Гражданский кодекс часть 1

Подсудимый Боровой В.А. с <дата> является учредителем и генеральным директором ООО «<данные изъяты>», ИНН <данные изъяты>, на основании приказа № от <дата>, согласно протокола № учредительного собрания ООО «<данные изъяты>» от <дата> и на основании приказа от <дата>, согласно решения единственного участника ООО «<данные изъяты>» от <дата>.

Генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. в соответствии со ст. 6 Федерального закона №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996 года, ст. 23 ч.1 п. 4 НК РФ от 31.07.1998 г. №146-ФЗ, приказа от <дата> является ответственным: за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за уплату законно установленных налогов и своевременное представление в налоговый орган по месту учета в установленном законом порядке налоговых деклараций по тем налогам, которые необходимо уплачивать налогоплательщику, а также осуществляет руководство текущей деятельностью общества, и исполнение решений участников общества.

В соответствии со ст. 143 НК РФ в период с <дата> по <дата> ООО «<данные изъяты>» являлось плательщиком налога на добавленную стоимость. Согласно ст. 163 ч.1 и ст. 174 ч.1 НК РФ, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. обязан был исчислять, представлять в ИФНС России по <адрес> декларации по налогу на добавленную стоимость ежеквартально, но не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным налоговым периодом, и уплачивать в бюджет налог на добавленную стоимость необходимый к уплате. Генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. зная об этих обязанностях, имея умысел на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, находясь в <адрес>, <дата> составил так называемую «нулевую» налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2008 года по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была прислана по электронно-телекоммуникационным каналам связи в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., в нарушение ст.ст. 23, 146, 153, 154, 167,173 НК РФ, зная о том, что ООО «<данные изъяты>» в 1-м квартале 2008 года был получен доход от финансово-хозяйственной деятельности, указал отсутствие налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленно не включил в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость выручку от реализации сельскохозяйственной продукции полученную ООО «<данные изъяты>» в 1-м квартале 2008 года на общую сумму 2 941 235 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость в размере 267 463 рубля, что привело к занижению налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленному уклонению от уплаты налога на добавленную стоимость путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2008 года на сумму 267 463 рубля ( по сроку уплаты <дата>).

Продолжая свои преступные действия, направленные на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., находясь в <адрес>, <дата> составил налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2-й квартал 2008 года по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была прислана по электронно-телекоммуникационным каналам связи в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., зная о том, что во 2-м квартале 2008 года ООО «<данные изъяты>» была получена выручка от реализации продуктов питания на общую сумму 1 267 451 рублей, и налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость составили 1 089 091 рубль, в нарушение ст.ст. 23, 146, 169, 171, 172 НК РФ умышленно занизил налоговую базу по налогу на добавленную стоимость, путем завышения налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, указав в указанной налоговой декларации сумму полученной выручки на размере 2 118 064 рублей, а сумму налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость в размере 2 086 992 рубля, что привело к занижению налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленному уклонению от уплаты налога на добавленную стоимость путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2-й квартал 2008 года на сумму 147 288 рублей ( по сроку уплаты <дата>).

Продолжая свои преступные действия, направленные на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., находясь в <адрес>, <дата> составил так называемую «нулевую» налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 3-й квартал 2008 года по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была прислана по электронно-телекоммуникационным каналам связи в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., в нарушение ст.ст. 23, 146, 153, 154, 167,173 НК РФ, зная о том, что ООО «<данные изъяты>» в 3-м квартале 2008 года был получен доход от финансово-хозяйственной деятельности, указал отсутствие налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленно не включил в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость выручку от реализации продуктов питания, строительных материалов и печатной продукции полученную ООО «<данные изъяты>» в 3-м квартале 2008 года на общую сумму 14 613 013 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость в размере 1 620 865 рублей, что привело к занижению налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленному уклонению от уплаты налога на добавленную стоимость путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 3-й квартал 2008 года на сумму 1 620 865 рублей ( по сроку уплаты <дата>).

Продолжая свои преступные действия, направленные на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., находясь в <адрес>, <дата> составил так называемую «нулевую» налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 4-й квартал 2008 года по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была прислана по электронно-телекоммуникационным каналам связи в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., в нарушение ст.ст. 23, 146, 153, 154, 167,173 НК РФ, зная о том, что ООО «<данные изъяты>» в 4-м квартале 2008 года был получен доход от финансово-хозяйственной деятельности, указал отсутствие налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленно не включил в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость выручку от реализации оборудования, строительных материалов и печатной продукции полученную ООО «<данные изъяты>» в 4-м квартале 2008 года на общую сумму 6 042 700 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость в размере 966 806 рублей, что привело к занижению налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленному уклонению от уплаты налога на добавленную стоимость путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 4-й квартал 2008 года на сумму 966 806 рублей ( по сроку уплаты <дата>).

Продолжая свои преступные действия, направленные на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., находясь в <адрес>, <дата> составил так называемую «нулевую» налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2009 года по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была представлена в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., в нарушение ст.ст. 23, 146, 153, 154, 167,173 НК РФ, зная о том, что ООО «<данные изъяты>» в 1-м квартале 2009 года был получен доход от финансово-хозяйственной деятельности, указал отсутствие налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленно не включил в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость выручку от реализации оборудования, строительных материалов и печатной продукции полученную ООО «<данные изъяты>» в 1-м квартале 2009 года на общую сумму 201 500 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость в размере 30 737 рублей, что привело к занижению налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленному уклонению от уплаты налога на добавленную стоимость путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2009 года на сумму 30 737 рублей ( по сроку уплаты <дата>).

Продолжая свои преступные действия, направленные на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., находясь в <адрес>, <дата> составил так называемую «нулевую» налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2-й квартал 2009 года по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была представлена в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., в нарушение ст.ст. 23, 146, 153, 154, 167,173 НК РФ, зная о том, что ООО «<данные изъяты>» в 2-м квартале 2009 года был получен доход от финансово-хозяйственной деятельности, указал отсутствие налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленно не включил в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость выручку от реализации оборудования, строительных материалов и печатной продукции полученную ООО «<данные изъяты>» в 2-м квартале 2009 года на общую сумму 2 050 001 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость в размере 312 710 рублей, что привело к занижению налоговой базы по налогу на добавленную стоимость и умышленному уклонению от уплаты налога на добавленную стоимость путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за 2-й квартал 2009 года на сумму 312 710 рублей ( по сроку уплаты <дата>).

Всего, в период с <дата> по <дата> генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., находясь в <адрес> путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость: за 1-й квартал 2008 года, за 2-й квартал 2008 года, за 3-й квартал 2008 года, за 4-й квартал 2008 года, за 1-й квартал 2009 года, за 2-й квартал 2009 года умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в бюджет на общую сумму 3 345 869 рублей.

В соответствии со ст. 246 НК РФ в период с <дата> по <дата> ООО «<данные изъяты>» являлось плательщиком налога на прибыль, согласно ст. ст. 287, 289 НК РФ директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. обязан был предоставить в ИФНС России по <адрес> налоговую декларацию по налогу на прибыль не позднее 28 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом - календарным годом, и одновременно осуществить уплату в бюджет налога на прибыль. Генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. зная об этой обязанности, имея умысел на уклонение от уплаты налога на прибыль, находясь в <адрес>, <дата> составил налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2007 год по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была прислана по электронно-телекоммуникационным каналам связи в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., в нарушение ст.ст. 23, 249, 252, 264 НК РФ умышленно занизил налоговую базу по налогу на прибыль путем умышленного завышения расходов на 1 011 726 рублей, тем самым умышленно включил заведомо ложные сведения в налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2007 год, что повлекло неуплату в бюджет до <дата> налога на прибыль за 2007 год в сумме 242 814 рублей.

Продолжая свои преступные действия, направленные на уклонение от уплаты налога на прибыль, находясь в <адрес>, <дата> составил налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2008 год по деятельности ООО «<данные изъяты>», которая <дата> была представлена в ИФНС России по <адрес>, по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, регистрационный номер №. В данной налоговой декларации, генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., зная о том, что 2008 году ООО «<данные изъяты>» был получен доход от реализации продуктов питания, строительных материалов, оборудования, печатной продукции на общую сумму 30 497 025 рублей, а расходы организации составили 177 348 рублей, в нарушение ст.ст. 23, 249, 252, 265, 315, 316, 318, 320 НК РФ, умышленно занизил общую сумму доходов полученных от реализации товаров (работ, услуг) на общую сумму 17 586 571 рубль, умышленно завысив расходы, указав в указанной налоговой декларации сумму полученной выручки в размере 12 910 454 рубля, а сумму расходов в размере 12 585 471 рубль, что привело к занижению налоговой базы по налогу на прибыль, тем самым умышленно включил заведомо ложные сведения в налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2008 год, что повлекло неуплату в бюджет до <дата> налога на прибыль за 2008 год в сумме 7 221 320 рублей.

В период с <дата> по <дата> ИФНС России по <адрес> была проведена выездная налоговая проверка ООО «<данные изъяты>» ( акт № выездной налоговой проверки ООО «<данные изъяты>» от <дата>). По результатам проведенной выездной налоговой проверки заместителем руководителя ИФНС России по <адрес> вынесено решение № о привлечении к ответственности ООО «<данные изъяты>» за совершение налогового правонарушения от <дата>. На указанное решение ООО «<данные изъяты>» направлена апелляционная жалоба в УФНС России по <адрес>. Решением № от <дата> УФНС России по <адрес>, решение № от <дата> о привлечении к ответственности ООО «<данные изъяты>» за совершение налогового правонарушения, оставлено без изменения, и вступило в законную силу <дата>. Во исполнение решения № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата>, ИФНС России по <адрес><дата> в адрес ООО «<данные изъяты>» направлено требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа в срок до <дата>, которое до настоящего времени не исполнено. Вступившим в законную силу решением № о привлечении ООО «<данные изъяты>» к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата> были установлены нарушения налогового законодательства РФ, которые повлекли неуплату ООО «<данные изъяты>» налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в бюджетную систему РФ.

Таким образом, в период с <дата> по <дата> генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., находясь в <адрес> путем включения заведомо ложных сведений в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость: за 1-й квартал 2008 года, за 2-й квартал 2008 года, за 3-й квартал 2008 года, за 4-й квартал 2008 года, за 1-й квартал 2009 года, за 2-й квартал 2009 года, и путем включения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию по налогу на прибыль: за 2007 год и за 2008 год, умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль на общую сумму 10 810 003 рубля, что является крупным размером, поскольку составляет за период в пределах трех финансовых лет подряд более пяти миллионов рублей, и доля неуплаченных налогов составляет 96,2 % (превышает 25 %) подлежащих уплате сумм налогов и сборов.

То есть, своими действиями Боровой В.А. совершил преступление, предусмотренное ч.1 ст. 199 УК РФ.

Боровой В.А., в период с сентября 2008 года по октябрь 2008 года, находясь в <адрес>, имея умысел на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, не имея намерений и материальной возможности построить жилой дом, разработал план в соответствии, с которым решил незаконно обогатиться за счет денежных средств других лиц, под предлогом продажи квартир в строящемся жилом доме. В соответствии с разработанным преступным планом Боровой В.А. решил занять у ФИО8 денежные средства для приобретения земельного участка и начала строительных работ, выступая при этом как физическое лицо, а впоследствии приобретенный земельный участок переоформить на ООО «<данные изъяты>», где он являлся генеральным директором и после начала строительства жилого дома, получать денежные средства от физических лиц, изъявивших желание приобрести квартиры в данном доме. При этом Боровой В.А. не намеревался исполнять взятые на себя обязательства по продаже и передаче квартир, физическим лицам, а после получения денежных средств от физических лиц за приобретение квартир, планировал реализовать строящийся жилой дом третьим лицам. Продолжая реализацию своего преступного плана, в октябре 2008 года, в дневное время, находясь в <адрес>, имея умысел на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, не имея в действительности намерения и материальной возможности построить жилой дом, заранее не намереваясь выполнять свои обязательства по возврату денежных средств, обратился к ФИО8 с предложением занять ему денежные средства в сумме 6 200 000 рублей для приобретения земельного участка под строительство жилого многоквартирного дома, расположенного по адресу: <адрес>-а, принадлежащего ФИО19 с условием последующего возврата займа в срок до <дата>. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, Боровой В.А.<дата>, в дневное время, находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 3 000 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 1 500 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 400 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 700 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 400 000 рублей. <дата> по указанному адресу Боровой В.А. получил от ФИО8 еще денежные средства в сумме 200 000 рублей. Всего Боровой В.А., получил от ФИО8 денежные средства на общую сумму 6 200 000 рублей. В соответствии с устной договоренностью в качестве гарантий возврата полученного займа Боровой В.А. должен был оформить указанный земельный участок на ФИО8 В дальнейшем Боровой В.А. являясь представителем ФИО8, согласно имеющей нотариальной доверенности <дата> заключил от лица ФИО8 договор мены, на основании, которого ФИО19 передал в собственность ФИО8 земельный участок площадью 843 кв.м., с кадастровым номером 61:58:0005023:32, расположенный по адресу: <адрес>-а, а ФИО8 передал в собственность ФИО19<адрес>-а по <адрес>, а также денежные средства в сумме 2 575 000 рублей. В дальнейшем ФИО8 выдано Свидетельство о государственной регистрации права серии <адрес> от <дата> на земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>-а. В период с декабря 2008 года по март 2009 года Боровой В.А. точной даты следствием не установлено, по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а, получал в займы еще дополнительно денежные средства, точные суммы следствием не установлены, за счет которых с декабря 2008 года нанял рабочих, и заведомо зная о необходимости получения разрешения на строительство, выдаваемого Комитетом по архитектуре и градостроительству Администрации <адрес>, создавая видимость производства строительных работ на земельном участке, расположенном по адресу: <адрес>-а, в период с декабря 2008 года по март 2009 года организовал строительство трехэтажного многоквартирного жилого дома, без соответствующих правовых документов. Реализуя своей преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, в марте 2009 года, точной даты следствием не установлено, Боровой В.А. обратился к ФИО8 с просьбой переоформить указанный земельный участок на ООО «<данные изъяты>», где Боровой В.А. являлся генеральным директором, мотивируя это тем, что репутация ФИО8 не позволяет осуществлять строительство жилого дома. Продолжая действовать обманным путем Боровой В.А. убедил в необходимости проведения этой сделки ФИО8, <дата>Боровой В.А. заключил с ним договор купли-продажи, в соответствии с которым ФИО8 якобы продал ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. земельный участок, площадью 843 кв.м., находящийся по адресу: <адрес>-а за один миллион семьсот тысяч рублей, хотя на самом деле Боровой В.А. какие-либо денежные средства ФИО8 не передавал. На основании этого договора ООО «<данные изъяты>» в лице Боровой В.А. выдано Свидетельство о государственной регистрации права серии <адрес> от <дата> на земельный участок, расположенный по указанному адресу. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО8 не выполнил, денежные средства в сумме 6 200 000 рублей ФИО8 не вернул, тем самым обманным путем завладел денежными средствами ФИО8

Продолжая реализацию своего преступного плана на незаконное обогащение за счет денежных средств других лиц, Боровой В.А. в период с апреля 2009 года по <дата>, имея умысел на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, самостоятельно, а также через ООО «Недвижимость и Инвестиции» нашел покупателей: ФИО20, ФИО21, ФИО3, ФИО7, Потерпевший №1, ФИО10, ФИО8, желающих приобрести жилые и нежилые помещения в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Боровой В.А. имея умысел на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, зная о том, что для приобретения жилых и нежилых помещений в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а, согласно ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», необходимо заключать договора долевого участия в строительстве жилого дома, после чего зарегистрировать данные договора в Таганрогском отделе Управления Федеральной регистрационной службы по <адрес>. <дата> направил письмо в Таганрогский отдел управления Федеральной регистрационной службы по Ростовской области, в котором сообщил, что строительство жилого дома по адресу: <адрес>-а ведется самостоятельно ООО «<данные изъяты>» без привлечения дольщиков. Осознавая, что заключение договоров долевого участия в строительстве жилого дома не позволит ему впоследствии распоряжаться данным имуществом по своему усмотрению, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, связанные с продажей за наличный расчет физическим лицам в собственность жилых и нежилых помещений, в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. В период с <дата> по <дата>Боровой В.А. в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» осуществлял заключение с физическими лицами предварительных договоров купли-продажи жилых и нежилых помещений, а также договоров преимущественного права требования, представляясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>», показывал покупателям объект строительства, расположенный по адресу: <адрес>-а и вел переговоры об условиях купли-продажи квартир и нежилых помещений, сообщая покупателям о необходимости внесения задатка или полной стоимости помещений для оформления договоров преимущественного права требования и предварительных договоров купли-продажи жилых и нежилых помещений. После достижения договоренностей о покупке, получая от покупателей наличные денежные средства, Боровой В.А. собственноручно заполнял бланки предварительных договоров преимущественного права требования и договоров купли-продажи жилых и нежилых помещений, в которых указывал полученную от покупателя сумму наличных денежных средств, подписываясь, как продавец - генеральный директор ООО «<данные изъяты>».

Так, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>» зная о том, что <дата> Администрацией <адрес> ООО «<данные изъяты>» выдано разрешение № RU61311000-371 на строительство трехэтажного пяти квартирного жилого дома со встроенными гаражами, офисами и магазином общей площадью 1178,5 кв.м. на земельном участке 843 кв.м., расположенном по адресу: <адрес>-а, имея умысел на хищение чужого имущества, путем обмана в особо крупных размерах, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства по продаже и передаче квартир, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», по договору преимущественного права требования № К от <дата>, Боровой В.А. как генеральным директором ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>-г от ФИО20 были получены денежные средства в размере 1 130 000 рублей за преимущественное право требования квартиры с условным номером 18 в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес>-а; по договору преимущественного права требования №К от <дата>, Боровой В.А. как генеральным директором ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> от ФИО21 были получены денежные средства в размере 1 800 000 рублей за преимущественное право требования квартиры с условным номером 5 в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес>-а; по предварительному договору купли-продажи жилого помещения от <дата>, Боровой В.А. как генеральным директором ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> от ФИО3 были получены денежные средства в размере 1 350 000 рублей за квартиру с условным номером 8 в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес>-а; по предварительному договору купли-продажи жилого помещения от <дата>, Боровой В.А. как генеральным директором ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> от ФИО7 были получены денежные средства в размере 1 250 000 рублей за квартиру с условным номером 3 в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес>-а; по предварительному договору купли-продажи нежилого помещения от <дата>, Боровой В.А. как генеральным директором ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> были получены от ФИО7 денежные средства в размере 740 000 рублей за магазин в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Боровой В.А. являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>» заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства по продаже в собственность квартир и магазина в строящемся жилом доме по адресу: <адрес>-а, путем обмана завладел денежными средствами ФИО20, ФИО3, ФИО21 и ФИО22 на общую сумму 6 270 000 рублей, которыми распорядился по своему собственному усмотрению.

Боровой В.А. являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>» действуя из корыстных побуждений с целью безвозмездного обращения в свою пользу денежных средств ФИО20, ФИО3, ФИО21 и ФИО22, <дата> заключил договор купли-продажи с ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> в лице директора ФИО6, в соответствии с которым продал за 1 000 000 рублей ООО «<данные изъяты>» объект незавершенного строительства, общей площадью застройки 586,5 кв.м., степенью готовности 38%, инвентарный №, расположенный по адресу: <адрес>-а, принадлежащий ООО «<данные изъяты>», что подтверждается Свидетельством о государственной регистрации права серия 61-АЕ № от <дата>, и земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>-а, принадлежащий ООО «<данные изъяты>», что подтверждается Свидетельством о государственной регистрации права серия 61-АЕ № от <дата>. На основании данного договора ООО «<данные изъяты>» получило право собственности на объект незавершенного строительства, общей площадью застройки 586,5 кв.м., степенью готовности 38%, инвентарный №, расположенный по адресу: <адрес> д. <адрес>-а, что подтверждается Свидетельством о государственной регистрации права серия 61-АЕ № от <дата>, и на земельный участок, расположенный по адресу: расположенный по адресу: <адрес> д. <адрес>-а, что подтверждается Свидетельством о государственной регистрации права серия 61-АЕ № от <дата>.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства по продаже и передаче квартир, действуя из корыстных побуждений Боровой В.А. являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>», зная о том, что объект незавершенного строительства и земельный участок, расположенный по адресу: <адрес> д. <адрес>-а уже не находятся в собственности ООО «<данные изъяты>», а принадлежат ООО «<данные изъяты>», в нарушение ст.ст. 17, 25.1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» в период с <дата> по <дата> продолжал реализовывать жилые и нежилые помещения, на объекте незавершенного строительства, расположенном по указанному адресу, так по предварительному договору купли-продажи жилого помещения от <дата>Боровой В.А., как генеральным директором ООО «<данные изъяты>» от Потерпевший №1 по адресу: <адрес> была получена автомашина <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты>, VIN №, двигатель CR12 456689R, 2007 года выпуска, стоимостью 380 000 рублей, за квартиру с условным номером 15 в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес> д. <адрес>-а; по предварительному договору купли-продажи нежилого помещения от <дата>Боровой В.А., как генеральным директором ООО «<данные изъяты>», по адресу: <адрес>-а, от ФИО8 были получены денежные средства в размере 1 500 000 рублей за магазин в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес> д. <адрес>-а; по предварительному договору купли-продажи жилого помещения от <дата>Боровой В.А., как генеральным директором ООО «<данные изъяты>», по адресу: <адрес>-а, от ФИО10 были получены денежные средства в размере 1 300 000 рублей за квартиру с условным номером 4 в строящемся доме, расположенном по адресу: <адрес> д. <адрес>-а. Боровой В.А. являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>» заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства по продаже в собственность квартир и магазина в строящемся жилом доме по адресу: <адрес>-а, путем обмана завладел имуществом Потерпевший №1 и денежными средствами ФИО10, ФИО8 на общую сумму 3 180 000 рублей, которыми распорядился по своему собственному усмотрению.

В период с <дата> по <дата>, Боровой В.А. являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>» совершил мошенничество в особо крупных размерах в отношении ФИО20, ФИО21, ФИО3, ФИО7, Потерпевший №1, ФИО10, ФИО8 завладев при этом имуществом и денежными средствами указанных лиц на общую сумму 15 650 000 рублей.

Так Боровой В.А. в октябре 2008 года, в дневное время, находясь в <адрес>, имея умысел на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, заранее не намереваясь выполнять свои обязательства по возврату денежных средств, обратился к ФИО8 с предложением занять ему денежные средства в сумме 6 200 000 рублей для приобретения земельного участка под строительство жилого многоквартирного дома, расположенного по адресу: <адрес>-а, принадлежащего ФИО19 Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. заверил ФИО8 о том, что возвратит ему денежные средства до <дата>. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, не имея намерений в действительности выполнить взятые на себя обязательства, Боровой В.А.<дата>, в дневное время, находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 3 000 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 1 500 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 400 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 700 000 рублей. <дата>, в дневное время, Боровой В.А. находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а получил от ФИО8 денежные средства в сумме 400 000 рублей. <дата> по указанному адресу Боровой В.А. получил от ФИО8 еще денежные средства в сумме 200 000 рублей. Всего Боровой В.А., получил от ФИО8 денежные средства на общую сумму 6 200 000 рублей. В соответствии с устной договоренностью в качестве гарантий возврата полученного займа Боровой В.А. должен был оформить указанный земельный участок на ФИО8 В дальнейшем Боровой В.А. являясь представителем ФИО8, согласно имеющей нотариальной доверенности <дата> заключил от лица ФИО8 договор мены, на основании, которого ФИО19 передал в собственность ФИО8 земельный участок площадью 843 кв.м., с кадастровым номером 61:58:0005023:32, расположенный по адресу: <адрес>-а, а ФИО8 передал в собственность ФИО19<адрес>-а по <адрес>, а также денежные средства в сумме 2 575 000 рублей. В дальнейшем ФИО8 выдано Свидетельство о государственной регистрации права серии <адрес> от <дата> на земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>-а. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, в марте 2009 года, Боровой В.А. обратился к ФИО8 с просьбой переоформить указанный земельный участок на ООО «<данные изъяты>», где Боровой В.А. являлся генеральным директором, мотивируя это тем, что репутация ФИО8 не позволяет от его имени осуществлять строительство жилого дома. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. убедил ФИО8 в необходимости проведения этой сделки, а также убедил в том, что окончит строительство жилого дома до <дата> и вернет полученные им денежные средства в сумме 6 200 000 рублей. Поддавшись уговорам Боровой В.А., <дата>ФИО8, находясь в <адрес>, заключил договор купли-продажи, в соответствии с которым ФИО8 якобы продал ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. земельный участок, площадью 843 кв.м., находящийся по адресу: <адрес>-а за один миллион семьсот тысяч рублей, хотя на самом деле Боровой В.А. по указанной сделке какие-либо денежные средства ФИО8 не передавал. На основании этого договора ООО «<данные изъяты>» в лице Боровой В.А. выдано Свидетельство о государственной регистрации права серии <адрес> от <дата> на земельный участок, расположенный по указанному адресу. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО8 не выполнил, денежные средства в сумме 6 200 000 рублей ФИО8 не вернул, тем самым обманным путем завладел денежными средствами ФИО8, причинив ФИО8 значительный ущерб в размере 6 200 000 рублей.

Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. в апреле 2009 года, точной даты следствием не установлено, в дневное время, находясь по адресу: <адрес>-а, действуя из корыстных побуждений, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, представившись генеральным директором ООО «<данные изъяты>», предложил ФИО20 приобрести за 1 250 000 рублей однокомнатную квартиру, в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес> д. <адрес>-а. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. сознательно сообщил ФИО20 заведомо ложные сведения о планировании строительства дома, и убедил ФИО20 в необходимости внесения за приобретение квартиры денежных средств в качестве задатка на сумму 625 000 рублей, а также заверил, что окончит строительство дома в четвертом квартале 2009 года. Реализуя свой преступный умысел на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, не имея намерений в действительности выполнить взятые на себя обязательства, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата>, в дневное время, находясь в помещении ООО «Недвижимость и инвестиции» по адресу: <адрес>-г, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» заключил с ФИО20 договор преимущественного требования №К по приобретению квартиры под условным номером 18 состоящую из одной жилой комнаты, общей проектной площадью 55,1 кв.м. и балконом площадью 2,0 кв.м., жилой площадью 27,7 кв.м., расположенную на третьем этаже 7-го блока трехэтажного блокированного дома с мансардным этажом, находящегося по адресу: <адрес>-а, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО20 денежные средства на сумму 625 000 рублей, за указанную квартиру. Продолжая свои противоправные действия, направленные на завладение денежными средствами ФИО20 путем обмана, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, Боровой В.А. в июле 2009 года, убедил ФИО20 передать ему еще как генеральному директору ООО «<данные изъяты>» дополнительные денежные средства в сумме 505 000 рублей, за приобретение указанной квартиры. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата> в дневное время, находясь в помещении ООО «Недвижимость и инвестиции» по адресу: <адрес>-г, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» перезаключил с ФИО20 новый договор преимущественного требования №К по приобретению квартиры под условным номером 18 состоящую из одной жилой комнаты, общей проектной площадью 55,1 кв.м. и балконом площадью 2,0 кв.м., жилой площадью 27,7 кв.м., расположенную на третьем этаже 7-го блока трехэтажного блокированного дома с мансардным этажом, находящегося по адресу: <адрес>-а, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО20 еще денежные средства на сумму 505 000 рублей, за указанную квартиру, а всего получил от ФИО20 денежные средства на общую сумму 1 130 000 рублей, за приобретение указанной квартиры, о чем сделал собственноручную запись в указанном договоре. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО20 не выполнил, тем самым путем обмана завладел денежными средствами ФИО20, которыми распорядился по своему собственному усмотрению, причинив ФИО20 значительный ущерб в размере 1 130 000 рублей.

Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А., в августе 2009 года, точной даты следствием не установлено, в дневное время, находясь по адресу: <адрес>-а, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, представившись генеральным директором ООО «<данные изъяты>», предложил ФИО21 приобрести за 1 800 000 рублей однокомнатную квартиру с автомобильным боксом, прилегающим к нему подсобным помещением, в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. сознательно сообщил ФИО21 заведомо ложные сведения о планировании строительства дома, и убедил ФИО21 в необходимости внесения за квартиру денежных средств в качестве задатка в сумме 400 000 рублей, а также заверил, что окончит строительство дома в четвертом квартале 2009 года. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах в августе 2009 года, точной даты следствием не установлено, в дневное время, находясь по адресу: <адрес>-а, получил от ФИО21 денежные средства в сумме 400 000 рублей за приобретение указанной квартиры. Продолжая свои противоправные действия, направленные на завладение денежными средствами ФИО21 путем обмана, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, Боровой В.А. в августе 2009 года, точной даты следствием не установлено убедил ФИО21 передать ему еще как генеральному директору ООО «<данные изъяты>» дополнительные денежные средства в сумме 1 400 000 рублей, за приобретение указанной квартиры. Реализуя свой преступный умысел, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата>, в дневное время, находясь у себя по месту жительства по адресу: <адрес>, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», заключил с ФИО21, договор преимущественного требования №К по приобретению квартиры под условным номером 5 состоящую из одной жилой комнаты, общей проектной площадью 57,2 кв.м., жилой площадью 31,8 кв.м., расположенную на втором этаже 4-го блока трехэтажного блокированного многоквартирного жилого дома с мансардным этажом, строящегося по адресу: <адрес>-а, автомобильного бокса площадью 22,6 кв.м., с прилегающим к нему подсобным помещением площадью 18,7 кв.м., расположенных на первом этаже 4-го блока вышеуказанного дома по вышеуказанному адресу, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО21 денежные средства на сумму 1 400 000 рублей, за указанную квартиру, всего получив от ФИО21 денежные средства на общую сумму 1 800 000 рублей, о чем сделал собственноручную запись в указанном договоре. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО21 не выполнил, тем самым путем обмана завладел денежными средствами ФИО21, которыми, распорядился по своему собственному усмотрению, причинив ФИО21 значительный ущерб в размере 1 800 000 рублей.

Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А., в ноябре 2009 года, точной даты следствием не установлено, в дневное время, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, из корыстных побуждений, представившись генеральным директором ООО «<данные изъяты>», зная о том, что Администрацией <адрес> выдано разрешение на строительство пяти квартирного жилого дома, предложил ФИО3 приобрести за 1 350 000 рублей, однокомнатную квартиру в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. сознательно сообщил ФИО3 заведомо ложные сведения о планировании строительства дома, и убедил ФИО3 в необходимости полной оплаты стоимости квартиры, а также заверил, что окончит строительство дома до <дата>. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата>, в дневное время, находясь у себя по месту жительства по адресу: <адрес>, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», заключил с ФИО3 предварительный договор купли-продажи жилого помещения по приобретению квартиры под условным номером 8 состоящую из одной жилой комнаты, общей площадью 56,8 кв.м., жилой площадью 31,4 кв.м., и балкона площадью 6,8 кв.м., расположенную на третьем этаже 4-го блока трехэтажного блокированного многоквартирного жилого дома, находящегося по адресу: <адрес>-а, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО3 денежные средства на сумму 1 350 000 рублей, за указанную квартиру, о чем сделал собственноручную запись в указанном договоре. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО3 не выполнил, тем самым путем обмана завладел денежными средствами ФИО3, которыми распорядился по своему собственному усмотрению, причинив ФИО3 значительный ущерб в размере 1 350 000 рублей.

Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. в сентябре 2009 года, точной даты следствием не установлено, в дневное время, находясь по адресу: <адрес>-а, заведомо не намереваясь взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, представившись генеральным директором ООО «<данные изъяты>», предложил ФИО7 приобрести за 1 250 000 рублей, однокомнатную квартиру с гаражом, и подсобным помещением, в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. сознательно сообщил ФИО7 заведомо ложные сведения о планировании строительства дома, и убедил ФИО7 в необходимости полной оплаты стоимости квартиры, а также заверил, что окончит строительство дома в четвертом квартале 2009 года. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата>, в дневное время, находясь у себя по месту жительства по адресу: <адрес>, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», заключил с ФИО7 предварительный договор купли-продажи жилого помещения по приобретению квартиры под условным номером 3 состоящую из одной жилой комнаты, общей площадью 56,8 кв.м., жилой площадью 31,4 кв.м., расположенную на втором этаже 3-го блока трехэтажного с мансардным этажом блокированного многоквартирного жилого дома, находящегося по адресу: <адрес>-а, а также принадлежащих вышеуказанной квартире гаража площадью 22,6 кв.м. и подсобного помещения площадью 18,6 кв.м., расположенных на первом этаже 5-го блока вышеуказанного дома по вышеуказанному адресу, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО7 денежные средства на сумму 1 250 000 рублей, за указанную квартиру, о чем сделал собственноручную запись в указанном договоре. Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, Боровой В.А.<дата> обратился к ФИО7 с просьбой перезаключить предварительный договор купли-продажи от <дата>, объяснив это тем, что не укладывается в сроки строительства дома, а также заверил ФИО7, что окончит строительство до <дата>. Подавшись уговорам Боровой В.А., ФИО7<дата>, в дневное время, находясь по месту жительства Боровой В.А. по адресу: <адрес>, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от <дата> « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», перезаключил с Боровой В.А., как генеральным директором ООО «<данные изъяты>» предварительный договор купли-продажи жилого помещения по приобретению квартиры под условным номером 3 состоящую из одной жилой комнаты, общей площадью 56,8 кв.м., жилой площадью 31,4 кв.м., расположенную на втором этаже 3-го блока трехэтажного с мансардным этажом блокированного многоквартирного жилого дома, находящегося по адресу: <адрес>-а, а также принадлежащих вышеуказанной квартире гаража площадью 22,6 кв.м. и подсобного помещения площадью 18,6 кв.м., расположенных на первом этаже 5-го блока вышеуказанного дома по вышеуказанному адресу. После подписания указанного договора Боровой В.А. продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупном размере, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, предложил ФИО7 приобрести за 990 000 рублей магазин, в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. сознательно сообщил ФИО7 заведомо ложные сведения о планировании строительства дома, и убедил ФИО7 в необходимости внесения задатка за приобретение данного магазина в размере 740 000 рублей, а также заверил, что окончит строительство дома до <дата>. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата> в дневное время, находясь у себя по месту жительства по адресу: <адрес>, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», заключил с ФИО7 предварительный договор купли-продажи нежилого помещения по приобретению магазина, общей площадью 66 кв.м., состоящего из торгового зала площадью 28 кв.м., склада площадью 24,7 кв.м. и служебных помещений площадью 13,3 кв.м., расположенного на первом этаже 7-го блока трехэтажного с мансардным этажом блокированного многоквартирного жилого дома, находящегося по адресу: <адрес>-а, а также принадлежащего вышеуказанному магазину подсобного помещения площадью 9,7 кв.м., расположенного на первом этаже шестого (углового) блока вышеуказанного жилого дома, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО7 денежные средства на сумму 740 000 рублей, за указанный магазин, о чем сделал собственноручную запись в указанном договоре, всего, получив от ФИО7 денежные средства на общую сумму 1 990 000 рублей. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО7 не выполнил, тем самым путем обмана завладел денежными средствами ФИО7, которыми распорядился по своему собственному усмотрению, причинив ФИО7 значительный ущерб в размере 1 990 000 рублей.

Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А., в феврале 2010 года, в дневное время, заведомо не намереваясь взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, представившись генеральным директором ООО «<данные изъяты>», зная о том, что Администрацией <адрес><дата> выдано разрешение на строительство пяти квартирного жилого дома, и зная о том, что <дата>, он как генеральный директор ООО «<данные изъяты>» реализовал ООО «<данные изъяты>» объект незавершенного строительства и земельный участок, по адресу: <адрес>-а, предложил Потерпевший №1 приобрести за 800 000 рублей однокомнатную квартиру в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. сознательно сообщил Потерпевший №1 заведомо ложные сведения о владельце данного дома, и убедил Потерпевший №1 в необходимости внесения предоплаты за данную квартиру, а также заверил, что окончит строительство дома до <дата>. Подавшись уговорам Боровой В.А., Потерпевший №1 в качестве предоплаты за квартиру предложила передать Боровой В.А. автомашину <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты>, VIN №, двигатель CR12 456689R, 2007 года выпуска, принадлежащую ее матери ФИО23, на что Боровой В.А. согласился и оценил данную автомашину в 380 000 рублей. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата> примерно в 21 час, находясь во дворе дома, расположенного по адресу: <адрес>, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», заключил с Потерпевший №1 предварительный договор купли-продажи жилого помещения по приобретению квартиры под условным номером 15 состоящую из одной жилой комнаты, общей площадью 39,4 кв.м., жилой площадью 18,1 кв.м., расположенную на третьем этаже углового блока трехэтажного с мансардным этажом блокированного многоквартирного жилого дома, находящегося по адресу: <адрес>-а, и там же, в соответствии с данным договором, получил от Потерпевший №1 автомашину <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты>, 2007 года выпуска стоимостью 380 000 рублей и нотариальную доверенность от <дата>, зарегистрированную нотариусом ФИО24 за №д на имя Боровой В.А. с правом распоряжения вышеуказанного автомобиля. При этом Боровой В.А. сделал собственноручную запись в указанном договоре о том, что им были получены от Потерпевший №1 денежные средства в сумме 380 000 рублей за указанную квартиру. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед Потерпевший №1 не выполнил, полученную автомашину реализовал, денежными средствами, вырученными от продажи автомашины, распорядился по своему собственному усмотрению, тем самым путем обмана завладел имуществом Потерпевший №1, причинив Потерпевший №1 значительный ущерб в размере 380 000 рублей.

Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах. Боровой В.А., в мае 2010 года, в дневное время, действуя из корыстных побуждений, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, зная о том, что <дата>, он как генеральный директор ООО «<данные изъяты>» реализовал ООО «<данные изъяты>» объект незавершенного строительства и земельный участок, по адресу: <адрес>-а, предложил ФИО8 приобрести за 1 500 000 рублей помещение магазина в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Продолжая свои противоправные действия направление на завладение имуществом ФИО8 путем обмана, зная о том, что за продажу указанного помещения магазина им уже были получены от ФИО7 денежные средства в сумме 740 000 рублей, в соответствии с предварительным договором купли-продажи нежилого помещения от <дата>, Боровой В.А. сознательно сообщил ФИО8 заведомо ложные сведения о владельце данного дома, и убедил его в необходимости полной оплаты стоимости магазина, а также заверил, что окончит строительство дома до <дата>. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата> в дневное время, находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», заключил с ФИО8 предварительный договор купли-продажи нежилого помещения по приобретению магазина в строящемся доме, общей площадью 66 кв.м., состоящего из торгового зала площадью 28 кв.м., склада площадью 24,7 кв.м. и служебных помещений площадью 13,3 кв.м., расположенную на первом этаже седьмого блока трехэтажного блокированного многоквартирного жилого дома, находящегося по адресу: <адрес>-а, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО8 денежные средства в сумме 1 500 000 рублей, о чем сделал собственноручную запись в указанном договоре. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО8 не выполнил, тем самым путем обмана завладел денежными средствами ФИО8, которыми распорядился по своему собственному усмотрению, причинив тем самым ФИО8 значительный ущерб в размере 1 500 000 рублей.

Продолжая свои противоправные действия, направленные на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А., в июне 2010 года, точной даты следствием не установлено, в дневное время, заведомо не намереваясь исполнять взятые на себя обязательства, действуя из корыстных побуждений, выступая как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», зная о том, что <дата> он как генеральный директор ООО «<данные изъяты>» реализовал ООО «<данные изъяты>» объект незавершенного строительства и земельный участок, по адресу: <адрес>-а, предложил ФИО10 приобрести за 1 300 000 рублей однокомнатную квартиру в строящемся жилом доме, расположенном по адресу: <адрес>-а. Продолжая действовать обманным путем, Боровой В.А. сознательно сообщил ФИО10 заведомо ложные сведения о владельце данного дома, и убедил его в необходимости полной оплаты стоимости квартиры, а также заверил, что окончит строительство дома до <дата>. Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана в особо крупных размерах, Боровой В.А. как генеральный директор ООО «<данные изъяты>», <дата> примерно в 16 часов, находясь по месту жительства ФИО8 по адресу: <адрес>-а, в нарушение ст.ст. 17, 25-1 Федерального закона №214-ФЗ от 30 декабря 2004 года « Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», заключил с ФИО9 предварительный договор купли-продажи жилого помещения по приобретению квартиры в строящемся доме, состоящей из одной комнаты, общей площадью 57,2 кв.м., жилой площадью 31,8 кв.м. и лоджии площадью 10,4 кв.м., расположенную на втором этаже третьего блока трехэтажного блокированного многоквартирного жилого дома, находящегося по адресу: <адрес>-а, и там же, в соответствии с данным договором, получил от ФИО10 денежные средства в сумме 1 300 000 рублей, о чем сделал собственноручную запись в указанном договоре. Однако Боровой В.А. свои обязательства перед ФИО9 не выполнил, тем самым путем обмана завладел денежными средствами ФИО10, которыми распорядился по своему собственному усмотрению, причинив тем самым ФИО10 значительный ущерб в размере 1 300 000 рублей.

Таким образом, Боровой В.А. являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>», в период с <дата> по <дата> год, находясь в <адрес>, путем обмана завладел денежными средствами: ФИО20, ФИО21, ФИО3, ФИО7, ФИО10, ФИО8 и имуществом Потерпевший №1, всего на общую сумму 15 650 000 рублей, что является особо крупным размером, распорядившись указанными денежными средствами по своему усмотрению, причинив ФИО20, ФИО21, ФИО3, ФИО7, ФИО10, ФИО8, Потерпевший №1 значительный ущерб.

То есть, своими действиями Боровой В.А. совершил преступление, предусмотренное ч.4 ст. 159 УК РФ.

На основании судебного приказа №М от <дата>, выданного Мировым судьей судебного участка №<адрес>, <дата> в отношении Боровой В.А. возбуждено исполнительное производство № о взыскании с Боровой В.А. денежных средств в размере 118 576,27 рублей в пользу взыскателя ЗАО «ФИО2». На основании судебного приказа № от <дата>, выданного Мировым судьей судебного участка №<адрес>, <дата> в отношении Боровой В.А. возбуждено исполнительное производство № о взыскании с Боровой В.А. денежных средств в размере 76 153,61 рубль в пользу взыскателя ЗАО МКБ «Москомприватбанк». <дата> указанные исполнительные производства, объединенные в сводное №. Поскольку Боровой В.А., имеет в собственности автомобиль <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, что подтверждается свидетельством о регистрации транспортного средства <адрес>, выданного <дата> МРЭО ОГИБДД по <адрес> и паспортом транспортного средства <адрес>, то <дата> указанный автомобиль был подвергнут описи и аресту судебным приставом исполнителем Таганрогского городского отдела судебных приставов УФССП по <адрес>ФИО25, в рамках сводного исполнительного производства №, на основании акта описи и ареста имущества должника от <дата>. Боровой В.А. будучи в соответствии с указанным актом предупрежденным об уголовной ответственности по ч.1 ст. 312 УК РФ за сокрытие, незаконную передачу, отчуждение, растрату арестованного имущества, являясь ответственным хранителем имущества, а именно транспортного средства автомобиля <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, принадлежащему ему на праве собственности, оценочной стоимостью по 750 000 рублей, имея умысел на незаконную передачу арестованного имущества, желая избежать изъятия, вверенного ему на ответственное хранение имущества, <дата>, в дневное время, возле <адрес>, без согласия Таганрогского городского отдела судебных приставов УФССП по <адрес> совершил незаконную передачу автомобиля <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, а также документов на указанную автомашину свидетельство о регистрации транспортного средства <адрес>, выданного <дата> МРЭО ОГИБДД по <адрес> и паспорт транспортного средства <адрес>- ФИО3 в качестве залога в обеспечении взятой у ФИО3 суммы денежных средств в размере 1 600 000 рублей, составив при этом расписку от <дата>, в которой указал, что передает данный автомобиль ФИО3 в качестве частичного обеспечения своих долговых обязательств.

То есть, совершил преступление, предусмотренное ч.1 ст. 312 УК РФ.

В судебном заседании подсудимый вину по предъявленному обвинению не признал. Согласно п.2 ч.1 ст.276 УПК РФ, были оглашены показания Боровой В.А., данные на предварительном следствии (т.1 л.д. 115-116, 156-157, 197-198, т.2 л.д. 11-12, 40-41, 67-68, 238-239, т.4 л.д. 247-253, т.5 л.д. 209-214, т.6 л.д. 162-163, т.16 л.д. 146-148, т.34 л.д. 51-56, 58-62, л.д. 64-70, 139-144, т.48 л.д. 98-100, 155-167), из которых следует, что:

- он в целом не согласен с суммами доначисленных налогов, пеней и штрафов. ИФНС России не были приняты все затраты связанные со строительством ООО «<данные изъяты>». Он не представил в ИФНС уточненные налоговые декларации в связи с возникшим конфликтом по поводу объекта, расположенного по адресу: <адрес> А.;

- все полученные денежные средства от ФИО78, ФИО75, ФИО75, ФИО73 потратил исключительно на строительство дома по адресу <адрес>-а, однако указанное имущество было мошенническим образом похищено у него ФИО6 и Лаптевыми. В период с октября 2008 года по октябрь 2009 года он периодически занимал у ФИО8 денежные средства для строительства жилого дома, им было получено 12 000 000 рублей, при этом некоторые денежные средства им брались, как бы взаймы у ФИО8, у тут же возвращались ему в качестве уплаты процентов. ФИО8 фактически пытается путем возбуждения уголовного дела выбить из него совершенно не реальные проценты за те денежные средства, которые он ему давно отдал. Он заключил договор и получил от ФИО20 1130000 рублей. В январе 2009 года им с ФИО21 была достигнута устная договоренность о приобретении им в будущем квартиры в строящемся доме, по адресу: <адрес>А. Согласно данной договоренности в период с января 2009 года по сентябрь 2009 года им передавались ему различные суммы денег, а также выполнялись работы связанные в проводкой электричества в строящемся доме. <дата> был заключен договор купли-продажи, полученная им от ФИО7 сумма составляет 1 250 000 рублей. <дата> был заключен предварительным договор купли-продажи нежилого помещения, полученная им от ФИО7 сумма составляет 740 000 рублей. <дата> им дома у ФИО8 и под давлением ФИО8 был подписан предварительный договор купли-продажи жилого помещения. В данном договоре было указано, что ФИО9 передал ему как генеральному директору ООО «<данные изъяты>» деньги в сумме 1 300 000 рублей за квартиру. На самом деле данных денежных средств он не получал. В феврале 2010 года Потерпевший №1 предложила ему свою автомашину в качестве первого взноса для приобретения квартиры. <дата> был заключен предварительный договор купли-продажи жилого помещения, общая сумма договора составляла 800 000 рублей, в обеспечение обязательств Потерпевший №1 передает ему в качестве аванса 380 000 рублей (что подразумевалось под стоимостью автомобиля). Он продал данную автомашину. В 2009 году ФИО3 заинтересовался в приобретении квартиры, они договорились о цене в 1 350 000 рублей. В счет оплаты ФИО3 передал ему автомашину <данные изъяты> 2003 или 2004 года выпуска, оценив ее в 1 000 000 рублей и отдал ему 350 000 рублей наличными деньгами. <дата> им был заключен договор купли-продажи. Данная автомашина была им продана весной 2010 года за 740 000 рублей. Все полученные денежные средства были израсходованы при строительства дома, между ним и указанными лицами сложились гражданско-правовые отношения;

- в июле 2010 года на принадлежащую ему автомашину <данные изъяты> госномер <данные изъяты> судебными приставами был наложен арест. По просьбе ФИО3<дата> им была написана собственноручно расписка о том, что он взял в долг у ФИО3 деньги в сумме 1 600 000 рублей. В расписке он написал запись, что в частичное обеспечение займа предоставляет залог автомашину <данные изъяты> госномер У <данные изъяты>, и обязуется до <дата> вернуть указанную сумму. В сентябре 2010 года деньги он ФИО3 не вернул, в связи, с чем ФИО3 потребовал от него передачи ему автомашины Тойота Секвойя госномер У 228 ЕУ 61. Он отказал ему и сказал, что на автомашину наложен арест. ФИО3 сказал, что он может брать у него машину и показывать ее судебным приставам. Он передал ФИО3 указанную автомашину. При этом каких-либо документов свидетельствующих о передаче ему автомашины не составлялось. Однако как таковой передачи автомашины ему не было, он просто оставлял свою автомашину в его дворе и оставлял ему ключи.

Вина подсудимого Боровой В.А. подтверждается следующими доказательствами:

по факту уклонения от уплаты налогов:

- рапортом следователя от <дата>, согласно которого в действиях Боровой В.А. усматриваются признаки преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (л.д. 120-121 том 8);

- показания свидетеля ФИО26, данными на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании (л.д. 47 том 16), из которых следует, что директором ООО «Стройтехинвест», она никогда не являлась, ООО «<данные изъяты>» ей не знакомо;

- показаниями свидетеля ФИО27, которая суду показала, что ею, на основании постановления следователя от 17.02.2011г., были исследованы документы в отношении ООО «<данные изъяты>». При исследовании документов установлено, что в период работы руководителем ООО «<данные изъяты>» с 2007-2009г. Боровой В.А. доначисленно налога на прибыль и налога на добавленную стоимость в сумме 10 810003 руб., доля неуплаченного налога на прибыль и налога на добавленную стоимость за указанный период составила 96,2 процентов от подлежащих уплате;

- показаниями свидетеля ФИО28, которая суду показала, что с 2002 года по настоящее время она работает в должности заместителя руководителя ООО «<данные изъяты>». В мае 2010 года к ней обратился директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., который попросил оказать помощь в восстановлении бухгалтерского учета предприятия- ООО «<данные изъяты>» за период с 2008 года по за 1-е полугодие 2009 года. Боровой В.А. передал ей часть имеющихся у него документов за период с 2008 года по 2009 год, в основном это были товарные чеки, и небольшое количество счетов-фактур и товарных накладных, первичных бухгалтерских документов, практически не было. По всем документам представленным Боровой В.А. были подготовлены реестры. Данные реестры были переданы Боровой В.А. вместе с представленными им документами;

- показаниями свидетеля ФИО29, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (т.1 л.д.172-179), из которых следует, что она работает в должности налогового инспектора, ею была проведена выездная налоговая проверка ООО «<данные изъяты>», руководитель Боровой В.А., по вопросам соблюдения законодательства о налогах и сборах, правильности исчисления, уплаты и перечисления налогов. Проверка начата 29.09.2009г., окончена <дата> По результатам выездной налоговой проверки был составлен акт № от <дата>. Копия данного акта <дата> была вручена директору ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А.<дата> ООО «<данные изъяты>» в лице директора Боровой В.А. представило в ИФНС России по <адрес> возражения вместе с первичными документами, касающимися финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>». <дата> заместителем начальника ИФНС России по <адрес> было вынесено решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата>. По результатам решения была установлена неуплата налогов и сборов на общую сумму 16 571 330 рублей, в том числе: -налог на прибыль - за 2007 год в сумме 242 814 рублей, за 2008 год в сумме 7 221 320 рублей. - налога на добавленную стоимость в размере 4 150 192 рублей, в том числе: за 1-й квартал 2006 года - 548 рублей, за май 2006 года – 15 324 рубля, за 3-й квартал 2006 года – 586 172 рубля, за март 2007 год – 49 541 рубль, за май 2007 года – 13 986 рублей, за 3-й квартал 2007 года – 15 163 рублей, за 4-й квартал 2007 года – 123 589 рублей, за 1-й квартал 2008 года – 267 463 рублей, за 2-й квартал 2008 года – 147 288 рублей, за 3-й квартал 2008 года – 1 620 865 рублей, за 4-й квартал 2008 года – 966 806 рублей, за 1-й квартал 2009 года – 30 737 рублей, за 2-й квартал 2009 года – 312 710 рублей. Не удержание и не перечисление налоговым агентом сумм налога на доходы физических лиц в размере – 4 952 272 рубля, в том числе: 2006г. – 2 912 рублей; 2007г. –89 967 рублей; 2008г. – 4 409 748 рублей; за период с <дата> по <дата> – 449 645 рублей. <дата> ООО «<данные изъяты>» направило в УФНС России по <адрес> апелляционную жалобу на решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата>. <дата> заместителем руководителя УФНС России по <адрес> было вынесено решение №, в соответствии с которым решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата> оставлено без изменения, а жалоба ООО «<данные изъяты>» без удовлетворения;

- показаниями свидетеля ФИО30, данными на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании (л.д.48-50 том 25), из которых следует, что осенью 2008 года к ней на ее мобильный телефон позвонил Боровой В.А. и попросил ее сдать налоговую и бухгалтерскую отчетность за него по деятельности ООО «<данные изъяты>». Она согласилась, Боровой В.А. подъехал к ней и передал ей пакет готовой налоговой отчетности, с также с доверенностью на ее имя на право предоставления отчетности в ИФНС России по <адрес>. Данная папка с налоговой отчетностью ею была сдана в ИФНС России по <адрес>. В 2009 году, по личной просьбе Боровой В.А. по доверенностям выданным руководителем ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. на ее имя, она сдавала в ИФНС России по <адрес> налоговую отчетность ООО «<данные изъяты>». Все налоговые декларации передавались ей Боровой В.А. К деятельности ООО «<данные изъяты>» она ни какого отношения не имела;

- показаниями свидетеля ФИО31, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 51-54 том 25), из которых следует, что с апреля 2005 года по <дата> она работала в должности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>». Руководителем ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А.. За время работы ею составлялись налоговые декларации, данные налоговые декларации ею предоставлялись для проверки и подписи Боровой В.А. В марте 2008 года она уволилась. Летом 2010 года к ней обратился Боровой В.А. с просьбой написать возражения по акту выездной налоговой проверки за период с 2006 года по 2007 год, то есть за время ее работы. Боровой В.А. ей представил акт № выездной налоговой проверки ООО «<данные изъяты>» от <дата>. Она ознакомилась с актом выездной налоговой проверки путем личного прочтения. При изучении акта она увидела, что основные нарушения по которым были доначисленые налоги ( налог на добавленную стоимость и налог на прибыль) произошли в период с 2008 года по 2009 год, то есть в период времени когда она на предприятии не работала. Боровой В.А. попросил ее также оказать ему помощь в восстановлении бухгалтерских документов предприятия за период работы с 2008 года по 2009 год. Она ответила ему отказом;

-показаниями свидетеля ФИО32, которая суду показала, что ею, на основании постановления следователя от 20.07.2011г., было проведено документальное исследование в отношении ООО «<данные изъяты>». При исследовании установлено, что в период работы руководителем ООО «<данные изъяты>» с 2007-2009г. Боровой В.А. доначисленно налога на прибыль и налога на добавленную стоимость в сумме 10 810003 руб., доля неуплаченного налога на прибыль и налога на добавленную стоимость за указанный период составила 96,2 процентов от подлежащих уплате;

- актом № выездной налоговой проверки ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которого следует, что всего по результатам выездной налоговой проверки ООО «<данные изъяты>» установлена: неуплата (неполная уплата) налогов в сумме 14 474 668 рублей, в том числе: -налог на прибыль в размере 9 915 146 рублей, за 2007 год в сумме 2 693 826 рублей, за 2008 год в сумме 7 221 320 рублей. - налога на добавленную стоимость в размере 4 240 321 рублей, в том числе: за 2006 год – 799 934 рублей, из них: за 1-й квартал 2006 года -17 451 рублей, за апрель 2006 года – 34 346 рублей, за май 2006 года – 96 408 рублей, за 3-й квартал 2006 года – 586 468 рублей, за 4-й квартал 2006 года – 65 261 рублей. За 2007 год – 94518 рублей, из них: за май 2007 года – 13 988 рублей, за июнь 2007 года – 16 780 рублей, за 3-й квартал 2007 года – 15 163 рублей, за 4-й квартал 2007 года – 48 587 рублей. За 2008 год – 3 002 422 рублей, из них: за 1-й квартал 2008 года – 267 463 рублей, за 2-й квартал 2008 года – 147 288 рублей, за 3-й квартал 2008 года – 1 620 865 рублей, за 4-й квартал 2008 года – 966 806 рублей. За 2009 год – 343447 рублей, из них: за 1-й квартал 2009 года – 30 737 рублей, за 2-й квартал 2009 года – 312 710 рублей. Неполная уплата единого социального налога в сумме 319 201 рублей. Итого неполная уплата налогов установлена в сумме 14 474 668 рублей. Не удержание и не перечисление налоговым агентом сумм налога на доходы физических лиц в размере – 7 152 231 руб., в том числе: 2006г. –1 486 806 рублей; 2007г. –806 032 рублей; 2008г. – 4 409 748 рублей; 01.01.2009г. – 31.08.2009г. – 449645 рублей. По результатам выездной налоговой проверки был составлен акт № выездной налоговой проверки ООО «<данные изъяты>» от <дата>. Копия данного акта <дата> была вручена директору ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. ( л.д. 143-210 том 8 );

- решением № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которого следует, что <дата> ООО «<данные изъяты>» в лице директора Боровой В.А. представило в ИФНС России по <адрес> возражения вместе с первичными документами, касающимися финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>». <дата> заместителем начальника ИФНС России по <адрес> было вынесено решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата>. По результатам решения была установлена неуплата налогов и сборов на общую сумму 16 571 330 рублей ( л.д. 1-92 том 9 );

- решением № УФНС России по <адрес> от <дата>, из которого следует, что решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения ООО «<данные изъяты>» от <дата> оставлено в силе, и вступило в законную силу <дата> ( л.д. 106-108 том 9);

-справкой № по результатам исследования документов в отношении ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которой следует, что в период работы руководителем ООО «<данные изъяты>» 2007-2009г. Боровой В.А. доначисленно налога на прибыль и налога на добавленную стоимость в сумме 10 810 003 руб., доля неуплаченного налога на прибыль и налога на добавленную стоимость за указанный период составила 96,2 процентов от подлежащих уплате ( л.д. 18-34 том 16);

-справкой ИФНС России по <адрес>№ от <дата>, из которой следует, что решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата>, по акту выездной налоговой проверки в отношении ООО «<данные изъяты>» вступило в законную силу <дата> ( л.д. 8 том 16 )

-протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ИФНС России по <адрес> были изъяты регистрационное и налоговое дело ООО «<данные изъяты>», в налоговом деле ООО «<данные изъяты>» имеются, так называемые «нулевые» налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за период с 1 –го квартала 2008 года по 2-й квартал 2009 года ( л.д. 188-189 том 16 );

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в филиале № ОАО КБ «Центр-Инвест» были изъяты сведения, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» ( л.д. 201-202 том 6 )

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Таганрогском отделении № АК СБ РФ (ОАО) были изъяты сведения, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» ( л.д. 213-214 том 6);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк» были изъяты сведения, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» ( л.д. 221-222 том 6);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в филиале № ОАО КБ «Центр-Инвест» были изъяты юридическое дело ООО «<данные изъяты>», сведения и документы, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в период с 2008 года по 2009 год получило на расчетный счет денежные средства от финансово-хозяйственной деятельности ( л.д. 192-193 том 21);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Таганрогском отделении № филиала АК СБ РФ (ОАО) были изъяты юридическое дело ООО «<данные изъяты>», сведения и документы, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году получило на расчетный счет денежные средства от финансово-хозяйственной деятельности ( л.д. 100-101 том 22);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Ростовском филиале ОАО ФИО2 «Возрождение» были изъяты юридическое дело ООО «<данные изъяты>», сведения и документы, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году получило на расчетный счет денежные средства от финансово-хозяйственной деятельности (л.д. 175-177 том 22);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк» были изъяты юридическое дело ООО «<данные изъяты>», сведения и документы, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году получило на расчетный счет денежные средства от финансово-хозяйственной деятельности ( л.д. 11-13 том 23);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Ростовском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк» были изъяты юридическое дело ООО «<данные изъяты>», сведения и документы, образующие движение денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году получило на расчетный счет денежные средства от финансово-хозяйственной деятельности ( л.д. 61-64 том 25);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «ДОЛ «Дружба» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ДОЛ «Дружба» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «ДОЛ «Дружба» (л.д. 69-70 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «ДОК «Спутник» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ДОК «Спутник» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «ДОК «Спутник» (л.д. 72-73 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «ДОК «Теремок» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ДОК «Теремок» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «ДОК «Теремок» (л.д. 75-77 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «Век» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «Век» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «Век» ( л.д. 79-81 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «Комфорт» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «Комфорт» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «Комфорт» ( л.д. 83-85 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «Нектар» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «Нектар» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «Нектар» (л.д. 87-89 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ИП ФИО6 были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ИП ФИО6 и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ИП ФИО6 в период с 2008 года по 2009 год имел взаимоотношения с ООО «<данные изъяты>» ( л.д. 94-96 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «ДОЦ «Ромашка» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ДОЦ «Ромашка» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «ДОЦ «Ромашка» (л.д. 116-122 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «ДОЦ «Орленок» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ДОЦ «Орленок» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «ДОЦ «Орленок» (л.д. 124-129 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «ДОК «Солнечная поляна» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ДОК «Солнечная поляна» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «ДОК «Солнечная поляна» ( л.д. 131-138 том 16);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «ДОЦ «Котлостроитель» были изъяты бухгалтерские документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ДОЦ «Котлостроитель» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО «<данные изъяты>» в 2008 году осуществлял поставку товаров для ООО «ДОЦ «Котлостроитель» ( л.д. 140-144 том 16);

- налоговыми декларациям: по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2008 года ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ ( л.д. 43-51 том 20); по налогу на добавленную стоимость за 2-й квартал 2008 года ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ (л.д. 128-137 том 20); по налогу на добавленную стоимость за 3-й квартал 2008 года ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ ( л.д. 176-184 том 20); по налогу на добавленную стоимость за 4-й квартал 2008 года ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ ( л.д. 224-232 том 20); по налогу на добавленную стоимость за 1-й квартал 2009 года ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ ( л.д. 19-20 том 21); по налогу на добавленную стоимость за 2-й квартал 2009 года ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ ( л.д. 1-2 том 21) по налогу на прибыль за 2007 год ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ ( л.д. 216-237 том 19), по налогу на прибыль за 2008 год ООО «<данные изъяты>» от <дата>№ ( л.д. 3-6 том 20);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО «Аудит Бюро» были изъяты документы, касающиеся взаимоотношений ООО «Аудит Бюро» и ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что у ООО «<данные изъяты>» отсутствуют какие-либо первичные бухгалтерские документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности за период с 2008 года по 2009 год ( л.д. 10-11 том 25);

- протоколом осмотра предметов (документов) от <дата>, в котором осмотрены документы, изъятые в ООО ДОК «Солнечная поляна»; ООО ДОЦ «Котлостроитель», ООО ДОЦ «Ромашка», ООО ДОЦ «Орленок», ООО ДОЛ «Дружба», ООО ДОК «Спутник», ООО ДОК «Теремок», ООО «Век», изъятые в ООО «Век»; ООО «Нектар», ООО «Комфорт», ИП ФИО6 ( л.д. 203-217 том 29);

- заключением № почерковедческой экспертизы от <дата>, из которого следует, что подписи от имени директора ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. в первичных бухгалтерских документах, касающихся взаимоотношений ООО «<данные изъяты>» с: ООО «ДОЛ «Дружба», ООО «ДОК «Спутник», ООО «ДОК «Теремок», ООО «Век», ООО «Комфорт», ИП ФИО6, выполнены самим Боровой В.А. ( л.д. 52-90 том 30);

- протоколом обыска от <дата>, из которого следует, что по месту жительства Боровой В.А. по адресу: <адрес> был проведен обыск, в ходе обыска были изъяты документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» ( л.д. 53-54 том 6);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены: регистрационное и налоговое дело ООО «<данные изъяты>», изъятые в ИФНС России по <адрес> ( л.д. 240-247 том 34);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены документы изъятые в филиале № ОАО КБ «Центр-Инвест»; в Таганрогском отделении № АК СБ РФ (ОАО); в Ростовском филиале ФИО2 «Возрождение» (ОАО); в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк»; в Ростовском РФ ОАО «Россельхозбанк» (л.д. 18-28 том 35);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены: документы, изъятые в ходе обыска <дата> по месту жительства Боровой В.А. по адресу: <адрес> (л.д. 56-72 том 35);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены: сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» за период с <дата> по <дата>, изъятые в филиале № ОАО КБ «Центр-Инвест»; сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» за период с <дата> по <дата>, изъятые в ТФ ЗАО «Райффайзенбанк» ( л.д. 38-48 том 39);

- заключение специалиста № от <дата>, из которого следует, что по результатам исследования установлено, что сумма неуплаченного налога на добавленную стоимость и налога на прибыль, подлежащих уплате в бюджет ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты>, за период с <дата> по <дата>, с учетом решения № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от <дата> и с учетом всех расходных документов, представленных руководителем ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. составила 10 810 003 руб., доля неуплаченного налога на прибыль и налога на добавленную стоимость за указанный период составила 96,2 процентов от подлежащих уплате сумм налогов ( л.д. 180-207 том 46);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в филиале № ОАО КБ «Центр-Инвест» были изъяты сведения о движении по личным счетам физического лица - Боровой В.А. ( л.д. 145-146 том 27);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк» были изъяты сведения о движении по личным счетам физического лица - Боровой В.А. ( л.д. 156-157 том 27);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у генерального директора ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. были изъяты документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» за период с 2008 года по 2010 год ( л.д. 78-88 том 39);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» за период с 2008 года по 2010 год, изъятые у генерального директора ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. ( л.д. 167-177 том 47);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у генерального директора ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. были изъяты кассовые документы ООО «<данные изъяты>» за период с 2008 года по 2010 год ( л.д. 56-60 том 45);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены: документы, изъятые в ООО «Аудит Бюро», касающихся взаимоотношений с ООО «<данные изъяты>»; сведения о движении денежных средств по личному счету физического лица Боровой В.А. в ОАО КБ «Центр-Инвест», изъятые в ОАО КБ «Центр-Инвест»; сведения о движении денежных средств по личному счету физического лица Боровой В.А. в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк», изъятые в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк»; документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» за период с 2008 года по 2010 год, изъятые у Боровой В.А. ( л.д. 204-214 том 47);

по факту незаконной передачи имущества, подвергнутого описи и аресту:

- рапортом судебного пристава исполнителя от <дата>, согласно которого в действиях Боровой В.А. усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 312 УК РФ (том 6 л.д. 60);

- показаниями свидетеля ФИО33, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 241 том 4, л.д. 160 том 6), из которых следует, что он знаком с ФИО3<дата> примерно в 14 часов в автомобиле <данные изъяты> г/н № 161rus, припаркованного у <адрес>, ФИО3 в его присутствии, находясь в салоне данного автомобиля передал Боровой В.А. деньги в сумме 1600000 рублей, который пересчитал их, и собственноручно написал расписку о том, что взял в долг у ФИО3 указанную сумму денег. Также Боровой В.А. сказал ФИО3, что в качестве обеспечения возврата долга в сумме 1 600 000 рублей он передает ему автомобиль <данные изъяты> г/н № 161rus, в котором происходила передача указанных денег, при этом указав в расписке стоимость автомобиля – 600 000 рублей, а также километровый пробег автомобиля на момент написания расписки. Боровой В.А. говорил ФИО3, что отдаст взятые в долг деньги до <дата>. Поскольку он присутствовал при получении денег, он также расписался в расписке, которая предъявлена ему к обозрению;

- показаниями потерпевшего ФИО3, который показал, что в сентябре 2009 года он познакомился с Боровой В.А., который предложил купить квартиру в доме по адресу: <адрес>. 24.11.2009г. между ним и директором ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. был заключен предварительный договор купли-продажи жилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>., квартира с условным номером №., его подписание происходило <дата> примерно в 12 часов у него дома по адресу: <адрес>. При подписании данного договора им была осуществлена передача денег Боровой В.А. в сумме 1 350 000 рублей. <дата> примерно в 14 часов он в автомашине <данные изъяты> 2001г.в., припаркованной возле дома по адресу: <адрес>, дом, 6, передал лично в руки Боровой В.А. денежные средства, в сумме 1600000 рублей, о получении у него денежных средств, гр. Боровой В.А., написал ему расписку. При передаче денежных средств, присутствовали гр. ФИО79 и Мамедов. В счет частичного обеспечения возврата ему указанной суммы денежных средств, Боровой В.А., по своему предложению передал ему в качестве частичного обеспечения полученной от него денежной суммы, принадлежащий ему автомобиль марки «<данные изъяты>», цвет серебристый, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, идентификационный номер (VIN) №, 2001 год выпуска. При этом Боровой В.А.<дата> выписал на его имя нотариальную доверенность, с правом продажи данного автомобиля. <дата>Боровой В.А. передал ему ключи и все документы на данный автомобиль, а именно свидетельство о регистрации ТС, паспорт транспортного средства, нотариальную доверенность, и расписку о том, что им получены от него деньги в сумме 1 600 000 рублей. Примерно в сентябре 2010 года к нему приехал Боровой В.А. и сообщил, что данный автомобиль разыскивают судебные приставы, и попросит вернуть ему данный автомобиль, чтобы он показал его судебным приставам. Он предложил Боровой В.А. погасить долг в сумме 1 600 000 рублей, на что он ответил, что денег у него нет. Он отказал Боровой В.А. в возврате автомобиля, так как предполагал, что автомобиль будет изъят судебными приставами, и он вообще не получит какого-либо частичного погашения причиненного ему действиями Боровой В.А. материального ущерба;

- показаниями свидетеля ФИО34, данными на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании (л.д. 239-240 том 4), которые аналогичны вышеприведенным показаниям свидетеля ФИО33;

- показаниями свидетеля ФИО35, которая суду показала, что она работает судебным приставом и в ее присутствии производился арест а\м «Тайота» серебристого цвета. Подсудимый ФИО71 присутствовал при этом, была его жена. Арест автомобиля был в связи с долгом перед «Моском-ФИО2». В присутствии понятых произвела опись и арест данного автомобиля, составив соответствующий акт. После составления акта она предупредила Боровой В.А. об уголовной ответственности по ст. 312 УК РФ, и разъяснила гражданско-правовые последствия составления данного акта;

- показания свидетеля ФИО36, данными на предварительном следствии (л.д. 170-171 том 6) и оглашенными в судебном заседании, из которых следует, что <дата>Боровой В.А. была выдана доверенность ФИО3 на право управления и распоряжения автомашиной <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>. Данная доверенность была удостоверена нотариусом ФИО37 и зарегистрирована в реестре за №;

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО3 была изъята автомашина <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, которая была передана ему Боровой В.А. (л.д. 158 том 4);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрена автомашина <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, изъятая у ФИО3 ( л.д. 159, 160-162 том 4);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО3 был изъяты: расписка Боровой В.А. от <дата>, нотариальная доверенность № от <дата>, паспорт транспортного средства серии <адрес>, свидетельство о регистрации транспортного средства серии <адрес> на автомобиль «<данные изъяты>», цвет серебристый, государственный регистрационный знак <данные изъяты> идентификационный номер (VIN) №, 2001 год выпуска ( л.д. 176 том 4);

-копией паспорта транспортного средства <адрес> от <дата>, на автомашину <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты> ( л.д. 177 том 4); копией свидетельства о регистрации ( л.д. 178-179 том 4);

- копией нотариальной доверенности № от <дата>, из которой следует, что Боровой В.А. доверил ФИО3 управлять и распоряжаться автомашиной <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты> ( л.д. 180 том 4);

- копией расписки от <дата>, из которой следует, что Боровой В.А. занял у ФИО3 денежные средства в сумме 1 600 000 рублей, в срок до <дата>. В частичное обеспечение Боровой В.А. предоставляет в залог, принадлежащую ему автомашину <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>. ( л.д. 181 том 4, л.д. 78 том 6);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены документы, изъятые у ФИО3 ( л.д. 159 том 4);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у судебного пристава-исполнителя ФИО25 были изъяты: Судебный приказ №М от <дата> о взыскании в пользу ЗАО «ФИО2» с Боровой В.А. задолженности по кредитному договору в сумме 118 576 рублей 27 копеек, суммы госпошлины 1385 рублей 95 копеек, а всего в сумме 118 576 рублей 27 копеек, Судебный приказ № от <дата> о взыскании в пользу ЗАО МКБ «Москомприватбанк» с должника Боровой В.А. задолженности по кредитному договору в размере 75 102 рубля 58 копеек и возмещение затрат по госпошлине в сумме 1 051 рубль 03 копеек, а всего в сумме 76 153 рубля 61 копейка, постановление о возбуждении исполнительного производства № от <дата>, постановление о возбуждении исполнительного производства № от <дата>, постановление от <дата> об объединении исполнительных производств в сводное исполнительное производство №, акт описи и ареста имущества должника от <дата> (л.д. 148-149 том 6), протокол их осмотра (л.д. 150-151 том 6);

- копией постановления о возбуждении исполнительного производства № от <дата>, из которого следует, что данное исполнительное производство было возбуждено на основании судебного приказа №М от <дата> (л.д. 69 том 6);

- копией судебного приказа №М от <дата>, из которого следует, что с Боровой В.А. необходимо взыскать в пользу ЗАО «ФИО2» денежные средства в сумме 118 576,27 рублей ( л.д. 70 том 6); - копией постановления о возбуждении исполнительного производства № от <дата>, из которого следует, что данное исполнительное производство было возбуждено на основании судебного приказа № от <дата> (л.д. 62 том 6); копией судебного приказа № от <дата>, из которого следует, что с Боровой В.А. необходимо взыскать в пользу ЗАО МКБ «Москомприватбанк» денежные средства в сумме 76 153,61 рубль (л.д. 63 том 6); постановлением об объединении исполнительных производств в сводное № от <дата>, из которого следует, что в одном сводном производстве были объединены исполнительное производство № от <дата> и исполнительное производство № от <дата> ( л.д. 61 том 6);

- копией акта описи и ареста имущества должника от <дата>, из которого следует, что автомашина <данные изъяты> 2001 года выпуска, двигатель 2UZ 0336793, кузов 022954, VIN №, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, принадлежащая Боровой В.А. была арестована и подвергнута описи. Боровой В.А. был предупрежден об уголовной ответственности по ч.1 ст. 312 УК РФ за незаконную передачу данного арестованного имущества (л.д. 73-74 том 6);

по факту мошеннических действий Боровой В.А. в отношении ФИО8, ФИО20, ФИО21, ФИО7, ФИО3, ФИО10, Потерпевший №1:

- заявлениями ФИО8 от (л.д. 5 том 1, л.д. 133 том 3), ФИО20 (л.д. 73-74 том 1), ФИО21 (л.д. 123 том 1), ФИО7 (л.д. 164, 205 том 1), ФИО3 (л.д. 239 том 3), ФИО10 (л.д. 12 том 5), Потерпевший №1 (л.д. 141 том 5), в которых они просят привлечь к уголовной ответственности Боровой В.А. за мошеннические действия;

- рапортом следователя от <дата>, о наличии в действиях Боровой В.А. признаков преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ (л.д. 123-124 том 48);

- показаниями потерпевшего ФИО8, который показал, что он с подсудимым познакомился в 2000 году, брал у него взаймы деньги, расплачивался, вошел в доверие. В 2008 г. он предложил построить дом на <адрес>-а, для этого он занял ему 20 млн. рублей на строительство, земельный участок был оформлен на него. ФИО71 все время приезжал к нему и рассказывал как идет строительство. В какой-то момент он пришел и сказал, что у него неправильно оформлен дом и нужно в Администрации решать вопрос об оформлении дома и участка на ООО«<данные изъяты>». В ООО «<данные изъяты>» ФИО71 был единственным учредителем. ФИО71 недостроенный дом переоформил на «<данные изъяты>». В доме было построено уже 2 этажа под квартиры. <дата> он передал ФИО71 частями 6 200 000 руб. для приобретения участка. В 2010 году ФИО71 сказал, что сейчас у него строительство встанет, нужны деньги, предложил отдать магазин в строящемся доме, он передал ему еще 1,5 млн. рублей. Потом он узнал, что ФИО71 распродавал квартиры в доме другим людям. Когда стали возбуждать уголовное дело, узнали, что ФИО71 дом продал в ООО «<данные изъяты>». Договор с ООО «<данные изъяты>» был формальный, денежных средств по договору он не получал;

- показаниями свидетеля ФИО38, которая показала, что она с мужем работала в агентстве недвижимости, ФИО71 обратился к ним, попросил оформить сделку купли-продажи с Моисеенко. Сообщил, что он будет строить и продавать квартиры по адресу: <адрес>-а, заключил с нашим агентством договор о поиске покупателей. Мы нашли Касьяненко и Новоселова. Договор Касьяненко и ФИО71 заключали о предоставлении квартиры, она передала ему 1 200 000 руб., потом ФИО71 отказался от их услуг. В январе 2010 г. ФИО71 уже продал объект ООО «<данные изъяты>». От Касяненко ей стало известно, что ФИО71 не исполняет обязательства, она написала заявление в полицию;

- показаниями ФИО39, который показал, что <дата> к нему и его жене обратился подсудимый, представился генеральным директором ООО «<данные изъяты>», они помогали оформлять ему разрешение на строительство дома по <адрес> и <адрес>;

- показаниями свидетеля ФИО6, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 112-113 том 1), из которых следует, что осенью 2008 года между ним, ФИО5 и Боровой В.А. была достигнута устная договоренность, о том, что Боровой В.А. будет вести строительство жилого пятиквартирного дома на земельном участке, по адресу: <адрес>. После этого почти каждый день Боровой В.А., находясь в <адрес> встречался с ним, ФИО5, ФИО67, при этом получал от них деньги различными суммами. На протяжении с осени 2008 года по весну 2010 года Боровой В.А. таким образом получил от них деньги в районе 16000000 рублей, которые предназначались на нужды, связанные со строительством данного дома. Примерно в январе 2010 года Боровой В.А. предложил ему и братьям ФИО72 совершить сделку купли-продажи, на основании которого ООО «<данные изъяты>» продавало, а ООО «<данные изъяты>» покупало объект незавершенного строительства общей площадью 586,5 кв. метров по адресу: <адрес>. Боровой В.А. говорил, что ему нужны деньги, и поэтому он и ФИО72 согласились купить данный дом, просил чтобы они ему заплатили 1000000 рублей, так как фактически дом полностью строился на его с Лаптевыми деньги, а земельный участок Боровой В.А. покупал самостоятельно, и этот земельный участок общей площадью 843 кв. метра принадлежал ООО «<данные изъяты>». Он и ФИО72 согласились с предложением Боровой В.А. о сделке купли- продажи, заключили договор. Начиная с <дата> был заключен договор подряда с ООО ПСК «Велес-Строй». В соответствии с данным договором ООО ПСК «Велес-Строй» осуществляло выполнение строительных работ. Примерно июле-августе 2010 года выяснилось, что продажей квартир в доме, принадлежащем ООО «<данные изъяты>» занимается Боровой В.А.<дата> он вновь узнал, что Боровой В.А. ранее продавал квартиры в строящемся <адрес>-а по <адрес>. <дата> ООО «<данные изъяты>» продало ООО «Век» в лице ФИО4 объект незавершенного строительства, расположенный по адресу: <адрес>. Продажа данного объекта недвижимости была согласована всеми учредителями ООО «<данные изъяты>», а именно им, ФИО67, ФИО5 Данная сделка была зарегистрирована в Управлении Федеральной службы государственной регистрации в <адрес>. На основании договора купли-продажи от <дата> ООО «Век» перечислило на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 5 000 000 рублей. В настоящее время единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» является <данные изъяты>, которому он, как и ФИО72 продали свои доли в уставном капитале ООО «<данные изъяты>», так как на балансе ООО «<данные изъяты>» какого-либо движимого или недвижимого имущества не имелось, денежные средства на расчетных счетах отсутствовали. <данные изъяты> приобрел ООО «<данные изъяты>» за 10 000 рублей, так как выразил личную инициативу купить ООО «<данные изъяты>». Он также знаком с ФИО4, который является директором агентства недвижимости в <адрес>, и представлял интересы ООО «Век» в сделке купли-продажи от <дата>. В ООО «Век» он никогда не работал, участником или учредителем данной организации не являлся. Ему также известно, что директором ООО «Век» является Ершова;

- показаниями потерпевшего ФИО21, который показал, что ФИО71 знает с 2005 г., проходя по <адрес>, он увидел ФИО71, который сообщил, что здесь будет строиться многоквартирный дом. Спустя время от ФИО71 поступило предложение принять участие в строительстве, он предложил купить квартиру. Он согласился, дал ему задаток в сумме 400 000 руб. в мае-июне 2009 г., квартира выходила в размере 1 800 000 руб. В сентябре 2009 г.он передал еще 1400000 руб., подписали договор. В феврале-марте 2010 г. на строительстве он встретил ФИО6, который сообщил что весь дом принадлежит ему, предложил доплатить 700 т.р. Потом он узнал, что дом принадлежит ООО «<данные изъяты>»;

- показаниями потерпевшего ФИО7, который показал, что он познакомился с ФИО71 в декабре 2008 г. Он предложил ему вложить деньги в его строительство. ФИО71 предложил ему приобрести квартиру, он передал ему 1 250 000 руб. Они заключили договор, он передал указанную сумму. В декабре ФИО71 предложил купить магазин, он передал ему еще 740 000 р., но для этого нужно переписать договор купли-продажи квартиры на магазин. В марте месяце он приехал на стройку, рабочие сказали что строительством дома командует Шестирнин. Он узнал, что дом принадлежит ООО «Век». В апреле 2010 г. он написал заявление в прокуратуру. Таким образом, действиями Боровой В.А. ему был причинен значительный материальный ущерб, который Боровой В.А. до настоящего момента не погасил;

- показаниями свидетеля ФИО40, который показал, что в 2010 году он приобрел квартиру по <адрес>-а у ООО «<данные изъяты>». Это было долевое строительство. Общая стоимость квартиры была меньше 1 500 000 руб., площадь 56, 0 кв. м.;

- показаниями свидетеля ФИО67, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 243-244 том 2), из которых следует, что примерно в 2008 году он через ФИО6 познакомился с ФИО71, который является директором ООО «<данные изъяты>». ФИО41 обратился с просьбой о займе денег, для строительства многоквартирного жилого дома, расположенного в районе перекрестка по <адрес> и <адрес>. В апреле 2010 года, после того как Боровой В.А. было передано в общей сумме около 2 000 000 рублей, он потребовал их возврата, Боровой В.А. предложит ему войти в состав учредителей ООО «<данные изъяты>». <дата> было создано ООО «<данные изъяты>», учредителями которого фактически и согласно учредительных документов изначально являлись: он, ФИО5, ФИО6 и Боровой В.А. по 25 % долей у каждого, так как предполагалось, что ООО «<данные изъяты>» будет вести деятельность только по строительству данного дома. За ведением строительных работ он, как правило, не наблюдал, он так понял, что рабочих нанимал и руководил строительными работами Боровой В.А., за его деньги, а также деньги ФИО6 и его брата ФИО5 В январе 2010 года он, Боровой В.А. и ФИО6 собрались вместе и решили передать право собственности ООО «<данные изъяты>», так как предполагалось, что ООО «<данные изъяты>» будет вести деятельность только по строительству данного дома. Между ООО «Профит Интернэшнл» и ООО «<данные изъяты>» был заключен договор купли-продажи недвижимого имущества, а именно объекта незавершенного строительства, расположенного по адресу: <адрес>, стоимость которого в размере 1 000 000 рублей оплатил ФИО6 за счет личных средств. В апреле 2010 года к нему вновь обратился ФИО41, который под предлогом строительства указанного дома попросил передать ему еще 2 500 000 рублей, и предложил ему купить его долю в размере 25% в ООО «<данные изъяты>». Он согласился и купил у него 25% доли ООО «<данные изъяты>» и передал ему наличными указанную сумму денег. После этого, Боровой В.А. не принимал участия в строительстве данного дома;

- показаниями свидетеля ФИО42, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 245-246 том 2), из которых следует, что он является генеральным директором агентства недвижимости ООО «Недвижимость и инвестиции». Весной 2009 года Касьяненко заключила с ООО «<данные изъяты>» в лице Боровой В.А. предварительный договор долевого участия, передла часть денег Боровой В.А.<дата> в связи с тем, что ФИО20 оплатила Боровой В.А. почти всю сумму договора в размере 1 200 000 рублей, между ООО «<данные изъяты>» и ФИО20 был заключен договор преимущественного права требования. Весной 2010 года от кого-то из своих знакомых он узнал, что Боровой В.А. продал данное домовладение третьим лицам. Однако на сколько ему известно Боровой В.А. взятые у ФИО20 деньги в сумме 1 200 000 рублей не вернул;

- показаниями свидетеля ФИО43, который показал, что ООО «<данные изъяты>» обращалось в Администрацию <адрес> о выдаче разрешения на строительство многоквартирного жилого дома, ему выдали данное разрешение. Однако в эксплуатацию дом был веден другим собственником;

- показаниями свидетеля ФИО5, который показал, что с ФИО71 он познакомился в 2006 г. Он постоянно занимал у него денежные средства. Потом было создано ООО «<данные изъяты>» для строительства многоквартирного дома по <адрес> в <адрес>. Учредителя были – он, его брат, ФИО6 и ФИО71 по 25%. Руководил всем ФИО71, при этом он не говорил что имеются дольщики. На строительство дома им, его братом и ФИО6 было передано более 15 млн. рублей, однако дом достроен не был. У них возникло недоверие к ФИО71, далее руководство строительством дома осуществлял ФИО6. Далее ФИО71 продал свою долю в ООО «<данные изъяты>» весной 2010г. тогда они стали узнавать, что ФИО71 в <данные изъяты> от них продал квартиры потерпевшим;

- показаниями потерпевшей ФИО20, данными на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании (л.д. 37-39 том 3, л.д. 13-15 том 6), из которых следует, что <дата> она отдала Боровой В.А. деньги в сумме 625, находясь в помещении агентства недвижимости, расположенном по адресу: <адрес>«г» при подписании договора преимущественного права требования №К от <дата>, в присутствии ФИО42, юриста ФИО38<дата> она встретилась с Боровой В.А., в агентстве недвижимости, в присутствии ФИО38 и ФИО42 она передала Боровой В.А. деньги в сумме 505 000 рублей, был составлен новый договор преимущественного права требования №к от <дата>, который был идентичный договору преимущественного права требования №к от <дата>, за исключением суммы договора и даты заключения договора. В договоре указано, что Боровой В.А. получил от нее 1 200 000 рублей в счет приобретения <адрес>-а по <адрес>, однако фактически Боровой В.А. получил от нее 1 130 000 рублей, так как в этой сумме 70 000 рублей составляет процентная банковская ставка, которую она не получила в связи с преждевременным снятием наличных денег по вкладу, и указанную сумму в размере 70 000 рублей (упущенная выгода по вкладу) по договоренности с Боровой В.А. он включил в общую сумму договора преимущественного права требования №к от <дата>. <дата> она вновь приехала в <адрес> для того чтобы выяснить причины по которым затягивается строительство, и встретившись с Боровой В.А. они приехали в строящемуся дому. Примерно <дата> она позвонила Боровой В.А. и сказала, ее дети отказались от квартиры без балкона, и она сообщила Боровой В.А., что желает забрать свои деньги, на что Боровой В.А. сказал, что готов вернуть ей полученные им деньги, при условии, что она даст ему некоторое время. С Боровой В.А. было заключено дополнительное соглашение о возврате полученных им денежных средства в сумме 1 270 000 рублей, в том числе 70 000 рублей за то, что в течении 2009 и 2010 года Боровой В.А. пользовался ее деньгами. Подписание дополнительного соглашения к договору преимущественного права требования №к от <дата> происходило <дата>. Она опять поверила Боровой В.А. и вновь стала ждать выплат, но в сроки указанные в дополнительном соглашении к договору преимущественного права требования №к от <дата>Боровой В.А. ей деньги не вернул в полном объеме. Она поняла, что Боровой В.А. совершил в отношении ее мошеннические действия, и <дата> она написала заявление на имя начальника УВД по <адрес> о мошеннических действиях Боровой В.А.;

- показаниями потерпевшего ФИО3, который показал, что в сентябре 2009 г., к нему обратился подсудимый с предложением купить у него квартиру на <адрес>-а, квартира находилась примерно посередине дома на третьем этаже 58 кв.м. В ноябре он внес деньги за квартиру - 1 350 000 руб., заключил договор купли-продажи. Однако ФИО71 свои обязательства не выполнил;

- показаниями свидетеля ФИО44, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 140-141 том 4), из которых следует, что она работала в качестве риэлтора в агентстве недвижимости «Недвижимость и инвестиции», <дата>ФИО20 передала Боровой В.А. деньги в сумме 625 000 рублей, <дата> еще 575 000 рублей, о чем Боровой В.А. расписался в новом договоре преимущественного права требования от <дата>, так как он был составлен Боровой В.А. с согласия ФИО20, при этом он написал, что всего получил 1 200 000 рублей за квартиру под условным номером 18 согласно договора преимущественного права требования от <дата>;

- показаниями свидетеля ФИО45, который показал, что в 2008 году стал строиться дом на <адрес> производил там работы, заработная плата выплачивалась, в конце 2009 г. стали перебои с зарплатой. До сентября ФИО71 сам финансировал стройку, потом появились компаньоны, ФИО6 и братья ФИО72. Потом с компаньонами пошли финансовые разногласия по поводу строительства. До середины января 2010 г. было все нормально, после этого зарплата не выплачивалась. ФИО6 стал руководить стройкой с февраля-марта 2010 г.;

- вышеприведенными показаниями свидетеля ФИО34 оглы и ФИО33;

- показаниями свидетеля ФИО46, которая показала, что в октябре 2009 г. к ним в проектную организацию поступил заказ о степени готовности строения. Она написала техническое заключение, на <дата> готовность строения была 38%,был сделан у дома фундамент, наружные стены подвала, наружные стены из кирпича, перегородки из кирпича и перекрытия, заказчик был ООО «<данные изъяты>».

- показаниями свидетеля ФИО47, которая показала, что она работала в должности инспектора Комитета по архитектуре и градостроительству Администрации <адрес>. ООО «<данные изъяты>» получило разрешение на строительство именно 5-квартирного жилого дома на земельном участке, расположенном по адресу: <адрес>;

- показаниями свидетеля ФИО48, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 176 том 5), из которых следует, что по просьбе ФИО6 в конце октября 2010 года он подготовил бланк заявления от застройщика, <дата>ФИО6 передал ему подписанное вышеуказанное заявление с прилагаемыми документами, которые он по просьбе ФИО6 отнес и зарегистрировал в Комитет по архитектуре и градостроительства <адрес> для ввода <адрес>-а по <адрес> в эксплуатацию;

- показаниями свидетеля ФИО4, который показал, что он является директором агентства недвижимости «Альтернатива», <дата> к нему обратилась директор ООО «<данные изъяты>» ФИО80, которая заключила договор о предоставлении риэлтерских услуг. В связи с исполнением указанного договора им были оказаны услуги по юридическому сопровождению сделки купли-продажи, которые в том числе включали в себя подготовку проекта договора, подготовку и подачу документов на государственную регистрацию, получение документов. Договор купли-продажи объекта незавершенного строительства, находящегося по адресу <адрес> был подписан на основании доверенности, выданной ООО «<данные изъяты>». С Боровой В.А. он виделся один раз, в помещении учреждения юстиции, когда подписывал заявление на государственную регистрацию;

- показаниями свидетеля ФИО49, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д.181-182 том 5), из которых следует, что она с <дата> является директором и единственным учредителем ООО «<данные изъяты>». <дата> ООО «<данные изъяты>» был приобретен объект и земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>. С сентября 2010 года ООО «<данные изъяты>» ведет деятельность по строительству объекта незавершенного строительства;

- показаниями потерпевшего ФИО10, который показал, что знаком с ФИО71 с 2008 года, познакомился через ФИО74. У ФИО71 было ООО «<данные изъяты>», он мог построить дом, ФИО74 предложил участвовать в строительстве дома. Свою дочь он познакомил с ФИО71 на стадии строительства. Деньги давались под квартиру, ФИО71 написал договор купли-продажи, получил деньги в сумме 1 300 000 руб. за квартиру, общей площадью 57 кв. м., расположенную на 2 этаже дома. Деньги он передавал лично ФИО71 в присутствии ФИО74 в сумме 1 300 000 руб. в счет продажи квартиры, это было в июне 2010 г. В дальнейшем в июле 2010 г. я узнал о том, что этот дом уже не принадлежит ФИО71, а принадлежит ООО «<данные изъяты>». Мы встретились с ним, он сказал, что в ООО «<данные изъяты>» он является генеральным директором. Поводов усомниться в этом не было, он доверял ему. На момент заключения договора ФИО71 должен был 6 520 000 руб., они передавались через ФИО74;

- показаниями потерпевшей Потерпевший №1, которая показала, что с ФИО71 она познакомилась через своего отца ФИО75. Отец сказал, что его знакомый стал строить дом и он предлагает купить у него квартиру. Она приехала в 2009 г. посмотрела строительство, на тот момент уже делался фундамент. Она позвонила ФИО71 после Нового 2010 года, они договорились о цене – 800 000 руб. Она сказала, что у нее денежных средств нет, а есть только а\м, остальные деньги она выплатит после получения свидетельства на квартиру. Они пошли к нотариусу ФИО81, оформили доверенность на а\м «ФИО82 2007 г. выпуска. Вечером ФИО71 приехал к ней домой, привез аналог договора, они его составили, она передала ему ключи от а\м, оценив его в 380 000 руб. Просит признать ее гражданским истцом по данному делу и взыскать с ФИО71 ущерб;

- показаниями свидетеля ФИО19, который показал, что <дата>, он заключил договор мены с ФИО71, согласно которого в его собственность переходит <адрес>, а в собственность ФИО8 - компаньона Боровой В.А., что ему известно со слов Боровой В.А., переходит земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>. Он подписал указанный договор мены и Боровой В.А. лично передал ему в руки наличные деньги в сумме 2 575 000 рублей, в виде доплаты за проданный земельный участок, <дата>Боровой В.А. уже привлек строителей для сноса домовладения, в котором он проживал;

- показаниями свидетеля ФИО50, который показал, что в середине 2008 года он познакомился с ФИО8. Спустя некоторое время ФИО8 познакомил его с Боровой В.А.. В процессе беседы Боровой В.А. вместе с ФИО51 предложили мне вложить деньги для строительства жилого дома, расположенного по адресу: <адрес> А. Боровой В.А. сказал, что сам лично будет осуществлять строительство жилого дома, расположенного по указанному адресу. Боровой В.А. сказал, что он быстро построит данный дом в течение одного года. Спустя некоторое время ФИО8 попросил у него 1 500 000 -2 000 000 рублей, данные денежные средства нужны были Боровой В.А. для приобретения строительных материалов на строительство дома. Он передал ФИО8 необходимую сумму денежных средств, В дальнейшем суммы денежных средств, которые просил ФИО8 постепенно увеличивались. Он передавал ФИО8 деньги, он тут же при нем отдавал их Боровой В.А. Однако расписки в получении денежных средств писал ФИО8 Так продолжалось до начала лета 2009 года. Иногда переданные ФИО8 денежные средства для Боровой В.А. частично погашались, поскольку суммы денежных средств, которые он передавал ФИО8 постоянно менялись, и некоторые суммы, частично возвращались или оставались на остатке. Летом 2009 года ФИО8 объявил о том, что в его взаимоотношениях с Боровой В.А. возникли проблемы, и Боровой В.А. отказывается погашать основной долг, и отказывается выплачивать проценты. В ноябре, декабре 2009 года Боровой В.А. предложил в качестве обеспечения возврата полученных им денежных средств передать ему квартиру в жилом доме, расположенном по адресу: <адрес> А. А именно квартиру общей площадью 135 кв.м. На тот момент общая сумма долга составляла 11 миллионов 350 тысяч рублей. Боровой В.А. предложил заключить с ним предварительный договор купли-продажи квартиры под номером №, примерно за 3 000 000 рублей. Он согласился. После чего они вместе с ФИО8 и Боровой В.А. поехали к строящемуся дому, расположенному по адресу: <адрес> А, там Боровой В.А. показал квартиру. Примерно через несколько дней Боровой В.А. передал предварительный договор купли-продажи квартиры, подписанный с его стороны как генеральным директором ООО «<данные изъяты>», в договоре было указано, что им были получены за квартиру денежные средства. В июне 2010 года мне ФИО9 сказал, что в ОБЭП УВД <адрес> поступили заявления некоторых физических лиц о привлечении Боровой В.А. за мошеннические действия. Он навел справки и выяснил, что дом, расположенный по адресу: <адрес> А оформлен на ООО «<данные изъяты>», а Боровой В.А. привлекались денежные средства от множества других людей. Выяснилось, что Боровой В.А. много занимал денег у различных людей, Боровой В.А. говорил, о том, что квартиры людям, которые заплатили ему деньги он передавать не собирается. А просто продаст квартиры другим людям, после чего вернет этим людям деньги, поскольку договор, который он составил, это предусматривает. Боровой В.А. лично признал сумму долга передо ним в размере 11 350 000 рублей, перед ФИО9 в сумме 6 500 000 рублей. ФИО10 заключила предварительный договор купли-продажи квартиры с Боровой В.А. как с генеральным директором ООО «<данные изъяты>» и передала Боровой В.А. в качестве оплаты за квартиру, по адресу: <адрес> А, свой автомобиль сумму я сейчас не помню, около 400 000 рублей. При мне Боровой В.А. не отказывался от данного факта и подтверждал свои намерения на счет передачи квартиры дочери ФИО10

- показаниями свидетеля ФИО52, которая показала, что она знакома с ФИО71 с апреля-мая 2000 г. Он обратился к ее мужу о получении больших сумм для строительства жилья по <адрес> и <адрес> был 2006-2010 г. Он говорил, что нужно оплатить рабочим за их работу, что нужно на стройматериалы и т.д. Муж звонил тогда ФИО75, другим людям. ФИО9 приобрел в этом доме квартиру, его дочь прибрела квартиру, они приобрели помещение под магазин. Деньги при ней передавались ФИО71;

- показаниями свидетеля ФИО53, данными на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании (л.д. 15-18 том 39), из которых следует, что в период с 2008 по 2010 год он работал управляющим у ИП ФИО5, в начале 2009 года он познакомился с ФИО71, ФИО5 попросил его передать Боровой В.А. деньги. Это было неоднократно, то есть Боровой В.А. приходил к нему и он ему передавал деньги, которые ему передавал ФИО5, сколько так было раз, и сколько денег он передавал Боровой В.А., он не знает. Он приобрел квартиру у Боровой В.А. в строящемся доме по адресу: <адрес> «А», стоимость данной квартиры составила 1 400 000 рублей, а передал он Боровой В.А. денежные средства в сумме 1 270 000 рублей, оставшуюся сумму 130 000 рублей планировал заплатить после подписания договора купли-продажи квартиры. <дата> он передал Боровой В.А. денежные средства в сумме 350 000 рублей, за приобретение еще одной квартиры. Со слов Боровой В.А. сдача дома в эксплуатацию намечалась на декабрь 2009 года. Летом 2010 года Боровой В.А. по телефону сказал ему, что он судиться по поводу данного дома и продажа квартир откладывается на неопределенный срок. После этого у Боровой В.А. постоянно были выключены телефоны;

- показаниями свидетеля ФИО54, который показал, что ООО «<данные изъяты>» он приобрел примерно в 2011 году, приобрел у Ершовой, на балансе было неоконченное строительство дома по <адрес>, было где-то полтора этажа здания построено. На данный момент строительство завершено, дом пущен в эксплуатацию;

- показаниями свидетеля ФИО55, которая показала, что в период с 2007 года по май 2010 год она работала у ИП ФИО6 в должности менеджер по продажам. Она являлась единственным учредителем ООО «<данные изъяты>», которое продала за 10000 рублей ФИО6, ФИО72 и ФИО71;

- показаниями свидетеля ФИО56, который показал, что примерно в 2008 году- 2009 году он от имени ЗАО «<данные изъяты>» осуществлял заключение договора поставки с ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. Со слов Боровой В.А. данные строительные материалы ему были необходимы для строительства жилого дома, расположенного по адресу: <адрес> «А». ООО «<данные изъяты>» условия по оплате выполнены не были. ЗАО «<данные изъяты> обратилось в Арбитражный суд <адрес> к ООО «<данные изъяты>» о взыскании имеющееся задолженности по поставкам строительных материалов. Решением Арбитражного суда <адрес> исковые требования ЗАО «Лемакс-Т» были полностью удовлетворены;

- показаниями свидетеля ФИО57, которая показала, что примерно в 2009 году ООО «Акрос-Бетон» заключило договор поставки товарного бетона с ООО «<данные изъяты>» в лице директора Боровой В.А., поставка товарного бетона осуществлялась на адрес: <адрес>;

- показания свидетеля ФИО58, данными на предварительном следствии и оглашенными в судебном заседании (л.д. 126-128 том 46), из которых следует, что примерно в 2009 году ФИО3 его познакомил с Боровой В.А., у которого он приобрел автомашину Рейндж Ровер серебристого цвета. за 700 000 рублей. Данную автомашину Боровой В.А. получил от ФИО3, от самого ФИО3 ему стало известно, что Боровой В.А. получил от него денежные средства за приобретение квартиры в строящемся в доме, а также занял деньги Боровой В.А. Однако Боровой В.А., не передал ФИО3 квартиру и не вернул ему деньги. Со слов ФИО3 общая сумма денежных средств которую он передал Боровой В.А. составляла около 3 000 000 рублей;

- показаниями свидетеля ФИО23, которая показала, что вВ 2010 года Боровой В.А. предложил ее дочери приобрести квартиру в строящемся многоквартирном доме по адресу: <адрес>-а. Ее бывший муж ФИО9 вместе с ФИО8 инвестировал денежные средства в строительство данного дома. Ее дочь в качестве аванса передала Боровой В.А. автомобиль Ниссан Микра они оценили данную автомашину в 380 000 рублей;

- показаниями свидетеля ФИО59, который показал, что начиная с октября 2008 года он вместе с другими рабочими, фамилии, которых сейчас не помнит, под руководством ФИО45 начали осуществлять работы связанные со строительством дома по адресу: <адрес>-а. Боровой В.А. являлся застройщиком данного жилого дома. Примерно с лета 2009 года начались задержки по выплате заработной платы, в январе 2010 года Боровой В.А. сказал, что сейчас очередь ФИО6 выплачивать заработную плату;

- показаниями свидетеля ФИО60, которые аналогичны вышеприведенным показаниям свидетеля ФИО59;

-показаниями свидетеля ФИО61, данными на предварительном следствии (л.д. 35-37 том 47), из которых следует, что <дата> у Боровогодля своей жены Шевчук он приобрел автомобиль Ниссан Микра 1,2 Комфорт за 350 000 рублей;

- показаниями свидетеля ФИО62, данными на предварительном следствии (л.д. 38-40 том 47), которые аналогичны вышеприведенным показаниям ФИО61;

- показаниями свидетеля ФИО63, данными в судебном заседании и на предварительном следствии (л.д. 52-54 том 47), из которых следует, что с середины мая 2009 года он работал на строительстве многоквартирного жилого дома, расположенного по адресу: <адрес>-а. Там он познакомился с Боровой В.А., который представился как заказчиком объекта. В сентябре 2009 года начались задержки с выплатой заработной платы, он ушел со строительства данного объекта;

- показаниями свидетеля ФИО64 (л.д. 55-57 том 47) и свидетеля ФИО65 (л.д. 58-60 том 47), которые аналогичны вышеприведенным показаниям свидетеля ФИО63;

- показаниями свидетеля ФИО66, данными на предварительном следствии (л.д. 64-66 том 47), из которых следует, что <дата> ООО «<данные изъяты>» был заключен договор подряда на выполнение строительных работ с ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО6. В период с декабря 2009 года по май 2010 года ООО «<данные изъяты>» осуществляло строительные работы на объекте, расположенном по адресу: <адрес>-а. Все вопросы, связанные со строительством им разрешались только с ФИО6, Боровой В.А. ему не знаком. Организация ООО «<данные изъяты>» ему не знакома;

- протоколом осмотра места происшествия от <дата>, в котором осмотрено здание, находящееся по адресу: <адрес>-а ( л.д. 52-55 том 1);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Таганрогском отделе Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по <адрес> были изъяты договора, касающиеся купли-продажи объекта недвижимого имущества, расположенного по адресу: <адрес>-а (л.д. 229-230 том 2);

- договором мены недвижимого имущества от <дата>, из которого следует, что ФИО19 передал в собственность ФИО8 земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>-а, а ФИО8 передал ФИО19<адрес>. 106-а по <адрес> и денежные средства на сумму 2 575 000 рублей (л.д. 231-233 том 2);

- договором купли-продажи от <дата>, из которого следует, что ФИО8 продал ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>-а за 1 920 000 рублей ( л.д. 235 том 2);

-протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а также документы, касающиеся взаимоотношений ООО «<данные изъяты>» и ФИО20 ( л.д. 250 том 2 );

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у генерального директора ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. были изъяты учредительные документы ООО «<данные изъяты>» и документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» ( л.д. 56-57 том 3);

- копией свидетельства о государственной регистрации права <данные изъяты> от <дата>, из которого следует, что за ФИО8 было зарегистрировано право собственности на земельный участок площадью 843 кв.м, расположенный по адресу: <адрес>-а, категория земель: земли населенных пунктов (л.д. 122 том 3);

- копией свидетельства о государственной регистрации права <данные изъяты> от <дата>, из которого следует, что за ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано право собственности на объект незавершенного строительства, общая площадь застройки 586,5 кв.м, степень готовности 38%, расположенный по адресу: <адрес>-а (л.д. 75 том 3);

- копией свидетельства о государственной регистрации права <данные изъяты> от <дата>, из которого следует, что за ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано право собственности на земельный участок площадью 843 кв.м, расположенный по адресу: <адрес>-а, категория земель: земли населенных пунктов - для размещения блокированного среднеэтажного многоквартирного жилого дома со встроенными гаражами для хранения индивидуального автотранспорта, офисами, магазином (л.д. 76 том 3);

- копией договора займа от <дата>, из которого следует, что ФИО67 занимает Боровой В.А. денежные средства в сумме 1 570 000 рублей, и обязуется вернуть указанную сумму до <дата>. В обеспечение взятых на себя обязательств Боровой В.А. передает ФИО67 свою долю в Уставном капитале ООО «<данные изъяты>» в размере 25% (л.д. 78 том 3);

- копией договора купли-продажи доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью от <дата>, из которого следует, что Боровой В.А. продал ФИО67 свою долю в Уставном капитале ООО «<данные изъяты>» в размере 25% (л.д. 81 том 3);

- решением единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которого следует, что Боровой В.А. являясь единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» решил приобрести у ФИО8 земельный участок, расположенный по адресу: <адрес>-а (л.д. 83 том 3);

- решением единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которого следует, что Боровой В.А. являясь единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» решил назначить себя генеральным директором ООО «<данные изъяты>» на 3 года (л.д. 84 том 3);

- решением единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которого следует, что Боровой В.А. являясь единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» решил продать 50% от общего размера уставного капитала ООО «<данные изъяты>» ФИО6 (л.д. 91 том 3);

- копией договора купли-продажи доли в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которого следует, что Боровой В.А. продал ФИО6 50% доли в Уставном капитале ООО «<данные изъяты>» (л.д. 90 том 3);

- копией трудового договора (контракт) с генеральным директором от <дата>, заключенный между Боровой В.А. и учредителем ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО6, согласно п. 3.1.3, п. 3.1.6 указанного трудового договора генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. обязан: обеспечить выполнение договорных обязательств общества в установленные сроки, обеспечить законность деятельности общества (л.д. 92-94 том 3);

- копией нотариальной доверенности от <дата>, из которой следует, что ФИО68 доверил Боровой В.А. представлять его интересы при приобретении земельного участка, расположенного по адресу: <адрес>-а ( л.д. 121 том 3);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у директора ООО «<данные изъяты>» ФИО6 были изъяты документы, касающиеся взаимоотношений с ООО «<данные изъяты>» (л.д. 33-34 том 4);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО3 был изъят предварительный договор купли-продажи жилого помещения от <дата>, заключенный между ФИО3 и ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. (л.д. 176 том 4);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО8 был изъят предварительный договор купли-продажи нежилого помещения от <дата>, заключенный между ФИО8 и ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. ( л.д. 202 том 4);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО10 был изъят предварительный договор купли-продажи нежилого помещения от <дата>, заключенный между ФИО9 и ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. ( л.д. 249 том 5);

- протокол выемки от <дата>, из которого следует, что у Потерпевший №1 был изъят предварительный договор купли-продажи жилого помещения от <дата>, заключенный между Потерпевший №1 и ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. ( л.д. 4 том 6);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО20 был изъят договор преимущественного права требования №к от <дата>, квитанция к приходно-кассовому ордеру № от <дата>, дополнительное соглашение от <дата> к договору преимущественного права требования №к от <дата> (л.д. 25 том 6);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены: договор преимущественного права требования №к от <дата>, квитанция к приходно-кассовому ордеру № от <дата>, дополнительное соглашение от <дата> к договору преимущественного права требования №к от <дата>, изъятые у ФИО20 (л.д. 26 том 6);

- протокол обыска от <дата>, из которого следует, что по месту жительства Боровой В.А. по адресу: <адрес> был проведен обыск, в ходе обыска были изъяты документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>», в том числе договор преимущественного права требования №К от <дата> заключенный между ФИО21 и ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. ( л.д. 53-54 том 6);

- договором преимущественного права требования №К от <дата>, данный договор заключен между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. и Емельяновым (л.д. 71-73 том 33);

- решением Таганрогского городского суда от <дата>, из которого следует, что с Боровой В.А. в пользу ФИО8 взыскано 6 200 000 рублей, которые были переданы ФИО8 в период с <дата> по <дата>Боровой В.А. под 5% в месяц (л.д. 30-31 том 26);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в МУП «БТИ» была изъята копия инвентарно-правового дела на объект недвижимого имущества, расположенный по адресу: <адрес>-а. ( л.д. 49-50 том 26);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Комитете по архитектуре и градостроительству Администрации <адрес> были изъяты разрешение на строительство трехэтажного пяти квартирного жилого дома со встроенными гаражами, офисами и магазином общей площадью 1178,5 кв.м №<данные изъяты> от <дата> по адресу: <адрес>-а, копия проекта строительства указанного дома ( л.д. 108-109 том 26);

- разрешением на строительство №<данные изъяты> от <дата>, трехэтажного пяти квартирного жилого дома со встроенными гаражами, офисами и магазином общей площадью 1178,5 кв.м. по адресу: <адрес>-а ( л.д. 119 том 26); копией проекта на строительство трехэтажного пяти квартирного жилого дома, со встроенными гаражами, офисами и магазином общей площадью 1178,5 кв.м. по адресу: <адрес>-а (л.д. 132-139 том 26);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в Таганрогском отделе Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии были изъяты дела правоустанавливающих документов на объект недвижимого имущества, расположенный по адресу: <адрес>-а (л.д. 143-144 том 26);

- копией технического паспорта от <дата>, на объект незавершенного строительства, расположенный по адресу: <адрес>-а ( л.д. 54-77 том 26); копией кадастрового паспорта от <дата>, на объект незавершенного строительства, расположенный по адресу: <адрес>-а (л.д. 40-41 том 27);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у Боровой В.А. были изъяты документы, касающиеся взаимоотношений ООО «<данные изъяты>» и ФИО6 ( л.д. 175-177 том 29);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО50 была изъята копия предварительного договора купли-продажи жилого помещения от <дата>, заключенного между ФИО50 и ООО «<данные изъяты>» в лице Боровой В.А. ( л.д. 187-189 том 29);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у ФИО8 была изъята копии расписок Боровой В.А.: от <дата> на имя ФИО8, от <дата> на имя ФИО50, от <дата> на имя ФИО10 ( л.д. 200-202 том 29 );

-заключением № почерковедческой экспертизы от <дата>, из которого следует, что рукописный текст и подписи от имени директора ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А. в договоре преимущественного права требования № К от <дата> между ФИО20 и ООО «<данные изъяты>», в договоре преимущественного права требования №К от <дата> между ФИО21 и ООО «<данные изъяты>», в предварительном договоре купли-продажи жилого помещения от <дата> между ФИО3 и ООО «<данные изъяты>», в предварительном договоре купли-продажи жилого помещения от <дата> между ФИО7 и ООО «<данные изъяты>», в предварительном договоре купли-продажи нежилого помещения от <дата> между ФИО7 и ООО «<данные изъяты>», в предварительном договоре купли-продажи жилого помещения от <дата> между Потерпевший №1 и ООО «<данные изъяты>», в предварительном договоре купли-продажи нежилого помещения от <дата> между ФИО8 и ООО «<данные изъяты>», в предварительном договоре купли-продажи жилого помещения от <дата> между ФИО9 и ООО «<данные изъяты>», в договоре купли-продажи от <дата> между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», в электрофотографической копии протокола собрания № участников ООО «<данные изъяты>» от <дата>, в электрофотографической копии расписки от <дата> на имя ФИО8, электрофотографической копии расписки от <дата> на имя ФИО50, электрофотографической копии расписки от <дата> на имя ФИО10, выполнены самим Боровой В.А. ( л.д. 52-90 том 30);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрен: предварительный договор купли-продажи жилого помещения от <дата>, заключенный между ФИО3 и ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А., изъятый у ФИО3 ( л.д. 159 том 4 );

- предварительный договор купли-продажи жилого помещения от <дата>, данный договор заключен между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. «Сторона-1» и ФИО3 «Сторона-2». В нижней части договора имеется рукописный текст « Я, Боровой В.А., получил от ФИО3 деньги в сумме 1 350 000 рублей (л.д. 74-75 том 33);

- предварительный договор купли-продажи жилого помещения от <дата>, который заключен между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. и ФИО7. В конце договора имеется рукописный текст «Я Боровой В.А. получил от ФИО7, деньги в сумме 1 250 000 рублей ( л.д. 76-78 том 33);

- предварительный договор купли-продажи нежилого помещения от <дата>, который заключен между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. и ФИО7. Деньги в сумме 740 000 рублей ФИО7 уплачивает в момент подписания договора (л.д. 79-81 том 33);

- предварительный договор купли-продажи жилого помещения от <дата>, который заключен между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. и Потерпевший №1. В конце договора имеется рукописный текст «Деньги в сумме 380 000 рублей (триста восемьдесят тысяч) рублей получил полностью ( л.д. 82-84 том 33);

- предварительный договор купли-продажи нежилого помещения от <дата>, который заключен между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. и ФИО8. В нижней части договора имеется рукописный текст «Я, Боровой В.А., получил от ФИО8 деньги в сумме 1 500 000 рублей рублей ( л.д. 85-86 том 33);

- копия протокола собрания № участников ООО «<данные изъяты>» от <дата>, из которого следует, что участники ООО «<данные изъяты>» Боровой В.А., ФИО6, ФИО67 единогласно одобрили сделку о продаже объекта незавершенного строительства и земельного участка, по адресу: <адрес>-а ООО «<данные изъяты>» за 1 000 000 рублей ( л.д. 87 том 33);

- предварительный договор купли-продажи жилого помещения от <дата>, который заключен между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. и ФИО9. В конце договора имеется рукописный текст «Я Боровой В.А. получил от ФИО10, деньги в сумме 1 300 000 рублей рублей» ( л.д. 88-89 том 33);

- договором купли-продажи от <дата>, в соответствии с которым ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Боровой В.А. продало ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО6 объект незавершенного строительства, общая площадь застройки 586,5 кв.м., степень готовности объекта 38%, расположенного по адресу: <адрес>-а за сумму 1 000 000 рублей ( л.д. 90-91 том 33);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ИФНС России по <адрес> были изъяты регистрационное и налоговое дело ООО «<данные изъяты>», в налоговом деле ООО «<данные изъяты>» имеются, так называемые «нулевые» налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за период с 1 –го квартала 2008 года по 2-й квартал 2009 года ( л.д. 188-189 том 16);

-протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены: документы, изъятые в ООО «Недвижимость и Инвестиции», касающихся взаимоотношений с ООО «<данные изъяты>»; документы, касающиеся купли-продажи объекта недвижимого имущества, расположенного по адресу: <адрес> «А», изъятых в Таганрогском отделе Управления Федеральной службы государственной регистрации кадастра и картографии по <адрес>; документы, изъятые у Боровой В.А., касающихся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>»; документы, изъятые у ФИО6, касающихся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>»; документ, изъятый у ФИО8; документ, изъятый у ФИО10; документ, изъятый у Потерпевший №1; сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» за период с <дата> по <дата>, изъятые в филиале № ОАО КБ «Центр-Инвест»; сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» за период с <дата> по <дата>, изъятые в ТФ ЗАО «Райффайзенбанк»; кредитные дела Боровой В.А. изъятые в ТФ ЗАО «Райффайзенбанк»; копия инвентарно-правового дела на объект недвижимости, расположенный по адресу: <адрес>-а, изъятого в МУП «Бюро Технической Инвентаризации»; дела правоустанавливающих документов на объекты недвижимого имущества, расположенные по адресу: <адрес>-а, изъятые в Таганрогском отделе Управления Федеральной службы государственной регистрации кадастра и картографии по <адрес>; документы, изъятые в Комитете по архитектуре и градостроительству Администрации <адрес> (л.д. 38-48 том 39);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что у директора ООО «Век» ФИО54 были изъяты документы, касающиеся приобретения объекта незавершенного строительства, расположенного по адресу: <адрес>-а ( л.д. 224-226 том 44);

- решением Таганрогского городского суда от <дата>, из которого следует, что с ООО «<данные изъяты>» в пользу ФИО20 взыскано 1 200 000 рублей (л.д. 2-5 том 46);

- решением Арбитражного суда <адрес> от <дата> ( по делу А53-14641/10), из которого следует, что в Арбитражный суд <адрес> обратилось ООО «<данные изъяты>» с иском о признании недействительной сделки купли-продажи от <дата> по продаже объекта незавершенного строительства, расположенного по адресу: <адрес>-а. Согласно Решения суда в иске ООО «<данные изъяты>» было отказано ( л.д. 147-150 том 46);

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в РЭО МОГТО и РАМТ ГУ МВД РФ по <адрес> были изъяты: доверенность <адрес> от <дата> выданная ФИО23 на имя Боровой В.А. на распоряжение автомашиной <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты>, VIN №, двигатель CR12 456689R, 2007 года выпуска; договор купли-продажи автомашины <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты>, VIN №, двигатель CR12 456689R, 2007 года выпуска от <дата>, заключенный между Боровой В.А. и ФИО69 ( л.д. 27-28 том 47 );

- протоколом выемки от <дата>, из которого следует, что в ООО ПСК «ВелесСтрой» были изъяты копии бухгалтерских документов, касающиеся взаимоотношений с ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что ООО ПСК «ВелесСтрой» осуществляло выполнение строительных работ на объекте, расположенном по адресу: <адрес>-а ( л.д. 75-76 том 47);

-протоколом осмотра места происшествия от <дата>, в котором осмотрен многоквартирный дом, расположенном по адресу: <адрес>-а. В ходе осмотра установлено, что в указанном доме находятся двенадцать квартир ( л.д. 124-128, 129-166 том 47);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены: сведения о движении денежных средств по личному счету физического лица Боровой В.А. в ОАО КБ «Центр-Инвест», изъятые в ОАО КБ «Центр-Инвест»; сведения о движении денежных средств по личному счету физического лица Боровой В.А. в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк», изъятые в Таганрогском филиале ЗАО «Райффайзенбанк»; документы, касающихся взаимоотношений Боровой В.А. и ФИО6, изъятые у Боровой В.А.; копия предварительного договора купли-продажи жилого помещения от <дата>, изъятый у ФИО50; расписки Боровой В.А., изъятые у ФИО8; документы, касающиеся взаимоотношений ЗАО «Лемакс-Т» с ООО «<данные изъяты>», ИП ФИО6, ООО «<данные изъяты>», изъятые в ЗАО «Лемакс-Т»; документы, касающиеся взаимоотношений ООО «Акрос-Бетон» с ООО «<данные изъяты>», изъятые в ООО «Акрос-Бетон»; расписка Боровой В.А., изъятая в ходе обыска по месту жительства ФИО6; документы, изъятых в ООО «Век»; документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>» за период с 2008 года по 2010 год, изъятые у Боровой В.А.; документы, касающиеся взаимоотношений ОАО «Стройдеталь» и ООО «<данные изъяты>», ИП ФИО6, изъятые в ОАО «Стройдеталь»; документы, изъятые в МОГТО и РАМТ ГУ МВД РФ по <адрес>; документы, касающиеся взаимоотношений ООО «ПСК ВелесСтрой» и ООО «<данные изъяты>», изъятые в ООО «ПСК ВелесСтрой» ( л.д. 204-214 том 47);

- копией расписки от <дата>, из которой следует, что Боровой В.А. взял в долг у ФИО8 деньги в сумме 6 000 000 рублей на срок до <дата> под 5% в месяц ( л.д. 109 том 48);

- копией расписки от <дата>, из которой следует, что Боровой В.А. взял в долг у ФИО8 деньги в сумме 200 000 рублей на срок до <дата> под 5% в месяц ( л.д. 110 том 48);

- протоколом осмотра документов от <дата>, в котором осмотрены копии расписок: от <дата>, из которой следует, что Боровой В.А. взял в долг у ФИО8 деньги в сумме 6 000 000 рублей на срок до <дата> под 5% в месяц; от <дата>, из которой следует, что Боровой В.А. взял в долг у ФИО8 деньги в сумме 200 000 рублей на срок до <дата> под 5% в месяц ( л.д. 111-112 том 48);

- заключением специалиста № от <дата>, из которого следует, что определить общую сумму денежных средств, потраченных ООО «<данные изъяты>» на строительство жилого дома, расположенного по адресу: <адрес> «А» не представляется возможным, в связи с отсутствием первичных бухгалтерских документов, оформленных надлежащим образом, а также отсутствием кассовой книги, книги покупок, налоговых регистров ( л.д. 180-207 том 46);

Оценивая представленные суду доказательства, суд считает, что вышеуказанные показания потерпевших и свидетелей являются объективными и достоверными, они подтверждены фактическими материалами дела. Не верить данным показаниям потерпевших и свидетелей у суда нет оснований, они были допрошены в судебном заседании и на предварительном следствии с соблюдением установленной процедуры, предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, давали подробные и последовательные показания, каких-либо противоречий в их показаниях не имеется.

Суд критически оценивает показания подсудимого о том, что он указанные выше преступления не совершал. Суд полагает, что эти показания даны с целью избежать ответственности за содеянное, не соответствуют действительности, поскольку опровергаются вышеприведенными показаниями потерпевших и свидетелей, материалами уголовного дела.

Как следует из показаний свидетелей, заключения эксперта, именно ФИО71 составлял и подавал налоговые декларация, сведения в которых не соответствуют действительности, делал умышлено с целью уклонится от уплаты налогов.

Неубедительны доводы подсудимого о том, что между ним и потерпевшими ФИО74, Емельяновым, Касьяненко, ФИО9, ФИО75, ФИО73, ФИО3 сложились гражданско-правовые отношения и свои обязательства перед ними он не исполнил из-за действий ФИО6 и ФИО72. Потерпевшие настаивают, что они передали денежные средства и имущество подсудимому в сумме и стоимости указанной в договорах. Свидетели ФИО6 и ФИО72 показали, что именно по инициативе ФИО71 они принимали участие в строительстве дома, были учредителя ООО «<данные изъяты>», а в дальнейшем по инициативе подсудимого объект незавершенного строительства был продан ООО «<данные изъяты>». При этом, им не было известно о приобретении помещений в строящемся доме потерпевшими, данный факт ФИО71 скрывал от них, об участии потерпевших в строительстве дома им стало известно после того, как подсудимый продал свою долю. Кроме показаний потерпевших и свидетелей, вина ФИО71 подтверждается письменными доказательствами, в том числе предварительными договорами купли-продажи, копиями расписок о получении подсудимым, заключением почерковедческой экспертизы о том, что рукописный текст в них выполнен подсудимым.

Действия подсудимого не могут быть квалифицированы как мошенничество в сфере предпринимательской деятельности, поскольку преступная деятельность ФИО71 по хищению денежных средств граждан путем обмана, осуществляемая под видом предпринимательской деятельности, не может быть квалифицирована как совершенная в сфере предпринимательской деятельности.

Также доказана вина подсудимого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.312 УК РФ. Как следует из показаний судебного пристава Боровой В.А. был уведомлен о наложении ареста на автомобиль Тойота, предупрежден о о уголовной ответственности по ст.312 УК РФ, однако совершил незаконную передачу автомобиля и правоустанавливающих документов ФИО3

Оценивая доказательства по уголовному делу, суд приходит к выводу об их относимости и допустимости, изученные судом доказательства по делу не противоречат друг другу и другим доказательствам по уголовному делу, исследованным судом, каких-либо данных о наличии существенных нарушений, дающих безусловные основания для признания их недопустимыми доказательствами, материалы дела не содержат, не представлены такие данные и стороной защиты.

Оценивая доказательства в виде заключений экспертов и специалистов, суд находит их обоснованными и правильными. Заключения даны лицами, имеющими достаточное образование и опыт экспертной работы, в рамках УПК РФ, их выводы у суда сомнений не вызывают. Экспертами и специалистами давались ответы на вопросы, входящие в их компетенцию. Ответы мотивированы, компетентность и объективность экспертов и специалистов а у суда сомнений не вызывают.

Судом проверены доказательства путем сопоставления их с другими доказательствами, имеющимися в уголовном деле. Оценка доказательств произведена с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности – достаточности для разрешения уголовного дела. Все доказательства судом непосредственно исследованы. Каких-либо оснований для признания доказательств недопустимыми не имеется, поскольку все они получены в соответствии с требованиями УПК РФ, согласуются между собой как в целом, так и в частностях.

Таким образом, суд пришел к выводу, что вина подсудимого в совершении инкриминируемых преступлений доказана полностью в суде и обоснована исследованными доказательствами. У суда нет сомнений в виновности подсудимого.

Действия подсудимого Боровой В.А., в силу ст.10 УК РФ, суд квалифицирует:

- по ч.4 ст.159 УК РФ, (в редакции от Федерального закона от 07.03.2011 N 26-ФЗ), как хищение чужого имущества путем обмана, совершенное с причинением значительного ущерба гражданину, в особо крупном размере;

- по ч.1 ст. 199 УК РФ, как уклонение от уплаты налогов с организации, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере;

- по ч.1 ст.312 УК РФ, (в редакции от Федерального закона от 07.03.2011 N 26-ФЗ), как незаконная передача имущества, подвергнутого описи и аресту, совершенное лицом, которому это имущество вверено.

Федеральным законом от 03 июля 2016 года №325-ФЗ, в примечание к ст.199 УК РФ, были внесены изменения, согласно которым крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 25 процентов подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая пятнадцать миллионов рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятнадцати миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов, превышает 50 процентов подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая сорок пять миллионов рублей.

Поскольку Боровой В.А. уклонился от уплаты налогов в пределах трех финансовых лет подряд на общую сумму 10810003 руб. и доля неуплаченных налогов составляет 96,2%, его действия в силу ст.10 УК РФ, должны быть квалифицированы по ч.1 ст.199 УК РФ.

При назначении наказания суд учитывает степень общественной опасности и характер совершенных преступлений, данные о личности виновного, его состояние здоровья, а также влияние назначенного наказания на его исправление и на условия его жизни.

Обстоятельств смягчающих или отягчающих наказание судом не установлено.

При назначении наказания суд учитывает, что Боровой В.А. положительно характеризуется, <данные изъяты>.

Исходя из степени общественной опасности содеянного, личности подсудимого, наказание ему должно быть, назначено в виде лишения свободы. Только данный вид наказания сможет обеспечить достижение его целей, а именно восстановления социальной справедливости, а также исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.

Суд считает невозможным применить в отношении Боровой В.А. ст.73 УК РФ, так как по убеждению суда, не имеется возможности исправления осужденного без отбывания наказания.

Судом не установлено обстоятельств, предусмотренных ст.64 УК РФ, как исключительных, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

Суд не усматривает оснований для применения положений ч.6 ст.15 УК РФ и понижения категории преступления на менее тяжкую.

С учетом данных о личности Боровой В.А., его материального положения, суд полагает возможным не назначать дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Вместе с тем, учитывая что преступления, предусмотренные ч.1 ст. 199 и ч.1 ст.312 УК РФ относятся к категории преступлений небольшой тяжести, с момента их совершения и до объявления Боровой В.А. в розыск прошло более двух лет, суд полагает необходимым на основании п.«а» ч.1 ст.78 УК РФ освободить Боровой В.А. от назначенного наказания.

Исковые требования потерпевших о возмещении материального ущерба подлежат удовлетворению в объеме похищенных денежных средств и стоимости имущества, так как они подтверждены материалами дела как обстоятельствами в части восстановления нарушенного права в результате преступного завладения имуществом потерпевшего и признаны подсудимой.

Исковые требования потерпевших о взыскании денежной компенсации в счет возмещения морального вреда удовлетворению не подлежат, поскольку суду не представлены доказательства нравственных и физических страданий потерпевших, понесенных ими в результате преступных действий подсудимого.

В связи с удовлетворением исковых требований, до исполнения приговора суда, оставить в силе арест наложенный на имущество принадлежащее Боровой В.А., в удовлетворении ходатайства ФИО3 о снятии ареста отказать.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать Боровой В.А. виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159, ч.1 ст. 199, ч.1 ст.312 УК РФ, на основании которых назначить ему наказание:

- по ч.1 ст. 199 УК РФ в виде штрафа в доход государства в размере 200000 рублей, в силу п.«а» ч.1 ст.78 УК РФ, в связи с истечением срока давности уголовного преследования, на основании п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ, от назначенного наказания освободить;

- по ч.1 ст.312 УК РФ (в редакции от Федерального закона от 07.03.2011 N 26-ФЗ), в виде штрафа в доход государства в размере 80000 рублей, в силу п.«а» ч.1 ст.78 УК РФ, в связи с истечением срока давности уголовного преследования, на основании п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ, от назначенного наказания освободить;

- по ч.4 ст.159 УК РФ (в редакции от Федерального закона от 07.03.2011 N 26-ФЗ), в виде 7 лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок отбывания наказания исчислять с момента задержания Боровой В.А. Меру пресечения в отношении Боровой В.А. в виде заключения под стражей, избранную ему постановлением Таганрогского городского суда Ростовской области от 15 апреля 2013 года при объявлении его в розыск, оставить без изменения.

Вещественные доказательства по делу хранить по месту их нахождения до розыска Боровой В.А.

Исковые требования ФИО10, ФИО8, ФИО21 удовлетворить в полном объеме, исковые требования Потерпевший №1 удовлетворить частично, в удовлетворении исковых требований ФИО20 отказать.

Взыскать с Боровой В.А. в пользу:

- ФИО10 материальный ущерб в сумме 1300000 (один миллион триста тысяч) рублей,

- ФИО8 материальный ущерб в сумме 1500000 (один миллион пятьсот тысяч) рублей,

- ФИО11 материальный ущерб в сумме 1800000 (один миллион восемьсот тысяч) рублей,

- Потерпевший №1 материальный ущерб в сумме 380000 (триста восемьдесят тысяч) рублей.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Таганрогский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе в течение 10 суток со дня вручения ему копии приговора ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья А.В. Васютченко