ЗАО Банк «<...>» в сумме <...>, заверив К. в том, что поручителем при получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. К.., желая сохранить единственный источник дохода после подписания необходимых документов по кредитному договору №... в указанном банке, наличные денежные средства, полученные ИП К.. в кредит были представлены в кассу ООО «<...>».

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность К.. перед ЗАО <...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО <...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание техническому директору ООО <...>» Б. выступить поручителем при получении кредита аффилированного ООО «<...>» в ОАО <...>» в сумме <...> рублей, заверив Б.. в том, что поручителем при его получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. Б.., желая сохранить работу, выступил поручителем по кредитному договору №..., на основании договора поручительства №... от "."..г..

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность Б.. перед ОАО <...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой прекращения деятельности индивидуального предпринимателя П. осуществляющей реализацию продукции общества, предложил выступить поручителем при получении кредита, подконтрольного ему ООО «<...>» в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив П. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. П.., желая сохранить единственный источник дохода, выступила поручителем по кредитному договору №..., на основании договора поручительства №... от "."..г..

С "."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринимает. Задолженность по оплате кредита, полученного ООО «<...>» в ОАО «<...> при котором П. выступила поручителем, с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание финансовому директору ООО «<...> М. получить кредит в ЗАО <...>» в сумме <...> рублей, заверив М.. в том, что поручителем при его получении выступит его дочь С. и вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. М.., желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., после получения наличных денежных средств по кредитному договору №..., по указанию Свиридова А.В., привезла и сдала их в кассу ООО «<...>».

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному М.. кредиту, при этом "."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность М. перед ЗАО <...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая осуществлять задуманное, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой прекращения деятельности индивидуального предпринимателя К. реализующего продукцию ООО «<...>» дал К. указание получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив К. в том, что поручителем при его получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. К.., желая сохранить единственный источник дохода, после подписания необходимых документов по кредитному договору №... в указанном банке, денежные средства, полученные К. в кредит, были перечислены на расчетный счет ООО «<...>».

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность ИП К. перед ОАО «<...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой прекращения деятельности индивидуального предпринимателя К. реализующего продукцию ООО «<...>» дал К.. указание получить кредит в ОАО <...>» в сумме <...> рублей, заверив К. в том, что поручителем при получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. К.., желая сохранить единственный источник дохода после подписания необходимых документов по кредитному договору №311-00060/К в указанном банке, денежные средства, полученные ИП К кредит были перечислены на расчетный счет ООО «<...>».

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность К. перед ОАО <...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание директору по производству ООО «<...>» К. получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив К. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. К., желая сохранить работу и доверяя Свиридову А.В., после получения наличных денежных средств по кредитному договору №..., по указанию Свиридова А.В., передал последнему денежные средства. "."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному К. кредиту, однако с указанного периода времени предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринимает. Задолженность К. перед ОАО «<...>» составляет <...> рублей.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой прекращения деятельности индивидуального предпринимателя Д. реализующего продукцию ООО <...>» дал Д. указание получить кредит в ОАО «<...> в сумме <...> рублей, заверив Д. в том, что поручителем при получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. Д.., желая сохранить единственный источник дохода, после подписания необходимых документов по кредитному договору № 311-00056/К в указанном банке, денежные средства, полученные ИП ФИО63 в кредит были перечислены на расчетный счет ООО «<...>».

"."..г., предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность Д.. перед ОАО «<...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

"."..г. Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание директору подконтрольного ему ООО «<...> С.. получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, что С.. и сделал. Свиридов А.В. заверил С. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному С. кредиту, однако с указанного периода времени предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринимал. Задолженность С.. перед ОАО «<...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г. Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание водителю ООО «<...>» Р. получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив Р.. в том, что вся задолженность будет оплачена ООО «<...>», а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. Р.., желая сохранить работу, после подписания необходимых документов по кредитному договору №... в указанном банке, наличные денежные средства, полученные Р.. в кредит были представлены в кассу ООО «<...>».

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а ФИО4, не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринимает. Задолженность по оплате кредита, полученного Р.. в ОАО «<...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г., Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой увольнения с работы дал указание водителю ООО «<...>» С.. получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> заверив С. в том, что поручителем при получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. организация уплачивала, предусмотренные договором ежемесячные платежи по полученному С.. кредиту, однако "."..г. года предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность С.. перед ОАО «<...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Примерно "."..г. Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой прекращения деятельности индивидуального предпринимателя Д. реализующего продукцию ООО «<...>» дал Д.. указание получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив Д. в том, что поручителями при получении выступит ООО «<...>», а также он сам, и вся задолженность будет оплачена указанной организацией, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

"."..г. Д. желая сохранить единственный источник дохода, после подписания необходимых документов по кредитному договору №... в указанном банке, денежные средства, полученные Д.. в кредит были перечислены на расчетный счет ООО «<...>».

Однако, <...>, предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В. не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность Д. перед ОАО «<...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>

Примерно <...>, Свиридов А.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, злоупотребляя своими полномочиями, находясь в офисе ООО «<...>», действуя вопреки законным интересам организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, под угрозой прекращения деятельности индивидуального предпринимателя К. реализующего продукцию ООО <...>» дал К.. указание получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, заверив К. в том, что поручителем при получении выступит ООО «<...>» и вся задолженность будет оплачена предприятием, а в случае невозможности погашения оставшуюся сумму кредита он вернет наличными денежными средствами.

К. желая сохранить единственный источник дохода, после подписания необходимых документов в указанном банке, полученные им денежные средства в кредит перечислил на расчетный счет ООО «<...>».

"."..г. предприятие перестало осуществлять деятельность, а Свиридов А.В., не исполняя своих обязательств, ввиду отсутствия денежных средств, никаких мер по погашению кредита не предпринял. Задолженность К. перед ОАО «<...>» с учетом процентов, пеней и штрафов составляет <...>.

Таким образом, Свиридов А.В., злоупотребив своими должностными полномочиями, выразившимися в расходовании на личные цели и нужды ООО «<...>» денежных средств в размере <...>, полученных в период времени "."..г. в кредит у различных банков подчиненными работниками: Б. Г. Д. И. К. М.., С.., К.., С.., П. С.. и Р. причинил существенный вред их правам и законным интересам.

Свиридов, являясь руководителем ООО «<...>», в том числе представлял его интересы и совершал сделки, сокрыл денежные средства, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам (сборам), в крупном размере.

В силу ч. 1 ст. 6 Федерального Закона №129-ФЗ от "."..г. «О бухгалтерском учете» генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В. нес ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, правильность исчисления и уплаты в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды налогов и страховых взносов.

В период с "."..г. по "."..г. у ООО «<...>» образовалась недоимка по налогам и сборам на сумму <...> рублей.

По указанию ФИО4, работниками бухгалтерии ООО «<...>» были открыты расчетные счета в следующих кредитных организациях: Волгоградском филиале ОАО <...>» № №...; ОАО <...>» <...>» <...>; филиале №... ОАО <...>» № №...; южном филиале ОАО «<...> № №...; филиале «<...> ОАО АКБ «<...> № №..., № №...; Волгоградском филиале ЗАО АКБ «<...>» № №... южном филиале ЗАО <...>» № №...; филиале ОАО «<...>» в <адрес> № №...; <...> №....

В связи с неуплатой налогов в бюджет, на основании ст. ст. 31, 46 НК РФ ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области "."..г. принято решение о бесспорном взыскании задолженности за счет денежных средств на счетах в банках ООО «<...>», выставлены инкассовые поручения на указанные выше расчетные счета.

Свиридов А.В., являясь руководителем ООО «<...>», достоверно знал о размерах имеющейся задолженности, игнорировал законные требования налогового органа, умышленно сокрыл денежные средства, за счет которых, согласно ст. 46 НК РФ, должно производиться взыскание недоимки по налогам, знал о том, что в случае использования расчетов через имеющиеся счета ООО «<...>» открытые в вышеуказанных банковских учреждениях, будет производиться списание денежных средств на погашение задолженности по налогам.

В период с "."..г. по "."..г., работники ООО «<...>», по указанию Свиридова А.В. для беспрепятственного проведения расчетов с контрагентами ООО «<...>», а также получения денежных средств для нужд последнего, без погашения недоимки по налогам и сборам, получали денежные средства организации в подотчет, часть из которых Свиридовым А.В. расходовались на собственные и производственные нужды предприятия, а оставшиеся возвращалась как не использованная, и выдавалась следующему сотруднику.

В указанный период времени, наличные денежные средства, поступившие в кассу организации в качестве возврата неиспользованных подотчетных сумм, торговой выручки от покупателей на общую сумму <...> и прочих поступлений, на расчетные счета банков сданы не были, и продолжали находиться в кассе организации.

Свиридов А.В., заведомо зная о наличии вышеуказанной задолженности по налогам, действуя с целью сокрытия денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание налогов, минуя имеющиеся расчетные счета ООО «<...>» в период с "."..г. по "."..г., осуществлял следующие операции с наличными денежными средствами, находящимися в кассе предприятия.

Лимит остатка кассы и разрешение на расходование наличных денежных средств из выручки, поступивших в кассу ООО «<...>», установленный Волжским отделением ОАО «<...> составлял <...> рублей.

В период с "."..г. по "."..г. в кассу ООО «<...>» поступили денежные средства в сумме <...>, в том числе: с расчетных счетов в <...> рублей; от покупателей в сумме <...>; от заимодавцев ООО «<...>», ООО «<...> в общей сумме <...> рублей; возврат неиспользованных сумм, выданных ранее в подотчет в сумме <...>; от продажи тары в сумме <...>; внесена сумма для погашения кредита в сумме <...> рублей; внесена сумма за превышение лимита услуг сотовой корпоративной связи в сумме <...>; возврат по зарплате в сумме <...>. Большая часть указанных денежных средств в общей сумме <...> была израсходована на следующие цели: выдано в подотчет <...>; выдана заработная плата в сумме <...>; возврат займов в сумме <...> выдан займ ООО «<...> в сумме <...> рублей; расчеты с поставщиками в сумме <...>; выплачено по исполнительным листам, алименты в сумме <...>

Таким образом, генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., имея реальную возможность уплатить имеющуюся у предприятия недоимку по налогам и сборам в бюджет, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых могло быть произведено взыскание недоимки, создал документооборот с использованием наличных денежных средств, поступающих в кассу организации, которыми распоряжался по собственному усмотрению, при которой налоговый орган оказался лишенным возможности произвести взыскание недоимки в сумме <...>.

Примерно "."..г. Свиридова А.В., являющегося руководителем ООО «<...>», на основании решения №... от "."..г. и приказа №... от "."..г., единственным его участником, в соответствии п. 1.2 устава ООО «<...>», единоличным исполнительным органом общества, согласно п. 17 устава ООО «<...>», генеральным директором, действовавшим без доверенности от имени общества, в том числе представлял его интересы и совершал сделки, возник преступный умысел, направленный на неисполнение обязанностей налогового агента.

В силу ч. 1 ст. 6 Федерального Закона №129-ФЗ от "."..г. «О бухгалтерском учете» генеральный директор ООО <...>» Свиридов А.В. нес ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, правильность исчисления и уплаты в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды налогов и страховых взносов.

В соответствии с п. п. 1 и 3 п. 1 ст. 23 НК РФ – налогоплательщик обязан уплачивать законно установленные налоги, вести в установленном порядке учет своих доходов (расходов) и объектов налогообложения.

Согласно ст. 24 НК РФ налоговыми агентами признаются лица, на которых в соответствии с настоящим Кодексом возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему Российской Федерации.

В соответствии п. 1 ст. 226 НК РФ российские организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные п. 2 ст. 226 НК РФ, именуемые налоговыми агентами, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со ст. 224 НК РФ.

На основании п. 2 ст. 226 НК РФ исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со ст.ст. 214.1, 214.3, 214.4, 214.5, 227, 227.1, 228 НК РФ.

В соответствии с п. 1 ст. 224 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов.

Согласно п. 4 ст. 226 НК РФ налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога на доходы физических лиц (далее НДФЛ) непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц – при получении доходов в денежной форме.

Согласно п. 6 ст. 226 НК РФ – налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках.

В период с "."..г. по "."..г., генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., осуществляя управленческие функции на предприятии, действуя умышленно с целью неисполнения обязанностей налогового агента в личных интересах, выраженных в стремлении извлечь выгоды имущественного и не имущественного характера, желая создать условия для стабильной финансово-экономической деятельности, получения прибыли и развития общества, получать доход лично как фактический собственник и руководитель предприятия, находясь в офисе ООО «<...>», давал незаконные указания главному бухгалтеру предприятия Ш. о не перечислении в бюджет в полном объеме НДФЛ, удержанного с выплаченной заработной платы работникам организации. В результате не перечисления НДФЛ по состоянию на "."..г. у ООО «<...>» образовалась задолженность по уплате данного налога в сумме <...>

При этом в период "."..г., с расчетных счетов организации по указанию генерального директора ООО «<...>» Свиридова А.В., в условиях умышленной неуплаты НДФЛ направлено на зачисление на его собственный лицевой счет <...> рублей, а также на лицевой счет своей дочери С. <...> рублей. Кроме того, в указанный период времени Свиридов А.В. получал в кассе ООО «<...>» наличные денежные средства в общей сумме <...>, которыми распоряжался по собственному усмотрению.

В результате умышленных действий Свиридова А.В., а именно неисполнения обязанностей налогового агента, не уплачен в бюджет Российской Федерации НДФЛ за период <...> в сумме – <...> рублей, что составляет 44, 45 % от общей суммы налогов, подлежащих уплате в бюджет.

Подсудимый Свиридов вину в судебном заседании признал частично лишь в совершении преступлений, предусмотренных ст.176 ч.1 УК РФ, ст.199.2, ст.199.1 ч.1 УК РФ и показал, что являлся учредителем и генеральным директором ООО «<...>», "."..г. г. осуществляющего коммерческую деятельность, связанную с производством и реализацией продуктов питания. Для необходимой деятельности общества в указанный период с коммерческими банками заключались кредитные договора, полученные денежные средства расходовались на нужды предприятия. С целью погашения предыдущих кредитов, по его поручению работниками ООО «<...>» были подготовлены документы о финансовом состоянии общества не соответствующем действительности, сведения в которых об активах и задолженностях предприятия не соответствовали сведениям в аналогичных документах представленные в налоговые органы. Благодаря подложным документам ООО «<...> были получены 10 кредитов на различные суммы: в «<...>», «<...> «<...> <...>». Полностью погасить задолженность по кредитным договорам в силу отсутствия денежных средств не удалось. Из-за тяжелой финансовой ситуации ООО «<...>», у общества образовалась недоимка по налогам и сборам на крупную сумму, налоговой инспекцией были выставлены инкассовые поручения на расчетные счета в банках. С целью необходимости выплаты заработной платы, осуществления иных расходов, денежные средства из кассы предприятия не вносились на расчетные счета, выдавались работникам в подотчет, расходовались на производственные нужды общества. "."..г. ООО «<...> принимал участие в государственной программе, связанной с получением субсидий из бюджета на реализацию мероприятий по снижения напряженности на рынке труда. Он согласился на участие в программе по предложению подчиненных ему работников общества. Доверяя им, он подписывал не читая подготовленные сотрудниками отдела кадров, бухгалтерии, документы, подаваемые в центр занятости, на основании которых ООО «<...>» были получены денежные средства. При этом мошеннических действий он сам не совершал, денежные средства не похищал. Указания изготовить сфальсифицированные документы, получить кредиты он не давал, увольнением никому не угрожал.

Доказательствами вины Свиридова в совершении указанных преступлений является совокупность исследованных в судебном заседании доказательств.

По эпизоду хищения бюджетных <...>

Рапортом оперуполномоченного отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области С. от "."..г. г., согласно которому "."..г.. директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. мошенническими действиями совершено хищение бюджетных денежных средств выделенных в виде субсидий в рамках реализации федеральной целевой программы на финансирование дополнительных мероприятий по снижению социальной напряженности на рынке труда Волгоградской области через Государственное учреждение «Центр занятости населения г.Волжского»

(том № 57 л.д. 37-42)

Показания в судебном заседании представителя потерпевшего ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области С. согласно которым в "."..г. на территории Волгоградской области в целях реализации Постановления Правительства РФ №... от "."..г. «О предоставлении субсидий из Федерального бюджета бюджетам РФ на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов РФ», администрацией Волгоградской области принято Постановление №3-п от "."..г. «О программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области». Реализация данного постановления производилась за счет денежных средств, выделяемых из федерального бюджета РФ, которые в свою очередь перечислялись на расчетный счет УФК открытом в ГРКЦ ГУ Банка России г. Волгограда, откуда направлялись на лицевые счета центров занятости городов и районов области, открытых в КБФПиК администрации Волгоградской области. В рамках реализации указанного постановления правительства ГУ ЦЗН г. Волжского заключало договора с предприятиями, участвующими в указанной программе. Для заключения данных договоров с учреждением, предприятие подавало сведения в ГУ ЦЗН г. Волжского о введении режима неполного рабочего времени. Затем, для участия организация должна была предоставить заявку, к которой приложить выписку из ЕГРЮЛ, подтверждающую, что общество не находится в стадии банкротства, справку из банка об отсутствии обременений и наложенных арестах по расчетному счету организации, справку об отсутствии задолженности по выплате заработной платы, справку из ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области об отсутствии задолженности по уплате налогов, а так же заявку на открытие вакансий на проведение не профильных работ, не связанных с основным видом деятельности предприятии, с указанием количества данных рабочих мест. После рассмотрения и одобрения заявки заключался типовой договор о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения. Данные условия предусматривают авансирование по оплате выполненных не профильных работ, то есть выплачивается компенсация на основании табеля учета рабочего времени и расчет заработной платы на непрофильных работах, после чего учреждение перечисляет необходимую сумму денежных средств в соответствии с расчетом заработной платы, а работодатель после ее выплаты представляет в ГУ ЦЗН г. Волжского ведомости с личной росписью работников, получивших денежные средства и компенсации по оплате выполненных непрофильных работ. При этом выплата компенсаций предусматривается исключительно для оплаты непрофильных работ, не связанных с основной деятельности предприятии, участвующего в программе. В рамках проведения указанной программы, "."..г. между ООО «<...>» и центром заключен договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения сроком "."..г. Согласно данного договора предприятие обязано было организовать рабочие места и принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам 585 работников, которым обеспечить занятость по исполнению непрофильных работ, и предоставлять до 15 числа каждого месяца следующего за отработанным платежную ведомость или расходные кассовые ордера о перечислении денежных средств, а учреждение при получении данных документов и проверки их на соответствие обязано было перечислять ежемесячно на расчетный счет организации денежные средства в качестве возмещения затрат на заработную плату на основании данного договора в сумме не превышающий минимальный размер оплаты труда на одного работника. Сумма возмещения затрат на заработную плату по договору №... АФ-МУ от "."..г. составила <...>. из средств федерального бюджета РФ. В последующем после ежемесячного предоставления всех необходимых документов ГУ ЦЗН г. Волжского во исполнение заключенного с организацией договора, после проверки данных документов и расчета суммы частичного возмещения затрат на заработную плату, ежемесячно осуществляло перечисление денежных средств на расчетный счет общества. В период действия договора, заключенного ООО «<...>» с учреждением, последнее, тремя платежами перечислило: "."..г. – <...>.; "."..г. – <...>.; "."..г. – <...>., а всего в сумме <...>. После ежемесячного получения денежных средств, организация представляла документальный отчет, подтверждающий выплату заработной платы и начислений на ФОТ, куда входили: платежные поручения, реестр на зачисления денежных средств, которые так же сверялись с ранее предоставленными документами на получение денежных средств. "."..г. на территории Волгоградской области в целях реализации Постановления Правительства РФ №... от "."..г. «О предоставлении "."..г. субсидий из Федерального бюджета бюджетам РФ на реализацию дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов РФ», администрацией Волгоградской области было принято Постановление №441-п от "."..г. «О программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области на 2010». Реализация данного постановления производилась за счет денежных средств выделяемых из федерального бюджета РФ, которые в свою очередь поступали на расчетный счет УФК открытого в ГРКЦ ГУ Банка России г. Волгограда, откуда данные денежные средства зачислялись на лицевой счет ГУ ЦЗН г. Волжского. Порядок участия организаций в данной программе, а так же необходимый пакет документов, предоставляемый ими, остался неизменным. В рамках проведения указанной программы, ООО «<...>» с ГУ ЦЗН г. Волжского заключено пять договоров о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения (на условиях компенсации) №... АФ-МУ от 05.03.2010, №... АФ-МУ от 04.05.2010, №... АФ-МУ от 01.07.2010, №... АФ-МУ от "."..г. и №... АФ-МУ от 01.10.2010. Основным отличием данных договоров от договора, заключенного <...>, являлось то, что на момент получения денежных средств от центра, заработная плата была уже выплачена за счет средств работодателя, о чем в учреждение предоставлялись подтверждающие документы. В последующем, после ежемесячного предоставления всех необходимых документов, ГУ ЦЗН г. Волжского ежемесячно осуществлял перечисление денежных средств на расчетный счет предприятия. В период действия договоров заключенных ООО «<...>» с учреждением, перечислено в период с "."..г., в качестве компенсации заработной платы работников трудоустроенных в рамках организации временного трудоустройства, по договору №... АФ-МУ от "."..г. – <...>., по договору №... АФ-МУ от "."..г. – <...> по договору №... АФ-МУ от "."..г. – <...>, по договору №... АФ-МУ от "."..г. – <...> №... АФ-МУ от "."..г. – <...>, а всего на общую сумму <...> В последующем оказалось, что в отношении ООО «<...>» правоохранительными органами проводится проверка, в связи с тем, что при участии общества в указанных выше федеральных программах предоставлены в ГУ ЦЗН г. Волжского документы, не отражающие действительной обстановки на предприятии, так как режим не полного рабочего дня в указанный период времени не вводился, работники данной организации выполняли свои прямые обязанности, связанные с основным производством, и ни каких подсобных работ на территории организации не выполняли. Всего действиями руководителя ООО «<...>» был причинен имущественный ущерб на общую сумму <...>

Показания потерпевшей Ш. в судебном заседании, согласно которым с "."..г. по "."..г. она занимала должность главного бухгалтера ООО «<...>», единственным учредителем и генеральным директором которого являлся Свиридов А.В.

"."..г. ООО <...>» заключил договор с ГУ ЦЗН г. Волжского, с целью получения денежных средств.

По договору от "."..г. общество обязано организовать рабочие места и принять на основании совместительства по срочным трудовым договорам определенное количество работников, и обеспечить занятость по исполнению непрофильных работ в рамках договора, а учреждение обязано ежемесячно перечислять на расчетный счет предприятия денежные средства в качестве компенсации в сумме не превышающей минимальный размер оплаты труда на одного работника.

В последствии по указанию Свиридова работники бухгалтерии и отдела кадров подготовили предусмотренные условиями договора недостоверные документы: журнал начисления заработной платы за выполненные подсобные работы, ведомость на выплату заработной платы работникам, табель учета рабочего времени, по выполненным подсобным работам, на основании которого осуществлялось формирование журнала начисления заработной платы. После начисления заработной платы программой «1С - Бухгалтерия» распечатывался сводный отчет, где отражались сведения по начисленной заработной плате и суммы начисления налогов от фонда оплаты труда. Формировался акт о выполнении условий договора и акт о якобы выполненных работах.

В ГУ ЦЗН г. Волжского так же были представлены изготовленные срочные трудовые договоры по совместительству, заключенные якобы с работниками организации на выполнение подсобных работ.

Несмотря на то, что по документам в обществе был введен режим не полного рабочего дня, в период с "."..г., все работники осуществляли свои прямые обязанности, на основании основных трудовых договоров, при этом каких-либо подсобных работ ни один работник ООО «<...>» не выполнял. В последующем, по мере предоставления всех необходимых документов в учреждение, на расчетный счет организации ежемесячно, тремя платежами в указанный период времени поступали денежные средства из ГУ ЦЗН г. Волжского. Работники, получающие данные выплаты, ни каких подсобных работ не выполняли, и предприятие работало в обычном режиме. Данные действия проводились для того, чтобы отчитаться перед учреждением о целевом расходовании бюджетных денежных средств. "."..г. предприятие продолжило получать выплаты от ГУ ЦЗН г. Волжского, при этом по указанию Свиридова работниками общества подготавливались необходимые документы, отраженные сведения в которых не соответствовали действительности.

Основным отличием заключенных договоров от договора АФ-МУ № 31, заключенного <...>, являлось то, что на момент получения денежных средств, заработная плата работникам была уже выплачена за счет средств работодателя, о чем в ГУ ЦЗН г. Волжского предоставлялись подтверждающие документы: платежные ведомости, кассовые ордера, платежные поручения подтверждающие зачисление денежных средств на банковские зарплатные карты работников. В последующем на расчетный счет организации поступали денежные средства. Несмотря на то, что на ООО «<...> в период времени с "."..г. по "."..г. неоднократно вводился режим не полного рабочего дня, все работники осуществляли свои обязанности в обычном режиме на основании основных трудовых договоров, при этом каких-либо подсобных работ ни один из работников не выполнял. После поступления денежных средств, они расходовались на финансово-хозяйственные нужды предприятия.

Показания свидетеля Б.., данные в судебном заседании, в соответствии с которыми с "."..г. она работала в ООО «<...>» начальником управления по работе с персоналом. До ее трудоустройства общество начало участвовать в федеральной программе, поддерживающей организации, которые в связи с невозможностью оплачивать полный рабочий день работникам, переходили на неполный рабочий день, путем создания новых рабочих мест на условиях внутреннего совместительства, в этой же организации для выполнения подсобных работ. По указанию генерального директора Свиридова она готовила необходимые документы для участия в федеральной программе.

Издавались приказ о введении на предприятии режима неполного рабочего времени, приказы о приеме сотрудников по внутреннему совместительству на должности подсобных рабочих, срочные трудовые договоры, а так же составлялись бухгалтерские документы, подтверждающие оплату рабочего времени по исполнению срочных трудовых договоров. В соответствии с указанной программой работники организации в течение половины рабочего дня, должны были осуществлять основную деятельность по основному трудовому договору, а вторую половину рабочего дня, должны были выполнять функции подсобных рабочих. При этом ООО «<...>» оплачивало только выполненные работы по основному трудовому договору, а вторая часть рабочего времени, должна была быть так же выплачена работодателем, но в последствие компенсировалась за счет средств государственного бюджета. ООО «<...>» участвовал в программе "."..г., с большим количеством работников были заключены срочные договоры.

После подписания договоров в бухгалтерии изготавливались несоответствующие действительности документы о получение заработной платы за якобы выполнение подсобных работ по заключенным срочным трудовым договорам по внутреннему совместительству, несмотря на то, что никто из работников не осуществлял подсобные работа, все исполняли обязанности лишь по основным трудовым договорам. О том, что все заключенные срочные договоры являлись фиктивными, она говорила Свиридову однако он настаивал на продолжении участия в данной программе с целью получения бюджетных денежных средств.

Показания потерпевшей И.., согласно которым "."..г., она работала заместителем директора по финансам ООО «<...>», руководителем которого являлся Свиридов А.В.

По указанию последнего ООО «<...>» участвовало в федеральной программе, заключив "."..г. с ГУ ЦЗН г. Волжского договор о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения, сроком "."..г. суть которой заключалась в сохранении рабочих мест и избежание сокращения работников и привлечение их для выполнения подсобных работ: уборки территории, архивных работ, озеленения, уборки прилегающей территории, и других работ, не связанных с исполнением обязанностей по основному производственному процессу. При этом заработная плата работникам за выполнение подсобных работ выплачивалась не работодателем, а из средств бюджета.

По условиям договора на расчетный счет общества учреждение центра занятости неоднократно перечисляло бюджетные денежные средства, которые расходовались по указанию Свиридова на нужды предприятия: погашение задолженности перед поставщиками, уплаты налогов, погашение кредитов. В течение <...>, она и работники организации осуществляли деятельность в течение полного рабочего дня, при этом производство производимой продукции не приостанавливалось. В действительности режим неполного рабочего дня в указанный период в организации не вводился. Все работники ООО «<...>» получали заработную плату получали ежемесячно за работу, выполняемую по основному трудовому договору в соответствии с основным видом деятельности общества. Иные виды работ не связанных с производственной деятельностью предприятия, в течение <...> не выполнялись<...> году, ООО «<...>» продолжило участие в федеральной программе, связанной со снижением напряженности на рынке труда, заключив ряд договоров с ГУ ЦЗН г. Волжского о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения на условиях компенсации. С ней так же был заключен фиктивный трудовой договор, согласно которого она якобы принималась на должность подсобного рабочего, и должна была исполнять обязанности в течение не полного рабочего дня. Аналогичные договора были заключены и с другими работниками организации.

"."..г.. подсобные работы в ООО «<...>» не выполнялись, несмотря на поступление на расчетный счет общества из центра занятости г.Волжского денежных средств на оплату труда, предусмотренного заключенными центром занятости договорами.

Данные денежные средства, расходовались Свиридовым по своему усмотрению.

Показания потерпевшей М. согласно которым "."..г. она работала юристом ООО «<...>», единственным учредителем и генеральным директором которого являлся Свиридов А.В.

"."..г., Свиридов организовал собрание, на котором дал указание получить в ГУ ЦЗН г. Волжского, список документов, необходимых для участия в федеральной программе, связанной с финансированием дополнительных рабочих мест, а так же провести необходимые действия, для того, чтобы общество в кратчайшие сроки заключило с учреждением договор на участие в данной программе. Позднее она знакомилась с договором о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения, по условиям которого обществом должны быть заключены дополнительные соглашения с работниками на выполнение дополнительных работ, не связанных с основными обязанностями, а ГУ ЦЗН г. Волжского должно было компенсировать затраты по выполненным дополнительным работам.

Свиридовым с ней и другими работниками ООО «<...>» были заключены фиктивные трудовые договоры, согласно которым они по совместительству должна выполнять обязанности подсобных рабочих в течение не полного рабочего дня с "."..г.. Однако, на протяжении указанного времени, она и другие работники ООО «<...>» ни каких подсобных работ не производили, все как и прежне работали полный рабочий день, исполняя основные обязанности. В рамках заключенного с ГУ ЦЗН г. Волжского договора, предприятие получало компенсации в виде денежных средств, за якобы работу по трудовым договорам по совместительству.

В период с "."..г. ООО «<...>» так же участвовало в федеральной программе и получало компенсации за выплату подсобных работ на основании заключенных договоров по совместительству. "."..г. г. никакие подсобные работы в ООО «<...>» не выполнялись, заработная плата работникам из полученных бюджетных денежных средств не выплачивалась. Указанные деньги расходовались на нужды предприятия.

Показаниями потерпевших С. Б.., данных в судебном заседании каждым в отдельности, согласно которым, в <...>., когда они работали в ООО «<...>», генеральным директором которого являлся Свиридов, с ними и другими работниками заключались фиктивные трудовые договора о трудовой деятельности в режиме неполного рабочего времени, с выполнением хозяйственных работ не связанными с их основными обязанностями. Заключение указанных трудовых договоров было вызвано необходимостью участия ООО «<...>» в федеральной программе, предусматривающей получение бюджетных денежных средств для оплаты указанных работ работникам.

В действительности работы в режиме неполного рабочего времени, не связанные с их основными обязанностями не выполнялись, заработная плата не получалась.

Протокол выемки от "."..г. согласно которому в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, изъяты документы, представленные ООО «<...>» для участия в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области и получения компенсации в рамках указанной программы, в период с "."..г., а также документы, подтверждающие зачисление на расчетный счет организации денежных средств в виде компенсации на возмещение части затрат в указанный период времени.

(т. № 61, л.д. 246-247)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в ГУ ЦЗН г. Волжского, в том числе: договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения <...>, заключенный ГУ ЦЗН г. Волжского с ООО «<...>», сроком "."..г.; заявка на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области <...>; справка №... о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам по состоянию <...>; справка о расчетном счете №... ООО «<...>» открытом в ОАО «<...> справка о задолженности по выплате заработной платы и пособий социального характера; акт выполнения условий договора от "."..г. №... АФ-МУ; справка расчет по договору №... АФ-МУ от "."..г. за <...> акт выполненных работ <...>; табель учета рабочего времени №... от <...> табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени от <...>; справка о внесении изменений в список работников ООО «<...>»; расчетная ведомость <...> года; справка о начислении налогов на ФОТ за <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; реестр на зачисление денежных средств получателям <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежные поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; №... от "."..г. на сумму <...>.; №... от "."..г. на сумму <...>.; №... от "."..г. на сумму <...>.; №... от "."..г. на сумму <...>.; №... от "."..г. на сумму <...>.; №... от "."..г. на сумму <...>.; справка расчет по договору №... АФ-МУ от "."..г. за <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; реестр на зачисление денежных средств получателям <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> руб.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; табель учета рабочего времени <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; справка о внесении изменений в список работников ООО «<...> расчетная ведомость <...> года; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...> платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> платежное поручение №... от "."..г. на <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; справка расчет по договору №... АФ-МУ от "."..г. за <...> года; акт выполненных работ <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...> года; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> копии трудовых договоров, заключенных ООО «<...>» с работниками указанной организации о принятии их на временно созданные рабочие места для выполнения трудовых обязанностей по профессии подсобный рабочий, по совместительству сроком с "."..г. с режимом работы неполного рабочего дня; копии приказов о приеме работников ООО «<...>» на работу по совместительству, копии приказов о прекращении трудовых договоров с работниками ООО «<...>» занимавших должности подсобных рабочих, копии справок из медицинских учреждений на работников ООО «<...>» об освобождении от работ связанных с тяжким физическим трудом и высокими температурами; договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения (на условиях компенсации) <...> заключенный ГУ ЦЗН г. Волжского с ООО «<...>», сроком <...>; заявка «<...>»; заявка на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области <...>; выписка из ЕГРЮЛ от "."..г. в отношении ООО «<...>»; справка ООО «<...>» об открытых расчетных счетах; акт о выполнении условий договора от "."..г. №... АФ-МУ; справка расчет по договору №... АФ-МУ от "."..г. за <...> года; акт выполненных работ от <...> табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...> ведомость <...> года; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период с "."..г. реестр на зачисление денежных средств получателям <...> платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; платежная ведомость №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; справка расчет по договору №... АФ-МУ от "."..г. за <...> года; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г.; платежная ведомость №... от <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...>.; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; справка расчет по договору №... АФ-МУ от "."..г. за <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> руб.; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения (на условиях компенсации) от <...>, заключенный ГУ ЦЗН <адрес> с ООО <...>»; заявка «Работодатель»; расчет; перечень инвентаря и спецодежды для проведения временных работ от <...>; заявка на участие в программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда <адрес> в <...>; выписка из ЕГРЮЛ от "."..г. в отношении ООО «<...>»; акт о выполнении условий договора от "."..г. №... АФ-МУ; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» за <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период с "."..г. по "."..г.; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» за <...> акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>.; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период с "."..г. по <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...> платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...> руб.; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; счет на оплату №... от <...>; товарная накладная №... от <...>; счет-фактура №... от <...>; договор поставки №... (с предоплатой) от <...>; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» за <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...> года; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения (на условиях компенсации) от <...> заключенный ГУ ЦЗН г. Волжского с ООО «<...>», в лице генерального директора Свиридова А.В., сроком "."..г. заявка «Работодатель»; расчет; перечень инвентаря и спецодежды для проведения временных работ от <...>; заявка на участие в Программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области <...>; выписка из ЕГРЮЛ от "."..г. в отношении ООО «<...>»; письмо в адрес ГУ ЦЗН г. Волжского №... от <...>; договор поставки №... (с предоплатой) от <...>; договор на поставку товара №... от <...> акт о выполнении условий договора от "."..г. №... АФ-МУ; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...>.; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...>.; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... от <...>; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период с "."..г. по <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... от <...>; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; договор поставки №... (с предоплатой) от <...>; счет на оплату №... от <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; товарная накладная №... от <...>; счет фактура №... от <...>; договор на поставку товара №... от <...>; счет №... от <...>; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; товарная накладная №... от <...>; счет-фактура №... от <...>; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...> табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г.; платежное поручение №... от "."..г. на сумму <...>.; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... от <...>; договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения (на условиях компенсации) от <...>, заключенный ГУ ЦЗН г. Волжского с ООО «<...>»; заявка «Работодатель»; расчет; заявка на участие в Программе дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Волгоградской области в <...>; выписка из ЕГРЮЛ от "."..г. в отношении ООО «<...>»; акт о выполнении условий договора от "."..г. №... АФ-МУ; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...>; платежная ведомость №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; реестр зачисления денежных средств получателям от <...>; платежное поручение №... от <...>; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО <...>» <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...> табель учета рабочего времени №... от <...> расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...>; платежное поручение №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; платежная ведомость №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...> <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость за <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...>; платежная ведомость №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежное поручение №... от <...>; реестр на зачисление денежных средств получателям от 18.11.2010; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» за <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; табель учета рабочего времени №... <...> расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...>; платежная ведомость №... от <...>; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...>.; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...>.; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...>.; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...>.; расходный кассовый ордер от "."..г. на сумму <...> расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; платежное поручение №... от <...>; договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения (на условиях компенсации) от <...>, заключенный ГУ ЦЗН г. Волжского с ООО «<...>»; дополнительное соглашение №... к договору №... АФ-МУ от "."..г. о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения (на условиях компенсации) от <...>., согласно которого срок действия договора продлен до <...>; выписка из ЕГРЮЛ от "."..г. в отношении ООО «<...>»; письмо в адрес ООО «<...>» от ГУ ЦЗН <адрес> №... от <...>; письмо в адрес ГУ ЦЗН <адрес> №... от <...>; акт о выполнении условий договора от "."..г. №... АФ-МУ; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» за <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г.; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... от <...>; платежное поручение №... от <...>; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» за <...>; акт выполненных работ от <...>; табель учета рабочего времени №... от <...> учета рабочего времени №... от <...>; расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период с "."..г. по <...>; копия свидетельства о заключении брака; копия паспорта гражданина РФ на имя Р..; копия приказа об изменении паспортных данных работника; платежное поручение №... от <...> реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; платежная ведомость №... от <...>.; справка-расчет возмещения затрат на заработную плату работников по договору №... АФ-МУ от "."..г. ООО «<...>» за <...>; акт выполненных работ <...>; табель учета рабочего времени №... от <...> расчетная ведомость <...>; справка о страховых взносах в государственные внебюджетные фонды за период времени с "."..г. по <...>; расходный кассовый ордер №... от <...>; реестр на зачисление денежных средств получателям от <...>; платежное поручение №... от <...>; бухгалтерские документы, содержащие сведения о поступлении на счет ГУ ЦЗН <адрес> денежных средств в период <...> г.г. и о расходовании данных денежных средств, в указанный период и постановление, которым, указанные документы признаны вещественными доказательствами.

(т. № 62, л.д. 1-7, 235)

Протокол выемки от "."..г. в ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, согласно которому изъяты документы, представленные ООО «<...>», подтверждающие введение на предприятии режима неполного рабочего дня.

(т. № 62, л.д. 237-238)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. из ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области, на 10 листах, содержащие сведения:

о принятии работодателем ООО «<...>», решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой предприятие предоставило в адрес центра занятости сведения о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции, №... работников данной организации в течение 25 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой предприятие предоставило в адрес учреждения информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции, №... работников в течение 25 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня,

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой организация предоставила в адрес центра информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. на момент введения на предприятии режима неполного рабочего дня, численность работников составляет №... человек;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой общество предоставило в адрес ГУ ЦЗН <адрес> информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции№... работников в течение 20 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой организация предоставила в адрес учреждения информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. на момент введения на предприятии режима неполного рабочего дня, численность работников составляет №... человек;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой общество предоставило в адрес ГУ ЦЗН <адрес> информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции, №... работников в течение 20 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой ООО «Волжский Бисквит» предоставило в адрес учреждения информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции, №... работников в течение 20 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой организация предоставила в адрес ГУ ЦЗН <адрес> информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции, №... работника в течение 20 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой ООО «Волжский Бисквит» предоставило в адрес центра информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции, №... работников в течение 20 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня;

о принятии работодателем решений о введении режимов неполного рабочего времени, временной приостановке работы (простое), предоставлении работникам отпуска без сохранения заработной платы», в соответствии с которой общество предоставило в адрес ГУ ЦЗН <адрес> информацию о том, что в период с "."..г. по "."..г. в связи со снижением объемов производства и реализации продукции, №... работников в течение 20 часов в неделю, будут работать в режиме неполного рабочего дня и постановление которым документы признаны вещественными доказательствами.

(т. № 63, л.д. 1-2,3)

Протокол обыска от "."..г. в офисных помещениях ООО «<...>», согласно которому изъяты предметы и документы ООО «<...>», подтверждающие осуществление финансово-хозяйственной деятельности с ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области.

(т. № 62, л.д. 56-78)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которому осмотрены предметы и документы ООО «<...>», изъятые в ходе обыска от "."..г. в офисных помещениях данной организации, в том числе: штамп подписи «факсимиле» Свиридова А.В.; договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения от <...>, заключенный ГУ ЦЗН г. Волжского и ООО «<...>», согласно которому учреждение обязуется перечислять ежемесячно непосредственно на счет общества денежные средства, выделенные из бюджета, на частичное возмещение работодателю затрат на заработную плату работников, так же начисления на фонд оплаты труда, на каждого временно трудоустроенного работника, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а организация, обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению центра №... работников в течение срока действия договора "."..г., с приложением; договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой массового увольнения (на условиях компенсации) от <...>, заключенный ГУ ЦЗН г. Волжского и ООО «<...>», согласно которому учреждение обязуется перечислять ежемесячно на счет организации денежные средства, выделенные из бюджета, на возмещение работодателю затрат на заработную плату работников, так же на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, на каждого временно трудоустроенного работника, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а общество, обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению центра №... работников в течение срока действия договора "."..г., с приложением.

(т. № 62, л.д. 79-80)

Договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения от "."..г., заключенный между ГУ Центр занятости населения г. Волжского и ООО «<...>» по условиям которого ГУ Центр занятости населения г. Волжского обязуется направлять ООО «<...>» по его заявке работников, изъявивших желание временно трудоустроиться, в количестве №... человек, перечислять ежемесячно непосредственно на счет ООО «<...>» денежные средства, выделенные из бюджета, на частичное возмещение ООО «<...>» затрат на заработную плату работников в размере, не превышающем минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом в размере <...> рублей, а так же начисления в фонд оплаты труда, на каждого временно трудоустроенного работника, в соответствии с расчетом заработной платы, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а ООО <...>» обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению ГУ Центр занятости населения г. Волжского №... работников на рабочие места согласно заявке о потребности ООО «<...>».

(т.62 л.д.60-63)

Договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения (на условиях компенсации) от "."..г., заключенный между ГУ Центр занятости населения г. Волжского и ООО «<...>» по условиям которого ГУ Центр занятости населения г. Волжского обязуется направлять ООО «<...>» по его заявке работников, изъявивших желание временно трудоустроиться, в количестве №... человек, перечислять ежемесячно непосредственно на счет ООО «<...>» денежные средства, выделенные из бюджета, на возмещение ООО «<...>» затрат на заработную плату работников в размере, не превышающем минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом в размере <...> рублей, а так же на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, на каждого временно трудоустроенного работника, в соответствии с расчетом заработной платы, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а ООО «<...>» обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению ГУ Центр занятости населения г. Волжского №... работников на рабочие места согласно заявке о потребности ООО «<...>».

(т.47 л.д.16-19)

Договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения (на условиях компенсации) от "."..г., заключенный между ГУ Центр занятости населения <адрес> и ООО «<...>» по условиям которого ГУ Центр занятости населения <адрес> обязуется направлять ООО «<...>» по его заявке работников, изъявивших желание временно трудоустроиться, в количестве №... человек, перечислять ежемесячно непосредственно на счет ООО «<...>» денежные средства <...>, выделенные из бюджета, на возмещение ООО «<...>» затрат на заработную плату работников в размере, не превышающем минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом в размере <...> рублей, а так же на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, на каждого временно трудоустроенного работника, в соответствии с расчетом заработной платы, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а ООО «<...>» обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению ГУ Центр занятости населения <адрес> №... работников на рабочие места согласно заявке о потребности ООО «<...>

<...>

Договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения (на условиях компенсации) от "."..г., заключенный между ГУ Центр занятости населения <адрес> и ООО «<...>» по условиям которого ГУ Центр занятости населения <адрес> обязуется направлять ООО «<...> по его заявке работников, изъявивших желание временно трудоустроиться, в количестве 206 человек, перечислять ежемесячно непосредственно на счет ООО «<...>» денежные средства <...>, выделенные из бюджета, на возмещение ООО «<...>» затрат на заработную плату работников в размере, не превышающем минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом в размере <...> рублей, а так же на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, на каждого временно трудоустроенного работника, в соответствии с расчетом заработной платы, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а ООО «<...>» обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению ГУ Центр занятости населения <адрес> №... работников на рабочие места согласно заявке о потребности ООО «<...>

(т.54 л.д.175-178)

Договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения (на условиях компенсации) от "."..г., заключенный между ГУ Центр занятости населения <адрес> и ООО «<...>» по условиям которого ГУ Центр занятости населения <адрес> обязуется направлять ООО <...> по его заявке работников, изъявивших желание временно трудоустроиться, в количестве №... человек, перечислять ежемесячно непосредственно на счет ООО «<...>» денежные средства <...>, выделенные из бюджета, на возмещение ООО «<...>» затрат на заработную плату работников в размере, не превышающем минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом в размере <...> рублей, а так же на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, на каждого временно трудоустроенного работника, в соответствии с расчетом заработной платы, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а ООО «<...>» обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению ГУ Центр занятости населения <адрес> №... работников на рабочие места согласно заявке о потребности ООО «<...>».

(т.57 л.д.64-67)

Договор №... АФ-МУ о совместной деятельности по организации временного трудоустройства работников, находящихся под угрозой увольнения (на условиях компенсации) от "."..г., заключенный между ГУ Центр занятости населения <адрес> и ООО «<...>» по условиям которого ГУ Центр занятости населения <адрес> обязуется направлять ООО «<...> по его заявке работников, изъявивших желание временно трудоустроиться, в количестве №... человек, перечислять ежемесячно непосредственно на счет ООО «<...>» денежные средства <...>, выделенные из бюджета, на возмещение ООО «<...>» затрат на заработную плату работников в размере, не превышающем минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом в размере <...> рублей, а так же на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды, на каждого временно трудоустроенного работника, в соответствии с расчетом заработной платы, после предоставления документов, подтверждающих участие работников на временных работах, а ООО «<...>» обязуется принять на временную работу, в том числе на условиях совместительства, по направлению ГУ Центр занятости населения <адрес> №... работников на рабочие места согласно заявке о потребности ООО «<...>

(т.60 л.д.61-64)

Заключение эксперта отдела ЭКЦ ГУ МВД России по Волгоградской области П. по исследованию финансово-хозяйственной деятельности ООО «<...>» от <...>, согласно которого общая сумма перечисленных денежных средств по договорам №... АФМУ от <...>, №... АФМУ от <...>, №... АФМУ от <...>, №... АФМУ от <...>, №... АФМУ от <...>, №... АФМУ от <...>, заключенным ООО «<...>» с ГУ ЦЗН <адрес> составила <...>., из которых <...>., израсходованы на нужды предприятия. На какие цели была израсходована оставшаяся сумма в размере <...>. определить не представилось возможным в связи с тем, что она при поступлении сливалась в общую массу денежных средств, поступающих на расчетные счета организации, и в дальнейшем обезличивалась.

(т. № 62, л.д. 171-227)

По эпизоду не законного получения кредита в ОАО «<...>» "."..г. г.:

Заявление директора Волгоградского филиала ОАО «<...>» о предоставлении недостоверных документов при получении кредита генеральным директором ООО <...>» Свиридовым А.В. в Волгоградском филиале ОАО «<...>», и причинения вследствие этого банку материального ущерба.

(т. № 32, л.д. 213-215)

Показания представителя потерпевшего М.., данные в судебном заседании, в соответствии с которыми руководство ООО <...>», при получении кредита представило бухгалтерскую отчётность общества, балансы и отчёты о прибылях и убытках общества, содержащие ложные сведения о благополучном хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, введя в заблуждение работников банка относительно финансового положения предприятия. На основании представленных подложных документов "."..г. в помещении Волгоградского филиала ОАО «<...>» между банком и ООО «<...>», заключён договор №... о предоставлении кредита на сумму <...> на цели пополнения оборотных средств, с окончательной датой возврата кредита – <...> В день заключения договора, банк перечислил денежные средства в сумме <...> рублей на расчётный счёт организации. С "."..г. руководитель ООО «<...>» свои обязательства перед банком по погашению кредита не выполняет. В результате действий Свиридова А.В., ОАО «<...>» причинен ущерб в размере <...>.

Протокол выемки от "."..г. в Волгоградском филиале ОАО «<...>», согласно которому изъяты документы, предоставленные ООО «<...>», при получении кредита.

(т. № 39, л.д. 33-39)

Протокол осмотра документов, согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в Волгоградском филиале ОАО «<...>», в том числе: заявка на получение кредита от <...> кредитный договор №... "."..г. заключенный Волгоградским филиалом ОАО «<...>» с ООО «<...>»; бухгалтерский баланс на "."..г., в котором отражены следующие показатели: основные средства – <...>.; запасы организации – <...>.; сумма непокрытого убытка – <...>., доходные вложения в материальные ценности - - <...>., доходные вложения в материальные ценности - <...> долгосрочные кредиты и займы – <...>., кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам – <...>., задолженность по налогам и сборам - <...>., диск, представленный ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области, содержащий бухгалтерский баланс ООО «<...>» за <...>, и постановление которым указанные документы и диск признаны вещественными доказательствами.

(т. № 39, л.д. 40-42, 131-132)

Кредитный договор №... от "."..г., согласно которому ОАО Акционерный коммерческий банк «<...>» выдает ООО «<...>» <...> рублей, на цели пополнение оборотных средств, сроком возврата "."..г.

(т. 39 л.д.43-49)

Заключение по исследованию документов специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области Л.. в отношении ООО «<...>» от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом предприятия, представленным в Волгоградский филиал ОАО «<...>» с документами, предоставленными в ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области: уменьшены доходные вложения в материальные ценности на <...>., долгосрочные кредиты и займы на <...>., кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам на <...> руб., задолженность по налогам и сборам на <...> руб.; увеличены: основные средства на <...> руб., запасы на <...> руб., денежные средства на <...>., нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на <...>

(том № 12, л.д. 188-209)

По эпизоду получения не законного кредита в ОАО ФАКБ <...>» "."..г. г.:

Заявление управляющего филиалом ОАО <...>» о незаконном получении кредита руководителем ООО «<...>» Свиридовым А.В. путем предоставления искаженных сведений о финансовом состоянии ООО «<...>».

(т. № 20, л.д. 13-14)

Показания представителя потерпевшего К.., данные в судебном заседании, в соответствии с которыми "."..г.енеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., обратился в ОАО <...>», расположенный по адресу: <адрес> с заявлением о выдаче кредита. "."..г. на основании представленных Свиридовым ложных сведений о финансовом состоянии возглавляемого им предприятия, сфальсифицированных бухгалтерских балансов по состоянию "."..г., в которых уменьшены сумма непокрытого убытка на <...>., сумма краткосрочных обязательств и заемных средств на <...> руб., сумма дебиторской задолженности и запасов на <...>. соответственно, увеличена стоимость основных средств на <...>., между банком и ООО «<...>» заключен кредитный договор №.... В этот же день руководство ОАО <...>» приняло решение о выдаче кредита ООО «<...>» на сумму <...> руб., и на основании указанного кредитного договора со сроком возврата <...>, и в тот же день денежные средства были перечислены на расчетный счет ООО «<...>». Через некоторое время Свиридов А.В. перестал выполнять обязательства по кредитному договору.

С учетом последующих судебных решений, банку причинен ущерб на сумму <...>.

Протокол выемки от "."..г., согласно которому в ОАО <...>», изъяты документы, представленные ООО «<...>», для получения кредита.

(т. № 26, л.д. 168-171)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале ОАО <...>, в том числе: кредитный договор №... от "."..г.; бухгалтерский баланс ООО «<...>» по состоянию на "."..г. и постановление которым они признаны вещественными доказательствами.

(т. №... л.д.172-176, т. №... л.д.111-115)

Кредитный договор №... от "."..г., по условиям которого ОАО Акционерный коммерческий банк «<...> предоставляет ООО «<...>» кредит в размере <...> рублей сроком до "."..г.

(т.26 л.д.177-179)

Сопроводительное письмо от "."..г. г., согласно которому ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области по запросу предоставляет дискету, в которой содержится бухгалтерский баланс ООО «<...>» по состоянию на <...>.

(т. № 20, л.д. 155)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которому осмотрена дискета, представленная ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области, сопроводительным письмом №... от "."..г. по запросу, содержащая бухгалтерский баланс ООО «<...>» по состоянию на "."..г. и постановлением которым дискета признана вещественным доказательством

(т. №... л.д.40-42, 131-132)

Заключение по исследованию документов специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области М.. в отношении ООО «<...>» от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом предприятия, представленным в ОАО <...>» с документами, предоставленными в ИФНС России по <адрес>, уменьшены: сумма непокрытого убытка уменьшена на <...>., сумма краткосрочных обязательств и заемных средств на <...>., сумма дебиторской задолженности и запасов на <...>. соответственно, а также увеличена стоимость основных средств на <...>.

(т. № 20, л.д. 167-169)

По эпизоду не законного получения кредита в ОАО «<...> в сумме <...> руб. "."..г. г.:

Заявление представителя ОАО «<...> о незаконном получении генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. кредита, представившем ложные сведения о деятельности возглавляемого предприятия.

(т. № 39, л.д.1-4)

Показания представителя потерпевшего П. данные в судебном заседании, согласно которым между банком и ООО «<...>» заключен ряд кредитных соглашений и договоров на общую сумму <...> руб. Кредиты были предоставлены на основании поданных руководителем общества сведений о финансовом состоянии ООО «<...>» в период <...> Позднее выяснилось, что руководством ООО «<...>» для получения кредитов предоставлялись поддельные документы, содержащие недостоверные сведения о финансовой деятельности общества. "."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов А.В., обратился в ОАО «<...>» филиал в г. Волгограде, расположенный по адресу: <адрес>, с заявкой на получение кредита. "."..г. на основании представленных им документов между ОАО «<...> и ООО «<...>» Свиридовым А.В. заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...>» №... в сумме <...>. В этот же день руководство ОАО «<...>» приняло решение об открытии кредитной линии ООО «<...>» на сумму <...> руб., и на основании указанного кредитного соглашения со сроком возврата <...>, выдало ОО «<...>» кредит путем безналичного перевода на расчетный счет.

Всего по данному договору с учетом процентов банку причинен ущерб на сумму <...>

Протокол выемки от "."..г., согласно которому в филиале ОАО <...>» в <адрес>, изъяты документы, представленные ООО <...>», для получения кредита.

(т. № 33, л.д. 193-208)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале ОАО <...> в <адрес>, в том числе: заявка на получение кредита от <...>, заявление Свиридова А.В. <...> кредитное соглашение об открытии кредитной линии №... от "."..г. с дополнительным соглашением №... от <...>; бухгалтерские балансы общества по состоянию на: "."..г. и постановлением которым они признаны вещественным доказательством.

(т.33, л.д. 209-217, т. № 38, л.д. 239-246)

Кредитное соглашение об открытие кредитной линии от "."..г. №..., в соответствии с условиями которого ОАО «<...> предоставляет ООО «<...>» денежные средства в кредит, которые заемщик обязуется возвратить, уплатить проценты, выполнить иные обязательства.

( т.№... л.д.218-236)

Протокол осмотра места происшествия от "."..г., согласно которому в помещениях ООО «<...>», расположенных по адресу: <адрес>, изъят системный блок марки <...> инв. №...,

(т. № 15, л.д. 186-191,)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которого осмотрен системный блок марки «<...> и обнаружена электронная версия бухгалтерской программы ООО «<...>», в которой отражены бухгалтерские балансы данной организации по состоянию на "."..г. и 01.04.2011. В ходе осмотра данного системного блока произведена копия указанной бухгалтерской программы на УСБ носитель информации (флэш-карта), постановление, которым системный блок признан вещественным доказательством.

(т. № 15, л.д. 192-195, 197-198)

Заключение по исследованию документов, пспециалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области Л. в отношении ООО «<...>» от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом организации, представленным в филиал ОАО «<...>» в <адрес> с балансом, отраженным в электронной копии бухгалтерской программы предприятия, а именно уменьшены показатели о краткосрочных кредитах и займах на <...>.

(т. № 12, л.д. 188-202)

Заключение по исследованию документов, специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области К.. в отношении ООО «<...>» от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом организации по состоянию "."..г., представленным в филиал ОАО «<...>» в <адрес> с балансом, отраженным в бухгалтерской программе предприятия, а именно уменьшены значения долгосрочных кредитов и займов по строке №... по состоянию на "."..г. на <...> руб.

(т. № 13, л.д. 45-56)

По эпизоду незаконного получения кредита в ОАО «<...> "."..г. в сумме <...>.:

Заявление представителя ОАО «<...>» о незаконном получении генеральным директором ООО «<...>» Свиридовым А.В. кредита, представившем ложные сведения о деятельности возглавляемого предприятия.

(т. № 39, л.д.1-4)

Показания представителя потерпевшего П. данные в судебном заседании, согласно которым между банком и ООО «<...>» заключен ряд кредитных соглашений и договоров на общую сумму <...> руб. Кредиты были предоставлены на основании поданных руководителем общества сведений о финансовом состоянии ООО «<...>» "."..г. Позднее выяснилось, что руководством ООО «<...>» для получения кредитов предоставлялись поддельные документы, содержащие недостоверные сведения о финансовой деятельности общества."."..г. г., на основании представленных Свиридовым заявки и документов между ОАО «<...>» и ООО «<...>» Свиридовым А.В. (заемщик), в помещении ОАО «<...> заключен договор кредитования в форме овердрафта №... с лимитом овердрафта <...> руб. В этот же день руководство ОАО «<...>» выдало ООО «<...> кредит на сумму <...> руб., со сроком возврата <...>, путем безналичного перевода на расчетный счет.

Обязательства по погашению не были исполнены, причиненный ущерб ОАО «<...>» с учетом судебных решений составил <...>.

Протокол выемки от "."..г., согласно которому в филиале ОАО «<...>» в <адрес>, изъяты документы, представленные ООО «<...>», для получения кредита.

(т. № 33, л.д. 193-208)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале ОАО «<...>» в <адрес>, в том числе: заявка на получение кредита от <...>, заявление Свиридова А.В. от <...>, кредитное соглашение об открытии кредитной линии №... от "."..г. с дополнительным соглашением №... от <...>; бухгалтерские балансы общества по состоянию на: "."..г. и постановлением которым они признаны вещественным доказательством.

(т.33, л.д. 209-217, т. № 38, л.д. 239-246)

Договор кредитования в форме овердрафта №... от "."..г. по условиям которого ОАО «<...>» предоставляет ООО «<...>» кредиты в форме овердрафта, а ООО «<...>» обязуется погашать предоставленные кредиты, уплачивать проценты. Размер кредита <...>, дата погашения "."..г.

( т. 34 л.д. 1-17)

Протокол осмотра места происшествия от "."..г., согласно которому в помещениях ООО «<...>, расположенных по адресу: <адрес>, изъят системный блок марки «<...>,

(т. № 15, л.д. 186-191,)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которого осмотрен системный блок марки «<...> и обнаружена электронная версия бухгалтерской программы ООО <...>», в которой отражены бухгалтерские балансы данной организации по состоянию на "."..г. и <...> В ходе осмотра данного системного блока произведена копия указанной бухгалтерской программы на УСБ носитель информации (флэш-карта), постановление, которым системный блок признан вещественным доказательством.

(т. № 15, л.д. 192-195, 197-198)

(т. № 12, л.д. 188-202)

(т. № 13, л.д. 45-56)

По эпизоду незаконного получения кредита в ОАО «<...>» "."..г. в <...>.:

(т. № 39, л.д.1-4)

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...>», Свиридов в последующем, не исполнил обязательств по погашению полученного кредита, с учетом судебных решений причинил ущерб ОАО <...>» на сумму <...>.

(т. № 33, л.д. 193-208)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале ОАО «<...>» в <адрес>, в том числе:

кредитное соглашение об открытии кредитной линии №... от "."..г. с дополнительными соглашениями №... от <...>, №... от <...>; заявка на получение кредита от <...> заявление Свиридова А.В. от <...>; бухгалтерский баланс ООО «<...>» по состоянию на: <...>, и постановлением которым они признаны вещественным доказательством.

(т.33, л.д. 209-217, т. № 38, л.д. 239-246)

Кредитное соглашение об открытии кредитной линии №... от "."..г. по условиям которого ОАО «<...>» обязуется открыть кредитную линию для предоставления кредита ООО «<...>» в размере <...> рублей, а ООО «<...>» обязуется возвратить кредит

( т. 35 л.д.22-39)

Протокол осмотра места происшествия от "."..г., согласно которому в помещениях ООО «<...>», расположенных по адресу: <адрес>, изъят системный блок марки «<...>,

(т. № 15, л.д. 186-191,)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которого осмотрен системный блок марки «<...> и обнаружена электронная версия бухгалтерской программы ООО «Волжский Бисквит», в которой отражены бухгалтерские балансы данной организации по состоянию на "."..г. и <...>. В ходе осмотра данного системного блока произведена копия указанной бухгалтерской программы на УСБ носитель информации (флэш-карта), постановление, которым системный блок признан вещественным доказательством.

(т. № 15, л.д. 192-195, 197-198)

Заключение по исследованию документов, пспециалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области Л.. в отношении ООО «<...>» от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом организации, представленным в филиал ОАО «<...> в <адрес> с балансом, отраженным в электронной копии бухгалтерской программы предприятия, а именно уменьшены показатели о краткосрочных кредитах и займах на <...>.

(т. № 12, л.д. 188-202)

Заключение по исследованию документов специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области К. в отношении ООО «<...>» от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом организации по состоянию на <...>, представленным в филиал ОАО «<...>» в <адрес> с балансом, отраженным в электронной копии бухгалтерской программы предприятия, а именно уменьшены значения долгосрочных кредитов и займов по строке №... по состоянию на "."..г. на <...>

(т. № 13, л.д. 45-48)

По эпизоду незаконного получения кредита в ОАО «<...>» "."..г. в сумме <...>.:

(т. № 39, л.д.1-4)

Протокол выемки от "."..г., согласно которому в филиале ОАО <...>» в <адрес>, изъяты документы, представленные ООО «<...>», для получения кредита.

(т. № 33, л.д. 193-208)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО <...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале ОАО «<...>» в <адрес>, в том числе:

кредитное соглашение об открытии кредитной линии №... от "."..г. с дополнительным соглашением №... от <...> заявка на получение кредита от <...> заявление на использование кредитной линии от <...>, перечень оборудования принадлежащего ООО «<...>», предлагаемого в залог в качестве обеспечение обязательств перед банком от <...>; бухгалтерский баланс ООО <...>» по состоянию на <...>, и постановлением которым они признаны вещественным доказательством.

(т.33, л.д. 209-217, т. № 38, л.д. 239-246)

Кредитное соглашение об открытии кредитной линии №... от "."..г. по условиям которого ОАО <...>» обязуется открыть кредитную линию для предоставления кредита ООО «<...>» в размере <...> рублей, а ООО <...>» обязуется возвратить кредит

( т. 35 л.д.43-59)

(т. № 15, л.д. 186-191,)

(т. № 15, л.д. 192-195, 197-198)

(т. № 12, л.д. 188-202)

(т. № 13, л.д. 45-48)

По эпизоду незаконного получения кредита в ОАО <...>» "."..г. в размере <...>

Заявление управляющего филиалом ОАО <...>» о привлечении к уголовной ответственности генерального директора ООО «<...>» Свиридова А.В. незаконно получившим кредит путем подачи сфальсифицированных документов, причинившему крупный ущерб банку.

(т. № 23, л.д. 2-3)

Показания представителя потерпевшего С.., данные в судебном заседании, согласно которым "."..г. с заявкой на получение кредита ООО «<...>» в сумме <...> руб. обратился генеральный директор общества Свиридов. В обеспечение погашения кредита тот в качестве залога предоставил имущество и оборудование предприятия, а также бухгалтерскую отчетность. Однако "."..г. на момент подписания договора №..., Свиридов А.В. не представил товарно-материальные ценности, в связи с чем, кредит был выдан в сумме <...>. После подписания указанного договора на расчетный счет общества перечислена данная сумма. "."..г. предприятие оплачивало кредит, однако в апреле Свиридов А.В. сообщил, что в дальнейшем организация не сможет выполнять обязательства по погашению кредита. После этого были проверены бухгалтерские балансы, представленные организацией в налоговый орган, и выяснилось, что при поручении кредита, генеральный директор ООО «<...>» представил заведомо ложные сведения о финансовом состоянии организации. В результате действий Свиридова А.В. <...>» причинен ущерб в размере <...>

Протокол выемки от "."..г., согласно которому в филиале «<...>», изъяты документы, представленные ООО «<...>», для получения кредита.

(т. № 24, л.д. 188-194)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале «<...>», в том числе: договор №... об открытии кредитной линии с лимитом выдачи от <...>; бухгалтерская отчетность ООО «<...>» за <...>.

(т. № 24, л.д. 195-199)

Договор <...> от "."..г., заключенный между ОАО <...>» и ООО «<...>», по условиям которого ОАО <...> обязуется открыть ООО «<...>» кредитную линию с лимитом выдачи в сумме <...> рублей для финансирования текущей деятельности и оборотного капитала на срок по "."..г., а ООО «<...>» обязуется возвратить полученный кредит и уплатить проценты.

( т.24 л.д.200-212)

(т. № 20, л.д. 155)

(т. №... л.д.40-42, 131-132)

Заключение по исследованию документов, специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области М. в отношении ООО «<...>» от <...> согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом предприятия, представленным в филиал «<...>» с документами, предоставленными в ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области, уменьшены: сумма краткосрочных обязательств и заемных средств на <...>., сумма долгосрочных обязательств и заемных средств <...> сумма дебиторской задолженности и запасов на <...>. соответственно.

(т. № 42, л.д. 26-28)

По эпизоду незаконного получения кредита в ОАО «<...>» "."..г. в сумме <...> рублей:

Заявление представителя ОАО «<...>» о незаконном получении генеральным директором ООО <...>» Свиридовым А.В. кредита, представившем ложные сведения о деятельности возглавляемого предприятия.

(т. № 39, л.д.1-4)

Показания представителя потерпевшего п.., данные в судебном заседании, согласно которым между банком и ООО «<...>» заключен ряд кредитных соглашений и договоров на общую сумму <...> руб. Кредиты были предоставлены на основании поданных руководителем общества сведений о финансовом состоянии ООО «<...>» "."..г.. Позднее выяснилось, что руководством ООО <...>» для получения кредитов предоставлялись поддельные документы, содержащие недостоверные сведения о финансовой деятельности общества.<...>, между ОАО «<...>» и ООО «<...>» заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...>» №... в сумме <...> рублей, со сроком возврата <...>, ООО «<...>» выдан кредит путем безналичного перевода на расчетный счет общества.

(т. № 33, л.д. 193-208)

кредитное соглашение об открытии кредитной линии №...; заявка на получение кредита от <...>, заявление на использование кредитной линии от <...>, бухгалтерский баланс ООО «<...>» по состоянию <...>, и постановлением которым они признаны вещественным доказательством.

(т.33, л.д. 209-217, т. № 38, л.д. 239-246)

( т. 37 л.д.212-229)

Протокол осмотра места происшествия от "."..г., согласно которому в помещениях ООО «<...>», расположенных по адресу: <адрес>, изъят системный блок марки «<...>

(т. № 15, л.д. 186-191,)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которого осмотрен системный блок марки «<...> и обнаружена электронная версия бухгалтерской программы ООО «<...>», в которой отражены бухгалтерские балансы данной организации по состоянию на "."..г. и <...>. В ходе осмотра данного системного блока произведена копия указанной бухгалтерской программы на УСБ носитель информации (флэш-карта), постановление, которым системный блок признан вещественным доказательством.

(т. № 15, л.д. 192-195, 197-198)

Заключение по исследованию документов, специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области к. от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом организации по состоянию на <...> в филиал ОАО «<...>» в <адрес> с балансом, отраженным в электронной копии бухгалтерской программы предприятия, а именно уменьшены: значения долгосрочных кредитов и займов по строке №... по состоянию на "."..г. на <...> руб., а также показатели о задолженности перед бюджетом по состоянию на указанную дату на <...> руб.

(т. № 13, л.д. 45-48)

По эпизоду незаконного получения кредита в ОАО «<...>» "."..г. в сумме <...> рублей:

(т. № 39, л.д.1-4)

После поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<...> Свиридов в последующем, не исполнил обязательств по погашению полученного кредита, с учетом судебных решений причинил ущерб ОАО «<...>» на сумму <...>.

Протокол выемки от "."..г., согласно которому в филиале ОАО «<...>» в <адрес>, изъяты документы, представленные ООО <...>», для получения кредита.

(т. № 33, л.д. 193-208)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале ОАО <...>» в <адрес>, в том числе: кредитное соглашение об открытии кредитной линии №...; заявка на получение кредита от <...>; заявление Свиридова А.В. от <...>; бухгалтерский баланс общества по состоянию на "."..г. и постановлением которым они признаны вещественным доказательством.

(т.33, л.д. 209-217, т. № 38, л.д. 239-246)

( т. 38 л.д.1-18)

Протокол осмотра места происшествия от "."..г., согласно которому в помещениях ООО «<...>», расположенных по адресу: <адрес>, изъят системный блок марки «№...

(т. № 15, л.д. 186-191,)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которого осмотрен системный блок №... и обнаружена электронная версия бухгалтерской программы ООО «<...>», в которой отражены бухгалтерские балансы данной организации по состоянию на "."..г. и "."..г.. В ходе осмотра данного системного блока произведена копия указанной бухгалтерской программы на УСБ носитель информации (флэш-карта), постановление, которым системный блок признан вещественным доказательством.

(т. № 15, л.д. 192-195, 197-198)

Заключение по исследованию документов, специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области к.. от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом организации по состоянию на <...>, представленным в филиал ОАО «<...>» в <адрес> с балансом, отраженным в бухгалтерской программе предприятия, а именно уменьшены: значения долгосрочных кредитов и займов по строке №... по состоянию на "."..г. на <...> руб., а также показатели о задолженности перед бюджетом по состоянию на указанную дату на <...> руб.

(т. № 13, л.д. 45-48)

По эпизоду незаконного получения кредита в ОАО «<...>» "."..г. в <...>:

(т. № 39, л.д.1-4)

Показания представителя потерпевшего П.., данные в судебном заседании, согласно которым между банком и ООО <...>» заключен ряд кредитных соглашений и договоров на общую сумму <...>. Кредиты были предоставлены на основании поданных руководителем общества сведений о финансовом состоянии ООО «<...>» в "."..г.г. Позднее выяснилось, что руководством ООО «<...>» для получения кредитов предоставлялись поддельные документы, содержащие недостоверные сведения о финансовой деятельности общества.<...> между ОАО «<...> и ООО «<...>» заключено кредитное соглашение об открытии кредитной линии ООО «<...>» № №... в сумме <...> рублей, со сроком возврата <...>, ООО «<...>» выдан кредит путем безналичного перевода на расчетный счет общества.

(т. № 33, л.д. 193-208)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО «<...>», изъятые в ходе выемки от "."..г. в филиале ОАО «<...>» в <адрес>, в том числе: кредитное соглашение об открытии кредитной линии №...; заявка на получение кредита от <...>; заявление Свиридова А.В. от <...> бухгалтерский баланс общества по состоянию на "."..г. и постановлением которым они признаны вещественным доказательством.

(т.33, л.д. 209-217, т. № 38, л.д. 239-246)

Кредитное соглашение об открытии кредитной №... от "."..г. по условиям которого ОАО «<...>» обязуется открыть кредитную линию для предоставления кредита ООО «<...>» в размере <...>, а ООО «<...>» обязуется возвратить кредит

( т. 38 л.д.20-37)

Протокол осмотра места происшествия от "."..г., согласно которому в помещениях ООО <...>», расположенных по адресу: <адрес>, изъят системный блок марки «№...

(т. № 15, л.д. 186-191,)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которого осмотрен системный блок марки «№... и обнаружена электронная версия бухгалтерской программы ООО «<...>», в которой отражены бухгалтерские балансы данной организации по состоянию на "."..г. и "."..г. ходе осмотра данного системного блока произведена копия указанной бухгалтерской программы на УСБ носитель информации (флэш-карта), постановление, которым системный блок признан вещественным доказательством.

(т. № 15, л.д. 192-195, 197-198)

Заключение по исследованию документов специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области к. от <...>, согласно которого установлены расхождения между бухгалтерским балансом ООО <...>» по состоянию на <...>, представленным в филиал ОАО «<...>» в <адрес> с балансом, отраженным в бухгалтерской программе предприятия, а именно уменьшены значения долгосрочных кредитов и займов по строке №... по состоянию на "."..г. на <...>.

(т. № 13, л.д. 45-48)

Доказательствами вины Свиридова по каждому из 10 эпизодов незаконного получения кредита по ст.176 ч.1 УК РФ являются так же :

Показания потерпевшей М. данные в судебном заседании, в соответствии с которыми "."..г. она работала юристом в ООО «<...>». По указанию генерального директора общества Свиридова, для получения организацией кредита, она готовила пакет документов о деятельности предприятия, с ложными сведениями, занижающими кредиторскую задолженность и увеличивающими доходную часть общества. Бухгалтер изготавливала бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, с искаженными данными, которые подписывал Свиридов, представлял в банк. На основании представленных сведений не соответствующими действительности банками ООО «<...>» выдавались кредиты.

Показания потерпевшей Ш. данные в судебном заседании, согласно которым <...> она работала в ООО «<...>» главным бухгалтером. По указанию директора Свиридова, с целью незаконного получения кредита организацией работники бухгалтерии готовили фиктивные документы, куда вносила заведомо ложные сведения, уменьшая кредиторскую задолженность и увеличивая доходную часть общества: бухгалтерский баланс, отчеты о прибылях и убытках, перечень основных средств предприятия.

Показания потерпевшей И.., в соответствии с которыми <...> она работала в ООО «<...>» в должности заместителя директора по финансам. В ее обязанности входило распределение денежных средств. Свиридов угрожая увольнением бухгалтеру Ш. давал последней указание изготовить бухгалтерские балансы организации, с внесением в них заведомо ложных сведений.

По эпизоду злоупотребления полномочиями по ст.201 ч.1 УК РФ :

Показания потерпевшего Б. данные в судебном заседании, согласно которым "."..г.. он работал техническим директором в ООО «<...>». <...> генеральный директор общества Свиридов уговорил его взять кредит в банке в размере <...> рублей на нужды ООО «<...>».

Опасаясь угроз увольнения со стороны Свиридова, он в ОАО «<...>» "."..г. получил кредит в сумме <...> руб., привез и, без составления каких-либо документов, доверяя Свиридова А.В., сдал их в кассу ООО «<...>». На какие цели в дальнейшем были израсходованы данные денежные средства, ему не известно. "."..г. года Свиридов А.В., угрожая увольнением, вынудил его выступить поручителем при получении кредита С. в банке ОАО <...> в сумме <...> рублей. "."..г. года Свиридов снова под угрозой увольнения, уговорил его выступить поручителем при получении кредита подотчетного Свиридову А.В. ООО «<...> в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей.

"."..г. он приезжал в помещение указанного банка, пописывал договор поручительства. На какие цели впоследствии расходовались данные денежные средства, ему не известно. Свиридов несмотря на обещания денежные средства ему не возвратил.

Показания потерпевшего Г., данные в судебном заседании, согласно которым "."..г. он работал механиком в ООО «<...>», оказывающим автотранспортные услуги ООО «<...>». Фактически руководил обеими обществами Свиридов. "."..г. Свиридов под угрозой увольнения дал ему указание выступить поручителем при получении кредита ООО «<...> ОАО «<...>» в сумме <...> руб., для нужд ООО «<...>». Желая сохранить единственный источник дохода, он согласился выполнить требования Свиридова. "."..г. он проехал в указанный банк, где заключил договор поручительства. На какие цели в дальнейшем были израсходованы данные денежные средства, ему не известно. Свиридов указанный кредит не погасил, в результате чего вследствие удовлетворения исковых требований банка, судебным решением в него взысканы денежные средства <...>. Действиями Свиридова ему причинен существенный вред.

Показания потерпевшего д. из которых следует, что <...> по инициативе Свиридова А.В. он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя и осуществлял деятельность, связанную с реализацией продукции, производимой ООО «<...>». "."..г. в служебном кабинете Свиридов сообщил о необходимости получения им кредита в сумме <...> в ОАО <...> и передачи денег для нужд ООО <...>», заверив, что все платежи будет выплачиваться организацией, обещая в случае просрочки платежа вернуть все денежные средства. "."..г. после заключения кредитного договора, денежные средства безналичным путем были перечислены на расчетный счет общества. "."..г., к нему обратился Свиридов, который уговорил его снова получить кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей для нужд ООО «<...>», обещая погасить кредит в течение месяца. Доверяя Свиридову, опасаясь потерять работу, он согласился получить кредит и передать ему денежные средства.

"."..г. после заключения кредитного договора, денежные средства <...> рублей безналичным путем были перечислены на расчетный счет общества. На какие цели в дальнейшем были израсходованы денежные средства Свиридовым, ему не известно. Действиями Свиридова ему был причинен существенный вред, поскольку судебными решениями по требованию банка с него взысканы <...>

Показаниями потерпевшей и.. согласно которым "."..г.. она работала заместителя директора по финансам в ООО «<...>».

"."..г. генеральный директор ООО «<...>» Свиридов под дал ей указание взять кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей для развития ООО <...>, угрожая увольнением в случае не выполнения его требований. Свиридов утверждал, что поручителем по кредиту выступит ООО «<...>», пообещал выплатить кредит.

Желая сохранить работу, она согласилась на требования Свиридова.

Кредитный договор с ОАО <...> был заключен "."..г. После получения денежных средств в кассе банка по кредитному договору, она по указанию ФИО84 передала их его супруге – с. "."..г. выплаты по кредиту регулярно производило по безналичному расчету общество, однако впоследствии перестало оплачивать кредит. До настоящего момента указанные денежные средства ей не возвращены. По судебным решениям по требованиям банка с нее взысканы <...> по обязательствам в соответствие с кредитным договором.

Показания потерпевшего к. в соответствии с которыми <...> он работал в ООО «<...>» директором по производству. "."..г.. он являлся директором ООО «<...>». Руководителем ООО «<...>» являлся Свиридов, который так же осуществлял и фактическое руководство ООО «<...>». "."..г., Свиридов под угрозой увольнения с обеих работ дал ему указание получить кредит в ОАО <...>», в сумме <...> рублей. Желая сохранить работу, он вынужден был выполнить указанные требования.

"."..г. в ОАО <...>», после заключения кредитного договора №... он получил <...> рублей, которые привез и сдал в кассу ООО «<...>». Ему неизвестно каким образом расходовались денежные средства. Примерно "."..г. ООО «<...>» перечисляло денежные средства в ОАО <...>» в соответствии с условиями заключенного им кредитного договора.

"."..г. Свиридов вынудил его взять еще один кредит в том же м банке в сумме <...> для развития ООО «<...>», уверяя, что все выплаты будет производить общество, обещая вернуть все денежные средства.

Желая сохранить единственный источник дохода, работу, он согласился выполнить требования Свиридова. Кредитный договор был заключен "."..г. г., получив <...> рублей по кредитному договору №... он привез и сдал деньги в кассу ООО «<...>» "."..г. Свиридов в третий раз уговорил его взять кредит в ОАО <...>», в сумме <...> рублей на нужды ООО «<...> Желая сохранить работу, рассчитывая, что в дальнейшем Свиридов вновь будет выплачивать кредиты, он согласился. "."..г. по кредитному договору №... он получил в банке <...> рублей, которые привез и сдал в кассу ООО «<...>». Данный кредит ООО «<...>» гасило примерно "."..г.. "."..г., Свиридов угрожая увольнением, потребовал выступить поручителем при получении ООО «<...>» кредита в ОАО «<...>» в сумме <...> руб., для развития ООО «<...>». Желая сохранить работу он согласился выполнить указанные требования. После этого в помещении ОАО «<...>» он подписал соответствующие документы. Куда впоследствии были израсходованы денежные средства, полученные в кредит ему не известно. "."..г. Свиридов А.В., под угрозой увольнения дал ему указание получить кредит в ОАО «<...>» для нужд ООО «<...>» в сумме <...> рублей, обещая погасить кредит или возвратить денежные средства. Опасаясь потерять работы он вынужден был согласиться выполнить его требования.

"."..г. им был заключен кредитный договор, он получил <...> рублей, и передал их Свиридову А.В. ООО «<...>» по условиям данного договора выплачивало денежные средства примерно "."..г..

По последовавшим судебным решениям в пользу ОАО «<...>» с него взысканы <...> задолженности по указанным кредитным договорам. Действиями Свиридова ему причинен существенный вред.

Показания потерпевшей М. согласно которым <...>. она работала юристом в ООО «<...>». "."..г., генеральный директор ООО <...> Свиридов, угрожая увольнением с работы уговорил ее взять потребительский кредит в ЗАО «<...> в сумме <...> руб., для нужд ООО «<...>». Свиридов пообещал погасить всю задолженность по кредиту. Опасаясь быть уволенной, желая сохранить работу, она вынуждена была выполнить требования Свиридова. Кредит ею был получен "."..г. после с банком кредитного договора. В кассе ЗАО «<...>» ей выдали <...> рублей, которые она указанию Свиридова А.В. привезла и передала в кассу организации ООО «<...>». "."..г. выплаты по кредиту производились, однако впоследствии организация перестала оплачивать кредит. Денежные средства Свиридовым ей не возвращены. Судебными решениями по требованиям ЗАО <...>» с нее взысканы <...>. Действиями Свиридова ей причинен существенный вред.

Показания потерпевшего с. из которых следует, что <...> он работал водителем в ООО «<...>». <...> генеральный директор ООО «<...>» Свиридов дал ему указание взять кредит в ОАО <...>», в сумме <...> рублей и передать их для развития ООО «<...>». При этом Свиридов угрожал увольнением в случае невыполнение его требований, пообещав за него выплатить кредит за счет средств ООО «<...>».

Он, желая сохранить работу и единственный источник дохода, согласился выполнить требования Свиридова. В связи с этим "."..г. он заключил с ОАО «<...>» кредитный договор, получил по нему денежные средства в кассе банка передал их лично Свиридову.

"."..г. ООО «<...>» регулярно производило выплаты по кредитному договору, однако впоследствии перестало оплачивать кредит. <...> по указанию Свиридова он учредил ООО «<...>», являясь его директором. После регистрации ООО «<...>», Свиридов угрожая увольнением с работы, потребовал получить на ООО «<...>» кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей и передать их для нужд ООО «<...>» заверяя о том, что все выплаты будут производить последнее им самим. Опасаясь увольнения. Он подписал кредитный договор, выплаты по которому производились Свиридовым "."..г., а затем прекратились.

"."..г. Свиридов А.В. вновь аналогичным образом вынудил его взять кредит в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, для развития ООО «<...>».

Заключив "."..г. кредитный договор с ОАО «<...>», он передавал полученные по договору <...> рублей Свиридову. "."..г. ООО «<...>» производило выплаты по кредитному договору, однако впоследствии перестало выплачивать кредит. До настоящего времени денежные средства, полученные по кредитным договорам и переданные Свиридову, им не возвращены.

В последующем судебными решениями по исковым требованиям банка с него взысканы <...>. Действиями Свиридова А.В. ему причинен существенный вред.

Показания потерпевшего К.., согласно которыми "."..г. по инициативе Свиридова он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя для осуществления деятельности, связанной с реализацией продукции, производимой ООО «<...>». "."..г. Свиридов А.В. дал указание оформить кредит в ЗАО «<...> сумме <...> рублей, и передать их для нужд ООО «<...>», убеждая, что все платежи по кредитам будет выплачивать организация. Желая сохранить единственный источник дохода, получаемый в результате предпринимательской деятельности, он согласился выполнить указанные требования.

"."..г. он заключил с ЗАО «<...> кредитный договор, получил по нему <...> рублей. Указанные денежные средства он по указанию Свиридова передал в кассу ООО «<...>». "."..г. общество оплачивало задолженность по кредиту. "."..г. Свиридов А.В. вновь дал ему указание на получение кредита в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей для нужд предприятия. "."..г. после составления необходимых документов для получения кредита по заключенному с ОАО «<...>» кредитному договору, денежные средства в размере <...> рублей были перечислены с его расчетного счета на расчетный счет ООО «<...>». В дальнейшем, на протяжении четырех месяцев предприятие осуществляло платежи по кредиту, однако впоследствии перестало. "."..г. Свиридов опять дал ему указание получить кредит в том же банке, в сумме <...> рублей для нужд ООО «<...>». "."..г. им был заключен кредитный договор с ОАО «<...>», денежные средства были перечислены с его расчетного счета на расчетный счет ООО <...>». "."..г. он по указанию Свиридова так же получил кредит в ОАО <...> в размере <...> рублей, которые передал для нужд ООО «<...>».

В соответствии с судебными решениями с него в пользу банков взысканы <...> за неуплаченные кредиты. Действиями Свиридова ему причинен существенный вред, повлекший материальный ущерб.

Показания потерпевшего С.. в соответствии с которыми "."..г. он работал директором по производству в ООО «<...>». "."..г., генеральный директор общества Свиридов, дал ему указание выступить поручителем при получении кредита организацией в ОАО <...> в сумме <...> руб. для нужд ООО «<...>», угрожая увольнением в случае не выполнения его требований. Опасаясь увольнения, желая сохранить работу, он согласился. "."..г. он заключил с банком договор поручительства. На какие цели в дальнейшем были израсходованы данные денежные средства, ему не известно.

Позднее судебным решением с него в пользу банка взысканы <...> Действиями Свиридова А.В. ему причинен существенный вред, повлекший причинение материального ущерба.

Показания потерпевшей П. из которых следует, что <...> году она являлась директором ООО «<...> которое осуществляло розничную торговлю продукции производимой ООО «<...>». Фактически деятельностью ООО «<...>» руководил генеральный директор ООО «<...>» Свиридов.

"."..г. Свиридов дал ей указания выступить поручителем при получении кредита ООО «<...>» в ОАО «<...>» в сумме <...> рублей, передать деньги для нужд ООО «<...>», заверив, что всю задолженность погасит сам.

При этом Свиридов сообщил о возможности ее увольнения в случае не выполнения его требований. Она, желая сохранить работу, опасаясь увольнения, согласилась выполнить его требования. <...>. между ООО «<...> и ОАО «<...>» был заключен кредитный договор на <...> рублей. Получив указанную сумму, она сдала деньги в кассу ООО «<...>». На какие цели они в дальнейшем были израсходованы, ей не известно. До настоящего времени денежные средства, полученные по указанию Свиридова ей не возвращены. Сумму задолженности по невыплаченному кредиту, с учетом пеней штрафов и просрочки платежей составляет <...>. Действиями Свиридова А.В. ей причинен существенный вред.

Показания потерпевшего С.., согласно которым в "."..г.. он работал начальником производственного цеха в ООО «<...>».

"."..г. генеральный директор общества Свиридов под угрозой увольнения дал ему указание взять кредит в ОАО «<...> в сумме <...> руб. для развития ООО «<...>», обещая погасить кредит.

Опасаясь потерять работу, он согласился выполнить требования Свиридова. "."..г. он заключил кредитный договор с ОАО «<...>», получил в банке <...> рублей, которые по указанию Свиридова представил в кассу общества. "."..г. выплаты по кредиту регулярно производило по безналичному расчету ООО «<...>», однако впоследствии последнее перестало оплачивать кредит. До настоящего времени указанные денежные средства ему не возвращены.

Судебным решением с него в пользу банка взысканы <...> в соответствии с условиями кредитного договора.

Действиями Свиридова А.В. ему причинен существенный вред, повлекший причинения материального ущерба.

Показания потерпевшего Р. в соответствии с которыми "."..г.. он работал водителем в ООО «<...>» генеральным директором которого являлся Свиридов. В "."..г., Свиридов А.В. дал ему указание взять кредит в ОАО «<...>», в сумме <...> рублей и передать их для развития ООО <...>». При этом Свиридов сообщил, что уволит его в случае невыполнения его требований, пообещав погасить кредит. С целью сохранения работы он согласился выполнить требования Свиридова. Кредитный договор с ОАО «<...>» им был заключен "."..г. После получения денежных средств в кассе банка он, по указанию Свиридова он передал их в кассу общества. "."..г. ООО «<...>» регулярно производило выплаты по заключенному им договору, однако впоследствии перестало оплачивать кредит. На основании судебного решения с него в пользу банка задолженность по невыплаченному кредиту, с учетом пеней и штрафов, в размере <...>. Действиями Свиридова А.В. ему причинен существенный вред, повлекший материальный ущерб.

По эпизоду сокрытия денежных средств по ст.199.2 УК РФ :

Рапорт о/у отделения №... отдела №... УЭБ и ПКГУ МВД России по Волгоградской области З.. от "."..г. г., в соответствии с которым Свиридов А.В., являющийся директором ООО «<...>», имеющего задолженность перед бюджетом по налогам и сборам в сумме <...> рублей, осуществлял выдачу денежных средств из кассы организации в подотчет, с последующим возвратом как не использованные. Наличные денежные средства поступали в кассу организации в качестве возврата неиспользованных подотчетных сумм. В кассу организации регулярно поступала торговая выручка от покупателей. Всего поступило денежных средств на сумму <...> рублей. На расчетные счета в банки эти денежные средства не сдавались, а продолжали находиться в кассе. Указанным способом руководство предприятия уклонилось от принудительного взыскания налогов по инкассовым поручениям налогового органа, выставленные на расчетные счета предприятия.

(т.14 л.д.78)

Протокол осмотра документов от "."..г., согласно которому осмотрены документы ООО <...>», полученные в рамках ОРД и представленные УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области, в том числе: постановления о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов за счет имущества налогоплательщика; сведения о состоянии расчетов; реестр инкассовых поручений; расчет на установление лимита остатка кассы, в соответствии с которым, лимит остатка кассы общества "."..г. составлял <...> руб.; регистры бухгалтерского учета организации, в том числе: оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов, анализ счетов по счетам №...; книги покупок и продаж предприятия за период "."..г.

Указанные документы признаны вещественными доказательствами и находятся в материалах уголовного дела.

(т. № 5, л.д. 16-25)

Заключение по исследованию документов ООО «<...>», специалиста-ревизора отделения №... отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области л. от <...> в соответствии с которым проведено исследование расчетных и кассовых документов ООО «<...>» с "."..г. по "."..г. и установлено, что в указанный период в кассу предприятия поступило <...>., в том числе: оприходовано с расчетных счетов – <...>.; поступления от покупателей – <...>.; поступления от заимодавцев ООО «<...>» - <...> руб.; возврат неиспользованных сумм, выданных ранее в подотчет <...>.; поступления от продажи тары – <...>.; внесена сумма для погашения кредита – <...>.; внесена сумма за превышения лимита услуг сотовой корпоративной связи – <...>.; возврат по заработной плате – <...> из них израсходовано <...>, в том числе: выдано в подотчет – <...>.; выдана заработная плата – <...>.; возврат займов – <...>.; сдана выручка в банк – <...>.; выдан займ ООО «<...> <...> руб.; на расчеты с поставщиками – <...> выплачено по исполнительным листам, алименты – <...>. ООО <...>». Имея постоянно увеличивающуюся задолженность по платежам в бюджеты различных уровней, картотеку №... (3 и 4 группы очередности списания денежных средств со счетов для удовлетворения требований), минуя свои расчетные счета, в нарушение п. 1 ст. 23 НК РФ осуществляло выдачу денежных средств из кассы организации в подотчет с последующим их возвратом как неиспользованные. Наличные денежные средства, поступившие в кассу организации в качестве возврата неиспользованных подотчетных сумм, торговой выручки от покупателей на общую сумму <...>. и прочих поступлений, на расчетные счета в банки сданы не были, а продолжали находиться в кассе предприятия, при том, что лимит остатка кассы составлял <...>

(т. 15, л.д. 21-33)

По эпизоду неисполнения обязанностей налогового агента по ст.199.1 ч.1 УК РФ :

Акт №... от "."..г. выездной налоговой проверки, проведенной сотрудниками ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области в отношении ООО <...>» (правопреемника ООО «<...>»), согласно которому руководством ООО <...>» за период с "."..г. по "."..г. допущена не уплата НДФЛ в сумме <...>

(т. № 41, л.д. 43-51)

Решение №... от "."..г. ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения ООО «<...>» (правопреемника ООО «<...>»), согласно которому руководством ООО «<...>» за период с "."..г. по "."..г. допущена не уплата НДФЛ в сумме <...>

(т. № 41, л.д. 55-62)

Требование №... об уплате налога, сбора, пени и штрафа по состоянию на "."..г. согласно которому налоговый орган ставит в известность руководство ООО «<...>» (правопреемника ООО «<...>») о том, что за ООО «<...>» числится задолженность по налогам, сборам, пеням и штрафам в сумме <...> В предусмотренный законом 2-х месячный срок задолженность погашена не была.

(т. № 41, л.д. 63-65)

Протоколы осмотров места происшествия от "."..г. и "."..г. в помещениях ООО «<...>», расположенных по адресу: <адрес>, в ходе которых изъяты первичные бухгалтерские документы данной организации, подтверждающие начисление и выдачу заработной платы.

(т. № 2, л.д. 24-42)

Протокол осмотра предметов и документов от "."..г., согласно которого осмотрены первичные бухгалтерские документы ООО «<...>», подтверждающие начисление и выдачу заработной платы, в том числе: кассовые отчеты и книги с "."..г., в которых отражено поступление и расход денежных средств предприятия; расчет на установление лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу <...>, в соответствии с которым, лимит остатка кассы установлен в размере <...> положение об оплате труда и премировании работников ООО «<...>», согласно которого срок выдачи заработной платы и пособий социального характера – 25 числа ежемесячно, срок выдачи аванса 10 числа ежемесячно, наличными и перечислением на банковские карты; расчетные ведомости, табели рабочего времени, ведомости на выплату заработной платы работникам организации "."..г.; отчеты по заработной плате с "."..г., в том числе: своды начислений и удержаний работников ООО «<...>», расчетные ведомости приказы о назначении на должность и увольнении работников, записки-расчеты о предоставлении отпуска и прекращении договора с работниками, листки нетрудоспособности и реестры начисленных пособий за месяц и постановлением, которым указанные документы признаны вещественными доказательствами.

(т. № 5, л.д. 16-20, 21-25)

Заключение эксперта ФБУ «Волгоградская лаборатория судебной экспертизы» Ю.А. №... от "."..г. по исследованию первичных бухгалтерских документов ООО «<...>», согласно которого в период "."..г. на расчетные счета ООО «<...>» поступило <...>., из которых: наличными внесена торговая выручка из кассы – <...> от покупателей за товар и аренду – <...>.; возврат излишне и ошибочно перечисленных средств – <...>.; кредиты банков – <...>.; займы от других лиц – <...> руб., из них израсходовано в сумме <...>., в том числе: получено по чекам наличными – <...>.; оплата поставщикам и подрядчикам за сырье, услуги – <...> уплата налогов, сборов – <...>.; погашение кредитов банков и уплата процентов по ним – <...>.; возврат займов другим лицам – <...>.; возврат ошибочно перечисленных средств <...>.; перечислено на карточный счет на карты работников – <...>. По данным первичных бухгалтерских документов в кассу ООО «<...>» в период "."..г. поступило <...> руб., из которых: со счетов банка по чекам наличными – <...>., из них с назначением платежа на зарплату – <...>., на хоз. расходы – <...>.; выручка за товар – <...>.; за автомобиль – <...>.; возврат подотчетных сумм – <...> руб.; прочие поступления – <...>.; на погашение кредита от Свиридова А.В., С. И.., С. – <...>., израсходовано в сумме <...>., в том числе: внесено на счета в банки по основанию «Торговая выручка» - <...>.; выплачено заработной платы и социальных выплат – <...>.; выдано под отчет – <...>.; возврат займов другим лицам – <...>. Всего в период "."..г. счета ФИО4 с расчетных счетов ООО «<...>» перечислено <...> Из кассы предприятия в указанный период времени по расходным кассовым ордерам выдано Свиридову А.В. – <...> "."..г. на счета дочери Свиридова А.В. – С. с расчетных счетов ООО «<...>» перечислено <...> Таким образом, анализируя вышеуказанные показатели, в период "."..г., в условиях умышленной неуплаты НДФЛ у предприятия имелись реальные источники погашения задолженности по указанному налогу, однако денежные средства ООО «<...>», находящиеся в кассе и на расчетных счетах расходовались на иные цели.

(т. №... л.д. 184-250, т. №... л.д. 1-14)

Заключение по исследованию документов, специалиста-ревизора отдела №... УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области Л. в отношении ООО «<...>» (правопреемника ООО «<...>») от <...> согласно которого сумма неуплаченного НДФЛ за период с "."..г. по "."..г. составила <...>., доля не уплаченного налога от общей суммы налогов, подлежащих уплате в бюджет, составила 44, 45 %.

(т. № 41, л.д. 98-102)

Доказательства вины Свиридова по обеим эпизодам сокрытия денежных средств по ст.199.2 УК РФ и неисполнения обязанностей налогового агента по ст.199.1 ч.1 УК РФ являются так же :

Показания потерпевшей Ш. согласно которым в период с "."..г. она работала главным бухгалтером в ООО «<...>», генеральным директором и единственным учредителем которого являлся Свиридов. В ее обязанности входило ведение бухгалтерского учета и составление налоговой отчетности общества. В период "."..г.. она неоднократно сообщала Свиридову о наличии ООО «<...>» задолженности перед налоговым органом и наложении на расчетные счета инкассовых поручений. Несмотря на это Свиридов всеми денежными средствами распоряжался по собственному усмотрению. По его указанию из кассы организации выдавались деньги под отчет работникам ООО «<...>» с целью не направления денежных средств на расчетные счета и последующего взыскания их налоговым органом.

Показания потерпевшей М. в соответствии с которыми в период с 2001 года по май 2012 года она работала в ООО «Волжский Бисквит». В 2010-2011 г.г. практически все денежные средства, которые поступали в кассу предприятия, расходовались генеральным директором на собственные нужды. По указанию ФИО84 в бухгалтерском учете предприятия денежные средства отражались как выданные в подотчет работникам организации, которые в действительности их не получали.

Показания потерпевшей ФИО71, работающей "."..г. заместителем финансового директора ООО <...>», из которых следует, что в <...>г. практически все денежные средства, которые поступали в кассу предприятия, по указанию генерального директора общества Свиридова она проводила как выданные подотчет работникам общества, которые фактически их не получали. Деньги расходовались Свиридовым на собственные нужды, несмотря на задолженность ООО «<...>» перед налоговыми органами.

Показания потерпевших С,К,Б каждого в отдельности, согласно которым во время их работы в ООО «<...>» в <...> по указанию генерального директора Свиридова А.В. они неоднократно расписывались в расходных кассовых ордерах, якобы свидетельствующих о получение ими наличных денежных средств в подотчет. В действительности денежные средства им не выдавались.

По заключению экспертов №... от "."..г., Свиридов <...>. В применении принудительных мер медицинского характера Свиридов не нуждается.

Индивидуально-психологические особенности Свиридова не являются выраженными и не оказали существенного влияния на поведение Свиридова во время совершения инкриминируемых ему деяний.

(т.63 л.д.166-189)

Суд соглашается с данным заключением экспертов, выводы которых мотивированы, и с учетом поведения Свиридова в судебном заседании, признает его вменяемым в отношении инкриминируемых деяний.

Исследованные доказательства суд признает относимыми к делу, допустимыми и достоверными, и в совокупности достаточными для разрешения настоящего уголовного дела, при этом суд находит вину подсудимого в совершении преступлений доказанной.

Показания потерпевших Ш,И,М, свидетеля Б. об изготовлении заведомо подложных документов о введении в ООО «<...>» режима неполного рабочего времени, составлении фиктивных трудовых договоров с работниками общества о якобы исполнении ими трудовых обязанностей по совместительству связанными с выполнением непрофильных работ, и предоставление их в ГУ Центр занятости населения г. Волжского, а так же содержащих недостоверные сведения о хозяйственном и финансовом состоянии предприятии, сокрытие информации о наличие задолженностей и залогов имущества общества, поданных в коммерческие банки, по указанию генерального директора ООО «<...>» Свиридова, для участия в государственной программе и получении обществом бюджетных денежных средств, а так же заключения кредитных договоров суд признает достоверными, допустимыми и соответствующими действительности, поскольку они стабильны, последовательны, согласуются с письменными доказательствами, в достоверности которых у суда нет оснований сомневаться, показания лишены оснований оговора Свиридова.

Доводы Свиридова об изготовлении документов необходимых для участия обществом в государственной программе и получения из центра занятости населения бюджетных денежных средств по инициативе подчиненных ему работников, не ведении о содержании подписываемых по их совету документов и незаконности действий, суд считает ложными расценивает как стремление избежать уголовную ответственность за совершенное преступление, связанное с хищением бюджетных денежных средств, поскольку они опровергаются вышеприведенными доказательствами.

Об умышленности действий Свиридова при получении <...> бюджетных денежных средств через ГУ Центр занятости населения г. Волжского свидетельствуют его полномочия генерального директора, который в силу ст.17 устава ООО <...>» является единоличным исполнительным органом общества, действующего от имени общества, представляющего его интересы, совершающего сделки.

Сознательное сообщение в ГУ Центр занятости населения г. Волжского заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений о режиме труда возглавляемого им юридического лица, явившееся необходимым условием перечисления учреждением на расчетные счета ООО <...>» бюджетных денежных средств, свидетельствует об их получении Свиридовым путем обмана, а их расходование не на цели определенные договорами № 31АФ-МУ от "."..г. г., №... АФ-МУ от "."..г. г., №... АФ-МУ от "."..г. г., №... АФ-МУ от "."..г. г., №... АФ-МУ от "."..г. г., №... АФ-МУ от "."..г. указывает на их хищение.

Показания представителей потерпевших П,С,М,К о предоставлении Свиридовым заведомо ложных сведений о финансовом состоянии ООО «<...>», при заключении кредитных договоров с представляемыми ими банками, повлекшим причинение крупного ущерба суд так же считает объективными и достоверными, поскольку они не противоречат друг другу, согласуются с заключениями специалистов-ревизоров от "."..г. г., от "."..г. г., от "."..г. г., от "."..г. по результатам исследования документов, в соответствии с которыми установлены расхождения между данными о бухгалтерском балансе предприятия, представленными в ИФНС РФ по г.Волжскому Волгоградской области и аналогичными документами представленными в банки при получении кредитов, свидетельствуют о

причинении крупного ущерба ОАО «<...>», ОАО <...>», ОАО «<...>», АКБ <...>» указанными действиями Свиридова.

В достоверности показаний потерпевших <...>., данных в судебном заседании о заключении кредитных договоров, поручительства с банками по указанию Свиридова, в связи с опасением его угроз увольнения с работы, передачи денежных средств в кассу ООО «<...>», у суда нет оснований сомневаться, поскольку они стабильны, последовательности, согласуются между собой, лишены оснований оговора Свиридова.

Нахождение указанных лиц в трудовых либо коммерческих отношениях с возглавляемым Свиридовым ООО «<...>», указывает о возможности последнего вследствие выполнения управленческих функций организации влиять на трудовую деятельность потерпевших.

Показания последних о наличие у них задолженностей перед банками вследствие неисполнения договорных обязательств в значительном размере, свидетельствует о причинение действиями Свиридова, фактически вынудившего их к заключению вышеуказанных договоров, существенного вреда их правам и законным интересам.

Показания потерпевших И,М,Ш об изготовлении в период "."..г.г. по указанию Свиридова документов свидетельствующих о выдаче поступавших в кассу ООО «<...>» денежных средств в подотчет, несмотря на налоговую задолженность общества, и наложении на расчетные счета инкассовых поручений, расходовании Свиридовым денежных средств по своему усмотрению, не вызывают у суда сомнений в их достоверности, поскольку они согласуются с письменными доказательствами, показаниями потерпевших С,К,Б о неполучении указанных денежных средств, несмотря на неоднократное подписание в данное время расходных кассовых ордеров о якобы получении ими денег из кассы предприятия в подотчет, свидетельствуют о сокрытии Свиридовым денежных средств возглавляемой им организации с целью уклонения от уплаты налоговых платежей.

Органами предварительного следствия действия Свиридова по эпизоду получения бюджетных <...> через ГУ ЦЗН г. Волжского Волгоградской области "."..г.. квалифицированы по ч.4 ст.159.2 УК РФ как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений в особо крупном размере.

Согласно ч.1 ст.9 УК РФ преступность и наказуемость деяния определяется уголовным законом, действовавшим во время совершения этого деяния.

Ст.159.2 УК РФ введена Федеральным законом "."..г. N 207-ФЗ, то есть после совершенного Свиридовым вышеописанного деяния "."..г. не улучшает положение подсудимого, поэтому в силу ст.10 УК РФ не распространяется на него.

Поэтому действия Свиридову по данному эпизоду подлежат переквалификации на ч.4 ст.159 УК РФ, действовавшей в указанный период времени, учитывая что этим не ухудшится положение подсудимого и не нарушается его право на защиту.

В связи с этим действия подсудимого Свиридова А.В. суд квалифицирует:

- по эпизоду получения из ГУ ЦЗН г. Волжского <...> по ч. 4 ст.159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере.

- по каждому из 7 эпизодов получения денежных средств: "."..г. в ОАО «<...>», "."..г. в ОАО <...>», "."..г. в ОАО «<...> "."..г. в ОАО «<...> "."..г. в ОАО <...>», "."..г. в ОАО «<...>», "."..г. в АКБ <...>», по ч. 1 ст. 176 УК РФ (в редакции Федерального закона от "."..г. № 26-ФЗ) как получение руководителем организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб,

- по каждому из 3 эпизодов получения денежных средств : "."..г. в ОАО «<...> "."..г. в ОАО <...>», "."..г. в ОАО <...>» по ч. 1 ст. 176 УК РФ как получение руководителем организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб;

-По эпизоду получения денежных средств от других лиц вследствие понуждения их к заключению кредитных договоров по ч. 1 ст. 201 УК РФ как злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, повлекшее причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан;

- по эпизоду неуплаты в бюджет <...> по ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации, в крупном размере;

- по эпизоду неуплаты налога "."..г.. в размере <...> по ч. 1 ст. 199.1 УК РФ как неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию, перечислению налогов, подлежащих в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет, совершенное в крупном размере.

При назначении наказания подсудимому суд в соответствии со ст.60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность виновного, в том, числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

При определении вида и размера наказания Свиридову А.В. суд учитывает степень и характер общественной опасности совершенных им преступлений, которые являются умышленными, в соответствии с частями 2,3,4 ст.15 УК РФ относятся к категории тяжких, средней и небольшой тяжести.

К обстоятельствам смягчающим наказание подсудимого суд относит <...>.

Обстоятельств отягчающих наказание подсудимого Свиридова, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Суд принимает так же во внимание конкретные обстоятельства дела, данные о личности подсудимого Свиридова, <...>

В связи с этим суд считает, что исправление и перевоспитание Свиридова может быть достигнуто только в условиях его изоляции от общества при реальном лишении свободы со штрафом без ограничения свободы.

Назначение такого наказания подсудимому соответствует требованиям ст.43 УК РФ о применении уголовного наказания в целях восстановления социальной справедливости, а так же в целях исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, условное наказание не сможет обеспечить достижение его целей.

Оснований, предусмотренных п. 6 ст.15 УК РФ, для решения судом вопроса об изменении категории совершенных Свиридовым преступлений при назначении наказания, не имеется.

С учетом смягчающего обстоятельства, предусмотренного п. к) ч.1 ст.61 УК РФ суд считает необходимым назначить Свиридову А.В. наказание по ст.159 ч.4 УК РФ, с учетом правил, предусмотренных ч.1 ст. 62 УК РФ.

В соответствии со ст.58 УК РФ Свиридов, совершивший тяжкое преступление, подлежит отбытию наказания в исправительной колонии общего режима.

В соответствии со ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло два года.

Поскольку преступление, предусмотренное ст.199.1 ч.1 УК РФ в совершение которого обвиняется Свиридов, относится к преступлениям небольшой тяжести, с момента его совершения истекли два года, то суд считает необходимым освободить Свиридова от наказания за данное преступление в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

Представителем ОАО <...>» к Свиридову предъявлен гражданский иск о возмещении материального ущерба, причиненного незаконным получением кредита в размере <...>

Руководителем ИФНС России по г.Волжскому Волгоградской области к подсудимому Свиридову предъявлен гражданский иск о взыскании с него <...> задолженности по удержанной с заработной платы работников ООО «<...>» НДФЛ за период "."..г. по "."..г.

Подсудимый Свиридов исковые требования не признал.

Поскольку для рассмотрения исков необходимо произведение дополнительных расчетов, связанных с гражданскими исками с участием потерпевших, требующие отложение судебного разбирательства, суд считает необходимым в соответствии со ст.309 УПК РФ признать за гражданскими истцами право на удовлетворение гражданских исков и передать вопрос о размере возмещения гражданских исков для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства: <...>

Руководствуясь ст.ст.296-299,301,304,307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

СВИРИДОВА А.В. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных статьями 159 ч. 4 УК РФ, статьями 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1 (в редакции Федерального закона от "."..г. № 26-ФЗ), статьями 176 ч. 1, 176 ч. 1, 176 ч. 1, 201 ч. 1, 199.2, 199.1 ч. 1УК РФ, на основании которых назначить ему наказание :

- по ст. 159 ч. 4 УК РФ – 6 лет лишения свободы со штрафом в размере <...> рублей;

-за каждое из 10 преступлений, предусмотренных ст. 176 ч. 1 УК РФ – 3 года лишения свободы,

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ – 2 года лишения свободы;

- по ст. 199.2 УК РФ – 3 года лишения свободы;

- по ч. 1 ст. 199.1 УК РФ – штраф в размере <...> рублей.

На основании ст.78 УК РФ от наказания Свиридова по ч.1 ст.199.1 УК РФ освободить в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

В соответствие с частью 3 статьи 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить Свиридову наказание в виде 8 лет лишения свободы со штрафом в размере <...> рублей с отбыванием наказания в виде лишения свободы в исправительной колонии общего режима.

Срок отбытия наказания в виде лишения свободы исчислять с "."..г..

Меру пресечения Свиридову до вступления приговора в законную силу изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, взять его под стражу в зале суда.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства: <...>, хранящиеся в материалах уголовного дела, - хранить в материалах уголовного дела.

Признать за гражданскими истцами право на удовлетворение гражданских исков и передать вопрос о размере возмещения гражданских исков для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Волжский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в ее рассмотрении судом апелляционной инстанции.

Судья: