Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении: Ворокова Артура Леонидовича, 12 августа 1981 года рождения, уроженца с. Псыгансу Урванского района КБР, гражданина РФ, с высшим образованием, военнообязанного, не женатого, индивидуального предпринимателя, зарегистрированного и проживающего по адресу: КБР, Урванский район, с. Псыгансу, ул. Ленина, д.147 «а», не судимого, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159.2, ч.3 ст.159.2, ч.3 ст.159.2 и ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Вороков А.Л., будучи зарегистрированный в межрайонной ИФНС России №6 по КБР в качестве индивидуального предпринимателя 30.11.2011г. и являясь главой крестьянско-фермерского хозяйства /ГКФХ/, зарегистрированного по адресу: КБР, Урванский район, с.Псыгансу, ул.Ленина, 147 «а», совершил мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, с целью реализации государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы (далее Государственная программа), утвержденной Постановлением Правительства РФ от 14.07.2012г. №717, Постановлением Правительства РФ от 22.12.2012г. №1370 утверждены «Правила предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на 1 килограмм реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку молока» (далее Правила).

Постановлением Правительства КБР от 22 марта 2013 г. №99-ПП утвержден «Порядок предоставления за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного товарного молока» (далее Порядок), по которому субсидии предоставляются сельскохозяйственным товаропроизводителям, осуществляющим собственное производство, реализацию товарного молока (за исключением граждан, ведущих личное подсобное хозяйство) (далее–получатели) в пределах лимитов бюджетных обязательств из федерального бюджета, предусмотренных соглашением о порядке предоставления субсидий, заключаемым между Министерством сельского хозяйства Российской Федерации и Правительством Кабардино-Балкарской Республики, и лимитов бюджетных обязательств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, предусмотренных на текущий финансовый год и плановый период на возмещение части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям по ставкам, устанавливаемым Министерством сельского хозяйства Кабардино-Балкарской Республики на 1 литр (килограмм) реализованного товарного молока высшего сорта и первого сорта (в течение 2013-2014 годов).

Согласно п.4 Порядка, утвержденного Постановлением Правительства КБР от 22.03.2013г. №99-ПП, субсидии предоставляются получателям при соблюдении следующих условий:

-наличие у получателя на территории Кабардино-Балкарской Республики поголовья коров, молочного направления, учтенного Территориальным органом Федеральной службы государственной статистики по Кабардино-Балкарской Республике;

-осуществление реализации и (или) собственной переработки товарного молока;

-недопущение снижения объема производства товарного молока по отношению к соответствующему периоду предыдущего года;

-обеспечение увеличения молочной продуктивности коров по отношению к предыдущему году;

-обеспечение выхода телят в расчете на 100 коров в 2013 году по показателю предыдущего года;

-обеспечение достижения показателей идентификации товарного молока по содержанию в нем жира и белка - в 2013 году не менее 3,4 процентов жира и 3,0 процентов белка;

Согласно п.5 Порядка, утвержденного постановлением Правительства КБР от 22.03.2013г. №99-ПП, предоставление субсидий получателю осуществлялось при предоставлении следующих документов:

-заявление на предоставление субсидий по форме согласно приложению №1 к Порядку;

-справка-расчет причитающихся сумм субсидий по форме согласно приложению №2 к Порядку;

-копии документов (счетов-фактур, товарных накладных, квитанций и приемо-сдаточных документов), подтверждающих реализацию получателем товарного молока высшего и (или) первого сорта собственного производства, и (или) товарно-транспортных накладных, подтверждающих собственную переработку товарного молока высшего и (или) первого сорта, заверенные руководителем получателя с указанием физико-химических показателей (процента жира и белка) и сортности молока – для сельскохозяйственных товаропроизводителей, осуществляющих собственную переработку молока;

-справка лабораторного анализа с указанием фактических физико-химических показателей (процент жира и белка) и сортности молока, молочной продуктивности – для сельскохозяйственных товаропроизводителей, осуществляющих собственную переработку молока;

-информация о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров;

-сведения о качестве реализованной получателем животноводческой продукции за предыдущий год;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации товарного молока;

-уведомление об открытии расчетного счета (или копия документа, заверенная получателем субсидий) российской кредитной организации с указанием банковских реквизитов сельскохозяйственного товаропроизводителя для перечисления субсидий;

-копии свидетельств о государственной регистрации сельскохозяйственного товаропроизводителя на территории Кабардино-Балкарской Республики и постановке на учет в налоговом органе, заверенные получателем субсидий;

При этом, основанием для отказа в предоставлении субсидий является несоответствие представленных документов положениям п.4 Порядка; непредставление документов, предусмотренных пунктом 5 Порядка, в установленные сроки.

Приказом Министерства сельского хозяйства Кабардино-Балкарской Республики от 09.04.2013г. №19 утверждены ставки субсидий из федерального бюджета и республиканского бюджета на 2013 год:

-из федерального бюджета 4,0 руб. на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока высшего сорта; 3,5 руб. на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока первого сорта;

-из республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики 0,5 руб. на 1 литр (килограмм) реализованного товарного молока высшего и первого сорта.

ФИО1, на основании выданного МР ИФНС России № по КБР свидетельства серии 07 №001729559 от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации, являясь индивидуальным предпринимателем - ФИО2 крестьянского (фермерского) хозяйства (далее ИП ФИО2 КФХ ФИО1 свидетельство), основными видами экономической деятельности которого являлись животноводство, растениеводство и рыбоводство, осуществляя предпринимательскую деятельность по месту своего жительства, по адресу: КБР, <...>, достоверно зная о том, что Министерством сельского хозяйства КБР реализуется Постановление Правительства от 22 марта 2013 г. №99-ПП «О порядке предоставления за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного товарного молока» и в рамках данного постановления выплачивают субсидии, осведомленный о механизме получения субсидий, задумал совершить хищение государственных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, путем мошенничества, то есть предоставлением недостоверных сведений и обмана работников Министерства сельского хозяйства КБР.

При этом, ФИО1, для достижения своей преступной цели, действуя из корыстных побуждений, с целью материально обогатиться путем мошенничества, в период времени с 01.10.2013 по 09.10.2013, с помощью иных лиц, неосведомленных о преступном характере его действий, с использованием круглой печати ИП ГКФХ ФИО1, подготовил документы, с недостоверными сведениями, о якобы реализованном и отгруженном в третьем квартале 2013 года в адрес ООО «Виктория» товарном молоке для последующего предоставления в Министерство сельского хозяйства КБР, а именно:

-заявление на имя Министра сельского хозяйства КБР от ИП ГКФХ ФИО1 о предоставлении субсидии, как сельскохозяйственному товаропроизводителю на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) якобы реализованного товарного молока за счет средств федерального бюджета и республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики;

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств федерального бюджета КБР в 2013 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 231000 кг. товарного молока, за которые из расчета 3,5 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось 808500 руб.;

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств республиканского бюджета КБР в 2013 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 231000 кг. товарного молока, за которые из расчета 0,5 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось -115500 руб.;

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком - ИП ГКФХ ФИО1 и покупателем - ООО «Виктория» в лице директора К по поставке молока 1 сорта до ДД.ММ.ГГГГ;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, о якобы проданном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») покупателю – ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 77000 кг. на сумму 770000,00 руб.;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, о якобы поставленном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») в адрес грузополучателя ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 77000 кг. на сумму 770000,00 руб.;

- заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, о якобы поставленном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») в адрес грузополучателя ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 77000 кг. на сумму 770000,00 руб.;

- заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ о якобы поставленном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») в адрес грузополучателя ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 77000 кг. на сумму 770000,00 руб.;

- товарно-транспортные накладные о якобы отгруженном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») в адрес грузополучателя ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта с содержанием жира 3,4 %, содержанием белка 3,% № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 26000 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг. № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2200 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2200 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 26000 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг. № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг.

-информацию о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров за 2012, в которой якобы у ИП ФИО2 КФХ ФИО1 объем производства молока всего составляет 2,5 тыс.кг., реализовано первого сорта 1,5 тыс.кг., молочная продуктивность 1 коровы за отчетный период 166 кг., выход телят в расчете на 100 коров молочного направления продуктивности 15 головы, поголовье молочных коров на начало года 15 голов, поступление приплода живых телят коров молочного направления продуктивности 3 головы, среднегодовое поголовье молочных коров 15 голов;

-сведения о качестве реализованной и (или) отгруженной на собственную переработку сельскохозяйственным товаропроизводителем животноводческой продукции за предыдущий год на ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ИП ФИО2 КФХ ФИО1 реализовано молоко первого сорта всего 1,5 тыс.кг. на сумму 15 тыс. руб. за 1 кг. 10 руб. с жирностью 3,4 % и с белком 3 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за июль 2013 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 77000 кг. с содержанием жира 3,4 % и белка 3,0 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за август 2013 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 77000 кг. с содержанием жира 3,4 % и белка 3,0 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за сентябрь 2013 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 77000 кг. с содержанием жира 3,4 % и белка 3,0 %;

-уведомление об открытии ИП ГКФХ ФИО1 в КБ РФ ОАО "Россельхозбанк"» в <адрес>, банковского счета -40№;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию свидетельства о государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства серии 07 №001729559;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию сведений о производстве продукции животноводства и поголовье скота за 2012 год;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию сведений о производстве продукции животноводства и поголовье скота за июль 2013 года;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию сведений о производстве продукции животноводства и поголовье скота за август 2013 года;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию сведений о производстве продукции животноводства и поголовье скота за сентябрь 2013 года;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства, на территории Российской Федерации серии 07 №;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию справки Федеральной службы государственной статистики о присвоении ИП ГКФХ ФИО1 кода Общероссийских классификаторов ОКПО:0148848079, ОКОГУ:4210005, ОКАТО:83240000007, ОКФС:16, ОКТМО:83640445, ОКОПФ:95, ОКВЭД-2001:01.2;

После чего, ФИО1, для окончательного осуществления своего преступного умысла, ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная, что фактически в третьем квартале 2013 года не производил и не реализовывал молоко, умышленно представил вышеуказанные документы с недостоверными сведениями, являющиеся основанием для получения субсидий, в Министерство сельского хозяйства КБР, расположенное по адресу: КБР, <адрес>.

Работники Министерства сельского хозяйства КБР, будучи введенные в заблуждение относительно достоверности сведений, в предоставленных ФИО1 документах, включили ИП ГКФХ ФИО1 в реестр № Ф получателей субсидий из федерального бюджета на 1 литр реализованного товарного молока от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 808500 руб. и реестр № Р получателей субсидий из республиканского бюджета на 1 литр реализованного товарного молока от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 115500 руб.

Впоследствии, на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО1 №, открытый в КБ РФ ОАО «Россельхозбанк», расположенном по адресу: КБР, <адрес>ДД.ММ.ГГГГ поступили по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в качестве субсидий из федерального бюджета за третий квартал 2013 года в сумме 808500 руб., ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в качестве субсидий из республиканского бюджета КБР за третий квартал 2013 года в сумме 115500 руб., всего субсидий на общую сумму 924000 руб., которые ФИО1 похитил и распорядился по своему усмотрению.

Таким образом, ФИО1 путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений в Министерство сельского хозяйства КБР, похитил государственные денежные средства в крупном размере на общую сумму 924 000 руб., выделенные в качестве субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного и отгруженного на собственную переработку товарного молока, в третьем квартале 2013 года, чем причинил ущерб государству на указанную сумму.

Он же, ФИО1, будучи зарегистрированный в межрайонной ИФНС России №6 по КБР в качестве индивидуального предпринимателя 30.11.2011 и являясь главой крестьянско-фермерского хозяйства /ГКФХ/, зарегистрированного по адресу: КБР, <адрес> «а», совершил мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере.

Так, с целью реализации государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы (далее Государственная программа), утвержденной Постановлением Правительства РФ от 14.07.2012 №717, Постановлением Правительства РФ от 22.12.2012 №1370 утверждены «Правила предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на 1 килограмм реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку молока» (далее Правила).

Согласно п.4 Порядка, утвержденного Постановлением Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ№-ПП, субсидии предоставляются получателям при соблюдении следующих условий:

-осуществление реализации и (или) собственной переработки товарного молока;

-обеспечение увеличения молочной продуктивности коров по отношению к предыдущему году;

-обеспечение выхода телят в расчете на 100 коров в 2013 году по показателю предыдущего года;

Согласно п.5 Порядка, утвержденного постановлением Правительства КБР от 22.03.2013 №99-ПП, предоставление субсидий получателю осуществлялось при предоставлении следующих документов:

-заявление на предоставление субсидий по форме согласно приложению №1 к Порядку;

-справка-расчет причитающихся сумм субсидий по форме согласно приложению №2 к Порядку;

-информация о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров;

-сведения о качестве реализованной получателем животноводческой продукции за предыдущий год;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации товарного молока;

Приказом Министерства сельского хозяйства Кабардино-Балкарской Республики от 09.04.2013 №19 утверждены ставки субсидий из федерального бюджета и республиканского бюджета на 2013 год:

ФИО1, на основании выданного МР ИФНС России №6 по КБР свидетельства серии 07 №001729559 от 30.11.2011 о государственной регистрации, являясь индивидуальным предпринимателем - ФИО2 крестьянского (фермерского) хозяйства (далее ИП ФИО2 КФХ ФИО1 свидетельство), основными видами экономической деятельности которого являлись животноводство, растениеводство и рыбоводство, осуществляя предпринимательскую деятельность по месту своего жительства, по адресу: КБР, <...>, достоверно зная о том, что Министерством сельского хозяйства КБР реализуется Постановление Правительства от 22 марта 2013 г. №99-ПП «О порядке предоставления за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного товарного молока» и в рамках данного постановления выплачивают субсидии, осведомленный о механизме получения субсидий, задумал совершить хищение государственных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, путем мошенничества, то есть предоставлением недостоверных сведений и обмана работников Министерства сельского хозяйства КБР.

При этом, ФИО1, для достижения своей преступной цели, действуя из корыстных побуждений, с целью материально обогатиться путем мошенничества, в период времени с 01.12.2013 по 13.12.2013, с помощью иных лиц, неосведомленных о преступном характере его действий, с использованием круглой печати ИП ГКФХ ФИО1, подготовил документы, с недостоверными сведениями, о якобы реализованном и отгруженном в четвертом квартале 2013 года в адрес ООО «Виктория» товарном молоке для последующего предоставления в Министерство сельского хозяйства КБР, а именно:

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств федерального бюджета КБР в 2013 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 116000 кг. товарного молока, за которые из расчета 3,5 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось 406000 руб.;

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств республиканского бюджета КБР в 2013 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 116000 кг. товарного молока, за которые из расчета 0,5 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось -58000 руб.;

-договор поставки №1 от 01.01.2013, заключенный между поставщиком- ИП ГКФХ ФИО1 и покупателем - ООО «Виктория» в лице директора К по поставке молока 1 сорта до ДД.ММ.ГГГГ;

- счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ о якобы проданном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») покупателю – ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 58000 кг. на сумму 580000,00 руб.;

-счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ о якобы проданном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») покупателю – ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 58000 кг. на сумму 580000,00 руб.;

-товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ о якобы поставленном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») в адрес грузополучателя ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 58000 кг. на сумму 580000,00 руб.;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за октябрь 2013 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 58000 кг. с содержанием жира 3,4 % и белка 3,0 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за ноябрь 2013 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 58000 кг. с содержанием жира 3,4 % и белка 3,0 %;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию уведомления об открытии ИП ГКФХ ФИО1 в КБ РФ ОАО "Россельхозбанк"» в <адрес>, банковского счета -40№;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию свидетельства о государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства серии 07 №;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию сведений о производстве продукции животноводства и поголовье скота за 2012 год.

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию сведений о производстве продукции животноводства и поголовье скота за октябрь 2013 года.

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию сведений о производстве продукции животноводства и поголовье скота за ноябрь 2013 года.

-заверенные ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопии квитанции к приходным кассовым ордерам о якобы принятой от ООО «Виктория» денежной наличности № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб.00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. 00 коп, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80000 руб. 00 коп, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80000 руб 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп. и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп.

После чего, ФИО1, для окончательного осуществления своего преступного умысла, ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная, что фактически в четвертом квартале 2013 года не производил и не реализовывал молоко, умышленно представил вышеуказанные документы с недостоверными сведениями, являющиеся основанием для получения субсидий, в Министерство сельского хозяйства КБР, расположенное по адресу: КБР, <адрес>.

Работники Министерства сельского хозяйства КБР, будучи введенные в заблуждение относительно достоверности сведений, в предоставленных ФИО1 документах, включили ИП ГКФХ ФИО1 в реестр №Ф получателей субсидий из федерального бюджета на 1 литр реализованного товарного молока от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 696977 руб. 94 коп. и реестр № Р получателей субсидий из республиканского бюджета на 1 литр реализованного товарного молока от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48847руб. 60коп.

Впоследствии, на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО1 №, открытый в КБ РФ ОАО «Россельхозбанк», расположенном по адресу: КБР, <адрес>ДД.ММ.ГГГГ поступили по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в качестве субсидий из федерального бюджета за четвертый квартал 2013 года в сумме 696977 руб. 94 коп., ДД.ММ.ГГГГ по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в качестве субсидий из республиканского бюджета КБР за четвертый квартал 2013 года в сумме 48847 руб. 60 коп., всего субсидий на общую сумму 745825 руб. 54 коп., которые ФИО1 похитил и распорядился по своему усмотрению.

Таким образом, ФИО1 путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений в Министерство сельского хозяйства КБР, похитил государственные денежные средства в крупном размере на общую сумму 745825 руб. 54 коп., выделенные в качестве субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного и отгруженного на собственную переработку товарного молока, в четвертом квартале 2013 года, чем причинил ущерб государству на указанную сумму.

Он же, ФИО1, будучи зарегистрированный в межрайонной ИФНС России № по КБР в качестве индивидуального предпринимателя ДД.ММ.ГГГГ и являясь главой крестьянско-фермерского хозяйства /ГКФХ/, зарегистрированного по адресу: КБР, <адрес> «а», совершил мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере.

Так, с целью реализации государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы (далее Государственная программа), утвержденной Постановлением Правительства РФ от 14.07.2012 №717, Постановлением Правительства РФ от 22.12.2012 №1370 утверждены «Правила предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на 1 килограмм реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку молока» (далее Правила).

Постановлением Правительства КБР от 15.05.2014 №95-ПП утвержден «Порядок предоставления за счет средств федерального бюджета и республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока» (далее Порядок), по которому субсидии предоставляются сельскохозяйственным товаропроизводителям, осуществляющим собственное производство, реализацию и (или) отгружающим на собственную переработку товарное молоко (за исключением граждан, ведущих личное подсобное хозяйство) (далее–получатели) в пределах лимитов бюджетных обязательств из федерального бюджета, предусмотренных соглашением о порядке предоставления субсидий, заключаемым между Министерством сельского хозяйства Российской Федерации и Правительством Кабардино-Балкарской Республики, и лимитов бюджетных обязательств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, предусмотренных на текущий финансовый год и плановый период на возмещение части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям по ставкам, устанавливаемым Министерством сельского хозяйства Кабардино-Балкарской Республики на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока высшего сорта и первого сорта (в течение 2012 г.).

Согласно п.4 Порядка, утвержденного постановлением Правительства КБР от 15.05.2014 №95-ПП, субсидии предоставляются получателям при соблюдении следующих условий:

-наличие у получателя на территории Кабардино-Балкарской Республики поголовья коров, регистрации, постановка на налоговый учет и осуществление производственной деятельности;

-отсутствие просроченной задолженности по налоговым платежам;

-отсутствие задолженности по заработной плате на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором подано заявление на предоставление субсидии;

-осуществление реализации и (или) собственной переработки товарного молока;

-недопущение снижения в текущем году молочной продуктивности коров по отношению к соответствующему периоду предшествующего года начиная с 2014 года;

-обеспечение выхода телят не менее 70 голов в расчете на 100 коров в год, предшествующий текущему году, начиная с 2014 года;

-наличие у сельскохозяйственных товаропроизводителей поголовья коров на первое число месяца их обращения в Министерство сельского хозяйства Кабардино-Балкарской Республики (далее Министерство) о предоставлении средств на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) товарного молока;

-обеспечение достижения следующих значений показателей идентификации товарного молока по содержанию в нем жира и белка - в 2014 г. не менее 3,6 процента жира и 3,1 процента белка.

Согласно п.5 Порядка, утвержденного постановлением Правительства КБР от 15.05.2014 №95-ПП, предоставление субсидий получателю осуществляется при предоставлении следующих документов:

-заявление на предоставление субсидий по форме согласно приложению №1 к Порядку;

-справка-расчет по форме согласно приложению №2 к Порядку (отдельно из федерального бюджета и республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики);

-информация о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока;

-справка (сведения) о наличии (отсутствии) у заявителя просроченной задолженности по уплате налоговых платежей, выданная Управлением Федеральной налоговой службы по Кабардино-Балкарской Республике не ранее одного месяца до даты подачи заявления на предоставление субсидий;

-справка об отсутствии задолженности по заработной плате на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором подано заявление на предоставление субсидий, подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью заявителя;

-справка о наличии поголовья скота по форме согласно приложению №3 к Порядку.

При этом основанием для отказа в предоставлении субсидий является: отсутствие лимитов бюджетных обязательств на текущий финансовый год; наличие в представленных документах недостоверных сведений; несоблюдение получателем условий, предусмотренных п.4 Порядка; непредставление документов, предусмотренных п.5 Порядка, в установленные сроки.

Приказом Министерства сельского хозяйства от 04.04.2014 №59 утверждены ставки субсидий из федерального бюджета и республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики на 2014 год:

-из федерального бюджета 3,0 руб. на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока высшего сорта; 2,5 руб. на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока первого сорта;

-из республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики 0,15 руб. на 1 литр (килограмм) реализованного товарного молока высшего и первого сорта.

ФИО1, на основании выданного МР ИФНС России №6 по КБР свидетельства серии 07 №001729559 от 30.11.2011 о государственной регистрации, являясь индивидуальным предпринимателем - ФИО2 крестьянского (фермерского) хозяйства (далее ИП ФИО2 КФХ ФИО1) свидетельство), основными видами экономической деятельности которого являлись животноводство, растениеводство и рыбоводство, осуществляя предпринимательскую деятельность по месту своего жительства, по адресу: КБР, <...>, достоверно зная о том, что Министерством сельского хозяйства КБР реализуется Постановление Правительства от 15 мая 2014 года №95-ПП «О порядке предоставления за счет средств федерального бюджета Кабардино-Балкарской Республики субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока» и в рамках данного постановления выплачивают субсидии, осведомленный о механизме получения субсидий, задумал совершить хищение государственных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, путем мошенничества, то есть предоставлением недостоверных сведений и обмана работников Министерства сельского хозяйства КБР.

При этом, ФИО1, для достижения своей преступной цели, действуя из корыстных побуждений, с целью материально обогатиться путем мошенничества, в период времени с 01.06.2014 по 19.06.2014, с помощью иных лиц, неосведомленных о преступном характере его действий, с использованием круглой печати ИП ГКФХ ФИО1, подготовил документы, с недостоверными сведениями, о якобы реализованном и отгруженном в первом квартале 2014 года в адрес ООО «Виктория» товарном молоке для последующего предоставления в Министерство сельского хозяйства КБР, а именно:

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств федерального бюджета КБР в 2014 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 252800 кг. товарного молока, за которые из расчета 2,5 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось 632000 руб.;

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств республиканского бюджета КБР в 2014 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 252000 кг. товарного молока, за которые из расчета 0,15 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось -37920 руб.;

-договор поставки №6 от 01.01.2014, заключенный между поставщиком- ИП ГКФХ ФИО1 и покупателем- ООО «Виктория» в лице директора ФИО3 по поставке молока 1 сорта до ДД.ММ.ГГГГ;

-счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ о якобы проданном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») покупателю – ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 97400 кг. на сумму 1461000,00 руб.;

-товарно-транспортные накладные о якобы отгруженном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») в адрес грузополучателя ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта с содержанием жира 3,4 %, содержанием белка 3,% № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1920 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1920 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1920 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1920 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1920 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве1850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1800 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1800 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1800 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1800 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1800 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1800 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2850 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3900 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3900 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3100 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 1600 кг., №ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг. № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2600 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3250 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3250 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3250 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3250 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3300 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3400 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2450 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2450 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2450 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2450 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2450 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 2500 кг.;

-информацию о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров за 2013, в которой якобы у ИП ФИО2 КФХ ФИО1 объем производства молока всего составляет 903 тыс.кг., реализовано первого сорта 858 тыс.кг., молочная продуктивность 1 коровы за отчетный период 5311 кг., выход телят в расчете на 100 коров молочного направления продуктивности 71 головы, поголовье молочных коров на начало года 170 голов, поступление приплода живых телят коров молочного направления продуктивности 120 головы, среднегодовое поголовье молочных коров 170 голов;

-сведения о качестве реализованной и (или) отгруженной на собственную переработку сельскохозяйственным товаропроизводителем животноводческой продукции за предыдущий год на 01.01.2014, согласно которым ИП ФИО2 КФХ ФИО1 реализовано молоко первого сорта всего 858 тыс.кг. на сумму 9438 тыс. руб. за 1 кг. 11 руб. с жирностью 3,4 % и с белком 3 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за январь 2014 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 58000 кг. с содержанием жира 3,6 % и белка 3,1 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за февраль 2014 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 97400 кг. с содержанием жира 3,6 % и белка 3,1 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за март 2014 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 97400 кг. с содержанием жира 3,6 % и белка 3,1 %;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию уведомления об открытии ИП ГКФХ ФИО1 в КБ РФ ОАО "Россельхозбанк"» в <...> банковского счета -40802810744030000085;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию чек ордера ОАО "Сбербанк России" на сумму 730, 00 руб.;

-справку №7 от 18.06.2014 г. об отсутствии задолженностей по заработной плате на 01.04.2014;

-справку о наличии поголовья скота у ИП ФИО2 КФХ ФИО1 по состоянию на 01 января 2014 года, всего КРС-190 голов, из которых коров молочного направления - 170 голов;

-справкуа №9838 о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам организаций и индивидуальных предпринимателей по состоянию на 01.06.2014;

После чего, ФИО1, для окончательного осуществления своего преступного умысла, 19.06.2014, заведомо зная, что фактически в первом квартале 2014 года не производил и не реализовывал молоко, умышленно представил вышеуказанные документы с недостоверными сведениями, являющиеся основанием для получения субсидий, в Министерство сельского хозяйства КБР, расположенное по адресу: КБР, <...>.

Работники Министерства сельского хозяйства КБР, будучи введенные в заблуждение относительно достоверности сведений, в предоставленных ФИО1 документах, включили ИП ГКФХ ФИО1 в реестр №48Ф получателей субсидий из федерального бюджета на 1 литр реализованного товарного молока от 01.08.2014 на сумму 632000 руб. и реестр №49 Р получателей субсидий из республиканского бюджета на 1 литр реализованного товарного молока от 01.08.2014 на сумму 37920 руб.

Впоследствии, на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО1 №40802810744030000085, открытый в КБ РФ ОАО «Россельхозбанк», расположенном по адресу: КБР, <...> 11.08.2014 поступили по платежному поручению №123418 от 11.08.2014 денежные средства в качестве субсидий из федерального бюджета за первый квартал 2014 года в сумме 632000,00 руб., 30.09.2014 по платежному поручению №1220112 от 30.09.2014 денежные средства в качестве субсидий из республиканского бюджета КБР за первый квартал 2014 года в сумме 37920,00 руб., всего субсидий на общую сумму 669920,00 руб., которую ФИО1 похитил и распорядился по своему усмотрению.

Таким образом, ФИО1 путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений в Министерство сельского хозяйства КБР, похитил государственные денежные средства в крупном размере на общую сумму 669920,00 руб., выделенные в качестве субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного и отгруженного на собственную переработку товарного молока, в первом квартале 2014 года, чем причинил ущерб государству на указанную сумму.

Он же, ФИО1, будучи зарегистрированный в межрайонной ИФНС России №6 по КБР в качестве индивидуального предпринимателя 30.11.2011 и являясь главой крестьянско-фермерского хозяйства /ГКФХ/, зарегистрированного по адресу: КБР, <...> «а», в июле 2014 года, совершил покушение на мошенничество при получении выплат, то есть хищении денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере.

Так, с целью реализации государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы (далее Государственная программа), утвержденной Постановлением Правительства РФ от 14.07.2012 №717, Постановлением Правительства РФ от 22.12.2012 №1370 утверждены «Правила предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на 1 килограмм реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку молока» (далее Правила).

Постановлением Правительства КБР от 15.05.2014 №95-ПП утвержден «Порядок предоставления за счет средств федерального бюджета и республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока» (далее Порядок), по которому субсидии предоставляются сельскохозяйственным товаропроизводителям, осуществляющим собственное производство, реализацию и (или) отгружающим на собственную переработку товарное молоко (за исключением граждан, ведущих личное подсобное хозяйство) (далее–получатели) в пределах лимитов бюджетных обязательств из федерального бюджета, предусмотренных соглашением о порядке предоставления субсидий, заключаемым между Министерством сельского хозяйства Российской Федерации и Правительством Кабардино-Балкарской Республики, и лимитов бюджетных обязательств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, предусмотренных на текущий финансовый год и плановый период на возмещение части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям по ставкам, устанавливаемым Министерством сельского хозяйства Кабардино-Балкарской Республики на 1 литр (кг.) реализованного и(или) отгруженного на собственную переработку товарного молока высшего сорта и первого сорта (в течение 2012 г.).

-отсутствие просроченной задолженности по налоговым платежам;

-осуществление реализации и (или) собственной переработки товарного молока;

-заявление на предоставление субсидий по форме согласно приложению №1 к Порядку;

-информация о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров;

-справка о наличии поголовья скота по форме согласно приложению №3 к Порядку.

ФИО1, на основании выданного МР ИФНС России №6 по КБР свидетельства серии 07 №001729559 от 30.11.2011 о государственной регистрации, являясь индивидуальным предпринимателем - ФИО2 крестьянского (фермерского) хозяйства (далее ИП ФИО2 КФХ ФИО1) свидетельство), основными видами экономической деятельности которого являлись животноводство, растениеводство и рыбоводство, осуществляя предпринимательскую деятельность по месту своего жительства, по адресу: КБР, <...>, достоверно зная о том, что Министерством сельского хозяйства КБР реализуется Постановление Правительства от 15 мая 2014 года №95-ПП «О порядке предоставления за счет средств федерального бюджета Кабардино-Балкарской Республики субсидий сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку товарного молока» и в рамках данного постановления выплачивают субсидии, осведомленный о механизме получения субсидий, задумал совершить хищение государственных денежных средств, выделяемых в качестве субсидий, путем мошенничества, то есть предоставлением недостоверных сведений и обмана работников Министерства сельского хозяйства КБР.

При этом, ФИО1, для достижения своей преступной цели, действуя из корыстных побуждений, с целью материально обогатиться путем мошенничества, в период времени с 01.07.2014 по 18.07.2014, с помощью иных лиц, неосведомленных о преступном характере его действий, с использованием круглой печати ИП ГКФХ ФИО1, подготовил документы, с недостоверными сведениями, о якобы реализованном и отгруженном во втором квартале 2014 года в адрес ООО «Виктория» товарном молоке, для последующего предоставления в Министерство сельского хозяйства КБР, а именно:

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств федерального бюджета КБР в 2014 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 320700 кг. товарного молока, за которые из расчета 2,5 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось 801750 руб.;

-справку расчет на предоставление сельскохозяйственному товаропроизводителю ИП ГКФХ ФИО1 за счет средств республиканского бюджета КБР в 2014 году субсидий на возмещение части затрат на 1 литр (килограмм) реализованного или отгруженного на собственную переработку товарного молока о якобы реализованном ИП ГКФХ ФИО1 - 320700 кг. товарного молока, за которые из расчета 0,15 рубля за 1 литр (кг) реализованного молока ему полагалось -48105 руб.;

-договор поставки №37 от 09.01.2014, заключенный между поставщиком - ИП ГКФХ ФИО1 и покупателем- ООО «Виктория» в лице директора К по поставке молока 1 сорта до ДД.ММ.ГГГГ;

-счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ о якобы проданном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») покупателю – ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта в количестве 106900 кг. на сумму 1 603 500,00 руб.;

-товарно-транспортные накладные о якобы отгруженном ИП ФИО2 КФХ ФИО1 (адрес: КБР, <адрес> «А») в адрес грузополучателя ООО «Виктория» по адресу: КБР, <адрес>, молока 1 сорта с содержанием жира 3,6 % и содержанием белка 3,1 % № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг, № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3660 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 136 кг, № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3500 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве ДД.ММ.ГГГГ кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3240 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3240 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3240 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3240 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3240 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3200 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3560 кг., № от ДД.ММ.ГГГГ в количестве 3660 кг.;

-заверенные ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопии приходных кассовых ордеров о принятии якобы от ООО «Виктория» денежной наличности № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп.,№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп.,№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3500 руб. 00 коп.,№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумм 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3500 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3500 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб. 00 коп.;

-сведения о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров на 01.07.2014, в которой якобы у ИП ФИО2 КФХ ФИО1 объем производства молока всего составляет 610 тыс.кг., реализовано первого сорта 610 тыс.кг., молочная продуктивность 1 коровы за отчетный период 2772 кг., поголовье молочных коров на начало года 220 голов, среднегодовое поголовье молочных коров 220 голов;

-сведения о производстве молока, молочной продуктивности коров и выходе телят на 100 коров на 01.07.2013, в которой якобы у ИП ФИО2 КФХ ФИО1 объем производства молока всего составляет 310 тыс.кг., реализовано первого сорта 310 тыс.кг., молочная продуктивность 1 коровы за отчетный период 1476 кг., поголовье молочных коров на начало года 220 голов, среднегодовое поголовье молочных коров 220 голов;

-сведения о качестве реализованной и (или) отгруженной на собственную переработку сельскохозяйственным товаропроизводителем животноводческой продукции за предыдущий год на 01.07.2014, согласно которой ИП ФИО2 КФХ ФИО1 реализовано молоко первого сорта всего 610 тыс.кг. на сумму 9150 тыс. руб. за 1 кг. 15 руб. с жирностью 3,6 % и с белком 3,1 %;

-сведения о качестве реализованной и (или) отгруженной на собственную переработку сельскохозяйственным товаропроизводителем животноводческой продукции за предыдущий год на 01.07.2013, согласно которой ИП ФИО2 КФХ ФИО1 реализовано молоко первого сорта всего 310 тыс.кг. на сумму 3100 тыс. руб. за 1 кг. 10 руб. с жирностью 3,4 % и с белком 3 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за апрель 2014 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 106900 кг. с содержанием жира 3,6 % и белка 3,1 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за май 2014 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 106900 кг. с содержанием жира 3,6 % и белка 3,1 %;

-реестр документов, подтверждающих факт реализации и (или) отгрузки на собственную переработку товарного молока за июнь 2014 года ИП ФИО2 КФХ ФИО1, якобы за указанный месяц ФИО1 реализовал ООО «Виктория» молоко первого сорта всего 106900 кг. с содержанием жира 3,6 % и белка 3,1 %;

-заверенную ИП ФИО2 КФХ ФИО1 светокопию уведомления об открытии ИП ГКФХ ФИО1 в КБО №8631 ОАО "Сбербанка России"» банковского счета -40802810560330070454;

-справку без номера от 18.07.2014 г. об отсутствии задолженности по заработной плате на 01.07.2014 года;

-справку о наличии поголовья скота у ИП ФИО2 КФХ ФИО1 всего КРС-230 голов, из которых коров молочного направления -220 голов.

-справку №12444 о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам организаций и индивидуальных предпринимателей по состоянию на 17.07.2014.

После чего, ФИО1, для окончательного осуществления своего преступного умысла, 18.07.2014, заведомо зная, что фактически во втором квартале 2014 года не производил и не реализовывал молоко, умышленно представил вышеуказанные документы с недостоверными сведениями, являющиеся основанием для получения субсидий, в Министерство сельского хозяйства КБР, расположенное по адресу: КБР, <...>.

Представленные ФИО1, документы, содержащие недостоверные сведения о якобы реализованном молоке первого сорта в количестве 320700 кг., 18.07.2014 поступили в отдел животноводства и племенного дела Министерства сельского хозяйства КБР, работники которого, будучи введенные в заблуждение относительно достоверности сведений, в предоставленных ФИО1 документах, признали их соответствующими установленным требованиям с последующей передачей их в отдел субсидирования, для включения ИП ГКФХ ФИО1 в реестр получателей субсидий, которому при условии выплат 2,5 руб. за 1 литр (килограмм) молока из федерального бюджета и 0,15 руб. за 1 литр (килограмм) молока из республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, полагалась субсидия в общей сумме 849 855 руб., являющееся крупным размером.

Однако, ФИО1, по независящим от его воли обстоятельствам не смог завершить свой преступный умысел до конца, так как в ходе надзорной проверки законности предоставления субсидий в рамках реализации Постановления Правительства КБР от 15.05.2014 №95-ПП, работниками Прокуратуры КБР был выявлен факт недостоверности представленных им сведений, с последующим исключением ФИО1 из списка получателей субсидии по Государственной программе «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы».

Таким образом, ФИО1 A.Л, являясь ИП главой КФХ, 18.07.2014 года из корыстных побуждений, путем представления в Министерство сельского хозяйства КБР документов, с заведомо ложными и недостоверными сведениями о реализации во втором квартале 2014 года товарного молока ООО «Виктория» в количестве 320 700 литров, совершил покушение на хищение государственных денежных средств в виде субсидий, в крупном размере, в сумме 849 855 рублей.

Действия ФИО1 органами предварительного следствия и государственным обвинителем в судебном заседании квалифицированы: - по факту хищения в третьем квартале 2013г. по ч.3 ст.159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере»; - по факту хищения в четвертом квартале 2013г. по ч.3 ст.159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере»; - по факту хищения в первом квартале 2014г. по ч.3 ст.159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере»; - по факту покушения на хищение во втором квартале 2014г. по ч.3 ст. 30 – ч.3 ст. 159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «покушение на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативно-правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере».

В судебном заседании подсудимый ФИО1 согласился с предъявленным ему обвинением, и ходатайствовал о постановлении приговора по делу без проведения судебного разбирательства, т.е. в особом порядке.

Как установлено судом, данное ходатайство заявлено подсудимым добровольно, после консультации со своим защитником и он осознает характер и последствия заявленного им ходатайства.

Государственный обвинитель, участвующий в деле согласен с особым порядком принятия судебного решения по делу.

В связи с изложенным, суд считает возможным постановить приговор без проведения судебного разбирательства.

Обвинение ФИО1 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159.2, ч.3 ст.159.2, ч.3 ст.159.2 и ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.2 УК РФ, с которым согласился подсудимый, суд считает обоснованным, оно подтверждается доказательствами, собранными следствием.

Государственным обвинителем дана правильная юридическая оценка действиям ФИО1: - по факту хищения в третьем квартале 2013г. по ч.3 ст.159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере»; - по факту хищения в четвертом квартале 2013г. по ч.3 ст.159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере»; - по факту хищения в первом квартале 2014г. по ч.3 ст.159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере»; - по факту покушения на хищение государственных денежных средств во втором квартале 2014г. по ч.3 ст. 30 – ч.3 ст. 159.2 УК РФ, по квалифицирующим признакам «покушение на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативно-правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере».

Преступления, совершенные ФИО1, в соответствии со ст. 15 УК РФ, относится к категории средней тяжести.

Обстоятельств смягчающих или отягчающих наказание подсудимому ФИО1, судом не установлено.

С учетом изложенного, личности подсудимого ФИО1, который по месту жительства характеризуется положительно, полностью признал свою вину и раскаялся в содеянном, между потерпевшим и подсудимым заключено соглашение о добровольном возмещении причиненного ущерба, ущерб возмещен частично, суд приходит к выводу о возможности его исправления и достижения целей наказания без изоляции от общества с применением к нему правил ст.73 УК РФ. При этом суд считает возможным не назначать дополнительные виды наказания, предусмотренные санкцией ч.3 ст. 159.2 УК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 302-304, 307-309, 314-316 УПК РФ, ст.73 УК РФ пунктами 9 и 12 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24.04.2015г. «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов», суд

П Р И Г О В О Р И Л :

ФИО1, признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159.2, ч.3 ст.159.2, ч.3 ст.159.2 и ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.2УК РФ и назначить ему наказание:

- по ч.3 ст.159.2 УК РФ в виде 1 (одного) года 6 (шести) месяцев лишения свободы;

- по ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.2 УК РФ в виде 1 (одного) года лишения свободы.

В соответствии с ч.2 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний, окончательно ФИО1 назначить наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы.

В силу ст. 73 УК РФ, назначенное ФИО1 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

В соответствии с пунктами 9 и 12 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24.04.2015г. «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов», ФИО1 освободить от назначенного наказания и снять судимость.

Избранную в отношении ФИО1 меру пресечения - подписку о невыезде и надлежащем поведении, отменить по вступлении приговора в законную силу.

По вступлении приговора в законную силу освободить от наложенного ареста автомобиль ВАЗ-21213 с государственными регистрационными знаками <***> и автомобиль ВАЗ-21099 с государственными регистрационными знаками <***>, принадлежащих ФИО1

Вещественные доказательства по уголовному делу, по вступлении приговора в законную силу: заявления главы КФХ ФИО1; справки на предоставление субсидий на возмещение затрат; договоры поставок; копии счет фактур; копии товарных накладных; товарно-транспортные накладные; информации о производстве молока; реестры документов подтверждающих факт реализации товарного молока; копии уведомлений об открытии счета в банке; копии свидетельства о государственной регистрации крестьянско-фермерского хозяйства; копии сведений о производстве продукции; копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица; копии уведомлений о присвоении кода общероссийского классификатора; копии чека-ордера; справки о наличии поголовья скота; платежные поручения; выписки о движении денежных средств; сведения о качестве реализованной отгруженной на собственную переработку сельскохозяйственным товаропроизводителем животноводческой продукции; справки об отсутствии задолженности, находящиеся при уголовном деле, хранить при уголовном деле.

Настоящий приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда КБР в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Приговор, постановленный в соответствии со ст. 316 УПК РФ, не может быть обжалован в апелляционном порядке по основанию, предусмотренному п.1 ст. 389.15 УПК РФ.

Судья Урванского

районного суда КБР ФИО4