Гражданский кодекс часть 1

Демидов И.В., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> АССР, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, имеющего среднее специальное образование, в зарегистрированном браке не состоящего, имеющего на иждивении двоих малолетних детей, официально не трудоустроенного, группы инвалидности не имеющего, не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

С ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории Республики Марий Эл к Демидову И.В. обратилось неустановленное следствием лицо и предложило от имени юридического лица ООО «Делюкс» ИНН № (далее по тексту ООО «Делюкс»), по которому
Демидовым И.В. ранее внесены сведения в Единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ) о себе как подставном лице - руководителе данного юридического лица, открыть в банке от своего имени расчетные счета ООО «Делюкс» с системой дистанционного банковского обслуживания (далее по тексту - ДБО) и передать ему электронные средства, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетному счету от имени юридического лица ООО «Делюкс». После указанного предложения с января 2017 года по 16 февраль 2017 года у Демидова И.В., достоверно знающего о том, что
ДД.ММ.ГГГГ работниками ИФНС России по <адрес> в ЕГРЮЛ внесены сведения о том, что он является руководителем
ООО «Делюкс», являясь подставным руководителем указанного Общества, не имея намерений управлять юридическим лицом – ООО «Делюкс», совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью данной организации, из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на сбыт за денежное вознаграждение, после открытия расчетного счета ООО «Делюкс» с системой ДБО, электронных средств, посредством которых осуществляется доступ к системе ДБО, осознавая, что данные электронные средства предназначены для неправомерного приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетному счету ООО «Делюкс».

1. ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, не позднее 16 часов 00 минут, Демидов И.В., реализуя свой корыстный преступный умысел, являясь подставным руководителем ООО «Делюкс», не намереваясь в последующем осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени указанной организации, в том числе, производить денежные переводы, осознавая, что после открытия счета и предоставления третьим лицам электронных средств для доступа к системе ДБО, последние смогут самостоятельно осуществлять от его имени прием, выдачу, переводы денежных средств по счету
ООО «Делюкс», то есть неправомерно, желая наступления указанных последствий, обратился в дополнительный офис №
ПАО «Сбербанк», расположенный по адресу: <адрес> Эл,
<адрес>, с целью открытия расчетного счета
ООО «Делюкс». Действуя в продолжение реализации своего преступного умысла, находясь ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, не позднее 16 часов 00 минут, в дополнительном офисе № ПАО «Сбербанк», по указанному адресу, Демидов И.В., умышленно, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным в ходе следствия лицом, как директор ООО «Делюкс» на основании Устава, указал в Заявлении о присоединении от 16 февраля
2017 года о необходимости открыть расчетный счет ООО «Делюкс» в рублях Российской Федерации, организовать дистанционное банковское обслуживание с использованием канала «Сбербанк Бизнес Онлайн», используя в качестве идентификатора для работы в системе электронное средство - одноразовые sms-пароли. Будучи надлежащим образом ознакомленным с условиями открытия и обслуживания расчетного счета в ПАО «Сбербанк», условиями предоставления услуг с использованием ДБО в банковской системе «Сбербанк Бизнес Онлайн», понимая и осознавая, что абонентский номер телефона № ему не принадлежит и не находится в его пользовании, Демидов И.В. указал в заявлении о присоединении данный абонентский номер телефона - №, на который от ПАО «Сбербанк» будут поступать одноразовые уникальные пароли, являющиеся электронными средствами, для входа в систему ДБО в банковской системе «Сбербанк Бизнес Онлайн». После этого
Демидовым И.В. подписано данное Заявление о присоединении о ДД.ММ.ГГГГ, предоставлены образцы своей подписи и оттиск печати
ООО «Делюкс», полученной от неустановленного в ходе следствия лица. На основании указанного заявления о присоединении, ДД.ММ.ГГГГ работниками дополнительного офиса № ПАО «Сбербанк» заключен Договор-Конструктор № № от ДД.ММ.ГГГГ и открыт расчетный счет юридического лица ООО «Делюкс»
№ с системой ДБО с использованием канала «Сбербанк Бизнес Онлайн» и использованием в качестве защиты системы и подписания документов электронного средства – одноразовых sms-паролей, направляемых на номер телефона №, который являлся составной частью удаленного банковского обслуживания клиента, и представлял собой получение клиентом электронного сообщения, позволяющего идентифицировать клиента и подписывать документы посредством сети Интернет. Тем самым, Демидов И.В., находясь ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, не позднее 16 часов 00 минут, в дополнительном офисе
№ ПАО «Сбербанк» по указанному адресу, согласно ранее имевшейся у него договоренности с неустановленным в ходе следствия лицом, подписав Заявление о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем абонентский номер телефона №, понимая и осознавая, что данный номер ему не принадлежит и в его пользовании не находится, сбыл электронные средства – одноразовые sms-пароли для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств с расчетного счета № ООО «Делюкс», открытого в
ПАО «Сбербанк».

2. Он же, Демидов И.В., ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, не позднее 18 часов 00 минут, реализуя свой корыстный преступный умысел, направленный на сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, являясь подставным руководителем ООО «Делюкс», не намереваясь в последующем осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени указанной организации, в том числе, производить денежные переводы, осознавая, что после открытия счета и предоставления третьим лицам электронных средств для доступа к системе ДБО, последние самостоятельно смогут осуществлять от его имени прием, выдачу, переводы денежных средств по счету ООО «Делюкс», то есть неправомерно, и, желая наступления указанных последствий, обратился в офис АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: <адрес> Эл, <адрес>,
<адрес>, с целью открытия расчетного счета ООО «Делюкс». Действуя в продолжение реализации своего преступного умысла, находясь, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, не позднее 18 часов 00 минут, в офисе АО «Альфа-Банк», по адресу: <адрес> Эл, <адрес>,
<адрес>, Демидов И.В., умышленно, из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение, согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным в ходе следствия лицом, как директор ООО «Делюкс» на основании Устава, подписал Подтверждение о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк» от 28 февраля
2017 года, Подтверждение о присоединении к Договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, подтвердив необходимость организовать дистанционное банковское обслуживание с использованием канала «Альфа-Бизнес Онлайн», используя в качестве идентификатора для работы в системе электронное средство - одноразовые sms-пароли, предоставив образцы своей подписи и оттиск печати
ООО «Делюкс», полученной от неустановленного в ходе следствия лица. Будучи надлежащим образом ознакомленным с положениями Договора, Правилами взаимодействия участников системы «Альфа-Бизнес Онлайн»
АО «Альфа-Банк», понимая и осознавая, что абонентский номер телефона № ему не принадлежит и не находится в его пользовании,
Демидов И.В. указал работнику банка для внесения в базу данный абонентский номер телефона - №, на который от АО «Альфа-Банк» будут поступать одноразовые уникальные пароли, являющиеся электронными средствами, для входа в систему ДБО в банковской системе «Альфа-Бизнес Онлайн». На основании подтверждения о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк» от
ДД.ММ.ГГГГ, подтверждения о присоединении к Договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ работниками АО «Альфа-Банк» был открыт расчетный счет юридического лица ООО «Делюкс» №, подключена система «Альфа-Бизнес Онлайн» с использованием в качестве защиты системы и подписания документов электронного средства – одноразовых sms-паролей, направляемых на номер телефона №, который являлся составной частью удаленного банковского обслуживания клиента и представлял собой получение клиентом электронного сообщения, позволяющего идентифицировать клиента и подписывать документы посредством сети Интернет. Тем самым, Демидов И.В., ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, но не позднее 18 часов 00 минут, находясь в АО «Альфа-Банк» по указанному адресу, согласно ранее имевшейся у него договоренности с неустановленным в ходе следствия лицом, подписав подтверждение о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании в
АО «Альфа-Банк» от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждение о присоединении к Договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» от
ДД.ММ.ГГГГ, сообщив работнику банка для внесения в базу данных абонентский номер телефона - №, понимая и осознавая, что данный номер ему не принадлежит и не находится в его пользовании, сбыл электронные средства – одноразовые sms-пароли для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств с расчетного счета № ООО «Делюкс», открытого в АО «Альфа-Банк».

Апелляционным постановлением Волжского городского суда Республики Марий Эл от ДД.ММ.ГГГГ ходатайство старшего следователя отдела СО МО МВД России «Волжский» о прекращении уголовного дела в отношении Демидова И.В. с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа удовлетворено. На основании ст. 76.2 УК РФ, ст. 25.1 УПК РФ уголовное дело в отношении Демидова И.В., обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, прекращено, Демидов И.В. освобожден от уголовной ответственности с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 25000 рублей (т. 2 л.д. 163-166).

В судебном заседании подсудимый Демидов И.В. свою вину в предъявленном ему обвинении признал полностью и, ссылаясь на ст. 51 Конституции Российской Федерации, отказался от дачи показаний.

Из оглашенных в судебном заседании показаний подозреваемого Демидова И.В. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что примерно в январе
2017 года он приехал в <адрес> на встречу с воспитанниками детского дома, в котором он воспитывался. В этот же день, находясь в баре в
<адрес>, название и адрес которого не помнит, Демидов И.В. находился в одной компании с воспитанниками детского дома и малознакомыми ему людей, они употребляли спиртные напитки. Там же он познакомился с молодым человеком, который рассказал о том, что можно быстро подзаработать. Его это предложение заинтересовало. В ходе общения с этим молодым человеком Демидов И.В. понял, что он предлагает зарегистрировать на себя фирму. Вопрос о том, по какой причине данный парень не регистрирует фирму на свое имя, у него не возник и Демидов И.В. его не задавал. Демидов И.В. согласился зарегистрировать на себя фирму, а данный парень обещал, что заплатит ему за это. При этом не сумма, не срок ими не обсуждались. Через некоторое время этот парень позвонил ему, они договорились о встрече в <адрес>. При встрече Демидов И.В. передал этому молодому человеку свой паспорт гражданина РФ серии №№ выданный ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по Республике
Марий Эл в <адрес>. С какой целью им передавался паспорт, он не помнит. Через некоторое время они с этим молодым человеком вновь созвонились, договорились о встрече, после чего пошли в налоговую. Где находится здание налоговой, Демидов И.В. не помнит. В здание налоговой Демидов И.В. заходил один, этот парень оставался дожидаться его на улице. После посещения налоговой Демидов И.В. передал все документы по фирме этому парню. Из документов, полученных в налоговой ему стало известно о том, что фирма будет называться ООО «Делюкс». Спустя некоторое время, примерно в феврале 2017 года, этот же молодой человек позвонил ему и сообщил о том, что для вновь созданной им организации ООО «Делюкс» необходимо открыть расчетные счета. С какой целью необходимо открыть расчетные счета, Демидову И.В. неизвестно. Они обратились в несколько банков в городе Йошкар-Оле. Насколько он помнит, для открытия расчетных счетов на ООО «Делюкс» он несколько раз приезжал в <адрес>, и счета открыты в двух банках, один из них точно «Альфа Банк». При встрече этот парень называл ему адреса банков, в которых необходимо открыть счет ООО «Делюкс». В отделения банков Демидов И.В. ездил и заходил один, были ли у него с собой какие-то документы, он не помнит. В банке он обращался к специалисту по вопросу открытия счета. Там им были заполнены какие-то документы, после чего ему выданы документы об открытии расчетных счетов. После открытия расчетного счета
ООО «Делюкс» все полученные им документы от сотрудника банка, передавались указанному молодому человеку при встрече в тот же день. При этом денежных средств указанный молодой человек Демидову И.В. не передавал, говорил о том, что заплатит, как только начнет работать. В деятельности организации ООО «Делюкс» он не участвовал, решения не принимал, доступа к расчетным счета организации не имел. Кто имел доступ к расчетным счетам, он не знает, денежными средствами организации он не распоряжался. Предпринимательской деятельностью Демидов И.В. не занимался. В 2018 году ему позвонили сотрудники полиции и сообщили о том, что по факту открытия им организации ООО «Делюкс» возбуждено уголовное дело (т. 1 л.д. 179-182).

Из оглашенных в судебном заседании дополнительных показаний подозреваемого Демидова И.В. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ему на обозрение предоставляется протоколы его допроса в качестве подозреваемого от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, протокол допроса в качестве обвиняемого от ДД.ММ.ГГГГ в рамках уголовного дела №. В ходе допроса ДД.ММ.ГГГГ
Демидов И.В. пояснил, что примерно в начале января 2017 года он находился в кругу своих знакомых, с которыми выпивали алкогольные напитки, в ходе встречи один из его знакомых по имени Виктор. Виктор познакомил Демидова И.В. с молодым человеком по имени А.. В январе
2017 года Демидов встретился с А. на перекрестке <адрес> и <адрес> ближе к <адрес> Республики Марий Эл, А. позвонил Демидову И.В. заранее, так как знал его абонентский номер. В ходе личной беседы А. предложил ему заработать денежных средств, предложил зарегистрировать на имя
Демидова И.В. организацию. За регистрацию организации А. обещал передать ему денежные средства, как он говорил ранее в сумме
10 000 рублей, ежемесячные выплаты в последующем после открытия организации. А. сказал, что проблем с законом у него не будет. Он пояснил Демидову И.В., что делать ничего не надо, вся деятельность будет осуществляться легально, фирма будет работать. Демидов И.В. ему поверил, на тот момент Демидов И.В. нуждался в денежных средствах, у него не было работы, поэтому согласился. Действительно, по поводу регистрации на его имя организации к нему обратился мужчина, представившийся А.. Последний раз с Александром Демидов И.В. виделся в день открытия расчетного счета ООО «Делюкс» в АО «Альфа Банк». Через некоторое время после регистрации им ООО «Делюкс» и открытия расчетных счетов и А., и Виктор пропали, на связь с ним не выходили. В ранее данных показания ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. пояснил, что там же он познакомился с молодым человеком, который рассказал о том, что можно быстро подзаработать. Демидова И.В. это предложение заинтересовало. В ходе общения с этим молодым человеком Демидов И.В. понял, что тот предлагает зарегистрировать на себя фирму. Вопрос о том, по какой причине данный парень не регистрирует фирму на свое имя, у него не возник и Демидов И.В. его не задавал. Демидов И.В. согласился зарегистрировать на себя фирму, данный парень обещал, что заплатит ему за это. При этом не сумма, не срок ими не обсуждались. По разногласиям в показаниях в части размера оплаты за открытие организации Демидов И.В. пояснил, что А. до регистрации фирмы обещал ему заплатить 10 000 рублей, в последующем ежемесячно он должен был получать выплаты. В итоге Демидов И.В. от А. ничего не получил, поэтому в допросе ДД.ММ.ГГГГ он указал, что сумма ими не оговаривалась. В ходе допроса
ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. пояснил, что после регистрации ООО «Делюкс» А. передал ему вознаграждение в сумме 10 000 рублей, где именно он передал денежные средства, точно не помнит, в <адрес>. После регистрации ООО «Делюкс» в налоговом органе, А. попросил Демидова И.В. открыть расчетные счета в банках. Демидов И.В. согласился в феврале 2017 года, около 8-9 часов они с А. вновь встретились там же возле <адрес>
<адрес> и на той же автомашине с А. объехали коммерческие банки, расположенные на территории <адрес> с целью открытия расчетного счета ООО «Делюкс». А. сказал, что это для работы ООО, которое открыто на его имя. Демидов И.В. данные показания подтверждает частично. Денежные средства от Александра Демидов И.В. не получал. По какой причине в допросах указано о получении им денежных средств в размере 10 000 рублей, он не знает. Демидов И.В. вознаграждение за регистрацию на свое имя ООО «Делюкс» не получал. В ходе допроса
ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. пояснил, что сначала они поехали в
ПАО «Сбербанк России», по адресу: <адрес> Эл, <адрес>. А. сидел в машине, он передал Демидову И.В. пакет документов, сказал, куда он должен обратиться, подняться на второй этаж и передать документы работнику Сбербанка, сказать, что он хочет открыть расчетный счет. Демидов И.В. так и сделал, поднялся на второй этаж, подошел к работнику сбербанка передал документы, работник Сбербанка ему предлагала какие-то предложения, Демидов И.В. не понимал, что ему разъясняет, он ей только сказал, что ему ничего не надо, что ему нужно открыть только расчетный счет. Потом работник Сбербанка передала Демидову И.В. конверт с флешкой и сказала, что это для Онлайн банка. Демидов И.В. в этих делах ничего не понимал, он ей ответил хорошо, забрал конверт, документы, потом вышел из Сбербанка и передал все А.. Для чего эта флеш Демидов И.В. точно не знает, не вникал в это.
Демидову И.В. А. сказал, что нужно открыть счет и забрать флеш- карту, которую ему передадут в банке, Демидов И.В. так и сделал.
Демидов И.В. подтверждает данные показания. В ходе допроса ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. пояснил, что в конце февраля 2017 года, заранее созвонившись, они вновь встретились с А. на том же месте около 8-9 часов. Он сказал, что нужно ехать в <адрес>, чтобы открыть расчетные счета в другом банке в АО «Альфа-Банк». Они поехали с А. на его автомобиле в <адрес> в АО «Альфа-Банк», расположенный в <адрес>. А. как обычно, сказал, чтобы Демидов И.В. вел себя уверенно, чтобы подошел к работнику банка и передал документы, на предложения работника банка говорил, что ему нужно открыть только расчетный счет, потом забрать документы у работника банка. Демидов И.В. зашел в банк один, передал документы работнику банка, работник банка ему что-то говорил, Демидов И.В. не понимал, что мне объясняли. Ему предлагали какие-то предложения, но он сказал, что ему ничего не нужно, нужно только открыть расчетный счет. Потом ему передали пакет документов, Демидов И.В. не помнит, передавали ли ему флеш-карту, он помнит, что в банке ему передали документы. Эти документы Демидов И.В. передал сразу в салоне автомобиля А., находясь в <адрес>. По обстоятельствам открытия счета в АО «Альфа-Банк» Демидов И.В. подтверждает данные показания. В ходе допроса
ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. пояснил, что за открытие каждого расчетного счета Демидов И.В. заплатил определенную сумму. Денежные средства для оплаты при открытии расчетных счетов ООО «Делюкс» ему передавал А.. Уведомления Демидову И.В. на сотовый телефон об открытии банковских счетов не приходили, номера расчетных счетов Демидов И.В. не знает. Отдельно за открытие расчетных счетов А. ему денежных средств не передавал. Демидов И.В. данные показания подтверждает. В ходе допроса ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. пояснил, что печать ООО «Делюкс» никогда не изготавливал. Что такое «Клиент-Банк», электронный ключ Демидов И.В. не знает, то, что ему передавали в банке после открытия расчетных счетов, он передавал А., для чего именно нужны были эти флеш-носители, он не знает. Демидов И.В. не подавал налоговую, бухгалтерскую отчетность по ООО «Делюкс», так как вообще не знает, что это такое. Демидов И.В. никогда не снимал денежные средства с расчетных счетов организации. Демидов И.В. добровольно предоставил А. свои паспортные данные за вознаграждение. Для какой деятельности будет создаваться организация ООО «Делюкс»
Демидову И.В. А. не говорил, Демидов И.В. не интересовался, так как лично у него заинтересованности в открытии фирмы не было. Свои документы Демидов И.В. предоставил лишь с целью получения разовой материальной выгоды. Намерений осуществлять предпринимательскую деятельность в ООО «Делюкс» у него не имелось. Опыта и специальных познаний в ведении финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц, ведении бухгалтерского учета, оформлении бухгалтерских документов, формировании и составлении налоговой отчетности Демидов И.В. не имеет. Учредителем и руководителем ООО «Делюкс» Демидов И.В. не являлся и не является. Бухгалтерских документов ООО «Делюкс», Демидов И.В. не подписывал. Финансово - хозяйственную деятельность ООО «Делюкс» Демидов И.В. не осуществлял, расчетными счетами данной организации не распоряжался, наличные денежные средства в кассах банков от лица вышеуказанной организации я никогда не снимал. Налоговую отчетность в налоговый орган по организации ООО «Делюкс», зарегистрированной на его имя, Демидов И.В. никогда не составлял и не подписывал, в налоговый орган не представлял. Демидов И.В. данные показания подтверждает. А. передавал Демидову И.В. перед каждым обращением в Банк по вопросу открытия расчетного счета организации ООО «Делюкс» файл с документами и печатью ООО «Делюкс». Содержание документов не смотрел. Полученный файл с документами Демидовым И.В. передавался каждый раз сотруднику банка при обращении по вопросу открытия счета.

Демидову И.В. представлены на обозрение документы: подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в
АО «АЛЬФА-БАНК» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к Приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ - Подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе АО «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ знакомы. Данные документы подписаны им при обращении в АО «АЛЬФА-БАНК» по вопросу открытия расчетного счета. О необходимости открытия расчетного счета в АО «АЛЬФА-БАНК» Демидову И.В. также сообщил А., позвонив по телефону. Расчетный счет открывался в отделении банка в
<адрес>. Они договорились с тем о встрече в <адрес>. В машине Демидов И.В. получил от А. файл с документами по фирме
ООО «Делюкс» и печать организации. Что именно ему говорил А. перед открытием им расчетного счета, он пояснить затруднился, поскольку прошло много времени. В банке Демидов И.В. сообщил сотруднику о том, что хочет открыть расчетный счет организации. Какие документы подписывать и где, показывал ему сотрудник банка, тот же указывал, где необходимо было проставить печать организации. Все полученные документы от сотрудника банка после открытия расчетного счета он передал А.. У него документов и предметов относительно расчетного счета ООО «Делюкс» в АО «АЛЬФА-БАНК» и доступа к нему не оставалось. Все передано А.. Подписи от имени Демидова И.В. выполнены им в подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «АЛЬФА-БАНК» от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении № к Приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ - Подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе АО «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, в Карточке с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, в заявление о закрытии счета от
ДД.ММ.ГГГГ. Обстоятельства закрытия расчетного счета
ООО «Делюкс» в АО «Альфа-Банк» Демидов И.В. пояснить затрудняется, поскольку прошло много времени. Сам лично он данное решение не принимал. Скорее всего, ему также позвонил А. и сообщил о необходимости закрытия счета. На находящийся в пользовании
Демидова И.В. абонентский № сообщения, уведомления от Банка, телефонные звонки от АО «Альфа-Банк» по расчетному счету
ООО «Делюкс» не поступали.

Демидову И.В. представлены на обозрение документы: сшив документов на 15 листах, содержащий документы: заявление о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ, договор-Конструктор № № от ДД.ММ.ГГГГ, опись документов, информационные сведения клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя для всех сегментов корпоративного бизнеса при открытии банковского счета/внесении изменений в юридическое дело от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление об открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление об отказе от получения счетов-фактур за услуги Банка от ДД.ММ.ГГГГ, реестр выпуска международных корпоративных карт VISA Business (MasterCard Business) ПАО «Сбербанк» работникам
ООО «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение 31 Заявление на получение корпоративной карты от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на установление/изменение лимитов по Корпоративной карте от ДД.ММ.ГГГГ; сшив документов – Юридическое дело № ООО «Делюкс», содержащий документы: карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии расчетного/банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о расторжении договора-конструктора от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от ДД.ММ.ГГГГ о расторжении Договора от ДД.ММ.ГГГГ№ ему знакомы. Данные документы подписаны
Демидовым И.В. при обращении в ПАО «Сбербанк» по вопросу открытия расчетного счета. О необходимости открытия расчетного счета ему также сообщил А., позвонив по телефону. Они договорились с ним о встрече у банка в <адрес>. Подойдя в назначенное время, он встретился с А. у банка, получил от него файл с документами по фирме
ООО «Делюкс» и печать организации. В банке он сообщил сотруднику о том, что хочет открыть расчетный счет организации. Какие документы подписывать и где, показывал ему сотрудник банка, тот же указывал, где необходимо проставить печать организации. Все полученные документы от сотрудника банка после открытия расчетного счета Демидов И.В. передал А.. У него документов и предметов относительно расчетного счета ООО «Делюкс» в ПАО «Сбербанк» и доступа к нему не оставалось. Все передано А.. Демидовым И.В. выполнена подпись от его имени в заявлении о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ, в описи документов, в информационных сведениях клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя для всех сегментов корпоративного бизнеса при открытии банковского счета/внесении изменений в юридическое дело от ДД.ММ.ГГГГ, рукописный текст и подпись от имени Демидова И.В. в уведомление об открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении об отказе от получения счетов-фактур за услуги Банка от
ДД.ММ.ГГГГ, в реестре выпуска международных корпоративных карт VISA Business (MasterCard Business) ПАО «Сбербанк» работникам
ООО «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ, в приложение 31 Заявление на получение корпоративной карты от ДД.ММ.ГГГГ, в заявление на установление/изменение лимитов по Корпоративной карте от ДД.ММ.ГГГГ. Демидовым И.В. абонентский № указан при открытии расчетного счета ООО «Делюкс» ИНН № в
ПАО «Сбербанк» по указанию А.. Демидовым И.В. выполнена подпись от его имени в карточке с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении о закрытии расчетного/банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, в заявление о расторжении договора-конструктора от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении от ДД.ММ.ГГГГ о расторжении Договора от ДД.ММ.ГГГГ№. Решение о закрытии расчетного счета ООО «Делюкс» ИНН № в ПАО «Сбербанк» Демидов И.В. не принимал. Обстоятельства закрытия расчетного счета он не помнит, предполагает, что об этом ему также сообщил А.. Печать ООО «Делюкс» ИНН № Демидов И.В. получал от А. непосредственно перед обращением в Банки для открытия счета. Ему же он возвращал печать организации вместе с полученными банковскими документами. Налоговая отчётность ООО «Делюкс» Демидовым И.В. не сдавалась. Кем велась бухгалтерия ООО «Делюкс», ему неизвестно, он ее не вел. Демидов И.В. не помнит, разъясняли ли ему при подписании договора банковского счета, при открытии счета на ООО «Делюкс» ИНН № в АКБ «Спурт» (ПАО), ПАО «Сбербанк», АО «Альфа-Банк» и подключении средств ДБО, сотрудники банка, что никто кроме Демидова И.В. не может управлять расчетным счетом, открытым им в банке на ООО «Делюкс», никто кроме него не имеет право подписывать банковские документы от его имени, передача третьим лицам электронных средств платежа запрещена.

Согласно Заявлению о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ Клиент – ООО «Делюкс» просит ПАО «Сбербанк» открыть в срочном порядке расчетный счет в рублях Российской Федерации. Клиент в лице директора Демидова И.В. подтверждает, что ознакомился с действующими Условиями открытия и обслуживания расчетного счета, понимает их текст, уведомлен об установленных по счету ограничениях, выражает свое согласие с ними и обязуется выполнять; что настоящее Заявление является документом, подтверждающим факт заключения Договора банковского счета. Клиент ознакомился с действующими «Условиями обслуживания расчетного счета Клиента в валюте РФ в рамках пакета услуг», тарифами Банка и Платой за обслуживание по Пакету услуг, действующей по месту открытия расчетного счета, понимает их текст, выражает свое согласие с ними, обязуется их выполнять и просит осуществлять оказание услуг по его расчетному счету, указанному в разделе «Заполняется Банком» на условиях Пакета услуг «Базис». Клиент просит организовать дистанционное банковское обслуживание с использованием канала – «Сбербанк Бизнес Онлайн» и подключить услугу расчетно-кассового обслуживания в валюте РФ. Согласно документу, клиент ООО «Делюкс» в лице директора Демидова И.В. просит предоставить доступ – директору Демидову И.В. с правом единственной подписи, телефон для отправки SMS сообщений и голосовой связи - + №; вариант защиты Системы и подписания документов – одноразовые SMS-пароли. Демидов И.В. с данной информацией не ознакамливался. Он получил документы в банке и отдал А.. Им указан абонентский № - + №, потому, что ему его дал А., который планировал пользоваться данным расчетным счетом. Демидов И.В. данным счетом пользоваться не планировал.

Согласно Подтверждению о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «АЛЬФА-БАНК» от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Делюкс» в лице Демидова И.В. в соответствии со статьей 428 ГК РФ уведомляет АО «Альфа-банк» о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-банк» клиент подтверждает, что до заключения Договора ознакомился с положениями Договора через сайт Банка в сети «Интернет» по адресу www.alfabank.ru и на информационных стендах Подразделения Банка, подтверждает свое согласие с условиями Договора и Тарифами АО «Альфа-банк» и обязуется выполнять их условия. Согласно Приложению № к Приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ - Подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе
АО «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Делюкс» в лице Демидова И.В. в соответствии со статьей 428 ГК РФ уведомляет АО «Альфа-банк» о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании в
АО «Альфа-банк». Клиент подтверждает, что до заключения Договора ознакомился с положениями Договора через сайт Банка в сети «Интернет» по адресу www.alfabank.ru и на информационных стендах Подразделения Банка. Подтверждает свое согласие с условиями Договора и Тарифами АО «Альфа-банк» и обязуется выполнять их условия. Клиент уведомляет Банк о следующих уполномоченных лицах клиента и просит предоставить возможность получения указанными лицами информации о счете клиента и операциях по счету, а также возможность подписания электронных документов в системе «Альфа-Бизнес Онлайн» от имени клиента – руководителя. Клиент подтверждает банку наличие у уполномоченных лиц клиента в течение срока действия Договора полномочий на распоряжение счетом по средством системы, получение информации о счете и операциях по счету, подключение услуги банка «SMS-Оповещение», сервиса «Мобильный платеж» и иных услуг Банка, подключение функциональных возможностей системы, подписание и передачу в банк по системе электронного документооборота клиента, используя электронную подпись согласно установленным клиентом роли и правилам подписания электронных документов в системе. Демидов И.В. пояснил, что с информацией он не ознакамливался (т. 2 л.д. 31-40).

Из оглашенных в судебном заседании показаний обвиняемого Демидова И.В. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что вину в предъявленном ему обвинении он признает полностью. Демидов И.В. признает, что в феврале 2017 года им открыта организация ООО «Делюкс», в которой он являлся директором, при этом намерений на осуществление деятельности от имени данной организации он не имел и совершать какие-либо действия, связанные с деятельностью данной организации не планировал. После открытия организации и регистрации ее в налоговом органе, он по просьбе А., открыл расчетные счета как директор ООО «Делюкс» в банках:
ПАО «Сбербанк», АО «Альфа-Банк», не имея намерения управлять данными счета, осуществлять какие-либо операции по данным счетам, в том числе по переводу, снятию денежных средств. Номер телефона, указанный в заявлениях на открытие расчетного счета в ПАО «Сбербанк» и АО «Альфа-Банк», №, он предполагает, что получен им от А., поскольку в его пользовании данный номер никогда не находился. Кроме Александра Демидов И.В. И.В. по вопросу открытия расчетных счетов от имени ООО «Делюкс» более ни с кем не общался и к нему никто не обращался. В чьем пользовании находились открытые им расчетные счета в банках, производились ли операции по данным счета или нет, Демидову И.В. неизвестно, поскольку доступа к данным счетам он не имел и данными вопросами не интересовался. От дачи дальнейших показаний отказывается в соответствии со ст. 51 Конституции РФ (т. 2 л.д. 221-223).

Указанные оглашенные показания в судебном заседании подсудимый Демидов И.В. подтвердил в полном объеме.

Оценивая указанные показания Демидова И.В. в совокупности
с другими исследованными в судебном заседании доказательствами, суд признает их в целом, правдивыми, объективными, согласующимися
с показаниями потерпевшего, свидетелей и иными доказательствами
по уголовному делу. Данные показания получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства с участием защитника, в условиях исключающих принуждение. Суд признает их допустимыми доказательствами и считает возможным положить их в основу приговора.

Помимо признательных показаний вина подсудимого Демидова И.В. подтверждается следующими исследованными судом доказательствами.

Согласно исследованному в судебном заседании рапорту об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ следует, что сотрудниками УФСБ России по <адрес> Эл установлено, что
ДД.ММ.ГГГГ Демидовым И.В., являющимся руководителем и учредителем ООО «Делюкс» (ИНН №), по указанию и в интересах неустановленного лица открыты расчетные счета на имя указанной организации в ПАО «Сбербанк России», АО «Альфа-Банк», соответственно. При этом Демидовым И.В. получены электронные средства - логины и пароли для работы в системе ДБО и банковские карты, после чего в феврале 2017 года на территории <адрес> Республики Марий Эл, им осуществлен неправомерный сбыт указанных предметов неустановленному лицу. Также установлено, что ООО «Делюкс» обладает признаками «транзитной» организации, не имеет собственных средств, имущества, работников, и также при значительных оборотах денежных средств, указанных в декларациях, уплачивает минимальную сумму налоговых платежей. Изложенные признаки свидетельствуют о возможном использовании указанного юридического лица в противоправной деятельности, связанной с фиктивными финансовыми операциями. Таким образом, в действиях Демидова И.В., осуществившего неправомерный сбыт электронных средств платежей - логина и пароля для работы в системе
ДБО и банковской карты ПАО «Сбербанк России», АО «Альфа-Банк», зарегистрированных на ООО «Делюкс» (ИНН №), содержатся признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ (т. 1 л.д. 5-6).

Согласно рапорту об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ при расследовании уголовного дела №, возбужденного ДД.ММ.ГГГГ по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ установлено, что ДД.ММ.ГГГГДемидов И.В., являясь руководителем и учредителем ООО «Делюкс» ИНН № по указанию и в интересах неустановленного лица открыл расчетный счет № организации в АО «Альфа - Банк». После этого Демидовым И.В. получены электронные средства, электронные носители информации – логины и пароли для работы в системе дистанционного банковского обслуживания и банковские карты, в феврале 2017 года, находясь на территории Республики Марий Эл, сбыты неустановленному лицу. Таким образом, в действиях Демидов И.В., усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ (т. 2 л.д. 63).

Согласно рапорту об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ в СУ МВД по <адрес> Эл из УФСБ России по <адрес> Эл в порядке ст. 145, 151, 152 УПК РФ поступил материал проверки в отношении Демидова И.В. по факту неправомерного оборота средств платежей после открытия расчетных счетов ООО «Делюкс» ИНН №. В ходе проведенной проверки сотрудниками УФСБ России по <адрес> Эл установлено, что ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В., являясь руководителем и учредителем
ООО «Делюкс» ИНН № по указанию и в интересах неустановленного лица открыл расчетный счет организации в
ПАО «Сбербанк России». Демидовым И.В. получены электронные средства, электронные носители информации – логины и пароли для работы в системе дистанционного банковского обслуживания и банковские карты, и в феврале 2017 года, находясь на территории <адрес> Республики Марий Эл, сбыты неустановленному лицу. Таким образом, в действиях Демидов И.В., усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ (т. 1 л.д. 3).

Согласно постановлению о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ в СЧ СУ МВД по <адрес> Эл направлены результаты оперативно-розыскных мероприятий, содержащие сведения о преступной деятельности, всего на 45 листах и в 1 конверте: запрос в УФНС России по <адрес> Эл, № от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; Ответ из УФНС России по <адрес> Эл, вх. №дсп от ДД.ММ.ГГГГ, с прилагаемыми материалами, всего на 40 листах; протокол опроса Демидова И.В., на 2 листах; запрос в УФНС России по <адрес> Эл, № от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; ответ из УФНС России по <адрес> Эл, вх. №дсп от ДД.ММ.ГГГГ с прилагаемыми материалами, всего на 1 листе и 1 конверте (т. 1 л.д. 7-8).

Судом исследован протокол осмотра местности, жилища, иного помещения от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является трехэтажный кирпичный пристрой к дому №, расположенный по адресу: <адрес> Эл, <адрес>А. Офисное помещение № на момент осмотра отсутствует (т. 2 л.д. 11-14).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Б. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с июня 2018 года по настоящее время является директором ООО «Меркурий», основным видом деятельности которого являются розничная торговля, сдача в аренду недвижимости. ООО «Меркурий» по договору арендует помещения у
ИП Б. по адресу: <адрес> Эл, <адрес>А. На основании договоров субаренды уже ООО «Меркурий» дает нежилые помещения по указанному адресу в аренду. В 2017 году к нему обратился ранее незнакомый ему молодой человек, представившийся А.. По вопросу аренды помещения по вышеуказанному адресу. ДД.ММ.ГГГГ им от имени ООО «Меркурий» выдано гарантийное письмо ООО «Делюкс», согласно которому они гарантировали предоставление в субаренду нежилого помещения – офиса. С последующим заключением договора субаренды и не возражали против регистрации
ООО «Делюкс» по адресу: <адрес>А, офис 10. В последующем ООО «Меркурий» подготовлен договор субаренды от
ДД.ММ.ГГГГ и подписан в двух экземплярах с директором
ООО «Делюкс» Демидовым И.В. Лично с Демидовым И.В. Б. никогда не встречался. Все вопросы по субаренде им велись с А.. Насколько Б. помнит, оплата по договору субаренды производилась от ООО «Делюкс» периодически, раз в два-три месяца. Фактически по арендуемому адресу ООО Делюкс« деятельность не вело. В настоящее время помещение офиса № разделено на два офиса, данное помещение значится под номером «9А». (т. 2 л.д. 4-10).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля М. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что, с ДД.ММ.ГГГГ она состоит в должности специалиста-эксперта отдела регистрации налогоплательщиков. В ее должностные обязанности входит прием документ от физических и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для организации юридических лиц, перерегистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также документов для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ). Ее рабочее место располагается в окне № операционного зала № УФНС России по <адрес> Эл по адресу: <адрес> Эл, <адрес>. В отдел УФНС России по <адрес> Эл обращаются физические и юридических лица по вопросу осуществления государственной регистрации организаций и индивидуальных предпринимателей, а также по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ. Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ осуществляются на основании Федерального закона №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии со статьей 12 Федерального закона №129 при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются: - подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, в котором подтверждается, что представленные учредительные документы соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица; - решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации; - учредительный документ юридического лица; - документ об уплате государственной пошлины. В соответствии со статьей 13 Федерального закона №129 представление документов для государственной регистрации юридических лиц при их создании осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 9 ФЗ №129. В соответствии со статьей 9 Федерального закона №129 в регистрирующий орган документы могут быть направлены почтовым отправлением с объявленной ценностью при его пересылке с описью вложения, представлены непосредственно либо через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, направлены в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью. При государственной регистрации юридического лица заявителями могут быть, в том числе, следующие физические лица: руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица; учредитель или учредители юридического лица при его создании; руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица. М. отметила, что в соответствии со статьей 9 Федерального закона №129 регистрирующий орган не проверяет на предмет соответствия федеральным законам или иным нормативным правовым актам Российской Федерации форму представленных документов, за исключением заявления о государственной регистрации, и содержащиеся в представленных документах сведения, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом №129. Проверка достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, проводится регистрирующим органом в случае возникновения обоснованных сомнений в их достоверности, в том числе в случае поступления возражений заинтересованных лиц относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего включения сведений в ЕГРЮЛ. После сдачи документов в налоговый орган непосредственно заявителю выдается расписка работником отдела регистрации, принявшего документы, с указанием всего перечня сдаваемых документов, а также даты получения документов, подтверждающих осуществление регистрации, в которой лицо, сдавшее документы ставит свою подпись. Сданные заявителем документы передаются специалисту отдела регистрации для проверки полноты комплекта всех документов, правильности заполнения заявления, достоверности внесенных данных в указанные документы, а в последующем для принятия решения о государственной регистрации, либо об отказе в государственной регистрации. Основания для отказа регламентированы статье 23 Федерального закона №129-ФЗ. Срок государственной регистрации составляет 5 рабочих дней. После истечения срока государственной регистрации документы об осуществлении или об отказе в регистрации выдаются способом, указанным в заявлении: лично заявителю, заявителю или лицу, действующему на основании доверенности, путем направления по почте. При получении документов лицо, осуществляющее их получение, расписывается в листе выдачи документов, который остается на хранении в налоговой инспекции. По предъявленным ей на обозрение копиям документов из регистрационного дела юридического лица ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, пояснила следующее. ДД.ММ.ГГГГМ. находилась на своем рабочем месте и, согласно представленных ей на обозрение документов, в этот день в отдел регистрации юридических и физических лиц обратился гражданин Демидов И.В. по вопросу регистрации юридического лица. В соответствии с положениями статьи 12 Федерального закона №129 М. принято заявление о государственной регистрации юридического лица при создании от имени юридического лица ООО «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ вх. по форме Р11001. В заявлении Демидовым И.В. было подтверждено, что представленные им учредительные документы соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям и сведения, содержащиеся в этих учредительных документах и заявлении о государственной регистрации, достоверны. К заявлению приложено решение единственного учредителя ООО «Делюкс» № от ДД.ММ.ГГГГ, устав ООО «Делюкс» о ДД.ММ.ГГГГ, договор аренды нежилого помещения № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, гарантийное письмо № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о государственной регистрации права <адрес>, квитанция об оплате госпошлины. При принятии всех вышеуказанных документов, она проверила наличие комплектности документов, личность заявителя - гражданина Демидов И.В. удостоверена ею по предъявленному им паспорту. М. пояснила, что документы приняты непосредственно ею у Демидова И.В., так как в Заявлении стоит подпись заявителя Демидова И.В. Кроме того, он в обязательном порядке сверяет паспорт лица, представляющего заявление, его паспортные данные с личностью лица, обратившегося в налоговый орган. В данном случае М. действовала также. При приеме документов в отношении ООО «Делюкс» для государственной регистрации юридического лица при создании она попросила Демидова И.В. предъявить паспорт гражданина РФ, сличила фотографию в паспорте с его личностью, проверила все данные указанные в заявлении. После этого Демидову И.В. сообщено, что согласно статье 8 ФЗ №129 государственная регистрация осуществляется в срок не более чем 5 рабочих дней со дня представления вышеуказанных документов. Демидову И.В. выдана расписка о получении документов от 23 января
2017 года вх. №А в получении документов, представленных при государственной регистрации, с указанием всего перечня сдаваемых документов, в которой автоматически указывается дата получения документов, подтверждающих осуществление регистрационных действий в отношении юридического лица, либо отказе в регистрации, в которой Демидов И.В. в ее присутствии поставил подпись. Расписка составлена в двух экземплярах, один экземпляр вручен Демидову И.В., второй экземпляр остался в налоговом органе. После приема М. документов от Демидова И.В. в отношении ООО «Делюкс» комплекту документов присвоен регистрационный №А, и документы переданы специалисту отдела регистрации для проверки полноты комплекта всех документов, правильности заполнения заявления, достоверности внесенных данных в указанные документы, в последующем для принятия решения о государственной регистрации юридического лица, либо об отказе в государственной регистрации. ДД.ММ.ГГГГ налоговым органом принято решение №А о государственной регистрации юридического лица ООО «Делюкс» ИНН №, на основании документов, представленных для государственной регистрации (т. 2 л.д. 15-20).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля А. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с июня 2017 года она состоит в должности специалиста-эксперта отдела регистрации налогоплательщиков. В ее должностные обязанности входит прием документ от физических и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для организации юридических лиц, перерегистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также документов для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ). В отдел УФНС России по <адрес> Эл обращаются физические и юридических лица по вопросу осуществления государственной регистрации организаций и индивидуальных предпринимателей, а также по вопросу внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ. Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ осуществляются на основании Федерального закона №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 8 августа
2001 года. По предъявленным А. на обозрение копиям документов из регистрационного дела юридического лица ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, пояснила следующее. В соответствии с частью 5 статьи 11 Федерального закона № 129 регистрирующим органом в ЕГРЮЛ вносится запись о недостоверности содержащихся в нем сведений о юридическом лице в случае направления в регистрирующий орган заявления физического лица о недостоверности сведений о нем в едином государственном реестре юридических лиц по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти. Это заявление может быть направлено или представлено в регистрирующий орган способами, указанными в пункте 6 статьи 9 Федерального закона № 129, а именно почтовым отправлением, представлено непосредственно, направлено в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет». ДД.ММ.ГГГГ в отдел регистрации обратился гражданин Демидов И.В. с заявлением физического лица о недостоверности сведений о нем в Едином государственном реестре юридических лиц по организации ООО «Делюкс» ИНН 1224003360. Данное заявление было А. принято. Демидовым И.В. представлен паспорт, по которому ею была удостоверена его личность. К данному заявлению не было каких-либо приложений, свидетельствующих о прекращении его полномочий директора ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, таких как приказ об увольнении или копия трудовой книжки с записью об его увольнении. Данное заявление Демидов И.В. подписал в ее присутствии. После чего Демидову И.В. была выдана расписка в получении документов, во втором экземпляре расписки он также расписался в присутствии А. Второй экземпляр расписки остался в налоговом органе (т. 2 л.д. 21-24)

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Т. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с 2014 года по 2018 год работала в отделении № ПАО «Сбербанк» в должности ведущего специалиста по обслуживанию корпоративных клиентов. В ее должностные обязанности входило работа с клиентами – юридическими лицами по открытию, обслуживанию и закрытию расчётных счетов в отделении
ПАО «Сбербанк». Ее рабочее место располагалось в отделении банка по адресу: <адрес>А. Работа с клиентами велась с 9 часов до 16 часов. На обозрение Т. предоставляются документы по расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН 1224003360: сшив документов – Юридическое дело № ООО «Делюкс», содержащий документы: карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии расчетного/банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о расторжении договора-конструктора от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от ДД.ММ.ГГГГ о расторжении Договора от ДД.ММ.ГГГГ№. Т. пояснила следующее. ДД.ММ.ГГГГ в отделение № ПАО «Сбербанк» по адресу: <адрес> Эл, <адрес>А, в период с 9 часов до 16 часов, точное время не помнит, обратился Демидов И.В. как директор ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, сообщив о своем желании закрыть расчетный счет организации. В каждом случае обращения клиента у него истребуется документ удостоверяющий личность – паспорт гражданина Российской Федерации. В случае с Демидовым И.В. ею также был истребован паспорт гражданина Российской Федерации, по которому сверена личность Демидова И.В. Паспорт визуально и посредством многофункционального устройства был проверен на признаки подделки. В программе банка Т. подготовлен бланк заявления о закрытии расчетного/банковского счета, заявления о расторжении договора-конструктора, заявления о расторжении Договора. Этот пакет документ является стандартным при закрытии счета юридического лица. Сведения о юридическом лице ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, а именно контактные данные клиента, номер счета, адрес электронной почты в вышеуказанные бланки были внесены автоматически из программы банка. Данные сведения были указаны клиентом - директором ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 Демидовым И.В., при обращении в банк с заявлением об открытии расчётного счета. Далее Т. у клиента выяснены сведения о реквизитах для перевода остатка денежных средств с закрываемого расчётного счета. Согласно представленному ей на обозрение заявлению о закрытии расчетного/банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, клиент указал реквизиты счета №, открытого в АО «Альфа-Банк». Далее подготовленные документы ею были распечатаны из базы и переданы для ознакомления клиенту - директору ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 Демидову И.В. Вся информация, внесенная в данные документы была заполнена со слов клиента. После того как Демидов И.В. ознакомился с документами, они подписаны им лично в тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, в присутствии Т. После этого документы возвращены ей. На этом ее работа с клиентом окончена. Подписанные документы по закрытию счета в банке далее были переданы ею сотрудникам, занимавшимся непосредственно закрытием счета. Закрытие расчётного счета осуществляется в банке в течении трех рабочих дней. По истечении трех рабочих дней со дня обращения, по запросу клиенту выдается уведомление о закрытии счета, составляемое в двух экземплярах. Поскольку в представленных ей документах данное уведомление отсутствует, то Демидовым И.В. данное уведомление не запрашивалось и соответственно сотрудниками ПАО «Сбербанк» не подготавливалось и не выдавалось. Ранее данные уведомления требовались для представление клиентом в налоговый орган. Т. работала в банке с 2014 года, и на тот момент уже банк самостоятельно уведомлял налоговый орган о закрытии расчётных счетов клиентов. Соответственно информация о закрытии расчётного счета ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 также передана сотрудниками ПАО «Сбербанк» в налоговый орган. По всем представленным ей на обозрение документам Т. пояснила, что они подписаны ею в графах «ведущий специалист по обслуживанию корпоративных клиентов» (т. 2 л.д. 45-49).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Т. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с 2002 года по ДД.ММ.ГГГГ она работала на разных должностях в отделении
№ ПАО «Сбербанк». С февраля 2017 года по ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности ведущего менеджера удаленного подразделения малого бизнеса. В должностные обязанности Т. входила работа с корпоративными клиентами, в том числе, по открытию, обслуживанию и закрытию расчётных счетов в отделении ПАО «Сбербанк». Ее рабочее место располагалось в отделении № ПАО «Сбербанк» по адресу: <адрес> Эл, <адрес>А. График работы с 8 часов до 17 часов, непосредственно работа с клиентами ведётся с 9 часов до 16 часов. Т. на обозрение предоставляются документы по расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН №: заявление о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ, договор-Конструктор № № от ДД.ММ.ГГГГ, опись документов, информационные сведения клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя для всех сегментов корпоративного бизнеса при открытии банковского счета/внесении изменений в юридическое дело от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление об открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление об отказе от получения счетов-фактур за услуги Банка от ДД.ММ.ГГГГ, реестр выпуска международных корпоративных карт VISA Business (MasterCard Business) ПАО «Сбербанк» работникам
ООО «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение 31 Заявление на получение корпоративной карты от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на установление/изменение лимитов по Корпоративной карте от ДД.ММ.ГГГГ. По представленным Т. на обозрение документам из Юридического дела ООО «Делюкс», пояснила следующее. ДД.ММ.ГГГГ в отделение № ПАО «Сбербанк» по адресу: <адрес>,
<адрес>А, в период с 9 часов до 16 часов обратился Демидов И.В. как директор ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, по вопросу открытия счета организации. У Демидова И.В. истребован паспорт гражданина Российской Федерации, по которому сверена личность
Демидова И.В. Паспорт визуально и посредством устройства DORS был проверен на признаки подделки, что является обязательным условием при открытии расчетного счета и регламентировано внутренней нормативной документацией. При проверке паспорта личность Демидова И.В. удостоверена надлежащим образом. После этого сделан запрос на сайт ФНС о регистрации ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 и запрос о наличии сведений о приостановлениях по данной организации; проведена проверка
ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 и руководителя - Демидов И.В. в банковской системе Стоплист. После проверки, от директора ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 Демидова И.В. получены, проверены и отсканированы оригиналы учредительных документов, указанные в описи документов, а именно устав организации, свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, а также документ удостоверяющий личность
Демидова И.В. Все отсканированные документы отправлены в цент сопровождения операций для открытия счета и формирования документов для подписания клиентом. Как правило, проверка клиента по базам в информационных системах, службой безопасности банка, заведение документов после одобрения открытия счета занимает около часа – полутора. В соответствии с обращением Демидова И.В. банком приняты на себя обязательства по открытию банковского счета в рублях Российской Федерации. При этом клиентом добровольно на себя приняты обязательства по надлежащему использованию обслуживания счета с использованием канала СбербанкБизнесОнлайн. Данная услуга предоставляется банком с использованием аппаратно-программного комплекса VPNKeyTLS. Этот аппаратно-программный комплекс разработан и обслуживается ООО «Амикон» (<адрес>). Указанный комплекс имеет формуляр соответствия (лицензию) и выдача этой лицензии осуществляется ФСБ России. Указанный комплекс позволяет осуществлять работу в интернет браузерах лицу, имеющему авторизацию в системе, к которой подключен комплекс. С использованием этого комплекса проверяется, то есть идентифицируется лицо, осуществляющее деятельность в программном комплексе с использованием одноразовых sms-паролей. Таким образом, лицо, с использованием одноразовых sms-паролей отправленных банком с номера 900, может совершать операции по управлению счетом дистанционно без собственной явки в банковское учреждение. Клиент банка с использованием сети Интернет на сайте Сбербанк входит в СбербанкБизнесОнлайн, проходит там идентификацию с использованием пары логин - пароль, одноразовых sms-паролей отправленных банком с номера 900, а также подключенного к компьютеру вышеуказанного аппаратно-программного комплекса. Аппаратно-программный комплекс представляет собой программное обеспечение. Осуществление защиты системы и подписание документов происходит с использованием одноразовых sms-паролей, которые присылаются банком с номера 900. Услуга «Сбербанк Бизнес Онлайн» позволяет проводить дистанционно платежи, не приходя при этом в банк. Зарегистрироваться на сайте банка может только клиент банка, в данном случае Демидов И.В., который предоставил свои данные – номер телефона и адрес электронной почты. Электронное средство это - средство и способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий. К электронным средствам можно отнести – идентификаторы, программно-технические комплексы, одноразовые смс-пароли. К электронным носителям информации можно отнести – USB флеш-накопители, CD диск, DVD диск, дискету, карты памяти, банковские карты (в данному случае корпоративная карта стандарта «VISA BUSINESS»), электронные ключи и другие устройства, которые содержат в себе информацию в электронном виде для проверки и идентификации лица, которое будет пользоваться услугами банка, физическое присоединение которых позволяет идентифицировать пользователя как клиента банка. К техническим устройствам могут быть отнесены платежные терминалы, скимеры, токены, устройства самообслуживания. Компьютерная программа - это микропрограмма (созданная на основе машинных программных кодов), которая загружается в память банкомата или другого устройства и с помощью которой устанавливается маршрутизация прохождения платежей (порядок обращения и совершения распоряжений клиента по движению денежных средств), зачисления их на счета банка, списание средств со счета клиента, выдача наличных. Пароль - это секретный набор символов, который защищает учетную запись. Логин - это слово (уникальный набор цифр, который необходим для доступа к сервису), которое будет использоваться для входа на сайт или сервис. Пара логин/пароль, вводимая в поля внешнего интерфейса программы, открывает доступ пользователю к совершению распоряжений по обслуживаемому счету. Заявление о присоединении является принятием юридическим лицом предложения банка на открытие и ведение расчетного счета в банковском учреждении, то есть банком клиенту предлагается открыть расчетный счет в банке, а также использовать комплекс услуг, предлагаемых банком для ведения счета. Услуги, предоставляемые банком, являются платными и порядок их оплаты определен, в том числе и заявлением о присоединении. В заявлении о присоединении отражаются все значимые положения договора о предоставлении услуг и порядок их оплаты. ДД.ММ.ГГГГ
Демидов И.В. обратился с заявлением о присоединении, где указал предоставить доступ – директору Демидову И.В. с правом единственной подписи, для отправки одноразовых паролей и подтверждения платежей указал номер +№. Кроме того, клиент Демидов И.В. в заявлении от ДД.ММ.ГГГГ просил выдать корпоративную карту по расчётному счету стандарта «VISA BUSINESS», после этого для получения карты он должен был обратиться вновь в отделение банка. Как правило, банковская карта выпускается в течение месяца. Согласно заявлению о присоединении Демидов И.В. подтверждает, что ознакомился с действующими Условиями открытия и обслуживания расчетного счета, понимает их текст, уведомлен об установленных по счету ограничениях, выражает свое согласие с ними и обязуется выполнять; что Заявление является документом, подтверждающим факт заключения Договора банковского счета; что ознакомился с действующими «Условиями обслуживания расчетного счета Клиента в валюте РФ в рамках пакета услуг», тарифами Банка и Платой за обслуживание по Пакету услуг, действующей по месту открытия расчетного счета, понимает их текст, выражает свое согласие с ними, обязуется их выполнять и просит осуществлять оказание услуг по его расчетному счету, указанному в разделе «Заполняется Банком» на условиях Пакета услуг «Базис». В случае с директором ООО «Делюкс» Демидовым И.В., он получил на руки заявление о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ на публичных условиях и Условием предоставления услуги дистанционного банковского обслуживания с подключением канала Сбербанк для осуществления платежей по открытому им счету
ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 №. При получении заявления о присоединении Демидову И.В. устно разъяснено о том, что он несет ответственность за передачу данных для входа в систему Сбербанк и ЭЦП третьими лицами, и о том, что запрещено. По всем представленным Т. на обозрение документам пояснила, что они подписаны ею в графах «Ведущий менеджер УПМБ» (т. 2 л.д. 50-56).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля П. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с 2011 года по 2018 год он работал в АО «Альфа-банк», на 2017 год -в должности менеджер по развитию бизнеса потребительского кредитования. В его должностные обязанности входило работа с юридическими лицами, открытие расчетных счетов, кредитование. Его рабочее место располагалось по адресу: <адрес>. График работы с 9 часов до 18 часов. Порядок открытия расчетных счетов в АО «Альфа-Банк» на 2017 год регламентировался внутренними нормативно-правовыми документами банка, в частности Правилами открытия и обслуживания расчетных счетов, утвержденных приказом Банка, а также нормативно-правовыми актами РФ. В Правилах открытия и обслуживания расчетных счетов использованы следующие термины. Банкомат Банка/Банка-партнера (Банкомат) – автоматическое устройство Банка/Банка-партнера, предназначенное для совершения без участия уполномоченного работника Банка/Банка-партнера операций по выдаче наличных денежных средств с использованием карты (за исключением карты РАУНД/карты ТК/карты Альфа-Cash агент/карты Альфа-Cash Safe Агент/Карты «Альфа-Бизнес Кредит»), и передачи распоряжений Банку/Банку-партнеру о переводе денежных средств со счета карты (за исключением счета карты Альфа-Cash In/счета покрытия карты РАУНД/карты ТК/счета карты Альфа-Cash Агент/карты Альфа-Cash Safe Агент), а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции. Выдача наличных денежных средств с использованием виртуальной карты/карты Альфа-Бизнес/карты Альфа-Бизнес Премиум, выпущенной без материального носителя, осуществляется в Банкоматах/Банкоматах Банков-партнеров при условии оснащения Банкомата/Банкомата Банка-партнера модулем NFC и создания держателем карточного токена виртуальной карты/карты Альфа-Бизнес/Карты Альфа-Бизнес Премиум, выпущенной без материального носителя. Договор о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк», Договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц – договор, по условиям которого: оператор по приему платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием наличных денег от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком в установленном указанным договором порядке и в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая требования о расходовании наличных денег, поступивших в кассу оператора по приему платежей; платежный субагент вправе от своего имени, от имени оператора по приему платежей или от имени поставщика и за счет поставщика, оператора по приему платежей осуществлять прием наличных денег от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с оператором по приему платежей в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая требования о предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу платежного субагента. Зарегистрированный номер телефона – номер телефона сотовой связи руководителя клиента - юридического лица/пользователя/держателя карты/представителя/иного представителя клиента, зарегистрированный в системе и/или указанный клиентом Банку, в том числе, при заключении договора, открытии счета, подключении услуг Банка, а также в иных, установленных сторонами случаях. При обращении с зарегистрированного номера телефона доступно получение информации в IVR в автоматическом режиме. Клиент несет ответственность за актуальность указанных Банку зарегистрированных номеров телефонов. Заявление – документ на бумажном носителе, подписанный собственноручной подписью клиента (его представителя), либо электронный документ, подписанный УКЭП/ПЭП клиента и переданный в Банк в порядке, установленном Банком, в том числе в целях присоединения клиента к правилам и открытия счета (счетов), а также согласие клиента – ИП/руководителя клиента – юридического лица на открытие счета для накоплений посредством телефонного центра Банка. Кодовое слово – слово, указываемое клиентом в Подтверждении о присоединении к договору/заявлении/ в заявлении о применении/изменении кодового слова по форме, установленной Банком, регистрируемое в базе данных Банка и используемое для аутентификации клиента в телефонном центре Банка. Логин Личного кабинета МПС (Логин) – идентификационный номер пользователя, предназначенный для доступа пользователя к личному кабинету МПС. Подтверждение о присоединении к Договору – письменное подтверждение клиента о присоединении к Договору оформленное на бумажном носителе либо в электронном виде. Подтверждение о присоединении к Договору должно быть оформлено по установленной Банком форме, в том числе, посредством оформления Подтверждения (заявления) о присоединении и подключении услуг. Подтверждение о присоединении к Договору на бумажном носителе должно быть подписано собственноручной подписью клиента (его представителя). Подтверждение о присоединении в виде электронного документа может быть подписано УКЭП клиента и передано в Банк в порядке, установленном Банком, или может быть подписано и передано в Банк индивидуальным предпринимателем в порядке и на условиях, определенных Соглашением об электронном документообороте по системе «Альфа-Офис». Простая электронная подпись (ПЭП) – простая электронная подпись, отвечающая требованиям, установленным Федеральным законом от 6 апреля 2011 года № 63-ФЗ «Об электронной подписи». Система - при совместном упоминании Система «Альфа-Клиент On-line», Система «Альфа-Бизнес Онлайн», Система «Альфа-Линк». В соответствии с внутренними нормативными актами банка, для открытия расчетного счета у клиента истребуются следующие документы: - документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи; - документ, удостоверяющего личность руководителя организации, лица (лиц), наделенного правом подписи, а также лица (лиц), уполномоченного распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства; - действующая лицензия (сведения о которой отсутствуют в выписке из ЕГРЮЛ) на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию. Согласно представленным П. на обозрение документам по расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, а именно подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «АЛЬФА-БАНК» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к Приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ - Подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе АО «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ может пояснить следующее. ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В., как директор ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 обратился в банк для открытия расчетного счета в АО «Альфа-Банк» с приложением необходимого пакета документов. Директором ООО «Делюкс»
Демидовым И.В. при обращении предъявлен паспорт на имя Демидов И.В.. П. сверил его личность с данными паспорта, проверил паспорт визуально на признаки подделки, что является обязательным условием при открытии расчетного счета и регламентировано внутренней нормативной документацией. При проверке паспорт признаками подделок не обладал, личность Демидова И.В. удостоверена надлежавшим образом. Также им проверены и отсканированы учредительные документы, предоставленные Демидовым И.В. на ООО «Делюкс» ИНН 1224003360. После этого им сделан запрос на сайт ФНС о регистрации организации
ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 и об отсутствии приостановлений по данной организации. После проверки все отсканированные документы отправлены для открытия счета и формирования документов для подписания клиентом. Подтверждение о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк» и Подтверждение о присоединении к Договору на обслуживание в системе «Альфа-Бизнес Онлайн» является принятием юридического лица предложения банка на открытие и ведение открытого счета в банковском учреждении, то есть банком клиенту предлагается открыть расчетный счет в банке, а также использовать комплекс услуг, предлагаемых банком для ведения счета. Услуги, предоставляемые банком, являются платными и порядок их оплаты определен, в том числе и заявлением о присоединении. В указанном подтверждении отражаются все значимые положения договора о предоставлении услуг и порядок их оплаты. В соответствии с обращением Демидова И.В. банком приняты на себя обязательства по открытию банковского счета в рублях Российской Федерации. При этом клиентом добровольно на себя приняты обязательства по надлежащему использованию обслуживания счета с использованием канала «Альфа-Бизнес Онлайн». Так согласно Приложению №1 к Приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ - Подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе АО «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Делюкс» в лице Демидова И.В. в соответствии со статьей 428 ГК РФ уведомил АО «Альфа-банк» о присоединении к Договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-банк»; подтвердил, что до заключения Договора ознакомился с положениями Договора через сайт Банка в сети «Интернет» по адресу www.alfabank.ru и на информационных стендах Подразделения Банка; подтвердил свое согласие с условиями Договора и Тарифами АО «Альфа-банк» и обязуется выполнять их условия; клиент уведомил Банк об уполномоченных лицах клиента Демидове И.В., и просил предоставить возможность получения указанным лицом информации о счете клиента и операциях по счету, а также возможность подписания электронных документов в системе «Альфа-Бизнес Онлайн» от имени клиента – руководителя. Согласно представленным П. на обозрение документам пояснил, что обслуживание Банком ООО «Делюкс»
ИНН 1224003360 осуществлялось по системе «Альфа-Бизнес Онлайн». В соответствии с внутренними нормативными актами банка, при обслуживании клиента по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» клиент подтверждает Банку наличие у уполномоченных лиц Клиента в течение срока действия Договора полномочий на подключение новых услуг (функциональных возможностей) системы, подписание и передачу в Банк по системе электронного документооборота клиента, используя электронную подпись согласно установленным клиентом роли и правилам подписания электронного документа в системе, если иное не установлено правилами; поручает Банку исполнять заявления на подключение новых услуг (функциональных возможностей) системы и электронного документооборота, поступившие по системе от имени клиента, подписанные электронной подписью уполномоченных лиц, в рамках, назначенных клиентом в системе ролей уполномоченных лиц и правил подписания документов, выдавать уполномоченным лицам электронные ключи для подписания электронного документа клиента; подтверждает Банку наличие у уполномоченных лиц клиента в течение срока действия договора полномочий на распоряжение счетом посредством системы, на получение информации о счете и операциях по счету (выписки). Кроме того, клиент обязуется обеспечить присоединение уполномоченного лица к правилам путем: представления в подразделение Банка присоединяемым уполномоченным лицом подтверждения о присоединении к правилам; обеспечить необходимые и достаточные организационные и технические меры безопасности для предотвращения несанкционированного доступа неуполномоченных лиц, в том числе из сети Интернет, к техническим, программным, коммуникационным ресурсам, используемым для работы в Системе; немедленно уведомлять Банк о прекращении/изменении полномочий уполномоченных лиц, указанных в Договоре, посредством предоставления в Банк заявления на изменение данных клиента и доступов в системе, составленного по форме, установленной Банком, и представленном в порядке, установленном правилами или путем самостоятельного формирования клиентом в новом интерфейсе системы электронной заявки на прекращение\изменение доступа уполномоченного лица к работе с электронными документами клиента; незамедлительно информировать Банк о смене уполномоченных лиц. При этом прекращается доступ к работе с электронными документами клиента лиц, право подписи, которых прекращено клиентом. Доступ к работе с электронными документами клиента в системе новых уполномоченных лиц предоставляется после предоставления клиентом в Банк заявления на изменение данных клиента и доступов в системе по форме, установленной Банком или на основании самостоятельно сформированной клиентом в новом интерфейсе системы электронной заявки на предоставление доступа уполномоченному лицу к работе с электронным документом клиента; соблюдать рекомендации по обеспечению информационной безопасности в системе, размещенные на официальном сайте Банка в сети Интернет по адресу www.alfabank.ru. Система «Система Альфа-Бизнес Онлайн» - часть корпоративной информационной системы банка, предназначенной для удаленного обслуживания клиента с использованием сети Интернет, в том числе подготовку, передачу, прием, обработку электронных документов клиента, включая платежные документы клиента в электронном виде и предоставление информации о движении средств по счету. Обслуживание клиента по Системе «Альфа-Бизнес Онлайн» осуществляется сторонами в соответствии с Договором на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн», заключаемом сторонами отдельно. Данная услуга предоставляется банком с использованием аппаратно-программного комплекса. С использованием этого комплекса проверяется (идентифицируется) лицо, осуществляющее деятельность в программном комплексе с использованием СМС-паролей. Таким образом, лицо, обладающее доступом и получающее СМС-пароль, может совершать операции по управлению счетом дистанционно без собственной явки в банковское учреждение. Клиент банка с использованием сети Интернет на сайте Банка входит в «Альфа-Бизнес Онлайн», проходит там идентификацию с помощью СМС-пароля, а также подключенного к компьютеру вышеуказанного аппаратно-программного комплекса. Аппаратно-программный комплекс представляет собой программное обеспечение. Осуществление защиты системы и подписание документов происходит с использованием одноразовых СМС-паролей, которые высылаются на мобильный телефон уполномоченного лица. Ведение в систему одноразового СМС-пароля означает подтверждение совершаемой операции по счету. Услуга «Альфа-Бизнес Онлайн» позволяет проводить дистанционно платежи, не приходя при этом в банк. Зарегистрироваться на сайте банка может только клиент банка. Так, согласно представленным П. на обозрение документам, в том числе, карточки с образцами подписей и оттиска печати, пояснил, что зарегистрироваться на сайте банка в системе «Альфа-Бизнес Онлайн», мог только клиент – директор ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 Демидов И.В., которым предоставлены свои, путем прохождения идентификацию с помощью СМС-пароля. При обращении ДД.ММ.ГГГГ клиента директор ООО «Делюкс»
ИНН 1224003360 указан номер телефона, внесенный им в базу банка. Сведения о данном номере в представленных ему на обозрение документах отсутствуют, его необходимо запросить в банке. Данный номер телефона являлся авторизованным номером, то есть номером мобильного телефона клиента, предоставленным им банку и зарегистрированным в системе дистанционного банковского обслуживания «Система Альфа-Бизнес Онлайн». Этот номер телефона являлся средством аутентификации клиента, на который направлялись ключи электронной подписи, то есть уникальные последовательности символов предназначенных для создания электронной подписи и доступа к системе дистанционного банковского обслуживания. То есть Демидов И.В. при помощи СМС-паролей управлял расчетным счетом организации. При этом клиент несет ответственность за актуальность указанных Банку зарегистрированных номеров телефонов, в соответствии с принятыми на себя обязательства по надлежащему использованию обслуживания счета при открытии счета. В качестве контактного номера телефона Демидовым И.В. указан номер телефона №, внесенный в карточку с образцами подписей и оттиска печати. Согласно заявлению о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. как директор
ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 обратился в отделение АО «Альфа-Банк» по адресу: <адрес>, сообщив о своем желании закрыть расчетный счет организации. Им также истребован паспорт гражданина Российской Федерации, по которому сверена личность
Демидова И.В. Паспорт визуально и посредством многофункционального устройства проверен на признаки подделки. После этого в программе банка им подготовлен бланк заявления о закрытии счета. Далее им у клиента выяснены сведения о реквизитах для перевода остатка денежных средств с закрываемого расчётного счета. Согласно представленному
П. на обозрение заявлению о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ, клиент указал «на счет Благотворительного фонда спасения тяжелобольных детей «Линия Жизни». Заявление им распечатано из базы и передано для ознакомления клиенту - директору ООО «Делюкс»
ИНН 1224003360 Демидову И.В. Вся информация, внесенная в данные документы была заполнена со слов клиента. После того как Демидов И.В. ознакомился с документами, они подписаны тем лично ДД.ММ.ГГГГ в его присутствии. После этого документы были возвращены ему. На этом его работа с клиентом окончена. Подписанные документы по закрытию счета в банке далее переданы сотрудникам, занимавшимся непосредственно закрытием счета. По всем представленным П. на обозрение документам пояснил, что они подписаны им в графах «менеджер по развитию бизнеса потребительского кредитования» (т. 2 л.д. 69-77).

Из оглашенных в судебном заседании показаний специалиста К. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ею рассмотрен запрос УФСБ по <адрес> Эл в отношении
ООО «ДЕЛЮКС» ИНН 1224003360. В рамках контрольно-аналитической работы была выявлена «площадка» организаций, состоящих на налоговом учете в <адрес> Эл, не осуществляющих реальной финансово-хозяйственной деятельности и созданных исключительно для формирования формального документооборота в целях получения необоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов «выгодоприобретателями». ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ и состояло на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес> Эл. Юридический адрес: 425000, <адрес> Эл, <адрес><адрес>. Уставный капитал Общества - 120 000 руб. Основной вид деятельности ООО «Делюкс» - 43.29 Производство прочих строительно-монтажных работ. Руководителем и учредителем ООО «Делюкс» являлся Демидов И.В. ИНН 121603796830, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. В отношении Демидова И. В. ДД.ММ.ГГГГ внесены в ЕГРЮЛ сведения о недостоверности о нем на основании заявления физического лица по форме по Р34001. ООО «Делюкс» с ДД.ММ.ГГГГ исключен из ЕГРЮЛ. Зарегистрированные объекты недвижимого имущества, земельные участки и транспортные средства ООО «Делюкс» отсутствуют. Сведения о среднесписочной численности работников не представлены. Руководителем и учредителем в иных организациях Демидов И.В. не является, в качестве индивидуального предпринимателя не зарегистрирован. По результатам проведенной работы был сделан вывод о том, что ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 является участником «площадки», предоставляющим налоговые декларации с недостоверными сведениями, сформированными по фактически не совершенным хозяйственным операциям, которые оформлены фиктивными документами, отраженным в налоговых декларациях по НДС и выставленных счетов-фактур. Так называемый «Бумажный НДС». Налоговые декларации ООО «Делюкс» представляет по телекоммуникационным каналам связи через оператора связи ООО «КОМПАНИЯ «ТЕНЗОР». Сведения о представленных декларациях указывают на то, что доля вычетов, согласно представленной отчетности составила 100%. Налог, подлежащий уплате в бюджет, заявляется налогоплательщиком в минимальных размерах. В книге покупок за период 2017 г. отражены счета-фактуры, участниками «площадки»: ООО «Волга монтаж» ИНН 1216029036, ООО «Даймекс» ИНН 1216022048, ООО «Технокомплекс» ИНН 1216030480. В результате контрольных мероприятий установлено, что вышеуказанные организации являются источниками схемных расхождений, представившие уточненные налоговые декларации по НДС за период 2017 года с увеличением налоговых вычетов путем включения в книгу покупок фиктивных счетов-фактур до ДД.ММ.ГГГГ. Согласно анализу банковской выписки по расчетным счетам установлено, что за 2017 года поступило денежных средств в общей сумме - 24 560 000 рублей, списано - 24 555 000 рублей. Анализом движения денежных средств по расчетным счетам ООО «Делюкс» установлено, что доходами организации является поступление денежных средств с назначением платежа: «за гель лаки, краски, за стройматериалы, за транспортные услуги» и прочее. Расходами организации является перечисление денежных средств с назначением платежа: «за услуги ремонта, за нарезки, по договору купли-продажи нежилого помещения» и прочее. Согласно анализу операций по расчетным счетам ООО «Делюкс» наблюдается списание денежных средств на счета индивидуальных предпринимателей за ремонт, за транспортные услуги и другие в сумме 19 243,46 рублей. Кроме того, установлено обналичивание денежных средств, путем вывода денежных средств на счета индивидуальных предпринимателей <иные данные> в общей сумме 21 102 000 рублей, так же денежные средства в сумме 490 000 руб. списываются в адрес ООО «Прима-Недвижимость» ИНН 1216025190, с целью дальнейшего обналичивания и создания оборота денежных средств внутри площадки. Согласно анализу движения денежных средств по расчетным счетам ООО «Делюкс» в 2017 года перечислений в адрес контрагентов, отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Движение товарных и денежных потоков согласно данным налоговых деклараций и анализа движения денежных средств по расчетным счетам расходятся. Установленный факт отсутствия расчетов в книге покупок и книге продаж, свидетельствует о нереальности финансово-хозяйственных отношений, ООО «Делюкс» не могло являться покупателем, поставщиком товара, работ, услуг вследствие того, что фактически их не приобретало и оплату за товары, работы, услуги не производило, денежные средства от покупателей не получало, поставщикам не перечисляло. По результатам проведенных мероприятий налогового контроля установлено, что
ООО «Делюкс» имеет признаки, свидетельствующие о транзитном характере деятельности организации: отсутствие имущества, транспортных средств, трудовых ресурсов, численности, недостоверные сведения о руководителе и учредителе, выявлено «обналичивание» денежных средств по расчетным счетам, исключение организации из ЕГРЮЛ. Кроме того, ООО «Делюкс» является участником «площадки». Исходя из вышеизложенного,
ООО «Делюкс» является проблемной организацией, не уплачивающей налоги, не имеющей трудовые и финансовые ресурсы для ведения финансово-хозяйственной деятельности, является звеном схемной цепи, сформировавшим за счет оформленных на него счетов-фактур формальный документооборот с целью создания «бумажного» НДС для конечного «выгодоприобретателя». Вывод о том, что ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 является участником площадки, предоставляющим налоговые декларации с недостоверными сведениями налоговым органом был сделан исходя из анализа деятельности организации по следующим признакам. Так юридический адрес ООО «Делюкс»: 425000, <адрес>, является адресом массовой регистрации. Сам руководитель ООО «Делюкс» - Демидов И.В. подал в налоговый орган заявление о недостоверности сведений о нем как руководителе. На основании данного заявления физического лица по форме по Р34001 ООО «Делюкс» с ДД.ММ.ГГГГ исключен из ЕГРЮЛ. Зарегистрированные объекты недвижимого имущества, земельные участки и транспортные средства ООО «Делюкс» по данным налогового органа отсутствуют. Сведения о среднесписочной численности работников данной организацией в налоговой орган представлены не были. При этом, согласно анализу банковской выписки по расчетным счетам организации установлено, что за 2017 года поступило денежных средств в общей сумме - 24 560 000 рублей, списано - 24 555 000 рублей. Доходами организации является поступление денежных средств с назначением платежа: «за гель лаки, краски, за стройматериалы, за транспортные услуги» и прочее. Расходами организации является перечисление денежных средств с назначением платежа: «за услуги ремонта, за нарезки, по договору купли-продажи нежилого помещения» и прочее. В книге покупок ООО «Делюкс» за период 2017 года отражены счета-фактуры, участниками «площадки»: ООО «Волга монтаж» ИНН 1216029036, ООО «Даймекс» ИНН 1216022048, ООО «Технокомплекс» ИНН 1216030480. В результате контрольных мероприятий установлено, что вышеуказанные организации являются источниками схемных расхождений, указанные в декларациях суммы по оплате не сопоставляются с данными о движении денежных средств по расчетным счетам организаций – данные суммы оплаты по расчетным счетам не проходили. Кроме того, согласно анализу операций по расчетным счетам ООО «Делюкс» наблюдается списание денежных средств на счета индивидуальных предпринимателей за ремонт, за транспортные услуги и другие на счета индивидуальных предпринимателе: К.,
К., Р. и Х. По данным налогового органа на данных индивидуальных предпринимателей транспортные средства не зарегистрированы. Вышеуказанные физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, по данным налогового органа зарегистрированные кроме того в качестве руководителей организаций опять же являющихся участниками «площадки». (т. 1 л.д. 191-194).

Согласно ответу УФНС России по <адрес> Эл исх. №дсп от ДД.ММ.ГГГГ направлена копия регистрационного дела, сведения о банковских счетах в отношении ООО «Делюкс»
ИНН 1224003360. В рамках контрольно-аналитической работы Управлением выявлена «площадка» организаций, состоящих на налоговом учете в <адрес> Эл, не осуществляющих реальной финансово-хозяйственной деятельности и созданных исключительно для формирования формального документооборота в целях получения обоснованной налоговой выгоды и уклонения от уплаты налогов выгодоприобретателями.
ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 является участником площадки, предоставляющим налоговые декларации с недостоверными сведениями, сформированными по фактически не совершенным хозяйственным операциям, которые оформлены фиктивными документами, отраженным в налоговых декларациях по НДС и выставленных счетов-фактур («Бумажный НДС»). ООО «Делюкс» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ и состояло на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес> Эл. Юридический адрес: 425000, <адрес> Эл, <адрес>,
<адрес>. Уставный капитал Общества - 120 000 руб. Основной вид деятельности ООО «Делюкс» - 43.29 Производство прочих строительно-монтажных работ. Руководителем и учредителем
ООО «Делюкс» являлся Демидов И.В., ИНН 121603796830. В отношении Демидова И. В. ДД.ММ.ГГГГ внесены в ЕГРЮЛ сведения о недостоверности о нем на основании заявления физического лица по форме по форме Р34001. ООО «Делюкс» с ДД.ММ.ГГГГ исключен из ЕГРЮЛ. Руководителем и учредителем в иных организациях
Демидов И.В. не является, в качестве индивидуального предпринимателя не зарегистрирован. Зарегистрированные объекты недвижимого имущества, земельные участки и транспортные средства ООО «Делюкс» отсутствуют. Сведения о среднесписочной численности работников не представлены (т. 1 л.д. 10-49).

Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ осмотрены ответ Управления Федеральной налоговой службы России по <адрес> Эл от ДД.ММ.ГГГГ исх. №дсп в отношении ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, с приложением на CD-диске; CD-R диск, содержащий файл «2017.xlsx» - движение денежных средств по счетам: №, №,
№ (т. 1 л.д. 82-87, 88).

Согласно ответу ПАО «Сбербанк России» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ предоставлена информация в отношении
ООО «Делюкс» № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета); сведения об ip-адресах за имеющийся период на CD-R диске (т. 1 л.д. 62).

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ в отделении №
ПАО «Сбербанк», по адресу: <адрес>Б, по расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 были изъяты документы: сшив документов на 15 листах, содержащий документы: заявление о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ, договор-Конструктор
№ № от ДД.ММ.ГГГГ, опись документов, информационные сведения клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя для всех сегментов корпоративного бизнеса при открытии банковского счета/внесении изменений в юридическое дело от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление об открытии банковского счета от 16 февраля
2017 года, заявление об отказе от получения счетов-фактур за услуги Банка от ДД.ММ.ГГГГ, реестр выпуска международных корпоративных карт VISA Business (MasterCard Business) ПАО «Сбербанк» работникам
ООО «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение 31 Заявление на получение корпоративной карты от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на установление/изменение лимитов по Корпоративной карте от ДД.ММ.ГГГГ, информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспортных данных на Демидов И.В., сшив документов – Юридическое дело № ООО «Делюкс», содержащий документы: внутренняя опись документов, карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии расчетного/банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о расторжении договора-конструктора от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от
ДД.ММ.ГГГГ о расторжении Договора от ДД.ММ.ГГГГ№ (т. 1 л.д. 113-115).

Протокол осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены ответ ПАО «Сбербанк» исх. № от
ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Делюкс» ИНН 1224003360, с приложением на СD-R диске; СD-R диск, содержащий файлы разрешением «xlsx» в точности «VS_492170_40702810337000002648_20220402_info.xlsx», «1224003360_№.xlsx» - Выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «Делюкс» №, сведения об IP-адресах доступа (т. 1 л.д. 63-74).

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ в АО «Альфа-Банк» по адресу: <адрес>, расчетному счету
ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 изъяты документы: подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в
АО «АЛЬФА-БАНК» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к Приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ - Подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе АО «Альфа-Бизнес Онлайн» от 28 февраля
2017 года, карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ, CD-R диск
(т. 1 л.д. 119-121).

Согласно ответу АО «Альфа-Банк» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ представлена информация в отношении ООО «Делюкс»
ИНН 1224003360, с приложением на CD-диске, а именно АО «Альфа-Банк» предоставлена выписка по расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН 1224003360 № с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и сведения об ip-адресах за имеющийся период. (Т. 1 л.д. 60)

Предметы, изъятые в ходе выемок, осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 1 л.д. 63-64,, 75, 82-87, 88, 102-105, 119-121, 122-170, 171-173, т. 2 л.д.94-148, 149).

Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, зафиксирован осмотр офисного помещения №<адрес>
<адрес> Республики Марий Эл (т. 1 л.д. 206-211).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
М. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что со слов Демидов И.В. она знает, что примерно в начале января 2017 года он предоставил свои документы парню по имени А., потом он ездил вместе с ним в налоговую инспекцию, расположенную в <адрес>, где оформил на свое имя общество с ограниченной ответственностью, где по документам Демидов И.В. является директором ООО «Делюкс». Демидов И.В. не работал директором, у него нет высшего образования, навыков управления у него нет. Он всегда подрабатывал только на временных работах по ремонту, то по строительству. Более Демидов И.В. нигде не работал. За оформление фирмы Демидов И.В. дали денежные средства в сумме 10 000 рублей (т. 1 л.д. 218-220).

Проанализировав и оценив приведенную совокупность доказательств, суд считает виновность Демидова И.В. в совершении инкриминируемых ему преступлений доказанной.

Проанализировав показания лиц, сопоставив их с показаниями подсудимого и между собой и оценив в совокупности, суд установил, что они согласуются друг с другом, последовательны, подтверждаются другими исследованными в судебном заседании доказательствами, поэтому их достоверность сомнений у суда не вызывает. Оценивая изложенные выше показания подсудимого, свидетелей суд находит их правдивыми, поскольку они последовательны, согласуются между собой, имеют детализацию и не имеют существенных противоречий, ставящих их под сомнение. Каких-либо данных, свидетельствующих о заинтересованности допрошенных лиц в исходе дела, об оговоре ими подсудимого, по делу не установлено.

Все изложенные выше и положенные в основу решения суда следственные действия, их содержание, ход и результаты, зафиксированные
в соответствующих протоколах, проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона. Существенных нарушений требований
УПК РФ при получении доказательств, влекущих их недопустимость,
не допущено. Указанные доказательства являются относимыми к событию преступления, допустимыми, так как они получены, проверены с соблюдением требований УПК РФ.

Вина подсудимого Демидова И.В. установлена как его собственными данными в суде признательными показаниями, так и показаниями свидетелей Б., М., А., Т., Т., П., М. специалиста К., протоколами следственных действий, вещественными доказательствами, которые согласуются между собой, являются достоверными, допустимыми и достаточными.

Предварительное расследование по данному уголовному делу проведено с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации.

Каких-либо неустранимых сомнений по уголовному делу, которые, согласно требованиям ч. 3 ст. 49 Конституции РФ, должны толковаться в пользу подсудимого, судом не установлено.

Между тем, суд отмечает следующее.

В соответствии сост. 252 УПК суд проводит судебное разбирательство только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению. Изменение обвинения в судебном разбирательстве допускается, если этим не ухудшается положение подсудимого и не нарушается его право на защиту.

Учитывая обвинение, предъявленное Демидову И.В., исследованные судом и положенные в основу приговора доказательства, в частности, показания самого подсудимого и свидетелей –банковских работников, суд считает необходимым исключить как излишне вмененное указание в описании обвинения на сбыт Демидовым И.В. «электронных носителей информации». Данное изменение не нарушает право подсудимого на защиту, а также улучшает его положение. При описании совершенных
Демидовым И.В. преступлений суд исходит из объема предъявленного обвинения, а также фактических обстоятельств уголовного дела, установленных судом.

Анализируя собранные доказательства по делу, суд считает вину подсудимого доказанной и квалифицирует действия Демидова И.В. по:

- ч. 1 ст. 187 УК РФ (ПАО Сбербанк России) как сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств,

- ч. 1 ст. 187 УК РФ (АО «Альфа-Банк») как сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Судом исследован вопрос о психическом здоровье подсудимого.

Согласно заключению судебно-психиатрической комиссии экспертов от ДД.ММ.ГГГГ№, Демидов И.В. психическим расстройством не страдает и не страдал им в период, относящийся к инкриминируемому ему деянию. Как видно из материалов уголовного дела, в период содеянного у испытуемого не обнаруживалось признаков какого-либо временного психического расстройства, о чем свидетельствуют его правильная ориентировка в окружающем, сохранность речевого контакта, отсутствие в его поведении психопатологических процессов, сохранность воспоминаний о случившемся. По своему психическому состоянию Демидов ИВ мог в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий или руководить ими в период инкриминируемого ему деяния. В настоящее время он также может осознавать фактический характер своих действий или руководить ими, правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела и давать о них показания, участвовать в ходе предварительного следствия и судебного разбирательства, самостоятельно осуществлять свое право на защиту. В принудительных мерах медицинского характера не нуждается (т.1 л.д. 187-188).

Судом не установлено сведений и обстоятельств, вызывающих сомнение в психическом состоянии подсудимого Демидова И.В., действия его во время совершения преступлений носили последовательный и целенаправленный характер, в ходе судебного разбирательства подсудимый также не обнаруживал каких-либо признаков неадекватного поведения, поэтому, оценивая заключение судебно-психиатрической экспертизы в совокупности с другими данными о личности, суд признает Демидова И.В. вменяемым.

При назначении наказания суд, руководствуясь ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, все данные о личности подсудимого, обстоятельства, смягчающие наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи.

В соответствии со ст. 61 УК РФ обстоятельствами, смягчающими наказание по каждому преступлению суд признает: признание вины и раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в даче подробных признательных показаний в ходе предварительного расследования, наличие малолетних детей, оказание подсудимым помощи родственникам, отсутствие судимости и положительную характеристику.

Смягчающие по делу обстоятельства суд учитывает при назначении размера наказания.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

Демидов И.В. не судим (т. 2 л.д. 155-157). По характеристике МО МВД России «Волжский» от ДД.ММ.ГГГГ Демидов И.В. характеризуется удовлетворительно, на профилактическом учете не состоит, жалоб от соседей, членов семьи не поступало, к административной ответственности не привлекался (т. 2 л.д. 181).

Принимая во внимание содержание указанной характеристики, суд полагает возможным признать данную характеристику фактически положительной, что включено в перечень смягчающих наказание обстоятельств.

На учете в ГБУ Республики Марий Эл «Республиканский наркологический диспансер», Демидов И.В. не состоит, обращался в
ГБУ Республики Марий Эл «Республиканский психоневрологический диспансер» за лечебно-консультативной помощью к психиатру с 1998 года по поводу легкой умственной отсталости, снят в 2020 году с улучшением (т. 2 л.д. 176-177).

В судебном заседании подсудимый Демидов И.В. пояснил, что полностью признает вину и раскаивается в содеянном, впредь преступлений совершать он не намерен, намерен продолжать работать, заниматься воспитанием детей. Подсудимый пояснил, что он является сиротой, неофициально трудоустроен на отделочных работах, на его иждивении находятся гражданская супруга и двое малолетних детей, помимо этого Демидов оказывает материальную помощь своим сестрам, ранее Демидов принимал участие в отлове бродячих собак. Ежемесячный доход подсудимого составляет примерно 50-70000 рублей, супруга также трудоустроена, полученный доход Демидов ИВ. Тратит на содержание своей семьи и ее нужды.

Все указанные сведения, характеризующие Демидова И.В., суд принимает во внимание при назначении наказания.

Обеспечивая цели справедливости наказания и строго индивидуальный подход при назначении наказания подсудимому, учитывая характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, данные о его личности, суд считает необходимым назначить Демидову И.В. наказание по каждому преступлению в виде лишения свободы, считая, что данное наказание будет соответствовать принципам справедливости и соразмерности, неотвратимости наказания за содеянное, способствовать исправлению подсудимого, а также предупреждению совершения им новых преступлений.

Назначая Демидову И.В. наказание по совокупности преступлений, в соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний, наказание по совокупности преступлений подсудимому назначается в виде лишения свободы, с применением указанной нормы закона.

Суд обсуждал вопрос о возможности назначения Демидову И.В. более мягких видов наказаний по каждому преступлению, однако, учитывая все обстоятельства совершенных им преступлений и данные о личности, достаточных оснований для их назначения не усмотрел.

Суд считает возможным при назначении наказания применить положения ч. 1 ст. 62 УК РФ по каждому преступлению.

Вопреки доводам стороны защиты, с учетом фактических обстоятельств совершенных Демидовым преступлений и степени их общественной опасности, принимая во внимание наличие совокупности смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд не находит оснований для изменения категории преступления, предусмотренного ч.1 ст. 187 УК РФ, на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ –ни по одному из преступлений.

Между тем, совокупность обстоятельств, смягчающих наказание подсудимому, судом учитывается при определении размера наказания, которые, с учетом отсутствия отягчающих обстоятельств, наряду с данными о личности подсудимого, его материальном положении (сведений об официальном трудоустройстве подсудимого и наличии у него постоянного источника дохода, обладанием какими-либо суммами денежных средств, включая банковские счета, либо обременении правами на движимое и недвижимое имущество в материалах дела не содержится и суду сторонами не представлено), данными о его семье, активном содействии Демидова И.В. раскрытию преступлений на стадии предварительного расследования, существенно уменьшающими степень общественной опасности преступления, признаются судом исключительными обстоятельствами, позволяющими назначить Демидову наказание по ч. 1 ст. 187 УК РФ по правилам ст. 64 УК РФ, то есть, не применять дополнительный вид наказания в виде штрафа, предусмотренный в качестве обязательного санкцией данной статьи.

Принимая во внимание, что Демидов И.В. не судим, привлекается к уголовной ответственности впервые, активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, что выразилось в даче им подробных признательных показаний в ходе предварительного расследования, характеризуется положительно, очевидной преступной линии поведения в своем поведении и образе жизни не обнаруживает, суд находит возможным исправление Демидова И.В. без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, в связи с чем считает необходимым назначить ему наказание с применением ст. 73 УК РФ с возложением на подсудимого обязанностей в соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ.

Применение указанных положений уголовного закона будет соответствовать требованиям ст.ст. 6, 43 60, УК РФ, целям и задачам уголовного наказания и является справедливым.

Судом установлено, что по уголовному делу понесены процессуальные издержки, связанные с вознаграждением адвоката Рахматуллиной Л.А. в ходе предварительного следствия на сумму 6000 рублей и судебного разбирательства в сумме 6000 рублей. Положения ст.ст. 131, 132 УПК РФ подсудимому Демидову И.В. в судебном заседании разъяснены и понятны. В судебном заседании Демидов И.В. пояснил, что он согласен со взысканием с него процессуальных издержек. Суд, руководствуясь ч. 1 ст. 132 УПК РФ, считает необходимым взыскать с Демидова И.В. процессуальные издержки, поскольку не усмотрел достаточных оснований для освобождения его от взыскания процессуальных издержек. Подсудимый является трудоспособным лицом, уважительных причин, которые бы препятствовали взысканию с нее указанной денежной суммы, материалами дела не установлено и суду сторонами не представлено. С учетом личности Демидова И.В. и его трудоспособности, суд, принимая во внимание сумму процессуальных издержек, приходит к убеждению, что данное взыскание не приведет к имущественной несостоятельности подсудимого. Заявлений об отказе от защитника в порядке ст.52 УПК РФ от Демидова И.В. не поступало, в связи с чем суд полагает необходимым взыскать с него указанные процессуальные издержки в полном объеме.

Судом обсужден вопрос о вещественных доказательствах по делу, разрешена их судьба в соответствии с положениями ст. 81 УПК РФ.

Гражданский иск по делу не заявлен.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308 и 309
УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Демидов И.В. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 187, ч. 1 ст. 187 УК РФ, и назначить Демидову И.В. наказание:

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (ПАО Сбербанк России) в виде лишения свободы на срок 2 года, с применением ст. 64 УК РФ - без дополнительного наказания в виде штрафа, предусмотренного санкцией ч. 1 ст. 187 УК РФ в качестве обязательного дополнительного наказания,

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ (АО «Альфа-Банк») в виде лишения свободы на срок 2 года, с применением ст. 64 УК РФ - без дополнительного наказания в виде штрафа, предусмотренного санкцией ч. 1 ст. 187 УК РФ в качестве обязательного дополнительного наказания.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить Демидову И.В. окончательное наказание в виде лишения свободы на срок 2 года 6 месяцев.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Демидову И.В. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 года.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ обязать Демидова И.В. не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться на регистрацию в указанный орган в установленные дни.

После вступления приговора в законную силу меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, избранную в отношении
Демидова И.В., - отменить.

Взыскать с осуждённого Демидова И.В. в доход федерального бюджета Российской Федерации процессуальные издержки в размере 12000 (двенадцать тысяч) рублей.

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства:

- ответ ПАО «Сбербанк» исх. №Е/0182015519 от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Делюкс» ИНН 1224003360,

- ответ АО «Альфа-Банк» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Делюкс» ИНН 1224003360,

- ответ Управления Федеральной налоговой службы России по <адрес> Эл от ДД.ММ.ГГГГ исх. №дсп в отношении ООО «Делюкс» ИНН 1224003360,

- 2 файла разрешением «xlsx» в точности «VS_492170_40702810337000002648_20220402_info.xlsx», «1224003360_№.xlsx», содержащиеся на СD-R диске, в приложении к ответу ПАО «Сбербанк» исх. №Е/0182015519 от ДД.ММ.ГГГГ,

- 2 файла разрешением «xlsx» в точности «260422143748_GR-747437__40702810729040001607_0.xls» и разрешением «csv» в точности «IPAddress-1.csv», содержащиеся на СD-R диске, приложении к ответу
АО «Альфа-Банк» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ,

- 1 файл разрешением «xlsx» в точности «2017.xlsx», содержащийся CD-диске, приложении к ответу УФНС России по <адрес> Эл от ДД.ММ.ГГГГ исх. №дсп,

- файл в точности «Выписка по рс ООО Делюкс.xlsx», содержащийся на CD-R диске,

хранить при уголовном деле.

- документы, изъятые в ходе выемки в АКБ «Спурт» (ПАО) по расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН 1224003360: карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на открытие банковского счета АКБ «Спурт» (ПАО) от ДД.ММ.ГГГГ, копия Заявления на открытие банковского счета АКБ «Спурт» (ПАО) от ДД.ММ.ГГГГ, договор банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к Договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ,– Порядок обмена документами и информацией при осуществлении валютных операций, заявление-оферта о присоединении к Условиям подключения и эксплуатации систем Дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АКБ «Спурт» (ПАО) №ДБО-186 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на оказание дополнительных услуг по специальным мерам защиты ЭПД по переводам денежных средств в системе ДБО АКБ «Спурт» (ПАО) к Договору ДБО № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к условиям ДБО - Информационная карточка клиента АКБ «Спурт» (ПАО), копия Свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения – ООО «Делюкс» ОГРН 1171215000472, копия Решения № Единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ, копию Приказа № директора Общества с ограниченной ответственностью «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспортных данных на Демидов И.В., копия Устава Общества с ограниченной ответственностью «Делюкс» Утвержденного Решением № Единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ

вернуть в АКБ «Спурт» (ПАО).

- документы, изъятые в ходе выемки в отделении №
ПАО «Сбербанк», по адресу: <адрес>Б, по расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН 1224003360: сшив документов на 15 листах, содержащий документы: заявление о присоединении от ДД.ММ.ГГГГ, договор-Конструктор № ЕД8614/0071/0002648 от ДД.ММ.ГГГГ, опись документов, информационные сведения клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя для всех сегментов корпоративного бизнеса при открытии банковского счета/внесении изменений в юридическое дело от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление об открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление об отказе от получения счетов-фактур за услуги Банка от ДД.ММ.ГГГГ, реестр выпуска международных корпоративных карт VISA Business (MasterCard Business) ПАО «Сбербанк» работникам ООО «Делюкс» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение 31 Заявление на получение корпоративной карты от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на установление/изменение лимитов по Корпоративной карте от ДД.ММ.ГГГГ, информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспортных данных на Демидов И.В., сшив документов – Юридическое дело № ООО «Делюкс», содержащий документы: внутренняя опись документов, карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ,заявление о закрытии расчетного/банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о расторжении договора-конструктора от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от ДД.ММ.ГГГГ. о расторжении Договора от ДД.ММ.ГГГГ№,

вернуть в ПАО «Сбербанк».

- документы, изъятые в ходе выемки в АО «Альфа-Банк» по адресу: <адрес>, расчетному счету ООО «Делюкс» ИНН 1224003360: подтверждение о присоединении к договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «АЛЬФА-БАНК» от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к Приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ - Подтверждение о присоединении к договору на обслуживание по системе АО «Альфа-Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, карточку с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ,

вернуть в АО «Альфа-Банк».

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Марий Эл в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный Демидова И.В. в течение 10 суток со дня провозглашения приговора вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. При этом осужденный вправе поручать осуществление своей защиты в суде апелляционной инстанции избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении ему защитника.

Председательствующий Д.Н. Шустова

Приговор13.07.2022