Гражданский кодекс часть 1

Первомайский районный суд г. Омска в составе председательствующего судьи Шевченко И.В., при секретаре Лимоновой К.В., с участием государственного обвинителя – Омского транспортного прокурора Козловского Д.В., подсудимого Козлова Ю.И., защитника – адвоката Лисянской С.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке материалы уголовного дела, которым

Козлов Ю. И., <данные изъяты> ранее не судим,

обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (4 эпизода), п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (3 эпизода), ч. 1 ст. 1731 УК РФ (2 эпизода),

УСТАНОВИЛ:

В 2017 году установленное лицо, в отношении которого дело выделено в отдельное производство (далее – установленное лицо), не являясь лицом, осуществляющим в соответствии с законодательством РФ предпринимательскую деятельность, достоверно зная о том, что в соответствии с подп. «б» п. 9 ст. 1 и ст. 6 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» зачисление валютных ценностей «резидентом» в пользу «нерезидента» возможно только в качестве средства платежа, и что законные валютные операции между «резидентами» и «нерезидентами» осуществляются без ограничений, находясь в г. Омске, с целью извлечения материальной выгоды, решило совершить за денежное вознаграждение противоправные действия, направленные на осуществление фиктивных внешнеэкономических сделок, путем неоднократного совершения незаконных валютных операций, связанных с незаконным выводом в интересах неустановленных лиц безналичных денежных средств с расчетных счетов «резидентов» РФ в уполномоченных банках в адрес иностранных «нерезидентов», под видом предоплаты поставок товаров из Китайской Народной Республики (далее КНР) в рамках исполнения фиктивных контрактов (договоров) с иностранными поставщиками, без намерения осуществлять реальную внешнеэкономическую деятельность.

В ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, установленное лицо решило незаконно выводить из уполномоченных банков РФ валютные денежные средства по поддельным внешнеэкономическим контрактам, для чего стало подыскивать лиц для реализации запланированного им преступного умысла.

Для реализации преступного умысла, направленного на совершение многократных незаконных валютных операций по переводу безналичных денежных средств в иностранной валюте на банковский счет «нерезидента» под видом производимой предоплаты, якобы, заключенных сделок по поставкам в г. Омск из КНР строительных товаров с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов, в пользу лиц, заинтересованных по различным причинам в незаконном выводе денежных средств за пределы РФ, установленное лицо в указанный выше период времени подыскало и привлекло к совершению преступления в составе группы лиц по предварительному сговору с целью ожидаемого извлечения от данной преступной деятельности незаконного дохода в виде получения процентов от сумм незаконно переводимых с расчетного счета юридического лица «резидента» в адрес компании-«нерезидента» денежных средств, ранее знакомого ему Козлова Ю.И., которому рассказало механизм совершения преступления и предложило за денежное вознаграждение совместно с ним и неустановленными лицами совершить противоправные действия, направленные на совершение преступления в сфере валютного законодательства РФ. На предложение установленного лица Козлов Ю.И. дал согласие, тем самым вступил с последним и неустановленными лицами в предварительный преступный сговор, направленный на незаконный вывод денежных средств за пределы РФ по поддельным внешнеэкономическим контрактам, при этом установленное лицо распределило роли в совершении данного преступления.

Согласно распределенным ролям, Козлов Ю.И., имеющий соответствующие познания, практические навыки и опыт в подготовке и подачи необходимых документов в регистрирующие налоговые органы для осуществления государственной регистрации образования юридических лиц, рассчитывая получать от установленного лица не менее 1% от сумм денежных средств, незаконно переводимых в КНР, должен был подыскивать лиц, не осведомленных об их преступных намерениях с установленным лицом, на чьи имена создавать или переоформлять юридические лица, выступающие впоследствии в качестве фирм-«резидентов»; подготавливать для этих целей необходимые документы, осуществлять явку этих лиц в налоговые органы, в уполномоченные банки, обладающие полномочиями агента валютного контроля, где под его контролем данные лица должны были открывать расчетные счета в валюте РФ и долларах США, предназначенные для консолидации денежных средств на счетах юридических лиц, с последующей их транзакцией за пределы РФ с расчетных счетов, практическое осуществление которых с использованием систем дистанционного банковского обслуживания обеспечивало установленное лицо.

Установленное лицо, согласно своей преступной роли, действуя в группе лиц по предварительному сговору с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, должно было осуществлять контроль за действиями Козлова Ю.И. по открытию счетов в валюте РФ и долларах США в уполномоченных банках, обладающих полномочиями агента валютного контроля, созданных ими и подконтрольных им юридических лиц – фирм-«резидентов»; осуществлять контакты с кредитными организациями (банками) при оформлении необходимой документации; обеспечить изготовление и представление в банки подложных внешнеэкономических контрактов (договоров) о, якобы, поставке в РФ товаров; обеспечить конвертацию в доллары США поступающих на расчетные счета фирм-«резидентов» из разных источников безналичных денежных средств в рублях РФ и производить незаконные перечисления иностранной валюты со счета фирм-«резидента» на банковский счет компании-«нерезидента», созданной в соответствии с законодательством КНР и имеющей местонахождение за пределами территории РФ посредством направления в кредитные учреждения соответствующих распоряжений и поручений; контролировать перечисление денежных средств в адрес компаний-«нерезидентов»; решать иные вопросы, возникающие при реализации совместного преступного плана.

В соответствии с преступной договоренностью, неустановленные лица должны были для осуществления незаконных валютных операций предоставить в распоряжение установленного лица наименование и сведения о банковских реквизитах расчетного счета компании-«нерезидента» в КНР; подыскивать лиц, желающих по разным причинам осуществить перевод денежных средств на банковский счет компании-«нерезидента» в КНР; обеспечить поступление на расчетные счета созданных установленным лицом и Козловым Ю.И. юридических лиц безналичных денежных средств, поступающих от лиц, которые изъявили желание перевести денежные средства за границу на счет компании-«нерезидента».

Так, во исполнение совместного преступного умысла, направленного на осуществление противоправной преступной деятельности по незаконному переводу денежных средств за пределы РФ, установленное лицо и Козлов Ю.И. в качестве фирмы-«резидента» в фиктивной внешнеторговой сделке, с расчетного счета которого незаконного будут осуществляться перечисления в адрес компании-«нерезидента», не ставя в известность, о своих преступных намерениях ранее знакомого Козлова Ю.И. – Ш.А.В. являющегося фактическим директором организации, решили использовать принадлежащее последнему юридическое лицо Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты>), зарегистрированное по адресу: <адрес>А, кабинет 1-4, (далее <данные изъяты>

Установленное лицо и Козлов Ю.И. предложили Ш.А.В..В., введя последнего в заблуждение, согласно своих преступных намерений в незаконном выводе денежных средств в КНР под видом осуществления законных внешнеторговых сделок, открыть в кредитных учреждениях валютные расчетные счета с подключением к системе дистанционного банковского обслуживания через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет, и последующем передать им доступы к данной системе, на что получили от последнего согласие.

После чего, по указанию установленного лица, действуя с участием и под контролем Козлова Ю.И., ДД.ММ.ГГГГШ.А.В.. обратился с заявлением в <данные изъяты> расположенное по адресу: г. Омск, ул. <адрес>, для подключения к системе дистанционного управления расчетными счетами ООО «С» с использованием Интернет-банка и подтверждением произведенных операций с помощью одноразовых паролей (кодов подтверждения), доставляемых через SMS-сообщения на зарегистрированный и находившийся в пользовании у Ш.А.В. абонентский номер +№, и после подключения к системе дистанционного банковского обслуживания, Ш.А.В.. передал средства управления расчетными счетами ООО «С» (SIM-карту с указанным выше номером), а также печать ООО «С» во временное пользование Козлову Ю.И. и установленному лицу.

С целью совершения незаконных валютных операций неустановленные лица, в июле 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в группе лиц по предварительному сговору, исполняя взятые на себя обязательства, передали установленному лицу для составления поддельных документов сведения об иностранной компании, находящейся в КНР с наименованием <данные изъяты>., <данные изъяты>, реквизиты ее банковского счета, образцы оттисков печати компании и подписи ее руководителя <данные изъяты>. Данная китайская компания должна была выступить, согласно преступному плану, «нерезидентом» в фиктивных внешнеторговых сделках, на банковский счет которой установленное лицо, согласно отведенной ему роли, должно было незаконно перечислять денежные средства в иностранной валюте под видом «законной внешнеторговой операции».

Для реализации преступного умысла, связанного с незаконным переводом денежных средств на счет «нерезидента» с представлением кредитной организации документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, а также обеспечения конфиденциальности и соблюдения конспирации, исключения разоблачения незаконной деятельности преступной группы по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ по подложным документам, установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами было принято решение осуществлять незаконный вывод денежных средств транзакциями под видом осуществляемой ООО «С» предоплаты поставки в РФ лакокрасочного материала на основании, якобы, заключаемого и представляемого в уполномоченный банк контракта купли-продажи (поставки), сумма обязательств по которому на дату заключения контракта по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, должна была быть в долларах США в эквиваленте менее 3 000 000 рублей, что в соответствии с п. 4.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» не требовало бы принятия данных подложных внешнеэкономических контрактов на учет в уполномоченном банке и соответственно не влекло за собой последующий контроль таможенных органов за осуществлением ввоза в РФ импортером ООО «С» товаров по данному контракту.

Установленное лицо не позднее ДД.ММ.ГГГГ с целью придания видимости законности предстоящим незаконным валютным операциям по переводу иностранной валюты в КНР, с использованием средств электронно-вычислительной техники, используя полученные от неустановленных лиц сведения о наименовании компании и ее руководителя, изготовило поддельный Контракт купли-продажи (поставки) товара № 121 от ДД.ММ.ГГГГ, якобы, заключенный между «Покупателем» ООО «С» в лице директора Ш.А.В.. и «Продавцом» компанией «<данные изъяты>» в лице директора <данные изъяты> и спецификацию № 1 от ДД.ММ.ГГГГ к данному Контракту на поставку из КНР в г. Омск на условиях 100 % предоплаты лакокрасочного материала на общую сумму 44 100 долларов США, собственноручно подписав вышеуказанные документы от имени указанных директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «С» и изготовленной для него неустановленным лицом при неустановленных следствием обстоятельствах печатью китайской компании.

ДД.ММ.ГГГГ установленное лицо, во исполнение совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, с целью сокрытия предстоящих валютных операций, изготовленный поддельный Контракт и спецификацию к нему с использованием системы дистанционного банковского обслуживания «Банк- Клиент» через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет от имени директора ООО «С» Ш.А.В. А.В. направило в уполномоченный банк – ПАО «<данные изъяты>».

В продолжение преступного умысла, заведомо зная, что строительные материалы поставляться в РФ для ООО «С» по данному Контракту не будут, установленное лицо, действуя в группе лиц по предварительному сговору с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, используя в качестве электронной цифровой подписи для подтверждения производимых им операций в системе ДБО «Банк- Клиент» одноразовые коды, поступающие ему в виде SMS-сообщений на абонентский номер +№, направило в уполномоченный банк ПАО «<данные изъяты> Банк» изготовленные им подложные платежные документы, которые являлись основанием для осуществления валютных операций, и в указанную выше дату, осуществив конвертацию консолидированных на расчетных счетах в рублях РФ денежных средств с их последующими валютными переводами на банковский счет компании-«нерезидента» «<данные изъяты>» под видом производимой 100% предоплаты поставок товаров по поддельному Контракту купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте в размере 18 500 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 1 172 513,35 рублей, из расчета 63,3791 рублей за доллар США.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 18 500 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «С» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 18 500 долларов США.

Таким образом, установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, действующими по предварительному преступному сговору, были созданы необходимые условия для совершения преступления с целью достижения преступного результата в виде извлечения преступного дохода от осуществления незаконных валютных операций. Перечислив ДД.ММ.ГГГГ в размере 18 500 долларов США на банковский счет компании-«нерезидента» с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с транзакциями иностранной валюты и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении валютных переводов, установленное лицо, Козлов Ю.И. и неустановленные лица извлекли преступный доход от проведения вышеуказанных незаконных валютных операций неустановленным следствием способом и размерах.

Органами следствия действия подсудимого квалифицированы по п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Кроме того, в 2017 году установленное лицо, в отношении которого дело выделено в отдельное производство, не являясь лицом, осуществляющим в соответствии с законодательством РФ предпринимательскую деятельность, достоверно зная о том, что в соответствии с подп. «б» п. 9 ст. 1 и ст. 6 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» зачисление валютных ценностей «резидентом» в пользу «нерезидента» возможно только в качестве средства платежа, и что законные валютные операции между «резидентами» и «нерезидентами» осуществляются без ограничений, находясь в г. Омске, с целью извлечения материальной выгоды, решило совершить за денежное вознаграждение противоправные действия, направленные на осуществление фиктивных внешнеэкономических сделок, путем неоднократного совершения незаконных валютных операций, связанных с незаконным выводом в интересах неустановленных лиц безналичных денежных средств с расчетных счетов «резидентов» РФ в уполномоченных банках в адрес иностранных «нерезидентов», под видом предоплаты поставок товаров из Китайской Народной Республики (далее КНР) в рамках исполнения фиктивных контрактов (договоров) с иностранными поставщиками, без намерения осуществлять реальную внешнеэкономическую деятельность.

В июле 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, установленное лицо решило незаконно выводить из уполномоченных банков РФ валютные денежные средства по поддельным внешнеэкономическим контрактам, для чего стало подыскивать лиц для реализации запланированного им преступного умысла.

Для реализации преступного умысла, направленного на совершение многократных незаконных валютных операций по переводу безналичных денежных средств в иностранной валюте на банковский счет «нерезидента» под видом производимой предоплаты, якобы, заключенных сделок по поставкам в г. Омск из КНР строительных товаров с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов, в пользу лиц, заинтересованных по различным причинам в незаконном выводе денежных средств за пределы РФ, установленное лицо в указанный выше период времени подыскало и привлекло к совершению преступления в составе группы лиц по предварительному сговору с целью ожидаемого извлечения от данной преступной деятельности незаконного дохода в виде получения процентов от сумм незаконно переводимых с расчетного счета юридического лица «резидента» в адрес компании- «нерезидента» денежных средств, ранее знакомого ему Козлова Ю.И., которому рассказало механизм совершения преступления и предложило за денежное вознаграждение совместно с ним и неустановленными лицами совершить противоправные действия, направленные на совершение преступления в сфере валютного законодательства РФ. На предложение установленного лица Козлов Ю.И. дал согласие, тем самым вступил с последним и неустановленными лицами в предварительный преступный сговор, направленный на незаконный вывод денежных средств за пределы РФ по поддельным внешнеэкономическим контрактам, при этом установленное лицо распределило роли в совершении данного преступления.

Так, во исполнение совместного преступного умысла, направленного на осуществление противоправной преступной деятельности по незаконному переводу денежных средств за пределы РФ, установленное лицо и Козлов Ю.И. в качестве фирмы-«резидента» в фиктивной внешнеторговой сделке, с расчетного счета которого незаконного будут осуществляться перечисления в адрес компании-«нерезидента», не ставя в известность о своих преступных намерениях ранее знакомого Козлова Ю.И. – Ш.А.В. являющегося фактическим директором организации, решили использовать принадлежащее последнему юридическое лицо ООО «С».

Установленное лицо и Козлов Ю.И. предложили Ш.А.В.., введя последнего в заблуждение, согласно своих преступных намерений в незаконном выводе денежных средств в КНР под видом осуществления законных внешнеторговых сделок, открыть в кредитных учреждениях валютные расчетные счета с подключением к системе дистанционного банковского обслуживания через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет, и последующем передать им доступы к данной системе, на что получили от последнего согласие.

После чего, по указанию установленного лица, действуя с участием и под контролем Козлова Ю.И., ДД.ММ.ГГГГШ.А.В.. обратился с заявлением в ПАО «<данные изъяты> Банк», расположенное по адресу: <адрес>, ул. <адрес>, для подключения к системе дистанционного управления расчетными счетами ООО «С» с использованием Интернет-банка и подтверждением произведенных операций с помощью одноразовых паролей (кодов подтверждения), доставляемых через SMS-сообщения на зарегистрированный и находившийся в пользовании у Ш.А.В.. абонентский номер +№, и после подключения к системе дистанционного банковского обслуживания, Ш.А.В.. передал средства управления расчетными счетами ООО «С» (SIM-карту с указанным выше номером), а также печать ООО «С» во временное пользование Козлову Ю.И. и установленному лицу.

С целью совершения незаконных валютных операций неустановленные лица, в августе 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в группе лиц по предварительному сговору, исполняя взятые на себя обязательства, передали установленному лицу для составления поддельных документов сведения об иностранной компании, находящийся в КНР с наименованием «<данные изъяты>», реквизиты ее банковского счета, образцы оттисков печати компании и подписи ее руководителя <данные изъяты>. Данная китайская компания должна была выступить, согласно преступному плану, «нерезидентом» в фиктивных внешнеторговых сделках, на банковские счета которых установленное лицо, согласно отведенной ему роли, должно было незаконно перечислять денежные средства в иностранной валюте под видом «законных внешнеторговых операциях».

Для реализации преступного умысла, связанного с незаконными переводами денежных средств на счет «нерезидента» с представлением кредитной организации документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, а также обеспечения конфиденциальности и соблюдения конспирации, исключения разоблачения незаконной деятельности преступной группы по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ по подложным документам, установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами было принято решение осуществлять незаконный вывод денежных средств транзакциями под видом осуществляемой ООО «С» предоплаты поставки в РФ лакокрасочного материала на основании, якобы, заключаемого и представляемого в уполномоченный банк контракта купли-продажи (поставки), сумма обязательств по которому на дату заключения контракта по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, должна была быть в долларах США в эквиваленте менее 3 000 000 рублей, что в соответствии с п. 4.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» не требовало бы принятия данных подложных внешнеэкономических контрактов на учет в уполномоченном банке и соответственно не влекло за собой последующий контроль таможенных органов за осуществлением ввоза в РФ импортером ООО «С» товаров по данному контракту.

- контракт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 100 долларов США;

- контракт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 долларов США, а также подложные спецификации к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ и к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, собственноручно подписав вышеуказанные документы от имени указанных директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «С» и изготовленной для него неустановленным лицом печатью китайской компании.

ДД.ММ.ГГГГ установленное лицо, во исполнении совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, с целью сокрытия предстоящих валютных операций, изготовленные поддельные Контракты и спецификации к ним с использованием системы дистанционного банковского обслуживания «Банк-Клиент» через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет от имени директора ООО «С» Ш.А.В. направило в уполномоченный банк – ПАО «<данные изъяты>».

В продолжение преступного умысла, заведомо зная, что строительные материалы поставляться в РФ для ООО «С» по данным Контрактам не будут, установленное лицо, действуя в группе лиц по предварительному сговору с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, используя в качестве электронной цифровой подписи для подтверждения производимых им операций в системе ДБО «Банк-Клиент» одноразовые коды, поступающие ему в виде SMS-сообщений на абонентский номер +№, направило в уполномоченный банк – ПАО «<данные изъяты>» изготовленные им подложные платежные документы, которые являлись основанием для осуществления валютных операций, осуществив конвертацию консолидированных на расчетных счетах в рублях РФ денежных средств с их последующими валютными переводами на банковский счет компании-«нерезидента» «<данные изъяты>» под видом производимой 100% предоплаты поставок товаров по поддельным Контрактам в следующих размерах:

- по внешнеэкономическому Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ произвел платеж из РФ ДД.ММ.ГГГГ в сумме 13 326 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 866 917,60 рублей из расчета 65,0546 рублей за доллар США, и внешнеэкономическому Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ произвел платеж из РФ ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 2 927 457 рублей из расчета 65,0546 рублей за доллар США.

Всего на сумму 58 326 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно 3 794 374,60 рублей.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 13 326 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «С» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 13 326 долларов США.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 45 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «С» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 45 000 долларов США.

Таким образом, установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, действующими по предварительному преступному сговору были созданы необходимые условия для совершения преступления с целью достижения преступного результата в виде извлечения преступного дохода от осуществления незаконных валютных операций. Перечислив ДД.ММ.ГГГГ в общем размере 58 326 долларов США на банковский счет компании-«нерезидента» с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с транзакциями иностранной валюты и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении валютных переводов, установленное лицо и неустановленные лица извлекли преступный доход от проведения вышеуказанных незаконных валютных операций неустановленным следствием способом и размерах.

Для реализации преступного умысла, направленного на совершение многократных незаконных валютных операций по переводу безналичных денежных средств в иностранной валюте на банковский счет «нерезидента» под видом производимой предоплаты, якобы, заключенных сделок по поставкам в г. Омск из КНР строительных товаров с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов, в пользу лиц, заинтересованных по различным причинам в незаконном выводе денежных средств за пределы РФ, установленное лицо в указанный выше период времени подыскало и привлекло к совершению преступления в составе группы лиц по предварительному сговору с целью ожидаемого извлечения от данной преступной деятельности незаконного дохода в виде получения процентов от сумм незаконно переводимых с расчетного счета юридического лица «резидента» в адрес компании- «нерезидента» денежных средств, ранее знакомого ему Козлова Ю.И., которому рассказало механизм совершения преступления и предложило за денежное вознаграждение совместно с ним и неустановленными лицами совершить противоправные действия, направленные на совершение преступления в сфере валютного законодательства РФ. На предложение установленного лица Козлов Ю.И. дал согласие, тем самым вступил с последним и неустановленными лицами в предварительный преступный сговор, направленный на незаконный вывод денежных средств за пределы РФ по поддельным внешнеэкономическим контрактам, при этом установленное лицо распределило роли в совершении данного преступления.

Так, во исполнение совместного преступного умысла, направленного на осуществление противоправной преступной деятельности по незаконному переводу денежных средств за пределы РФ, установленное лицо и Козлов Ю.И. в качестве фирмы-«резидента» в фиктивной внешнеторговой сделке, с расчетного счета которого незаконного будут осуществляться перечисления в адрес компании-«нерезидента», не ставя в известность, о своих преступных намерениях ранее знакомого Козлова Ю.И. – Ш.А.В.., являющегося фактическим директором организации, решили использовать принадлежащее последнему юридическое лицо ООО «С».

После чего, по указанию установленного лица, действуя с участием и под контролем Козлова Ю.И., ДД.ММ.ГГГГШ.А.В.. обратился с заявлением в ПАО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, ул. <адрес>, для подключения к системе дистанционного управления расчетными счетами ООО «С» с использованием Интернет-банка и подтверждением произведенных операций с помощью одноразовых паролей (кодов подтверждения), доставляемых через SMS-сообщения на зарегистрированный и находившийся в пользовании у Ш.А.В.. абонентский номер +№, и после подключения к системе дистанционного банковского обслуживания, Ш.А.В.. передал средства управления расчетными счетами ООО «С» (SIM-карту с указанным выше номером), а также печать ООО «С» временное пользование Козлову Ю.И. и установленному лицу.

Кроме того, для реализации преступного умысла, с целью последующей консолидации денежных средств на расчетном счете ООО «С» №, открытом в ПАО «<данные изъяты>», установленное лицо и Козлов Ю.И., для придания вида «благонадежности» ООО «С» перед налоговыми органами, специалистами валютного контроля банков, при помощи Ш.А.В.., которого не посвящая в свои преступные планы, и используя последнего в своих целях, открыли расчетные счета ООО «С» в Банке <данные изъяты> (ПАО), расположенном по адресу: <адрес>, № (в долларах США) и № (в валюте РФ).

С целью совершения незаконных валютных операций неустановленные лица в августе 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в группе лиц по предварительному сговору, исполняя взятые на себя обязательства, передали установленному лицу для составления поддельных документов сведения об иностранной компании, находящийся в КНР с наименованием «<данные изъяты>», реквизиты ее банковского счета, образцы оттисков печати компании и подписи ее руководителя <данные изъяты>. Данная китайская компания должна была выступить, согласно преступному плану, «нерезидентом» в фиктивных внешнеторговых сделках, на банковские счета которых установленное лицо, согласно отведенной ему роли, должно было незаконно перечислять денежные средства в иностранной валюте под видом «законных внешнеторговых операциях».

Для реализации вышеуказанного преступного умысла, связанного с незаконными переводами денежных средств на счет «нерезидента» с представлением кредитной организации документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, а также обеспечения конфиденциальности и соблюдения конспирации, исключения разоблачения незаконной деятельности преступной группы по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ по подложным документам, установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами было принято решение осуществлять незаконный вывод денежных средств транзакциями под видом осуществляемой ООО «С» предоплаты поставки в РФ лакокрасочного материала на основании, якобы, заключаемого и представляемого в уполномоченный банк контракта купли-продажи (поставки), сумма обязательств по которому на дату заключения контракта по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, должна была быть в долларах США в эквиваленте менее 3 000 000 рублей, что в соответствии с п. 4.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» не требовало бы принятия данных подложных внешнеэкономических контрактов на учет в уполномоченном банке и соответственно не влекло за собой последующий контроль таможенных органов за осуществлением ввоза в РФ импортером ООО «С» товаров по данному контракту.

В августе 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, установленное лицо, с целью придания видимости законности предстоящим незаконным валютным операциям по переводу иностранной валюты в КНР, с использованием средств электронно-вычислительной техники, используя полученные от неустановленных лиц сведения о наименовании компании и ее руководителя, изготовило поддельные Контракты купли- продажи (поставки) товаров, якобы, заключенные между «Покупателем» ООО «С» в лице директора Ш.А.В.. и «Продавцом» компанией «<данные изъяты>» в лице директора <данные изъяты> на условиях 100% предоплаты лакокрасочного материала, а именно:

- контракт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 долларов США;

- контракт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 долларов США,

и подложные спецификации к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ и к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, собственноручно подписав вышеуказанные документы от имени указанных директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «С» и изготовленной для него неустановленным лицом печатью китайской компании.

В свою очередь, неустановленные лица, выполняя свою преступную роль в группе лиц по предварительному сговору с установленным лицом и Козловым Ю.И., с целью проведения незаконных валютных операций для извлечения преступного дохода, действуя единым умыслом, направленным на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счет «нерезидента» с использованием подложных документов, с целью создания видимости реального осуществления финансово- хозяйственной деятельности Общества, ДД.ММ.ГГГГ обеспечило на расчетном счете № в ПАО «<данные изъяты>» подконтрольного установленному лицу и Козлову Ю.И. ООО «С» консолидацию безналичных денежных средств в рублях РФ лиц, заинтересованных по различным причинам в выводе денежных средств за пределы РФ, откуда денежные средства были переведены ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «С» №, открытого в Банке <данные изъяты> (ПАО) на основании заявления директора ООО «С» Ш.АВ., не осведомленного о преступных намерениях установленного лица и Козлова Ю.И., исполнившего указание последних о необходимости закрытия расчетных счетов Общества в ПАО «<данные изъяты>» и переводе остатка денежных средств на расчетный счет в Банке <данные изъяты> (ПАО), куда, позднее, неустановленные лица, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обеспечили дополнительно консолидацию безналичных денежных средств в рублях РФ лиц, заинтересованных по различным причинам в выводе денежных средств за пределы РФ.

Во исполнение совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, с целью сокрытия предстоящих валютных операций, установленное лицо изготовленные поддельные Контракты и спецификации к ним с использованием системы дистанционного банковского обслуживания через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет от имени подконтрольного ему через Козлова Ю.И. директора ООО «С» Ш.А.В.. направило ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в уполномоченный банк – Банк <данные изъяты> (ПАО).

В продолжение преступного умысла, заведомо зная, что строительные материалы поставляться в РФ для ООО «С» по данным Контрактам не будут, установленное лицо, действуя в группе лиц по предварительному сговору с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, используя в качестве электронной цифровой подписи для подтверждения производимых им операций в системе ДБО одноразовые коды, поступающие ему в виде SMS-сообщений на абонентский номер +№, направило в уполномоченный банк – Банк <данные изъяты> (ПАО) изготовленные им подложные платежные документы, которые являлись основанием для осуществления валютных операций, осуществив конвертацию консолидированных на расчетных счетах в рублях РФ денежных средств с их последующими валютными переводами на банковский счет компании «нерезидента» «<данные изъяты>» под видом производимой 100% предоплаты поставок товаров по поддельным Контрактам в следующих размерах:

- по внешнеэкономическому Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ произвел платеж из РФ ДД.ММ.ГГГГ в сумме 44 700 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 2 914 583,04 рубля из расчета 65,2032 рублей за доллар США, и внешнеэкономическому Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ произвел платеж из РФ ДД.ММ.ГГГГ в сумме 44 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 2 903 828,40 рублей из расчета 65,9961 рублей за доллар США.

Всего на сумму 88 700 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно 5 818 411,44 рублям.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 44 700 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «С» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 44 700 долларов США.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 44 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «С» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 44 000 долларов США.

Таким образом, установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, действующими по предварительному преступному сговору, были созданы необходимые условия для совершения преступления с целью достижения преступного результата в виде извлечения преступного дохода от осуществления незаконных валютных операций. Перечислив ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в общем размере 88 700 долларов США на банковский счет компании-«нерезидента» с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с транзакциями иностранной валюты и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении валютных переводов, установленное лицо и неустановленные лица извлекли преступный доход от проведения вышеуказанных незаконных валютных операций неустановленным следствием способом и размерах.

Органами следствия действия подсудимого квалифицированы по п. «б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Для реализации преступного умысла, направленного на совершение многократных незаконных валютных операций по переводу безналичных денежных средств в иностранной валюте на банковский счет «нерезидента» под видом производимой предоплаты, якобы, заключенных сделок по поставкам в г. Омск из КНР строительных товаров с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов, в пользу лиц, заинтересованных по различным причинам в незаконном выводе денежных средств за пределы РФ, установленное лицо в указанный выше период времени подыскало и привлекло к совершению преступления в составе группы лиц по предварительному сговору с целью ожидаемого извлечения от данной преступной деятельности незаконного дохода в виде получения процентов от сумм незаконно переводимых с расчетного счета юридического лица «резидента» в адрес компании- «нерезидента» денежных средств, ранее знакомого ему Козлова Ю.И., которому рассказало механизм совершения преступления и предложило за денежное вознаграждение совместно с ним и неустановленными лицами совершить противоправные действия, направленные на совершение преступления в сфере валютного законодательства РФ. На предложение установленного лица Козлов Ю.И. дал согласие, тем самым вступил с последним и неустановленными лицами в предварительный преступный сговор, направленный на незаконный вывод денежных средств за пределы РФ по поддельным внешнеэкономическим контрактам, при этом установленное лицо распределило роли в совершении данного преступления.

Так, во исполнение совместного преступного умысла, направленного на осуществление противоправной преступной деятельности по незаконному переводу денежных средств фирм-«резидентов» за пределы РФ на счета фирм-«нерезидентов» в октябре 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И., действуя совместно, согласованно, в составе группы лиц по предварительному сговору с установленным лицом, и по указанию последнего, подыскал зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> по юридическому адресу: 644035, <адрес>, офис 5, состоящее на налоговом учете в инспекции Федеральной налоговой службы России по Советскому административному округу г. Омска (далее ИФНС России по САО г. Омска) Общество с ограниченной ответственностью «А» (<данные изъяты>), (далее ООО «А»), собственник которого согласился передать контроль над данным юридическим лицом путем переоформления в регистрирующем органе Устава и иных регистрационных документов на указываемое Козловым Ю.И. физическое лицо.

В октябре 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И. подыскал проживающую в <адрес> ранее ему неизвестную Г,М.М.., не осведомленную о преступных намерениях Козлова Ю.И., установленного лица и неустановленных лиц, которая за денежное вознаграждение, на предложение Козлова Ю.И. согласилась стать учредителем и номинальным директором ООО «А», уже имеющиеся и открытые расчетные счета в ПАО «<данные изъяты>», в АО «<данные изъяты>», которые затем должны были использоваться установленным лицом для консолидации безналичных денежных средств и их незаконного вывода за пределы РФ.

С целью реализации совместного преступного умысла, направленного на незаконный перевод денежных средств за пределы РФ, Козлов Ю.И. действуя в группе лиц по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, получил от Г.М.М. не осведомленной о преступных намерениях последних, копию паспорта гражданина РФ серии 5209 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по Омской области в КАО г. Омска в целях осуществления государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ изменений в сведения о юридическом лице.

Во исполнение разработанного плана совершения преступления, Козлов Ю.И., действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, обеспечивая получение контроля над существующим юридическим лицом, которое должно быть использовано для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций с денежными средствами, создавая условия, необходимые установленному лицу для практического осуществления транзакций незаконно выводимых из РФ денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ организовал и обеспечил явку Г.М.М.., в нотариальную контору по адресу: <адрес>, пр. К.Маркса <адрес>, к нотариусу нотариального округа <адрес>В.С.И.., которая в присутствии нотариуса, действуя в соответствии с предварительно полученными от Козлова Ю.И. указаниями и за материальное вознаграждение с его стороны, осознавая, что она является подставным лицом, то есть лицом, которое является органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, подписала документы: договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «А», согласно которого Г.М.М.. формально стала собственником 100% доли в уставном капитале ООО «А», а также подготовленные Козловым Ю.И. документы, содержащее её паспортные данные и необходимое, в соответствии с требованиями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для принятия решения о государственной регистрации, Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № Р14001, а нотариус В.С.И.., которого Г.М.М.. ввела в заблуждение, не ставя в известность относительно своих истинных намерений, удостоверил подлинность подписей директора ООО «А 888» и заявителя при государственной регистрации в одном лице Г.М.М.. в указанных документах, на основании которых представленных дистанционно и в соответствии с установленным порядком в регистрирующий орган Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № по <адрес> (далее МИФНС России № по <адрес>) ДД.ММ.ГГГГ была произведена государственная регистрация сведений о Г.М.М.., как о собственнике уставного капитала и руководителе исполнительного органа ООО «А», имеющего право без доверенности действовать от имени данного юридического лица.

После чего, Козлов Ю.И., выполняя свою роль в группе лиц по предварительному сговору, по указанию установленного лица, действуя умышленно, с целью получения преступного дохода (вознаграждения) от проведения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ, посредством использования номинального директора ООО «А» Г.М.М.., не осведомленной о преступных намерениях последних, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обеспечил ее явку в уполномоченные банки: Омское отделение № ПАО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, и АО «<данные изъяты>Банк», расположенного по адресу: <адрес>, где, Г.М.М. обратилась с заявлением для подключения к системе дистанционного управления расчетными счетами ООО «А» (в ПАО «<данные изъяты>» № в валюте РФ и № в долларах США, в АО «<данные изъяты>» № в долларах США, № в валюте РФ), посредством электронного документооборота через сеть «Интернет» с использованием системы «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» и «<данные изъяты>-Онлайн» по технологии одноразовых паролей, передававшихся в виде SMS-сообщений на находящийся в пользовании у установленного лица телефонный номер №, зарегистрированный на имя Г.М.М..

С целью получения преступного дохода (вознаграждения) из тех сумм денежных средств, которые будут транзитом перечисляться через расчетные счета ООО «А» при проведении незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ, Козлов Ю.И., выполняя свою роль в группе лиц по предварительному сговору, действуя умышленно, по указанию установленного лица, посредством использования номинального директора ООО «А» Г.М.М.., не осведомленной о преступных намерениях его, установленного лица и неустановленных лиц, ДД.ММ.ГГГГ открыл в уполномоченном банке ПАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, расчетный счет № в валюте РФ, где по заявлению Г.М.М. кредитным учреждением выпущена авторизованная на ее фамилию банковская карта «<данные изъяты>» на безлимитное проведение расходных операций и снятие наличных денежных средств по данной карте с вышеуказанного расчетного счета, c подключением информирования через систему «SMS-банк» о совершении транзакций по карте на контактный номер телефона №, оформленного на имя Г.М.М.., но находящийся в пользовании установленного лица.

С целью совершения незаконных валютных операций неустановленные лица в ноябре-декабре 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в группе лиц по предварительному сговору, исполняя взятые на себя обязательства, передали установленному лицу для составления поддельных документов сведения об иностранных компаниях, находящихся в КНР с наименованиями «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>», реквизиты их банковских счетов, образцы оттисков печатей компаний и подписи их руководителей <данные изъяты> и <данные изъяты>. Данные китайские компании должны были выступить, согласно преступному плану «нерезидентами» в фиктивных внешнеторговых сделках, на банковские счета которых установленное лицо, согласно отведенной ему роли, должно было незаконно перечислять денежные средства в иностранной валюте под видом «законной внешнеторговой операции».

Установленное лицо, в продолжение совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, получив у неустановленных лиц оттиски печатей иностранного юридического лица с наименованием «<данные изъяты>», в конце 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передало их Козлову Ю.И., который, в свою очередь, обратился к ранее незнакомому П.А.А.., не осведомленного о преступных намерениях последних, с просьбой изготовить ему заготовку печати данной иностранной компании КНР по предоставленным неустановленными лицами оттискам печатей.

П.А.А.., не осведомленный о преступных намерениях установленного лица и Козлова Ю.И., находясь по адресу: <адрес>, в конце 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовил заготовку печати иностранной компании, находящейся в КНР с наименованием «<данные изъяты>», которую не позднее ДД.ММ.ГГГГ передал Козлову Ю.И., который, в свою очередь, предоставил ее установленному лицу.

С целью придания видимости законности предстоящим незаконным валютным операциям по переводу иностранной валюты в КНР, с использованием средств электронно-вычислительной техники, в декабре 2019 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, установленное лицо изготовило поддельные Контракты купли-продажи (поставки) товаров, используемых в строительстве (латексной краски для внутренних работ и лакокрасочный материал для окраски фасадов и внутренних помещений), якобы, заключенные между «продавцами» компаний «<данные изъяты>» в лице директора <данные изъяты> и ««<данные изъяты>» в лице <данные изъяты> в адрес получателя ООО «А» в лице директора Г.М.М.. на условиях 100% предоплаты, а именно:

- контракт № QF-2412 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 долларов США;

- контракт № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 000 долларов США,

и подложные спецификации к данным контрактам, собственноручно подписав вышеуказанные документы от имени указанных директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «<данные изъяты>» и изготовленных для него П.А.А.. и неустановленным лицом печатями китайских компаний.

Во исполнение совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, с целью сокрытия предстоящих валютных операций, установленное лицо изготовленные поддельные Контракты и спецификации к ним с использованием системы дистанционного банковского обслуживания «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет от имени директора ООО «А» Г.М.М. направило ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в уполномоченный банк – ПАО «<данные изъяты> России».

В продолжение преступного умысла, заведомо зная, что строительные материалы поставляться в РФ для ООО «А» по данным Контрактам не будут, установленное лицо, действуя в группе лиц по предварительному сговору, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, используя в качестве электронной цифровой подписи для подтверждения производимых им операций в системе ДБО «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» одноразовые коды, поступающие ему в виде SMS-сообщений на абонентский номер +№, направило в уполномоченный банк – ПАО «<данные изъяты> России» изготовленные им подложные платежные документы, осуществив конвертацию консолидированных на расчетных счетах в рублях РФ денежных средств с их последующими валютными переводами на банковские счета «нерезидентов» под видом производимой 100% предоплаты поставок товаров по поддельным Контрактам в следующих размерах:

- на расчетный счет компании-«нерезидента» «<данные изъяты>» по внешнеэкономическому Контракту № QF-2412 от ДД.ММ.ГГГГ произвел платеж из РФ ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 1 244 998 рублей из расчета 62,2499 рублей за доллар США,

- на расчетный счет компании-«нерезидента»«<данные изъяты>» по внешнеэкономическому Контракту № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ произвел платеж из РФ от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 24 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 1 482 422,40 рублей из расчета 61,7676 рублей за доллар США.

Всего на сумму 44 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно 2 727 420,40 рублей.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № QF-2412 от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 20 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «А» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № QF-2412 от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 20 000 долларов США.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 24 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «А» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 24 000 долларов США.

Таким образом, установленным лицом и действующими с ним по преступному сговору Козловым Ю.И. и неустановленными лицами были созданы необходимые условия для совершения преступления с целью достижения преступного результата в виде извлечения преступного дохода от осуществления незаконных валютных операций. Перечислив в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общем размере 44 000 долларов США на банковские счета компаний-«нерезидентов» с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с транзакциями иностранной валюты и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении валютных переводов, установленное лицо и неустановленные лица извлекли преступный доход от проведения вышеуказанных незаконных валютных операций в размере не менее 250 000 рублей, осуществляя в этот период времени авторизованной на фамилию Г.М.М.. для проведения расходных операций и снятия наличных денежных средств банковской карты «<данные изъяты>» безналичные расчеты за приобретаемые товары и услуги с расчетного счета ООО «А» №, открытого в ПАО «<данные изъяты>», а также снятие с этого же счета по карте наличных денежных средств, из тех сумм консолидировавшихся поступавших из разных источников безналичных денежных средств, которые затем после конвертации незаконно выводились ими «нерезидентам» за пределы РФ.

Общая сумма незаконно перечисленных установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами по вышеуказанным Контрактам в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте с расчетных счетов ООО «А» на расчетные счета компаний нерезидентов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов платежей в качестве оплаты за товар составляет 44 000 долларов США, что по курсу доллара США к рублю РФ, установленному ЦБ России на даты совершения валютных операций соответствуют сумме – 2 727 420,40 рублей.

Органами следствия действия подсудимого квалифицированы по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций.

Для реализации преступного умысла, направленного на совершение многократных незаконных валютных операций по переводу безналичных денежных средств в иностранной валюте на банковский счет «нерезидента» под видом производимой предоплаты, якобы, заключенных сделок по поставкам в г. Омск из КНР строительных товаров с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов, в пользу лиц, заинтересованных по различным причинам в незаконном выводе денежных средств за пределы РФ, установленное лицо в указанный выше период времени подыскало и привлекло к совершению преступления в составе группы лиц по предварительному сговору с целью ожидаемого извлечения от данной преступной деятельности незаконного дохода в виде получения процентов от сумм незаконно переводимых с расчетного счета юридического лица «резидента» в адрес компании- «нерезидента» денежных средств, ранее знакомого ему Козлова Ю.И., которому рассказало механизм совершения преступления и предложило за денежное вознаграждение совместно с ним и неустановленными лицами совершить противоправные действия, направленные на совершение преступления в сфере валютного законодательства РФ. На предложение установленного лица Козлов Ю.И. дал согласие, тем самым вступил с последним и неустановленными лицами в предварительный преступный сговор, направленный на незаконный вывод денежных средств за пределы РФ по поддельным внешнеэкономическим контрактам, при этом установленное лицо распределило роли в совершении данного преступления.

Так, во исполнение совместного преступного умысла, направленного на осуществление противоправной преступной деятельности по незаконному переводу денежных средств фирм-«резидентов» за пределы РФ на счета фирм-«нерезидентов» в ДД.ММ.ГГГГ года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И., действуя совместно, согласованно, в составе группы лиц по предварительному сговору с установленным лицом, и по указанию последнего, подыскал зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> по юридическому адресу: 644035, <адрес>, офис 5, состоящее на налоговом учете в ИФНС России по САО г. Омска ООО «А», собственник которого согласился передать контроль над данным юридическим лицом путем переоформления в регистрирующем органе Устава и иных регистрационных документов на указываемое Козловым Ю.И. физическое лицо.

В октябре 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И. подыскал проживающую в <адрес> ранее ему неизвестную Г.М.М.., не осведомленную о преступных намерениях Козлова Ю.И., установленного лица и неустановленных лиц, которая за денежное вознаграждение, на предложение Козлова Ю.И. согласилась стать учредителем и номинальным директором ООО «А», уже имеющиеся и открытые расчетные счета в ПАО «<данные изъяты>», в АО «<данные изъяты>», которые затем должны были использоваться установленным лицом для консолидации безналичных денежных средств и их незаконного вывода за пределы РФ.

С целью реализации совместного преступного умысла, направленного на незаконный перевод денежных средств за пределы РФ, Козлов Ю.И. действуя в группе лиц по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, получил от Г.М.М.., не осведомленной о преступных намерениях последних, копию паспорта гражданина РФ серии №, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по Омской области в <адрес> г. Омска в целях осуществления государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ изменений в сведения о юридическом лице.

Во исполнение разработанного плана совершения преступления, Козлов Ю.И., действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, обеспечивая получение контроля над существующим юридическим лицом, которое должно быть использовано для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций с денежными средствами, создавая условия, необходимые установленному лицу для практического осуществления транзакций незаконно выводимых из РФ денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ организовал и обеспечил явку Г.М.М.., в нотариальную контору по адресу: <адрес>, пр. К.Маркса <адрес>, к нотариусу нотариального округа <адрес>В.С.И. которая в присутствии нотариуса, действуя в соответствии с предварительно полученными от Козлова Ю.И. указаниями и за материальное вознаграждение с его стороны, осознавая, что она является подставным лицом, то есть лицом, которое является органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, подписала документы: договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО ««А», согласно которого Г.М.М.. формально стала собственником 100% доли в уставном капитале ООО «А», а также подготовленные Козловым Ю.И. документы, содержащее её паспортные данные и необходимое, в соответствии с требованиями Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для принятия решения о государственной регистрации, Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № Р14001, а нотариус В.С.И.., которого Г.М.М.. ввела в заблуждение, не ставя в известность относительно своих истинных намерений, удостоверил подлинность подписей директора ООО «А 888» и заявителя при государственной регистрации в одном лице Г.М.М.. в указанных документах, на основании которых представленных дистанционно и в соответствии с установленным порядком в регистрирующий орган МИФНС России № по <адрес>ДД.ММ.ГГГГ была произведена государственная регистрация сведений о Г.М.М. как о собственнике уставного капитала и руководителе исполнительного органа ООО «А», имеющего право без доверенности действовать от имени данного юридического лица.

После чего, Козлов Ю.И., выполняя свою роль в группе лиц по предварительному сговору, по указанию установленного лица, действуя умышленно, с целью получения преступного дохода (вознаграждения) от проведения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ, посредством использования номинального директора ООО «А» Г.М.М.., не осведомленной о преступных намерениях последних, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обеспечил ее явку в уполномоченные банки: Омское отделение № ПАО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, и АО «<данные изъяты>-Банк», расположенного по адресу: <адрес>, где Г.М.М. обратилась с заявлением для подключения к системе дистанционного управления расчетными счетами ООО «А» (в ПАО «<данные изъяты> России» № в валюте РФ и № в долларах США, в АО «<данные изъяты>-банк» № в долларах США, № в валюте РФ), посредством электронного документооборота через сеть «Интернет» с использованием системы «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» и «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» по технологии одноразовых паролей, передававшихся в виде SMS-сообщений на находящийся в пользовании у установленного лица телефонный номер №, зарегистрированный на имя Г.М.М.

С целью получения преступного дохода (вознаграждения) из тех сумм денежных средств, которые будут транзитом перечисляться через расчетные счета ООО «А» при проведении незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ, Козлов Ю.И., выполняя свою роль в группе лиц по предварительному сговору, действуя умышленно, по указанию установленного лица, посредством использования номинального директора ООО «А» Г.М.М.., не осведомленной о преступных намерениях его, установленного лица и неустановленных лиц, ДД.ММ.ГГГГ открыл в уполномоченном банке ПАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, расчетный счет № в валюте РФ, где по заявлению Г.М.М.. кредитным учреждением выпущена авторизованная на ее фамилию банковская карта «MasterCardBusiness» на безлимитное проведение расходных операций и снятие наличных денежных средств по данной карте с вышеуказанного расчетного счета, c подключением информирования через систему «SMS-банк» о совершении транзакций по карте на контактный номер телефона +№, оформленного на имя Г.М.М.., но находящийся в пользовании установленного лица.

С целью совершения незаконных валютных операций неустановленные лица в декабре 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в группе лиц по предварительному сговору, исполняя взятые на себя обязательства, передали установленному лицу для составления поддельных документов сведения об иностранной компании, находящихся в КНР с наименованиями «<данные изъяты>», реквизиты ее банковского счета, образцы оттиска печати компании и подписи ее руководителя <данные изъяты>. Данная китайская компания должна была выступить, согласно преступному плану «нерезидентом» в фиктивных внешнеторговых сделках, на банковские счета которой установленное лицо, согласно отведенной ему роли, должно было незаконно перечислять денежные средства в иностранной валюте под видом «законной внешнеторговой операции».

Установленное лицо в продолжение совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, получив у неустановленных лиц оттиск печати иностранного юридического лица с наименованием «<данные изъяты>», в конце 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, передало их Козлову Ю.И., который, в свою очередь, обратился к ранее незнакомому П.А.А. не осведомленного о преступных намерениях последних, с просьбой изготовить ему заготовку печати данной иностранной компании КНР по предоставленным неустановленными лицами оттискам печатей.

С целью придания видимости законности предстоящим незаконным валютным операциям по переводу иностранной валюты в КНР, с использованием средств электронно-вычислительной техники, в январе 2020 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, установленное лицо изготовило поддельные Контракты купли-продажи (поставки) товаров, используемых в строительстве (латексной краски для внутренних работ), якобы, заключенные между «продавцом» компаний «<данные изъяты> в лице директора <данные изъяты>» в лице директора Г.М.М.. на условиях 100% предоплаты, а именно:

- контракт № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 000 долларов США;

- контракт № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 долларов США,

и подложные спецификации к данным контрактам, собственноручно подписав вышеуказанные документы от имени указанных директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «АвтоЛюкс888» и изготовленных для него П.А.А.. печатью китайской компании.

В период с декабря 2019 года по январь 2020 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, неустановленные лица, выполняя свою преступную роль в группе лиц по предварительному сговору с установленным лицом и Козловым Ю.И., с целью проведения незаконных валютных операций для извлечения преступного дохода, действуя с единым умыслом, направленным на совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счет «нерезидента» с использованием подложных документов, с целью создания видимости реального осуществления финансово-хозяйственной деятельности Общества, обеспечили на расчетном счете ООО «А» № в ПАО «<данные изъяты> России» консолидацию безналичных денежных средств в рублях РФ лиц, заинтересованных по различным причинам в выводе денежных средств за пределы РФ, которая не превышала сумму в 50 000 долларов США.

Во исполнение совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, с целью сокрытия предстоящих валютных операций, установленное лицо изготовленные поддельные Контракты и спецификации к ним с использованием системы дистанционного банковского обслуживания «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет от имени директора ООО «А» Г.М.М.. направило ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в уполномоченный банк – ПАО «<данные изъяты> России».

В продолжение преступного умысла, заведомо зная, что строительные материалы поставляться в РФ для ООО «А» по данным Контрактам не будут, установленное лицо, действуя в группе лиц по предварительному сговору, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, используя в качестве электронной цифровой подписи для подтверждения производимых им операций в системе ДБО «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» одноразовые коды, поступающие ему в виде SMS-сообщений на абонентский номер №, направило в уполномоченный банк – ПАО «<данные изъяты> России» изготовленные им подложные платежные документы, осуществив конвертацию консолидированных на расчетных счетах в рублях РФ денежных средств с их последующими валютными переводами на банковский счет компании – «нерезидента»«<данные изъяты>» под видом производимой 100% предоплаты поставок товаров по поддельным Контрактам в следующих размерах:

- по внешнеэкономическому Контракту № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ произвело платеж из РФ от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 18 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 1 105 452 рубля из расчета 61,4140 рублей за доллар США,

- по внешнеэкономическому Контракту № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ произвело платеж из РФ от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 2 768 998,50 рублей из расчета 61,5333 рублей за доллар США.

Всего на сумму 63 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно 3 874 450,50рублей.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 18 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «<данные изъяты> не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств на расчетный счет компании-«нерезидента» «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 18 000 долларов США.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № JC190707 от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 45 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 45 000 долларов США.

Таким образом, установленное лицо и действующими с ним по преступному сговору Козловым Ю.И. и неустановленными лицами были созданы необходимые условия для совершения преступления с целью достижения преступного результата в виде извлечения преступного дохода от осуществления незаконных валютных операций. Перечислив ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в общем размере 63 000 долларов США на банковский счет компании-«нерезидента» с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с транзакциями иностранной валюты и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении валютных переводов, установленное лицо и неустановленные лица извлекли преступный доход от проведения вышеуказанных незаконных валютных операций в размере не менее 250 000 рублей, осуществляя в этот период времени авторизованной на фамилию Г.М.М.. для проведения расходных операций и снятия наличных денежных средств банковской карты «<данные изъяты>» безналичные расчеты за приобретаемые товары и услуги с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в ПАО «<данные изъяты>», а также снятие с этого же счета по карте наличных денежных средств, из тех сумм консолидировавшихся поступавших из разных источников безналичных денежных средств, которые затем после конвертации незаконно выводились ими «нерезидентам» за пределы РФ.

Общая сумма незаконно перечисленных установленным лицом, Козловым Ю.И и неустановленными лицами по вышеуказанным Контрактам ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте с расчетных счетов ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет компании-«нерезидента» «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов платежей в качестве оплаты за товар составляет 63 000 долларов США, что по курсу доллара США к рублю РФ, установленному ЦБ России на даты совершения валютных операций соответствуют сумме – 3 874 450,50рублей.

Органами следствия действия подсудимого квалифицированы по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций.

Для реализации преступного умысла, направленного на совершение многократных незаконных валютных операций по переводу безналичных денежных средств в иностранной валюте на банковский счет «нерезидента» под видом производимой предоплаты, якобы, заключенных сделок по поставкам в г. Омск из КНР строительных товаров с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов, в пользу лиц, заинтересованных по различным причинам в незаконном выводе денежных средств за пределы РФ, установленное лицо в указанный выше период времени подыскало и привлекло к совершению преступления в составе группы лиц по предварительному сговору с целью ожидаемого извлечения от данной преступной деятельности незаконного дохода в виде получения процентов от сумм незаконно переводимых с расчетного счета юридического лица «резидента» в адрес компании- «нерезидента» денежных средств, ранее знакомого ему Козлова Ю.И., которому рассказало механизм совершения преступления и предложило за денежное вознаграждение совместно с ним и неустановленными лицами совершить противоправные действия, направленные на совершение преступления в сфере валютного законодательства РФ. На предложение установленного лица Козлов Ю.И. дал согласие, тем самым вступил с последним и неустановленными лицами в предварительный преступный сговор, направленный на незаконный вывод денежных средств за пределы РФ по поддельным внешнеэкономическим контрактам, при этом установленное лицо распределило роли в совершении данного преступления.

Так, во исполнение совместного преступного умысла, направленного на осуществление противоправной преступной деятельности по незаконному переводу денежных средств фирм-«резидентов» за пределы РФ на счета фирм-«нерезидентов» в октябре 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И., действуя совместно, согласованно, в составе группы лиц по предварительному сговору с установленным лицом, и по указанию последнего, подыскал зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> по юридическому адресу: 644035, <адрес>, офис 5, состоящее на налоговом учете в ИФНС России по САО <адрес> ООО «А», собственник которого согласился передать контроль над данным юридическим лицом путем переоформления в регистрирующем органе Устава и иных регистрационных документов на указываемое Козловым Ю.И. физическое лицо.

В октябре 2019 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И. подыскал проживающую в <адрес> ранее ему неизвестную Г.М.М.., не осведомленную о преступных намерениях Козлова Ю.И., установленного лица и неустановленных лиц, которая за денежное вознаграждение, на предложение Козлова Ю.И. согласилась стать учредителем и номинальным директором ООО «А», уже имеющиеся и открытые расчетные счета в ПАО «<данные изъяты> России», в АО «<данные изъяты>-Банк», которые затем должны были использоваться установленным лицом для консолидации безналичных денежных средств и их незаконного вывода за пределы РФ.

С целью реализации совместного преступного умысла, направленного на незаконный перевод денежных средств за пределы РФ, Козлов Ю.И. действуя в группе лиц по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, получил от Г.М.М. не осведомленной о преступных намерениях последних, копию паспорта гражданина РФ серии №, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по <адрес> в КАО <адрес> в целях осуществления государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ изменений в сведения о юридическом лице.

Во исполнение разработанного плана совершения преступления, Козлов Ю.И., действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, обеспечивая получение контроля над существующим юридическим лицом, которое должно быть использовано для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций с денежными средствами, создавая условия, необходимые установленному лицу для практического осуществления транзакций незаконно выводимых из РФ денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ организовал и обеспечил явку Г.М.М. в нотариальную контору по адресу: <адрес>, пр. К.Маркса <адрес>, к нотариусу нотариального округа <адрес>В.С.И.., которая в присутствии нотариуса, действуя в соответствии с предварительно полученными от Козлова Ю.И. указаниями и за материальное вознаграждение с его стороны, осознавая, что она является подставным лицом, то есть лицом, которое является органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, подписала документы: договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «А», согласно которого Г.М.М.. формально стала собственником 100% доли в уставном капитале ООО «<данные изъяты>», а также подготовленные Козловым Ю.И. документы, содержащее её паспортные данные и необходимое, в соответствии с требованиями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для принятия решения о государственной регистрации, Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № Р14001, а нотариус В.С.И.., которого Г.М.М. ввела в заблуждение, не ставя в известность относительно своих истинных намерений, удостоверил подлинность подписей директора ООО «<данные изъяты>» и заявителя при государственной регистрации в одном лице Г.М.М.. в указанных документах, на основании которых представленных дистанционно и в соответствии с установленным порядком в регистрирующий орган МИФНС России № по <адрес>ДД.ММ.ГГГГ была произведена государственная регистрация сведений о Г.М.М.., как о собственнике уставного капитала и руководителе исполнительного органа ООО «<данные изъяты>», имеющего право без доверенности действовать от имени данного юридического лица.

После чего, Козлов Ю.И., выполняя свою роль в группе лиц по предварительному сговору, по указанию установленного лица, действуя умышленно, с целью получения преступного дохода (вознаграждения) от проведения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ, посредством использования номинального директора ООО «<данные изъяты>» Г.М.М.., не осведомленной о преступных намерениях последних, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обеспечил ее явку в уполномоченные банки: Омское отделение № ПАО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, и АО «<данные изъяты>-Банк», расположенного по адресу: <адрес>, где, Г.М.М. обратилась с заявлением для подключения к системе дистанционного управления расчетными счетами ООО «<данные изъяты>» (в ПАО «<данные изъяты> России» № в валюте РФ и № в долларах США, в АО «<данные изъяты>-банк» № в долларах США, № в валюте РФ), посредством электронного документооборота через сеть «Интернет» с использованием системы «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» и «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» по технологии одноразовых паролей, передававшихся в виде SMS-сообщений на находящийся в пользовании у установленного лица телефонный номер +№, зарегистрированный на имя Г.М.М.

С целью получения преступного дохода (вознаграждения) из тех сумм денежных средств, которые будут транзитом перечисляться через расчетные счета ООО «<данные изъяты>» при проведении незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ, Козлов Ю.И., выполняя свою роль в группе лиц по предварительному сговору, действуя умышленно, по указанию установленного лица, посредством использования номинального директора ООО «<данные изъяты>» Г.М.М.., не осведомленной о преступных намерениях его, установленного лица и неустановленных лиц, ДД.ММ.ГГГГ открыл в уполномоченном банке ПАО «<данные изъяты> России», расположенном по адресу: <адрес>, расчетный счет № в валюте РФ, где по заявлению Г.М.М. кредитным учреждением выпущена авторизованная на ее фамилию банковская карта «<данные изъяты>» на безлимитное проведение расходных операций и снятие наличных денежных средств по данной карте с вышеуказанного расчетного счета, c подключением информирования через систему «SMS-банк» о совершении транзакций по карте на контактный номер телефона №, оформленного на имя Г.М.М. но находящийся в пользовании установленного лица.

С целью совершения незаконных валютных операций неустановленные лица в январе-феврале 2020 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в группе лиц по предварительному сговору, исполняя взятые на себя обязательства, передали установленному лицу для составления поддельных документов сведения об иностранной компании, находящейся в КНР с наименованием «<данные изъяты>», реквизиты ее банковского счета, образцы оттисков печати компании и подписи ее руководителя <данные изъяты>. Данная китайская компания должна была выступить, согласно преступному плану «нерезидентом» в фиктивных внешнеторговых сделках, на банковский счет которой установленное лицо, согласно отведенной ему роли, должно было незаконно перечислять денежные средства в иностранной валюте под видом «законной внешнеторговой операции».

Установленное лицо в указанный выше период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания видимости законности предстоящим незаконным валютным операциям по переводу иностранной валюты в КНР, с использованием средств электронно-вычислительной техники, используя полученные сведения, изготовило поддельный Контракт купли-продажи (поставки) товара № от ДД.ММ.ГГГГ, якобы, заключенный между «Покупателем» ООО «<данные изъяты>» в лице директора Г. М.М. и «Продавцом» компанией «<данные изъяты>» в лице директора <данные изъяты> и спецификацию от ДД.ММ.ГГГГ к данному Контракту на поставку из КНР в г. Омск на условиях 100% предоплаты водонепроницаемой асферической мастики на общую сумму 34 000 долларов США, собственноручно подписав вышеуказанные документы от имени указанных директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «<данные изъяты>» и изготовленной для него неустановленным лицом печатью китайской компании.

Во исполнение совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, с целью сокрытия предстоящих валютных операций, установленное лицо изготовленный поддельный Контракт и спецификацию к нему с использованием системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк-Бизнес-Онлайн» через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет от имени директора ООО «<данные изъяты>» Г.М.М.. направило ДД.ММ.ГГГГ в уполномоченный банк – ПАО <данные изъяты> России».

В продолжение преступного умысла, заведомо зная, что строительные материалы поставляться в РФ для ООО «<данные изъяты>» по данному Контракту не будут, установленное лицо, действуя в группе лиц по предварительному сговору, ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, используя в качестве электронной цифровой подписи для подтверждения производимых им операций в системе ДБО «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» одноразовые коды, поступающие ему в виде SMS-сообщений на абонентский номер +№, представило в уполномоченный банк ПАО «<данные изъяты> России» изготовленные им подложные платежные документы, которые являлись основанием для осуществления валютных операций, и в указанное выше время и дату, осуществив конвертацию консолидированных на расчетных счетах в рублях РФ денежных средств с их последующими валютными переводами на банковский счет компании-«нерезидента» «<данные изъяты><данные изъяты>» под видом производимой 100% предоплаты поставок товаров по поддельному Контракту купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в иностранной валюте в размере 34 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на даты осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 2 135 121,80 рублей из расчета 62,7977 рублей за доллар США.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 34 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет <данные изъяты>» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 34 000 долларов США.

Таким образом, установленным лицом и действующими с ним по преступному сговору Козловым Ю.И. и неустановленными лицами были созданы необходимые условия для совершения преступления с целью достижения преступного результата в виде извлечения преступного дохода от осуществления незаконных валютных операций. Перечислив ДД.ММ.ГГГГ в размере 34 000 долларов США на банковский счет компании-«нерезидента» с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с транзакциями иностранной валюты и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении валютных переводов, установленное лицо, Козлов Ю.И. и неустановленные лица извлекли преступный доход от проведения вышеуказанной незаконной валютной операции в размере не менее 2 135 121,80 рублей, осуществляя в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при помощи авторизованной на фамилию Г.М.М. для проведения расходных операций и снятия наличных денежных средств банковской карты «№ снятие с расчетного счета ООО «<данные изъяты>№, открытого в ПАО «<данные изъяты> России», наличных денежных средств, из тех сумм консолидировавшихся поступавших из разных источников безналичных денежных средств, которые затем после конвертации незаконно выводились ими «нерезидентам» за пределы РФ.

Органами следствия действия подсудимого квалифицированы по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ, то есть совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций.

Для реализации преступного умысла, направленного на совершение многократных незаконных валютных операций по переводу безналичных денежных средств в иностранной валюте на банковский счет «нерезидента» под видом производимой предоплаты, якобы, заключенных сделок по поставкам в <адрес> из КНР строительных товаров с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов, в пользу лиц, заинтересованных по различным причинам в незаконном выводе денежных средств за пределы РФ, установленное лицо в указанный выше период времени подыскало и привлекло к совершению преступления в составе группы лиц по предварительному сговору с целью ожидаемого извлечения от данной преступной деятельности незаконного дохода в виде получения процентов от сумм незаконно переводимых с расчетного счета юридического лица «резидента» в адрес компании- «нерезидента» денежных средств, ранее знакомого ему Козлова Ю.И., которому рассказало механизм совершения преступления и предложило за денежное вознаграждение совместно с ним и неустановленными лицами совершить противоправные действия, направленные на совершение преступления в сфере валютного законодательства РФ. На предложение установленного лица Козлов Ю.И. дал согласие, тем самым вступил с последним и неустановленными лицами в предварительный преступный сговор, направленный на незаконный вывод денежных средств за пределы РФ по поддельным внешнеэкономическим контрактам, при этом установленное лицо распределило роли в совершении данного преступления.

Так, во исполнение совместного преступного умысла, направленного на осуществление противоправной преступной деятельности по незаконному переводу денежных средств фирм-«резидентов» за пределы РФ на счета фирм-«нерезидентов» в феврале 2020 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И., действуя совместно, согласованно, в составе группы лиц по предварительному сговору с установленным лицом, и по указанию последнего, подыскал зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> по адресу: <адрес>.1, пом. 1П, состоящее на налоговом учете в ИФНС России по КАО г. Омска Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>), (далее ООО «<данные изъяты>»), собственник которого согласился передать контроль над данным юридическим лицом путем переоформления в регистрирующем органе Устава и иных регистрационных документов на указываемое Козловым Ю.И. физическое лицо.

В феврале 2020 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Козлов Ю.И., согласно отведенной роли в группе лиц по предварительному сговору, подыскал проживающую в <адрес> ранее ему неизвестную Р.Н.Д.., не осведомленную о его преступных намерениях и преступных намерениях установленного лица и неустановленных лиц, которая за денежное вознаграждение, на предложение Козлова Ю.И. согласилась стать учредителем и номинальным директором ООО «<данные изъяты>», уже имеющиеся и открытые расчетные счета в АО «<данные изъяты>-Банк», которые затем должны были использоваться для консолидации безналичных денежных средств и их незаконного вывода за пределы РФ.

С целью реализации совместного преступного умысла, направленного на незаконный перевод денежных средств за пределы РФ, Козлов Ю.И. действуя в группе лиц по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, не позднее ДД.ММ.ГГГГ получил от Р.Н.Д., не осведомленной о преступных намерениях последних, копию паспорта гражданина РФ серии 5009 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по <адрес> в <адрес> в целях подготовки документов, необходимых для осуществления государственной регистрации внесения в ЕГРЮЛ изменений в сведения о юридическом лице.

Во исполнение совместного преступного умысла, Козлов Ю.И., действуя умышленно, в составе группы лиц по предварительному сговору, обеспечивая получение контроля над существующим юридическим лицом, которое должно было быть использовано для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций с денежными средствами, создавая условия, необходимые установленному лицу для осуществления транзакций незаконно выводимых из РФ денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ организовал и обеспечил явку Р.Н.Д.. в нотариальную контору по адресу: <адрес>, пр. К.Маркса <адрес> нотариусу нотариального округа <адрес>В.С.И.., которая в присутствии нотариуса, действуя в соответствии с предварительно полученными от Козлова Ю.И. указаниями и за материальное вознаграждение с его стороны, осознавая, что она является подставным лицом, подписала подготовленные Козловым Ю.И. документы, необходимые, в соответствии с требованиями Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для принятия решения о государственной регистрации, а именно договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «<данные изъяты>», согласно которого Р.Н.Д.. формально стала собственником 100% доли в уставном капитале ООО «<данные изъяты>», Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № Р14001, которые нотариус В.С.И.., не осведомленная о преступных намерениях Р.Н.Д.., удостоверила подлинность подписей директора ООО «<данные изъяты>» и заявителя при государственной регистрации в одном лице Р.Н.Д. в указанных документах и дистанционно направила их в регистрирующий орган МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками МИФНС России № по <адрес> заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № Р1400 с заполненной Р.Н.Д. в присутствии нотариуса В.С.И. и заверенной последней страницей № указанного заявления, было получено.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудники МИФНС № по <адрес>, не подозревая о преступных намерениях Р.Н.Д.., внесли изменения в ЕГРЮЛ ООО «<данные изъяты>» и сведения о Р.Н.Д. как об учредителе и директоре постоянно действующего исполнительного органа ООО «<данные изъяты>», имеющего право без доверенности действовать от имени данного юридического лица.

После получения установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, действующим в составе группы лиц по предварительному сговору, контроля над управлением ООО «<данные изъяты>» для устранения имевшегося формального препятствия для проведения через банк платежей под видом оплаты сделок купли-продажи оптовых партий строительных материалов, что выражалось в отсутствии у данного юридического лица зарегистрированного в Реестре соответствующего вида экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (далее ОКВЭД), Козлов Ю.И., во исполнение единого с установленным лицом и неустановленными лицами преступного умысла, подготовил и организовал ДД.ММ.ГГГГ подписание Р.Н.Д.. в присутствии нотариуса В.С.И.., не осведомленной о преступных намерениях последней, заявления формы № о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, которое впоследствии нотариусом В.С.И.. было направлено в регистрирующий орган МИФНС России № по <адрес>, которая ДД.ММ.ГГГГ произвела государственную регистрацию дополнительного вида деятельности в сведения о видах экономической деятельности ООО «<данные изъяты>», а именно «Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием» с ко<адрес>.73 по ОКВЭД.

После чего, Козлов Ю.И., выполняя свою роль в группе лиц по предварительному сговору, по указанию установленного лица, действуя умышленно, с целью получения преступного дохода (вознаграждения) от проведения незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте за пределы РФ, посредством использования номинального директора ООО «<данные изъяты>» Р.Н.Д. не осведомленной о преступных намерениях последних, ДД.ММ.ГГГГ обеспечил ее явку в уполномоченный банк - в операционный офис «Омский» АО «<данные изъяты>», где Р.Н.Д.. оформила доступ к уже открытому в данном банке расчетному счету №, дистанционное управление которым было подключено ею к системе дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «<данные изъяты>-Бизнес-Онлайн» по технологии одноразовых паролей, передававшихся в виде SMS-сообщений на телефонный номер +№, зарегистрированный на ее имя, SIM-карта которого находилась в пользовании у установленного лица.

В связи с введением Указами Президента РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ и от ДД.ММ.ГГГГ№ мер по обеспечению санитарно-эпидемиологического благополучия населения на территории РФ в связи с распространением новой коронавирусной инфекции (COVID-19), приостанавливавших или ограничивавших деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, установленное лицо с целью переноса в последующем преступной деятельности в г. Москву, и для придания вида «благонадежности» ООО «<данные изъяты>» перед налоговыми органами, специалистами валютного контроля банков, а также доверия со стороны неустановленных лиц, заинтересованных в его услугах по переводу денежных средств на счета компаний-«нерезидентов», решил ввести в состав участников ООО «<данные изъяты>» новое юридическое лицо, которое, в свою очередь, необходимо было зарегистрировать в г. Москве.

Во исполнение полученного от установленного лица указания, Козлов Ю.И., действуя совместно и согласованно с установленным лицом, не позднее ДД.ММ.ГГГГ предложил Р.Н.Д.., не осведомленной об их преступных намерениях, за денежное вознаграждение стать учредителем и номинальным директором создаваемого ими Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее ООО «<данные изъяты>»), государственная регистрация которого будет произведена в г. Москве, на что получили ее согласие.

После чего, установленное лицо, во исполнении совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, в июне 2020 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, дистанционно от имени Р.Н.Д. подыскало в г. Москве юридический адрес: г. <адрес>, для создаваемого в целях последующего использования ООО «<данные изъяты>»; организовало подготовку документов, а именно: заявления формы № Р11001 о государственной регистрации юридического лица при создании, Решения от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя Р.Н.Д.. о создании ООО «<данные изъяты>» с местонахождением по адресу: <адрес> 4, и о возложения на неё полномочий директора данного Общества, Устава ООО «<данные изъяты>».

Козлов Ю.И., исполняя свои обязательства в составе группы лиц по предварительному сговору, получив от установленного лица подготовленные для государственной регистрации документы, ДД.ММ.ГГГГ обеспечил явку Р.Н.Д.., давшей свое согласие быть номинальным директором и учредителем ООО «<данные изъяты>», в нотариальную контору по адресу: <адрес>, к временно исполняющему обязанности нотариуса К.Я.В.. – П.О.Ю.., где Р.Н.Д.. в присутствии нотариуса поставила свою подпись в заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании формы № Р11001, а нотариус П.О.Ю.., которого Р.Н.Д.. ввела в заблуждение, не ставя в известность относительно своих истинных намерений, удостоверил подлинность подписей директора ООО «<данные изъяты>» в указанных документах. После чего, нотариус П.О.Ю.. данные документы дистанционно направил в соответствии с установленным порядком в регистрирующий орган в Межрайонную инспекцию ФНС России № № по г. Москве.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудники МИФНС России № по г. Москве, расположенной по адресу: г. Москва, район Южное Тушино, <адрес>, 3 строение 2, не подозревая о преступных намерениях Р.Н.Д.., внесли в ЕГРЮЛ запись с основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № и идентификационным номером налогоплательщика (ИНН) № о создании ООО «<данные изъяты>», а также предусмотренные законодательством сведения о Р.Н.Д.., как о директоре ООО «<данные изъяты>» и единственном участнике со 100% долей в уставном капитале.

После чего, ДД.ММ.ГГГГКозлов Ю.И., во исполнение совместного с установленным лицом и неустановленными лицами преступного умысла, получив от Р.Н.Д.. учредительные и регистрационные документы ООО «<данные изъяты> подготовил заявление формы № Р13001 о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Системы отопления», и другие документы, необходимые для государственной регистрации увеличения уставного капитала ООО «<данные изъяты>» путем принятия в данное Общество ООО «<данные изъяты>».

После чего, ДД.ММ.ГГГГКозлов Ю.И., действуя в группе лиц по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами обеспечил явку Р.Н.Д., не осведомленной о его и установленного лица преступных намерениях, в нотариальную контору по адресу: <адрес>, ул. <адрес>, офис 193, к нотариусу нотариального округа <адрес>В.С.И.., в присутствии которого Р.Н.Д.. подписала вышеуказанные документы, нотариально удостоверив которые, впоследствии нотариусом В. С.И,, не осведомленной о преступных намерениях Р.Н.Д., были дистанционно направлены в регистрирующий орган МИФНС России № по <адрес>, которая ДД.ММ.ГГГГ произвела государственную регистрацию включения в состав участников ООО «<данные изъяты>» нового юридического лица - ООО «<данные изъяты>».

С целью совершения незаконных валютных операций неустановленные лица в июле 2020 года, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в группе лиц по предварительному сговору, исполняя взятые на себя обязательства, передали установленному лицу для составления поддельных документов сведения об иностранной компании, находящейся в КНР с наименованием «<данные изъяты> реквизиты ее банковского счета, образцы оттисков печати компании и подписи ее руководителя <данные изъяты>. Данная китайская компания должна была выступить, согласно преступному плану «нерезидентом» в фиктивных внешнеторговых сделках, на банковский счет которой установленное лицо, согласно отведенной ему роли, должно было незаконно перечислять денежные средства в иностранной валюте под видом «законной внешнеторговой операции».

Реализовывая преступный план по осуществлению перевода в КНР денежных средств неустановленных лиц, поступивших на рублевый расчетный счет ООО «<данные изъяты> отопления» в АО «<данные изъяты>-Банк», установленное лицо не позднее ДД.ММ.ГГГГ изготовило поддельные документы: Контракт купли-продажи (поставки) № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификацию и счет-проформу к данному контракту, якобы, заключенного компанией-«нерезидентом» «<данные изъяты>» в лице <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты><данные изъяты>» в лице директора Р.Н.Д. на поставку товара: стекломагниевый НЕОГЕН лист, на общую сумму 25 300 долларов США, подписав их от имени директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «<данные изъяты>» и изготовленной для него неустановленным лицом печатью китайской компании, допустив при составлении указанных поддельных документов в наименовании китайской компании ошибку, а именно, в слове «<данные изъяты>» вместо буквы «Q» указав «G».

После чего, установленное лицо ДД.ММ.ГГГГ с целью непосредственного осуществления транзакции на банковский счет указанной выше компании-«нерезидента» поступивших от неустановленных лиц, заинтересованных в их выводе из РФ в КНР, используя в качестве электронной цифровой подписи для подтверждения производимых им операций в системе <данные изъяты>» одноразовые коды, поступающие ему в виде SMS-сообщений на телефонный номер +№ и лично под видом уполномоченного директором ООО «<данные изъяты><данные изъяты>» менеджера по телефону, согласовывая с сотрудниками банка возникающие вопросы при составлении и передаче платежных и иных документов, дистанционно предоставило в <данные изъяты>» в обоснование предстоящего валютного перевода вышеуказанные поддельные документы, заведомо зная, что строительные материалы фактически поставляться для ООО «<данные изъяты>» не будут, а представленные документы, содержат недостоверные сведения о внешнеэкономической сделке, а также составило и направило в банк в электронном виде поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о покупке из предварительно депонированных на рублевой счете ООО «<данные изъяты>» денежных средств валюты в размере 13 969,43 долларов США и сведения о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ для проведения валютного платежа на сумму 13 900 долларов США под видом осуществляемой по контракту купли-продажи (поставки) № от ДД.ММ.ГГГГ предоплаты компании-«нерезиденту» «<данные изъяты>».

ДД.ММ.ГГГГ<данные изъяты>» вследствие выявленных признаков сомнительной операции и в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» заблокировал клиенту ООО «<данные изъяты>» доступ в систему <данные изъяты>», после чего ДД.ММ.ГГГГ данному клиенту было отказано в проведении валютной операции на сумму 13 900 долларов США в пользу компании-«нерезидента» «<данные изъяты>».

В связи со сложившимися сложностями, установленное лицо, имея намерение вопреки отказу банком в проведении платежа завершить незаконный перевод валюты на банковский счет компании-«нерезидента», действуя умышленно, в группе лиц по предварительному сговору с единым умыслом с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, с целью извлечения материальной выгоды, приняло решение о замене кредитного учреждения, через которое будут незаконно выведены с территории РФ заблокированные денежные средства неустановленных лиц, которые депонировали на расчетные счета ООО «<данные изъяты>», подготовленные для вывода за пределы РФ денежные средства, выбрав для этого АО «<данные изъяты>», в который необходимо будет осуществить перевод из <данные изъяты>» предназначавшихся для перечисления компании-«нерезиденту» в КНР денежных средств.

Во исполнение единого совместного умысла, Козлов Ю.И., исполняя указания установленного лица и получив от последнего денежные средства для оплаты расходов в банке, обеспечил явку номинального директора Р.Н.Д.. в операционный офис АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, где она, действуя по указаниям и под контролем Козлова Ю.И., ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ открыла счета ООО <данные изъяты>»: расчетный в рублях РФ №, и счет в долларах США №, дистанционное управление которыми по указанию установленного лица было подключено к системе дистанционного банковского обслуживания через логин и одноразовые пароли, передававшимися в SMS-сообщениях также на телефонный номер №, SIM-карта которого уже использовалась установленным лицом для проведения операций с денежными средствами в АО «<данные изъяты>-БАНК».

Установленное лицо, продолжая создавать необходимые условия для незаконного перевода компании-«нерезиденту» заблокированных в АО «<данные изъяты>-БАНК» денежных средств через открытый в <данные изъяты>» и контролируемый им валютный счет ООО <данные изъяты>», ДД.ММ.ГГГГ посредством дистанционно направленного электронного распоряжения осуществило перевод на валютный счет №, находившихся на счете в <данные изъяты>», заблокированных в этом банке денежных средств в сумме 13 900 долларов США, дистанционно согласовывая лично со специалистами банка возникающие вопросы, подготовил и загрузил через «Личный кабинет» в систему ДБО «<данные изъяты>» доверенность от имени директора ООО «<данные изъяты>» Р.Н.Д.., на имя Козлова Ю.И., который был уполномочен предоставлять и получать в <данные изъяты>» выписки, платежные документы, подтверждающие проведение операций по счетам клиента и иную банковскую корреспонденцию. Козлов Ю.И., на основании изготовленной установленным лицом доверенности, ДД.ММ.ГГГГ получил в <адрес> в операционном офисе <данные изъяты>» филиал «Новосибирский» в подлиннике справку №-С/566 от ДД.ММ.ГГГГ АО «<данные изъяты>» о подтверждении открытия в данном банке расчетного и транзитного валютных счетов ООО «<данные изъяты>», предоставление которой в <данные изъяты>» являлось одним из необходимых условий осуществления валютного перевода компании-«нерезиденту».

Установленное лицо не позднее ДД.ММ.ГГГГ, с целью придания видимости законности предстоящим незаконным валютным операциям по переводу иностранной валюты в КНР, с использованием средств электронно-вычислительной техники, используя ранее от неустановленных лиц полученные сведения, изготовило поддельный Контракт купли-продажи (поставки) за № от ДД.ММ.ГГГГ, а также спецификации от ДД.ММ.ГГГГ и счета-проформы № от ДД.ММ.ГГГГ к нему, якобы, заключенный между компанией-«нерезидентом» «<данные изъяты>» в лице <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>» в лице директора С на поставку из КНР в <адрес> на условиях 100% предоплаты товара: стекломагниевый НЕОГЕН лист на общую сумму 25 300 долларов США, собственноручно подписав вышеуказанные документы от имени указанных директоров и заверив их имевшимися у него в распоряжении печатью ООО «<данные изъяты>» и изготовленной для него неустановленным лицом печатью китайской компании.

Во исполнении совместного с Козловым Ю.И. и неустановленными лицами преступного умысла, с целью сокрытия предстоящих валютных операций, установленное лицо в период с 12 по ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, используя в качестве электронной подписи одноразовые пароли направляемые банком в SMS-сообщениях на телефонный номер +№, дистанционно представило в уполномоченный банк вышеуказанные документы: справку АО «<данные изъяты>-БАНК» №-№ от ДД.ММ.ГГГГ, изготовленные им подложные внешнеэкономический Контракт купли-продажи (поставки) № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификацию и счет-проформу к данному контракту, заведомо зная, что строительные материалы поставляться в РФ для ООО «<данные изъяты>» по контракту не будут, а представленные документы, содержат недостоверные сведения о внешнеэкономической сделке. После чего оно, посредством направления электронного заявления № от ДД.ММ.ГГГГ осуществило ДД.ММ.ГГГГ перевод на банковский счет компании-«нерезидента» <данные изъяты>» безналичных денежных средств в общей сумме 13 000 долларов США, что по установленному ЦБ России курсу доллара США к рублю РФ на дату осуществления валютных переводов эквивалентно сумме 956 887,10 рублей из расчета 73,6067 рублей за доллар США.

В соответствии с Актом проверки Омской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что до настоящего времени товары на территорию РФ по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ не ввезены, а переведенные на расчетный счет нерезидента по данному Контракту денежные средства в иностранной валюте в виде предоплаты в сумме 13 000 долларов США, до настоящего момента на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» не возвращены, что является нарушением действующего валютного законодательства. Сумма незаконно перечисленных по Контракту № от ДД.ММ.ГГГГ денежных средств на расчетный счет компании нерезидента «<данные изъяты>» на основании заявленных недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении перевода платежа в качестве оплаты за товар составляет 13 000 долларов США.

Таким образом, установленным лицом, Козловым Ю.И. и неустановленными лицами, действующими по предварительному преступному сговору были созданы необходимые условия для совершения преступления с целью достижения преступного результата в виде извлечения преступного дохода от осуществления незаконных валютных операций. Перечислив ДД.ММ.ГГГГ в размере 13 000 долларов США на банковский счет компании-«нерезидента» с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с транзакциями иностранной валюты и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении валютных переводов, установленное лицо, Козлов Ю.И. и неустановленные лица извлекли преступный доход от проведения вышеуказанных незаконных валютных операций неустановленным следствием способом и размерах.

Органами следствия действия подсудимого квалифицированы по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций.

Кроме того, в ноябре 2019 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у Козлова Ю.И. возник преступный умысел, направленный на совершение незаконного образования (создания, реорганизации) юридических лиц, через подставных лиц, то есть через лиц, не имеющие цели управления юридическими лицами, а именно: Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты>

Во исполнение своего преступного умысла, Козлов Ю.И. в начале ноября 2019 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, приискал ранее неизвестного ему Ш.И.С.., не осведомленного о его преступных намерениях, которого ввел в заблуждение об истинных намерениях создания (перерегистрации) юридического лица, относительно безопасности и законности совершаемых действий, а также под предлогом законного осуществления финансово-хозяйственной деятельности, переоформляемой на него организации, пообещав Ш.И.С.. денежное вознаграждение.

На предложения Козлова Ю.И. за денежное вознаграждение перерегистрировать на него, как на учредителя и директора в одном лице ООО «<данные изъяты>», Ш.И.С.., не осведомленный об истинных преступных намерениях последнего, согласился и, находясь по адресу: <адрес>, посредством системы Интернет, передал ему копии документов, удостоверяющие его личность, а именно: паспорта гражданина РФ серии №№, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по <адрес> в ЛАО <адрес>, страховое свидетельство государственного пенсионного страхования №, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ серия 55 №.

Далее, Козлов Ю.И. не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь по месту своего жительства по адресу: <адрес>, с целью реализации преступного умысла, направленного на регистрацию сведений о Ш.И.С., как о номинальном директоре и учредителе ООО «<данные изъяты>», используя документы, предоставленные Ш.И.С. изготовил заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, в котором заявлено о прекращении полномочий физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «<данные изъяты>» Е.Н.Н.. и о возложении на Ш.И.С.. полномочий директора данного Общества.

ДД.ММ.ГГГГКозлов Ю.Ю., зная о том, что для внесения изменений в сведения о юридическом лице ООО «<данные изъяты>» и сведений о Ш.И.С.., как об учредителе и директоре данного Общества, необходимо в соответствии с ч. 1 ст. 9 Федерального закона № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» предоставить в регистрирующий орган нотариально заверенное заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р 14001, находясь у нотариуса нотариального округа <адрес>В.С.И.. по адресу: <адрес>, офис 193, передал Ш.И.С. подготовленное им заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, которое Ш.И.С. вместе с документом, удостоверяющий его личность - паспортом гражданина РФ серии 5210 №, передал лично нотариусу В.С.И.., не осведомленной о преступных намерениях последнего. В присутствии нотариуса Ш.И.С. поставил свою подпись в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, которое впоследствии было засвидетельствовано нотариусом В.С.И.. и зарегистрировано в реестре за №-н/55-2019-2-2006.

ДД.ММ.ГГГГ нотариально заверенные документы посредством электронного документооборота были направлены нотариусом В.С.И.. в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудники МИФНС № по <адрес>, не подозревая о преступных намерениях Ш.И.С. внесли изменения в ЕГРЮЛ ООО «<данные изъяты> и сведения о Ш.И.С., как об учредителе и директоре постоянно действующего исполнительного органа Общества, который административно-распорядительную, хозяйственно-финансовую и иную деятельность в данной организации не вел, функции органа управления юридического лица не выполнял.

Таким образом, Козлов Ю.И., действуя умышлено, осознавая, что Ш.И.С. фактически к управлению ООО «<данные изъяты>» по осуществлению административно-распорядительной, хозяйственной, финансовой деятельности данного Общества отношения иметь не будет, совершил действия по организации и представлению в налоговый орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – МИФНС России № по <адрес>, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – Ш.И.С.., как о директоре и учредителе ООО «<данные изъяты>

Органами следствия действия подсудимого квалифицированы по ч. 1 ст. 1731 УК РФ – образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

Кроме того, в ДД.ММ.ГГГГ года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, у Козлова Ю.И. возник преступный умысел, направленный на совершение незаконного образования (создания, реорганизации) юридических лиц, через подставных лиц, то есть через лиц, не имеющие цели управления юридическими лицами, а именно: Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты> (<данные изъяты>), Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>) (далее ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>») в г. Омск.

Во исполнение своего преступного умысла Козлов Ю.И. в начале марта 2020 года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, приискал ранее неизвестную ему А.О.Ю.., не осведомленную о его преступных намерениях, которую ввел в заблуждение об истинных намерениях создания юридических лиц, относительно безопасности и законности совершаемых действий, а также под предлогом законного осуществления финансово-хозяйственной деятельности, переоформляемых на нее организаций, пообещав А.О.Ю. денежное вознаграждение.

На предложения Козлова Ю.И. о создании юридических лиц А.О.Ю.., не осведомленная об истинных преступных намерениях последнего, согласилась и передала ему копии документов, удостоверяющих ее личность, а именно: паспорт гражданина РФ на имя А.О.Ю., серии №№, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по <адрес> в <адрес><адрес>, страховое свидетельство государственного пенсионного страхования № на имя А.О.Ю.., свидетельство о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ серия №№ на имя А.О.Ю.

Далее, Козлов Ю.И. не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь по месту своего жительства по адресу: <адрес>, с целью реализации преступного умысла, направленного на регистрацию сведений об А.О.Ю.., как о номинальном директоре и учредителе ООО «<данные изъяты>», используя документы, предоставленные А.О.Ю.., изготовил заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «<данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, в которых заявлено о прекращении полномочий физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «<данные изъяты>» Р.А.В.. и о возложении на А.О.Ю.. полномочий директора данного Общества.

ДД.ММ.ГГГГКозлов Ю.Ю., зная о том, что для внесения изменений в сведения о юридическом лице ООО «<данные изъяты>» и сведений об А.О.Ю.., как об учредителе и директоре данного Общества, необходимо в соответствии с ч. 1 ст. 9 Федерального закона № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» предоставить в регистрирующий орган нотариально заверенное заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р 14001, находясь у нотариуса нотариального округа <адрес>В.С.И. по адресу: <адрес>, офис 193, передал А.О.Ю.. подготовленное им заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, которое А.О.Ю. вместе с документом, удостоверяющим ее личность - паспортом гражданина РФ серии №№, передала лично нотариусу В.С..И., не осведомленной о преступных намерениях А.О.Ю. В присутствии нотариуса В.С.И.. А.О.Ю. поставила свою подпись в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, которое впоследствии было засвидетельствовано нотариусом В.С.И. и зарегистрировано в реестре за №-н/55-2020-2-517.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудники МИФНС № по <адрес>, не подозревая о преступных намерениях А.О.Ю.., внесли изменения в ЕГРЮЛ ООО «<данные изъяты>) и сведения об А.О.Ю.., как об учредителе и директоре постоянно действующего исполнительного органа ООО «<данные изъяты>», которая административно-распорядительную, хозяйственно-финансовую и иную деятельность в данной организации не вела, функции органа управления юридического лица не выполняла.

Далее, Козлов Ю.И. не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь по месту своего жительства по адресу: <адрес>, с целью реализации преступного умысла, направленного на регистрацию сведений об А.О.Ю.., как о номинальном директоре и учредителе <данные изъяты> используя документы, предоставленные А.О.Ю.., изготовил заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице <данные изъяты>», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, в которых заявлено о прекращении полномочий физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица <данные изъяты>» О.А.А.А. и о возложении на А.О.Ю. полномочий директора данного Общества.

ДД.ММ.ГГГГКозлов Ю.Ю., зная о том, что для внесения изменений в сведения о юридическом лице ООО «<данные изъяты>» и сведений об А.О.Ю., как об учредителе и директоре данного Общества, необходимо в соответствии с ч. 1 ст. 9 Федерального закона № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» предоставить в регистрирующий орган нотариально заверенное заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р 14001, находясь у нотариуса нотариального округа <адрес>В.С.И.. по адресу: <адрес>, офис 193, передал А.О.Ю.. подготовленное им заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, которое А.О.Ю. вместе с документом, удостоверяющим ее личность - паспортом гражданина РФ серии №, передала лично нотариусу В.С.И. не осведомленной о преступных намерениях А.О.Ю.. В присутствии нотариуса В.С.И.А.О.Ю. поставила свою подпись в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы Р14001, которое впоследствии было засвидетельствовано нотариусом В.С.И.. и зарегистрировано в реестре за №.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудники МИФНС № по <адрес>, не подозревая о преступных намерениях А.О.Ю., внесли изменения в ЕГРЮЛ <данные изъяты>), и сведения об А.О.Ю.., как об учредителе и директоре постоянно действующего исполнительного органа ООО «<данные изъяты>», которая административно-распорядительную, хозяйственно-финансовую и иную деятельность в данной организации не вела, функции органа управления юридического лица не выполняла.

Таким образом, Козлов Ю.И., действуя умышлено, осознавая, что А.О.Ю.. фактически к управлению ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» по осуществлению административно-распорядительной, хозяйственной, финансовой деятельности данных Обществ отношения иметь не будет, совершил действия по организации и представлению в налоговый орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц – МИФНС России № по <адрес>, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице – А.О.Ю.., как о директоре и учредителе ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

В судебном заседании подсудимый Козлов Ю.И. согласился с предъявленным обвинением, признал себя полностью виновным в совершении преступлений, просил о применении особого порядка принятия судебного решения по основанию заключенного и исполненного им досудебного соглашения о сотрудничестве. Пояснил о том, что ему понятны разъясненные судом положения ст.ст. 3176, 3177, 316 и 317 УПК РФ, утверждал о добровольности ходатайства о заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, о своей осведомленности о последствиях принятия судом решения в особом порядке судебного разбирательства.

Государственный обвинитель подтвердил суду о содействии подсудимым Козловым Ю.И. следствию, которое выразилось в том, что подсудимый сообщил следствию сведения обо всех обстоятельствах совершения инкриминируемых последнему преступлений, действиях другого соучастника, указал об очевидцах и свидетелях преступлений, принимал участием в осмотре информации на системном блоке.

Заслушав стороны, изучив материалы дела, касающиеся факта, содержания соглашения о сотрудничестве, соблюдения условий и выполнения обязательств, предусмотренных соглашением, суд приходит к выводу о возможности применения особого порядка принятия судебного решения в отношении подсудимого Козлова Ю.И., с которым заключено досудебное соглашение о сотрудничестве.

Из материалов уголовного дела видно, что Козлов Ю.И. дал показания об обстоятельствах совершения преступлений, о своей роли и роли соучастника преступной деятельности, чем в значительной мере способствовал его изобличению.

Таким образом, суд удостоверился в том, что подсудимым выполнены условия и обязательства, предусмотренные соглашением о сотрудничестве, заключенным с ним.

Также соблюдены и иные обязательные условия постановления приговора в особом порядке принятия судебного решения в отношении подсудимого, с которым заключено досудебное соглашение о сотрудничестве: обвинение, с которым согласился подсудимый, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, подсудимому понятны правовые последствия принятия судом такого решения; порядок возбуждения (на досудебной стадии уголовного судопроизводства) вопроса о рассмотрении дела в особом порядке принятия судебного решения также соблюден.

Суд пришел к выводу, что обвинение, с которым согласился подсудимый, обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Действия Козлова Ю.И. суд квалифицирует по каждому из трех эпизодов преступлений, связанных с совершением валютных операций на сумму 1 172 513,35 рублей, на сумму 3 794 374,60 рубля и на сумму 5 818 411,44 рублей по п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковский счет нерезидента с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору;

по каждому из четырех эпизодов преступлений, связанных с совершением валютных операций на суммы: 2 727 420,40 рублей, 3 874 450,50 рублей, 2 135 121,80 рубль, 956 887,10 рублей по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций;

по каждому из двух эпизодов: с ООО «<данные изъяты>», с ООО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>» по ч. 1 ст. 1731 УК РФ – образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

К обстоятельствам, смягчающим наказание, суд полагает необходимым отнести: признание вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличению и уголовному преследованию другого соучастника преступлений, <данные изъяты>

Отягчающих обстоятельств судом не усмотрено.

Обсуждая вопрос о виде и размере наказания, суд, в соответствии со ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности содеянного виновным, отнесенных законодателем к категории преступлений средней и небольшой тяжести, данные о личности подсудимого, характеризующегося в целом положительно, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначаемого наказания на исправление Козлова Ю.И. и условия жизни его семьи.

Принимая во внимание данные о личности Козлова Ю.И. и конкретные обстоятельства совершенных им преступлений, в целях его исправления и предупреждения совершения новых преступлений, восстановления социальной справедливости, суд считает справедливым назначить Козлову Ю.И. наказание в виде лишения свободы за преступления, предусмотренные п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ и п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ, с учетом особенностей назначения наказания, предусмотренных ч. 2 ст. 62 УК РФ, ввиду отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, а также, в соответствии со ст. 67 УК РФ, учитывает характер и степень фактического участия Козлова Ю.И. в совершении преступлений, значение этого участия для достижения целей преступлений, его влияние на характер и размер причиненного вреда, а за преступления, предусмотренные ч. 1 ст. 1731 УК РФ, признавая совокупность смягчающих обстоятельств исключительной, с применением ст. 64 УК РФ, в виде исправительных работ. С учетом отсутствия отягчающих обстоятельств и личности подсудимого суд считает, что исправление подсудимого возможно без реального отбывания наказания в виде лишения свободы и исправительных работ. Суд полагает возможным назначить Козлову Ю.И. наказание условно, с возложением на него исполнение определенных обязанностей, предусмотренных ст. 73 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств преступлений, степени их общественной опасности, личности подсудимого, суд не усматривает оснований для применения к Козлову Ю.И. положений ч. 6 ст. 15 УК РФ, ст. 64 УК РФ в отношении преступлений, предусмотренных п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ и п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ, поскольку не установлены обстоятельства, существенно уменьшающие характер и степень общественной опасности совершенных преступлений. Суд полагает, что более мягкое наказание, равно как и изменение категории преступлений, не будет в полной мере соответствовать принципу справедливости назначения наказания.

В то же время, суд не усматривает оснований для назначения дополнительного наказания в виде штрафа за преступления, предусмотренные п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ и п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ, что, по мнению суда, будет соответствовать принципу справедливости.

Суд не определяет судьбу вещественных доказательств, поскольку в настоящее время рассматривается уголовное дело в отношении иного участника преступлений.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307-309, 316, 3177 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Козлова Ю. И. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (3 эпизода), п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (4 эпизода), ч. 1 ст. 1731 УК РФ (2 эпизода), и назначить ему наказание:

по п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (на сумму 1 172 513,35 рублей) в виде лишения свободы на срок 1 год;

по п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (на сумму 3 794 374,60 рубля) в виде лишения свободы на срок 1 год 1 месяц;

по п. «Б» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (на сумму 5 818 411,44 рублей) в виде лишения свободы на срок 1 год 2 месяца;

по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (на сумму 2 727 420,40 рублей) в виде лишения свободы на срок 1 год 5 месяцев;

по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (на сумму 3 874 450,50 рублей) в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев;

по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (на сумму 2 135 121,80 рубль) в виде лишения свободы на срок 1 год 4 месяца;

по п.п. «Б,В» ч. 2 ст. 1931 УК РФ (на сумму 956 887,10 рублей) в виде лишения свободы на срок 1 год 3 месяца;

по ч. 1 ст. 1731 УК РФ (эпизод по ООО «ТК <данные изъяты>»), с применением ст. 64 УК РФ, к исправительным работам на срок 1 год с удержанием 10 % из заработной платы в доход государства;

по ч. 1 ст. 1731 УК РФ (эпизод по ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»), с применением ст. 64 УК РФ, к исправительным работам на срок 1 год 1 месяц с удержанием 10 % из заработной платы в доход государства.

В соответствии с ч. 2 ст. 69 УК РФ, ст. 71 УК РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний, по совокупности преступлений окончательно определить наказание в виде лишения свободы на срок 2 года 6 месяцев.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 2 года, с возложением на Козлова Ю.И. определенных обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за исправлением осужденного, куда встать на учет и являться на отметки.

Меру пресечения Козлову Ю.И. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу.

Вещественные доказательства, хранящиеся в уголовном деле, хранить в материалах дела, в отношении остальных вещественных доказательств определить судьбу по итогам рассмотрения выделенного уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в Омский областной суд через Первомайский районный суд г. Омска в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным в тот же срок со дня вручения копии приговора. В случае обжалования, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии и участии своего защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Приговор вступил в законную силу 18.09.2021 года.