Гражданский кодекс часть 1

при секретарях Булай А.Л., Джибиловой Н.С., Абасове А.М. и Прохановой Е.Г., с участием государственных обвинителей - старших помощников военного прокурора Владикавказского гарнизона майоров юстиции Портнова А.А. и Пономарева А.П., капитана юстиции Петросяна Р.Э., подсудимых Гаглоева В.З., Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Чехоева И.С. и Мишиной Е.А., защитников-адвокатов Сидаковой Ж.У., Сабаевой Э.М., Багаевой Д.М., Сидаковой Э.И., Бекназаровой Р.А., Рыбас В.С. и Ботоевой Л.Х., переводчика Худаловой М.Т., а также представителя потерпевшего - Министерства экономического развития <данные изъяты> ФИО53., в открытом судебном заседании рассмотрел уголовное дело в отношении военнослужащего войсковой части № капитана

Гаглоева ФИО56, родившегося ДД.ММ.ГГГГ года в г. <данные изъяты>, <данные изъяты>., проходящего военную службу по контракту с ДД.ММ.ГГГГ года, проживающего по адресу: <адрес>,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159.2, ч. 4 ст. 159.2, ч. 4 ст. 159.2 и ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

военнослужащего войсковой части № рядового

Чехоева ФИО57, родившегося ДД.ММ.ГГГГ года в г. <данные изъяты>, <данные изъяты>, проходящего военную службу по контракту с ДД.ММ.ГГГГ года, проживающего по адресу: <данные изъяты>, <адрес>,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

граждан

Гаглоевой ФИО58, родившейся ДД.ММ.ГГГГ года в г. <данные изъяты> г.р., <данные изъяты>, проживающей по адресу: <адрес>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

Габуевой ФИО59, родившейся ДД.ММ.ГГГГ года в г. <данные изъяты>, <данные изъяты>, проживающей по адресу: <адрес>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

Мишиной ФИО60, родившейся ДД.ММ.ГГГГ года в г. <данные изъяты>, <данные изъяты> г.р., <данные изъяты>, проживающей по адресу: <адрес>,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159.2 УК РФ.

Судебным следствием военный суд

установил:

в сентябре 2010 года в г. <данные изъяты> Гаглоев В.З. и Гаглоева Ф.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, из корыстных побуждений, решили путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений похитить денежные средства государства, выделяемые Министерством экономического развития <данные изъяты> в виде субсидий (грантов) по программе «Поддержка и развитие малого, среднего предпринимательства в <данные изъяты> на 2009-2012 годы» на развитие и поддержание малого и среднего бизнеса молодым предпринимателям республики.

С этой целью в сентябре 2010 года Гаглоев В.З. и Гаглоева Ф.А., которые фактически не были намерены заниматься предпринимательской деятельностью, оформили документы для учреждения общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>».

Так, Гаглоев В.З. изготовил приказ о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>» Гаглоеву Ф.А., а также содержащие заведомо ложные сведения о составе соучредителей протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» и акт приема и передачи учредителями имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», указав в них в качестве соучредителей, помимо Гаглоевой Ф.А., неосведомленных об этом граждан ФИО61, которые были включены для увеличения численного состава учредителей и получения максимально возможной суммы гранта.

В свою очередь Гаглоева Ф.А. подписала в качестве директора ООО «<данные изъяты>» изготовленные Гаглоевым В.З. документы, составила бухгалтерские справки, содержащие недостоверные сведения об общей численности сотрудников ООО «<данные изъяты>» и о среднем размере заработной платы основного и обслуживающего персонала, на основании которых 15 сентября 2010 года ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г. <данные изъяты> и поставлено на учет в налоговом органе по месту нахождения - в межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> <данные изъяты>, а также открыла 16 сентября 2010 года расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты> отделении № <данные изъяты> Сбербанка России в г. <данные изъяты>.

Реализуя задуманное, Гаглоев В.З. обратился в типографию за изготовлением печати для ООО «<данные изъяты>», получив ее и заверив необходимые документы, вместе с Гаглоевой Ф.А. 17 сентября 2010 года прибыл в Министерство экономического развития <данные изъяты>, где Гаглоева Ф.А. подала заявление на получение гранта на создание собственного бизнеса и предоставила изготовленные ранее ею и Гаглоевым В.З. заведомо подложные документы, подтверждающие мнимый факт осуществления предпринимательской деятельности ООО «<данные изъяты>», на основании которых в последующем между Гаглоевой Ф.А. и заместителем Министра экономического развития <данные изъяты> 29 сентября 2010 года был заключен договор о предоставлении ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидии (гранта) на создание и развитие собственного бизнеса в размере 1450000 рублей, которые 30 сентября 2010 года были перечислены на расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

В последующем 1 октября 2010 года Гаглоева Ф.А. в <данные изъяты> отделении № <данные изъяты> Сбербанка России в г. <данные изъяты> на основании денежного чека лично получила начисленные на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 1422 000 рублей, с учетом вычета банком процентов за срочное обналичивание суммы, и передала их Гаглоеву В.З., который распорядился указанными денежными средствами по своему усмотрению.

При этом предусмотренные условиями предоставления субсидии ежеквартальные отчеты в течение первого года со дня получения гранта и последующие ежегодные отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта, а также документы, подтверждающие целевое использование субсидии, в Министерство экономического развития <данные изъяты> Гаглоева Ф.А. не предоставляла, соответствующие налоги не платила, предпринимательской деятельностью не занималась.

В результате противоправных действий Гаглоева В.З. и Гаглоевой Ф.А. государству в лице Министерства экономического развития <данные изъяты> причинен ущерб на сумму 1450 000 рублей, то есть в особо крупном размере.

Также в сентябре 2010 года в г. <данные изъяты> Гаглоев В.З., действуя группой лиц по предварительному сговору совместно с Габуевой Ф.А., с корыстной целью, желая похитить путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений государственные денежные средства, выделяемые Министерством экономического развития <данные изъяты> в виде субсидий (грантов) по программе «Поддержка и развитие малого, среднего предпринимательства в <данные изъяты> на 2009-2012 годы» на развитие и поддержание малого и среднего бизнеса молодым предпринимателям республики, решили учредить общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», не намереваясь при этом заниматься предпринимательской деятельностью.

Осуществляя задуманное, Гаглоев В.З. изготовил приказ о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>» Габуеву Ф.А., а также содержащие заведомо ложные сведения о составе соучредителей протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» и акт приема и передачи учредителями имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», включив в состав учредителей для получения максимально возможной суммы гранта, помимо Габуевой Ф.А., неосведомленных об этом и незаинтересованных в занятии предпринимательской деятельностью граждан ФИО69

В то же время Габуева Ф.А. подписала изготовленные Гаглоевым В.З. документы в качестве директора ООО «<данные изъяты>», составила бухгалтерские справки, содержащие недостоверные сведения об общей численности сотрудников ООО «<данные изъяты>» и о среднем размере заработной платы основного и обслуживающего персонала, на основании которых 15 сентября 2010 года ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г. <данные изъяты> и поставлено на учет в налоговом органе по месту нахождения - в межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> <данные изъяты>, а также открыла 16 сентября 2010 года расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты>.

После этого Гаглоев В.З. заказал и получил в типографии печать для ООО «<данные изъяты>», заверил необходимые документы, затем 17 сентября 2010 года он вместе с Габуевой Ф.А. прибыл в Министерство экономического развития <данные изъяты>, где Габуева Ф.А. подала заявление на получение гранта и анкету субъекта малого и среднего предпринимательства, а также предоставила изготовленные ею и Гаглоевым В.З. заведомо подложные документы, подтверждающие мнимый факт осуществления предпринимательской деятельности ООО «<данные изъяты>», на основании которых в последующем 29 сентября 2010 года между Габуевой Ф.А. и заместителем Министра экономического развития <данные изъяты> был заключен договор о предоставлении ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидии (гранта) на создание и развитие собственного бизнеса в размере 1500000 рублей, которые 30 сентября 2010 года были перечислены на расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

Далее, 1 октября 2010 года Габуева Ф.А. в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты> на основании денежного чека лично получила начисленные на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 1472 000 рублей, с учетом вычета банком процентов за срочное обналичивание суммы, и передала их Гаглоеву В.З., который распорядился ими по своему усмотрению.

При этом предусмотренные условиями предоставления субсидии ежеквартальные отчеты в течение первого года со дня получения гранта и последующие ежегодные отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта, а также документы, подтверждающие целевое использование субсидии, в Министерство экономического развития <данные изъяты> Габуева Ф.А. не предоставляла, соответствующие налоги не платила, предпринимательской деятельностью не занималась.

Данными противоправными действиями Гаглоева В.З. и Габуевой Ф.А. государству в лице Министерства экономического развития <данные изъяты> причинен ущерб на сумму 1500 000 рублей, то есть в особо крупном размере.

Помимо этого, в октябре 2010 года в г. <данные изъяты> Гаглоев В.З. и Чехоев И.С., не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, преследуя корыстную цель, договорились путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений похитить государственные денежные средства, предоставляемые Министерством экономического развития <данные изъяты> в виде субсидий (грантов) по программе «Поддержка и развитие малого, среднего предпринимательства в <данные изъяты> на 2009-2012 годы» на развитие и поддержание малого и среднего бизнеса молодым предпринимателям, учредив общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>».

Для этого Гаглоев В.З. в октябре 2010 года изготовил содержащие заведомо ложные сведения о составе учредителей протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» и акт приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», включив, помимо Чехоева И.С., в список учредителей неуведомленных и незаинтересованных в занятии предпринимательской деятельностью граждан ФИО65. и ФИО66. с целью увеличения их численного состава, необходимого для получения максимально возможной суммы гранта, а также приказ о назначении Чехоева И.С. на должность генерального директора и исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>», устав упомянутого общества и содержащие недостоверные сведения об общей численности и о размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>» справки, которые Чехоев И.С. в свою очередь подписал в качестве генерального директора ООО «<данные изъяты>».

После регистрации ООО «<данные изъяты>» 6 октября 2010 года в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г. <данные изъяты> и постановки на учет в налоговом органе по месту нахождения - в межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> <данные изъяты>, Чехоев И.С. 7 октября 2010 года открыл расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты>.

Далее, продолжая действовать по намеченному плану, 13 октября 2010 года Гаглоев В.З. и Чехоев И.С. прибыли в Министерство экономического развития <данные изъяты>, где Чехоев И.С. подал заявление на получение гранта и анкету субъекта малого и среднего предпринимательства, предоставив при этом изготовленные ранее Гаглоевым В.З. и подписанные Чехоевым И.С. заведомо подложные документы, подтверждающие мнимый факт осуществления предпринимательской деятельности ООО «<данные изъяты>», на основании которых 15 ноября 2010 года между Чехоевым И.С. и заместителем Министра экономического развития <данные изъяты> был заключен договор № № о предоставлении ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидии (гранта) для содействия развитию молодежного предпринимательства в <данные изъяты> в размере 1200000 рублей, которые 2 декабря 2010 года были перечислены на расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

6 декабря 2010 года Чехоев И.С. на основании денежного чека лично получил в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты> начисленные ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 1180 000 рублей, с учетом вычета банком процентов за срочное обналичивание суммы, после чего передал их Гаглоеву В.З., который распорядился данными денежными средствами по своему усмотрению.

При этом, получив указанную сумму, в соответствии с условиями предоставления субсидии, Чехоев И.С. необходимые ежеквартальные отчеты в течение первого года со дня получения гранта и последующие ежегодные отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта, а также документы, подтверждающие целевое использование субсидии, в Министерство экономического развития <данные изъяты> не предоставлял, предусмотренные законом налоговые отчисления не производил, предпринимательской деятельностью не занимался.

Незаконными действиями Гаглоева В.З. и Чехоева И.С. государству в лице Министерства экономического развития <данные изъяты> причинен ущерб на сумму 1200 000 рублей, то есть в особо крупном размере.

Кроме этого, в октябре 2010 года в г. <данные изъяты> Гаглоев В.З., действуя группой лиц по предварительному сговору совместно с Мишиной Е.А., с целью хищения путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений денежных средств государства, предоставляемых Министерством экономического развития <данные изъяты> в виде субсидий (грантов) по программе «Поддержка и развитие малого, среднего предпринимательства в <данные изъяты> на 2009-2012 годы» на развитие и поддержание малого и среднего бизнеса молодым предпринимателям, решили учредить общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность.

Реализуя задуманное, Гаглоев В.З. в октябре 2010 года изготовил устав ООО «<данные изъяты>», приказ о назначении Мишиной Е.А. на должность генерального директора и исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>», а также содержащие недостоверные сведения об общей численности и о размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>» справки и содержащий заведомо ложные сведения о составе соучредителей акт приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», поскольку, помимо Мишиной Е.А., в список учредителей для увеличения их численного состава и получения максимально возможной суммы гранта были включены неосведомленные и незаинтересованные в занятии предпринимательской деятельностью граждане ФИО67

Вышеуказанные документы Мишина Е.А. подписала в качестве генерального директора ООО «<данные изъяты>», после чего 6 октября 2013 года ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г. <данные изъяты> и поставлено на учет в налоговом органе по месту нахождения - в межрайонной ИФНС России по г. Владикавказу <данные изъяты>.

Далее 7 октября 2010 года Мишина Е.А. открыла в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты> расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

13 октября 2010 года Гаглоев В.З. и Мишина Е.А. прибыли в Министерство экономического развития <данные изъяты>, где Мишина Е.А. подала заявление на получение гранта и анкету субъекта малого и среднего предпринимательства, предоставив при этом также изготовленные ранее Гаглоевым В.З. и подписанные ею заведомо подложные документы, подтверждающие мнимый факт осуществления предпринимательской деятельности ООО «<данные изъяты>», на основании которых 15 ноября 2010 года между Мишиной Е.А. и заместителем Министра экономического развития <данные изъяты> был заключен договор № № о предоставлении ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидии (гранта) для содействия развитию молодежного предпринимательства в <данные изъяты> в размере 720 000 рублей, которые 2 декабря 2010 года были перечислены на расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

После этого 6 декабря 2010 года Мишина Е.А. в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты> на основании денежного чека лично получила начисленные ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 707 000 рублей, с учетом вычета банком процентов за срочное обналичивание суммы, и передала их Гаглоеву В.З., который распорядился полученными денежными средствами по своему усмотрению.

В последующем Мишина Е.А., в нарушение условий предоставления субсидии ООО «<данные изъяты>», в течение первого года со дня получения гранта ежеквартальные отчеты, а в последующем ежегодные отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта и документы, подтверждающие целевое использование субсидии, в Министерство экономического развития <данные изъяты> не предоставляла, предусмотренные законом налоговые отчисления не производила, предпринимательской деятельностью не занималась.

Таким образом, противоправными действиями Гаглоева В.З. и Мишиной Е.А. государству в лице Министерства экономического развития <данные изъяты> причинен ущерб на сумму 720 000 рублей, то есть в крупном размере.

Подсудимые Гаглоев В.З., Гаглоева Ф.А., Габуева Ф.А., Чехоев И.С. и Мишина Е.А. свою вину в совершении инкриминируемых им деяний не признали, при этом Гаглоев В.З., Гаглоева Ф.А., Габуева Ф.А. и Чехоев И.С. от дачи показаний отказались, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Несмотря на непризнание подсудимыми Гаглоевым В.З., Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Чехоевым И.С. и Мишиной Е.А. своей вины, их виновность в совершении вышеназванных неправомерных действий подтверждается совокупностью следующих исследованных в судебном заседании доказательств.

Как усматривается из оглашенных в суде показаний Гаглоева В.З., данных им в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемого (№), летом 2010 года он искал информацию для получения кредита, чтобы рассчитаться с возникшими у него долгами, поскольку занимал деньги под проценты и вовремя не отдавал. В это время он в Интернете узнал, что на территории <данные изъяты> действует программа «Поддержка и развитие малого, среднего предпринимательства в <данные изъяты> на 2009-2012 годы». Ознакомившись с правилами данной программы, узнал, что государство в лице Министерства экономического развития предоставляет субсидии (гранты) молодым предпринимателям, не достигшим 30-летнего возраста и пожелавшим создать свой бизнес, при условии, что фирма должна работать не менее трех лет и отчитываться в Министерство о проделанной работе. Тогда он решил создать фирмы, которые будут существовать только на бумаге, и получить по упомянутой программе денежные средства, чтобы погасить свои финансовые задолженности. Заниматься предпринимательской деятельностью он не планировал, хотел только получить денежные средства. Для этого в сентябре 2010 года он на компьютере стал создавать учредительные документы: протоколы общего собрания, учредительные договоры, уставы фирм, а также бизнес-планы и договора, подтверждающие текущие расходы фирм ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», названия которых придумал сам. Образцы необходимых документов позаимствовал из различных интернет-сайтов. Юридическим адресом фирм указал нежилое помещение по адресу: п. <адрес>, в котором находился продуктовый магазин, принадлежащий его соседке ФИО68, причем ей об этом не сообщил, написал от ее имени заявление, что она не возражает против регистрации фирм по указанному адресу. Изготовив учредительные документы ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», он зарегистрировал их в налоговом органе и получил номера ИНН и ОГРН. Затем заказал в типографии и получил печати фирм ООО «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>». Заверив печатями все необходимые документы, в которых расписались Гаглоева Ф.А. и Габуева Ф.А., он совместно с ними предоставил эти документы в Министерство экономического развития, где Гаглоева Ф.А. и Габуева Ф.А. написали заявления о выдаче субсидий на развитие фирм, директорами которых они якобы являлись. При этом он всячески убеждал Гаглоеву Ф.А. и Габуеву Ф.А. в том, что их действия законны и не принесут каких-либо последствий. В конце сентября 2010 года между Министерством экономического развития и директорами ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» были заключены договора на предоставление субсидий в размере 1500000 и 1450000 рублей соответственно. В начале октября 2010 года он вместе с Гаглоевой Ф.А. и Габуевой Ф.А. прибыл в отделение Сбербанка, расположенное по ул. <данные изъяты>, где Габуева Ф.А. получила 1500000 рублей, а Гаглоева Ф.А. 1 450000 рублей. Там же в банке Гаглоева Ф.А. и Габуева Ф.А. передали все полученные денежные средства ему, Гаглоеву В.З. Полученные деньги он потратил, вернув свои долги. Какой-либо предпринимательской деятельностью ни он, ни Гаглоева Ф.А., ни Габуева Ф.А. не стали заниматься, и деньги в развитие бизнеса не вкладывали. Создав ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и получив от государства денежные средства на их развитие, он решил по аналогичной схеме создать еще две фирмы, чтобы вновь получить государственные деньги и расплатиться с долгами. С этой целью в октябре 2010 года он на компьютере изготовил учредительные документы: протоколы общего собрания, учредительные договоры, уставы фирм, а также бизнес-планы и договора, подтверждающие текущие расходы ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Юридическим адресом данных фирм также указал п. <адрес>, подделав договор аренды нежилого помещения и письмо от имени собственника помещения о согласии. После оформления учредительных документов он зарегистрировал ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в налоговом органе, получил номера ИНН и ОГРН. Затем обратился в типографию за изготовлением печатей для ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Далее, заверив печатями все необходимые документы, в которых расписались Мишина и Чехоев, он вместе с ними предоставил эти документы в Министерство экономического развития, где Мишина и Чехоев написали заявления о выдаче субсидий на развитие фирм ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», директорами которых они якобы являлись. При этом он всячески убеждал Мишину и Чехоева в том, что их действия являются законными и не повлекут каких-либо последствий, приведя в качестве аргумента тот факт, что ранее он сделал директорами супругу и ее сестру. В октябре 2010 года между Министерством экономического развития и директорами ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» были заключены договоры на предоставление субсидий в размере 720 000 и 1200000 рублей соответственно. После этого он вместе с Мишиной и Чехоевым прибыл в отделение Сбербанка, расположенное по ул. <данные изъяты>, где Мишина получила 720000 рублей, а Чехоев 1 200000 рублей. Указанные денежные средства Мишина и Чехоев передали ему. В феврале 2012 года находясь на учебе в г. <данные изъяты>, он от супруги узнал, что коммерческой деятельностью фирмы «<данные изъяты>» интересуются правоохранительные органы. После этого он позвонил по телефону сотруднику полиции, который проводил проверку, и сообщил, что фирма «<данные изъяты>» в действительности не существует, отчетов о ее деятельности нет и никогда не было. Также он сообщил сведения о фирмах «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>», рассказав схему, по которой создал данные фирмы, и цель создания. По прибытии с учебы 5 июня 2012 года он явился в МВД и дал признательные показания, поскольку осознал свою вину и не планировал ничего скрывать.

Из оглашенных в суде показаний Гаглоева В.З., данных им в ходе предварительного следствия в качестве обвиняемого (№), усматривается, что вину в совершении инкриминируемых ему деяний он признал частично и пояснил, что сговора с Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоевым И.С. у него не было, указанные лица не знали о противоправности его действий, поскольку все они, кроме Мишиной Е.А., являются его родственниками, а с Мишиной Е.А. он проживал совместно, поэтому воспользовался их доверительным отношением для осуществления своего преступного плана. При этом Гаглоев В.З. показал, что в сентябре 2010 года из средств массовой информации ему стало известно о действующей на территории <данные изъяты> программе «Поддержка и развитие малого, среднего предпринимательства в <данные изъяты>». Заинтересовавшись данной программой, он узнал, что государство предоставляет предпринимателям не старше 30 лет, желающим создать свой бизнес, средства господдержки в виде грантов и субсидий на развитие и поддержание малого бизнеса в <данные изъяты>. Тогда у него возник умысел на хищение обманным путем средств субсидирования, для чего задумал создать фирмы-однодневки, которые в действительности никакую предпринимательскую деятельность осуществлять не будут. С этой целью он в Интернете узнал перечень документов, необходимых для предоставления в Министерство экономического развития и получения средств господдержки. В указанный перечень входили учредительные документы, бизнес-план и документы, подтверждающие расходы на создание и ведение бизнеса. Понимая, что данная программа является антикризисной, он решил предоставить в Министерство экономического развития фиктивные чеки, подтверждающие якобы понесенные затраты, сопутствующие развитию и становлению бизнеса, для этого скачал в Интернете программу, с помощью которой возможно было изготавливать чеки на компьютере. Также в Интернете он нашел несколько фирм, предлагающих различные товары, образцы их печатей и имена руководителей, после чего изготовил фиктивные чеки, подтверждающие поставку товара и оказание договорных услуг. После этого он изготовил необходимую учетную документацию для создания фирмы-однодневки, которую назвал «<данные изъяты>». Согласно упомянутой программе, размер гранта на одного молодого предпринимателя составлял 300 тысяч рублей, а если в юридическом лице-фирме имеются несколько учредителей, сумма гранта возрастала соответственно. Поэтому он решил включить в состав учредителей фирмы, помимо своей жены, еще четверых учредителей с равными долями в уставном капитале, для чего воспользовался паспортными данными своих родственников и знакомых, а также копиями паспортов, взятых в доме у Мишиной Е.А. Поскольку с 2005 года он проходит военную службу по контракту и является офицером войсковой части №, оформить на себя создаваемые фирмы-однодневки не мог. С целью оформления создаваемых фирм он обратился к своей супруге Гаглоевой Ф.А., которой сообщил, что она будет директором созданной им фирмы и ей необходимо подписать учредительные документы. Так как Гаглоева Ф.А. ранее имела опыт занятия предпринимательской деятельностью, она согласилась подписать все необходимые документы. Примерно в середине сентября 2010 года, подписав пакет документов, его супруга подала в Министерство экономического развития заявление на получение гранта на развитие ООО «<данные изъяты>» на сумму порядка 1500 000 рублей и предоставила переданный им комплект заведомо ложных документов. После поступления денежных средств на расчётный счет ООО «<данные изъяты>», в октябре 2010 года он вместе со своей супругой прибыл в отделение Сбербанка, расположенное на ул. <данные изъяты>, где она получила поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» средства субсидирования и передала их ему. Данные деньги он потратил, раздав свои долги. В момент создания фирмы «<данные изъяты>» он параллельно аналогичным образом создавал и учредительные документы фирмы «<данные изъяты>», директором которой сделал сестру своей супруги – Габуеву Ф.А., которая также вместе с его супругой подавала в Министерство экономического развития заявление на получение гранта, а в последующем, получив в Сбербанке более одного миллиона рублей, передала их ему. После этого в октябре 2010 года он приступил к подготовке учредительных документов еще двух фирм: ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Директорами данных фирм стали его сожительница Мишина Е.А. и двоюродный брат Чехоев И.С., которых он уговорил подписать все необходимые документы для подачи заявления на получение гранта. Когда Мишина Е.А. и Чехоев И.С. согласились ему помочь, он вместе с ними прибыл в Министерство экономического развития, где последние подали заявления на получение средств субсидирования несуществующего в действительности бизнеса. После удовлетворения Министерством экономического развития заявлений, поданных Мишиной Е.А. и Чехоевым И.С., на счета фирм «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» поступили денежные средства господдержки. Указанные средства Мишина Е.А. и Чехоев И.С. получили 6 декабря 2010 года в Сбербанке и передали ему, Гаглоеву В.З., после чего он также потратил их, раздав свои долги. Фирмы «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» создавались им по аналогии, посредством изготовления подложных учредительных и подтверждающих осуществление предпринимательской деятельности документов. В дальнейшем он планировал вывести из состава указанных фирм соучредителей, объединить все фирмы в одну, а впоследствии соединить с любой фирмой, продающейся в Интернете, с целью скрыть совершенные преступления и отвести подозрения от своих родственников. В период изготовления документов для учреждения фирм-однодневок он полностью осознавал и понимал противоправность и незаконность своих действий, в чем раскаивается и сожалеет. Возместить причиненный ущерб желает, однако не располагает средствами для этого.

Из его же показаний, данных на предварительном следствии в качестве обвиняемого (№), усматривается, что Гаглоев В.З. свою вину в совершении инкриминируемых ему деяний не признал, наличие у него сговора с Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоевым И.С. отрицал, однако факт изготовления им учредительных документов фирм «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» признал.

Из оглашенных в суде показаний Гаглоевой Ф.А., данных ею в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемой (№), усматривается, что в конце лета 2010 года ее муж Валерий сообщил, что в <данные изъяты> действует программа поддержки малого предпринимательства, в соответствии с которой государство предоставляет гранты юридическим лицам на развитие бизнеса. Данный грант выдается безвозмездно, можно вложить в бизнес, проценты не начисляются и деньги в последующем возвращать не надо. При этом Гаглоев В.З. предложил ей оформить на себя фирму и получить на нее грант из государственных средств. Поскольку ее муж военнослужащий по контракту и не мог заниматься предпринимательской деятельностью, она согласилась оформить на себя фирму, которую назвали «<данные изъяты>». Все документы, касающиеся создания ООО «<данные изъяты>», создавал и изготавливал Гаглоев В.З., ее участие заключалось в том, что она подписывала документы. В учредительных документах ООО «<данные изъяты>» были указаны и другие соучредители, с которыми она никогда не разговаривала по поводу открытия фирмы, их паспортные данные были у мужа, откуда он их получил, ей не известно. С момента образования ООО «<данные изъяты>» она не работала в данной фирме, никаких работников не принимала. По просьбе мужа она составила и подписала бухгалтерские справки о том, что численность сотрудников ООО «<данные изъяты>» якобы составляет 4 человека, и средний размер заработной платы каждого составляет 7000 рублей. Для чего нужны были данные документы, ей неизвестно. В действительности никаких работников в ООО «<данные изъяты>» не было, и зарплата никому не выплачивалась. После изготовления всех необходимых документов на получение гранта она в качестве директора ООО «<данные изъяты>» предоставила их в Министерство экономического развития <данные изъяты>. Спустя некоторое время муж сообщил ей, что на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» поступили деньги, выделенные в качестве гранта на развитие этой фирмы. Примерно в сентябре-октябре 2010 года она получила в Сбербанке денежные средства в сумме 1450 000 рублей, заполнив соответствующий ордер. Всю сумму полученных денег она передала мужу. Данные деньги ни она, ни Гаглоев В.З. в создание и развитие собственного бизнеса не вкладывали. Как распорядился Гаглоев В.З. указанными деньгами, ей неизвестно. Из соучредителей ООО «<данные изъяты>» она знакома только с ФИО103, бывшим мужем сестры Гаглоева В.З., а с ФИО104 она не знакома. Общее собрание участников ООО «<данные изъяты>» не проводила, соответствующий протокол, скорее всего, был изготовлен ее мужем Валерием вместе с другими учредительными документами фирмы «<данные изъяты>». Подписи директора в протоколе общего собрания и в акте приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» выполнены ею, кто расписался за остальных участников в указанных документах, ей неизвестно. В действительности никакого имущества не передавалось. Приказ о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>» от 15 сентября 2010 года № № также подписан ею по просьбе мужа. Фактически она не исполняла обязанности директора ООО «<данные изъяты>», поскольку данная организация не вела предпринимательскую деятельность. Представленную ей папку салатового цвета, содержащую ряд учредительных документов ООО «<данные изъяты>», она видела у себя дома, именно в эту папку Валерий вкладывал документы, которые изготавливал, и в которых она ставила свои подписи. Заявление на получение гранта на создание собственного бизнеса от 17 сентября 2010 года в размере 1500 000 рублей она заполнила, подписала и подала в Министерство экономического развития с целью получения субсидии (гранта). Договор № № от 29 сентября 2010 года заключен ею с заместителем Министра экономического развития <данные изъяты>, и на основании данного договора на счет ООО «<данные изъяты>» были перечислены денежные средства в размере 1450 000 рублей. Насколько ей известно, у мужа не было никаких серьезных долгов. Подписывая учредительные документы, она доверяла своему мужу, который всячески убеждал ее в том, что все действия законны и не повлекут никаких последствий. Она сожалеет и раскаивается в случившемся.

Как усматривается из оглашенных в суде показаний Габуевой Ф.А., данных ею в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемой (№), летом 2010 года муж ее сестры Гаглоев В.З. предложил ей оформить на себя фирму, пояснив, что государство на безвозмездной основе предоставляет на развитие начинающегося бизнеса деньги, которые не надо будет возвращать, для этого она должна учредить фирму. Поскольку она бизнесом не занималась и не намерена была заниматься, стала переживать, о чем сообщила Гаглоеву В.З., который, успокаивая ее, сказал, что ей не придется заниматься бизнесом, поскольку фирма будет существовать только на бумаге, и после выделения государством денег на ее развитие прекратит свое существование. Также он уверял ее, что за создание фирмы и получение денег на ее развитие ей ничего не грозит. При этом Гаглоев В.З. пояснил, что, получив выделенные на развитие бизнеса деньги, она должна передать их ему, поскольку сам желает заниматься бизнесом. Согласившись с предложением Гаглоева В.З., она передала ему свой паспорт для оформления фирмы. Составлением учредительных и иных документов она не занималась. Спустя некоторое время Гаглоев В.З. принес ей документы с печатью ООО «<данные изъяты>», в которых она расписалась как директор фирмы «<данные изъяты>». Какие именно документы подписывала, она не знала, поскольку не читала их. После создания ООО «<данные изъяты>» она никакой деятельностью этой фирмы не занималась, договоров с другими фирмами не заключала. Несколько раз ездила с Гаглоевым В.З. в Сбербанк в г. <данные изъяты>, где как директор фирмы «<данные изъяты>» расписывалась в документах, не читая их, поскольку доверяла своему зятю. В документах она заметила, что имеются и другие учредители, незнакомые ей, кроме сестры Гаглоева В.З. ФИО105. Спустя некоторое время Гаглоев сообщил ей, что деньги на развитие ООО «<данные изъяты>» выделены, и их необходимо получить. Прибыв вместе с Гаглоевым В.З. в Сбербанк, она расписалась в качестве директора ООО «<данные изъяты>», получила деньги около 1500000 рублей и передала их Гаглоеву В.З. На что он потратил эти деньги, ей неизвестно. На момент создания фирмы Гаглоев В.З. был военнослужащим и никакой предпринимательской деятельностью не занимался. Справки о среднемесячной заработной плате работников ООО «<данные изъяты>» и о численности работников были составлены и подписаны ею. Противоправность действий она осознала, когда домой к ней пришел сотрудник налоговой службы и попросил представить документы, подтверждающие деятельность ООО «<данные изъяты>». Стать директором ООО «<данные изъяты>» она согласилась, поскольку не предполагала, что родственник Гаглоев В.З. может втянуть ее в какие-либо незаконные действия.

Из оглашенных в суде показаний Габуевой Ф.А., данных ею в качестве обвиняемой (№), усматривается, что свою вину в совершении инкриминируемого ей деяния она не признала и показала, что умысла на совершение преступления у нее не было, личной выгоды получить не желала, о противоправных намерениях Гаглоева В.З. не знала. На предложение Гаглоева В.З., который попросил оформить на нее фирму и сообщил, что государство предоставляет деньги на развитие бизнеса - их не надо возвращать, и поскольку созданная фирма будет существовать только на бумаге, так как после получения денег прекратит свое существование, ей не придется заниматься бизнесом, она согласилась. После создания ООО «<данные изъяты>» она никакой предпринимательской деятельностью не занималась и не планировала заниматься. Получив в Сбербанке выделенные ООО «<данные изъяты>» денежные средства 1 500 000 рублей, передала их Гаглоеву В.З. Указанные в протоколе общего собрания ООО «<данные изъяты>» участники ей не знакомы. Заявление на получение гранта на сумму 1500 000 рублей на развитие ООО «<данные изъяты>» и анкета субъекта малого и среднего предпринимательства подписаны и заполнены ею по просьбе Гаглоева В.З., чтобы получить деньги на развитие фирмы и передать их ему. При этом она знала, что предпринимательской деятельностью заниматься не будет, личной выгоды не преследовала. Не прочитав и не вникнув в суть, заключила с заместителем Министра экономического развития <данные изъяты> договор о предоставлении субсидии (гранта) ООО «<данные изъяты>» в размере 1500 000 рублей. Также по просьбе Гаглоева В.З. и под его же диктовку составила бухгалтерские справки о численности сотрудников ООО «<данные изъяты>» и о размере их заработной платы.

Согласно оглашенным в суде показаниям Чехоева И.С., данным им в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемого (№), с 12 декабря 2010 года он проходит военную службу по контракту. Гаглоев В.З. является его двоюродным братом. В октябре 2010 года Гаглоев В.З. обратился к нему за помощью и пояснил, что ему нужны деньги для открытия фирмы. При этом Гаглоев В.З. не сообщил, чем он хочет конкретно заниматься, и на что будет направлена деятельность его фирмы. Согласившись, он вместе с Гаглоевым В.З. прибыл в Сбербанк, где в одном из кабинетов сотрудницы банка помогли ему заполнить документы, которые он подписал, не вникнув в содержание. Через пару дней по просьбе Гаглоева В.З. он в кабинете организации заполнил какие-то бланки, при этом обратил внимание, что якобы является директором ООО «<данные изъяты>». Также он увидел рядом девушку, которая заполняла документы от имени директора ООО «<данные изъяты>», как затем он узнал, это была Мишина ФИО106. В последующем он еще несколько раз прибывал в данное здание, где его ждали Гаглоев В.З. и Мишина Е.А., подписывал документы, в содержание которых не вникал, то же самое делала и Мишина. Спустя некоторое время Гаглоев В.З. по телефону попросил его подъехать в Сбербанк, чтобы получить деньги, перечисленные фирме «<данные изъяты>». Прибыв в банк, где находились Гаглоев В.З. и Мишина, он заполнил несколько неизвестных ему документов, после чего в кассе получил денежные средства в размере более одного миллиона рублей. Мишина в свою очередь также получила денежные средства в кассе банка. Полученные деньги он и Мишина передали Гаглоеву В.З. в полном объеме. При этом Гаглоев В.З. не пояснил, что он дальше планирует делать с деньгами. Через некоторое время ему стали звонить из центра развития предпринимательства и предлагать пройти курсы по обучению бизнесу, о чем он сообщил Гаглоеву В.З., который сказал никуда не ходить и не волноваться. Также Гаглоев В.З. пояснил ему, что после получения денег фирму переоформит на другого. Тогда он понял, что, согласившись стать директором ООО «<данные изъяты>», совершил незаконные действия. Скорее всего, никакой фирмы не существует в реальности, предпринимательством Гаглоев В.З. не занимается. Какие-либо документы, подтверждающие деятельность ООО «<данные изъяты>», лично не составлял, но заполнял и расписывался. Осознавал, что фактически директором ООО «<данные изъяты>» не является, и заниматься деятельностью, связанной с ней, не будет. Однако Гаглоев В.З. всячески убеждал, что его действия не повлекут никаких последствий. То, что незаконно получил денежные средства как директор ООО «<данные изъяты>», он признает и раскаивается.

Из оглашенных в суде показаний Чехоева И.С., данных им в ходе предварительного следствия в качестве обвиняемого (№), усматривается, что он полностью подтвердил ранее данные показания, при этом свою вину в совершении инкриминируемого ему преступления не признал, умысла на совершение преступления не имел, никакой личной выгоды не получил, все полученные им денежные средства на развитие ООО «<данные изъяты>» передал Гаглоеву В.З., о противоправных намерениях которого не знал.

Подсудимая Мишина Е.А. суду показала, что во время знакомства с Гаглоевым В.З. он сообщил ей, что открывает фирму по развитию детского творчества. В последующем они с Гаглоевым В.З. стали проживать совместно и решили заняться бизнесом, создав организацию по развитию детского творчества. При этом Гаглоев В.З. предложил ей стать директором фирмы «<данные изъяты>», на что она согласилась. Также Гаглоев В.З. сказал ей, что до вступления в должность директора отправит ее на обучение, поскольку у нее нет опыта в предпринимательской сфере. После этого Гаглоев В.З. арендовал офис и собирался сделать там ремонт, однако в связи с ее беременностью возможности заниматься предпринимательством у нее не было, всеми делами фирмы занимался Гаглоев В.З. Все учредительные документы ООО «<данные изъяты>» были составлены Гаглоевым В.З. и подписаны ею, в том числе приказ о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>», справки о численности сотрудников и их заработной плате. Общее собрание учредителей ООО «<данные изъяты>» она не проводила. Из соучредителей фирмы ей знакома только ФИО98. Принимала ли она имущество от соучредителей ООО «<данные изъяты>» и сдавала ли в налоговую инспекцию документы для регистрации этой фирмы, не помнит, этим занимался Гаглоев В.З.. Она подписывала все документы, которые ей давал Гаглоев В.З., так как у нее не было опыта в этой сфере. На работу в фирму она никого не принимала, справка о составе работников ООО «<данные изъяты>», предоставленная в Министерство экономического развития <данные изъяты>, была составлена Гаглоевым В.З. и подписана ею. Производились ли какие-либо закупки ее фирмой, она пояснить не может. Давала ли кому-либо доверенность на осуществление хозяйственной деятельности фирмы, не помнит. Договор с заместителем Министра экономического развития <данные изъяты> о предоставлении субсидии ООО «<данные изъяты>» заключила она. Выделенные на развитие предпринимательской деятельности деньги около 700000 рублей получила в Сбербанке и всю сумму передала Гаглоеву В.З., который говорил ей, что денежные средства направил на развитие ООО «<данные изъяты>» и дела в фирме продвигаются. Данный факт она как директор не проверяла, поскольку не было повода сомневаться в Гаглоеве В.З.. Предоставляла ли в Министерство экономического развития <данные изъяты> отчеты о деятельности фирмы «<данные изъяты>» и производила ли налоговые отчисления, она не помнит. В какой период ООО «<данные изъяты>» осуществляло предпринимательскую деятельность, пояснить не может, так как прекратила общение с Гаглоевым В.З.. Она оставалась директором ООО «<данные изъяты>», однако кто занимался деятельностью фирмы после прекращения общения с Гаглоевым, не знает, поскольку находилась в больнице в связи с беременностью. После рождения ребенка интересовалась деятельностью ООО «<данные изъяты>», для чего звонила Гаглоеву, но он находился за пределами республики. Как директор она платила деньги за аренду помещения ООО «<данные изъяты>», только сумму сообщить не может. Заключала ли договор аренды, пояснить также не может, где находится помещение фирмы, не помнит, так как плохо ориентируется в городе. В налоговую инспекцию декларацию не предоставляла. Документы и печать ООО «<данные изъяты>» хранились у Гаглоева В.З.. От деятельности ООО «<данные изъяты>» доход она не получала.

Из ее же показаний, данных в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемой и обвиняемой усматривается, что в середине 2010 года она познакомилась с Гаглоевым В.З., с которым впоследствии стала проживать совместно. В это время Гаглоев В.З. сообщил ей, что хочет открыть фирму по развитию детского творчества и рассказал о возможности получить от государства деньги на безвозмездной основе при условии вложения их в развитие бизнеса. Поскольку Гаглоев В.З. является военнослужащим и оформить на себя фирму не мог, он предложил ей выступить в качестве директора фирмы «<данные изъяты>», на развитие которой в дальнейшем будут выделены государственные деньги. Гаглоев В.З. также объяснил, что ей нужно будет ходить с ним в различные государственные организации и расписываться в документах как директор фирмы. В период с октября по ноябрь 2010 года она в качестве директора ООО «<данные изъяты>» неоднократно посещала с Гаглоевым В.З. организации и банк. В документах она увидела, что ее знакомая ФИО107. также является учредителем фирмы «<данные изъяты>», а остальных соучредителей она не знала. Фактически учредителями ООО «<данные изъяты>» ни она, ни ФИО108 не являлись. Во время визитов в организации она подписывала и заполняла документы, связанные с фирмой, директором которой якобы являлась. Когда поняла, что решается вопрос о выдаче государственных денег на развитие бизнеса, стала сомневаться, что Гаглоев В.З. будет заниматься бизнесом, но он убедил ее. В ноябре 2010 года она получила в Сбербанке наличными денежные средства, предназначенные для развития ООО «<данные изъяты>», в размере более 720000 рублей. Полученные деньги она передала Гаглоеву В.З., поскольку вкладывать их в ООО «<данные изъяты>» или в иную предпринимательскую деятельность не собиралась. Как Гаглоев В.З. распорядился указанными деньгами, ей неизвестно. Заявление на получение гранта от 13 октября 2010 года заполняла и подписывала она. Бухгалтерскую справку и справку о численности работников ООО «<данные изъяты>» она не составляла. Устав ООО «<данные изъяты>» и акт приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» она подписала по просьбе Гаглоева В.З., кто ставил подписи за остальных учредителей, ей неизвестно. В действительности никакое имущество согласно акту не передавалось. Соучредители ФИО109. ей не знакомы. Гаглоев В.З. дома на компьютере изготавливал какие-то документы, связанные с фирмой «<данные изъяты>». Договор № № от 15 ноября 2010 года о предоставлении ООО «<данные изъяты>» субсидии (гранта) в размере 720 000 рублей заключила она с заместителем Министра экономического развития <данные изъяты>, и согласно данному договору на счет ООО «<данные изъяты>» были перечислены денежные средства в размере 720 000 рублей. Умысла на совершение преступления у нее не было, получить личную выгоду она не желала, о противоправных намерениях Гаглоева В.З. не знала.

Представитель потерпевшего - Министерства экономического развития <данные изъяты> ФИО99 в суде показала, что в 2010 году между Министерством экономического развития <данные изъяты> и подсудимыми - директорами ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», были заключены договоры о предоставлении субсидий, на основании которых были выделены денежные средства на общую сумму около пяти миллионов рублей. По договору, заключаемому между Министерством экономического развития <данные изъяты> и получателем гранта, последний обязуется в течение года отчитываться о целевом использовании денежных средств, полученных в соответствии с данным договором, и обязуется ежеквартально предоставлять отчет по форме, который приложен к договору на получение субсидии (гранта). Данные субсидии являются безвозмездными и направлены на поддержку и развитие предпринимательской деятельности. Главным условием договора является ведение грантополучателем предпринимательской деятельности. Для получения гранта необходимо: заявление о предоставлении гранта, свидетельство о государственной регистрации общества, свидетельство о внесении в реестр юридических лиц, устав общества, справка из налогового органа об отсутствии задолженности перед государственным бюджетом, справка о численности работников общества, справка о средней заработной плате работников общества, бизнес-план, документы, подтверждающие расходы на организацию предпринимательской деятельности. Документы, необходимые для получения гранта, должны быть заверены подписью и печатью фирмы. Поскольку было принято решение о предоставлении субсидий (грантов) ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», ими были предоставлены все необходимые документы. Пакет документов предоставляется руководителем либо учредителями организаций. Министерством финансов были выделены денежные средства на расчетные счета фирм: ООО «<данные изъяты>» - 720 000 рублей, ООО «<данные изъяты>» - 1 500 000 рублей, ООО «<данные изъяты>» - 1450 000 рублей, ООО «<данные изъяты>» - 1200 000 рублей.

Свидетель ФИО110. суду показал, что в конце апреля 2012 года из прокуратуры <данные изъяты> поступили материалы проверок по факту мошеннических действий в сфере получения государственных субсидий (грантов) на развитие и становление малого бизнеса в <данные изъяты>. Данные материалы проверки были собраны работниками прокуратуры <данные изъяты> совместно с оперативными сотрудниками МВД <данные изъяты>. Согласно материалам четырех проверок, действиями граждан Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоева И.С., организованными военнослужащим войсковой части № Гаглоевым В.З., который в свою очередь является родственником последних, государству причинен имущественный вред. По результатам проверок было возбуждено четыре уголовных дела по факту совершения мошеннических действий, направленных на незаконное получение средств государственного субсидирования. В ходе допроса в качестве подозреваемых граждане Гаглоева Ф.А., Габуева Ф.А., Мишина Е.А. и Чехоев И.С. указали на Гаглоева В.З., как вовлекшего их в осуществление преступного плана на незаконное обогащение за государственный счет. В июне 2012 года Гаглоев В.З. был допрошен в качестве подозреваемого, признал свою вину и описал способ совершения им преступлений.

Согласно оглашенным в суде показаниям свидетеля ФИО111., она с 2009 года работает в <данные изъяты>, расположенном по адресу: г. <адрес>. Весной 2012 года на работу к ней прибывали сотрудники правоохранительных органов, от которых ей стало известно, что по адресу магазина Гаглоев В.З. зарегистрировал три фирмы-однодневки, однако с 2009 года в указанном помещении находится продуктовый магазин, принадлежащий ФИО100.

Свидетель ФИО101 суду показала, что учредителем ООО «<данные изъяты>» она не является и об этой фирме ей ничего не известно. Протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» она не подписывала, участия в собрании не принимала. Акт приема-передачи в уставной капитал фирмы также не подписывала, какое-либо имущество не передавала. Согласие на включение ее в список участников данной фирмы также не давала. Долю в уставном капитале не имела. Предпринимательской деятельностью не занималась. Какие-либо иные учредительные документы не подписывала. Паспортные данные не передавала. Каким образом она оказалась в составе учредителей данной фирмы, ей неизвестно.

Как усматривается из оглашенных в суде показаний свидетеля ФИО102, в мае 2012 года его вызвали в МВД г. <данные изъяты>, где от следователя он узнал, что якобы является учредителем ООО «<данные изъяты>». Учредителем указанной

фирмы он не являлся, предпринимательской деятельностью не занимался. В сентябре 2010 года своим знакомым, которые собирали людей для участия в молодежной партии, передал копию своего паспорта. Так его паспортные данные оказались в учредительных документах ООО «<данные изъяты>». В протоколе общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» и в акте приема-передачи имущества в уставной капитал подписи не его. В данном собрании он участия не принимал.

Согласно оглашенным в суде показаниям свидетеля ФИО112, с мая 2009 года по август 2012 года он находился в г. <данные изъяты>, где работал в охранном предприятии. О том, что включён в списки учредителей некой фирмы «<данные изъяты>», он узнал в военном следственном отделе по <данные изъяты> гарнизону. Учредителем ООО «<данные изъяты>» никогда не являлся, своего согласия на включение в списки учредителей упомянутой фирмы не давал, учредительных документов не подписывал и не видел. По какой причине его включили в списки учредителей ООО «<данные изъяты>», ему неизвестно. Протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» не видел и не подписывал. На общем собрании участников не присутствовал, фирму не учреждал. 14 сентября 2010 года находился в г. <данные изъяты>. Имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» не передавал.

Из оглашенных в суде показаний свидетеля ФИО113 усматривается, что в период с октября 2010 года по февраль 2012 года он проходил военную службу по призыву в войсковой части № в г. <данные изъяты>. В мае 2012 года он узнал, что якобы является учредителем фирмы ООО «<данные изъяты>». Учредителем данной фирмы он не являлся, предпринимательской деятельностью не занимался и не планировал.

Согласно протоколам выемки от ДД.ММ.ГГГГ года и осмотра документов и предметов от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в ходе предварительного следствия у Гаглоева В.З. были изъяты и осмотрены выданные им добровольно печать ООО «<данные изъяты>», а также учредительные документы ООО «<данные изъяты>»: список участников ООО «<данные изъяты>», свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения, протокол общего собрания, учредительный договор, акт приема-передачи имущества в уставной капитал, справка об открытии расчетного счета в <данные изъяты> отделении Сбербанка России, приказ о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>», копия выписки из Единого государственного реестра юридических лиц.

Как усматривается из списка участников общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» по состоянию на 15 сентября 2010 года, подписанного директором Гаглоевой Ф.А., в нем указано местонахождение ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> <адрес>, размер уставного капитала, участники - ФИО114 их паспортные данные, размер доли в уставном капитале, номинальная стоимость доли.

Из протокола общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 14 сентября 2010 года № № следует, что на собрании под председательством Гаглоевой Ф.А. присутствовали также участники (соучредители) ФИО115 которые постановили учредить ООО «<данные изъяты>», с уставным капиталом в 10 000 рублей в равных долях по 20 %, избрать директором Гаглоеву Ф.А. и возложить на нее полномочие действовать без доверенности от имени общества. Данный протокол подписан всеми участниками, в том числе председателем собрания Гаглоевой Ф.А.

Согласно акту приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», составленному 14 сентября 2010 года, учредители Гаглоева Ф.А., ФИО116 передали в равных долях в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» имущество в виде компьютера (системного блока, монитора, клавиатуры и мыши), стоимостью 10 000 рублей. Акт подписан всеми участниками и директором ООО «<данные изъяты>» Гаглоевой Ф.А.

Из приказа № № от 15 сентября 2010 года видно, что на основании решения общего собрания на должность директора ООО «<данные изъяты>» назначена Гаглоева Ф.А., и данный приказ ею же подписан в качестве директора.

Согласно свидетельствам о государственной регистрации юридического лица серии № № № и о постановке на учет в налоговом органе серии № № №, 15 сентября 2010 года ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г. <данные изъяты> за основным государственным регистрационным номером № и поставлено на учет в налоговом органе по месту нахождения - в межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> <данные изъяты>, с присвоением ИНН.

Из справки <данные изъяты> отделения № № Сбербанка России следует, что 16 сентября 2010 года в указанном отделении открыт расчетный счет № № ООО «<данные изъяты>».

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в ходе предварительного следствия по делу в Управлении <данные изъяты> по поддержке и развитию малого предпринимательства были изъяты предоставленные в Министерство экономического развития <данные изъяты> документы для получения субсидии (гранта) ООО «<данные изъяты>»: заявление на получение гранта на создание собственного бизнеса, бухгалтерские справки об общей численности сотрудников общества и о среднем размере заработной платы основного и обслуживающего персонала в 2010 году, приказ № № от 15 сентября 2010 года о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>», выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, а также договор № № от 29 сентября 2010 года о предоставлении гранта начинающему субъекту малого и среднего предпринимательства <данные изъяты> на создание собственного бизнеса.

Как усматривается из бухгалтерских справок, составленных и подписанных директором ООО «<данные изъяты>» Гаглоевой Ф.А. (№), общая численность сотрудников общества составляла четыре человека, средний размер заработной платы основного и обслуживающего персонала в 2010 году составил 7000 рублей.

Из заявления на получение гранта на создание собственного бизнеса, подписанного 17 сентября 2010 года директором ООО «<данные изъяты>» Гаглоевой Ф.А. (№), усматривается, что, ознакомившись с условиями предоставления гранта на создание собственного бизнеса, она согласилась и предоставила документы для рассмотрения вопроса о предоставлении гранта за счет средств бюджета.

Согласно договору № № от ДД.ММ.ГГГГ года (№), заключенному между заместителем министра экономического развития <данные изъяты> и директором ООО «<данные изъяты>» Гаглоевой Ф.А., министерство обязуется предоставить ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидию (грант) на создание и развитие собственного бизнеса в размере 1450000 рублей, а получатель - предоставлять в министерство в течение первого года со дня получения гранта ежеквартально, а в течение последующих двух лет - в конце календарного года, отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта, а также в течение одного года с момента перечисления денежных средств предоставить документы, подтверждающие целевое использование субсидии.

Согласно заключению комиссии экспертов-криминалистов от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи и подписи в бухгалтерских справках от 15 сентября 2010 года об общей численности и о среднем размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>», в заявлении на получение гранта на создание собственного бизнеса ООО «<данные изъяты>» от 17 сентября 2010 года, подпись председателя собрания в протоколе № № общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 14 сентября 2010 года, а также подписи директора в акте приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» от 14 сентября 2010 года, в списке участников ООО «<данные изъяты>» по состоянию на 15 сентября 2010 года, в приказе № № от 15 сентября 2010 года о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>» Гаглоевой Ф.А., в договоре о предоставлении гранта начинающему субъекту малого и среднего предпринимательства <данные изъяты> на создание собственного бизнеса от 29 сентября 2010 года № № - выполнены Гаглоевой Ф.А.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№) в отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты> были изъяты документы, подтверждающие поступление и получение денежных средств государственного субсидирования ООО «<данные изъяты>»: выписка из лицевого счета и денежный чек №.

Как видно из выписки из лицевого счета ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты> (№), 30 сентября 2010 года Министерством экономического развития <данные изъяты> на расчетный счет данного общества были перечислены денежные средства в размере 1 450000 рублей.

Из денежного чека № (№) усматривается, что Гаглоева Ф.А. 1 октября 2010 года получила начисленные на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 1422 000 рублей.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи и подписи в денежном чеке № от 1 октября 2010 года на сумму 1422 000 рублей - выполнены Гаглоевой Ф.А.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в межрайонной инспекции ФНС России по г. <данные изъяты> были изъяты: учетное дело ООО «<данные изъяты>», декларация по налогу на прибыль, служебная записка, сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях.

Как видно из декларации юридического лица по налогу на прибыль организации (№), сведений о начислении и уплате налогов ООО «<данные изъяты>» не имеется.

Из служебной записки начальника аналитического отдела заместителю начальника межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> (№) следует, что в отношении ООО «<данные изъяты>» сведений о начисленных и уплаченных налогах не имеется.

Согласно справке межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях (№), 16 сентября 2010 года в отделении Сбербанка России в г. <данные изъяты> открыт расчётный счет ООО «<данные изъяты>».

Из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ года (№) усматривается, что учредителями (участниками) юридического лица ООО «<данные изъяты>» являются Гаглоева Ф.А., ФИО117

Как видно из вышеуказанных учредительных, регистрационных и учетных документов ООО «<данные изъяты>», местом его нахождения указан г. <адрес>.

Из протокола осмотра иного помещения от ДД.ММ.ГГГГ года (№) усматривается, что по адресу: г. <адрес> - находится магазин бытовой химии, факт нахождения по указанному адресу ООО «<данные изъяты>» при осмотре не подтвердился.

Свидетель ФИО118. суду показал, что в период с 1 сентября по 31 декабря 2010 года он являлся студентом университета. Учредителем или соучредителем ООО «<данные изъяты>» не был. О данной фирме ему ничего неизвестно. Никого из учредителей фирмы он не знает. Согласие на включение его в состав учредителей фирмы не давал. Участия в общем собрании учредителей ООО «<данные изъяты>» не принимал, протокол общего собрания учредителей и акт приема-передачи имущества в уставной капитал не подписывал. Имущество в уставной капитал фирмы не передавал, долю в уставном капитале не имел, какие-либо учредительные документы фирмы «<данные изъяты>» не подписывал. По просьбе своего знакомого ФИО119 передал ему светокопию паспорта для вступления в партию. О том, что является учредителем фирмы, ему стало известно в прокуратуре. Заниматься предпринимательской деятельностью в 2010 году не собирался.

Свидетель ФИО120. суду показал, что его родной брат ФИО121. не являлся учредителем ООО «<данные изъяты>», предпринимательской деятельностью не занимался и заниматься не планировал.

Из оглашенных в суде показаний свидетеля ФИО122. следует, что учредителем фирмы ООО «<данные изъяты>» он никогда не являлся, никаких документов, касающихся создания и деятельности упомянутой фирмы, не подписывал, предпринимательской деятельностью не занимался и заниматься не планировал. Габуева Ф.А. ему не знакома.

Как усматривается из списка участников общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» по состоянию на 15 сентября 2010 года, подписанного директором Габуевой Ф.А., в нем указано местонахождение ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, размер уставного капитала, участники ФИО71., Габуева Ф.А., ФИО123., их паспортные данные, размер доли в уставном капитале, номинальная стоимость доли.

Из протокола общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 14 сентября 2010 года № № следует, что на собрании под председательством Габуевой Ф.А. присутствовали также участники (соучредители) ФИО72., ФИО124., которые постановили учредить ООО «<данные изъяты>», с уставным капиталом в 10 000 рублей в равных долях по 20 %, избрать директором Габуеву Ф.А. и возложить на нее полномочие действовать без доверенности от имени общества. Данный протокол подписан всеми участниками, в том числе председателем собрания Габуевой Ф.А.

Согласно акту приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», составленному 14 сентября 2010 года, учредители Габуева Ф.А., ФИО73., ФИО125. передали в равных долях в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» имущество в виде компьютера (системного блока, монитора, клавиатуры и мыши), стоимостью 10 000 рублей. Акт подписан всеми участниками и директором ООО «<данные изъяты>» Габуевой Ф.А.

Из приказа № № от 15 сентября 2010 года видно, что на основании решения общего собрания на должность директора ООО «<данные изъяты>» назначена Габуева Ф.А., и данный приказ ею же подписан в качестве директора.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в ходе предварительного следствия по делу в Управлении <данные изъяты> по поддержке и развитию малого предпринимательства были изъяты предоставленные в Министерство экономического развития <данные изъяты> документы для получения субсидии (гранта) ООО «<данные изъяты>»: анкета субъекта малого и среднего предпринимательства, заявление на получение гранта, бухгалтерские справки об общей численности сотрудников общества и о среднем размере заработной платы основного и обслуживающего персонала в 2010 году, приказ № № от 15 сентября 2010 года о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>», выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, а также договор № № от ДД.ММ.ГГГГ года о предоставлении гранта начинающему субъекту малого и среднего предпринимательства <данные изъяты> на создание собственного бизнеса.

Как усматривается из бухгалтерских справок, составленных и подписанных директором ООО «<данные изъяты>» Габуевой Ф.А. (№), общая численность сотрудников общества пять человек, средний размер заработной платы основного и обслуживающего персонала в 2010 году составил 7000 рублей.

Из заявления на получение гранта и анкеты субъекта малого и среднего предпринимательства (№), подписанных 17 сентября 2010 года директором ООО «<данные изъяты>» Габуевой Ф.А., усматривается, что, ознакомившись с условиями предоставления гранта на создание собственного бизнеса, она согласилась и предоставила документы для рассмотрения вопроса о предоставлении гранта за счет средств бюджета.

Согласно договору № № от ДД.ММ.ГГГГ года (№), заключенному между заместителем министра экономического развития <данные изъяты> и директором ООО «<данные изъяты>» Габуевой Ф.А., министерство обязуется предоставить ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидию (грант) на создание и развитие собственного бизнеса в размере 1500000 рублей, а получатель -предоставлять в Министерство в течение первого года со дня получения гранта ежеквартально, а в течение последующих двух лет - в конце календарного года, отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта, а также в течение одного года с момента перечисления денежных средств предоставить документы, подтверждающие целевое использование субсидии.

Согласно заключению комиссии экспертов-криминалистов от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи и подписи в бухгалтерских справках от 15 сентября 2010 года об общей численности и о среднем размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>», в заявлении на получение гранта и в анкете субъекта малого и среднего предпринимательства ООО «<данные изъяты>» от 17 сентября 2010 года, подпись председателя собрания в протоколе № № общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 14 сентября 2010 года, а также подписи директора в акте приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» от 14 сентября 2010 года, в списке участников ООО «<данные изъяты>» по состоянию на 15 сентября 2010 года, в приказе № № от 15 сентября 2010 года о назначении на должность директора ООО «<данные изъяты>» Габуевой Ф.А., в договоре о предоставлении гранта начинающему субъекту малого и среднего предпринимательства <данные изъяты> на создание собственного бизнеса от ДД.ММ.ГГГГ года № № - выполнены Габуевой Ф.А.

Из денежного чека № (№) усматривается, что Габуева Ф.А. 1 октября 2010 года получила начисленные на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 1472 000 рублей.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи и подписи в денежном чеке № от 1 октября 2010 года на сумму 1472 000 рублей - выполнены Габуевой Ф.А.

Как видно из вышеуказанных учредительных, регистрационных и учетных документов ООО «<данные изъяты>», местом его нахождения указан г. <адрес>

Из протокола осмотра иного помещения от ДД.ММ.ГГГГ года (№) усматривается, что по адресу: г. <адрес>, находится продуктовый магазин, принадлежащий гражданке ФИО127., факт нахождения по указанному адресу ООО «<данные изъяты>» при осмотре не подтвердился.

Свидетель ФИО128. суду показала, что в апреле 2012 года ей стало известно, что является учредителем некой фирмы «<данные изъяты>». Однако в действительности учредителем она не являлась и учреждать упомянутую фирму не планировала. Никто из учредителей ООО «<данные изъяты>» ей не знаком, в том числе Чехоев И.С. В свою очередь предпринимательской деятельностью она никогда не занималась и не планировала. Учредительных и иных документов, связанных с ООО «<данные изъяты>», она не подписывала. На собрании участников данного общества не была, соответствующий протокол не подписывала, имущество в уставной капитал не передавала.

Допрошенная в суде свидетель ФИО129. показала, что никто из учредителей ООО «<данные изъяты>» ей не знаком, никаких учредительных или иных документов, связанных с деятельностью упомянутой фирмы, она не составляла и не подписывала. Предпринимательской деятельностью не занималась и не планировала заниматься. Учредительных документов никаких фирм не подписывала, какое-либо имущество в уставной капитал не передавала. О фирме «<данные изъяты>» ей ничего не известно.

Свидетель ФИО130. суду показала, что впервые о существовании ООО «<данные изъяты>» ей стало известно в прокуратуре <данные изъяты> в мае 2012 года. Она никогда не являлась учредителем каких-либо фирм, в том числе и ООО «<данные изъяты>». Учредительных документов, касающихся упомянутой фирмы, она не подписывала. О получении указанной фирмой денежных средств на развитие и становление ей ничего не известно. Предпринимательской деятельностью в указанной фирме она не занималась и не планировала. Учредители ООО «<данные изъяты>», в том числе Чехоев И.С., ей не знакомы.

Согласно протоколам выемки от ДД.ММ.ГГГГ года и осмотра документов и предметов от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в ходе предварительного следствия у Гаглоева В.З. были изъяты и осмотрены выданные им добровольно печать ООО «<данные изъяты>», а также учредительные документы ООО «<данные изъяты>»: устав общества, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения, протокол общего собрания, учредительный договор, акт приема-передачи имущества в уставной капитал, справка об открытии расчетного счета в <данные изъяты> отделении Сбербанка России, приказ о назначении на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», копия выписки из Единого государственного реестра юридических лиц, светокопии паспортов Чехоева И.С., ФИО131

Как усматривается из протокола общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 5 октября 2010 года № №, на собрании под председательством Чехоева И.С. присутствовали также участники (соучредители) ФИО132 которые постановили учредить ООО «<данные изъяты>», с уставным капиталом в 10 000 рублей, в равных долях по 20 %, избрать директором Чехоева И.С. и возложить на него полномочие действовать без доверенности от имени общества. Данный протокол подписан всеми участниками, в том числе председателем собрания Чехоевым И.С.

Из титульного листа Устава ООО «<данные изъяты>» видно, что он утвержден общим собранием участников 5 октября 2010 года и подписан Чехоевым И.С.

Согласно акту приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», составленному 5 октября 2010 года, учредители Чехоев И.С., ФИО133 передали в равных долях в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» имущество в виде компьютера (системного блока, монитора, клавиатуры и мыши), стоимостью 10 000 рублей. Акт подписан всеми участниками и директором ООО «<данные изъяты>» Чехоевым И.С.

Согласно свидетельствам о государственной регистрации юридического лица серии № № № и о постановке на учет в налоговом органе серии № № №, 6 октября 2010 года ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по г. <данные изъяты> за основным государственным регистрационным номером № и поставлено на учет в налоговом органе по месту нахождения - в межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> <данные изъяты>, с присвоением ИНН.

Из справки <данные изъяты> отделения № № Сбербанка России следует, что 7 октября 2010 года в указанном отделении открыт расчетный счет № № ООО «<данные изъяты>».

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в ходе предварительного следствия по делу в Управлении <данные изъяты> по поддержке и развитию малого предпринимательства были изъяты предоставленные в Министерство экономического развития <данные изъяты> документы для получения субсидии (гранта) ООО «<данные изъяты>»: заявление на получение гранта, анкета субъекта малого и среднего предпринимательства, бухгалтерские справки об общей численности сотрудников общества и о среднем размере заработной платы основного и обслуживающего персонала в 2010 году, приказ № № от 6 октября 2010 года о назначении на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, а также договор № № от ДД.ММ.ГГГГ года о субсидировании мероприятий по содействию развитию молодежного предпринимательства в <данные изъяты>.

Как усматривается из бухгалтерских справок, подписанных 12 октября 2010 года генеральным директором ООО «<данные изъяты>» Чехоевым И.С. (№), общая численность сотрудников общества составляет девять человек, среднемесячная заработная плата - 6000 рублей.

Из заявления на получение гранта и анкеты субъекта малого и среднего предпринимательства (№), подписанных 13 октября 2010 года Чехоевым И.С., усматривается, что, ознакомившись с условиями предоставления гранта, он согласился и предоставил документы для рассмотрения вопроса о предоставлении гранта за счет средств бюджета.

Из приказа № № от ДД.ММ.ГГГГ года №) видно, что на должность генерального директора и исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» назначен Чехоев И.С., и данный приказ им же подписан в качестве генерального директора.

Согласно договору № № от ДД.ММ.ГГГГ года (№), заключенному между заместителем министра экономического развития <данные изъяты> и генеральным директором ООО «<данные изъяты>» Чехоевым И.С., министерство обязуется предоставить ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидию (грант) для содействия развитию молодежного предпринимательства и финансирования целевых расходов в размере 1200000 рублей, а получатель - предоставлять в министерство в течение первого года со дня получения гранта ежеквартально, а в течение последующих двух лет - в конце календарного года, отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта, а также в течение одного года с момента перечисления денежных средств предоставить документы, подтверждающие целевое использование субсидии.

Согласно заключению комиссии экспертов-криминалистов от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи в бухгалтерских справках от 12 октября 2010 года об общей численности и о среднем размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>» - выполнены Гаглоевым В.З., а рукописные записи и подписи в заявлении на получение гранта и в анкете субъекта малого и среднего предпринимательства ООО «<данные изъяты>» от 13 октября 2010 года, подпись председателя собрания в протоколе № 1 общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 5 октября 2010 года, на титульном листе устава ООО «<данные изъяты>», а также подписи генерального директора в бухгалтерских справках от 12 октября 2010 года об общей численности и о среднем размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>», в акте приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» от 5 октября 2010 года, в приказе № 1 от 6 октября 2010 года о назначении на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», в договоре о субсидировании мероприятий по содействию развитию молодежного предпринимательства в <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ года № № - выполнены Чехоевым И.С.

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№) в отделении № <данные изъяты> Сбербанка России в г. <данные изъяты> были изъяты документы, подтверждающие поступление и получение денежных средств государственного субсидирования ООО «<данные изъяты>»: выписка из лицевого счета и денежный чек №.

Как видно из выписки из лицевого счета ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты> отделении № № Сбербанка России в г. <данные изъяты> (№), 2 декабря 2010 года Министерством экономического развития <данные изъяты> на расчетный счет данного общества были перечислены денежные средства в размере 1 200000 рублей.

Из денежного чека № (№) усматривается, что Чехоев И.С. 6 декабря 2010 года получил начисленные на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 1 180 000 рублей.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи в денежном чеке № от 6 декабря 2010 года на сумму 1180 000 рублей - выполнены Мишиной Е.А., а подписи в данном денежном чеке - Чехоевым И.С.

Согласно справке межрайонной ИФНС России по г. <данные изъяты> об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях (№), 7 октября 2010 года в отделении Сбербанка России в г. <данные изъяты> открыт расчётный счет ООО «<данные изъяты>».

Как следует из вышеуказанных учредительных, регистрационных и учетных документов ООО «<данные изъяты>», местом его нахождения указан г. <адрес>.

Из протокола осмотра иного помещения от ДД.ММ.ГГГГ года (<адрес>) усматривается, что факт нахождения в нежилом помещении по указанному адресу ООО «<данные изъяты>» при осмотре не подтвердился.

Свидетель ФИО136 суду показала, что учредителем ООО «<данные изъяты>» она не являлась, никаких документов, касающихся создания и деятельности упомянутой фирмы, не подписывала, предпринимательской деятельностью не занималась и заниматься не планировала. Никто из учредителей ООО «<данные изъяты>» ей не знаком, кроме Мишиной Е.А., с которой ранее работала в компании «<данные изъяты>». На общих собраниях участников ООО «<данные изъяты>» она не присутствовала, протокол собрания и акт или иные учредительные либо учетные документы, не подписывала. Имущество в уставной капитал не передавала. О деятельности данной фирмы ей ничего не известно.

Из оглашенных в суде показаний свидетеля ФИО137. усматривается, что учредителем ООО «<данные изъяты>» ни она, ни ее муж ФИО138. никогда не являлись, никаких документов, касающихся создания и деятельности упомянутой фирмы, она не подписывала, предпринимательской деятельностью не занималась и заниматься не планировала. Учредители ООО «<данные изъяты>» ей не знакомы.

Как усматривается из оглашенных в суде показаний свидетеля ФИО139., учредителем ООО «<данные изъяты>» он не являлся, никаких документов, касающихся деятельности упомянутой фирмы, не подписывал, предпринимательской деятельностью не занимался, учредителей не знает.

Из оглашенных в суде показаний свидетеля ФИО140 следует, что учредителем ООО «<данные изъяты>» он не был, документы, касающиеся создания и деятельности этой фирмы, не подписывал, предпринимательской деятельностью не занимался и заниматься не планировал. Расписываться в учредительных документах упомянутой фирмы от своего имени никого не уполномочивал.

Согласно протоколам выемки от ДД.ММ.ГГГГ года и осмотра документов и предметов от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в ходе предварительного следствия у Гаглоева В.З. были изъяты и осмотрены выданные им добровольно печать ООО «<данные изъяты>», а также учредительные документы ООО «<данные изъяты>»: нотариально заверенная копия устава общества, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения, учредительный договор, акт приема-передачи имущества в уставной капитал, справка об открытии расчетного счета в <данные изъяты> отделении Сбербанка России, приказ о назначении на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», копия выписки из единого государственного реестра юридических лиц, светокопии паспортов Мишиной Е.А., ФИО141

Из титульного листа копии Устава ООО «<данные изъяты>» видно, что он утвержден общим собранием участников 5 октября 2010 года и подписан Мишиной Е.А.

Как усматривается из акта приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», составленного 5 октября 2010 года, учредители данного общества Мишина Е.А., ФИО142 передали в равных долях в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» имущество в виде компьютера (системного блока, монитора, клавиатуры и мыши), стоимостью 10 000 рублей. Акт подписан всеми участниками и директором ООО «<данные изъяты>» Мишиной Е.А.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в ходе предварительного следствия по делу в Управлении <данные изъяты> по поддержке и развитию малого предпринимательства были изъяты предоставленные в Министерство экономического развития <данные изъяты> документы для получения субсидии (гранта) ООО «<данные изъяты>»: заявление на получение гранта, анкета субъекта малого и среднего предпринимательства, бухгалтерские справки об общей численности сотрудников общества и о среднем размере заработной платы, приказ № № от 6 октября 2010 года о назначении на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, а также договор № № от ДД.ММ.ГГГГ года о субсидировании мероприятий по содействию развитию молодежного предпринимательства в <данные изъяты>.

Как усматривается из бухгалтерских справок, подписанных 12 октября 2010 года генеральным директором ООО «<данные изъяты>» Мишиной Е.А. (№), общая численность сотрудников общества составляет шесть человек, среднемесячная заработная плата - 7600 рублей.

Из заявления на получение гранта и анкеты субъекта малого и среднего предпринимательства (т№), подписанных 13 октября 2010 года Мишиной Е.А., усматривается, что, ознакомившись с условиями предоставления гранта, она согласилась и предоставила документы для рассмотрения вопроса о предоставлении гранта за счет средств бюджета.

Из приказа № № от ДД.ММ.ГГГГ года (№) видно, что на должность генерального директора и исполняющей обязанности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» назначена Мишина Е.А., и данный приказ ею же подписан в качестве генерального директора.

Согласно договору № № от <данные изъяты> года (№), заключенному между заместителем министра экономического развития <данные изъяты> и генеральным директором ООО «<данные изъяты>» Мишиной Е.А., министерство обязуется предоставить ООО «<данные изъяты>» за счет средств республиканского и федерального бюджетов на безвозмездной и безвозвратной основе субсидию (грант) для содействия развитию молодежного предпринимательства и финансирования целевых расходов в размере 720000 рублей, а получатель - предоставлять в министерство в течение первого года со дня получения гранта ежеквартально, а в течение последующих двух лет - в конце календарного года, отчеты о деятельности по реализации бизнес-проекта, а также в течение одного года с момента перечисления денежных средств предоставить документы, подтверждающие целевое использование субсидии.

Согласно заключению комиссии экспертов-криминалистов от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи в бухгалтерских справках от 12 октября 2010 года об общей численности и о среднем размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>», в приложении № № к договору № № от ДД.ММ.ГГГГ года - выполнены Гаглоевым В.З., а рукописные записи в заявлении на получение гранта, рукописные записи и подпись в анкете субъекта малого и среднего предпринимательства ООО «<данные изъяты>» от 13 октября 2010 года, подписи генерального директора в бухгалтерских справках от 12 октября 2010 года об общей численности и о среднем размере заработной платы сотрудников ООО «<данные изъяты>», в акте приема-передачи имущества в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» от 5 октября 2010 года, в приказе № № от 6 октября 2010 года о назначении на должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», в договоре о субсидировании мероприятий по содействию развитию молодежного предпринимательства в <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ года № № - выполнены Мишиной Е.А.

Из денежного чека № (№) усматривается, что Мишина Е.А. 6 декабря 2010 года получила начисленные на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 707 000 рублей.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ года № № (№), рукописные записи и подписи в денежном чеке № от 6 декабря 2010 года на сумму 707 000 рублей - выполнены Мишиной Е.А.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ года (№), в межрайонной инспекции ФНС России по г. <данные изъяты> были изъяты: учетное дело ООО «<данные изъяты>», декларация по налогу на прибыль организации, служебная записка, сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях.

Из протокола осмотра иного помещения от ДД.ММ.ГГГГ года (№) усматривается, что факт нахождения в нежилом помещении по указанному адресу ООО «<данные изъяты>» при осмотре не подтвердился.

Непризнание подсудимыми Гаглоевым В.З., Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Чехоевым И.С. и Мишиной Е.А. своей вины в совершении инкриминируемых им деяний суд считает избранным подсудимыми способом защиты, с целью избежать уголовной ответственности за совершенные преступления.

Доводы подсудимого Гаглоева В.З. о том, что сговора с Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоевым И.С. у него не было, указанные лица, являясь его родственниками, а Мишина Е.А. - близкой знакомой, не знали о противоправности его действий, а он воспользовался их доверительным отношением к нему, суд отклоняет, поскольку они опровергаются оглашенными в суде показаниями подсудимых Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А., Чехоева И.С. и самого Гаглоева В.З., согласно которым Гаглоева Ф.А., Габуева Ф.А., Мишина Е.А. и Чехоев И.С., зная схему, способ и цель получения средств субсидирования, согласились с предложением Гаглоева В.З. стать директорами фирм, фактически создаваемых без намерения заняться предпринимательской деятельностью, для чего подписывали учредительные документы, предоставляли их в государственные учреждения, заключали договоры, получали в банке денежные средства и передавали их Гаглоеву В.З.

Доводы подсудимых Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоева И.С. о том, что о противоправности действий Гаглоева В.З. им не было известно, умысла на совершение преступления у них не было, выгоду они не получали, суд считает несостоятельными и также отклоняет, поскольку они опровергаются:

-показаниями подсудимых Гаглоева В.З., Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоева И.С., оглашенными в суде, согласно которым они, зная цель получения государственных денежных средств, фактически не намереваясь заняться предпринимательской деятельностью, составляли и подписывали учредительные и правопредоставляющие документы, предоставляли их в государственные учреждения, заключали договоры на получение субсидий, получали денежные средства государства и передавали их Гаглоеву В.З., при этом в соответствии с условиями предоставления средств субсидирования не отчитывались в целевом расходовании этих денег;

- исследованными в суде учредительными документами ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», из которых усматривается, что они содержали ложные сведения, при этом были подписаны подсудимыми Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоевым И.С. в качестве должностных лиц и предоставлены в государственные учреждения;

- исследованными в суде договорами о предоставлении субсидий (грантов) ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», из которых видно, что заключены они директорами фирм - подсудимыми Гаглоевой Ф.А., Габуевой Ф.А., Мишиной Е.А. и Чехоевым И.С., на основании предоставленных ими в Министерство экономического развития <данные изъяты> документов;

- исследованными в суде денежными чеками, подтверждающими обналичивание средств государственного субсидирования, согласно которым Гаглоева Ф.А., Габуева Ф.А., Мишина Е.А. и Чехоев И.С. получили в отделении Сбербанка перечисленные на расчетные счета ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» денежные средства.

Данные доказательства согласуются между собой, в связи с чем сомнений в достоверности у суда не вызывают.

Таким образом, судом установлено, что Гаглоев В.З. и Гаглоева Ф.А., действуя согласованно, с корыстной целью, без намерения заниматься предпринимательской деятельностью, оформили учредительные документы, содержащие заведомо ложные сведения, а также составили справки, содержащие недостоверные сведения, на основании которых было учреждено и зарегистрировано ООО «<данные изъяты>». Затем Гаглоева Ф.А. обратилась в Министерство экономического развития <данные изъяты> и, предоставив указанные документы, получила для развития указанной фирмы денежные средства государства в виде субсидии (гранта) в размере 1 450000 рублей, которые передала Гаглоеву В.З., а он распорядился ими по своему усмотрению, чем государству был причинен ущерб в особо крупном размере.

Данные действия Гаглоева В.З. и Гаглоевой Ф.А., каждого, суд расценивает как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, и квалифицирует их по ч. 4 ст. 159.2 УК РФ.

Суд также считает установленным, что Гаглоев В.З. и Габуева Ф.А., действуя совместно, из корыстных побуждений, не имея цели осуществлять предпринимательскую деятельностью, оформив учредительные документы, содержащие заведомо ложные сведения, и, составив справки, содержащие недостоверные сведения, учредили и зарегистрировали ООО «<данные изъяты>». После этого Габуева Ф.А. обратилась в Министерство экономического развития <данные изъяты> и, предоставив указанные документы, получила для развития названной фирмы денежные средства государства в виде субсидии (гранта) в размере 1 500000 рублей и передала их Гаглоеву В.З., который распорядился указанными денежными средствами по своему усмотрению, чем государству был причинен ущерб в особо крупном размере.

Содеянное Гаглоевым В.З. и Габуевой Ф.А., каждым, суд расценивает как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, и квалифицирует по ч. 4 ст. 159.2 УК РФ.

Как установлено судом, Гаглоев В.З. и Чехоев И.С., договорившись совместно похитить государственные денежные средства, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, оформили учредительные документы и, составив справки, содержащие несоответствующие действительности сведения, учредили и зарегистрировали ООО «<данные изъяты>». Обратившись с указанными документами в Министерство экономического развития <данные изъяты>, Чехоев И.С. получил для развития упомянутой фирмы денежные средства государства в виде субсидии (гранта) в размере 1 200000 рублей, после чего передал их Гаглоеву В.З., который потратил эти денежные средства по своему усмотрению, в связи с чем государству был причинен ущерб в особо крупном размере.

Указанные действия Гаглоева В.З. и Чехоева И.С., каждого, суд расценивает как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, и квалифицирует их по ч. 4 ст. 159.2 УК РФ.

Также судом установлено, что Гаглоев В.З. и Мишина Е.А., согласовав свои действия, преследуя корыстную цель, желая похитить государственные денежные средства посредством предоставления не соответствующих действительности сведений, оформили учредительные документы, содержащие заведомо ложные сведения, и составили справки, содержащие недостоверные сведения, учредили и зарегистрировали ООО «<данные изъяты>». После этого Мишина Е.А. предоставила указанные документы в Министерство экономического развития <данные изъяты>, получила для развития фирмы денежные средства государства в виде субсидии (гранта) в размере 720 000 рублей и передала их Гаглоеву В.З., который потратил эти средства по своему усмотрению, чем государству был причинен ущерб в крупном размере.

Эти действия Гаглоева В.З. и Мишиной Е.А., каждого, суд расценивает как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, группой лиц по предварительному сговору в крупном размере, и квалифицирует их по ч. 3 ст. 159.2 УК РФ.

Определяя наказание подсудимому Гаглоеву В.З., суд принимает во внимание, что он положительно характеризуется по военной службе, является ветераном боевых действий.

Наличие на иждивении Гаглоева В.З. троих малолетних детей суд признает обстоятельством, смягчающим ему наказание.

Вместе с тем, учитывая характер и степень общественной опасности совершенных Гаглоевым В.З. преступлений, их количество и обстоятельства совершения, а также его роль и размер причиненного им ущерба, суд приходит к убеждению, что исправление Гаглоева В.З. возможно только в условиях изоляции его от общества, в связи с чем считает целесообразным назначить ему наказание в виде лишения свободы без применения дополнительных наказаний в виде штрафа и ограничения свободы.

При назначении наказания подсудимой Гаглоевой Ф.А. суд учитывает, что ранее она ни в чем предосудительном замечена не была, положительно характеризуется по месту жительства.

Наличие на иждивении троих малолетних детей суд признает обстоятельством, смягчающим наказание Гаглоевой Ф.А.

Принимая во внимание данные обстоятельства, суд приходит к выводу, что исправление Гаглоевой Ф.А. возможно без реального отбывания наказания, в связи с чем считает целесообразным назначить ей наказание в соответствии со ст. 73 УК РФ в виде лишения свободы условно, а также не применять дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Решая вопрос о назначении наказания подсудимой Габуевой Ф.А., суд принимает во внимание, что ранее она ни в чем предосудительном замечена не была.

Наличие на иждивении малолетнего ребенка суд признает обстоятельством, смягчающим наказание Габуевой Ф.А.

Учитывая вышеизложенные обстоятельства, суд приходит к убеждению, что исправление Габуевой Ф.А. возможно без реального отбывания наказания, в связи с чем считает целесообразным назначить ей наказание в соответствии со ст. 73 УК РФ в виде лишения свободы условно, и не применять дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

При назначении наказания подсудимому Чехоеву И.С. суд принимает во внимание, что ранее он ни в чем предосудительном замечен не был, по военной службе характеризуется удовлетворительно, является ветераном боевых действий.

С учетом вышеизложенных обстоятельств суд полагает возможным исправление Чехоева И.С. без реального отбывания наказания, в связи с чем считает целесообразным назначить ему наказание в соответствии со ст. 73 УК РФ в виде лишения свободы условно, и не применять дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Определяя наказание подсудимой Мишиной Е.А., суд принимает во внимание, что ранее она ни в чем предосудительном замечена не была, положительно характеризуется по месту жительства.

Наличие на иждивении малолетнего ребенка суд признает обстоятельством, смягчающим наказание Мишиной Е.А.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного Мишиной Е.А. преступления, суд полагает невозможным назначить ей предусмотренные санкцией ч. 3 ст. 159.2 УК РФ наказания в виде штрафа и принудительных работ с ограничением свободы, поскольку по мнению суда указанные виды наказаний не будут способствовать в полной мере исправлению подсудимой.

При этом учитывая те обстоятельства, что Мишина Е.А. одна воспитывает малолетнего ребенка и временно нигде не работает, суд считает целесообразным назначить ей наказание в соответствии со ст. 73 УК РФ в виде лишения свободы условно, а также не применять дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Решая вопрос о процессуальных издержках по делу, связанных с вознаграждением адвокатов, участвовавших в уголовном деле по назначению суда, суд учитывает имущественное положение подсудимых Гаглоева В.З., Чехоева И.С. и Габуевой Ф.А., которые в настоящее время трудоустроены, а то обстоятельство, что подсудимые Гаглоева Ф.А. и Мишина Е.А. в данный момент нигде не работают, по мнению суда, не является достаточным условием для признания их имущественно несостоятельными. Принимая во внимание изложенное, суд считает возможным взыскать с подсудимых указанные процессуальные издержки в доход федерального бюджета.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.307, 308 и 309 УПК РФ, суд

приговорил:

признать Гаглоева ФИО144 виновным в хищении денежных средств при получении субсидий, установленных законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенном группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, то есть в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, за каждое из которых назначить ему наказание в виде лишения свободы, без штрафа и ограничения свободы:

-по эпизоду хищения денежных средств в размере 1450000 рублей - на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев;

-по эпизоду хищения денежных средств в размере 1500000 рублей - на срок 2 (два) года;

-по эпизоду хищения денежных средств в размере 1200000 рублей - на срок 2 (два) года 6 (шесть) месяцев.

Его же признать виновным в хищении денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенном группой лиц по предварительному сговору в крупном размере, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159.2 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 1 (один) год, без штрафа и ограничения свободы.

По совокупности совершенных преступлений, в соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ, окончательное наказание Гаглоеву В.З. назначить путем частичного сложения наказаний в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, без штрафа и ограничения свободы.

Меру процессуального принуждения в отношении Гаглоева В.З. - обязательство о явке, отменить. Избрать Гаглоеву В.З. меру пресечения в виде заключения под стражу, взять его под стражу в зале суда и до вступления приговора в законную силу содержать в ФКУ СИЗО-1 УФСИН России по <данные изъяты>.

Срок отбывания наказания осужденному Гаглоеву В.З., с зачетом времени его задержания и содержания под стражей по данному уголовному делу в период с 16 по 17 октября 2012 года и с 25 по 26 января 2013 года, исчислять с 27 декабря 2013 года.

Признать Гаглоеву ФИО145 виновной в хищении денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенном группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, на основании которой назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев, без штрафа и ограничения свободы.

В соответствии со ст. 73 УК РФ, назначенное осужденной Гаглоевой Ф.А. наказание считать условным с испытательным сроком 1 (один) год, в течение которого осужденная своим поведением должна доказать свое исправление.

Меру процессуального принуждения в отношении Гаглоевой Ф.А. - обязательство о явке, до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Признать Габуеву ФИО146 виновной в хищении денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенном группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, на основании которой назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев, без штрафа и ограничения свободы.

В соответствии со ст. 73 УК РФ, назначенное осужденной Габуевой Ф.А. наказание считать условным с испытательным сроком 1 (один) год, в течение которого осужденная своим поведением должна доказать свое исправление.

Меру процессуального принуждения в отношении Габуевой Ф.А. - обязательство о явке, до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Признать Чехоева ФИО147 виновным в хищении денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенном группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 1 (год) год 6 (шесть) месяцев, без штрафа и ограничения свободы.

В соответствии со ст. 73 УК РФ, назначенное осужденному Чехоеву И.С. наказание считать условным с испытательным сроком 1 (один) год, в течение которого осужденный своим поведением должен доказать свое исправление.

Меру процессуального принуждения в отношении Чехоева И.С. - обязательство о явке, до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Признать Мишину ФИО148 виновной в хищении денежных средств при получении субсидии, установленной законом и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенном группой лиц по предварительному сговору в крупном размере, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159.2 УК РФ, на основании которой назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 1 (один) год, без штрафа и ограничения свободы.

В соответствии со ст. 73 УК РФ, назначенное осужденной Мишиной Е.А. наказание считать условным с испытательным сроком 1 (один) год, в течение которого осужденная своим поведением должна доказать свое исправление.

Меру процессуального принуждения в отношении Мишиной Е.А. - обязательство о явке, до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Процессуальные издержки по делу, связанные с вознаграждением адвоката, участвовавшего в данном деле по назначению суда, в размере 56840 (пятьдесят шесть тысяч восемьсот сорок) рублей, возложить на осужденного Гаглоева ФИО149, взыскав с него указанную сумму в доход федерального бюджета.

Процессуальные издержки по делу, связанные с вознаграждением адвоката, участвовавшего в данном деле по назначению суда, в размере 52920 (пятьдесят две тысячи девятьсот двадцать) рублей, возложить на осужденную Гаглоеву ФИО150, взыскав с нее указанную сумму в доход федерального бюджета.

Процессуальные издержки по делу, связанные с вознаграждением адвоката, участвовавшего в данном деле по назначению суда, в размере 56840 (пятьдесят шесть тысяч восемьсот сорок) рублей, возложить на осужденную Габуеву ФИО151, взыскав с нее указанную сумму в доход федерального бюджета.

Процессуальные издержки по делу, связанные с вознаграждением адвоката, участвовавшего в данном деле по назначению суда, в размере 49000 (сорок девять тысяч) рублей, возложить на осужденного Чехоева ФИО152, взыскав с него указанную сумму в доход федерального бюджета.

Процессуальные издержки по делу, связанные с вознаграждением адвоката, участвовавшего в данном деле по назначению суда, в размере 54880 (пятьдесят четыре тысячи восемьсот восемьдесят) рублей, возложить на осужденную Мишину ФИО153, взыскав с нее указанную сумму в доход федерального бюджета.

По вступлению в законную силу приговора вещественные доказательства:

-денежные чеки, подтверждающие обналичивание средств государственного субсидирования ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»; выписки с лицевых счетов ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»; документы, представленные в Министерство экономического развития <данные изъяты> от имени директоров для получения субсидий (грантов) ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»; документы, подтверждающие регистрацию и отчисление налогов ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»; учетная документация ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» - хранить в материалах уголовного дела;

-печати ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», находящиеся в комнате хранения вещественных доказательств военного следственного отдела по <данные изъяты> гарнизону, уничтожить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Северо-Кавказского окружного военного суда в течение десяти суток со дня провозглашения, а осужденным Гаглоевым В.З. в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае направления уголовного дела в судебную коллегию по уголовным делам Северо-Кавказского окружного военного суда для рассмотрения в апелляционном порядке осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручить осуществление своей защиты избранному ими защитнику, отказаться от защитника либо ходатайствовать перед судом апелляционной инстанции о назначении им защитника.

Председательствующий по делу С.Э. Лачинов