Гражданский кодекс часть 1

Октябрьский районный суд г.Улан-Удэ в составе председательствующего судьи Кайдаш А.А. единолично, при секретарях Балданове Б.С., Шотниковой Е.М., с участием государственных обвинителей – Бадагаева П.Д., Эдельмана А.А., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

Ш., <данные изъяты> не судимого,

обвиняемого в совершении четырех преступлений, предусмотренных ч.3 ст.191.1 УК РФ, четырех преступлений, предусмотренных ч.3 ст.226.1 УК РФ, п. «б» ч.4 ст.174.1, ч.1 ст.201 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ДД.ММ.ГГГГЧ. О.В. в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> зарегистрировано юридическое лицо – Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее по тексту ООО <данные изъяты>), которому присвоен основной государственный регистрационный № и которое поставлено на учет с присвоением ИНН – №. Юридический адрес <адрес>, инициатором создания которого и его фактическим руководителем являлся Ч. В.Г.

Основными видами деятельности Общества являются лесозаготовки, оптовая и розничная торговля лесоматериалами, внешнеэкономическая деятельность.

На основании решения единственного участника ООО <данные изъяты>Ш.. от ДД.ММ.ГГГГ№ обязанности генерального директора возложены на Н.

ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г. в Министерстве природных ресурсов Республики Бурятия зарегистрирован пункт приема и отгрузки древесины по адресу: <адрес>, где располагалась аффилированная организация – ОАО «<данные изъяты>, в которой Ч. В.Г. являлся генеральным директором.

ДД.ММ.ГГГГН. (осужденная Октябрьским районным судом <адрес>ДД.ММ.ГГГГ), будучи генеральным директором ООО <данные изъяты> и действуя по указанию Ч. В.Г., заключила внешнеторговый контракт № № с Эрляньской торгово-экономической компанией <данные изъяты> в лице генерального директора Ц., представителями которой являлись два неустановленных в ходе следствия гражданина Китайской Народной Республики (далее по тексту – КНР). Согласно условиям данного контракта ООО <данные изъяты> являлось Продавцом, а Эрляньская торгово-экономическая компания <данные изъяты> - Покупателем. ООО <данные изъяты> было обязано продать на условиях поставки «ДАП станция Наушки» пиломатериалы хвойных, лиственных пород (длина, сорт, ширина, толщина, порода по усмотрению продавца) на сумму 210 000 000 (двести десять миллионов) российских рублей. Срок действия контракта до ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГН., будучи генеральным директором ООО <данные изъяты> и действуя по указанию Ч. В.Г., заключила внешнеторговый контракт № № с Эрляньской торгово-экономической компанией <данные изъяты> в лице генерального директора Ц., представителями которой являлись два неустановленных в ходе следствия гражданина Китайской Народной Республики (далее по тексту – КНР). Согласно условиям данного контракта ООО <данные изъяты> являлось Продавцом, а Эрляньская торгово-экономическая компания <данные изъяты> - Покупателем. ООО <данные изъяты> было обязано продать на условиях поставки «ДАП станция Наушки» пиломатериалы хвойных, лиственных пород (длина, сорт, ширина, толщина, порода по усмотрению продавца) на сумму 210 000 000 (двести десять миллионов) российских рублей. Срок действия контракта до ДД.ММ.ГГГГ.

Лесоматериалы (код ЕТН ВЭД №) включены в Перечень стратегически важных ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№.

В точно неустановленное следствием месте и времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, из корыстных побуждений в целях личного обогащения у Ч. В.Г., который осуществлял фактическое руководство деятельностью Общества, возник прямой преступный умысел, направленный на совершение организованной группой под его непосредственным руководством нескольких преступлений: приобретения, перевозки, хранения в целях сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины в особо крупном размере, с последующим незаконным перемещением незаконно заготовленной древесины через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в течение длительного времени.

В точно неустановленное следствием месте и времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Ч. В.Г реализуя свой прямой преступный умысел,. и осознавая, что получение оптимального преступного результата, может быть достигнуто за счет привлечения других лиц, преследуя цель организации преступной группы, на первоначальном этапе ее формирования, разработал схему осуществления преступной деятельности, согласно которой:

- на территории Республики Бурятия без документального оформления факта приобретения, в связи с отсутствием правоустанавливающих документов, осуществлялось приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины, стоимость которой, в связи с отсутствием правоустанавливающих документов, была значительно ниже стоимости легально заготовленной древесины.

- для придания вида легальности происхождения приобретенной древесины, осуществлялось формирование пакета заведомо подложных документов, с использованием реквизитов российских организаций, официально являющихся арендаторами лесных участков.

- представление пакета заведомо подложных документов, свидетельствующих о легальности происхождения приобретенной древесины, в управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, с целью получения фитосанитарных сертификатов, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины.

- внесение в декларации на товары заведомо недостоверных сведений о происхождении древесины и с представлением в таможенные органы пакета заведомо подложных документов, а так же с использованием фитосанитарных сертификатов, полученных на основании заведомо подложных документов, с целью экспорта древесины.

Так, находясь в точно неустановленное следствием месте и время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Ч. В.Г., предложил тем же неустановленным в ходе следствия двум гражданам КНР - представителям Эрляньской торгово-экономической компанией «<данные изъяты>», осуществлять в адрес ООО <данные изъяты> поставку заведомо незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны без документов об их фактическом происхождении в особо крупном размере. Данные двое неустановленных гражданина КНР, руководимые корыстными побуждениями с целью личного обогащения, на предложение Ч. В.Г. согласились, тем самым вступили в организованную группу и стали её участниками – исполнителями.

В точно неустановленное следствием время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе ООО <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, Ч. В.Г. предложил генеральному директору ООО <данные изъяты>Н. приобретать, перевозить, хранить в целях сбыта и сбывать заведомо незаконно заготовленную древесину в КНР. Н. из корыстных побуждений в целях личного обогащения, на предложение Ч. В.Г. согласилась, тем самым стала участником организованной группы – исполнителем.

К своему непосредственному ведению Ч. В.Г. определил следующие функции:

- руководство организованной группой, распределение обязанностей между её участниками;

- планирование, подготовка и участие в совершении организованной группой преступлений, связанных с незаконным оборотом древесины;

- создание условий для совершения планируемых преступлений – организация осуществления деятельности ООО <данные изъяты> (предоставление офисных помещений, оснащение необходимыми для работы техническими средствами, организация открытия счетов в банках, организация регистрации пунктов приема и отгрузки древесины, организация сбыта древесины путем заключения внешнеторговых контрактов с иностранными организациями, в том числе Эрляньской торгово-экономической компанией <данные изъяты>;

- создание условий для совершения конкретных преступлений в сфере незаконного оборота древесины путем дачи соответствующих указаний о способах их совершения, в соответствии с разработанной им схемой, а также выделение денежных средств, необходимых для приобретения заведомо незаконно заготовленной древесины;

- координация преступных действий участников организованной группы, контроль за их действиями;

- осуществление контроля за всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО <данные изъяты> с привлечением бухгалтера С. А.Т., не осведомленной о преступных намерениях Ч. В.Г.;

- руководство деятельностью сотрудников ООО <данные изъяты>, не входящих в состав организованной группы и не посвященных в преступные планы ее участников;

К ведению двух неустановленных граждан КНР Ч. В.Г. определил следующие функции:

- поиск необходимого объема заведомо незаконно заготовленной древесины, организация её перевозки автомобильным транспортом в адрес ООО <данные изъяты> в целях последующего сбыта;

- ведение переговоров от имени ООО <данные изъяты> с непосредственными поставщиками древесины, в том числе с поставщиками заведомо незаконно заготовленной древесины, либо с их представителями;

- поиск реквизитов и документов российских организаций, являющихся арендаторами лесных участков, для формирования пакета заведомо подложных документов о приобретении древесины;

- ведение учета по объемам и качеству поставленной древесины;

- ведение учета товара, перемещенного через таможенную границу;

- обеспечение постоянного канала сбыта заведомо незаконно приобретенной древесины, путем заключения внешнеторговых контрактов и поставок древесины в адрес Эрляньской торгово-экономической компании «Чжуншен»;

- обеспечение своевременного поступления иностранной валюты на счета ООО <данные изъяты> за поставленный товар по паспортам сделок, открытым по внешнеторговым контрактам.

К ведению Н.Ч. В.Г. определил следующие функции:

- формирование пакета заведомо подложных документов, придающих легальность незаконно заготовленной и приобретенной древесине, с использованием реквизитов российских организаций, организация работы с таможенными органами, подача деклараций на товары;

- организация работы с территориальным управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, осуществляющим выдачу фитосанитарных сертификатов на поставляемую на экспорт древесину;

- контроль объемов задекларированной и отправленной древесины;

- организация работы по формированию пакета документов, предоставляемых в таможенные органы для осуществления таможенного декларирования древесины;

- организация и осуществление работы, связанной с отправкой товара железнодорожным транспортом (своевременная подача и уборка вагонов, осуществление контроля за передвижением подвижного состава);

- представление в налоговый орган от имени ООО <данные изъяты> налоговых деклараций, с отражением финансово-хозяйственной деятельности общества, составленных на основе фиктивных документов.

Таким образом, в точно не установленное следствием время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г. стал организатором и руководителем устойчивой, сплоченной группы лиц, состоящей из него, Н. и двух неустановленных в ходе следствия граждан КНР, объединившихся для совершения в течение длительного времени преступлений средней тяжести и особо тяжких преступлений, из корыстных побуждений с целью личного обогащения, осознававших, что осуществляют преступную деятельность в сферах незаконного оборота древесины, незаконного ее перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из РФ в КНР. Деятельность данной организованной группы характеризовалась следующими признаками:

- устойчивостью, основанной на ранее имевшихся у участников группы прочных личных и служебных связей, которая проявилась в наличии совместного преступного сговора и длительных постоянных связей между её участниками, стабильностью и постоянством лиц, осуществлявших преступную деятельность, постоянством организационных форм и методов совершения преступлений, тщательным планированием и подготовкой совершаемых преступлений, длительном периоде осуществления организованной преступной деятельности;

- организованностью, проявляющейся в строгой иерархии, состоящей в чётком распределении функций, ролей и обязанностей между всеми участниками преступной группы, беспрекословным выполнением каждым участником группы отведенных ему обязанностей, тесном взаимодействии друг с другом;

- предварительным сговором и сплоченностью, выражавшихся в соглашении между участниками организованной группы на совершение преступлений, стойкости внутренних связей между собой;

- объединением участников организованной группы общей целью совершения особо тяжкого преступления в сфере незаконного оборота древесины, незаконного ее перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из РФ в КНР;

- территориальностью, выразившейся в постоянном совершении преступлений на территории <адрес>, в нахождении офиса и кабинетов, а так же иных производственных участков, по одному и тому же адресу, что позволяло в оперативном порядке принимать необходимые решения, производить обмен информацией, не прибегая к использованию технических средств связи;

- конспирацией, выражающейся в создании ложной видимости ведения законного бизнеса, путем использования подложных документов, осуществления мнимых финансовых операций, предоставления отчетности, составленной на основе фиктивных документов, в контролирующие органы.

Так, реализуя свой прямой преступный умысел, в точно неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., осуществляя фактическое руководство деятельностью Общества, находясь на территории Республики Бурятия, действуя в составе организованной группы совместно с Н. и двумя неустановленными в ходе следствия гражданами КНР, будучи осведомленным, что предлагаемая ему древесина заготовлена незаконно, приобрел при неустановленных обстоятельствах незаконно заготовленную древесину – пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении общим объемом 355,29 куб.м. общей стоимостью 2 383 995 (два миллиона триста восемьдесят три тысячи девятьсот девяносто пять) рублей 90 копеек, что согласно Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, п. 1 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, а также согласно Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, и п. 10 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ является особо крупным размером. Указанные незаконно заготовленные пиломатериалы, приобретенные при неустановленных обстоятельствах, в точно неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, были перевезены автомобильным транспортом на территорию пункта приема и отгрузки древесины ООО <данные изъяты>, расположенный по адресу: <адрес>, где два неустановленных в ходе следствия гражданина КНР согласно отведенной роли занимались их приемкой, учетом, погрузкой и где они хранились до ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего сбыта.

При этом, Ч. В.Г., будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 179 Таможенного Кодекса Таможенного Союза (далее - ТК ТС): товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных ТК ТС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, действующим от имени и по поручению декларанта; с целью придания законности приобретения пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной, без документов об их происхождении, дал указание менеджеру ООО <данные изъяты>Х. А.П., не осведомленной о преступных намерениях организованной группы под руководством Ч. В.Г., изготовить фиктивные договор купли-продажи сосны, лиственницы № от ДД.ММ.ГГГГ и договор купли-продажи сосны, лиственницы № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенные между ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ООО <данные изъяты> в лице генерального директора С., а также счет-фактуры, товарные и транспортные накладные о фактически не состоявшихся поставках незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении общим объемом 355,29 куб.м. для последующего их вывоза в соответствии с контрактом № № от ДД.ММ.ГГГГ и совершения контрабанды

Продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГН., находясь в своем кабинете по адресу: <адрес>, согласно отведенной роли в составе организованной группы со своего рабочего компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее по тексту – Интернет), в соответствии со ст. 50.6 Лесного Кодекса РФ (далее по тексту – ЛК РФ), внесла в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему (далее по тексту – ЕГАИС) учета древесины, правообладателем которой является Российская Федерация, заведомо ложные сведения о приобретении незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной у ООО <данные изъяты> (ОГРН №, ИНН №) по договору купли-продажи сосны, лиственницы № от ДД.ММ.ГГГГ и договору купли-продажи сосны, лиственницы № от ДД.ММ.ГГГГ, тем самым представив заведомо ложную декларацию о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ в форме электронного документа, подписанного своей электронной подписью.

Кроме того, Ч. В.Г., достоверно зная о фиктивности изготовленных документов, а также о незаконном происхождении лесоматериалов, осведомленный об установленном законом порядке заготовки, приобретения, экспорта лесоматериалов с территории Российской Федерации, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, организовал процесс получения в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия фитосанитарных сертификатов, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины, путем предоставления заведомо недостоверных сведений о происхождении лесоматериалов Х. А.П., не осведомленной о преступных намерениях организованной группы по руководством Ч. В.Г., и уполномоченной представлять интересы ООО <данные изъяты> в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, на основании доверенности, выданной на его имя Н.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, на основании документов, поданных Х. А.П., не осведомленной о преступной деятельности участников организованной преступной группы, управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, были выданы фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину.

Таким образом, Ч. В.Г., Н. и двумя неустановленными гражданами КНР были законспирированы их преступные действия путем создания ложной видимости ведения законного бизнеса, с использованием подложных документов, осуществления мнимых финансовых операций, предоставления отчетности, составленной на основе фиктивных документов, в контролирующие органы.

Далее Н., осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, во исполнение контракта № XF-№ от ДД.ММ.ГГГГ, посредством электронного декларирования подала на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни, расположенный по адресу: Республики Бурятия, <адрес>, бульвар Карла Маркса, <адрес>, декларации на товары №№, №, в которых в графе 31, указаны заведомо ложные сведения об изготовителях товара – ООО <данные изъяты> и по которым таможенным органом принято решение о выпуске товара.

В подтверждение заявленных в декларациях на товары сведений, Н., действуя в составе организованной группы, представила на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни электронные документы, содержащие недостоверные сведения об изготовителе товара, в том числе: договор купли-продажи сосны, лиственницы № от ДД.ММ.ГГГГ и договор купли продажи сосны № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ООО <данные изъяты>, о чем заявлены сведения в графе 44 ДТ (Дополнительная информация/Предоставленные документы) и указаны номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной - № от ДД.ММ.ГГГГ.

В результате преступных действий организованной группы в составе Н., Ч. В.Г. и двух неустановленных в ходе следствия граждан КНР, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение контракта №XF-№ от ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Наушки Бурятской таможни по декларациям №№, №, из Российской Федерации в КНР осуществлен вывоз железнодорожным транспортом по процедуре оформления экспорта в электронном центре декларирования Бурятской таможни товар – стратегически важные ресурсы – пиломатериал хвойных пород из сосны обыкновенной, код ЕТН ВЭД №, общим объемом 355, 29 куб.м.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, в точно неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., осуществляя фактическое руководство деятельностью Общества, находясь на территории Республики Бурятия, в составе организованной группы совместно с Н. и двумя неустановленными в ходе следствия гражданами КНР, будучи осведомленным, что предлагаемая ему древесина заготовлена незаконно, приобрел при неустановленных обстоятельствах незаконно заготовленную древесину – пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении объемом 2047,10 куб.м. общей стоимостью 13 736 041 (тринадцать миллионов семьсот тридцать шесть тысяч сорок один) рубль, что согласно Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, п. 1 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, а также согласно Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, и п. 10 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ является особо крупным размером. Указанные пиломатериалы, приобретенные при неустановленных обстоятельствах, в точно неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ были перевезены автомобильным транспортом на территорию пункта приема и отгрузки древесины ООО <данные изъяты> расположенный по адресу: <адрес>, где два неустановленных гражданина КНР согласно отведенной роли занимались их приемкой, учетом, погрузкой, и где они хранились до ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего сбыта в КНР.

При этом, Ч. В.Г., будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 179 Таможенного Кодекса Таможенного Союза (далее - ТК ТС): товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных ТК ТС, с целью придания законности приобретения пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной, без документов об их происхождении, дал указание менеджерам ООО <данные изъяты>Х. А.П. и Р., не осведомленным о преступных намерениях организованной группы под руководством Ч. В.Г., изготовить фиктивный договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП Д. (ОГРН №, ИНН №) и фиктивный договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП Л. (ОГРН №, ИНН №), соответственно, а также счет-фактуры, товарные и транспортные накладные о фактически не состоявшихся поставках незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении объемом 2047,10 куб.м. для последующего их вывоза в соответствии с контрактом № XF-2017/17-88 от ДД.ММ.ГГГГ и совершения контрабанды.

Продолжая свои преступные действия, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГН., находясь в своем кабинете по адресу: <адрес>, согласно отведенной роли в составе организованной группы, со своего рабочего компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее по тексту – Интернет), в соответствии со ст. 50.6 Лесного Кодекса РФ (далее по тексту – ЛК РФ), внесла в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему (далее по тексту – ЕГАИС) учета древесины, правообладателем которой является Российская Федерация, заведомо ложные сведения о приобретении незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной у ИП Д. по договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ и у ИП Л. по договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, тем самым представив заведомо ложные декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ в форме электронных документов, подписанных своей электронной подписью.

Кроме того, Ч. В.Г., достоверно зная о фиктивности изготовленных документов, а также о незаконном происхождении лесоматериалов, осведомленный об установленном законом порядке заготовки, приобретения, экспорта лесоматериалов с территории Российской Федерации, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, организовал процесс получения в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия фитосанитарных сертификатов, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины, путем предоставления заведомо недостоверных сведений о происхождении лесоматериалов Х. А.П. и Р., не осведомленными о преступных намерениях организованной группы под руководством Ч. В.Г., и уполномоченными представлять интересы ООО <данные изъяты> в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, на основании доверенностей, выданных на их имя Н.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, на основании документов, поданных Х. А.П. и Р., неосведомленными о преступной деятельности участников организованной преступной группы, управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, были выданы фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину.

Далее Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, во исполнение контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, посредством электронного декларирования подала на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни, расположенный по адресу: Республики Бурятия, <адрес>, бульвар Карла Маркса, <адрес>, декларации на товары №№, 10602050№, в которых в графе 31, указаны заведомо ложные сведения об изготовителях товара – ИП Д. и ИП Л., и по которым таможенным органом принято решение о выпуске товара.

В подтверждение заявленных в декларациях на товары сведений Н., действуя в составе организованной группы совместно с Ч. В.Г. и двумя неустановленными в ходе следствия гражданами КНР, представила в Центр электронного декларирования Бурятской таможни электронные документы, содержащие недостоверные сведения об изготовителе товара, в том числе: договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП Д. и договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП Л., о чем заявлены сведения в графе 44 ДТ (Дополнительная информация/Предоставленные документы) и указаны номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной - № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ.

В результате преступных действий организованной группы в составе Ч. В.Г., Н. и двух неустановленных в ходе следствия граждан КНР, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение контракта № XF-№ от ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Наушки Бурятской таможни по декларациям №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, из Российской Федерации осуществлен вывоз в Китайскую Народную Республику по процедуре оформления экспорта в электронном центре декларирования Бурятской таможни товар – стратегически важные ресурсы – пиломатериал хвойных пород из сосны обыкновенной, код ЕТН ВЭД №, общим объемом 2047,10 куб.м.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, но не позднее ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., осуществляя фактическое руководство деятельностью Общества, находясь на территории Республики Бурятия, действуя в составе организованной группы совместно с Н. и двумя неустановленными в ходе следствия гражданами КНР, будучи осведомленным, что предлагаемая ему древесина заготовлена незаконно, приобрел при неустановленных обстоятельствах незаконно заготовленную древесину – пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении объемом 1424,74 куб.м. общей стоимостью 8 674 352 (восемь миллионов шестьсот семьдесят четыре тысячи триста пятьдесят два) рубля 50 копеек, что согласно Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, п. 1 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, а также согласно Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, и п. 10 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ является особо крупным размером. Указанные пиломатериалы, приобретенные при неустановленных обстоятельствах, в точно неустановленный период времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ были перевезены автомобильным транспортом на территорию пункта приема и отгрузки древесины ООО <данные изъяты>, расположенный по адресу: <адрес>, где двое неустановленных гражданина КНР согласно отведенной роли занимались их приемкой, учетом, погрузкой и где они хранились до ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего сбыта в КНР.

При этом, Ч. В.Г., будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 179 Таможенного Кодекса Таможенного Союза (далее - ТК ТС): товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных ТК ТС; с целью придания законности приобретения пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной, без документов об их происхождении, дал указание менеджеру ООО <данные изъяты>Р., не осведомленной о преступных намерениях организованной группы под руководством Ч. В.Г., Р., не осведомленной о его преступных намерениях, на изготовление фиктивного договора № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции и фиктивного договора № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции, заключенных ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП Б. (ОГРН №, ИНН №), а также счет-фактуры, товарные и транспортные накладные о фактически не состоявшихся поставках незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении объемом 1424,74 куб.м. для последующего их вывоза в соответствии с контрактом № № от ДД.ММ.ГГГГ и совершения контрабанды.

Продолжая свои преступные действия, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГН., находясь в своем кабинете по адресу: <адрес>, согласно отведенной роли в составе организованной группы, со своего рабочего компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее по тексту – Интернет), в соответствии со ст. 50.6 Лесного Кодекса РФ (далее по тексту – ЛК РФ), внесла в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему (далее по тексту – ЕГАИС) учета древесины, правообладателем которой является Российская Федерация, заведомо ложные сведения о приобретении незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной у ИП Б. договорам № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции, тем самым представив заведомо ложные декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ в форме электронных документов, подписанных своей электронной подписью.

Кроме того, Ч. В.Г., достоверно зная о фиктивности изготовленных документов, а также о незаконном происхождении лесоматериалов, осведомленный об установленном законом порядке заготовки, приобретения, экспорта лесоматериалов с территории Российской Федерации, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, организовал процесс получения в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия фитосанитарных сертификатов, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины, путем предоставления заведомо недостоверных сведений о происхождении лесоматериалов Р., не осведомленной о преступных намерениях организованной группы по руководством Ч. В.Г., и уполномоченной представлять интересы ООО «<данные изъяты> в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, на основании доверенности, выданной на её имя Н.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, на основании документов, поданных Р., неосведомленной о преступной деятельности участников организованной преступной группы, управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, были выданы фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину.

Таким образом Ч. В.Г., Н. и двумя неустановленными гражданами КНР были законспирированы их преступные действия путем создания ложной видимости ведения законного бизнеса, с использованием подложных документов, осуществления мнимых финансовых операций, предоставления отчетности, составленной на основе фиктивных документов, в контролирующие органы.

Далее Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, во исполнение контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно отведенной роли посредством электронного декларирования подала на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни, расположенный по адресу: Республики Бурятия, <адрес>, бульвар Карла Маркса, <адрес>, декларации на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, в которых в графе 31, указаны заведомо ложные сведения об изготовителях товара – ИП Б. и по которым таможенным органом принято решение о выпуске товара.

В подтверждение заявленных в декларациях на товары сведений Н., действуя в составе организованной группы совместно с Ч. В.Г. и двумя неустановленными в ходе следствия гражданами КНР, представила в Центр электронного декларирования Бурятской таможни электронные документы, содержащие недостоверные сведения об изготовителе товара, в том числе: фиктивный договор № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции и фиктивный договор № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции, заключенные ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП Б., о чем заявлены сведения в графе 44 ДТ (Дополнительная информация/Предоставленные документы) и указаны декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ.

В результате преступных действий организованной группы в составе Ч. В.Г., Н. и двух неустановленных в ходе следствия граждан КНР, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Наушки Бурятской таможни по декларациям №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, из Российской Федерации осуществлен вывоз в Китайскую Народную Республику по процедуре оформления экспорта в электронном центре декларирования Бурятской таможни товар – стратегически важные ресурсы – пиломатериал хвойных пород из сосны обыкновенной, код ЕТН ВЭД №, общим объемом 1424,74 куб.м.,

Таким образом, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГН., Ч. В.Г. и двое неустановленных в ходе следствия граждан КНР, действуя умышленно, в составе организованной группы от имени ООО <данные изъяты> осуществили незаконное приобретение, перевозку, хранение в целях сбыта и сбыт в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины – пиломатериала хвойных пород из сосны обыкновенной в особо крупном размере, а также незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов– пиломатериал хвойных пород из сосны обыкновенной, код ЕТН ВЭД № в КНР в крупном размере, а именно:

с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ объемом 355,29 куб.м., общей стоимостью ресурсов в размере 2 383 995 (два миллиона триста восемьдесят три тысячи девятьсот девяносто пять) рублей 90 копеек,

с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ объемом 2047,10 куб.м. общей стоимостью ресурсов в размере 13 736 041 (тринадцать миллионов семьсот тридцать шесть тысяч сорок один) рубль;

с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ объемом 1424,74 куб.м. общей стоимостью ресурсов в размере 8 674 352 (восемь миллионов шестьсот семьдесят четыре тысячи триста пятьдесят два) рубля 50 копеек.

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГН., будучи генеральным директором ООО <данные изъяты> действуя по указанию Ч. В.Г., заключила внешнеторговый контракт № № с Внешнеторговой компаний «Цзинь Тай» в лице генерального директора М., представителем которой являлся Ч.. Согласно условиям данного контракта ООО <данные изъяты> являлось Продавцом, а Внешнеторговая компания <данные изъяты> - Покупателем. ООО <данные изъяты> было обязано продать на условиях поставки «ДАП станция Наушки» пиломатериалы хвойных, лиственных пород (длина, сорт, ширина, толщина, порода по усмотрению продавца) на сумму 225 000 000 (двести двадцать пять миллионов) российских рублей. Срок действия контракта до ДД.ММ.ГГГГ.

Так, находясь в точно неустановленное следствием месте и время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Ч. В.Г., являясь организатором преступной группы в составе него и Н., предложил гражданину КНР Ч. (осужденный Октябрьским районным судом <адрес> РБ ДД.ММ.ГГГГ ), являющемуся представителем Внешнеторговой компаний <данные изъяты>, осуществлять в адрес ООО <данные изъяты> поставку заведомо незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны без документов об их фактическом происхождении. Ч., руководимый корыстными побуждениями с целью личного обогащения, на предложение Ч. В.Г. согласился, тем самым вступил в организованную группу и стал её участником – исполнителем.

К ведению Ч. В.Г. определил следующие функции:

- приискание необходимого объема заведомо незаконно заготовленной древесины, её перевозка автомобильным транспортом в адрес ООО «<данные изъяты> в целях последующего сбыта;

- ведение переговоров от имени ООО <данные изъяты> с непосредственными поставщиками древесины, в том числе, с поставщиками заведомо незаконно заготовленной древесины, либо с их представителями;

- ведение учета по объемам и качеству поставленной древесины;

- ведение учета товара, перемещенного через таможенную границу;

- обеспечение постоянного канала сбыта заведомо незаконно приобретенной древесины, путем заключения внешнеторговых контрактов и поставок древесины в адрес Внешнеторговой компанией «Цзинь Тай» (КНР);

- обеспечение своевременного поступления иностранной валюты на счета ООО «СибЭкоЛес» за поставленный товар, по паспортам сделок, открытым по внешнеторговым контрактам.

Реализуя свой прямой преступный умысел, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., осуществляя фактическое руководство деятельностью Общества, находясь на территории Республики Бурятия, действуя в составе организованной группы совместно с Н. и Ч., приобрел при неустановленных обстоятельствах незаконно заготовленную древесину – пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении общим объемом 2932,64 куб.м., общей стоимостью 19 678 014 (девятнадцать миллионов шестьсот семьдесят восемь тысяч четырнадцать) рублей 40 копеек, что согласно Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, п. 1 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, а также согласно Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, и п. 10 приложения № к Постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ является особо крупным размером. Указанные пиломатериалы, приобретенные при неустановленных обстоятельствах, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были перевезены автомобильным транспортом на территорию пункта приема и отгрузки древесины ООО <данные изъяты> расположенный по адресу: <адрес>, где Ч. согласно отведенной роли занимался их приемкой, учетом, погрузкой и где они хранились до ДД.ММ.ГГГГ с целью последующего сбыта. При этом по указанию Ч. В.Г., осведомленного о том, что в соответствии со ст. 104 Таможенного Кодекса Евразийского экономического союза (далее - ТК ЕЭС): товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных ТК ЕЭС; таможенное декларирование производится в электронной форме, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕЭС в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товаров, путем его декларирования, а именно путем указания в графе № деклараций на товары сведений о производителе и происхождении товаров, с целью придания законности приобретения пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной, без документов об их происхождении, менеджером ООО <данные изъяты>Р., не осведомленной о преступных намерениях организованной группы под руководством Ч. В.Г., были изготовлены фиктивные договор № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции и договор № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции, заключенных ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП М., с которым Ч. договорился о предоставлении документов для заключения данных фиктивных договоров. Также Р. были изготовлены фиктивные счет-фактуры, товарные и транспортные накладные о фактически не состоявшихся поставках незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной без документов об их происхождении общим объемом 2932,64 куб.м.

Продолжая свои преступные действия, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГН., находясь в своем кабинете по адресу: <адрес>, согласно отведенной роли в составе организованной группы, со своего рабочего компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее по тексту – Интернет), в соответствии со ст. 50.6 Лесного Кодекса РФ (далее по тексту – ЛК РФ), внесла в федеральную информационную систему Единую государственную автоматизированную информационную систему (далее по тексту – ЕГАИС) учета древесины, правообладателем которой является Российская Федерация, заведомо ложные сведения о приобретении незаконно заготовленной древесины – пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной у ИП М. по договорам № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ общим объемом 2932,64 куб.м., тем самым представив заведомо ложные декларации о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ, и № от ДД.ММ.ГГГГ в форме электронных документов, подписанных своей электронной подписью.

Кроме того, Ч. В.Г., достоверно зная о фиктивности изготовленных документов, а также о незаконном происхождении лесоматериалов, осведомленный об установленном законом порядке заготовки, приобретения, экспорта лесоматериалов с территории Российской Федерации, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, организовал процесс получения в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия фитосанитарных сертификатов, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины, путем предоставления заведомо недостоверных сведений о происхождении лесоматериалов Р., не осведомленной о преступных намерениях организованной группы, и уполномоченной представлять интересы ООО <данные изъяты> в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и Республики Бурятия, на основании доверенности, выданной на его имя Н.

Таким образом, Ч. В.Г., Н. и Ч. были законспирированы их преступные действия путем создания ложной видимости ведения законного бизнеса, с использованием подложных документов, осуществления мнимых финансовых операций, предоставления отчетности, составленной на основе фиктивных документов, в контролирующие органы.

Далее Н., действуя умышленно в составе организованной группы совместно с Ч. В.Г. и Ч., из корыстных побуждений с целью личного обогащения, реализуя единый преступный умысел, направленный на незаконное приобретение, перемещение, хранение в целях сбыта и сбыт незаконно заготовленной древесины с последующим незаконным перемещением через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде нарушения порядка оборота древесины и таможенного оформления на территории РФ, незаконного перемещения с территории Таможенного союза древесины, будучи осведомленной о том, что в соответствии со ст. 104 Таможенного Кодекса Евразийского экономического союза (далее - ТК ЕЭС): товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных ТК ЕЭС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, действующим от имени и по поручению декларанта; таможенное декларирование производится в электронной форме, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕЭС в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товаров, путем его декларирования, а именно путем указания в графе № деклараций на товары сведений о производителе и происхождении товаров, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, во исполнение контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно отведенной роли, посредством электронного декларирования подала на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни, расположенный по адресу: Республики Бурятия, <адрес>, бульвар Карла Маркса, <адрес>, декларации на товары №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, в которых в графе 31, указаны заведомо ложные сведения об изготовителях товара – ИП М., и по которым таможенным органом принято решение о выпуске товара.

В подтверждение заявленных в декларациях на товары сведений Н., действуя в составе организованной группы совместно с Ч. В.Г. и Ч., представила на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни электронные документы, содержащие недостоверные сведения об изготовителе товара, в том числе: договор № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции и договор № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции, заключенных ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Н. с ИП М., о чем заявлены сведения в графе 44 ДТ (Дополнительная информация/Предоставленные документы) и указаны номер и дата подачи ложных деклараций о сделках с древесиной № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ.

В результате преступных действий организованной группы в составе Ч. В.Г., Н. и Ч., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение контракта № № от ДД.ММ.ГГГГ через таможенный пост ЖДПП Наушки Бурятской таможни по декларациям №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, из Российской Федерации осуществлен вывоз в Китайскую Народную Республику по процедуре оформления экспорта в электронном центре декларирования Бурятской таможни товар – стратегически важные ресурсы – пиломатериал хвойных пород из сосны обыкновенной, код ЕТН ВЭД №, общим объемом 2932,64 куб.м.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЧ., Н. и Ч. В.Г., действуя умышленно, в составе организованной группы от имени ООО <данные изъяты> осуществили приобретение, перевозку, хранение в целях сбыта и сбыт в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины – пиломатериала хвойных пород из сосны обыкновенной в особо крупном размере, а также незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов – пиломатериал хвойных пород из сосны обыкновенной, код ЕТН ВЭД № в КНР в крупном размере, общим объемом 2932,64 куб.м., общей стоимостью 19 678 014 (девятнадцать миллионов шестьсот семьдесят восемь тысяч четырнадцать) рублей 40 копеек.

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в межрайонной инспекции ФНС России № по <адрес> зарегистрировано открытое акционерное общество <данные изъяты> ОГРН №, ИНН № (далее по тексту ОАО <данные изъяты>).

ДД.ММ.ГГГГ ОАО «<данные изъяты> в лице председателя совета директоров А. заключен трудовой договор с работником Ч. В.Г., согласно которому последний принимается на работу на должность генерального директора, место работы – офис организации по адресу: <адрес>.

В соответствии с трудовым договором Ч. В.Г. обязан руководить в соответствии с действующим законодательством РФ производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью ОАО <данные изъяты>, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности; организовывать работу и эффективное взаимодействие всех структурных подразделений и производственных единиц, направлять их деятельность на развитие и совершенствование производства с учетом социальных и рыночных приоритетов, повышение эффективности работы ОАО <данные изъяты> увеличение прибыли, качества и конкурентноспособности производимой продукции (оказываемых услуг, работ); решать вопросы, касающиеся финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельности ОАО <данные изъяты> Также Ч. В.Г. обязан не разглашать сведений, составляющих коммерческую тайну ОАО <данные изъяты>, ставших ему известными при выполнении трудовых обязанностей, обеспечивать выполнение показателей хозяйственной деятельности ОАО «<данные изъяты>, обеспечивать правильное сочетание экономических и административных методов руководства, единоначалия и коллегиальности в обсуждении и решении вопросов, материальных и моральных стимулов повышения эффективности производства, применение принципа материальной заинтересованности и ответственности каждого работника за порученное ему дело и результаты работы всего коллектива, выплату заработной платы в установленные сроки. Выполняет другие полномочия, необходимые для обеспечения нормальной работы ОАО <данные изъяты> в соответствии с действующим законодательством, Уставом, настоящим трудовым договором и локальными нормативными актами ОАО «<данные изъяты>».

Протоколом внеочередного общего собрания акционеров ОАО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором назначен Ч. В.Г., Х. чего ежегодно полномочия Ч. В.Г. продлевались до 2019 года.

ДД.ММ.ГГГГ путем реорганизации из ОАО <данные изъяты> создано общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> ОГРН №, ИНН № (далее ООО <данные изъяты>, Общество).

В соответствии с п. 2.2, 2.3 Устава ООО <данные изъяты> утвержденного протоколом от ДД.ММ.ГГГГ общего собрания участников ООО <данные изъяты> (далее по тексту – Устав), Общество является коммерческой организацией, целью деятельности которой является извлечение прибыли; Общество вправе осуществлять любые виды хозяйственной деятельности, за исключением деятельности, запрещенной действующим законодательством РФ. Основные виды деятельности: оптовая и розничная торговля продукцией черного и цветного металлопроката, оптовая и розничная торговля изделиями и продуктами металлопроката.

В соответствии с п. 9.1 Устава руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом - генеральным директором, который подотчетен общему собранию участников Общества.

В соответствии с п. 10.1, 10.2 Устава единоличный исполнительный орган Общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества добросовестно и разумно, несет ответственность перед Обществом за убытки, причиненные его виновными действиями (бездействием).

В точно неустановленное следствием месте и времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ у Ч. В.Г., являющегося единоличным исполнительным органом ОАО «Металлоптторг» (с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Металлоптторг») - генеральным директором, из корыстных побуждений с целью личного обогащения, возник прямой преступный умысел на злоупотребление полномочиями генерального директора ОАО «Металооптторг», путем создания новой коммерческой организации ООО «Металлист» и получения максимальной прибыли от её деятельности, за счет использования производственной базы, офисного помещения, работников и клиентской базы ОАО «Металлоптторг».

Реализуя свой прямой преступный умысел, направленный на злоупотребление полномочиями генерального директора ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>), ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., действуя из корыстных побуждений, движимый стремлением к обогащению и получению максимальной прибыли, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий, в виде нарушения нормальной деятельности и причинения материального ущерба коммерческой организации ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>), обладая финансовыми возможностями и организаторскими способностями, в нарушение целей и задач ООО «<данные изъяты>, установленных Уставом и трудовым договором, владея коммерческой тайной ООО <данные изъяты>, создал Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее по тексту ООО <данные изъяты>), где являлся единственный учредителем. Место нахождения ООО <данные изъяты> определено как: <адрес> – домашний адрес Ч. В.Г., также данным Решением был утвержден Устав Общества, а Исполнительным директором назначена О., не осведомленная о преступных намерениях Ч. В.Г.

Продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г. подал документы в межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес> для регистрации юридического лица, где ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> было зарегистрировано ОГРН №, ИНН № Исполнительным директором ООО №, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, избрана О., которая не была осведомлена о преступных намерениях Ч. В.Г., фактически свои обязанности исполнительного директора не исполняла, о регистрации ООО <данные изъяты> не знала, фактическое руководство организацией осуществлял Ч. В.Г.

В соответствии с Уставом ООО <данные изъяты>, утвержденным Решением единственного учредителя Ч. В.Г. № от ДД.ММ.ГГГГ, целью создания ООО <данные изъяты>» является получение прибыли и насыщение рынка товарами и услугами, предмет деятельности следующий:

- оптовая и розничная торговля продукцией черного и цветного металлопроката из нержавеющей и инструментарной стали, оцинкованного металла;

- оптовая и розничная торговля изделиями и продуктами металлопроката (трубы, листы, арматура, балки, уголки, швеллер), металлическими конструкциями, металлопрофилем, алюминиевым профилем, метизной продукцией и другое.

Продолжая свои преступные действия, Ч. В.Г., злоупотребляя положением генерального директора ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>), выбрал местом расположения ООО «<данные изъяты> свое рабочее место – производственную базу и офисное помещение ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> по адресу: <адрес>, Х. чего принял на работу по совместительству начальника коммерческого отдела ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>Ч., которая в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, будучи не осведомленной о преступных намерениях Ч. В.Г., являясь подчиненным работником Ч. В.Г. по совместительству в двух организациях – ООО <данные изъяты> и ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>), стала осуществлять заказы товаров от имени ООО <данные изъяты> для последующей перепродажи, при этом, продолжая выполнять аналогичные обязанности в ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>) и, по указанию Ч. В.Г., намеренно не заказывая необходимый ассортимент товара для ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>»), требуемый на рынке, с целью увеличения объема продаж у ООО <данные изъяты> и обогащения преступным путем Ч. В.Г.

ДД.ММ.ГГГГ внесены изменения в сведения о юридическом лице – ООО «Металлист», в соответствии с которыми Ч. назначена исполнительным директором ООО «Металлист», имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица

Кроме того, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., собственным Решением № единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее по тексту ООО <данные изъяты>), создал ООО <данные изъяты> для работы с клиентами, являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. Место нахождения ООО <данные изъяты> определено как; <адрес> – домашний адрес Ч. В.Г., также данным Решением был утвержден Устав Общества, генеральным директором назначена Ч., не осведомленная о преступных намерениях Ч. В.Г.

В соответствии с Уставом ООО <данные изъяты>, утвержденным Решением единственного учредителя Ч. В.Г. № от ДД.ММ.ГГГГ, целью создания ООО <данные изъяты> является удовлетворение общественных потребностей и получение прибыли.

Закупаемый товар, поступающий для ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> на адрес ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> по указанию Ч. В.Г., злоупотребляющего своими полномочиями генерального директора ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> размещался на складах ООО <данные изъяты> по адресу: <адрес>. Разгрузку и хранение товаров при этом осуществляли грузчики и кладовщики ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> без какой-либо дополнительной оплаты за работу в ООО <данные изъяты> ООО «<данные изъяты> не осведомленные о преступных намерениях Ч. В.Г.

Договор аренды офисного и складских помещений между ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты> ООО <данные изъяты> не составлялся, только ДД.ММ.ГГГГ между ООО <данные изъяты> в лице генерального директора Ч. В.Г. и ООО <данные изъяты> в лице исполнительного директора Ч. был заключен договор на оказание услуг по ответственному хранению, согласно которому ООО <данные изъяты> по заданию ООО <данные изъяты> обязуется оказывать складские услуги, а именно прием на склад, хранение, складирование, отгрузку металлопроката, металлоизделий и строительных материалов в складских помещениях на охраняемой территории по адресу: <адрес>, а также в случае необходимости оказывает услуги по погрузочно-разгрузочным работам при отгрузке товаров, а также услуги по резке металлопроката. Оплата за оказание услуг по данному договору составляет 100 000 рублей в месяц. Договор вступил в силу ДД.ММ.ГГГГ, срок действия – до его прекращения по письменному заявлению одной из сторон.

Продолжая реализацию своего прямого преступного умысла в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., злоупотребляя своими полномочиями генерального директора ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> дал поручение Ч. и менеджерам отдела продаж ООО <данные изъяты>М., М., одновременно заниматься продажами товаров ООО <данные изъяты>», а в последующем и ООО <данные изъяты>, на всех торговых точках ОАО <данные изъяты> Все денежные средства, полученные от продаж ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> сдавались кассирам ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>) М., М., которые в свою очередь передавали данные денежные средства Ч. и непосредственно Ч. В.Г., который являлся Учредителем ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> и осуществлял фактическое руководство деятельностью данных организаций.

В результате преступных действий генерального директора ОАО <данные изъяты> (с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>) Ч. В.Г. за период с 2014 по 2018 год у ООО <данные изъяты> упало количество продаж, уменьшилась прибыль, так как в указанный период времени было закуплено и продано следующее количество товара: 2014 год – 82 вагона, 2015 год – 33 вагона, 2016 года – 25 вагонов, 2017 год – 27 вагонов, 2018 год – 12 вагонов, что противоречит целям и задачам, для которых было создано Общество и непосредственно повлияло на деловую репутацию ООО <данные изъяты>.

При этом ООО <данные изъяты> в первый год своей коммерческой деятельности – в 2015 году закуплено и продано 17 вагонов с товаром, в 2016 году – 25 вагонов с товаром, в 2017 – 43 вагона с товаром, в 2018 – 49 вагонов с товаром. Прибыль от деятельности ООО <данные изъяты> в 2016 году составила 10 366 077 рублей, в 2017 году – 10 658 999 рублей, в 2018 году – 13 929 563 рубля. За время деятельности ООО <данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ было закуплено и продано 7 вагонов с товаром. Прибыль от деятельности ООО <данные изъяты> в 2018 году составила 244 342 рубля, в 2019 году – 4 751 005 рублей.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в результате умышленного злоупотребления Ч. В.Г. своими полномочиями генерального директора ООО «<данные изъяты> из корыстных побуждений с целью личного обогащения, причинен вред деловой репутации ООО <данные изъяты>», а также имущественный вред в размере 10 000 000 рублей, что повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам организации.

Кроме того, органом предварительного расследования предъявлено обвинение Ч. В.Г. в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.4 ст.174.1 УК РФ, при следующих обстоятельствах:

В результате совершения преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 191.1, ч. 3 ст. 226.1, ч. 3 ст. 191.1, ч. 3 ст. 226.1, ч. 3 ст. 191.1, ч. 3 ст. 226.1, ч. 3 ст. 191.1, ч. 3 ст. 226.1 УК РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от нерезидентов Эрляньской торгово-экономической компании «Чжуншен» и Внешнеторговой компании <данные изъяты> за поставленные пиломатериалы на банковские рублевые расчетные счета ООО <данные изъяты>№ и №, открытые в филиале Банка ВТБ (ПАО) в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес> «а», и счет №, открытый в Бурятском отделении № ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: <адрес>, в личное распоряжение Ч. В.Г. поступили денежные средства в сумме 26 080 452 (двадцать шесть миллионов восемьдесят тысяч четыреста пятьдесят два) рубля.

Ч. В.Г., реализуя свой прямой преступный умысел, направленный на легализацию денежных средств, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершил следующие финансовые операции – банковские переводы с расчетных счетов ООО <данные изъяты>№ и №, открытых в филиале Банка ВТБ (ПАО) в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес> и расчетного счета №, открытого в Бурятском отделении № ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: <адрес> «б», на общую сумму 31 083 249 рублей 12 копеек, в числе которых часть денежных средств, полученных Ч. В.Г. в результате совершения преступлений.

Кроме того, продолжая свои преступные действия, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., действуя из корыстных побуждений, имея в своем распоряжении банковскую карту ООО <данные изъяты>, снял с расчетных счетов № и №, открытых в филиале Банка ВТБ (ПАО) в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, наличные денежные средства в сумме 12 500 000 рублей. Далее Ч. В.Г., дал указание бухгалтеру С. А.Т., не осведомленной о преступных намерениях Ч. В.Г., изготовить бухгалтерские документы – авансовые отчеты № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением фиктивных приходно-кассовых ордеров об оплате наличными денежными средствами в адрес ООО <данные изъяты>, ИП Б., ИП Д., ИП Л. от ООО <данные изъяты> по фиктивным договорам за не соответствующие действительности поставки лесоматериалов на общую сумму 8 053 200 рублей.

Фактически ООО «МН-Ахас», ИП Б., ИП Д., ИП Л. от ООО <данные изъяты> денежные средства в размере 8 053 200 рублей от имени ООО <данные изъяты>, в частности от Ч. В.Г., у которого в распоряжении находились наличные денежные средства, не получали. Кроме того, указанные авансовые отчеты были составлены уже Х. фактического вывоза товара по декларациям и поступления денег на расчетный счет ООО <данные изъяты> на определенную сумму, указанную С. А.Т. непосредственно Ч. В.Г.

Также, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., продолжая реализацию своего преступного умысла, имея в своем распоряжении банковскую карту и чековую книжку ООО <данные изъяты>, снял с банковского счета №, открытого в Бурятском отделении № ПАО «Сбербанк», наличные денежные средства в сумме 10 621 000 рублей. Далее Ч. В.Г., дал указание бухгалтеру С. А.Т., не осведомленной о преступных намерениях Ч. В.Г., изготовить бухгалтерские документы – авансовые отчеты № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением фиктивных приходно-кассовых ордеров об оплате наличными денежными средствами в адрес ИП М. от ООО <данные изъяты> по фиктивным договорам за несоответствующие действительности поставки лесоматериалов на сумму 9 554 690 (девять миллионов пятьсот пятьдесят четыре тысячи шестьсот девяносто) рублей.

Фактически ИП М. денежные средства в размере 9 554 690 рублей от имени ООО <данные изъяты>, в частности от Ч. В.Г., у которого в распоряжении находились наличные денежные средства, не получал. Кроме того, указанные авансовые отчеты были составлены уже Х. фактического вывоза товара по декларациям и поступления денег на расчетный счет ООО <данные изъяты> на определенную сумму, указанную С. А.Т. непосредственно Ч. В.Г.

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на легализацию денежных средств, перечислил с банковского счета № ООО <данные изъяты>, открытого в Бурятском отделении № ПАО «Сбербанк» на счет ИП М. денежные средства в сумме 933 305 рублей за подписание фиктивных договоров поставки лесоматериалов за несоответствующие действительности поставки лесоматериалов.

Далее Ч. В.Г. указанные наличные денежные средства в сумме 9 554 690 рублей израсходовал по своему собственному усмотрению, а именно ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 1 990 000 рублей были переданы Ч., далее в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 4 000 000 рублей были переданы неустановленному в ходе следствия лицу, остальные денежные средства в размере 3 564 690 рублей были израсходованы Ч. В.Г. по своему собственному усмотрению.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЧ. В.Г., действуя умышленно из корыстных побуждений с целью личного обогащения, путем совершения финансовых операций для смешивания преступно полученных денежных средств с легально полученными денежными средствами, а также путем оформления фиктивных авансовых отчетов о выплате наличных денежных средств в адрес ООО <данные изъяты>, ИП Д., ИП Л., ИП М., ИП Б. по фиктивным договорам приобретения лесоматериалов, легализовал и распорядился денежными средствами в сумме 26 080 452 рублей, в том числе 19 474 500 рублей наличными денежными средствами, полученными в результате совершения преступлений на расчетные счета вышеуказанных организаций, для придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами в особо крупном размере, с целью вложения полученных преступным путем доходов в легальную экономику и сокрытия их криминального происхождения, придания полученным преступным путем денежным средствам видимости законно полученных и создания возможности для последующего извлечения выгоды и использования по собственному усмотрению.

Подсудимый Ч. В.Г. вину по обвинению в четырех эпизодах, предусмотренных ч. 3 ст. 191.1 УК РФ, а также в четырех эпизодах, предусмотренных ч. 3 ст. 226.1 УК РФ признал частично, по ч. 1 ст. 201 УК РФ признал в полном объеме, по п. «б» ч. 2 ст. 174 УК РФ фактически не признал.

Суду показал, что предпринимательской деятельностью занимается уже на протяжении 20 лет. С марта 2002 года по август 2019 являлся генеральным директором ООО <данные изъяты>, ранее это было акционерное общество. Примерно летом 2015 года на базе ООО <данные изъяты> появились свободные площадки с железнодорожными тупиками и кранами, поскольку часть арендаторов по тем или иным причинам с них ушли. Учитывая наличие свободных площадей, он решил попробовать организовать фирму, специализирующуюся на купле/продаже и отправке древесины на экспорт ООО <данные изъяты> на свою супругу Ч. О.А., фактически руководством фирмы занимался он, супруга в деятельность фирмы не вникала. На должность генерального директора он пригласил секретаря-референта ООО «Металлоптторг - Н.А., поскольку в ООО <данные изъяты> она на тот момент работала более года, его устраивали профессиональные качества Н., он ей доверял. Конкретных обстоятельств знакомства с Мишей, Сергеем и Юрой он не помнит, но познакомился он с ними через представителей организаций, которые ранее занимались экспортом древесины, будучи арендаторами площадок для этих целей у ООО <данные изъяты>. На момент создания предприятия указанные же граждане КНР сказали ему, что поставка нелегально заготовленной древесины обходится дешевле. Но главное было то, что нелегально заготовленную древесину приобрести проще, чем легальную, что, в случае необходимости, может обеспечить необходимый объем в конкретный временной промежуток для отправки древесины в КНР. Поиском контрагентов, ведением с ними переговоров по цене, перевозкой древесины автомобильным транспортом в адрес ООО <данные изъяты>, ее приемкой занимались вышеуказанные граждане КНР, а Н. занималась оформлением необходимых документов для отправки древесины в КНР и погрузкой. Таким образом, действительно являлся организатором группы с Н., Мишей, Сергеем и в последующем с Юрой. Тем самым, был осведомлен о том, что в ООО <данные изъяты> будет поставляться незаконно заготовленная древесина и соответственно экспортироваться в КНР, поиском документов на поступившую древесину занимались китайцы. Задача Н. состояла лишь в том, чтобы оформить договоры купли/продажи с той организацией и теми людьми, которых предоставят Миша, Сергей и Юра, а также получение фитосанитарных сертификатов, декларирование и оформление ТТН по сведениям, предоставленным гражданами КНР и людьми, которых они приводили в качестве поставщиков товара. Представителей ООО <данные изъяты>, ИП Б., Д., Л., М. он никогда не видел, о них ничего не знал, не вдавался в подробности того, что незаконно заготовленная древесина поступила по подложным именно по данным документам. Полагает, что вменение ему 4-х эпизодов контрабанды и 4 эпизодов приобретения, перевозки, хранения в целях сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины, излишнее, поскольку умысел у него сформировался единственный раз, был единым на весь объем отправленной, незаконно заготовленной древесин, объем поставки к погрузке незаконно заготовленной древесины определялся вышеуказанными гражданами КНР, в зависимости от потребности представляемых ими организаций и в принципе того объема древесины, который они смогли приобрести за конкретный, предшествующий отправке период, поэтому считает, что действия должны быть квалифицированы, как 1 эпизод контрабанды и 1 эпизод приобретения, перевозки, хранения в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины. Обстоятельства, описанные в предъявленном ему обвинении по совершению контрабанды и приобретения, перевозки, хранения в целях сбыта и сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины, по распределению ролей и функций в нашей с Н., Мишей, Сергеем и в последующем с Юрой группе, с размером ущерба от совершения этих двух преступлений, подтверждает.

По обвинению в ч. 1 ст. 201 УК РФ суду показал, что действительно, используя материальную базу вышеуказанного общества, создал свое предприятие ООО «<данные изъяты> и ООО <данные изъяты> не в полном объеме перечислил платежи по аренде помещений и площадок, принадлежащих обществу на праве собственности, не в полном объеме оформив соответствующие договоры по аренде указанных объектов, тем самым причинил ущерб ООО <данные изъяты> на сумму 10 млн. рублей, который возместил в полном объеме.. В содеянном раскаивается..

По обвинению в п. «б» ч.2 ст. 174 УК РФ пояснил, что в связи с происшествием длительного периода времени конкретных обстоятельств не помнит, денежные средства, полученные от внешнеторговой деятельности с китайскими компаниями <данные изъяты> сделки, направлял на осуществление хозяйственной деятельности ООО <данные изъяты> и для личных целей, каких-либо иных целей не преследовал.

Представитель потерпевшего ООО <данные изъяты>Р. суду показала, что ей известно, что Ч. организации ООО <данные изъяты> причинен ущерб в размере 10 млн. рублей, которая возмещена Ч. возмещена в полном объеме.

Н. суду показала, что познакомилась со Ч. в 2014 году, который предложил ей должность секретаря-референта в организацию «<данные изъяты>, где он занимал должность генерального директора. В конце сентября 2015 года Ч. предложил ей стать генеральным директором фирмы <данные изъяты>, она согласилась. Фактически обществом руководил Ч.. Все организационно-распорядительные функции осуществлял Ч., вел финансово-хозяйственную деятельность, имел доступ к счетам общества. Учредителем общества была супруга Ч., а сам Ч. осуществлял фактическое руководство, платежи по счетам проводила супруга Ч..В январе 2017 года она ушла в отпуск по уходу за ребенком, вышла на работу в марте 2017 года и узнала, что <данные изъяты> занимается продажей за границу пиломатериалов. Тогда Ч. предложил декларировать вагоны с пиломатериалами и лесом, которые перенаправлялись через границу, она согласилась, поскольку ей нужны были деньги, поставки лесопродукции контролировались китайцами и Ч.. Никаких решений она самостоятельно не принимала, фактически руководством не занималась. Любые действия согласовывались с Ч., даже когда он был в отпуске или отъезде, путем мобильной связи. Без его руководства ничего не делалось. При этом, несмотря на то, что она стала директором Сибэколес, она продолжала работать в «<данные изъяты>, в этой организации она занималась делопроизводством и кадрами. Помимо нее в <данные изъяты> работала С. – бухгалтер, а также менеджеры – П., Х., Р.. Менеджеры занимались договорами, санитарными сертификатами. Откуда поставлялся лес ей неизвестно, знает, что этими вопросами занимались китайцы Миша, Сережа, Юра. Мне известно, что Юра – это гражданин Ч.Ч.. Китайцы находили поставщиков леса, приносили документы. Иногда возникали проблемы с поставками леса. Часто случалось так, что лес был, а документов на него не было, вагоны стояли груженные, а отправить мы их не могли, начинались поиски документов. В изготовлении документов она не принимала участия, ей приносили уже готовые документы, в основном копии, в таком случае она предупреждала Ч., что нет договоров купли-продажи, актов переработки, но Ч. все равно давал распоряжение декларировать, потому что были большие простои вагонов леса. Она осознавала, что деятельность организации была незаконной, на самом деле договоры с Л., М., <данные изъяты>, Д., Б. не заключались и были фиктивные, например, ИП Б. из <адрес>. Поставлять лес из <адрес> дорого. Это уже говорит о том, что ИП Б. не поставлял лес, а договор при этом имелся. Ч. появился в середине 2017 года, его функция заключалась в том, чтобы осуществлять поиск поставщиков древесины, заниматься приемкой леса. Что касается ООО <данные изъяты> может пояснить, что продажи Общества с 2015 года по 2019 год значительно упали из–за работы ООО <данные изъяты>. Только Ч. и С. работали официально в ООО <данные изъяты> все остальные работники <данные изъяты> совмещали работу в ООО <данные изъяты>.

Из оглашенных показаний Н. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что с июля 2014 года работает в ООО <данные изъяты> секретарем-референтом. На должность генерального директора ООО <данные изъяты> (далее по тексту – Общество) её пригласил Ш., который является генеральным директором ООО <данные изъяты> Со Ч. В.Г. она лично знакома с того момента как устроилась на работу в <данные изъяты>, на работу устроилась по объявлению. С сентября 2015 она являюсь генеральным директором ООО <данные изъяты> с момента создания данного общества, до неё директора на предприятии не было, она первый и единственный руководитель. Вопрос следователя: как создавалось Общество? Ответ: Она этого не знает, ДД.ММ.ГГГГ она ушла в декретный отпуск с должности секретаря-референта ООО «<данные изъяты>. ДД.ММ.ГГГГ она родила сына Тимофея, примерно через месяц Х. рождения Ч. ей позвонил и предложил стать директором фирмы. Она спросила, чем данная фирма будет заниматься, он ей сказал, что потом все объяснит. Она согласилась, так как доверяла Ч. В.<адрес> с ним не обговаривала, что она должна будет делать в данной фирме, Ч. не говорил, на каких условиях она будет работать. Ранее, перед её уходом в декретный отпуск было создано ООО <данные изъяты> поэтому она подумала, что еще одна фирма будет заниматься продажей металла. Для каких целей было создано ООО <данные изъяты>, она не знала до тех пор, пока к ним в офис не стала приходить различная почтовая корреспонденция. К ним стали приходить различные договора, счет-фактуры на продажу металлических изделий и тому подобное. Учредителем ООО <данные изъяты> были Ч. В.Г. и Ч. О.В., кажется в равных долях по 50%. Первым директором была Ощепкова, как ту зовут, она не помнит. Она лично Ощепкову не знает, никогда не видела. Х. директором стала Ч., которая работала у них же в <данные изъяты>. Про <данные изъяты> она может рассказать позже. Из декретного отпуска она вышла в конце ноября 2016 года. В январе 2017 года она ушла снова в отпуск по уходу за ребенком, вышла из него в конце февраля-начале марта 2017 года. Вопрос следователя: почему Вы так просто согласились на то, чтобы занять должность директора Общества, фактически не зная, чем будете заниматься и для чего создано Общество? Ответ: не знает, почему она так просто согласилась на это, в тот момент она только родила ребенка, ребенок у неё заболел, мысли были заняты другим, Ч. ей позвонил не вовремя. У неё с ним были только рабочие отношения. Учредителем ООО <данные изъяты> являлась и является Ш. – его жена. Деятельность директора ООО <данные изъяты> она никогда не вела самостоятельно, все делал Ч. и менеджеры. Ч. О.В. проводила платежи, закуп древесины производили менеджеры, Ч. В.Г. и китайцы по имени Миша, Сергей, Само и позже Юра. Китайцы находили тех, кто мог продать им лес, либо документы на лес, Х. чего, под этими документами они отправляли лес в Ч. по внешнеторговым контрактам. Все решения о заключении договоров с поставщиками принимал Ч., он же полностью управлял всеми деньгами и иными активами Общества. С. выполняла всю работу бухгалтера, а Ч. О.В. выполняла все платежи, подписывала отчеты, право подписи было у неё и у С.. Также она выдавала доверенность Ч. В.Г., когда это было и для чего, она сейчас вспомнить не может. Доверенность была заверена нотариально, заверяли они её у нотариуса Бурлаковой, офис которой расположен на <адрес> это точно помнит, её возил туда Ш. Егоров А.. Сделать доверенность ей сказал Ч., сказал куда ехать – к нотариусу Бурлаковой. Она сказала им, что ей нужна доверенность, её уже ждали. Как она помнит, доверенность заверял сын Бурлаковой, который также является нотариусом. Как она поняла, её уже ждали у нотариуса. С данным нотариусом Ч. часто работал, он называл Бурлакову наш нотариус, почему он Бурлакову так называл, она не знает. Ч. неоднократно с Бурлаковой работал, всегда, когда нужны были услуги нотариуса, Ч. ей говорил «позвони нашему нотариусу». Доверенность она выдавала ему в конце 2015 либо в начале 2016 года, точную дату не помнит. Ч. ей позвонил, она была дома, он сказал, что нужна доверенность. Она выехала из дома, поехала в офис, там забрала документы о том, что она является директором, Х. на служебной машине поехала к нотариусу и обратно, там отдала доверенность Ч. В.<адрес> чего выдавалась доверенность, она сейчас не помнит, но постарается вспомнить. Кроме неё в ООО <данные изъяты> работали: бухгалтер – С., которая была и остается единственным бухгалтером за все время работы предприятия. Офис-менеджерами были трудоустроены и работали: П., с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ. Х., принята ДД.ММ.ГГГГ, далее с ДД.ММ.ГГГГ и по настоящее время находится в отпуске по уходу за ребенком. Р., работала с ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ находится в отпуске по уходу за ребенком. ООО «<данные изъяты> располагается в <адрес>, 10, адрес фактического нахождения. Юридический адрес ООО <данные изъяты> - <адрес>, по данному адресу проживают Ч.. Помещение было арендовано у ООО <данные изъяты> у этого же предприятия была арендована площадка под погрузку леса. ООО <данные изъяты> занимает один кабинет, общей площадью около 23 кв.м., в нем располагались рабочие места бухгалтера и менеджера. Её рабочего стола там не было, поскольку она там на постоянной основе не находилась, её присутствие при заключении договоров и проверке документов контрагентов не требовалось. Она сидела за своим рабочим столом секретаря ООО <данные изъяты>, если нужно было что-то подписать, то её вызывал Ч. В.Г. либо подходил сам с документами и давал подписать. Также он сам подписывал договора от её имени, он делал это неоднократно, делал это в её присутствии, а также когда её не было, например, когда она была в отпуске. Она понимала, что так делать нельзя, но они продолжали так работать. Она узнала о том, что ООО <данные изъяты> занимается продажей пиломатериалов за границу, только Х. выхода из отпуска по уходу за ребенком весной 2017 года. Она думала сначала, что фирма ничем противоправным не занимается. В первое время ей ничего не платили, ей начали платить только летом 2017 года, Х. выхода из отпуска, она стала делать таможенные декларации для отправки пиломатериалов и подавать их на таможенный пост. Электронно-цифровую подпись для подачи декларация она не изготавливала сама, заявление для её изготовления она не подавала, данная ЭЦП была изготовлена во время её декретного отпуска. Она ранее бизнесом, связанным с куплей-продажей леса, лесозаготовками, никогда не занималась. Если бы не Ч., то она бы никогда не смогла сама создать и организовать работу ООО <данные изъяты>. Контракты с китайской компанией <данные изъяты> зарегистрированной в <адрес> в Ч., которых было два, кажется подписывала она лично в марте 2017 года, в офисе ООО <данные изъяты>. Она сама не принимала решение о заключении данных контрактов, самих представителей компании, условия договора согласовывал Ч. В.Г., он же принимал решение о заключении контракта. Для заключения контракта из Ч. прибыли какие-то ранее незнакомые ей люди, как она поняла представители компаний, у которых на руках были подписанные с китайской стороны договоры. Поиском китайских партнеров и организацией их приезда в Россию занимался Ч. В.<адрес> были заключены на поставку пиломатериалов хвойных и лиственных пород деревьев. За эту работу декларантом ей платили и её это устраивало, при этом её не волновало, какой пиломатериал, она ранее никогда с этим не сталкивалась. Вопрос следователя: что можете пояснить по поводу отправки пиломатериалов, якобы приобретенных у ИП Д., Л., ООО <данные изъяты>, а также договор с ИП М.? Ответ: Когда она подавала декларации, она видела все документы, которые предоставляла в таможенные органы, там были различные договора, в том числе заключенные с ИП Д., Л., ООО <данные изъяты>», а также договор с ИП М. Все договора были подписаны ею, либо от её имени Ч. В.<адрес> людей она лично никогда не видела, с ними договора не заключала, как ей сказал Ч. В.Г., за поставку леса отвечают китайцы. Она не контролировала поставки леса по данным договорам, хотя она должна была это сделать как генеральный директор. Она понимала, что это неправильно и так нельзя делать, но Ч. ей за это платил и её это устраивало, так как у неё болел ребенок, муж в то время работал, но у него была заработная плата около 30 000 рублей в месяц, им не хватало денег, поэтому она согласилась на дополнительный заработок. При этом, когда она начинала работать и стала учиться подавать декларации, в 2017 году она стала тесно общаться с менеджерами, которые говорили, что иногда возникают проблемы с поставками леса, тогда Ч. начинал кричать, ругаться, она сама это слышала. Также Ч. говорил, что они не ищут поставщиков леса, хотя пиломатериал у них был, стоял груженый либо под погрузкой, но не было документов для отправки. Это ей говорили менеджеры, а также Никулина Юлия – их мастер погрузки. Юлия стала работать Х. Артема Пашука, который начинал работать со Ч.. Жена Артема работала декларантом, пользовалась ЭЦП до неё. Ч. постоянно ругался, так как вагоны простаивали, за это приходилось переплачивать, а так как Ч. очень жадный и плохо воспитанный, эмоционально не сдержанный. Вся работа с документами и продавцами пиломатериала была возложена на офис-менеджеров, включая подачу документов и получение фитосанитарных сертификатов. Менеджеров по поводу поставок пиломатериалов вводили в заблуждение китайцы и Ч.. Документы, с которыми приходили поставщики, проверяли менеджеры по мере возможности. В основном, проверка заключалась в выходе на сайты в сети «Интернет» и проверке сведений о функционировании той или иной организации, ее директоре и учредителях, сведениях ОКВЭД и прочее. Приемкой леса занимались китайцы Миша и Сергей, описание которых она сообщала ранее, верные. Юра появился чуть позже во второй половине 2017 года. Само был просто помощником Миши и Сергея, выполнял их мелкие поручения, иногда Само проверял лес. Китайцы все вопросы по документам и поставкам леса решали только со Ч., с ней практически ничего не обсуждали. Во время работы она узнала от менеджеров и мастера погрузки Н., что отправлять лес под чужими документами нельзя, это будет контрабандой, её об этом также предупреждала Туя, которая также работает декларантом, в какой именно организации, она не помнит. С которой она познакомилась в таможне, та помогла ей с подачей декларации в первый раз. У них неоднократно были случаи, что вагоны стоят, а документов для отправки нет, она это знала и, несмотря на это, продолжала подавать декларации, когда у них появлялись документы. В её обязанности входило сканирование договоров и приложений к нему, внесение сведений в ЕГАИС, когда данная система начала работать, и непосредственно подача деклараций, хотя её предупреждали, что так делать нельзя. Она думала, что Ч. при необходимости решит все вопросы, когда она обращалась к нему с тем, что не может продекларировать вагоны, из-за того, что документы у них только отсканированные, оригиналы договоров отсутствуют, он ей говорил, отправляй, потому что большие простои вагонов. Она лично у Ч. не спрашивала, почему лес стоит, она не хотела знать, где берут лес, так как предполагала, что данный лес незаконно заготовлен, либо куплен неизвестно у кого. Она только заходила к Ч. и говорила, что не может продекларировать лес, потому что оригиналов документов нет, только копии. В 2018 году они общались со Ч. в приложении Вайбер, у неё должна была сохраниться переписка в телефоне. В ходе переписки она говорила ему, что нельзя отправлять лес под копиями документов, будет контрабанда, спрашивала что ей делать. Сначала Ч. сказал ей, зачем она у него спрашивает, потом говорил: отправляй, вагоны декларируй, слишком большие простои. В настоящее время она понимает, что ею вместе со Ч. и китайцами Мишей и Сергеем, Юрой в 2017-2018 годах была совершена контрабанда леса, вину в содеянном она признает и раскаивается, просит её строго не наказывать, так как все организовал Ч., она только помогала ему. Она совершала преступные действия, так как ей нужны были деньги для неё и её семьи. При этом, к приобретению незаконно заготовленного леса она никакого отношения не имеет, этим всем занимались китайцы Миша, Сергей, Юра и Ч.. По поводу китайца Юры она может сказать, что он занимался поиском леса и документов, когда он появился, у них сразу появились новые поставщики. Про договор с М. она помнит, потому что он был заключен на большой объем леса около 5000 кубических метров. Самого М. она никогда не видела, с ним договор не подписывала, наверное это сделал Ч. либо использовал факсимиле. Но декларации по данному договору она подавала, делала это по указанию Ч., при этом в декларации предоставляла сведения, представленные ей менеджерами. При этом она знала, что лес фактически Минатуллаев не поставлял, потому что в ЕГАИС не было сведений о том, что М. заготавливал древесину, да еще и в таком объеме. В настоящее время она опасается Ч. В.Г. и Юру, потому что она заключила досудебное соглашение. Ч. может охарактеризовать как несдержанного мужчину, очень эмоционального и вспыльчивого. У Юры много разных знакомых в <адрес>, в том числе приезжих китайцев, Юра ранее был судим, поэтому она Юру опасается. По поводу деятельности Ч. В.Г. в ООО <данные изъяты> может пояснить, что к деятельности данной фирмы и её созданию она никаким образом не причастна. Но за время работы данной организации с 2015 по 2019 год ООО <данные изъяты> работала на базе ООО <данные изъяты>, пользовалась их складами и людьми. Клиенты стали переходить в Металлист, при этом выручка <данные изъяты> стала падать, потому что они стали меньше заказывать товаров, меньше стало приходить вагонов, она все это замечала, так как документы проходили через неё. В 2019 году, как она знает, прибыли не было никакой, одни убытки, до такого состояния организацию довел именно Ч. В.<адрес> именно ущерб был причинен она не знает, думает это может сделать новый директор В. Про дополнительные эпизоды её деятельности может пояснить, что был составлен фиктивный договор с ИП Б. Документы на Б. нашел где-то Ч., может быть Юра, она самого Б. никогда не видела, с ним договор не подписывала. Но Х. она подавала декларации по данному договору, делала это по указанию Ч., при этом в декларации предоставляла сведения, представленные ей менеджерами. При этом она знала, что лес фактически Б. не поставлял, потому что сам Б. из Читы, лес заготавливал там же, с представителями из других регионов они никогда не работали (т. 15 л.д. 95-101):

Из оглашенных показаний Н. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что свои ранее данные показания ДД.ММ.ГГГГ подтверждает в полном объеме. Также желает добавить, что в настоящее время не помнит, на выполнение каких действий она выдавала доверенность, копия доверенности у неё не сохранилась. По поводу контрабанды лесоматериалов пояснила, что все началось в 2017 году Х. её выхода из декретного отпуска, когда начались проблемы с отправками вагонов с лесом. Электронно-цифровую подпись и факсимиле её подписи сделали до неё, когда она находилась в декретном отпуске. Почтовым ящиком ООО <данные изъяты> пользовались менеджеры. Ч. ежемесячно ставил ежемесячный план, сколько нужно отправить леса, данный вопрос он согласовывал с китайцами по имени Миша, Сергей, а Х. Юра. Когда она вышла из декрета, до неё декларации подавала жена Артема Пашука – Е., но потом Ч. сказал, что она его не устраивает и в июне 2017 года предложил ей подавать декларации. При этом, у них начались проблемы с отправками леса, потому что Ч. повышал планы ежемесячной отправки пиломатериала. Ч. тогда стал особенно нервным, стал на всех ругаться, кричать на менеджеров, что они ничего не делают. Она спрашивала тогда у Р. и Х., которые тогда работали менеджерами, что не так, почему тот ругается, ведь лес есть. Тогда они сказали, что нет документов на приобретение леса, поэтому он ругается, требовал найти документы для отправки леса. Тогда оа поняла, что лес получен без документов об их происхождении, значит заготовлен незаконно. Данный лес поставляли китайцы – Миша и Сергей до конца 2017 года, а Х. в 2018 году Юра. Перед тем как в первый раз они отправляли лес подобным образом, лес якобы был приобретен у ООО <данные изъяты> она сказала Ч., что так лес отправлять нельзя, под чужими документами, тот сказал мне, отправляй, иначе не выполним условия договора и не получим деньги. Ч. сказал, что будет платить ежемесячно, но по-разному, оклада не было. Он сказал, что договор уже заключен, лес потом поставили китайцы, значит его надо отправить, если что, он решит вопросы. Тогда она согласилась на предложение Ч. и подала две декларации по подложным документам в начале июля 2017 года, в которых указала в качестве производителя товара ООО «<данные изъяты> При этом она знала, что в соответствии с Инструкцией по заполнению декларации она должна указать декларации о сделках с древесиной, то есть фиктивную сделку о приобретении пиломатериала у ООО <данные изъяты>. Кроме того, он говорил все работникам <данные изъяты> о том, что он царь и бог для нас всех, он прямо так и говорил. Поэтому она и согласилась работать с Ч., к тому же ей нужны были деньги. В последующем в июле 2017 года, точную дату не помнит, Ч. опять сказал, что нужно направить пиломатериал, на который не было документов, для этого сделали два фиктивных договора с ИП Д. и ИП Л. При этом она говорила Ч., что не может продекларировать товар, так нельзя, а он опять сказал, что все будет нормально, если что, он все решит. Тогда она согласилась и подала декларации. Вообще Ч. редко кого-то слушал, по характеру он очень тяжелый, и жадный, очень щепетильно относился к деньгам. Она спрашивала Ч., что нй делать перед тем, как подать декларации, он говорил всегда: «что ты меня спрашиваешь, делай давай». Тогда она с ним соглашалась и направляла декларации, хотя знала, что этот лес не принадлежал тем организациям или индивидуальным предпринимателям, документы которых она предоставляла при декларировании. Кто привозил лес, не знает, его привозили на разных автомобилях, но кто именно, не знает. Лес принимали китайцы Миша и Сергей, иногда их помощник Само, но как не знает, Само был помощником Михаила и Сергея, выполнял их поручения, потому что первые двое плохо разговаривают по-русски. Она данные договора не заключала сама лично, это была инициатива Ч. и китайцев Миши и Сергея. В последующем в августе 2017 года Ч. было заключено еще два фиктивных договора с ИП Б., которые она не подписывала. Данные два договора были составлены также с целью отправить имеющийся на базе пиломатериал, что она в последствии и сделала. Данные два договора она использовала при подаче 12 деклараций о вывозе пиломатериала из сосны обыкновенной. Больше в 2017 году они не занимались подобными вещами, то есть не отправляли пиломатериал под чужими документами. Она понимает, что это была контрабанда, её об этом предупреждали, она сама говорила это Ч., перед тем, как они в первый раз так сделали и во второй раз. Он её слова проигнорировал. Лес из <адрес> они никогда не приобретали, а по документам ИП Б. как раз был из <адрес>.

В 2018 году летом у них опять возникли проблемы с поставками, точнее у них был пиломатериал на базе, но они не могли его отправить, потому что не было документов о его происхождении. Лес привозил китаец по имени Юра, где именно он его брал, не знает, но документов о его происхождении не было. Китаец Юра случайно нашел где-то М., у которого был договор купли-продажи лесных насаждений, данный договор она не проверяла. Как его проверяли менеджеры, не знает, потому что М. сразу сказал, что у него леса нет, поставлять его он не будет, Юра сам лично говорил об этом Ч., но так как ранее уже так делали три раза в течение 2017 года, то и в этот раз решили отправить лес под документами М., потому что у него был договор на большой объем леса. Менеджером на тот момент была Р., она тоже знала, что лес по данному договору не поставлялся, но так как она просто менеджер, её этот вопрос не волновал, ей сказали заключить договор и она это сделала. Команда поступила от Ч. и китайцы Юры. Юру они слушались, потому что нам так сказал Ч., он пояснил, что китайцы будут поставлять пиломатериал. Вообще работа была построена таким образом: Ч. руководил всей организацией, договаривался о поставках, руководил всеми оборотными средствами, китайцы поставляли пиломатериал и искали на него документы, а я подавала декларации. Чековую книжку он всегда хранил у себя, он давал книжку ей только тогда, когда нужно было заполнить чек для выдачи наличных денежных средств. Он всегда говорил ей, на какую сумму выписать чек, почему они пользовались наличными денежными средствами, не знает. Вопрос следователя: Вы должны были проверять все поставки пиломатериалов? Ответ: да, она это понимает, но в то время так было нужно для работы ООО <данные изъяты>, поэтому она ничего этого не делала, как она говорила, работу таким образом построил Ч., её это устраивало.(т. 15 л.д. 211-215)

Оглашенные показания Н. подтвердила в полном объеме, как достоверные.

Свидетель Никулина суду показала, что в июле 2017 года ее пригласили в ООО <данные изъяты> мастером погрузочных и разгрузочных работ, на работу ее принимал Ч.. Мастер непосредственно занимается заказом вагонов, приемкой вагонов, сбором бригад, осуществляет контроль загрузки вагонов. По загрузке вагонов она передавала комплект документов, которые я передавала на станцию. По документам генеральным директором числилась Н. но фактически руководство осуществлял Ч. В.Г., все вопросы решались через него, Н. самостоятельно никаких решений не принимала. Также Ч. руководил ООО <данные изъяты>, на базе которого грузился ООО <данные изъяты>. Н. занималась декларированием, собирала документы, через нее решали вопросы, когда убирать вагоны, когда ставить. Также с ними работали китаец по имени Юра, который занимался непосредственно занимался закупом у поставщиков, поставлял пиломатериал для погрузки вагонов. Она, как мастер погрузки, получала комплект документов уже по загрузке вагона. Туда входили фитосанитарный сертификат, транспортная накладная, железнодорожные накладные, таможенная декларация. К концу 2017 года возникали проблемы, а именно долго простаивали вагоны с лесоматериалом, поскольку не было документов, Н. звонила Ч., спрашивала что делать. Ч. ответил что нужно быстрее убирать вагон, то есть быстрее делать документы на лес, какие есть такие и делать, чтобы вагоны скорее ушли в Ч.. По характеру Ч. тяжелый, импульсивный, вспыльчивый, часто выражался нецензурной бранью, скупой. Откуда появлялись документы на лес ей неизвестно.

Свидетель Максимова суду показала, что в 2010 году она пришла устраиваться на работу в ООО <данные изъяты>. Ч. был генеральным директором, он принял ее на работу. Сначала она была секретарем-референтом, затем бухгалтером-кассиром. В 2019 году ее назначили главным бухгалтером. 2015-2016 гг. Ч. было образовано ООО «<данные изъяты>, которая занималось той же деятельностью, что и ООО <данные изъяты> - продажей металлопроката, генеральным директором была сначала Ощепкова. затем Ч.. У ООО <данные изъяты> был тот же адрес, что и у ООО <данные изъяты>, <адрес>, 10. Всю деятельность «<данные изъяты> осуществляли работники <данные изъяты>, у ООО <данные изъяты> значительно снизился объем продаж, потому что не было денежных средств на закуп металлопроката, клиенты ООО <данные изъяты> перешли в ООО <данные изъяты>. Затем, чуть позже Ч. создал ООО <данные изъяты>, которая отличалась тем, что они работали с НДС. ООО <данные изъяты> работал без НДС. За счет работы ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> у работников ООО <данные изъяты> увеличился объем работы, у многих работников возникали вопросы, почему не доплачивают за работу <данные изъяты> и <данные изъяты>. В настоящее время ООО <данные изъяты> расширил свою деятельность, продажи повысились. Насколько именно точно сказать не могу.

Свидетель М. суду показал, что он работал в <адрес> с 2015 года Ш. КАМАЗа. Летом 2018 года ехал на машине, груженной лесом, домой, в качестве пассажира, не на своей машине. По пути, познакомился с Юрой – китайцем, попросил Юру подвезти до Улан-Удэ. На вопросы Юры, он ответил, что занимается лесом, между ними зашел разговор, Юра интересовался документами на лес, он ответил, что может найти документы. Далее он поехал в <адрес>, там подделал документы на лес- договор купли-продажи, а именно печать, внес свои сведения в листы. Для этого у него была необходимая оргтехника. Х. чего он встретился с Юрой по адресу: <адрес>, Полигон, 10 еще раз показал документы, где поставил печать и подписал их. Печать он где то нашел, в документах указывал произвольные номера машин, которые видел в <адрес>. Затем ему были перечислены денежные средства на расчетный счет. Остальные деньги он получил на другой базе наличными, которые передал Юра. Итого, ему было перечислено, на расчетный счет около 500 000 рублей, 450 000 рублей и 433 000 рублей. И еще наличными в размере 267 000 или 257 000 рублей.

Из оглашенных показаний свидетеля М. следует, что примерно в январе –феврале 2018 года он работал у ИП К., который осуществлял заготовку и продажу круглой древесины. Заготовку древесины ИП К. осуществлял в <адрес> Республики Бурятия, круглый лес вывозился в <адрес> Республики Бурятия, где продавался без переработки гражданам Ч.. У К. он работал в качестве Ш., также он ремонтировал грузовые автомобили. С Козловым он познакомился, когда он работал вместе с Зоригом. Во время работы Ш. на лесовозе для перевозки древесины ему давали лесные документы для их предъявления по пути следования сотрудникам полиции. Во время одной из поездок у него на руках оказался оригинал договора купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между Кудунским лесничеством Хуртэйского участкового лесничества и ИП М. объемом древесины 171 куб. м., заверенный печатями. Он сфотографировал данный договор купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ на фотоаппарате своего сотового телефона марки «Самсунг G3». Договор сфотографировал с той целью, чтобы предъявить фотографию договора купли-продажи лесных насаждений сотрудникам полиции, если на руках не будет данного договора и умысла его использовать в корыстных целях у него не было. Сам договор купли-продажи лесных насаждений № от 25.12.2017г. остался в автомобиле марки «КАМАЗ», принадлежащем Козлову, рег. номер автомобиля марки КАМАЗ, на котором он работал он не помнит. В мае 2018 года, он, находясь в городе Улан-Удэ, недалеко от базы «Металлоптторг», расположенном в <адрес>, точного адреса не знает, но визуально адрес может показать, познакомился с мужчиной китайской национальности, который представился ему русским именем «Юра». «Юру» может описать по следующим приметам: мужчина азиатской внешности, плотного телосложения, волосы черные короткие, разговаривает на русском языке с китайским акцентом, глаза узкие, рост примерно 165-170см, если он его увидит, то опознать сможет. У китайца «Юры» имеется автомобиль марки Лексус NX черного цвета с гос. номер№, буквы не помнит. В ходе беседы «Юра» узнал, что он является индивидуальным предпринимателем, осуществляющим деятельность в виде лесозаготовок. Х. этого «Юра» спросил у него может ли он продать ему документы на лес, то есть договора купли-продажи лесных насаждений, «Юру» интересовали договора купли-продажи лесных насаждений, на древесину в большом объеме. Он сказал «Юре», что у него имеется договор купли-продажи лесных насаждений и что он сможет привезти «Юре» его для продажи в ближайшее время. При этом «Юру» интересовали только документы, древесина, которая заготавливалась на основании данных договоров купли-продажи лесных насаждений «Юру» не интересовала. «Юра» сказал, что за 1 куб. пиломатериала, указанного в договоре поставки пиломатериалов «Юра» ему заплатит 325 рублей. Его предложение «Юры» заинтересовало, и он решил изготовить и продать «Юре» поддельный договор купли-продажи лесных насаждений. О том, что он хочет продать «Юре» поддельный договор он не говорил. С целью изготовления поддельного договора купли-продажи лесных насаждений, он поехал в <адрес> Республики Бурятия, где в доме, расположенном на территории пилорамы недалеко от <адрес> в мае 2018 года при помощи оргтехники он изготовил поддельный договор купли-продажи лесных насаждений. В этом доме находились принадлежащие ему компьютер, сканер и цветной принтер. С использованием данной оргтехники он отсканировал оттиск печати Кудунского лесничества Хуртэйского участкового лесничества. Х. чего набрал текст договора купли-продажи лесных насаждений используя в качестве образца договор купли-продажи лесных насаждений № от 25.12.2017г., который он сфотографировал и фотография которого имелась у него в его сотовом телефоне. При изготовлении поддельного договора купли-продажи лесных насаждений он оставил номер договора № от 25.12.2017г., умышленно внеся в нем изменения, вместо ИП М. напечатал ИП М., а также объем древесины вместо 171 куб. м. напечатал 5369 куб. м. Далее, на чистом листе формата А4 он распечатал отсканированный оттиск печати в средней левой части листа. Х. этого, на данном листе распечатал реквизиты договора и поставил печать ИП М.. До этого он в ходе работы слышал о том, что оригиналы договоров купли-продажи лесных насаждений пользуются спросом и их можно выгодно продать гражданам КНР, осуществляющим закуп древесины на территории Республики Бурятия. Сотовый телефон, на который он фотографировал договор купли-продажи лесных насаждений им был утерян. В июне 2018 года, точную дату он не помнит, он встретился с «Юрой» и продал тому изготовленный им поддельный договор купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ в объеме 5369 куб. м. Перед тем как выехать он звонил «Юре» на сотовый телефон, в настоящее время номер телефона «Юры» он сообщить не может, так как не помнит. Возможно номер телефона «Юры» был сохранен им в его сотовом телефоне под именем «Юра-китаец». Данный телефон изъят у него сотрудниками УФСБ по <адрес>ДД.ММ.ГГГГ. Договор он продал китайцу «Юре» за 1200 000 рублей. При этом между им как ИП М. и ООО <данные изъяты> были составлены 2 договора поставки пиломатериалов. «Юру» может описать по следующим приметам: мужчина азиатской внешности, плотного телосложения, волосы черные короткие, разговаривает на русском языке с китайским акцентом, глаза узкие, рост примерно 165-170 см, если он его увидит то опознать сможет. Договора поставки пиломатериалов были составлены в офисе ООО <данные изъяты>. Офис ООО <данные изъяты> располагался в здании ООО <данные изъяты> прямо по коридору, направо. Он заходил в офис ООО <данные изъяты> вместе с китайцем по имени «Юра», который показал на молодую симпатичную девушку европейской национальности и сказал, чтобы он отдал ей договор купли-продажи лесных насаждений. Когда он отдал документы указанной девушке, она сказала ему что подготовит документы, которые ему необходимо будет подписать. Х. этого девушка сказала, что через два дня можно будет подъехать, что к этому времени документы будут готовы. При этом эта девушка сделала копию его паспорта и свидетельства ЕГРИП, взяла у него номер его сотового телефона – № или №, какой из них он давал он не помнит. Девушку он сможет опознать по лицу, глаза большие, кожа светлая, волосы до плеч других примет не помнит. В офисе кроме этой девушки которой он отдал договор купли-продажи лесных насаждений находилась женщина средних лет примерно 40-45, с которой он не разговаривал. Девушка у него спросила номера и марки автомобилей, на которых якобы будет перевозиться пиломатериал, а также фамилии и инициалы Ш. автомобилей. Девушка сказала, что данные сведения о номерах и марках автомобилей, а также фамилии и инициалы Ш. нужны ей для того, чтобы она их указала в товарно-транспортных накладных, которые она сказала, что будет делать в течение 2 дней. Он сообщил девушке номера 2 или 4 автомобилей, он сейчас точно не помнит, а также придумал и сообщил ей фамилии и инициалы не существующих Ш.. Номера автомобилей он переписал с автомобилей, которые он видел в <адрес> и которые перевозили лесоматериалы. Через два дня на его сотовый телефон, в котором имелись 2 сим-карты с номерами № и № позвонила девушка, которой он отдал договор купли-продажи лесных насаждений и сообщила ему, что документы она подготовила, что можно приехать и подписать их. В этот же день он подъехал в офис ООО <данные изъяты>, где подписал приготовленные девушкой документы, среди которых были два договора поставки пиломатериалов от 14.06.2018г. и от 06.07.2018г. Согласно договора от ДД.ММ.ГГГГ он якобы поставил в адрес ООО <данные изъяты> пиломатериалы в объеме 1684,7куб.м, а согласно договора поставки пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ он якобы поставил в адрес ООО <данные изъяты> пиломатериалы в объеме 2000 куб.м. Однако пиломатериалы в адрес ООО <данные изъяты> он фактически не поставлял. О том, что он в адрес ООО <данные изъяты> пиломатериалы фактически не поставлял были осведомлены китаец по имени «Юра» и девушка, которая готовила документы по реализации пиломатериалов в адрес ООО <данные изъяты>, так как с момента Х. того как он принес в офис ООО <данные изъяты> и до момента подписания документов, в том числе документов, на основании которых ООО <данные изъяты> получил от него купленный пиломатериал прошло не более 2 недель, за который он физически даже если бы у него и был пиломатериал, он не смог бы осуществить его доставку в адрес ООО <данные изъяты> на указанных им автомобилях с <адрес> Республики Бурятия до <адрес>, расстояние более 200 км (л.д. 234-240)

Оглшаенные показаний свидетель М. подтвердил.

Свидетель Д. суду показала, что МРИ ФНС проводилась камеральная налоговая проверка ООО <данные изъяты>, налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2017 года. Проверка проводилась инспектором Б. Конкретно по поставщикам лесоматериалов, было установлено, что в книге покупок в регистрах бухгалтерского учета не отражены операции, поскольку они были без НДС. Карточка счета 60 – это регистр бухгалтерского учета, то есть все факты хозяйственной жизни должны быть отражены в бухгалтерском учете. Сведения о приобретении лесоматериалов должны. В карточке счета 60, который представил ООО <данные изъяты> в рамках камеральной налоговой проверки за 4 квартал 2017 года оплаты поставщиками лесоматериалов наличными денежными средствами, а именно ООО <данные изъяты> по какому договору не помню, ИП Д., суммы и даты договора не помню, ИП М., ИЛ., ИП Б., также не помню номера договоров, суммы, поскольку прошло много времени.

Из оглашенных показаний свидетеля Д. следует, что по результатам камеральной проверки ООО <данные изъяты> за четвертый квартал 2017 года и третий, четвертый квартал 2018 года, первый квартал 2019 года не отражены операции по приобретению лесоматериалов у ООО <данные изъяты>, у ИП Д., Б., М. и Л. (т. 13 на л.д. 155-158)

Оглашенные показания свидетель Д. полностью подтвердила, пляснила, что ИП М., в декларации указал сумму 933 тыс. рублей за 2018 год, а не за 2017 год, по ИЛ. получается, что денежные средства переданы в период, когда он уже не осуществлял предпринимательскую деятельность.

Свидетель Б. суду показала, что в 2017 году являлась главным государственным таможенным инспектором Улан-Удэнского таможенного поста Бурятской таможни. (Центр электронного декларирования), в ее обязанности входило проверка поступающих деклараций и выпуск товара при электронном декларировании.

ООО «Сибэколес» представляла декларации в электронном виде. В рабочем порядке они были проверены и выпущены. Каких-либо оснований для отказа в выпуске не усматривалось. В Декларации на товары в графе 44 какие указывается список документов, представляемых декларантом, в графе 31 указывается описание товара, необходимое для идентификации товара. Также указывается производитель, марка, наименование. К декларации приобщаются документы, подтверждающие сведения из 44 и 31 графах в электронном виде. В ходе проверки достоверности сведений, указанных в декларации, происходит сверка документов, как правило, это декларация о сделках с древесиной, договоры купли-продажи, договора обработки товара. По сделкам ООО <данные изъяты> проводили такую сверку с ЕГАИС –лес, в одной из декларации не было подписи производителя. Таможенным Кодексом РФ не предусмотрен отказ в выпуске товара в случае некорректности информации. В таком случае подается информация в контролирующие органы и они уже проводят проверку. Таким образом, сведения, которые заявлены в декларации на товары, воспринимаются таможенным инспектором как истина, исходя из принципа добросовестности декларанта.

Из оглашенных показаний свидетеля Б. следует, что По представленным ей в настоящее время копиям ДТ №№, №, где ею, а также другими инспекторами ЦЭД Бурятской таможни, производилась регистрация ДТ, их проверка и выпуск, поступивших от ООО <данные изъяты> при электронном декларировании товара, может пояснить, что данные ДТ и документы, подтверждающие сведения, заявленные в ДТ, поступили в формализованном виде за электронной цифровой подписью Н. – генеральный директора ООО <данные изъяты>. Что касается порядка электронного декларирования, то в данном случае декларантом-Н. перед подачей ДТ формируется пакет документов, подтверждающих сведения, заявленные в ДТ и указанные в графе 44 ДТ. Так, большая часть документов в формализованном виде (электронные варианты, т.е. без подписей и печатей), декларантом размещаются в архиве декларанта, имеют свои номера-идентификаторы и признак представления документа. В случае необходимости проверки сведений, заявленных в ДТ, должностное лицо таможенного поста запрашивает документы из электронного архива декларанта. На примере 1 из всех аналогичных случаев вышеперечисленных ДТ, а в частности, обработанного именно ею ДТ №, может разъяснить, что ДТ поступила в ЦЭД посредством ЭД (электронного декларирования) Отправитель/Экспортер – ООО <данные изъяты>. Получатель – Эрляньская торгово-экономическая компания «Чжуншен». Грузовые места и описание товаров: Товар № – Пиломатериал хвойных пород (брусок, доска) из сосны. Производитель – ИП Л. Объем товара по данной декларации – 94.99 м3. Дополнительная информация и представленные документы: № от ДД.ММ.ГГГГ, из которых № – код вида документа; 2 - признак представления документа (означает, что указанный документ представлялся ранее при декларировании иной партий товара по этому же внешнеторговому контракту); XF-№ от ДД.ММ.ГГГГ – номер и дата документа (внешнеторговый контракт). В 54 графе: Н. – подписчик ДТ; от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – срок действия электронной цифровой подписи; С№А0FA…………10D – идентификатор электронной цифровой подписи в архиве декларанта. Подана в Т/О автоматический прием ДД.ММ.ГГГГ (дата) в 09:06:19 (время). Проверено ею (А.) ДД.ММ.ГГГГ (дата) в 09:53:26 (время). В графе 30. Местонахождение товаров – Полигон, 10; Товар 1. Графа 31. Описание товара (продолжение) – объем с припусками – 94,99 м3.; сортимент – пиломатериал сосна. Товар 1. Графа 44. Дополнительная информация / Представленные документы: 09999/2 01 от ДД.ММ.ГГГГ 10602050/290817/0011895, из которых 09999 – код вида документа; 2 - признак представления документа; 01 от ДД.ММ.ГГГГ – номер договора поставки пиломатериала и дата заключения (имеется в виду реквизиты договора поставки от производителя: ИП Л., как указано в графе 31 самой ДТ); 11001/0 81 10 363222 от ДД.ММ.ГГГГ, где 81 10 363222 от ДД.ММ.ГГГГ – паспорт декларанта Н. Кроме того, при запрашивании из архива документов, загруженных декларантом, они видят под кодом вида документа с номером 09999 в формализованном виде Договор купли продажи сосны № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП Л. (Поставщик) в лице Б. М.К. заключает сделку с ООО <данные изъяты> (Покупатель) в лице генерального директора Н. о поставке пиломатериалов хвойных пород (сосна) – 1334,5 м3 по договорной цене. Договор действует с момента подписания до исполнения всех обязательств сторонами. Также в данном архиве находятся загруженные декларантом: 1) Акт переработки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что Л. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направил на переработку древесину породы сосна 1570 м3. В результате чего получилось пиломатериала - 1334,5 м3.; 2) Объяснение по приобретению пиломатериала № Б/Н от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Н., ДД.ММ.ГГГГ, место работы – ООО <данные изъяты>, что пиломатериалы по ДТ произведены ИП Л. По всем вышеперечисленным ДТ по результатам их обработок в ЦЭД и проверок, выпуск товара разрешен. Вопрос дознавателя: Что можете пояснить по сведениям относительно продавцов древесины «Л.» и «Д.», отраженных в представленных ниже копиях скриншотов из личного кабинета пользователя ООО <данные изъяты> портала «ЕГАИС-лес»? В соответствии с частью 3 статьи 190 УПК РФ свидетелю А. в ходе настоящего допроса представлены копии скриншотов из портала «ЕГАИС-лес» на 2х листах о том, что ООО «СибЭкоЛес»: 1) ДД.ММ.ГГГГ году подписана сделка № от ДД.ММ.ГГГГ на покупку у Л. древесины в объеме 1334,5 м3.; 2) ДД.ММ.ГГГГ году зарегистрирована сделка № от ДД.ММ.ГГГГ на покупку у Д. древесины в объеме 1130,5 м3. Ответ А.: судя по данным скриншотам может отметить, что ни в 1 ни во 2 случае сделки не подтверждены продавцами. Так, в случае если указанный продавец подтвердил бы данную сделку на указанном портале, то в столбе «статус» имелись бы 2 отметки, в том числе «Пр: Подписан», где «Пр» это Продавец, а «Подписан» соответственно запись подтверждения сделки со стороны продавца. Так, из данных скриншотов видно, что некоторые сделки подтверждены обеими сторонами. Сотрудник ЦЭД при обработке электронных ДТ в том числе осуществляет сверку поданных декларантом документов со сведениями из данного портала. И в случае выявления подобных ситуаций сотрудник ЦЭД пишет служебную записку в ОТП и ТК, а те в свою очередь направляют информацию в РАЛХ, являющегося администратором портала и программы, для принятия мер к лесопользователям. При этом, данное действие не приостанавливает дальнейшее декларирование и выпуск товара. В подтверждении вышеуказанного, согласен на приложение к данному протоколу: Копии ДТ № на 2 л.; Договор купли продажи сосны № от ДД.ММ.ГГГГ (в формализованном виде), акт переработки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ (в формализованном виде), объяснение по приобретению пиломатериала № Б/Н от ДД.ММ.ГГГГ (в формализованном виде), всего на 3л.; 2 скриншота из личного кабинета ООО <данные изъяты> портала «ЕГАИС-лес» на 2х листах. Более ей сообщить нечего (т. 13 л.д. 24-27)

Оглашенные показания свидетель Б. подтвердила.

Из оглашенных показаний свидетеля С. А.Т. в целом следует, что фактически руководство ООО <данные изъяты> осуществлял Ш., Н. заполняла и подавала таможенные декларации. Этим она начала заниматься с первой половины лета 2017 года, точную дату не помнит. Это она начала делать по просьбе Ч., в первое время она ей помогала, потому что тогда ввели систему ЕГАИС, появились новые требования, для Н. эта работа была новая, а знакомые декларанты отказывались помогать, потому что для них это работа.

Вопрос следователя: Вы знали, что по договорам поставки и купли продажи пиломатериалов, заключенных ООО <данные изъяты> с ИП Б., ИП Л., ИП Д., ООО <данные изъяты>, ИП М. поставки пиломатериалов не осуществлялись? Откуда брали пиломатериал?

Ответ: поставки осуществлялись, как она знает, она полагала, что их поставляли именно контрагенты согласно договорам.

Вопрос следователя: почему ушел предыдущий декларант?

Ответ: не знает, лично её никогда не видела, только знает, что они разошлись плохо, ей так сказали, что под этим подразумевается, не знает.

Вопрос следователя: как можете охарактеризовать Ч. В.Г., как руководителя, как человека вне работы?

Ответ: как человека вне работы его не знает, даже на корпоративах с ним не отдыхала. Знает, что он женат и у него трое детей. Как работодателя может охарактеризовать как строгого, но с работниками справедливого, вспыльчивый, иногда принимает опрометчивые решения, эмоционально не сдержанный, но отходит быстро.

Вопрос следователя: что можете пояснить по поводу оплаты по договорам поставки и купли продажи пиломатериалов, заключенных ООО <данные изъяты> с ИП Б., ИП Л., ИП Д., ООО <данные изъяты>, ИП М.?

Ответ: оплата производилась по банковскому счету и наличными денежными средствами в зависимости от желания поставщика. Если оплата производилась наличными денежными средствами, то обычно за него рассчитывались китайцы Миша и Сергей, которые принимали пиломатериал. Наличные денежные средства всегда снимал Ш., он всегда управлял денежными средствами, оборотными средствами ООО <данные изъяты>.

Вопрос следователя: кто был кассиром ООО «<данные изъяты>?

Ответ: кассира как такового не было, бухгалтерский учет вела она. Помнит данные сделки, оплаты наличными денежными средствами были указаны при всех банковских проверках, представлены в налоговой отчетности. Все данные сделки были всегда указаны. Она полагала, что наличные денежные средства по договорам с данными контрагентами были получены ими в полном объеме. Отражали ли они это в своей налоговой отчетности, не знает.

Вопрос следователя: до трудоустройства в ООО <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты> были знакомы со Ч. В.Г. или его близкими?

Ответ: нет, она не была никаким образом знакома со Ч. и его окружением.

Вопрос следователя: что можете пояснить по поводу деятельности ООО <данные изъяты>, кто фактически руководил организацией, чем она занималась, как была построена работа?

Ответ: на работу меня принимал Ч. В.Г., он проводил собеседование, бухгалтера до неё не было по штату. Бухгалтерию вела бухгалтер Металлоптторга С., Л. её называли по-русски, а так у неё бурятское имя, она его не помнит. Она передавала ей всю бухгалтерию. Когда она пришла, директором числилась Ощепкова, имя отчество не помню, думает, что та была номинальным директором, потому что она её не видела никогда. В 2016 году проводилась проверка трудовой инспекцией, в ходе чего было выявлены нарушения, заключение проверки было направлено Ощепковой на почтовый адрес. Когда та получила письмо, то написала жалобу в прокуратуру о том, что её имя было фиктивно использовано, она фактически директором не была. Фирма была создана Ч. В.Г., Х. учредителем стала его супруга. В фирме всё время работала Ч., она совмещала данную работу с работой в ООО «Металлоптторг», она и стала Х. Ощепковой имполнительным директором. За время работы она все вопросы обсуждала с ней, но при этом на планерки её не звали, там участвовал Ч., Ч., Трифонова – главный бухгалтер ООО «Металлоптторг». Как она полагает, там решались проблемы Металлоптторга, а Металлист был вторым, как будто дочерняя организация. Ч. сама подчинялась Ш., потому что это была его фирма. Для хранения товаров ООО «Металлист» использовались склады ООО «Металлоптторг». За время работы, примерно через год она поняла, что учредители ООО «Металлоптторг», которые приезжали с проверками, не знали о существовании ООО «Металлист», так как этот факт от них скрывали. У них был отдельный кабинет, когда кто-то приезжал, им говорили, чтобы они не выходили из кабинета. Продажами от имени ООО «Металлист» занимались менеджеры ООО «Металлоптторг», у ООО «Металлиста» были свои работники – менеджеры торговли, кладовщик и грузчик на каждой торговой точке, сначала их было три, потом четыре (Исток – Покровская 36 база «У Истока», база Фортуна на <адрес> «д» (105 квартал) и Водокомплект – <адрес>). Работали по двум программам 1С, потом по трем, когда в 2018 году было создано ООО «Металлист плюс». На самой базе <адрес>, продажами занималась Ч. и менеджеры ООО «Металлоптторга». Кассира в ООО «Металлист» не было, но денежные средства принимала кассир Металлоптторга.

Сейчас она знает, что когда учредители узнали о существовании ООО «Металлист», то они сразу переехали с базы, Ч. сразу сняли с должности, вместо него приехал другой директор. ООО «Металлист плюс» было создано с целью работы с НДС с крупными организациями. ООО «Металлист» создавался для работы на розничных точках. ООО «Металлист плюс» было создано также Ч. В.Г., Ч. была исполнительным директором, в штате больше никого не было. Работать подобным образом было неудобно, потому что велось три системы 1С бухгалтерия. Менеджеры сначала всегда смотрели товар на ООО «Металлоптторг», потому что им платили за это заработную плату, Х. уже, если не было необходимого товара в ассортименте, смотрели товар в ООО «Металлист» и ООО «Металлист плюс». Товар заказывала Ч., согласовывала ли она это со Ч., не знает, но они общались между собой постоянно, потому что они давно работают вместе, без его согласия она ничего не делала. Все платежи ООО «Металлист» и ООО «СибЭкоЛес» согласовывал только Ч., без его ведома не было никаких расходов. Все всегда писали служебные записки, если требовались какие-то служебные расходы.

Вопрос следователя: В ходе обыска на базе ООО «Металлоптторг» была обнаружена тетрадь Ч. В.Г. с записями выдаче денежных средств и вклеенными оборотно-сальдовыми ведомостями о движении средств ООО «СибЭкоЛес». Что можете пояснить по данному поводу? Ответ: она данную тетрадь не видела, но она приносила ему оборотно-сальдовые ведомости, оставляла их. Она приносила ему ведомости о расходах по отправке вагонов, использованию реквизита, банковские расходы, оплата вагонов, заработная плата и тому подобное, на основании данной информации рассчитывалась средняя сумма затрат на отправку одного вагона, это происходило раз в месяц. Также она предоставляла дебиторскую задолженность по договору, чтобы контролировать поступление денежных средств от китайских контрагентов по внешнеэкономическим контрактам, так как они оплачивали товар в течение определенного срока Х. вывоза товара. Как Ч. потом использовал представленные ею ведомости, не знает (т. 13 л.д. 50-53, 224-228, т. 14 л.д.89-93, 119-122, 142-145).

Из оглашенных показаний Ч. Бо следует, что в 2018г. он работал в ООО «СибЭкоЛес» в качестве переводчика и представителя китайской фирмы с названием «Цзинь Тай», которая покупала у ООО «СибЭкоЛес» пиломатериал. В адрес данной китайской компании ООО «СибЭкоЛес» экспортировало пиломатериал. В «Цзинь Тай» работает его друг Лю Вэй. С Лю Вэй он знаком с детства, который работает и живет в <адрес> КНР. Также в <адрес> иногда приезжал представитель компании «Цзинь Тай» по имени Сунь Бао. Он помогал Сунь Бао в качестве переводчика, так как Сунь Бао хуже чем он понимал русский язык. У Сунь Бао русского имени нет, а у него имеется русское имя «Юра», так его назвала преподавательница ВСГТУ и Х. этого это имя стало моим вторым именем, которым он представляется на территории <адрес>, русские знакомые его называют по русскому имени «Юра», так как он им представляется по этому имени. Он ездил с Сунь Бао на переговоры, которые он осуществлял с Н., которая работает в ООО «СибЭкоЛес», находясь на базе ООО «Металлоптторга» в районе «Стрелки» <адрес>. Кем работает Н. в ООО «СибЭкоЛес» он не знает. Фамилию и отчество Н. он не знает. Кто является директором компании «Цзинь Тай» он не знает. Он иногда ездит на автомобиле марки «Лексус NX200» черного цвета с гос.номером 010, буквы не помнит, которая принадлежит матери его жены С. (т. 13 л.д. 116-119).

Из оглашенных показаний свидетеля Д. следует, что в представленных ей в ходе допроса договорах она не расписывалась, указанные в них сведения о поставке в адрес ООО «Сибэколес» пиломатериалов не соотвествует действительности (л.д. 1-7 т. 13).

Из оглашенных показаний свидетеля Б. следует, что в марте 2017 года, точную дату не помнит, она находилась на <адрес> больница <адрес>, когда к ней подошли трое мужчин, из которых двое с европейской внешностью, один с азиатской внешностью. Она может описать одного мужчину европейской внешности, поскольку он с ней начал разговор, представившись именем «Игорь». На вид ему около 40 лет, ростом выше среднего, шатен. При встрече сможет его опознать. Почему к ней обратились ей не известно. Указанный мужчина по имени Игорь в ходе разговора предложил ей заработать, на что ответила согласием, поскольку в тот момент нигде не работала. В руках у Игоря были документы, как ей стало позже известно это были копии документов: копия паспорта, свидетельство о регистрации юридического лица, лесобилет, ИНН, указав на которые Игорь сказал ей, что она похожа на женщину, чьи данные и в том числе копия паспорта была в этих документах. Из документов она узнала, что женщину на фотографии зовут Д.. С данной гражданкой она лично не знакома. О Д. ничего не знает и позже не встречалась. На предложение Игоря подзаработать денег, она согласилась, так как нуждалась в деньгах, хотя на тот момент не знала и не понимала, какого характера услуга за это от неё требовалась услуга. Далее, по указанию Игоря она должна была встречаться с покупателями пиломатериалов. При этом, она должна была представляться руководителем крестьянско-фермерского хозяйства Д., с целью продажи им документов на древесину, а именно договоры купли-продажи пиломатериалов, и всех требующихся в связи с этим документов. Проекты данных договоров должен был предоставлять Игорь, а она должна была расписываться в них от имени Д., проставлять печать КФХ Д., клише печати которой находилась у Игоря, и он предоставлял бы ей при подписании договора. За данную деятельность Игорь обещал ей 50 тысяч рублей, и уверял, что в этом нет ничего противозаконного. Кроме этого, Игорь дал ей мобильный телефон с сим-картой, номер которого она не помнит, по данному телефону Игорь с ней должен был поддерживать связь. Её номер телефона Игорь не просил, номер телефона Игоря по которому в дальнейшем она с ним связывалась, она не знает. В апреле 2018 года данный телефон она потеряла в районе 102 квартала <адрес>. В июне 2017 года, точную дата не помнит, ей позвонил Игорь и сообщил, что для неё есть работа. За ней Игорь подъехал на такси, они поехали с ним на базу, расположенную по адресу <адрес> 10, которая называлась «Металлопторг». По согласованному с Игорем сценарию, она проходила на данную базу одна. Пройдя через шлагбаум, она зашла в офис, который представляет собой одноэтажное здание. При входе имеется помещение охраны, сотрудник которого по её просьбе указал на кабинет бухгалтерии, который находится справа по ходу движения в коридоре. Дверь данного кабинета была открытой, поэтому вывеску данного кабинета она не видела. В этом кабинете находились две молодые девушки: одна европейской внешности со светлыми волосами, внешность второй не помнит. Девушки имен своих не называли. Она им предложила приобрести документы на лес, представившись главой КФХ Индивидуальным предпринимателем Д., для чего показала им, как установлено в настоящее время копии следующих документов: лесная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ, договор купли-продажи хлыстов № от ДД.ММ.ГГГГ, договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ, а также копии свидетельства о государственной регистрации КФХ ИП Д. и свидетельства о постановке на учет в налоговом органе. При получении указанных документов девушки предоставили ей типовой договор на поставку пиломатериала, в котором она расписалась и поставила печать КФХ ИП Д. и отдала им обратно. Одна из вышеуказанных девушек, которая и вела с ней беседу, взяв у неё документы начала, как ей стало понятно проверять их глядя в компьютер. При этом девушки не спрашивали у неё оригинала её паспорта или иного документа, удостоверяющих её личность. Она не помнит, что бы данные девушки копировали представленные ей документы или сканировали их. Х. проверки документов, они ей их вернули, сказав: «покажите эти документы китайцу Коле», который по всей видимости должен был находится на территории базы, и в случае если этот китаец согласится, то они примут эти документы. Но пройдя по территории базы она данного китайца не нашла, при этом, кто-то из работников ей сказал, что китаец Коля уехал. Об этом она сообщила указанной девушке из офиса, на что девушка ей ответила, что возможно эти документы им потребуются, и попросила прийти через два месяца, при этом ничего не заплатила. О результатах разговора она сообщила, ожидающему её на <адрес> и отдала ему документы. Спустя два месяца, Игорь снова выйдя на неё отвез на указанную базу. Но когда она вошла в тот же кабинет, указанных выше девушек не было, и там находился молодой парень азиатской внешности (бурят), который поняв цель её визита, снова посмотрел, что-то в компьютере и сказал, что её документы не подойдут, так как не было сведений в какой-то программе ЕГАИС. Поэтому не получив денет, она ушла из данного офиса и сообщила об этом Игорю. Вышеуказанный парень выглядел на 23-25 лет, худощавого телосложения, ростом около 170 см., коротко стрижен. Вышеуказанная девушка, которая вела с ней беседу 2 месяцами ранее, выглядела на 30-35 лет, среднего телосложения, ростом выше меня, около 170 см., волосы обесцвеченные (светлые), стрижка «каре» до плеч. Также она видела в данном офисе при втором посещении женщину азиатской внешности (бурятка) возрастом около 35-40 лет, среднего телосложения, ростом около 160-165 см., с темными волосами средней длины, возможно ниже плеч. Как ей было понятно, что женщина была офисным работником данной организации, так как сидела за рабочим столом и работала с документами, так же, как и вышеуказанный молодой человек. Со слов указанного молодого парня, девушка которая с ней общалась при первом её посещении этого офиса, ушла в отпуск, и он работает вместо той девушки. Второй русской девушки также не было в офисе, данные которой она не помнит, но может сказать, что та девушка также была относительно молодая. Вопрос дознавателя: В представленных ниже копиях документов, имеются ли Ваши подписи и записи, в том числе от имени Д.? В соответствии с частью 3 статьи 190 УПК РФ свидетелю Б. в ходе настоящего допроса представлены копии следующих документов: 1) Лесная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ; 2) Договор купли-продажи хлыстов № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложениями; 3) Договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложениями; 4) Свидетельство о государственной регистрации КФХ ИП Д.; 5) Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; 6) Договор № на поставку лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ; 7) Акт переработки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ; 8) Счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; 9) Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; 10) Транспортные накладные на перевозку древесины за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, под номерами от № до №, всего в количестве 29 штук; 11) Квитанции к приходно-кассовым ордерам без номеров за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, всего в количестве 19 штук; 12) Паспорт Н. и справка ф1 П на Н. на фото с изображением последней. Ответ Б.: Осмотрев данные документы, прихожу к выводу, что в документах под номерами от 6 до 11, от имени Д. подписи скорей всего выполнены ею с подражанием подписи Д.. Кроме того, записи в документе под №, скорей всего также выполнены ею. Это она определила визуально. Однако, при каких обстоятельствах и где она могла расписываться и писать в данных документах не помнит, но считает, что это Игорь ей давал расписываться в этих документах, когда она была в состоянии алкогольного опьянения. Осмотрев документы под №Н. опознать не может. На девушек, указанных выше, с которыми она встречалась в офисе «Металлопторг» Н. не похожа, но может ошибаться, так как плохо их помнит. При этом, утверждение в своем раннем объяснении сотруднику таможни о том, что она опознала Н., как одну из вышеуказанных девушек не соответствует действительности, так как на самом деле она не помнит, была ли Н. в данном офисе точно. Опознать Н. не сможет. Более мне сообщить нечего (т. 13 л.д. 8-13)

Уточняет, что когда она с Игорем ездила на базу Полигон, они хотели продать документы, они так уже неоднократно делали. Лесом они никогда не занимались. О том куда ехать, кому предложить документы, договаривался Игорь, она в этом ничего не понимает, в заготовке леса никогда не участвовала и ничего не знает об этой деятельности. Она просто делала то, что говорил сделать Игорь, чтобы он ей заплатил. Она представлялась Д. и предлагала документы на лес, говорила, что есть деляна на лес, там ведутся заготовки. Х. подписания договоров, лес никому никогда не поставлялся. В случае с базой на Полигоне она не может сказать, почему её отправили к китайцу по имени Коля, может быть они назвали ей другое имя, она плохо помнит, так как прошло уже много времени. Но она знает, что в это случае, как и всегда, использовались документы Д., чтобы получить деньги, лес на ту базу никто не поставлял. Если бы действительно лес поставлялся, то её участие бы не требовалось(т. 13 л.д. 14-16).

Из оглашенных показаний свидетеля Л. следует, что он работает начальником ПЧ-57, 16 Еравнинского ОГПС по РБ. Также поясняет, что действительно в государственном налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя (далее - ИП) он был зарегистрирован с ДД.ММ.ГГГГ, с основным видом деятельности «Лесозаготовки. Заготовка, распиловка, строгание древесины». Деятельность ИП в последующем им самостоятельно была прекращена от ДД.ММ.ГГГГ, в подтверждении чего, к настоящему протоколу допроса прилагает, распечатанную из сайта налогового органа Выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей на ИП Л. на 2-х листах. В период с 2015 по день прекращения деятельности по ИП, им в Еравнинском лесничестве был заключен 1 договор купли-продажи лесных насаждений от ДД.ММ.ГГГГ№ на заготовку древесины в объеме по договору – 314 м3, в основном породы сосна. Древесина по данному договору им полностью заготовлена была в течение 2016 года. При этом, всю заготовленную древесины он привозил к себе домой в <адрес>, где распиливал ее на своей пилораме. Полученный в результате этого пиломатериал в количестве около 150 м3, им использовано в строительстве своего дома и ремонта. Остальная часть, примерно около 120 м3 была реализована местному населению, а также на строительство часовни. Больше никуда лесоматериал он не вывозил и не продавал, тем более юридическим лицам и другим индивидуальным предпринимателям. Представленные ему в ходе настоящего допроса копии документов: 1) Договор № на поставку лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ; 2) Акт переработки древесины от ДД.ММ.ГГГГ; 3) Доверенность от ДД.ММ.ГГГГ; 4) Договор купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ и Приложения № и № к нему; 5) Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; 6) Товарные накладные: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; 7) Квитанции к приходно-кассовым ордерам № б/н: от 01.09.2017г на сумму 35200 рублей; от 09.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 03.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 04.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 02.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 05.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 07.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 06.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 08.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 29.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 31.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 30.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 01.09.2017г на сумму 100000 рублей; от 25.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 24.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 26.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 27.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 23.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 28.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 21.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 20.08.2017г на сумму 100000 рублей; от 22.08.2017г на сумму 100000 рублей он видит впервые. Указанные в них сведения, о том, что им в качестве ИП осуществлялась переработка и поставка в адрес ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалов хвойных пород (сосна) в объеме 1334,5 м3. не соответствуют действительности. Так, размещенные на них оттиски печатей от ИП «Л.», не соответствует его печати, полученной в налоговом органе, и которая в настоящее время находится у него дома в <адрес>. Подписи от его имени в перечисленных выше документах не принадлежат ему, он расписывается иначе. Также рукописные тексты в данных документах занесены не им, у него почерк не такой. Доверенность, якобы составленная им собственноручно о предоставлении Б. прав на производство от его имени пиломатериала, его реализацию с правом получения денежных средств, он не писал. Данного гражданина он не знает, впервые слышу о таком человеке. При этом, на момент указанных в этих документах действий, деятельность его ИП была прекращена. Однако копии также предъявленных ему учредительных документов по ИП «Л.», а именно Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, Свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе по месту жительства на территории РФ, похожи на его. Так номер ИНН действительно принадлежит ему. Как данные документы оказались в ООО «СибЭкоЛес», он понятия не имеет. ООО «СибЭкоЛес» ему не знакомо и никогда о нем не слышал. Н. (Попову) А. он не знает, никогда не виделся с ней. Адреса: <адрес>, ему ни о чем не говорят, он там не был никогда. По предъявленным ему заверенным Республиканским агентством лесного хозяйства (РАЛХ) копиям: 1) Договора купли – продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ; 2) Акта осмотра лесосеки по Договору купли – продажи лесных насаждений 12/460-16 от ДД.ММ.ГГГГ, может пояснить, что в своем письме РАЛХ ошибочно указал, что эти документы относятся к ИП Л., так как если посмотреть текст данных документов, то они заключены с его родным братом – Л., как с физическим лицом, а не ИП, и на 20 м3 (на дрова). Печать его ИП, а также прочие документы о деятельности его бывшего ИП в настоящее время находится у него дома в <адрес>, в ближайшее время он готов ее предоставить для расследования уголовного дела. Он возмущен тем, что его личные данные и прочая конфиденциальная информация о нём применена при совершении преступления. Согласен участвовать на очных ставках с представителями ООО «СибЭкоЛес» по вышеуказанным обстоятельствам. (т. 13 л.д. 17-20).

Из оглашенных показаний свидетеля С. следует, что действительно в государственном налоговом органе в качестве учредителя и генерального директора ООО «МН-АХАС» он был зарегистрирован в июле 2016 года, с основным видом деятельности «Оптовая торговля лесоматериалами». Данное общество им было создано совместно с гражданином Б., с равной долей в уставном капитале по 50 % (по 5000 рублей). В ноябре 2017 года его участие в данном Обществе было прекращено по обоюдному решению участников, с передачей его доли в уставном капитале Батжаргау Б.. В период его участия в Обществе, он был назначен генеральным директором Общества, и при осуществлении коммерческой деятельности, им в Буйском и Киретском лесничестве Республиканского агентства лесного хозяйства (РАЛХ) заключены два договора купли-продажи лесных насаждений: 1) от 02.11.2016г № на заготовку древесины в размере 1092 м3; 2) от 05.12.2016г № на заготовку древесины в размере 668 м3, в основном породы «сосна». Заготовленную древесину по данным договорам они распиливали на пиломатериалы на пунктах приема-отгрузки древесины, расположенные в <адрес>, и по <адрес> пиломатериал они в основном продали по заключенному ООО «МН-АХАС» внешнеторговому контракту Китайской компании в 2017 году, некоторую часть распродали местному населению. Вообще коммерческой стороной деятельности их Общества занимался Б., который также решал финансовые вопросы Общества. На него же была возложена в основном производственная сторона деятельности Общества. Поэтому печати Общества, а их было изготовлено всего 2 находились у Б.. Фактически офис Общества был размещен на базе пункта приема и отгрузки древесины в <адрес>, как генеральный директор он подписывал необходимые документы и ставил в них печати. Последний раз Б. он видел примерно около полугода назад в <адрес>. Фактически с ним у него всякая связь прекратилась с момента прекращения его участия в Обществе. Поэтому, где Б. может находится и чем занимается ему не известно. Представленные ему в ходе настоящего допроса копии документов: 1) Договор № на поставку лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ; 2) Акт переработки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ; 3) Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; 4) Товарная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; 5) Транспортные накладные на перевозку древесины: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ 6) Договор № на поставку лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ; 7) Акт переработки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ; 8) Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; 9) Товарная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; 10) Транспортные накладные на перевозку древесины: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ 11) Квитанции к приходно-кассовым ордерам № б/н: от 13.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 15.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 12.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 17.05.2017г на сумму 15825 рублей; от 19.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 20.05.2017г на сумму 40975 рублей; от 16.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 15.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 11.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 15.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 14.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 16.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 25.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 18.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 22.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 26.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 23.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 27.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 19.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 18.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 20.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 17.05.2017г на сумму 80400 рублей; от 21.05.2017г на сумму 100000 рублей; от 24.05.2017г на сумму 100000 рублей, он видит впервые. Указанные в них сведения, о том, что им в качестве генерального директора ООО «МН-АХАС» осуществлялась переработка и поставка в адрес ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалов хвойных пород (сосна) в объеме 1391,45 м3. не соответствуют действительности. Так, размещенные на них оттиски печатей от ООО «МН-АХАС», похожи на действительные, так как он помнит их внешний вид. Вообще обе печати Общества были похожи между собой. Подписи от его имени в перечисленных выше документах не принадлежат ему, он расписывается иначе. Может пояснить, что подписи под его именем от ООО «МН-АХАС» очень похожи на личные подписи Б., поэтому считает, что Б. и расписывался в них. Однако копии также предъявленных ему учредительных документов Общества и 2 Договора купли-продажи лесных насаждений, заключенных от его имени с Бичурским лесничеством, соответствуют действительности, и подписи в них его. При этом, оттиск печати Общества и запись «копия верна» поставлены как видно Б.. Как данные документы оказались в ООО «СибЭкоЛес», он понятия не имеет. ООО «СибЭкоЛес» ему не знакомо и никогда о нем не слышал. Н. (Попову) А. он не знает, никогда не виделся с ней. Адреса: <адрес>, ему ни о чем не говорят, он там не был никогда. Он возмущен тем, что его личные данные и прочая конфиденциальная информация о нём применена при совершении преступления. Согласен участвовать на очных ставках с представителями ООО «СибЭкоЛес» по вышеуказанным обстоятельствам (т. 13 л.д. 39-42).

Из оглашенных показаний свидетеля Х. А.П. следует, что фактически директором была Н., так как Н. сама лично её об этом попросила. Почему Н. это сделала, она не знает, но скорее всего Н. об этом попросил Ч., может он дал Н. об этом указание, так как Н. его подчиненный сотрудник – секретарь-референт ООО «Металлопттторг». Также хочет пояснить, что около двух недель назад она вышла из декретного отпуска и уволилась из ООО «СибЭкоЛес», где работала в должности офис-менеджера. В её обязанности входило оформление документов, связанных с покупкой и продажей лесоматериалов, выполнение указаний руководства, а также иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией. Она работала с января 2017 года по конец июня – начало июля 2017 года. До неё работала П., Х. неё устроилась на её должность девушка по имени Л., фамилию она Л. не помнит. С Л. она практически не общалась. Когда она устраивалась на работу, то собеседование проводил Ш.. Он показал ей рабочее место, объяснил принципы работы, она ранее в подобной отрасли не работала. Также при трудоустройстве она познакомилась с П., которая была менеджером и вводила её по большей части в курс дела, рассказывала о принципах работы. Организация занималась покупкой лесоматериалов у контрагентов и дальнейшей продажей в Ч.. К ней приводили контрагентов, которые предоставляли документы на заготовку древесины, их приводили китайцы – Миша и Сергей. Также был Сэмо (Само), который являлся помощником Сергея. Они были представителями китайской компании Чжуншен, которая была покупателем лесоматериалов, с этой компанией у СибЭкоЛеса был заключен внешнеторговый контракт. В её обязанности как менеджера входило проверить факт того, что контрагент действительно занимается лесом, его организация действует на настоящее время, она это делала по телефону, звонила в лесничество, проверяла, действительно ли заключен договор. Х. проверки она готовила проект договора, транспортные накладные на перевозку лесоматериалов по данным, представленным ей контрагентом. Фактически организацией руководил Ш., она выполняла его указания, но по документам директором была Н., она познакомилась с Н. чуть позже, так как Н. была в декретном отпуске. В отсутствие Н. секретарем у Ч. работала Зайцева Татьяна. Н. вышла из декрета весной 2017 года, точную дату не помнит. За время её отсутствия все договора от имени Н. подписывал Ч. В.Г. сам лично с подражанием подписи Н., делал это в её присутствии. Также у Ч. имелось факсимиле подписи Н., оно всегда находилось у Ч. В.Г., иногда он давал его ей, когда нужно было съездить в Россельхознадзор, чтобы переделать поданное с ошибкой заявление. Заявления также готовила она, Х. подписывала их у Ч. и отвозила в Россельхознадзор на служебном автомобиле – Волга. Кому принадлежала данная машина, она не знает, но машина была служебная. Х. выхода Н. из декрета Ч. продолжал подписывать договора на покупку пиломатериалов у контрагентов. Она общалась с Н. по этому поводу, чуть позже Х. выхода Н. из декрета и перед её уходом в декретный отпуск, Н. стала участвовать в деятельности СибЭкоЛеса, он стала давать ей проекты договоров для составления, Х.Н. стала сама заполнять и подавать декларации на лес. Их заполняла Н. на основании её документов – договоров и фитосанитарных сертификатов, также она давала Н. данные о вагонах. Х. уже Н. стала говорить ей данные вагонов, чей товар в каком вагоне. Н. при ней не подписала ни одного договора, их все подписал Ч.. Он бы ни за что не разрешил Н. подписать какой-либо договор без его ведома. До выхода Н. из декрета, декларации подавал Артем Пашук, но Х. они поругались с Ч. и тот ушел. Работал ли Артем Пашук официально, он не знает. Кроме того Ч. В.Г. даже подписывал иные документы вместо Н., например, согласовывал заявления на отгул, подписывал приказы о предоставлении отгулов и приказы на предоставление отпуска. Перед тем, как она ушла в декрет, она ушла в ежегодный отпуск, Х. в декретный отпуск, оба приказа ей подписал Ч.. Приказы печатала Н.Н.. Бухгалтером всегда была С., она вела всю бухгалтерию и согласовывала всё со Ч. В.Г., она и другие менеджеры, а также Н., деньгами не распоряжались. Бухгалтер, насколько она знает, также не распоряжалась деньгами, только вела бухгалтерию и отчетности. Ч. может охарактеризовать как очень жесткого человека, не сдержанного в общении с подчиненными. Мог запросто накричать, при этом выражаясь нецензурной бранью. По поводу заключения договора договора № от ДД.ММ.ГГГГ с ИП Л., она ничего не может сказать, так как его заключали без неё, она уже была в отпуске. По поводу заключения договора № от ДД.ММ.ГГГГ с ИП Д., может пояснить, что не помнит данный договор, составляла ли она проект данного договора, не помнит. Осмотрев копию договора, представленную следователем могу сказать, что данный договор типовой, в нем меняли только реквизиты поставщика, объем лесопродукции. По работе часто ездила в РАЛХ, в таможню, либо по иным поручениям, её компьютер был в свободном доступе, любой работник мог подойти скачать проект договора, возможно, что она сама его сделала, но не помнит. Обычно мимо неё ни один договор не проходил. По копиям паспортом Б. и Д. не узнает, таких людей не помнит. По поводу заключения договоров № от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «МН-АХАС» может сказать, что перед заключением к ним пришли два незнакомых ей человека, один постарше, второй помоложе. Фирму она запомнила из-за их интересного названия. Ей показалось, что человек постарше не понимает по-русски, поэтому она подумала, что он китаец. Договор с ООО «СибЭкоЛес» подписал мужчина, который был постарше, он вообще не разговаривал, она так и не поняла, кто он по национальности. Все разговоры вел мужчина помоложе, кто это был, она не знает, их двоих она видела первый раз, Х. видела когда они приходили за подписанным договорами. Сначала, перед тем, как прийти к ней, они зашли к Ч., Х. зашли к ней, представили все необходимые документы. Её кабинет и кабинет Ч. находились рядом. Её кабинет, в котором находился ООО «СибЭкоЛес» находился чуть дальше по коридору, чем приемная, где сидела Н. и кабинет Ч.. Офис ООО «СибЭкоЛес» находился прямо в офисе ООО «Металлооптторг», офис снимался в аренду, но по какой цене, она не знает. Далее мужчина помоложе сказал, сколько леса они продают, тогда она стала готовить документы. Договор был подписан по доверенности, она посмотрела паспорт человека, который подписывал договор, это был гражданин России, ИНН, свидетельство о регистрации юридического лица. Она проверяла их документы, то есть посмотрела в интернете факт регистрации в налоговом органе по ОГРН, удостоверилась, что организация не ликвидирована. Х. позвонила в лесхоз и спросила про договор, ей подтвердили, что договор действительно заключался. Тогда она стала готовить документы. Поставки леса проверяли сами китайцы, она за этим не следила, откуда был предоставлен лесоматериал, она не знает. Заготовкой леса их организация не занималась, им привозили уже готовый пиломатериал, откуда именно привозили материал, она не знает, она доверяла представленным документам на лес. На тот момент система ЕГАИС еще не работала. Декларации на отправку вагонов с пиломатериалом, купленным у ООО «МН-АХАС» готовила Н. Когда она пришла работать в организацию, она удивилась, что Н. является генеральным директором, хотя Н. секретарь Ч. и делает все по согласованию со Ч. А.А. Она обсуждали это с С., которая ей сказала, что Ч. просто руководить и иметь в собственности иные организации, поэтому он всё оформил на Н.. Н. очень хорошо относилась к Ч., Неверова ему доверяла, рассказывала ему про своих детей. Можно сказать, что у них были доверительные отношения со Ч.. Как Ч. к Н. относился, сказать сложно, но в целом относился к Н. как к подчиненной. Про деятельность ООО «Металлист» ей ничего неизвестно, только знает, что бухгалтерию там также вела С., компания занималась продажей металла. Китайца по имени Юра она не помнит, может он появился Х. её ухода в отпуск (т. 13 л.д. 172-177).

Из оглашенных показаний свидетеля П. следует, что она с ДД.ММ.ГГГГ работает на декретной должности в качестве секретаря отдела № «управление делами» АО «Улан-Удэнский авиационный завод». В группе «Работа» социальной сети «Вконтакте» она увидела объявление, о том что ООО «Металлоторг» требуется менеджер по продажам и указан рабочий номер стационарного телефона и адрес электронной почты. Точный номер телефона и адрес электронной почты она в настоящее время не помнит. Она Х. прочтения отправила свое резюме на электронную почту и ей на следующий день перезвонили и назначили собеседование. ДД.ММ.ГГГГ она приехала на адрес: <адрес>, Х. она узнала, что там работают кроме ООО «Металлопоторг» еще ООО «Металлист» и ООО «СибЭкоЛес». Собеседование в виде беседы проводил Ш., который является директором ООО «Металлоторг» и в которое она хотела устроиться в качестве менеджера по продажам. Вообще она имеет высшее образование по специальности «Финансы и кредит», по квалификации я являюсь экономистом. В ходе собеседования Ч. сообщил, что имеется должность офис-менеджера, но не назвал в какой именно организации, сказал, что можно приступить к работе в понедельник. Она устроилась на работу примерно ДД.ММ.ГГГГ, ей было без разницы в какой организации работать менеджером, так как у неё была сложная финансовая ситуация, имелись кредитные обязательства. Ч. ей пояснил, что в курс ситуации её введет бухгалтер С.. Когда она пришла на работу, ей пояснили, что она будет работать в ООО «СибЭкоЛес», сделали запись в трудовой книжке, составили и подписали трудовой договор. При этом, в трудовой книжке и трудовом договоре за Н. расписался лично Ч. В.<адрес> ли у Ч. доверенность, она не знает. Когда она устраивалась на работу, то секретарем в ООО «Металлоопторг» работала Татьяна Зайцева, которая занимала должность Н., а та находилась в декретном отпуске. Позже она узнала, что Н. также является директором ООО «СибЭкоЛес», которое занимается продажей пиломатериалов за границу – в Ч.. При этом общество не заготавливало лес, а скупало его у различных контрагентов. График работы у неё был с понедельника по пятницу с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут. Как офис-менеджер ООО «СибЭкоЛес» она выполняла следующие обязанности: работала с документацией, а именно занималась подготовкой договоров, транспортных накладных, товарных накладных, счет-фактур, подготовкой квартальных отчетов в Республиканское агентство лесного хозяйства, документы в налоговую службу готовила бухгалтер С. А.Т. Договора были типовые, она только меняла в них название и реквизиты контрагентов. Данные для остальных документов (транспортных накладных, товарных накладных, счет-фактур) она брала у контрагентов, у которых они скупали пиломатериал. Пока она работала, до выхода Н. из декрета в ноябре-декабре 2016 года, все документы от имени Н. подписывал Ч., ставил подпись в виде трех букв «Нем» и завитком, направленным вниз. На основании каких документов, Ч. это делал, она не знает. Оформлением фитосанитарных сертификатов занимался Кирилл, фамилию не помнит. Подачей таможенных деклараций занимался Пашук Артем и его жена Пашук Е.. Эти три человека официально не были трудоустроены, Ч. просто платил им за работу по факту выполнения работы. Полученные фитосанитарные сертификаты она получала у Кирилла и отдавала Марине или Олегу, которые являются гражданами Ч. и они занимались поставками леса и поиском контрагентов. То есть, фактически, всем руководил Ч. В.Г., но он документы оформлял за подписью Н. Когда Н. вышла из декрета, ситуация не изменилась, также за всю деятельность отвечал Ч. В.Г., он же проверял и подписывал документы, но когда его не было, могла подписать документы Н. Вместе с тем, Н. подписывала документы только с согласия Ч.. Документы все были типовые. Когда она работала в 2016 году, системы Егаис еще не было. Все документы проверяла она, проверку проводила следующим образом: когда ей предоставляли документы, она смотрела лесобилет, связывалась с лесхозом, и спрашивала, действительно ли контрагент заготавливал у них лес, если получала подтверждение, то принимала документы. У них были случаи, когда контрагенты приходили с купленной древесиной, которую те сами не заготавливали, как правило, там всегда присутствовала доверенность. Также они все документы копировали и Х. предоставляли в налоговую, вопросов к ним не возникало. Контрагентов для них искали граждане Ч. Марина и Олег, как она уже ранее говорила. Х. выхода из декрета, данную работу стали выполнять двое других граждан Ч., их называли по-русски Юра и Само. До неё работала менеджером Надежда, которую уволили за то, что та допустила оплату дважды за один и тот же вагон. Когда Надежда ушла в декрет в январе 2017 года, в ООО «СибЭкоЛес» взяли на работу Х., которой она передавала все документы, объясняла принцип работы. Н. все это время работала секретарем в ООО «Металлоопторг», в деятельность ООО «СибЭкоЛес» практически не вмешивалась. От поставок леса и тому подобного Н. была очень далеко, Ч. работал напрямую с китайцами, сам рассчитывался с ними за все поставки. Всеми финансовыми средствами управлял Ч. В.Г., он вел банковский счет, расплачивался денежными средствами. Детали финансовой деятельности, она не знает, кроме того, что сначала был счет в ПАО «Сбербанк», Х. открыли счет в ПАО «ВТБ», деньги зачислялись на счет от нерезидента, Х. перечислялись их контрагентам за поставки на счета, либо наличными денежными средствами. Все наличные денежные средства всегда снимал Ч., сам ездил в банк и Х. рассчитывался с китайцами за закуп пиломатериалов, если требовалось. Детали финансовой деятельности она не сможет рассказать, думает их сможет рассказать Ч. или С.. Н., она думает тоже не знает всех деталей финансовой деятельности, так как максимум, что Н. поручал Ч., это позвонить в банк и заказать деньги, потому что заказывались большие суммы денег. Х., когда та ушла в декрет, стала работать Р.. Когда она вышла из декрета, ей передавала работу как раз Л.. Принцип работы не изменился, Ч. руководил всей деятельностью, Н. иногда подписывала документы, китайцы искали поставщиков, только это были уже Юра и Само, а не Марина и Олег. Когда они работали с Мариной и Олегом, то никаких проблем с поставками лесоматериалов у них не было. Когда они стали работать с Юрой и Само, то периодически стали возникать проблемы с поставками. Как их решали, она не знает. Х. они узнали, что Марина и Олег работают на еще одной базе, рядом с ними, большую часть леса отправляли туда, директору Ч. это не понравилось и он выгнал Марину и Олега с их базы, сказал, что не будет больше с ними работать. Также, когда она вышла из декрета, изменилось то, что Л. стала заниматься оформлением фитосанитарных сертификатов, а Н. стала подавать декларации. Данные в ЕГАИС вносила Л. и она, когда вышла из отпуска. Когда им приносили документы на лес, они их проверяли через ЕГАИС и также через лесхоз. Кто вносил данные в ЕГАИС на приобретение ими лесоматериалов, пока она была в декрете, она точно сказать не может. Когда она вышла из декрета, поставок почти не было, она два месяца сидела без работы Х. того, как Ч. перестал работать с китайцами. Данные в ЕГАИС о продаже пиломатериалов и отправке его в Ч. вносила Л. и она. Они это делали уже Х. того, как Н. подавала декларацию, которую отдавала её им и из неё они брали сведения и вносили их в ЕГАИС. Почему Ч. перестал работать с Артемом, Е. и Кириллом, она не знает, наверное, не хотел им платить. С Юрой и Само у неё были чисто деловые отношения, она созванивалась с ними, просила увеличить поставки по требованию директора Ч., так как в декабре у них было отправлено всего около 5 вагонов. Из-за этого Ч. постоянно нервничал, ругался с китайцами, Х. перестал с ними работать и в январе-феврале 2019 года она сидела без работы, Х. чего уволилась. Ч. за эти два месяца пытался найти других китайцев, других поставщиков, но у него ничего не получилось. Мастером погрузки при ней работала Юля Никулина, которая приезжала когда нужно было, официально кажется не была трудоустроена. Как с Никулиной договаривались и расплачивались за работу не знает, но полагает, что это делал Ч., как и все остальное. По поводу работы ООО «СибЭкоЛес» в 2017 году, с каким контрагентами они работали, она не может сказать, так как не работала в это время. За 2018 год она также может сказать только про декабрь 2018 года. Она ни к кому претензий не имеет, конфликтов у неё ни с кем не было, причин оговаривать кого-либо не имеется. Ч. может охарактеризовать как человека эмоционального, не сдержанного, часто злился, особенно из-за простоев вагонов, так как не хотел платить. Может даже сказать, что он жадный человек, скурпулезный. Его жену она не знает, никогда не видела, но в документах она фигурировала, для неё документы готовила бухгалтер С.. Со С. у неё хорошие отношения, охарактеризовать может с положительной стороны, очень ответственный и квалифицированный работник. Н. может охарактеризовать удовлетворительно, трудолюбивая, часто задерживалась на работе, общительная, энергичная, интересная в общении. Со Ч. они постоянно общались в работе, у них были отношения «начальник-подчиненный». Состояли ли они в иных отношениях, она не знает. В основном Н. занималась работой секретаря, искала людей на работу. Вопрос следователя: могла ли Н. создать, заниматься и руководить деятельностью ООО «СибЭкоЛес»? Ответ: она думает, что нет, у Н. не такой характер, нет опыта и выдержки. Кроме того, она знает, что фактически всем руководил Ч.. Все вопросы всегда решались с ним. Ч. всегда на неё кричал, что он теряет деньги, когда бывали простои. С Н. она никогда не обсуждала никакие вопросы и проблемы, сразу шла к Ч., так как с Н. нечего было обсуждать, Н. не решала никакие вопросы и проблемы, всем руководил Ч.. Вопрос следователя: кто занимался поиском поставщиков и документов на лес? Ответ: всем этим занимались китайцы, сначала Марина и Олег, Х. Юра и Само. Вопрос следователя: кто руководил ООО «Металлопторг», ООО «Металлист» и ООО «СибЭкоЛес»? Ответ: всеми тремя организациями руководил Ш. (т. 14 л.д. 17-22).

Из оглашенных показаний свидетеля В. следует, что в должности генерального директора ООО «Металлоопторг» работает с ДД.ММ.ГГГГ. В его обязанности входит общее руководство предприятием, предоставление отчетности перед учредителями – ООО «Красный Яр», а также иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией и трудовым договором. Непосредственным руководителем – генеральным директором является С., ему напрямую подчиняется работа всей организации – ООО «Металлоопторг». Ранее генеральным директором являлся Ш., который уволился по собственному желанию ДД.ММ.ГГГГ. При вступлении в должность он приехал в Бурятию в первый раз. Он сразу начал изучать всю имеющуюся документацию, изучать предприятие, производственную базу. В ходе изучения документации было установлено, что на предприятии в качестве арендаторов работали ООО «Металлист» и ООО «СибЭкоЛес». В ходе осмотра гаража генерального директора Ч. был обнаружен металлический сейф, который был закрыт на замок. Ш., который имел доступ в бокс помимо Ч., пояснил ему, что данный сейф принадлежит Ч. В.Г., им пользовался только он, хранил там какие-то документы и свои вещи. А. доступа к сейфу не имел, сказал что ключ есть только у Ч. В.<адрес> он сказал А., чтобы тот вскрыл сейф, если надо, срезал замки болгаркой. Х. вскрытия сейфа было установлено, что там есть различные вещи, а также документация о деятельности ООО «СибЭкоЛес», а также жесткий диск. А. пояснил, что данные документы не его, более доступ к гаражу никто не имел. ДД.ММ.ГГГГ в данном гараже был проведен обыск следователем и данные документы были изъяты вместе с жестким диском. Также в кабинете генерального директора в столе был обнаружен и изъят еще один жесткий диск. Что было на жестких дисках, он не знает, не смотрел. В последствии он узнал, что ООО «СибЭкоЛес» занималась продажей леса в Ч., отправки осуществлялись с базы ООО «Металлопторга», где имеются два железнодорожных тупика. Генеральным директором ООО «СибЭкоЛес» числилась Н., которая работала секретарем-референтом у Ч. в Металлоопторге. Учредителем была Ш. – супруга Ч. В.<адрес> этого был заключен договор аренды, но сумма там была, как ему кажется, заниженной. О деятельности ООО «СибЭкоЛес» он детально сейчас пояснить ничего не может, но можно проанализировать имеющиеся бухгалтерские документы. Также Ч. О.В. является и учредителем ООО «Металлист», а директором данной организации была Ч., которая также является работником ООО «Металлоопторг» - коммерческим директором. Ранее она была начальником коммерческого отдела. С Металлистом также был заключен договор аренды по заниженной стоимости. В настоящее время производится анализ всей этой ситуации. По поводу Н. и Ч. может сказать, что они были подчиненными работниками Ч., выполняли указания последнего, он не думает, что они могли сами организовать подобный бизнес и работать. Ч. хотя бы знает специфику работы - Металлист занимался тем же, что и Металлоопторг – продажей металлических изделий, в Металлоопторге она выполняла ту же работу, а Н. работает секретарем референтом, она бы не смогла сама все организовать (т. 14 л.д. 24-27).

Из оглашенных показаний свидетеля Б. следует, что по вышеуказанному адресу проживает с рождения. За пределами <адрес> никогда не проживал. Примерно с 2014 или 2015 года, точнее он не помнит, он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. В период с 2014-2016 года он занимался перепродажей мяса, которое скупал у частных лиц и перепродавал в <адрес>. Примерно в 2017 году сферой его деятельности являлась лесозаготовка. Данный вид деятельности им был зарегистрирован только для того, чтобы оформить участок для вырубки лиственницы объемом 153 кубических метров для постройки собственного дома. Переработкой древесины и реализацией пиломатериала он никогда не занимался, в том числе в Республику Бурятия пиломатериала он не продавал. С ООО «СибЭкоЛес» договорных отношений у него не было, данной организации он пиломатериала не продавал. Вопрос следователя: Знакома ли Вам Н., Ш., Ч.? Ответ свидетеля: Лица с такими данными ему не знакомы, такие фамилии он никогда не слышал. Копии своих документов он никому не передавал, доверенностей на представление его интересов он никому не выписывал, продать копии документов ему никто не предлагал. Как его документы могли попасть в чужие руки, он не знает (т. 13 л.д. 51-53)

Из оглашенных показаний свидетеля Р. следует, что она работает менеджером в ООО «СибЭкоЛес». Её принимал на работу Ч. В.Г., проводил собеседование, а информацию о вакансии она увидела в интернете. Она позвонила по рабочему телефону ООО «Металлоптторг», связалась с девушкой, как позже узнала – Н., с ней договорилась о собеседовании. Далее её пригласили на собеседование и на стажировку. Она пришла работу примерно 13-ДД.ММ.ГГГГ, пришла в конце недели, два дня была стажировка, Х. с понедельника с ДД.ММ.ГГГГ её официально трудоустроили. В её обязанности входило следующее: работа с логистикой, составление проектов договоров и проверка прилагаемых документов, подача заявок на получение фитосанитарных сертификатов, их получение Х. оформления. Н.Н. работала секретарем в ООО «Металлоптторг», директором которого был Ч. В.Г. ООО «СибЭкоЛес» находилось на базе ООО «Металлоптторг», как она знает на основании договоров аренды помещения и погрузочной площадки. Н. по документам была директором ООО «СибЭкоЛес», но фактически всем руководил Ч. В.Г., он решал все вопросы, касаемые деятельности ООО «СибЭкоЛес», руководил всей хозяйственной деятельностью, денежными средствами, ставил ежемесячный план, сколько должны отправить пиломатериалов в Ч.. Н. только подавала декларации. Поставки пиломатериала в Ч.Ч. В.Г. обсуждал с китайцами. Когда она пришла, со Ч. работали Марина и Олег, но они на тот момент уже заканчивали работу со Ч.. Марину она вообще не видела никогда, Олег мало отправлял. Они ушли, потому что Ч. с ними поругался, вообще он очень тяжелый человек. Ч.Х. стал работать с китайцем по имени Миша и Сергей, но Сергея она вообще не видела никогда, только слышала. Миша работал и появлялся на базе постоянно, как его зовут на самом деле, не знает. Также Михаилу помогал Сэмо (Само), он ходил и считал лес, проверял качество, принимал лес. Михаил отвечал за поставки леса, он решал финансовые вопросы со Ч., решали, сколько отгрузить леса в месяц. Ч. всегда хотел отгрузить как можно больше, он очень жадный человек. Всегда ругался за получение каких-то штрафов, за простои. Вообще он очень несдержанный и требовательный человек, мог запросто накричать матом. Сэмо (Само) был помощником Миши, который обо всем договаривался со Ч.. Позже, с конца 2017 года начал работать китаец по имени Юра, как его зовут на самом деле, я не знаю. Юра также работал напрямую со Ч., договаривался с ним обо всех поставках пиломатериала, делал то же, что и Миша. Где они находятся в настоящее время, я не знаю. Миша и Сергей были представителями китайской компании Чжуншен, которая была покупателем лесоматериалов, с ней у СибЭкоЛеса был заключен внешнеторговый контракт. Юра был представителем компании «Цзинь Тай», с которой у ООО «СибЭкоЛес» также был контракт. Когда она устроилась на работу, ей рассказывала что нужно делать предыдущий менеджер – Н.Х., показала типовые договоры, по которым приобретался пиломатериал ООО «СибЭкоЛес». Х.Н. и бухгалтер С. показали, как работать с ЕГАИС, Х. её научили вносить туда сведения. До неё это делала бухгалтер С. и Н.. Когда она пришла, Н. только научилась подавать декларации, до неё это делал кто-то другой.

По поводу составления проектов договоров может пояснить следующее: как правило, всех поставщиков приводили на нашу базу по адресу: <адрес>, китайцы в наш кабинет, в котором сидела она и бухгалтер С.. Старые поставщики, с которыми они уже работали, могли прийти сами, но все новые поставщики договаривались с китайцами и со Ч.. Решение о заключении договора с новым поставщиком принимали, как правило, китайцы. В целом руководил организацией Ч.. Договора подписывала Н.Н., либо ставили факсимиле, при ней Ч. никогда не подписывал договора поставки, потому что имелось факсимиле, его сделали до её трудоустройства. Возможно он это делал до её трудоустройства, когда не было факсимиле. В целом работа была построена следующим образом: китайцы искали поставщиков и документы для отправки леса, Ч. руководил деятельностью ООО «СибЭкоЛес», менеджерами, бухгалтером, а также работой декларанта – Н.Н., которая была номинальным директором. Ч. подписывал при ней лично за Н. какие-то платежные поручения, допустим для безналичной оплаты услуг, штрафов и за логистику. Он подписывал их от своего имени, скорее всего он это делал по какой-то доверенности. Без его ведома вообще ни один платеж не проходил, даже если его не было на работе, если он был за границей, без его разрешения ни один платеж не проходил. Когда к ней приводили нового поставщика, она проверяла факт того, что контрагент действительно занимается лесом, его организация действует на настоящее время, она это делала по телефону, звонила в лесничество, проверяла, действительно ли заключен договор, смотрела в ЕГАИС. Х. проверки готовила проект договора, транспортные накладные на перевозку лесоматериалов по данным, представленным контрагентом, а также при необходимости квитанции к приходно-кассовым ордерам. Бухгалтером всегда была С. А.Т., она вела всю бухгалтерию и согласовывала всё со Ч. В.Г., она и другие менеджеры, а также Н., деньгами Общества не распоряжались. Бухгалтер, насколько она знает, также не распоряжалась деньгами, только вела бухгалтерию и отчетности. По поводу заключения договора № от ДД.ММ.ГГГГ с ИП Д., может пояснить, что он был заключен до неё, его проект готовила скорее всего Х.. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку лесопродукции с ИП Л., заключался при ней. Его проект готовила она сама, проверяла документы мужчины Б., который принес документы и заключал договор по доверенности. Доверенность в этом случае была простая. Также она проверила документы самого Б.. Поставки леса были для перепродажи компании Чжуншен, поэтому Миша приводил поставщика. У Олега была другая китайская фирма, название не помнит. Проверки автомобилей и Ш., она не проводила, все данные о машинах и Ш. ей сообщали поставщики, их данные она вбивала в шаблон транспортной накладной. Как потом осуществлялись поставки леса, она не знает, за этим наблюдали китайцы. Когда она устроилась на работу, уже было так заведено, что китайцы проверяли лес. Они всегда общались и обсуждали все вопросы только со Ч., их работу он контролировал. Она получала фитосанитарные сертификаты на вагоны, для этого выходила, смотрела лес с работником ВНИИКРа, происхождение леса не проверяла. Если вагон долго грузился, то она сообщала об этом Ч., так как нужно было платить за простои, он решал все вопросы с китайцами. Декларации на отправку вагонов с пиломатериалом в Ч. изготавливала и направляла Н.Н.. По поводу заключения договоров № от ДД.ММ.ГГГГ на поставу лесопродукции и договора № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку леспородукции с ИП Б. может сказать, что приходил скорее всего человек по доверенности, она проверяла его документы и делала проекты договоров. Сколько раз приходил человек, два или один раз, не помнит в настоящее время. Человека также привели китайцы Миша и Сергей, транспортные накладные делала она. Поставки леса по данным договорам проверяли китайцы, в её обязанности это не входит. По поводу заключения договоров № на поставку лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ, и договора № на поставку лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных с ИП М. может пояснить следующее: данного человека на базу привел китаец Юра, М. приходил лично, она проверяла его документы. Транспортные накладные и квитанции к приходно-кассовым ордерам делала также она. Она хорошо помнит М., потому что в то время были проблемы с документами, а с ним заключили договор на продажу большого объема пиломатериала около 3 тысяч кубометров. Объем они тогда делили на два договора, цена была договорная, оба договора подписали в один день. При этом М. сразу сказал, что леса у него нет, поставлять его он не будет. Это он сказал Юре, в её присутствии. Также они сразу стали обсуждать, какие машины можно указать для фиктивной транспортировки. Тогда ему заплатили на счет 933 000 тысячи, Х. она сделала приходные кассовые ордера об оплате денежных средств М. наличными деньгами, чтобы все соответствовало условиям договора. Ею было сделано 95 кассовых ордеров, почти все по 100 тысяч рублей. Все документы подписывал М.. Кто на самом деле получил денежные средства, не знает. Всеми деньгами в ООО «СибЭкоЛес» руководил Ч., бухгалтерией на тот момент заведовала С. А.Т. Как в последующем осуществлялись отправки леса по этим документам М. и Б., не знает, этим уже занимались китайцы, Н. и Ч., в её обязанности это не входило. Н. нормально относилась к тому, что они отправляли таким образом лес под чужими документами, она это понимала прекрасно, так как все договора ей отдавали и она их декларировала. К тому же, она была генеральным директором, она как никто другой должна была все это понимать и контролировать. Когда приходили какие-то запросы с таможни о том, что Х. досмотра были выявлены факты пересортицы, в отношении неё составляли административные протокола, она шутила, говорила, что мы будем ей «сухари сушить и носить». Вообще у них часто были такие случаи, что пиломатериал стоит на базе под погрузку, а документов для отправки не было, они искали документы. Сам Ч. не раз давал указания искать поставщиков леса, он говорил звонить и искать пиломатериал и документы. Иногда говорили искать лес, иногда говорили искать документы. Также, об этом кроме шефа – Ч., об этом её просили китайцы Миша, Юра, Само и Н., они все были заинтересованы в отправке леса. Когда она пришла работать в организацию, то удивилась, что Н. является генеральным директором, хотя она секретарь Ч. и делает все по согласованию со Ч. А.А., она сначала думала, что они родственники. Х. узнала, что он предложил ей стать директором, и та согласилась, у них были доверительные отношения с Ч.. Как тот ней относился, сказать сложно, но в целом относился к ней как к подчиненной. Про деятельность ООО «Металлист» ей ничего неизвестно, только знает, что бухгалтерию там также вела С. А.Т., компания занималась продажей металла. Это была чисто фирма Ч., там работала Ч. по совместительству. Когда приезжали учредители ООО «Металлоптторг», им сразу говорили, чтобы они не ходили к Ч. со счетами и вопросами ООО «СибЭкоЛес», потому что учредители не знали про другие фирмы. Про их деятельность она пояснить практически ничего не может, потому что не касалась этого, только знает, что менеджер ООО «Металлоптторг» Анжела выезжала и работала на выездных точках в сотых кварталах, на <адрес>. Заработную плату данные менеджеры получали стабильно, но от какой именно организации они её получали, не знает (т. 14 л.д. 74-79).

Из показаний оглашенных свидетеля П. следует, что он работает главным лесничим Кудунского лесничества РАЛХ. Договор купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ на заготовку древесины на территории Кудунского лесничества был заключен между Кудунским лесничеством и индивидуальным предпринимателем М. на объем древесины 171 кубический метр. В январе-феврале 2019 года производился осмотр лесосеки, предоставленной Митыпову для заготовки древесины, в ходе чего была установлена недорубка леса, то есть Митыпов вырубил только часть от предоставленной ему территории. По какой причине он не заготовил весь объем древесины, я не знаю. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ с М. не заключался, данный человек мне знаком, он ранее работал Ш. у ИП Цыренжапова Зоригто, который осуществлял заготовку древесины на территории Лесного фонда Кудунского лесничества. Цыренжапов работал до сентября 2017 года, Х. на территории Кудунского лесничества не работал. Также он знает, что М. был осужден за незаконную вырубку леса, произведенную на территории Кудунского лесничества. На тот момент я также работал в Кудунском лесничестве. В ходе допроса свидетелю П. предъявляется договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между Кудунским лесничеством Республиканского агентства лесного хозяйства и ИП М. Вопрос следователя: что можете пояснить по поводу данного договора? Ответ: данный договор является поддельным, так как он фактически не заключался, подпись в данном договоре, сделанная от его имени была выполнена не мною, выполнена неизвестным лицом с подражанием его подписи. Оттиск печати в договоре похож на оттиск печати Кудунского лесничества, имеющуюся у него в пользовании, но он его в данный договор не ставил. Согласно договору, заготовке подлежит хвойная древесина в объеме 5369 кубических метров на территории Хуртэйского участкового лесничества:квартал 83, выдел 54, лесосека 1, однако, на данном участке невозможно заготовить столько древесины. В системе ЕГАИС были сведения об этом договоре, были внесены лесничеством Х. продажи древесины. Митыпов насколько он знает, не продавал никому лес, поэтому не вносил сведения в ЕГАИС. Полагает, что данный договор был сделан специально, для использования с целью скрыть незаконные заготовки либо продажи древесины в большом объеме (т. 14 л.д. 58-61).

Из оглашенных показаний свидетеля С. следует, что в таможенных органах работает с 2007 года, в должности главного государственного таможенного инспектора Улан-Удэнского таможенного поста (центр электронного декларирования) Бурятской таможни работает с ДД.ММ.ГГГГ. В его обязанности входит: таможенное оформление и таможенный контроль товаров и транспортных средств, в том числе проверка документов и сведений, представленных при таможенном декларировании товаров. Таможенный кодекс Таможенного союза (далее ТК ТС) действовал в 2017 году до ДД.ММ.ГГГГ, с указанной даты вступил в силу Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (далее ТК ЕЭС). В соответствии со статьей 188 ТК ТС при таможенном декларировании товаров и совершении иных таможенных операций, необходимых для помещения товаров под таможенную процедуру, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров, представить в таможенный орган документы, на основании которых заполнена таможенная декларация, если иное не установлено таможенным законодательством таможенного союза; В соответствии со статья 189 ТК ТС декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств – членов таможенного союза за неисполнение обязанностей, предусмотренных статьей 188 настоящего Кодекса, а также за заявление недостоверных сведений, указанных в таможенной декларации, в том числе при принятии таможенными органами решения о выпуске товаров с использованием системы управления рисками. Аналогичные права и обязанности декларанта указаны в ст. 84 ТК ЕЭС, а именно: декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации. Декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения. При подаче декларации в Центр электронного декларирования, расположенный по адресу: <адрес>, Бульвар Карла Маркса, <адрес>, декларация подается с приложением документов, подтверждающих сведения, внесенные в декларацию. В соответствии с положениями статья 106 ТК ЕЭС в декларации на товары (далее - ДТ) подлежат указанию сведения о производителе товаров. В соответствии с требованиями, утвержденными Распоряжением Правительства Российской Федерации №-р от ДД.ММ.ГГГГ установлен перечень видов древесины, на которые распространяются требования Лесного кодекса Российской Федерации о транспортировке древесины и об учете сделок с ней, в частности – пиломатериалы хвойных пород. Декларант заявляет в графе 44 ДТ сведения о декларации о сделках с древесиной. Указанные сведения проверяются должностным лицом Бурятской таможни, путем проверки документов и сведений заявленных в декларации на товары, с представленными лесозаготовительными документами, на предмет соответствия, а также в части контроля объема вывозимых лесоматериалов, соответствия сведений о покупателе, продавце, реквизитов договоров, видового и породного состава, проверяется регистрация сделки в системе ЕГАИС. Если в рамках осуществления таможенных операции, при проверке документов и сведений заявленных в ДТ об изготовителе (производителе) и информации портала ЕГАИС не выявлено расхождений сведений при электронном декларировании, и соблюдены требования статьи 118 ТК ЕЭС, то декларируемый товар помещается под заявленную таможенную процедуру. Таможенные инспекторы при подаче декларации осуществляют только документальную проверку тех сведений, которые им представлены. В случае, если указанные в декларации сведения об изготовителе (производителе) декларируемых товаров не находят свое подтверждение, должностным лицом таможенного органа, осуществляющим таможенное оформление в электронном виде направляется запрос о предоставлении документов, для подтверждения сведений заявленных в ДТ о товаре, и объяснения по выявленным фактам несоответствия (расхождения) сведений, принимается решение о проведении таможенного контроля. Кроме того, в указанных случаях ведомственными документами регламентировано направление информации служебной запиской в базовые (курирующие, правоохранительные) подразделения таможни. Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ «О внесении изменений в Инструкцию о порядке заполнения декларации на товары» внесены изменения в подпункт 42 Инструкции о порядке заполнения декларации на товары, утвержденной Решением комиссии Таможенного Союза от ДД.ММ.ГГГГ№, в соответствии с которым, в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной. Согласно постановлению Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ «Об утверждении правил предоставления декларации о сделках с древесиной» юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации, представляют оператору единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. Декларация о сделках с древесиной представляется по форме согласно приложению к Постановлению. Декларация о сделках с древесиной представляется в течение 5 рабочих дней со дня заключения, изменения или прекращения действия договора на отчуждение древесины, в том числе в целях вывоза из Российской Федерации, но не позднее одного дня до транспортировки древесины. В декларацию о сделках с древесиной вносятся изменения о фактическом объеме транспортировки древесины в течение действия договора, на основании которого указанная декларация была подана, но не реже одного раза в месяц. Декларация о сделках с древесиной представляется по каждой сделке с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации. При этом в разделе № декларации обязательно указываются сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (т. 14 л.д. 63-66).

Из оглашенных показаний свидетеля С. следует, что В качестве Индивидуального предпринимателя он зарегистрирован с 2001 либо 2004 года, точно не помнит, с основным видом деятельности - заготовка, распиловка и реализация пиломатериалов. Производственная база его деятельности расположена в <адрес>, где по адресу: <адрес>, расположен мой пункт приема и отгрузки древесины. Он сам является, как лесозаготовителем, так и переработчиком древесины и соответственно реализую пиломатериалы различным коммерческим организациям и предприятиям в <адрес>. Экспортом лесоматериалов он сам никогда не занимался. Вопрос дознавателя: Осуществлялось ли Вами, как ИП поставки пиломатериалов для ООО «СибЭкоЛес», расположенном по адресу: <адрес>, полигон 10 (база Металлопторга) по Договору поставки от ДД.ММ.ГГГГ в объеме: пиломатериалов из сосны - 158,1 куб.м.; лиственницы - 47,6 куб.м.; осины - 17,0 куб.м.; береза - 34,0 куб.м?

Ответ свидетеля: Да, действительно в рамках указанного договора мной поставлены в адрес ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалы в указанном объеме. Так, приблизительно в тот же период- конец августа 2018 года, он заехал по указанному адресу на указанную базу ООО «СибЭкоЛес», так как знал, что они занимаются покупкой пиломатериалов. По прибытию на данную базу его встретил там гражданин Ч., который представился по имени Юра. На вид ему около 30 лет, невысокого роста, коренастого телосложения, коротко стрижен. Говорил с китайским акцентом. Его интересовало происхождение древесины, из которого изготовлен пиломатериал, то есть сам ли он заготовил и есть ли документы на лесоматериалы. Когда он ответил, что работает всегда только законно, он отправил его в офис данного Общества. В офисе он показал документы, как ему показалось их бухгалтеру, которая представилась по имени Люда. На вид ей около 28-30 лет, худощавого телосложения, примерно около 160 см. ростом. Ознакомившись с его правоустанавливающими документами о лесопользовании, она проверила их по базе портала «ЕГАИС-лес» и предложила цену за куб, который его устраивал, точный размер цены не помнит., но ообычно это обычно это 2000-2500 рублей за 1 куб.м. Затем, данный бухгалтер изготовила Договор купли-продажи (поставки) пиломатериалов и предоставила на подпись ему на следующий день. Кто подписывал данный Договор со стороны ООО «СибЭкоЛес» не видел, так как с их стороны данный Договор уже был подписан. Расчет за поставляемый им по указанному Договору пиломатериал с ним производил только вышеуказанный китаец по имени Юра, и только наличным способом. Он получил от него около 500 000 рублей, точную сумму не помню. То есть, Х. того, как он привозил пиломатериал данный Китаец - Юра, считал объем, проверял качество, контролировал разгрузку и Х. чего передавал ему деньги в зависимости от поставки. Затем, уже Х. того, как я поставил весь объем по Договору пиломатериал, их бухгалтер Люда предоставила ему на подпись квитанции о получении им денег по каждой поставке, а их было по его подсчетам около 7 поставок (если считать по одной автомашине), а также товаро-сопроводительную документацию по их форме (товаро-транспортные накладные, счета-фактуры и прочее), которые он подписал лично. По его расчетам по данному Договору он получил около 500 тысяч рублей, может немногим больше. Как я уже указал выше, расчет с ним производил Китаец - Юра, и только наличным способом. Поэтому создавалось ощущение, что данный Китаец контролирует в деятельности данного Общества функцию контроля за поставками пиломатериалов на базу. По поводу деятельности ООО «СибЭкоЛес» он ничего не пояснял, не рассказывал с кем работает. Других представителей ООО «СибЭкоЛес» не знает. Директора либо других руководителей не видел и с ними не общался. (т. 14 л.д. 128-130)

Из оглашенных показаний свидетеля И. следует, что установленными в настоящее методиками и нормативным актами точно определить объем круглых лесоматериалов из объема пиломатериалов 355,29 кубических метров не представляется возможным, так как процент выхода пиломатериала из круглого лесоматериала всегда разный. Если поставщик пиломатериала не может подтвердить происхождение лесоматериалов, то имеются основания полагать, что он был незаконно заготовлен. При этом стоимость пиломатериала можно рассчитать по средним ценам за 2017 и 2018 годы, которые размещены на сайте Республиканского агентства лесного хозяйства и имеются у меня при себе в наличии на 2 листах. Данную информацию желает приобщить к протоколу допроса.

Таким образом, если исходить из средних цен, то цена бруска объемом 355,29 куб.м. пиломатериала из сосны обыкновенной 1 сорта в 2017 году рассчитывается следующим образом: 355,29 куб.м. (объем пиломатериала) умножается на 5963,8 рубля (средняя цена за год), получается 2 118 878 (два миллиона сто восемнадцать тысяч восемьсот семьдесят восемь) рублей 50 копеек.

Стоимость пиломатериала из сосны обыкновенной 1 сорта объемом 2047,10 куб.м. – бруска в 2017 году рассчитывается аналогичным способом 2047,10 куб.м. умножается на среднюю цену бруска – 5963,8 рубля, получается 12 208 494 (двенадцать миллионов двести восемь тысяч четыреста девяносто четыре) рубля 98 копеек. Стоимость пиломатериала из сосны обыкновенной объемом 1424,74 куб.м. – бруска в 2017 году рассчитывается аналогичным образом - 1424,74 куб.м. умножается на 5963,8 рубля, получается 8 496 894 (восемь миллионов четыреста девяносто шесть тысяч восемьсот девяносто четыре) рубля 41 копейка. Стоимость пиломатериала из сосны обыкновенной объемом 2932,64 куб.м. – бруска в 2018 году рассчитывается следующим образом 2932,64 куб.м. умножается на 5963,8 рубля, получается 20 528 480 (двадцать миллионов пятьсот двадцать восемь тысяч четыреста восемьдесят) рублей 43 копейки. На основании представленных данных (средней цены) можно рассчитать стоимость незаконно сбытого пиломатериала. (т. 14 л.д. 67-72)

Из оглашенных показаний свидетеля Х., следует, что в должности финансового директора ООО «Металлоптторг» работает с ДД.ММ.ГГГГ. В ее обязанности входит управление финансовой деятельностью организации и денежными потоками, а также иные обязанности предусмотренные должностной инструкцией. Х. вступления в должность ею было установлено, что в предыдущие периоды работы организации, а именно с 2015 по середину 2019 года неэффективно использовались ресурсы ООО «Металлоптторг» бывшим генеральным директором Ш..

В ходе проведенного анализа производственно-хозяйственной деятельности организации за последние 4 года было зафиксировано существенное уменьшение продаж металлических изделий с последующим уменьшением прибыли. Уменьшение продаж началось в связи с тем, что в 2015 году Ч. В.Г. создал ООО «Металлист», учредителем был он и его жена Ч. О.В. Генеральным директором была сначала Ощепкова, кто это такая, она не знает, потом Ч., которая являлась и в настоящее время является работником ООО «Металлооптторг». Она работала начальником отдела продаж, сейчас коммерческий директор. Фактически всем руководил Ч., Ч. ему во всем подчинялась, так как Ч. был учредителем организации. Фактически Ч. В.Г. создал организацию, которая напрямую конкурировала с Обществом, которым он руководил. Кроме того, Ч. В.Г., как генеральный директор ООО «Металлоптторг», являлся обладателем коммерческой тайны, так как полностью владел всей информацией о деятельности организации, и при этом создал конкурирующую организацию.

Ч. фактически разместил ООО «Металлист» на базе ООО «Металлооптторг», то есть хранил на складских помещениях свой товар, при этом до 2018 года он работал без какого-либо договора и вообще ничего не платил. Он также пользовался иными ресурсами – использовал менеджеров отдела продаж для продажи товаров ООО «Металлист», использовал служебные автомобили, кассу ООО «Металлист» вела кассир ООО «Металлоптторг» М. Также Ч. снимал рабочее место – целый рабочий кабинет по заниженной стоимости, расчет арендной стоимости по складским помещениям и по офисному помещению представлен вместе с заявлением. Общая сумма долга 4 742 900 рублей.

Кроме того, все погрузочно-разгрузочные работы производились по указанию Ч. В.Г. силами работников ООО «Металлооптторг», при этом за работу ничего грузчикам не платил. Работникам отдела продаж и кассиру ничего не платили за работу ООО «Металлист», они получали заработную плату только в ООО «Металлооптторг», по совместительству работала только Ч., работала на половину ставки в каждой организации. Работа шла таким образом по указанию Ч. В.Г.

На основании анализа также было установлено, что все арендаторы, которые занимались погрузочно-разгрузочными работами на площадке Металлоптторга по адресу: <адрес>, покинули базу. Вместо этого Ч. создал ООО «СибЭкоЛес» и стал заниматься продажей пиломатериалов в Ч., директором организации сделал своего секретаря-референта Н., вместе с которой продавал лес. Более детально по продаже леса может пояснить сама Н., как она знает с её (Н.) слов, она вместе со Ч. В.Г. и неизвестными китайцами, совершили контрабанду пиломатериалов в Ч.. Там фактически она была не директором, всем руководил Ч. В.Г., Н. была номинальным директором, подписывала договора как директор, а также была декларантом и подавала декларации для вывоза товара. Она сказала, что согласилась работать со Ч. и совершать контрабанду, так как ей нужны были деньги, Ч. платил ей как декларанту, но не как директору.

Ч. В.Г. использовал ООО «Металлооптторг», его клиентскую базу, производственную базу, его работников для своего собственного обогащения, а ООО «Металлооптторг» фактически довел почти до банкротства. В мае 2019 года Ч. В.Г. взял кредит на сумму 15 млн. рублей на срок 1 год в банке «Ланта-Банк» под залог производственной базы, расположенной в <адрес>, которая находится в собственности ООО «Металлооптторг». На деньги, полученные в кредит, Ч. В.Г. закупил металлические изделия для продажи, должен был начать рассчитываться в ноябре 2019 года и погасить задолженность по кредиту до марта 2020 года. Весь товар, купленный на эти деньги, был продан, однако, деньги, полученные от продаж, Ч. израсходовал на выплату заработной платы и хозяйственные нужды, а денег на возврат кредита в настоящее время нет. Кредит был целевой на покупку сырья металлопроката, а не на пополнение оборотных средств предприятия, куда фактически все вырученные средства потратил Ч.. Взятие кредита было согласовано с учредителями ООО «Металлооптторг», но на определенные цели. В настоящее время задолженность составляет 14,5 млн. рублей плюс проценты, ежемесячный процент составляет 165 тысяч рублей. За последний месяц они погасили часть задолженности в размере 500 тысяч рублей.

Таким образом, ООО «Металлооптторг» в настоящее время находится в предбанкротном состоянии, из-за действий Ч. В.<адрес> понесло существенный вред только за счет аренды – 4 742 900 рублей, плюс сумма кредита, а также выплата заработной платы работникам, в целом сумма порядка 10 млн.

По поводу актов сверки, представленных Ч. В.Г. и которые ранее ей предоставляли при даче объяснения, также повторяет, что они были ею учтены при анализе финансово-хозяйственной деятельности ООО «Металлоптторг». Платежи, указанные там, производились в счет оплаты работ по подаче-уборке вагонов в адрес ОАО «РЖД».

В настоящее время Ч. В.Г. предоставил в адрес ООО «Металлоптторг» товарно-материальные ценности на сумму 10 млн. рублей, в связи с чем, погасил причиненный им вред.

По поводу выдачи кредитов для ООО «Металлоптторг» может пояснить, что в сентябре 2019 года она лично обратилась в отделение ПАО «Сбербанк России» в отдел кредитования юридических лиц, где заявку их организации взяли на рассмотрение. При этом они предоставили в банк учредительные документы и бухгалтерскую отчетность всей группы компаний за 2018 и 2019 годы, в том числе ООО «Красный Яр» и ООО «Металлоптторг», всего около 8 организаций. В настоящее время они получили кредит в Ланта Банке в сумме 25 миллионов рублей, также им должны в этом же банке одобрить еще 25 миллионов рублей. Финансовое положение группы компаний и кредитная история нареканий никогда не вызывали, годовой баланс был всегда с прибылью, следовательно кредитоваться можно было ежегодно. В настоящее время сейчас рассматриваются еще две заявки в ПАО «Сбербанк России» и Банке «Открытие», в каждую по 50 миллионов рублей, кто им раньше одобрит выдачу кредита, там они его и получат. В общем, может сказать, что проблем с репутацией и получением кредитов не было и нет.

Из оглашенных показаний свидетеля К., следует, что в должности бухгалтера ООО «Бурят-Лада» работает в течение года. Ранее она работала в ООО «Металлоптторг» в должности менеджера по продажам около 2 лет, начала работать в мае-июне 2017 года. В ее обязанности входило работа с клиентами в отделе продаж, подготовка счет-фактур, товарных накладных, выписывание счетов на оплату. Руководителем организации был Ш.. Собеседование при трудоустройстве ей проводила Ч. – начальник отдела продаж. Она работала непосредственно на базе ООО «Металлоптторг» по адресу: <адрес>.

Когда она устроилась на работу, они продавали товар двух организаций – ООО «Металлоптторг» и ООО «Металлист». Откуда взялась вторая организация – ООО «Металлист», она не знает, она устраивалась в ООО «Металлоптторг». Ч. работала также в двух организациях, она отвечала за все поставки и продажи. Она (Карпова) не спрашивала, почему она должна продавать товар ООО «Металлист», вопросов у нее не возникало. В первую очередь продавали товар ООО «Металлоптторг», потом уже товар ООО «Металлист», но у ООО «Металлоптторг» был маленький ассортимент товаров, поэтому продаж было всегда больше у Металлиста. Фактически у них просто было две базы 1С на рабочих компьютерах, через которые они продавали товары двух организаций.

Она и другие менеджеры Ольга Сидоренко (сейчас она уехала в другой город, кажется Кемерово, там живет), Мария Афанасьева (она работала недолго, ушла потом на склад работать кладовщиком), Мещерякова А.. Другие менеджеры часто менялись, помнит еще Мишину Викторию, она потом стала кассиром. Все денежные средства от продаж они инкассировали Ш.. Позже в конце 2018 года была создана еще одна организация – ООО «Металлист плюс» чтобы работать с клиентами с НДС. Для продажи их товаров также поставили еще одну систему 1С на их компьютеры, и они стали продавать товар.

Все товары трех организаций хранились на складах на территории ООО «Металлоптторг», было два склада, разгрузкой, погрузкой, резкой металлопроката занимались одни и те же грузчики. Кладовщики отвечали за весь товар на складах. Где были трудоустроены кладовщики и грузчики, в какой именно организации, она не знает.

Они и другие менеджеры понимали, что все расходы Металлиста и Металлиста плюс ложатся на ООО «Металлоптторг», потому что им платили там заработную плату, товар хранился на складах данной организации, но так как они подчиненные работники, они не переживали по данному поводу. Она понимала, что если ей не нравится такая работа, то она может уйти, к тому же, когда она пришла, уже было две базы. Некоторые клиенты высказывали недовольство тем, что им давали не одну, а три счет-фактуры и накладных, но конфликтов из-за этого не возникало (т. 14 л.д. 151-154)

Из оглашенных показаний свидетеля Ч. следует, что руководителем – генеральным директором был Ч. В.Г. до ДД.ММ.ГГГГ В 2015 году Ч. В.Г. было создано ООО «Металлист» учредителями был он и его супруга Ч. О.В. Директором была назначена О., которая даже не знала о том, что её назначили директором. Она стала работать по совместительству с момента создания ООО «Металлист» (далее по тексту – Общество), выполняла там ту же работу, что и в ООО «Металлоптторг». Директором её назначили примерно спустя 1 год. С момента создания Общества и до момента увольнения Ч. В.<адрес> располагалось на базе ООО «Металлоптторг», расположенной по адресу: <адрес>, за аренду сначала ничего не платили, Х. в марте 2018 года был заключен договор аренды, который был расторгнут кажется в марте 2019 года. Фактически Обществом всегда руководил Ч. В.Г., она была исполнительным директором, занималась полностью закупкой и продажами. Также она руководила продажами в ООО «Металлооптторг». За время работы в двух организациях все расходы ложились на ООО «Металлооптторг», например, расходы на заработную плату менеджерам, грузчикам, кассиру, логистические (поставка товара, оплата услуг ОАО «РЖД»), расходы на служебный автомобиль ЗИЛ, Хёндэ Старекс, Волга, которые использовались для нужд Общества, расходы на коммунальные услуги, у них был цех, в котором постоянно резали металл, расходы на газ – пропан для резки, иные затраты на содержание производственной базы. Прибыль от продаж Общества шла только в Общество, затраты на хозяйственные нужды были минимальные (канцелярские товары и тому подобное). Когда она хотела заказать товары для ООО «Металлооптторг», Ч. ей сразу говорил: «чем ты будешь платить?». Сделать заказы для ООО «Металлооптторг» было очень проблематично. Она неоднократно говорила Ч. о том, что нужно продолжать работу в ООО «Металлооптторг», иначе это может привести к плачевным последствиям. Однако она подчинялась указаниям Ч., так как в ООО «Металлооптторг» он был генеральным директором, а Общество вообще принадлежало ему, все деньги были его. Говорить с ним было бесполезно, он никого не слушал. По поводу договора, который был заключен в 2018 году на аренду складских помещений, то он был заключен по её инициативе, так как когда касалось какой-то недостачи товарно-материальных ценностей со склада, то фактически некому было предъявить, кладовщики отвечали только за товарно-материальные ценности ООО «Металлооптторг», предъявить им было нечего. Клиентская база Общества была вся взята у ООО «Металлооптторг». Сам Ч. спокойно относился к тому, что ООО «Металлооптторг» фактически не может нормально работать, с конца 2018 года- начала 2019 года он уже начал подыскивать новую базу для Общества, как она поняла, у него уже были другие планы. Деятельность ООО «Металлооптторг» для него уже не представляла никакого интереса. В результате подобной деятельности Ч. В.Г. в мае 2019 года ООО «Металлооптторг» дошло до предбанкротного состояния. Фактически нечем было работать - торговать, заработную плату платить нечем, имелись кредитные обязательства, расходы на коммунальные платежи, ежемесячные расходы составляли около 3 млн. рублей. При этом у Общества ситуация была диаметрально противоположная, Общество развивалось и работало отлично, шла прибыль, большой оборот денежных средств. Если бы не вмешательство учредителей ООО «Металлооптторг», то ситуация стала бы плачевной. В настоящее время новое руководство исправляет ситуацию, подсчитывает ущерб, причиненный деятельностью Ч. В.<адрес> этом Х. переезда Общества, Ч. еще пытался переманить её и других работников к себе в организацию, чтобы продолжить нормальную работу. Про деятельность ООО «СибЭкоЛес» может пояснить, что данная организация также была создана Ч. В.Г., генеральным директором была номинально поставлена Н. – его секретарь-референт в ООО «Металлооптторг». Н. также ему во всем подчинялась, всем руководил Ч. лично. Всеми закупками леса занимались китайцы, она помнит одного по имени Юра, хотя перед ним были еще другие, была женщина, которую называли Марина. С китайцами общался только Ч., он договаривался со всеми поставщиками. Про деятельность ООО «СибЭкоЛес» она помнит, что работали менеджеры разные –П., Н.Х., Р., которые принимали документы, делали проекты договоров, Н.Н. подписывала договора, иногда договора подписывал Ч.. Также Н. подавала декларации, бухгалтерию вела С.. Всеми деньгами управлял Ч., он покупал лес, получал прибыль с продажи (т. 14 л.д. 43-46).

Свидетель Ч. О.А. суду показала, что Ч. В.Г. ее супруг, они живут в зарегистрированном браке уже 17 лет. У них 3 совместных детей. Характеризует его исключительно с положительной стороны. Он очень добрый, любящий отец, хозяйственный. Все наши дети занимаются спортом, наша дочь мастер спорта по художественной гимнастике, входит в сборную Республики Бурятия. Во всем этом заслуга мужа. Он правильно расставляет приоритеты и является примером для наших детей, то есть занимается нравственным воспитанием детей. В деятельности ООО «Сибэколес» она участия не принимала, сама она также занимается бизнесом, зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя.

В порядке ст. 285 УПК РФ судом исследованы и оглашены следующие доказательства:

рапорт об обнаружении признаков преступления, зарегистрированный ДД.ММ.ГГГГ в КУСП № Бурятской таможни за №, согласно которому Н. являясь генеральным директором ООО «СибЭкоЛес» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение внешнеторгового договора контракта № XF-2017-88 от ДД.ММ.ГГГГ на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни были представлены документы, необходимые для таможенного декларирования товара по 2 декларациям на товары, по которым под таможенную процедуру экспорт был заявлен товар – пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной в объеме 355, 29 куб. м. Указанные документы содержат недостоверные сведения об изготовителе товара (т. 2 л.д. 38-39);

рапорт об обнаружении признаков преступления, зарегистрированный ДД.ММ.ГГГГ в КУСП № УФСБ России по <адрес> за №, согласно которому по результатам проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что фактических поставок лесоматериалов ИП М. в адрес ООО «СибЭкоЛес» не осуществлял. При декларировании товаров генеральный директор ООО «СибЭкоЛес» Н. заявила заведомо недостоверные сведения и обманно использовала документы ИП М. для оформления экспорта лесоматериалов в Бурятской таможне (т. 4 л.д. 3-4);

рапорт об обнаружении признаков преступления, зарегистрированный ДД.ММ.ГГГГ в КУСП № Бурятской таможни за №, согласно которому Н. являясь генеральным директором ООО «СибЭкоЛес» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение внешнеторгового договора контракта № ELJT2018-06-08 от ДД.ММ.ГГГГ на Улан-Удэнский таможенный пост (Центр электронного декларирования) Бурятской таможни были представлены документы, необходимые для таможенного декларирования товара по 13 декларациям на товары, по которым под таможенную процедуру экспорт был заявлен товар – пиломатериалы хвойных пород из сосны обыкновенной в объеме 3229,5 куб.м. Указанные документы содержат недостоверные сведения об изготовителе товара (т. 4 л.д. 102-103);

контракт № ELJT2018-06-08 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «СибЭкоЛес» поставляет из России в Ч. пиломатериалы хвойных и лиственных пород Внешнеторговой компании «Цзинь Тай» на общую сумму 225 000 000,00 рублей (т. 4 л.д. 111-114)

контракт № XF-2017-88 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «СибЭкоЛес» поставляет из России в Ч. пиломатериалы хвойных и лиственных пород Эрляньской торгово-экономической компании «Чжуншен» на общую сумму 210 000 000,00 рублей (т. 2 л.д. 45-48);

контракт № XF-2017/17-18 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «СибЭкоЛес» поставляет из России в Ч. пиломатериалы хвойных и лиственных пород Эрляньской торгово-экономической компании «Чжуншен» на общую сумму 210 000 000,00 рублей (т. 3 л.д. 10-13);

договор купли продажи сосны, лиственницы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МН-АХАС» предоставляет ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалы хвойных пород объемом 535,5 куб.м. (сосна – 528,7 куб.м, лиственница – 6,8 куб.м.)(т. 2 л.д. 63-66);

договор купли продажи сосны № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МН-АХАС» предоставляет ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалы хвойных пород объемом 862,75 куб.м. (сосна – 862,75 куб.м) (т. 2 л.д. 67-69);

договор купли продажи сосны № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП Л. предоставляет ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалы хвойных пород объемом 1334,5 куб.м. (сосна – 1334,5 куб.м) (т. 3 л.д. 89-91);

договор купли продажи сосны № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП Д. предоставляет ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалы хвойных пород объемом 1130,50 куб.м. (сосна – 1130,50 куб.м) (т. 3 л.д. 84-86);

договор на поставку лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП Б. предоставляет ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалы хвойных пород объемом 1130,5 куб.м. (сосна – 1130,5 куб.м) и договор купли-продажи хлыстов № от ДД.ММ.ГГГГ, между ЗАО «Байкальская лесная компания» и ИП Б..(т. 15 л.д. 106-107);

договор на поставку лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП Б. предоставляет ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалы хвойных пород объемом 700 куб.м. (сосна – 700 куб.м) (т. 15 л.д. 114);

заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость пиломатериалов обрезных (брус, брусок), хвойных пород из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris L», распиленных вдоль, нестроганных, необтесанных, нешлифованных, не имеющих соединения в шип, различных номинальных размеров, задекларированных по декларациям на товары №№, 10602050/170717/0009363, на дату выпуска, т.е. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, составляла 2 383 995,90 руб (Два миллиона триста восемьдесят три тысячи девятьсот девяносто пять рублей 90 копеек (т. 12 л.д. 56-65);

заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость пиломатериалов обрезных (брус, брусок), хвойных пород из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris L», распиленных вдоль, нестроганных, необтесанных, нешлифованных, не имеющих соединения в шип, различных номинальных размеров, задекларированных по декларациям на товары №№, 10602050/240717/0009770, 10602050/250717/0009869, 10602050/310717/0010208, 10602050/080817/0010687, 10602050/050917/0012358, 10602050/070917/0012440, 10602050/080917/0012524, 10602050/200917/0013240, 10602050/210917/0013260, 10602050/280917/0013636, 10602050/041017/0014037, 10602050/091017/0014292, на дату выпуска, т.е. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, составляла 13736041,00 руб (Тринадцать миллионов семьсот тридцать шесть тысяч сорок один рубль 00 копеек (т. 9 л.д. 177-191);

заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому рыночная стоимость пиломатериалов обрезных (брусок), заявленных в ДТ №№, 10602050/250917/0013466, 10602050/280917/0013648, 10602050/031017/0013927, 10602050/081017/0014240, 10602050/131017/0014543, 10602050/161017/0014694, 10602050/231017/0015045, 10602050/251017/0015211, 10602050/291017/0015432, 10602050/311017/0015564, 10602050/091117/0016009, составляла: - из сосны обыкновенной «Pinus Sylvestris» - 8 674 352,50 руб. (Восемь миллионов шестьсот семьдесят четыре тысячи триста пятьдесят два рубля пятьдесят копеек (т. 12 л.д. 72-81);

заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому стоимость пиломатериалов из хвойных пород сосны обыкновенной, вывезенных по декларациям №№, 10602050/290618/0010190, 10602050/030718/0010396, 10602050/060718/0010668, 10602050/090718/0010881, 10602050/100718/0010927, 10602050/130718/0011100, 10602050/160718/0011257, 10602050/170718/0011339, 10602050/190718/0011521, 10602050/230718/0011751, 10602050/240718/0011825, 10602050/270718/0012065, составляет 19 678 014 (девятнадцать силлионов шестьсот семьдесят восемь тысяч четырнадцать) рублей 40 копеек (т. 12 л.д. 88-97);

заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой:

1. Подписи от имени Н. в представленных договорах, заключенных между ООО «СибЭкоЛес» с ИП Л., ИП Д., ООО «МН-АХАС», ИП Б.., ИП М. на поставку пиломтаериалов в адрес ООО «СибЭкоЛес», а также транспортных накладных, счет-фактурах по данным договорам, выполнены, вероятно Н., за исключением документов, на которых выполнены факсимиле подписи Н. таким образом, в некоторых документах выполнены факсимиле одпписи Н., которые имеют ярко-голубой окрас и отличаются от подписей, выполненных шариковой ручкой (видимы невооруженным взглядом).

2. Подписи и краткие рукописные записи от имени М., Б. М.К. в договорах, заключенных между ООО «СибЭкоЛес» с ИП М., Б. М.К., а также транспортных накладных, счет-фактурахпо данным договорам выполнены М., Б., соответственно.

Подписи и краткие рукописные записи от имени Д., Б. в договорах, заключенных между ООО «сибЭкоЛес» с ИП Д., ИП Б., а также транспортных накладных, счет-фактурах по данным договорам выполнены не Д., не Б., соответственно.

Рукописные записи в доверенности от ДД.ММ.ГГГГ от имени Л., представленных на экспертизу, выполнены не Л., чьи образцы почерка представлены на экспертизу, а иным лицом.

3. Рукописные записи в тетради, изъятой в ходе обыска на пункте приема и отгрузки древесины ООО «СибЭкоЛес»,Ю в которой имеются записи о передаче денежных средств ООО «СибЭкоЛес» третьим лицам, выполнены Ч. В.Г.

4. Подписи от имени Н. в доверенности от имени генерального директора ООО «СибЭкоЛес» Н. от ДД.ММ.ГГГГ и в договоре целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «СибЭкоЛес» в лице Н. и Ч. О.В., выполнены не Н., а иным лицом (лицами) (т. 12 л.д. 106-124);

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе выемки у Д. изъято: - сертификат ключа проверки электронной подписи, на 1 листе; - банковские приходные кассовые ордеры № и № от ДД.ММ.ГГГГ, на 2 листах (т. 10 л.д. 20-27);

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе выемки у Л. изъято: - клише печати «Индивидуальный предприниматель Л.»; - Договор купли-продажи лесных насаждений от ДД.ММ.ГГГГ№, заключенного ИП Л. с РАЛХ (т. 10 л.д. 29-31);

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в жилище у Н. был изъят: - Мобильный телефон «Samsung Galaxy А5», в чехле бежевого цвета с зарядным устройством; - Ежедневник в твердом переплете коричневого цвета; - Ежедневник в переплете коричневого цвета; - канцелярская папка с документами (т. 10 л.д. 45-53);

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен мобильный телефон «Samsung Galaxy А5», в чехле бежевого цвета с зарядным устройством, изъятый в ходе обыска в жилище Н. от ДД.ММ.ГГГГ.

Осмотром установлено, что при включении данного телефона на его рабочем дисплее, среди прочих приложений имеется ярлык приложения, представляющий интерес для расследования уголовного дела «Viber» (фото №, 5). При входе в приложение «Viber» и просмотре в нем сохраненных контактов, обнаружены следующие, имеющие значение для уголовного дела участники: При просмотре чат-переписок в осматриваемом телефоне обнаружена активная переписка Н. с вышеуказанным абонентом – В. Геннад. начиная с марта 2018 года по ДД.ММ.ГГГГ. При этом, текст сообщений справа экрана (на синем фоне) – сообщения Н., текст сообщений слева экрана (на светлом фоне) – сообщения абонента «В. Геннад.». Из данной чат-переписки следует, что Ч. В.Г. будучи не зарегистрированным в качестве учредителя, должностного лица либо иного участника ООО «СибЭкоЛес» фактически осуществляет все организационно-распорядительные функции и административно-хозяйственные функции в указанном обществе, где Н. является генеральным директором. Так, все финансовые вопросы относительно расходов и доходов Н. согласует со Ч. В.Г., примеры которого приведены в приложении к настоящему протоколу - фототаблица (фото №№, 11, 12, 13, 14, 23, 26, 27 и 28). Также все вопросы по приему на работу и увольнению сотрудников Н. согласует со Ч. В.Г. (фото №№, 13, 15, 16, 22, 23, 26, 27 и 29). Также вопросы касаемо приобретения, погрузки, транспортировки товара (пиломатериалов) и его экспорта Н. согласует со Ч. В.Г. (фото №№, 11, 12, 13, 14, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 26 и 27). Кроме того, в данном чат-переписке за ДД.ММ.ГГГГ имеются явные сведения, свидетельствующие о намерениях неправомерного декларирования пиломатериалов, а именно: ДД.ММ.ГГГГ в 14:32 Н. пишет «В. здравствуйте! Документы на лес получили через вайбер мы догов подготовили, те у кого покупаем смогут подъехать только в субботу. Что делать декларировать или ждем оригиналы документов и подписание договора и декларируем в понедельник?» ДД.ММ.ГГГГ в 15:14 Ч. В.Г. отвечает «Здравствуйте. Н. декларируй». ДД.ММ.ГГГГ в 15:26 Н. пишет «Сейчас поконсультировалась с Туяшей, она сказала не надо так делать. Надо дождаться оригиналов документов и подписать договор, только потом декларировать. Возможно она эти документы уже продала другому, а у нас как контрабанда пойдет, исправить на другие документы в декларации не получиться» (фото №№ и 19), (т. 10 л.д. 54-63);

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в офисе пункта приема и отгрузки древесины ООО «СибЭкоЛес» было изъято: - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 4 квартал 2015 год, на 353 листа; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 2 квартал 2 том 2016 год, на 410 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 3 квартал 2 том 2016 год, на 322 листах; - книга учета принятой и отгруженной древесины ООО «СибЭкоЛес» на 97 листах; - книга учета принятой и отгруженной древесины ООО «СибЭкоЛес» на 97 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 2 квартал 2018 год, на 491 листе; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 1 квартал 2018 год, на 312 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 1 квартал 2017 год, на 390 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 3 квартал 1 том 2016 год, на 342 листах; - документы, прошитые на 225 листах; - папка файл с документами, на 298 листах; - папка файл с документами, на 428 листах; - документы, прошитые на 268 листах; - папка с документами Банк ООО «СибЭкоЛес» 2017 год, на 622 листах; - документы, прошитые на 70 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 1 квартал 2016 год, на 432 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 2 квартал 2016 год, на 408 листах; - документы, прошитые на 510 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 3 квартал 1 том 2017 год, на 341 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 4 квартал 1-2 том 2016 год, на 407 листах; - документы, прошитые на 79 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 3 квартал 2 том 2017 год, на 294 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 4 квартал 2017 год, на 261 листах; - папка с документами ООО «СибЭкоЛес» поставщики 2 квартал 2017 год, на 486 листах; - документы, прошитые на 319 листах; - документы, прошитые на 101 листе; - системный блок с номером F5AZ008296-85; - папка с чистыми бумагами, на которых имеется оттиски печатей, на 25 листах; - документы, прошитые на 626 листах; - документы, прошитые на 546 листах; - документы, прошитые на 559 листах; - системный блок с номером ХЕС844001327; - ноутбук «ASUS» с номером J2N0CV030660062; - ноутбук «TOSHIBA» с номером Х3321708К; - печать ООО «СибЭкоЛес», в количестве 1 штуки; - электронная цифровая подпись на имя Н. ООО «СибЭкоЛес» с сертификатом соответствия № от ДД.ММ.ГГГГ с конвертом; - электронная цифровая подпись на имя Н. ООО «СибЭкоЛес» с сертификатом соответствия № от ДД.ММ.ГГГГ с конвертом; - записная книжка в обложке оранжевого цвета в котором имеется вложенные листы бумаги; - приказ № ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; - приказ № ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; - решение № от ДД.ММ.ГГГГ участника ООО «СибЭкоЛес» на 1 листе; - приказ № ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе (т. 10 л.д. 69-77)

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен ноутбук «ASUS» с номером J2N0CV030660062, изъятый в ходе обыска в офисе ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 78-85);

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен системный блок с номером ХЕС817001892, ноутбук с номером Х3321708К, системный блок с номером F5AZ008296-85, системный блок с номером ХЕС844001327, изъятые в ходе обыска в офисе ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 86-104);

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому была осмотрена документация ООО «СибЭкоЛес», изъятая в ходе обыска в офисе ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ - 2 картонные коробки коричневого цвета, клапана которых опечатаны без возможности доступа к их содержимому липкой лентой ярлыками обеспечения сохранности упаковки, скрепленными подписями 2 понятых, 4 участвующих лиц и 1 дознавателя. На ярлыках имеются пояснительные надписи: «Документы, изъятые из офиса ООО «СибЭкоЛес», расположенного по адресу: <адрес>, 10». Целостность ярлыков и упаковок без нарушений. При вскрытии данных коробок в них обнаружено в том числе, следующее:

Сшивы документов в картонных переплетах коричневого цвета, листы которых пронумерованы простым карандашом и прошнурованные нитью белого цвета. Концы нити не оклеены и не опечатаны. На каждом переплете данных сшивов нанесен машинный текст черного цвета, идентичная часть которого следующего содержания ««ООО «СибЭкоЛес». ПОСТАВЩИКИ», за «2 КВАРТАЛ. 2017» на 486 листах, где имеются документы, включающие в себя оригиналы документов по поставкам лесопродукции в адрес ООО «СибЭкоЛес» от ООО «МН-АХАС», а именно счет-фактуры, товарные накладные, товарные транспортные накладные на перевозку древесины по договорам поставки лесопродукции № и № от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ соответственно;

за «3 КВАРТАЛ. ТОМ 1. 2017». Также имеется рукописная запись простым карандашом в виде «341л». Всего документов (без учета переплета) на 341 листах. В данном сшиве с 165 по 195 листы имеются документы, включающие в себя оригиналы документов по поставкам лесопродукции в адрес ООО «СибЭкоЛес» от ИП Д., а именно счет-фактура, товарная накладная, товарные транспортные накладные на перевозку древесины по договору поставки лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ;

за «3 КВАРТАЛ. ТОМ 2. 2017». Также имеется рукописная запись простым карандашом в виде «294» с нижним подчеркиванием. Всего документов (без учета переплета) на 294 листах. В данном сшиве с 49 по 89 листы имеются документы, включающие в себя оригиналы документов по поставкам лесопродукции в адрес ООО «СибЭкоЛес» от ИП Л., а именно счет-фактура, товарная накладная, товарные транспортные накладные на перевозку древесины по договору поставки лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ;

В данном сшиве, в разделе №. «Реестр документов на принятую, переработанную, отгруженную и реализованную древесину с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где под № таблицы (114 лист) имеются сведения о том, что ООО «МН-АХАС» транспортными накладными (ТН) с № от 11.05.2017г по № от 28.05.2017г. согласно Договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ поставлено в адрес ООО «СибЭкоЛес» обрезного пиломатериала породы «сосна» в объеме 528,7 м3. А также под № таблицы (114 лист) имеются сведения о том, что ООО «МН-АХАС» транспортными накладными (ТН) с № от 12.05.2017г по № от 27.05.2017г. согласно Договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ поставлено в адрес ООО «СибЭкоЛес» обрезного пиломатериала породы «сосна» в объеме 862,75 м3.

В разделе №. «Реестр документов на принятую, переработанную, отгруженную и реализованную древесину с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, под № таблицы (144 лист) имеются сведения о том, что ИП Д. транспортными накладными (ТН) с № от 11.07.2017г по № от 20.07.2017г. согласно Договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ поставлено в адрес ООО «СибЭкоЛес» обрезного пиломатериала породы «сосна» в объеме 1130,50 м3. А также, в указанном выше разделе, в таблице под № (145 лист) имеются сведения о том, что ИП Л. транспортными накладными (ТН) с № от 01.08.2017г по № от 20.08.2017г. согласно Договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ поставлено в адрес ООО «СибЭкоЛес» обрезного пиломатериала породы «сосна» в объеме 1334,50 м3, с 19 по 34 листы от ООО «МН-АХАС» (по Договору от ДД.ММ.ГГГГ); с 35 по 41 листы от ООО «МН-АХАС» (по Договору от ДД.ММ.ГГГГ) в копиях; с 42 по 56 листы от ИП Д. (по Договору от ДД.ММ.ГГГГ); с 57 по 73 листы от ИП Л. (по Договору от ДД.ММ.ГГГГ);

Лист пронумерованный под № представляет собой квитанцию к приходно-кассовому ордеру № б/н (далее – ПКО № б/н) ИП Л. от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 200 рублей. В нижней части квитанция имеет фрагмент оттиска печати синего цвета и подписи от указанного ИП. Аналогичные квитанции ИП Л. имеются с 106 до 125 листы, с суммой в каждой – 100 000 рублей.

Таким же образом, оформленные, квитанции к ПКО № б/н от ИП Д. имеются с 210 по 223 листы, с 236 по 239 листы и 300 лист.

Таким же образом, оформленные, квитанции к ПКО № б/н от ООО «МН-АХАС» имеются с 240 по 252 листы, с 268 по 274 листы, 283, 284, 301 и 302 листы, с 32 по 43 листы контракт № XF-2017-88 от ДД.ММ.ГГГГ; с 44 по 56 листы контракт № XF-2017/17-18 от ДД.ММ.ГГГГ;

Книга учета принятой и отгруженной древесины ООО «СибЭкоЛес» <адрес>, ООО «Металлопторг» <адрес>, в которой имеется с запись под №, датирующейся 13.05.2017г., о том, что по товарно-транспортной накладной № от 13.05.2017г от поставщика, указанного как «МН-АХАС», имеющего Договор купли-продажи лесных насаждений (в книге описано как «Дог к/п л/н») № от 05.12.2016г, на автомашине с государственным регистрационным знаком «В364КА» доставлен пиломатериал породы сосна в объеме 28,0 куб.м. Далее, аналогичные сведения о доставках пиломатериала имеются до записи № от 30.05.2017г. Затем от записи № от 12.05.2017г до записи № от 13.05.2017г.

Кроме того, записи под №, датированной 11.07.2017г до № датированной 20.07.2017г. содержат сведения относительно доставки пиломатериалов от ИП Д.

Кроме того, записи под №, датированной 01.08.2017г до № датированной 20.08.2017г. содержат сведения относительно доставки пиломатериалов от ИП Л. (т. 10 л.д. 105-139);

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены, в том числе:

Ежедневник коричнево-серого цвета, из твёрдой обложки, на лицевой стороне которой имеется рисунок в виде перьевой ручки черного цвета с листами бумаги, на первом листе которого имеется надпись «Daily planner». Между листов ежедневника имеются различные листы бумаги, среди которых обнаружены интересующие органы следствия документы:

1. дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору №-к/14 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенное между ООО «Металлоптторг» и Н., которое на 1 листе;

2. решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя ООО «СибЭкоЛес» Ч. О.В. об учреждении ООО «СибЭкоЛес» и его устава, а также о возложении обязанностей генерального директора общества на Н. Решение на 1 листе;

3. копия чека ООО «СибЭкоЛес» № ВЕ 0816477 от ДД.ММ.ГГГГ, выданного Ч. В.Г. на сумму 1 990 000 руб. для целей: хозяйственные нужды. Копия чека на 1 листе с двух сторон.

Приказ № от ДД.ММ.ГГГГ генерального директора ООО «СибЭкоЛес» Н. о вступлении в должность на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ и возложении на себя обязанностей главного бухгалтера. Приказ на 1 листе;

Доверенность ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Сиб-ЭкоЛес» в лице генерального директора Н., уполномочивает Ш. (паспорт 81 02 №, выдан ОВД <адрес> Республики Бурятия, ДД.ММ.ГГГГ, проживающего по адресу: <адрес>) на совершение действий от имени ООО «СибЭкоЛес», а именно: для подключения дополнительной сим-карты в ООО «Т2 Мобайл». Доверенность на 1 листе, сроком действия до ДД.ММ.ГГГГ. В нижней части доверенности напротив фамилии Ч. В.Г., а также генерального директора ООО «СибЭкоЛес» Н. имеются подписи. Также имеется оттиск печати синего цвета ООО «СибЭкоЛес»;

копия доверенности ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Сиб-ЭкоЛес» в лице генерального директора Н., уполномочивает Ш. (паспорт 81 03 №, выдан ОВД <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированной по адресу: <адрес>) на совершение действий от имени ООО «СибЭкоЛес», а именно: открывать расчётные, депозитные счета и счета в иностранной валюте в любых банках Российской Федерации. Заключать и подписывать договора (в том числе дополнительные соглашения) на открытие счётов и расчётно-кассовое обслуживание, банковского вклада, депозитных операций; распоряжаться денежными средствами на любых счетах общества, а также иные полномочия, в том числе с правом подписания банковских документов, платежных поручений и иных документов. Доверенность на 1 листе, сроком действия до ДД.ММ.ГГГГ. В нижней части доверенности напротив фамилии Ч. О.В., а также генерального директора ООО «СибЭкоЛес» Н. имеются подписи. Также имеется копия оттиска печати ООО «СибЭкоЛес»;

копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ на ООО «СибЭкоЛес» на 3 листах;

доверенность ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Сиб-ЭкоЛес» в лице генерального директора Н., уполномочивает Ш. (паспорт 81 03 №, выдан ОВД <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, зарегистрированной по адресу: <адрес>) на совершение действий от имени ООО «СибЭкоЛес», а именно: открывать расчётные, депозитные счета и счета в иностранной валюте в любых банках Российской Федерации. Заключать и подписывать договора (в том числе дополнительные соглашения) на открытие счётов и расчётно-кассовое обслуживание, банковского вклада, депозитных операций; распоряжаться денежными средствами на любых счетах общества, а также иные полномочия, в том числе с правом подписания банковских документов, платежных поручений и иных документов. Доверенность на 1 листе, сроком действия до ДД.ММ.ГГГГ. В нижней части доверенности напротив фамилии генерального директора ООО «СибЭкоЛес» Н. имеется подпись. Также имеется оттиск печати синего цвета ООО «СибЭкоЛес»;

договор целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому, ООО «СибЭкоЛес», именуемое в дальнейшем «заёмщик», в лице генерального директора Н., принимает у Ч. О.В., именуемой в дальнейшем «займодавец», денежную сумму в размере 4 800 000 рублей на мероприятия, направленные на осуществление предпринимательской деятельности, а в частности, для оплаты расходов по приобретению древесины, предназначенной для её дальнейшей реализации. Данный договор на 2-х листах. В договоре напротив фамилий Ч. О.В. и Н. имеются подписи, выполненные чернилами синего цвета. Также имеется оттиск печати синего цвета ООО «СибЭкоЛес».

договор купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ, заключённый между Республиканским агентством лесного хозяйства в лице лесничего Д. и индивидуальным предпринимателем Л. Согласно данного договора, на основании протокола о результатах аукциона № от ДД.ММ.ГГГГ, Республиканское агентство лесного хозяйства обязуется передать в собственность ИП Л. лесные насаждения для заготовки древесины, находящиеся в <адрес> Еравнинском лесничестве Гундинском участковом лесничестве, квартале 48, выделе 42. Хараетристика и объём заготовки древесины, указаны в приложении № к настоящему договору. Договор подписан Д. и индивидуальным предпринимателем Л. На договоре имеются оттиски печатей Республиканского агентства лесного хозяйства и ИП Л. Договор состоит из 3 листов. К договору имеются приложение №, которое состоит из 2-х листов: первый – схема расположения лесных насаждений, согласно которой площадь лесосеки в Еравнинском лесничестве Гундинском участковом лесничестве, квартале 48, выделе 42 составляет 24 га, и второй – характеристика и объём древесины лесных насаждений, подлежащих заготовке, в которой указано, что в Еравнинском лесничестве Гундинском участковом лесничестве, квартале 48, выделе 42 разрешено заготовить 314 куб.м. Также к договору имеется приложение № – Акт приема передачи лесных насаждений в объёме 314 куб.м.;

Клише печати ИП Л., находящиеся в металлическом корпусе.

Приказ генерального директора ООО «СибЭкоЛес» Н.№ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому последняя вступает в должность генерального директора ООО «СибЭкоЛес» на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ. В связи с отсутствием должности главного бухгалтера обязанности возлагает на себя. Ниже напротив фамилии Н. имеется подпись Приказ на 1 листе;

Два аналогичных приказа генерального директора ООО «СибЭкоЛес» Н.№ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым последняя вступает в должность генерального директора ООО «СибЭкоЛес» на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ. В связи с отсутствием должности главного бухгалтера обязанности возлагает на себя. Ниже напротив фамилии Н. имеется подпись, отличающаяся от подписи в приказе № от ДД.ММ.ГГГГ. Приказы на 2 листах;

Решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя ООО «СибЭкоЛес» Ч. О.В. об учреждении ООО «СибЭкоЛес» и его устава, а также о возложении обязанностей генерального директора общества на Н. Решение на 1 листе;

Ноутбук «ASUS», изъятый в ходе обыска в офисе ООО «СибЭкоЛес», расположенном по адресу: <адрес>, 10. 15.05.2019». При включении ноутбука, на рабочем столе в левом верхнем углу обнаружена программа «Альта-ГТД», при запуске которой открывается программное окно, с левой стороны программного окна, имеется дополнительное окно – «основной каталог», в котором имеются различные папки, в том числе интересующие органы предварительного следствия, а именно: «Миша 17-18» и «Сергей 88». При открытии папки «Миша 17-18», в правом программном окне указаны номера электронных деклараций, в общем количестве 59 штук, а именно: 10602050/011217/0017199; 10602050/030418/0004307; 10602050/030518/0006204; 10602050/031117/0015741; 10602050/040618/0008425; 10602050/040618/0008430; 10602050/040717/0008668; 10602050/041017/0014037; 10602050/050618/0008516; 10602050/050917/0012358; 10602050/060218/0001432; 10602050/060318/0002787; 10602050/070717/0008923; 10602050/070917/0012440; 10602050/080518/0006522; 10602050/080618/0008715; 10602050/080817/0010687; 10602050/080917/0012524; 10602050/091017/0014292; 10602050/101017/0014382; 10602050/101117/0016056; 10602050/110717/0009099; 10602050/111217/0017710; 10602050/131017/0014550; 10602050/140518/0006892; 10602050/150518/0006989; 10602050/151217/0017938; 10602050/160418/0005096; 10602050/161017/0014704; 10602050/161117/0016352; 10602050/170717/0009353; 10602050/180518/0007207; 10602050/180817/0011284; 10602050/191017/0014864; 10602050/191217/0018113; 10602050/200717/0009573; 10602050/200917/0013240; 10602050/201117/0016587; 10602050/210518/0007416; 10602050/210917/0013260; 10602050/231117/0016804; 10602050/240518/0007687; 10602050/240717/0009770; 10602050/250518/0007789; 10602050/250717/0009869; 10602050/261217/0018487; 10602050/270418/0005954; 10602050/280417/0004661; 10602050/280917/0013636; 10602050/281117/0017006; 10602050/281217/0018655; 10602050/290817/0011895; 10602050/291017/0015431; 10602050/300518/0008095; 10602050/300617/0008440, 10602050/310717/0010208 – по которым принято решение о выпуске товара, а также электронные декларации с номерами 10602050/031017/0013913; 10602050/180917/0013074 и 10602050/211117/0016651 - по которым отказано в выпуске товара. При открытии папки «Сергей 88», в правом программном окне указаны номера электронных деклараций, в общем количестве 28 штук, а именно: 10602050/031017/0013927; 10602050/040917/0012289; 10602050/050617/0006869; 10602050/060917/0012402; 10602050/081017/0014240; 10602050/091117/0016009; 10602050/120717/0009157; 10602050/131017/0014543; 10602050/140218/0001828; 10602050/140817/0011031; 10602050/140917/0012852; 10602050/161017/0014694; 10602050/170617/0007653; 10602050/170717/0009363; 10602050/210817/0011426; 10602050/220917/0013357; 10602050/231017/0015045; 10602050/250917/0013466; 10602050/251017/0015211; 10602050/260817/0011740; 10602050/270617/0008163; 10602050/280418/0006015; 10602050/280717/0010108; 10602050/280917/0013648; 10602050/291017/0015432; 10602050/310717/0010222; 10602050/311017/0015564 – по которым принято решение о выпуске товара, а также электронная декларация с номером 10602050/240817/0000079 - по которой отказано в выпуске товара.

Для наглядного представления содержащихся в электронных декларациях на товар сведений, указанные декларации распечатываются и приобщаются к настоящему протоколу осмотра. (т. 10 л.д. 177-229)

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в жилище у Ч. О.В. было изъято: - договор целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, на 2 листах; - уведомление ООО «СибЭкоЛес», на 2 листах; - доверенность ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; - ордер по передаче ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; - выписка из ЕГРЮЛ ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ, на 3 листах; - копия доверенности ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; - доверенность ООО «СибЭкоЛес» от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; (т. 10 л.д. 148-154)

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в жилище у Ч. было изъято: - копия справки об освобождении из ИК-3 <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на Ч.; - копия приговора суда от ДД.ММ.ГГГГ в отношении Ч., на двух листах; - копия паспорта иностранного гражданина ZHANG XIAOBO, на 1 листе; - справка ООО «Юнико» от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе; - трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Юнико» и гр. Ч.; - отрывная часть бланка уведомления о подтверждении проживания иностранного гражданина в РФ, на 1 листе; - свидетельство в постановке Ч. на учет в налоговом органе, на 1 листе; - копия уведомления МВД по РБ об отказе в выдаче вида на жительства Ч., на 1 листе; - копия уведомления об аннулировании разрешения на временное проживание Ч., на 1 листе; - копия сертификата о владении русским языком на Ч., на 1 листе (т. 10 л.д. 167-173);

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в жилище у Н. было изъято: - мобильный телефон «ОРРО» СРА 1909 IMEI 1: №, IMEI 2: №, серийный номер D61RF6TG9THE7D99, принадлежащий Н.; - мобильный телефон «Prestigio», в корпусе золотистого цвета, на котором имеются трещины и царапины. Телефон имеет модель PSP3471D40, IMEI 1: №, IMEI 2: №, серийный номер PSP200284517030, принадлежащий Н. (т. 11 л.д. 57-64);

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в жилище у Ч. было изъято: - мобильный телефон «Xiaomi» в корпусе золотисто-белого цвета, модель «Redmi 5A» IMEI 1: №, IMEI 2: №, серийный №dd22e7d84, принадлежащий Ч.; - мобильный телефон «Iphone» A1586 в корпусе золотисто-белого цвета, IMEI 1: №; - мобильный телефон «Iphone» A1586 в корпусе серебристо-черного цвета, IMEI 1: №; - папка с документами красного цвета с надписью «Турка», в количестве 104 листов (т. 11 л.д. 78-88);

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в жилище у С. А.Т. было изъято: - мобильный телефон «Samsung», модель «Galaxy A5 SMA510F» IMEI 1: №, IMEI 2: №, серийный номер R58H5282Y6Y (т. 11 л.д. 120-127)

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: сотовый телефон С. А.Т. марки «Самсунг», модель «А5», IMEI1: №/01, IMEI2: №/01, в корпусе серого цвета, прямоугольной формы. На задней поверхности аппарата расположены объектив встроенной камеры, вспышка квадратной формы.(т. 11 л.д. 128-133)

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено факсимиле с образцом подписи Н., которая представляет собой оттиск печати с изображением подписи Н. Оттиск печати характерного голубого цвета (т. 11 л.д. 10-12)

протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на базе ООО «Металлоптторг» изъяты два жестких диска, тетрадь с записями о выдаче денежных средств Ч. В.Г., чековая книжка ООО «СибЭкоЛес», Договор целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, Договор целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, Договор целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, Договор целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, Первый лист договора целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, Договор целевого беспроцентного займа № от ДД.ММ.ГГГГ, Переписка ООО «СибЭкоЛес» с налоговыми органами на 28 листах, Лист формата А4 с печатным текстом и графической схемой по приобретению и сбыту незаконно заготовленной древесины в Ч., Оборотно-сальдовые ведомости по отправке товара в вагонах (т. 11 л.д. 16-27)

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

1. носитель информации в прозрачном пакете-мультифоре, в данный момент не осматривается, пакет упаковывается бумажной биркой с пояснительной надписью: съемный носитель информации ООО «СибЭкоЛес», изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска на базе ООО «Металлоптторг».

2. тетрадь 48 листов, зеленого цвета, из мягкой обложки, на лицевой стороне которой нанесено изображение собаки. На листах тетради со страницы 1 по 18 рукописным способом отражены за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расходы, связанные с приобретением лесоматериалов, их погрузкой в железнодорожные вагоны и дальнейшей транспортировкой в целях перемещения через таможенную границу, выдача заработанной платы, выдача денежных средств «Юре» и «Само», также в тетрадь вклеены листы бумаги, на которых напечатаны сведения, указывающие расчет затрат ООО «СибЭкоЛес» на экспортирование лесоматериалов в Ч. с поступлениями из Ч. денежных средств за поставленный товар. Далее при просмотре тетради обнаружена следующая информация:

- май 2017 г. отражена выдача «Марине» 2 000 000, отражены расходы оплату погрузки железнодорожных вагонов, «И Пу» (Марина) май – 15 вагонов, сальдо начальное (приход) ДД.ММ.ГГГГ – 2 000 000, итог за май 710 532 руб. «Чжуншен» май – 9 вагонов, сальдо начальное (приход) ДД.ММ.ГГГГ – 499 960, итог за май 575 342 руб.

- июнь 2017 «И Пу» (Марина) – 16 вагонов, приход – 1 700 000, итог за июнь 77 990 руб. «Чжуншен» июнь – 15 вагонов, приход – 2 999 960, итог за июнь 880 303 руб.

- июль 2017 г. отражена выдача «Марине» 2 000 000, отражены расходы оплату погрузки железнодорожных вагонов, «И Пу» (Марина) – 19 вагонов, приход – 6 000 000, итог за июль 255 610 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017-88 (Сережа) – 7 вагонов, приход – 1 499 920, итог за июль 463 989 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017/17-18 (Миша) – 19 вагонов, приход – 1 999 880, итог за июль 125 706 руб.

- август 2017 г. отражены расходы оплату погрузки железнодорожных вагонов, «И Пу» (Марина) – 7 вагонов, приход – 1 500 000, итог за август 657 270 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017/17-18 (Миша) – 6 вагонов, приход –999 960, итог за июль 187 656 руб.

- сентябрь 2017 г. отражена выдача «Марине» 1 500 000, отражены расходы оплату погрузки железнодорожных вагонов, «И Пу» – 10 вагонов, приход – 2 500 000, итог за сентябрь 77 220 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017-88 (Сережа) – 9 вагонов, приход – 999 920, итог за сентябрь 809 512 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017/17-18 (Миша) – 8 вагонов, приход – 3 499 840, итог за сентябрь 1 401 167 руб.

- октябрь 2017 г. отражена выдача «Марине» 500 000, отражены расходы оплату погрузки железнодорожных вагонов, «И Пу» – 6 вагонов, приход – 1 000 000, итог за октябрь -366 930 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017-88 (Сережа) – 11 вагонов, приход – 499 960, итог за октябрь -2 961 652 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017/17-18 (Миша) – 11 вагонов, приход – 999 960, итог за октябрь – -439 065 руб.

- ноябрь 2017 г. отражена выдача «Само» 4 000 000 и «Саша» 6 500 000, отражены расходы оплату погрузки железнодорожных вагонов, «И Пу» – 1 вагон, приход – 750 000, итог за ноябрь 226 160 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017-88 (Сережа) – 1 вагон, приход – 7 519 880, итог за ноябрь - 661 052 руб. «Чжуншен» контракт XF-2017/17-18 (Миша) – 7 вагонов, приход – 5 999 800, итог за ноябрь – -59 677 руб.

Июнь 2018 г. отражена выдача «Само» 4 490 000, «Цзинь Тай» контракт 2018-06-08 – 28 вагонов, приход – 3 000 000, итог за июнь – -1 454 220 руб.

Июль 2018 г. «Цзинь Тай» контракт 2018-06-08 – 31 вагон, приход – 6 500 000, итог за июнь – - 805 825 руб.

Далее при просмотре тетради обнаружены рукописные записи, касающиеся выдачи денежных средств, в том числе:

ДД.ММ.ГГГГ выдано «Юре» 1 990 000,

чековая книжка Бурятского отделения ПАО «Сбербанк», расположенного по адресу: Республика бурятия, <адрес>, на 25 чеков для получения наличных денежных средств за №№ВЕ08146476-ВЕ0816500 со счета №. Внутри чековой книжки обнаружена пластиковая карта зеленого цвета «Сбербанк» business, mastercard №. На лицевой стороне нанесены надписи ANASTASIYA NEMEROVA OOO SIBEKOLES. Также обнаружено два квадратных листка с рукописными записями от ДД.ММ.ГГГГ и печатным текстом – расчетом себестоимости за 1 вагон на март 2018 года – 132 575 рублей.

В чековой книжке имеются корешки от следующих чеков: в том числе, - № ВЕ0816477 от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу 1 990 000 рублей Ч. В.Г. с подписью Н.;

- № ВЕ0816478 от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу 1 000 000 рублей Ч. В.Г. с подписью Н.;

- № ВЕ0816479 от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу 1 000 000 рублей Ч. В.Г. с подписью Н.;

- № ВЕ0816480 от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу 1 000 000 рублей Ч. В.Г. с подписью Н.;

- № ВЕ0816481 от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу 1 000 000 рублей Ч. В.Г. с подписью Н.;

- № ВЕ0816482 от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу 500 000 рублей Ч. В.Г. с подписью Н.;

Также имеется один чек № ВЕ0816487 от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу Ч. В.Г. 1 000 000 рублей наличными денежными средствами. Цель расхода – хоз.нужны, отметки удостоверяющие личность получателя – паспорт 8102 №, выдан ДД.ММ.ГГГГ отделом внутренних дел <адрес> Республики Бурятия, код подразделения – 032 021.

9. Переписка ООО «СибЭкоЛес» с налоговыми органами на 28 листах – требования налогового органа о предоставлении документов, заявления ООО «СибЭкоЛес» о возмещении НДС, сопроводительные письма на предоставление документов в налоговые органы.

10. Лист формата А4 с печатным текстом и графической схемой по приобретению и сбыту незаконно заготовленной древесины в Ч., копия схемы прилагается к материалам уголовного дела.

11. Оборотно-сальдовые ведомости по отправке товара в вагонах в адрес «Чженшен» по контракту XF-2017/17-18, в адрес «Вэйцзя» по контракту WHWJ-2017-05 (Андрей), в адрес «Цзинь тай» по контракту 2018-06-08, а также сведения о расходах при отправке вагонов, за период с январь 2018 года-февраль 2019 года на 17 листах формата А4. Также в конце имеется лист со схемой по приобретению и сбыту незаконно заготовленной древесины в Ч., аналогичная ранее обнаруженной. (т. 11 л.д. 28-48)

протокол осмотра преметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

Предметы и документы, изъятые в ходе обыска в жилище Н. от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 11 л.д. 98-103);

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрнеы:

1. Сшивка документов, которая содержит в себе следующие документы:

- Договор на поставку лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком ИП Б. (ОГРН №, ИНН 753504922890) и покупателем ООО «Сибэколес» в лице генерального директора Н. на поставку пиломатериала хвойных пород (сосна) объемом 1130,5 куб.м. Место заготовки – <адрес>, Кондинское лесничество, Исингинское участковое лесничество, лесной квартал № выдел № по договору купли-продажи хлыстов № от ДД.ММ.ГГГГ. Цена договорная, расчет за предоставленный товар производится с момента приема лесопродукции по количеству и качестве по договоренности сторон. Договора подписаны от имени Н. (факсимиле) и Б.

- Договор на поставку лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком ИП Б. (ОГРН №, ИНН 753504922890) и покупателем ООО «Сибэколес» в лице генерального директора Н. на поставку пиломатериала хвойных пород (сосна) объемом 700 куб.м. Место заготовки – <адрес>, Кондинское лесничество, Исингинское участковое лесничество, лесной квартал №, 183 выдел №,8 по договору купли-продажи хлыстов № от ДД.ММ.ГГГГ. Цена договорная, расчет за предоставленный товар производится с момента приема лесопродукции по количеству и качестве по договоренности сторон. Договора подписаны от имени Н. (факсимиле) и Б.

2. Далее из коробки извлекается папка-скоросшиватель с документами в мультифорах, которая содержит в себе следующие договора на приобретение ООО «СибЭкоЛес» пиломатериалов – договора с приложениями. Среди договоров обнаружены:

- Договор на поставку лесопродукции № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между поставщиком ИП М. и покупателем ООО «Сибэколес» в лице генерального директора Н. на поставку пиломатериала хвойных пород (сосна) – 2000,0 куб.м. Место заготовки – <адрес>, Кудунское лесничество, Хуртэйское участковое лесничество, лесной квартал № выдел № по договору купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ. Цена договорная, расчет за предоставленный товар производится с момента приема лесопродукции по количеству и качестве по договоренности сторон. Договора подписаны от имени Н. (факсимиле) и М. Срок действия договора до ДД.ММ.ГГГГ;

- Договор на поставку лесопродукции № заключенный между поставщиком ИП М. и покупателем ООО «Сибэколес» в лице генерального директора Н. на поставку пиломатериала хвойных пород (сосна) – 1684,7 куб.м., пиломтаериал хвойных пород (листв) объемом 122,4 куб.м. Место заготовки – <адрес>, Кудунское лесничество, Хуртэйское участковое лесничество, лесной квартал № выдел № по договору купли-продажи лесных насаждений № от ДД.ММ.ГГГГ. Цена договорная, расчет за предоставленный товар производится с момента приема лесопродукции по количеству и качестве по договоренности сторон. Договора подписаны от имени Н. (факсимиле) и М. Срок действия договора до ДД.ММ.ГГГГ;

В ходе осмотра снимаются копии с данных договоров для приобщения к протоколу осмотра документов.

6. далее осматривается сшивка с авансовыми отчетами ООО «СибЭкоЛес» оформленными в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ №№, согласно которым подотчетное лицо Н. отражает расходы по покупке лесоматериалов. Авансовые отчеты утверждены генеральным директором ООО «СибЭкоЛес» Н., в отчетах имеется подпись бухгалтера С. А.Т.

Согласно авансовому отчету ООО «СибЭкоЛес» № от ДД.ММ.ГГГГ получен аванс из кассы в сумме 1 990 000,00 рублей, израсходовано 1 949 228,00 рублей, на оборотной стороне отчета формы № АО-1 указаны расходы по покупке пиломатериалов у ИП М. в количестве 900 000,00 рублей, кроме того к авансовому отчету прикреплены квитанции к приходному кассовому ордеру по оплате ИП М. денежных средств, 9 квитанций по 100 000 рублей.

Согласно авансовому отчету ООО «СибЭкоЛес» № от ДД.ММ.ГГГГ получен аванс из кассы в сумме 2 500 000,00 рублей, израсходовано 11 358 120,00 рублей, на оборотной стороне отчета формы № АО-1 указаны расходы по покупке пиломатериалов у ИП М. в количестве 9 587 995,00 рублей, кроме того к авансовому отчету прикреплены квитанции к приходному кассовому ордеру по оплате ИП М. наличных денежных средств, 95 квитанций по 100 000 рублей и 1 квитанция 87 995,00 рублей.

В ходе осмотра снимаются копии с авансовых отчетов, по которым производились выплаты за приобретение незаконно заготовленных пиломатериалов по фиктивным договорам:

- авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ о выплате ИП М. наличных денежных средств в сумме 9 587 995 рублей двумя суммами – 5 100 000 рублей и 4 487 995 рублей. Назначение аванса – оплата поставщику за пиломатериал. Также сфотографированы приходные кассовые ордера в количестве 96 штук, по данным ордерам денежные средства выплачены М. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ежедневно по 100 000 рублей, только ДД.ММ.ГГГГ кассовый ордер на 87 995 рублей;

- авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ о выплате ДД.ММ.ГГГГ ИП Л. наличных денежных средств в сумме 2 135 200 рублей, назначение аванса – оплата поставщику за пиломатериал. Также сфотографированы приходные кассовые ордера в количестве 27 штук о выплате Л. ежедневно по 100 000 рублей в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Подписи от имени Л. в авансовых отчетах разительно различаются между собой.

Также в авансовом отчете указаны выплаты наличных денежных средств ИП Б. в сумме 600 000 рублей, однако подтверждающие приходные кассовые ордера отсутствуют.

- авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ о выплате наличных денежных средств ИП Б. в размере 1 808 800 и 520 000 рублей. Также сфотографированы 24 приходных кассовых ордера на сумму 100 000 рублей каждый за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Подписи от имени Б. в авансовых отчетах разительно различаются между собой.

- авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ о выплате наличных денежных средств ИП Д. в размере 1 708 800 рублей (18 приходных кассовых ордеров, из которых 17 на сумму 100 000 рублей и один на сумму 8 800 рублей), а также о выплате ООО «МН-АХАС» денежных средств в сумме 1 280 400 рублей (12 приходных кассовых ордеров на сумму 100 000 рублей и кассовый ордер на сумму 80 400 рублей). Приходные кассовые ордера сфотографированы. Подписи от имени С. в авансовых отчетах разительно различаются между собой. Подписи от имени Д. схожи между собой.

- авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ о выплате наличных денежных средств ООО «МН-АХАС» в размере 756 800 рублей (9 приходных кассовых ордеров, 7 кассовых ордеров на сумму 100 000 рублей, 1 кассовый ордер на сумму 15 825 рублей и 1 кассовый ордер на сумму 40 975 рублей). Приходные кассовые ордера сфотографированы. Подписи от имени С. в авансовых отчетах различаются между собой (т. 11 л.д. 135-176)

протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены DVD-R диск, упакованный в бумажный конверт, представленный Межрайонной инспекцией ФНС № по <адрес>; DVD-R диск, упакованный в бумажный конверт представленный Межрайонной инспекцией ФНС № по <адрес> с информацией в отношении ООО «Сибэколес»; CD-R диск, упакованный в бумажный конверт представленный Межрайонной инспекцией ФНС № по <адрес>, с копиями регистрационных дел ООО «Металооптторг», ООО «Металлист», ООО «Металлист плюс», ООО «СибЭкоЛес».

Осмотром установлено: бумажный конверт, не опечатанный, без пояснительных надписей. Вскрываем бумажный конверт. В конверте обнаружен диск формата DVD – R емкостью 4, 7 Гб. На поверхности изображен логотип-название торговой марки Verbatim, рукописная надпись маркером черного цвета «411 ДСП», номер на посадочном кольце №PAP631XF12091425. При воспроизведении диска установлено, что на диске имеется 3 папки с файлами с названиями: ООО Металлист, ООО Металлист Плюс, ООО Металлопторг. В ходе осмотра установлено:

- прибыль ООО «Металлист» ИНН 0326538210: за 2016 год 10 336 077 рублей, за 2017 год 10 658 999 рублей, за 2018 год 13 929 563 рубля; за 2019 год по информации ФНС № сведения не представлены.

- прибыль ООО «Металлист плюс» ИНН 0326562365: за 2018 год – 244 342 рубля, за 2019 год – 4 751 005 рублей.

Заявление от ДД.ММ.ГГГГШ. о выходе из ООО «Металлист». Зарегистрировано в реестре: 04/19-н/04-2019-2-192. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Металлист» 2098А. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Металлист», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения о назначении исполнительным директором Ч., ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Металлист», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения о генеральном директоре Ш., ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Металлист», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения об участнике Ш., ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление от ДД.ММ.ГГГГШ. о выходе из ООО «Металлист плюс». Зарегистрировано в реестре: 04/19-н/04-2019-2-193. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Металлист плюс». ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Металлист плюс», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения о генеральном директоре Ш., ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Металлист плюс», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения об участнике Ш., ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Металлист плюс» внесена запись об учете юридического лица в налоговом органе за государственным регистрационным номером 2180327219323.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Металлоптторг», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения о кодах по общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Металлоптторг», создаваемого путем реорганизации. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Металлоптторг», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения о генеральном директоре В., ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «СибЭкоЛес», содержащиеся в ЕГРЮЛ – сведения о генеральном директоре Ш., ДД.ММ.ГГГГ г.р. ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес>.

Заявление о государственной регистрации юридического лица, при создании ООО «СибЭкоЛес». ДД.ММ.ГГГГ решение №А зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес> (т. 11 л.д. 189-197)

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотр двух жестких дисков, изъятых в ходе обыска базы ООО «Металлоптторг» ДД.ММ.ГГГГ, а также фитосанитарных сертификатов ООО «СибЭкоЛес», изъятых ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в Управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по <адрес> и <адрес> (т. 11 л.д. 207-222);

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены диски, представленные ПАО «Сбербанк» с выпиской движения средств по счету ООО «СибЭкоЛес» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и ПАО «ВТБ» по банковскому счету № на имя Ч. О.В (т. 8 л.д. 159-194);

Рапорт оперуполномоченного по ОВД ОРО Бурятской таможни Ш. от ДД.ММ.ГГГГ об обнаружении признаков преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ по факту совершения Ч. В.Г. финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами в особо крупном размере (т. 7 л.д. 1-5);

постановление от ДД.ММ.ГГГГ о представлении результатов ОРД доргану дознания, согласно которому ОРО Бурятской таможни начальнику органа дознания – начальнику Бурятской таможни представлены документы о совершении Ч. В.Г. преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ. (т. 7 л.д. 7-9);

докладная записка №дсп от ДД.ММ.ГГГГ об анализе бухгалтерской документации ООО «СибЭкоЛес», согласно которой проведен анализ книг покупок, карточки счета 60 ООО «СибЭкоЛес», а также ведомости банковского контроля из банка ПАО «ВТБ» по счету ООО «СибЭкоЛес». В результате анализа установлена сумма денежных средств, поступивших от иностранных контрагентов на банковский счет ООО «СибЭкоЛес» № в результате экспорта незаконно приобретенных пиломатериалов, по фиктивным сделкам с ООО «МН-АХАС», ИП Л., ИП Д., ИП Б.,а также последующая выдача наличных денежных средств Ч. В.Г.(т. 7 л.д. 10-23);

докладная записка №дсп от ДД.ММ.ГГГГ об анализе бухгалтерской документации ООО «СибЭкоЛес», согласно которой проанализировано движение средств по банковским счетам ООО «СибЭкоЛес» - снятие наличных денежных средств в ПАО «ВТБ» по банковскому счету № и банковской карте Мастеркард ПАО «Сбербанк» № (т. 7 л.. 24-54);

копия ведомости банковского контроля по контракту (уникальный номер контракта) № от ДД.ММ.ГГГГ банка ПАО «ВТБ» со сведениями о поступлении денежных средств на счет ООО «СибЭкоЛес» от Эрляньской Торгово-экономической компании «Чжуншен»(т. 7 л.д. 83-91);

копия внешнеторгового контракта №XF-2017-88 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «СибЭкоЛес» и Эрляньской торгово-экономической компанией «Чжуншен» на экспорт пиломатериалов, копия паспорта сделки от ДД.ММ.ГГГГ№ (т. 7 л.д. 172-178);

копия внешнеторгового контракта №ELJT-70123 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «СибЭкоЛес» и Эрляньской торговой компанией с ограниченной ответственностью «ЦзиньТай» на экспорт пиломатериалов (т. 7 л.д. 188-191);

копия паспорта сделки от ДД.ММ.ГГГГ№ (т. 7 л.д. 192)

Копия ведомости банковского контроля по контракту (уникальный номер контракта) № от ДД.ММ.ГГГГ банка ПАО «ВТБ» со сведениями о поступлении денежных средств на счет ООО «СибЭкоЛес» от Эрляньской торговой компанией с ограниченной ответственностью «ЦзиньТай» (т. 7 л.д. 193-198)

Справка о результатах проведении ОРМ «Наведение справок» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой получены копии следующих документов:

- копия авансового отчета № от ДД.ММ.ГГГГ о выплате ООО «СибЭкоЛес» наличных денежных средств ИП М. в сумме 900 000 рублей;

- копия авансового отчета № от ДД.ММ.ГГГГ о выплате ООО «СибЭкоЛес» наличных денежных средств ИП М. в сумме 9 587 995 рублей (т. 7 л.д. 244-250):

Служебная записка № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой оперативно-аналитическим отделением Бурятской таможни проанализировано движение средств по счету ООО «СибЭкоЛес» в ПАО «ВТБ» № за период с июля 2017 по ноябрь 2018 года на сумму 68 344 451 рубль 54 копейки и № за период с июля 2017 по август 2018 года в сумме 31 215 945 рублей 44 копейки (приведен список операций по расходованию денежных средств Х. получения дохода от преступной деятельности) (т. 7 л.д. 251-256)

Служебная записка № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой оперативно-аналитическим отделением Бурятской таможни проанализировано движение средств по счету ООО «СибЭкоЛес» в ПАО «Сбербанк» № за период с июля 2017 по август 2018 года на сумму 35 780 206 рублей 91 копейка (приведен список операций по расходованию денежных средств Х. получения дохода от преступной деятельности) (т. 7 л.д. 257-260)

Выписка из ПАО «ВТБ» по операциям на счете ООО «СибЭкоЛес» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 8 л.д. 93-135)

Выписка из ПАО «ВТБ» по операциям на счете ООО «СибЭкоЛес» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 8 л.д. 136-140)

Сведения из ПАО «Сбербанк» и выписка по операциям на счете ООО «СибЭкоЛес» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.(т. 8 л.д. 152-158)

рапорт старшего следователя Г. от ДД.ММ.ГГГГ об обнаружении признаков преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ, по факту злоупотребеления Ч. В.Г. полномочиями генерального директора ООО «Металлоптторг» в пользу ООО «Металлист» и ООО «Металлист плюс» (т. 5 л.д. 1);

заявление генерального директора ООО «Металлоптторг» В. о привлечении Ч. В.Г. к уголовной ответственности по ст. 201 УК РФ за злоупотребление полномочиями генерального директора ООО «Металлоптторг» и причинении ущерба в размере 4 742 900 рублей путем незаключения договора аренды помещения с ООО «Металлист» (т. 5 л.д. 7);

расчет ущерба в виде арендной платы за офис для ООО «СибЭкоЛес» в размере 4 742 900 рублей. (т. 5 л.д. 9-12)

справка от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Металлоптторг» причинен ущерб в виде 4 472 900 рублей в качвестве невыплаченной платы за аренду офисного помещения, а также 5 527 100 рублей в качестве оплаты подъездных путей, а всего 10 000 000 миллионов рублей (т. 14 л.д. 167);

счет-фактуры, товарные накладные о поставке товаров от ООО «Металлист плюс» в адрес ООО «Металлопттог» в счет погашения ущерба, причиненного последним (т. 14 л.д. 168-196);

справка о количестве закупленного товара ООО «Металлист» и ООО «Металлист плюс» и копия журналов поставок (т. 5 л.д. 16-35);

договоры аренды от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор аренды № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, заключенные между ООО «Металлоптторг» в лице Ч. В.Г. и ООО «СибЭкоЛес» в лице Н. на аренду помещения. Также договоры аренды земельного участка и подъездных путей, расположенных на территории ООО «Металлоптторг» по адресу: <адрес>, с приложениями. Договор на оказание погрузочно-разгрузочных работ между ООО «СибЭкоЛес» в лице Н. и ООО «Металлоптторг» в лице Ч. В.Г (т. 5 л.д. 36-64);

копии журналов поставок товаров, счет-фактуры, торавно-транспортные накладные, сертификаты качества для ООО «Металлист» и ООО «Металлист плюс». (т. 5 л.д. 65-178);

договор № на оказание услуг по ответственному хранению от ДД.ММ.ГГГГ ежду ООО «Металлоптторг» в лице Ч. В.Г. и ООО «Металлист» в лице Ч. (т. 5 л.д. 202-205)

заявление Ч. от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу по совместительству в ООО «Металлоптторг» и приказ генерального директора ООО «Металлоптторг» Ч. В,Г. №-к от ДД.ММ.ГГГГ о приеме Ч. на работу по совместительству на должность начальника отдела. (т. 5 л.д. 206-207)

копии договоров № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание погрузочно-разгрузочных работ, заключенные между ООО «Металлоптторг» в лице Ч. В.Г. и ООО «Металлист» в лице Ощепковой (в настоящее время Жанцановой) А.А. и Ч., соответственно. (т. 5 л.д. 212-215)

копия трудового договора Ч. В.Г. и ОАО «Металлоптторг» от ДД.ММ.ГГГГ с дополнительными соглашениями (т. 5 л.д. 216-223)

контракт с руководителем предприятия от ДД.ММ.ГГГГ между Ч. В.Г. и ОАО «Металлоптторг». (т. 5 л.д. 224-249)

протокол внеочередного общего собрания акционеров ОАО « Металлоптторг» от ДД.ММ.ГГГГ о реорганизации ОАО «Металлоптторг» в ООО «Металлоптторг» и избрании Ч. В.Г. генеральным директором. (т. 6 л.д. 1-3)

протокол внеочередного общего собрания акционеров ООО «Красный Яр» от ДД.ММ.ГГГГ об избрании Ч. В.Г. генеральным директором ООО «Металлоптторг» на 1 год. (т. 6 л.д. 4)

решение единственного участника ООО «Красный Яр» от ДД.ММ.ГГГГ о продлении полномочий генерального директора Ч. В.Г. на 1 год (т. 6 л.д. 5)

решение единственного участника ООО «Красный Яр» от ДД.ММ.ГГГГ о продлении полномочий генерального директора Ч. В.Г. на 1 год (т. 6 л.д. 6)

протокол внеочередного общего собрания акционеров ООО «Красный Яр» от ДД.ММ.ГГГГ об избрании Ч. В.Г. генеральным директором ООО «Металлоптторг» на 1 год. (т. 6 л.д. 7)

решение единственного участника ООО «Красный Яр» от ДД.ММ.ГГГГ о продлении полномочий генерального директора Ч. В.Г. на 1 год (т. 6 л.д. 8)

протокол внеочередного общего собрания акционеров ООО «Красный Яр» от ДД.ММ.ГГГГ об избрании Ч. В.Г. генеральным директором ООО «Металлоптторг» на 1 год. (т. 6 л.д. 9)

копия решения № единственного учредителя ООО «Металлист» - Ч. В.Г. о создании ООО «Металлист». Определен Уставной капитал в размере 10 000 рублей, что составляет 100%, принадлежит удинственному учредителю Ч. В.<адрес> директором назначена О.(т. 6 л.д. 10)

копия Устава ООО «Металлист». (т. 6 л.д. 11-21)

копия Устава ООО «Металлоптторг» (т. 6 л.д. 22-34)

копия Устава ОАО «Металлоптторг» (т. 6 л.д. 35-56)

анализ бухгалтерского счета 41.01 ООО «Металлист» за период 2015-2019 года (т. 6 л.д. 57-66)

копии журналов поставок товаров в вагонах для ООО «Металлоптторг», ООО «Металлист» и ООО «Металлист плюс». (т. 6 л.д. 67-85)

справка финансового директора ООО «Металлопттор» о падении выручки ООО «металлоптторг», получении убытков за 2019 год в сумме 6 626 000 рублей. Выручка за перве полугодие 2019 года составила 46 478 тыс. рубле, что на 5 077 тыс. рублей меньше чем за то же период 2018 года. Запасы снизились на 6300 рублей по сравнению с 2018 годом. (т. 6 л.д. 87)

Судом исследованы характеризующие материалы в отношении Ч. В.Г.: копия паспорта на имя Ч. В.Г. (т.19 л.д. 83), требование ИЦ МВД, ГИАЦ МВД России, согласно которым Ч. В.Г. ранее не судим (т.18 л.д. 52,53), справка ОСК в ИЦ ГУ МВД России по <адрес> (т.18 л.д. 64), ответы на запросы с ГАУЗ «РНД, ГБУЗ «РПНД», согласно которым на учете в данных учреждениях Ч. В.Г. не состоит (т.18 л.д. 54,55), ответы на запросы с КГБУЗ «<адрес> больница», согласно которым на учете у врача психиатра и нарколога Ч. В.Г. не состоит (т.18 л.д. 62,63), ответ на запрос с военного комиссариата РБ, военного комиссариата (<адрес> (т.18 л.д. 57, 65), удовлетворительно характеризуется по месту жительства (т.18 л.д. 59),

Суд полагает, что по данному делу добыты допустимые и достаточные для постановления приговора доказательства.

В основу обвинения суд принимает показания Н., свидетелей Б., Д., Л., С., С., П., В., Х., Р., Хомчук и других, а также письменные и вещественные доказательства, исследованные в судебном заседании. Кроме того, суд принимает в основу обвинения показания Ч., данные им в судебном заседании, в которой они не противоречат исследованным в суде доказательствам.

Так, подсудимый Ч. В.Г. в суде не отрицал факт заведомо незаконного приобретения, хранения и перемещения в целях сбыта и сбыта незаконно заготовленной древесины, а также ее контрабанду через таможенную границу на территорию КНР.

Судом установлено, что между ООО «Сибэколес» в лице Н. по указанию Ч. В.Г. заключены три внешнеторговых контракта, из которых - два c Эрляньской торгово-экономической компанией «Чжуньшен» от ДД.ММ.ГГГГ № XF-2017-88 и от ДД.ММ.ГГГГ № XF-2017/17-88, и один с Внешнеторговой компанией Цзинь Тай № ELJT 2018-06-08 от ДД.ММ.ГГГГ, а также договоры купли-продажи сосны обыкновенной с ООО МН–АХАС, ИП Д., Л., Б., Миннатулаевым, где указанные контрагенты выступали продавцами лесоматериала в адрес ООО «Сибэколес».

Из показаний Н. следует, что с 2017 года она занималась подачей таможенных деклараций для отправки пиломатериалов, фактическим руководством ООО «Сибэколес» занимался Ч. В.А., который, в том числе, занимался поиском китайских партнеров, решение о заключении внешнеторговых контрактов с компанией «Чжуньшень» и Цзинь Тай и их условия принимал и согласовывал Ч. В.А., все вопросы, связанные с документами на лес и поставками решали китайцы по имени Миша и Сергей, а также Юра (Ч. Бо) только со Ч.. По указанию Ч., она подавала декларации на лесопродукцию по фиктивным документам с ИП Б., Л., Д., Миннатуллаевым, ООО «МН-Ахас», которая была отправлена в Ч.. Показания Н. подтверждаются показаниями свидетелей – сотрудников ООО «Сибэколес» П., С., Х., Р., Никулиной, из которых следует, что фактическим руководством данной фирмы занимался Ч., управлял всеми финансовыми средствами, работал напрямую с китайцами, в том числе по имени Миша, Сергей и Юра –Ч. Бо, которые занимались поставкой леса.

Свидетели Никулина – мастер погрузки и менеджеры Х. и Р. в своих показаниях также подтвердили, что в ООО «Сибэколес» часто возникали случаи, когда вагоны стояли груженные, но их не отправляли, поскольку отсутствовали документы на пиломатериалы, о чем был осведомлен Ч. В.Г., при этом последний давал указания отправлять их любым способом.

Свидетель С. – единственный учредитель и генеральный директор ООО «МН-АХАС» в своих показаниях указал о том, что договоры поставки лесопродукции от 10 и ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Сибэколес» он не заключал, об ООО «Сибэколес» он никогда не слышал, те же обстоятельства подтвердили и другие контрагенты- свидетели Д., Б., Л., Миннатулаев. При этом, свидетель Миннатулаев подтвердил, что составил фиктивный договор поставки лесопродукции с ООО «Сибэколес» по просьбе китайца по имени «Юра», которого интересовали только лишь документы на лес, фактически пиломатериалы в адрес ООО «Сибэколес» не поставлялись. Из показаний камерального инспектора ФНС Дугаровой следует, что по результатам камеральной проверки ООО «Сибэколес» за четвертый квартал 2017 года и третий, четвертый квартал 2018 года, первый квартал 2019 года не отражены операции по приобретению лесоматериалов у ООО «МН-АХАС», у ИП Д., Б., Миннатулаева и Л.. О фиктивности заключенных договоров также свидетельствует заключение эксперта о том, что подписи и рукописные записи в договорах выполнены не Д. и не Б..

Из показаний свидетеля – таможенного инспектора А. следует, что она и другие инспектора проводили проверку поданных ООО «Сибэколес» деклараций на товары, сделки с ИП Б. и ИЛ. не были подтверждены последними, что послужило основанием для направления информации о принятии мер в отношении лесопользователей. При этом, данное действие не приостанавливает дальнейшее декларирование и выпуск товара.

Таким образом, при установленных судом обстоятельствах, суд приходит к выводу о том, что Ч. В.Г., осуществляя фактическое руководство и управление ООО «Сибэколес», не мог не знать о фиктивности договоров купли-продажи лесоматериалов, с ООО МН–АХАС, ИП Д., Л., Б., Миннатулаевым, представленных Н. в Бурятскую таможню для декларирования товара. Указанное также подтверждается перепиской между Ч. и Н. в приложении «Вайбер», согласно которой, последняя сообщила о том, что на поставленный груз леса не имеется оригиналов документов, однако Ч. дал указание декларировать товар.

Вопреки доводам защиты, суд приходит к твердому убеждению, что Ч. совершил преступления в составе организованной группы.

Учитывая характер преступных деяний, связанных с незаконным оборотом древесины, реализация которых невозможна без длительной подготовки, заранее подготовленного плана, взаимодействия и сплоченности между участниками организованной группы, оснований полагать о том, что отсутствуют обязательные признаки таковой, определенные в ст. 35 УК РФ, у суда не имеется.

Суд считает, что Ч. В.Г. являясь фактическим руководителем ООО «Сибэколес», являлся организатором совершения преступлений, имел план осуществления преступной деятельности, вовлек в совершение преступлений граждан КНР, в том числе Ч. Бо, а также Н., распределив роли между участниками группы, согласно которым граждане КНР занимались, в том числе, поиском необходимого объема заведомо незаконно заготовленной древесины, организацию перевозки в адрес ООО «Сибэколес» для последующего сбыта, поиск заведомо подложных документов о приобретении древесины, а Н., в том числе, – подачей деклараций в таможенные органы на основании заведомо подложных документов о приобретении древесины.

Таким образом, об устойчивости созданной организованной группы свидетельствует заранее разработанный план совместной преступной деятельности, распределение функций и ролей между соучастниками при подготовке к преступлению и непосредственном его совершении, длительный временной промежуток существования группы – на протяжении 2017-2018 гг., техническая оснащенность, конспиративность - создание ложной видимости ведения законного бизнеса, путем использования подложных документов, осуществления мнимых финансовых операций, предоставления отчетности, составленной на основе фиктивных документов, в контролирующие органы. Доводы защиты о законности деятельности ООО «Сибэколес» до совершения преступлений в 2017 и 2018 году не могут быть приняты судом во внимание, поскольку не относятся к предъявленному Ч. В.Г. обвинению.

Оценив изложенные доказательства в совокупности, учитывая доводы Ч. о наличии единого умысла на приобретение, перевозку и незаконный сбыт лесоматериалов и их контрабанду в КНР, мнение государственного обвинителя, суд приходит к выводу о том, что действия Ч. В.Г. по преступлениям, предусмотренным ч.3 ст.191.1 УК РФ (в период с 10 марта по ДД.ММ.ГГГГ), ч.3 ст.191.1 УК РФ (в период с 27 марта по ДД.ММ.ГГГГ), ч.3 ст.191.1 УК РФ (в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ), а также по преступлениям, предусмотренным ч.3 ст..226.1 УК РФ (в период с 10 мая по ДД.ММ.ГГГГ), ч.3 ст..226.1 УК РФ (в период с 10 июля по ДД.ММ.ГГГГ), ст..226.1 УК РФ (в период с 3 августа по ДД.ММ.ГГГГ) подлежат квалификации как единое продолжаемое преступление, предусмотренное ч.3 ст.191.1 УК РФ и как единое продолжаемое преступление, предусмотренное ч.3 ст.226.1 УК РФ, соответственно. Не смотря на то, что древесина поставлялась на основании различных фиктивных договоров купли-продажи, суд читает, что действия Ч. В.Г. в 2017 году носили однородный характер, все события имели место в один и тот же период времени, в рамках поставки лесоматериала во исполнение обязательств по внешнеторговым контрактам, заключенным с одной и той же китайской компанией Чжуньшень.

Вместе с тем, суд считает, что действия Ч. в составе с Н. и Ч. Бо, по преступлениям, предусмотренным ч.3 ст.191.1 УК РФ, ч.3 ст.226.1 УК РФ в 2018 году не могут носить однородный характер с событиями преступлений 2017 года, поскольку они имели место спустя продолжительное время, древесина поставлялась во исполнение другого внешнеторговых контракта, заключенного с иной китайской компанией Цзинь Тай, что свидетельствует о том, что умысел на совершение указанных преступления возникал заново.

Учитывая показания Н. в суде о том, что Ч. В.Г. предложил ей заниматься подачей деклараций в марте 2017 года, первый внешнеторговый контракт был заключен ДД.ММ.ГГГГ, суд считает, что решение о создании организованной группы Ч. В.Г. было принято не позднее ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, суд квалифицирует действия Ч. В.Г.:

по ч.3 ст. 191.1 УК РФ (по эпизодам с ООО «МН-АХАС», ИП Д., ИЛ., ИП Б.), как приобретение, перевозка, хранение в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины, совершенные организованной группой в особо крупном размере.

по ч.3 ст.191.1 УК РФ (по эпизоду с ИП М.) как приобретение, перевозка, хранение в целях сбыта и сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины, совершенные организованной группой в особо крупном размере.

по ч.3 ст.226.1 УК РФ (по эпизодам с ООО «МН-АХАС», ИП Д., ИЛ., ИП Б.) как незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, совершенное организованной группой.

по ч.3 ст. 226.1 УК РФ (по эпизоду с ИП М.) как незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, совершенное организованной группой.

Квалифицирующий признак по каждому из преступлений, предусмотренных ч.3 ст.191.1 в «особо крупном размере» подтверждается письменными материалами, исследованными судом, в том числе заключением экспертиз о том, что стоимость незаконно заготовленной древесины в каждом случае превышает 230000 рублей, что согласно примечанию ст.199.1 УК РФ относится к особо крупному размеру.

Признак в крупном размере по каждому из преступлений, предусмотренному ч. 3 ст. 226.1 УК РФ нашел свое подтверждение в судебном заседании, поскольку подтверждается письменными материалами, исследованными судом, в том числе заключением экспертиз о том, что стоимость стратегически важных ресурсов в каждом случае превышает 1 000 000 рублей, что согласно примечанию 2 к указанной статье является крупным размером

Кроме того, суд считает установленной и доказанной вину Ч. В.Г. в ч.1 ст.201 УК РФ.

Так, судом установлено, что на основании Устава ООО «Металлоопторг», утвержденного протоколом общего собрания участников ДД.ММ.ГГГГ местонахождением общества является адрес: <адрес>, Полигон, постоянно действующий исполнительный орган – генеральный директор. ДД.ММ.ГГГГ ОАО «Металлоптторг» в лице председателя совета директоров А. заключен трудовой договор с работником Ч. В.Г., согласно которому последний принимается на работу на должность генерального директора, место работы – офис организации по адресу: <адрес>. В соответствии с трудовым договором Ч. В.Г. в том, числе обязан руководить в соответствии с действующим законодательством РФ производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью ОАО «Металлоптторг», неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности.

Из показаний свидетелей В., Ч., Максимовой, Хомчук, Карповой следует, что на базе ООО «Металлоопторг» с марта 2015 года и по июль 2019 года осуществляли свою деятельность ООО «Металлист» и ООО «Металлист плюс», учредителем и фактическим руководителем которых являлся Ч. В.Г., осуществлявшие продажу металлопроката. Из показаний указанных свидетелей, а также письменных материалов следует, что ООО «Металлист» и «Металлист плюс» пользовались всеми ресурсами ООО «Металлопторг» - помещениями, кадрами, оргтехникой, при этом договор аренды складских помещений между ООО «Металлопторг» и «» Металлист был заключен лишь в 2018 году, до этого времени ООО «Металлист» ничего не платило Металлопторгу. Из показаний указанных свидетелей судом установлено, что из собственных работников у ООО «Металлист» была бухгалтер С. А.Т., все остальные являлись работниками ООО «Металлопторг», при этом, прибыль ООО «Металлоопторг» с 2015 по 2019 год стала падать, поскольку нечего было продавать, товар для ООО «Металлопторга» не закупался, все закупалось для ООО «Металлист», фактически ООО «Металоопторг» оказалось на грани банкротства.

Из заявления генерального директора ООО «Металлопторг» В. следует, что он просит принять меры в отношении Ч. В.Г., который использовал складские помещения ООО «Металлопторг», чем причинил ущерб в размере 4742 900 рублей, из справки исследованной в судебном заседании, данной финансовым директором ООО «Металлопторг» Х. от ДД.ММ.ГГГГ следует, что общая сумма ущерба, состоящую по аренде офисных помещений ООО «Металлист» в размере 4 742 900 и недополученной арендной платы по использованию подъездных путей в размере 5 527 100 составляет 10 000 000 рублей. В своих показания свидетель Х. и представитель потерпевшего Рогожко подтвердили о том, что ООО «Металлопторг» действиями Ч. В.Г. причинен ущерб в сумме 10 000 000 рублей. Из представленных суду доказательств следует, что в результате преступных действий Ч. В.Г. за период с 2014 по 2018 год у ООО «Металлоптторг» упало количество продаж, уменьшилась прибыль, так как в указанный период времени было закуплено и продано следующее количество товара: 2014 год – 82 вагона, 2015 год – 33 вагона, 2016 года – 25 вагонов, 2017 год – 27 вагонов, 2018 год – 12 вагонов. Тогда как, ООО «Металлист» в первый год своей коммерческой деятельности – в 2015 году закуплено и продано 17 вагонов с товаром, в 2016 году – 25 вагонов с товаром, в 2017 – 43 вагона с товаром, в 2018 – 49 вагонов с товаром. При этом, прибыль от деятельности ООО «Металлист» стала расти в 2016 году составила 10 366 077 рублей, в 2017 году – 10 658 999 рублей, в 2018 году – 13 929 563 рубля. За время деятельности ООО «Металлист плюс с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ было закуплено и продано 7 вагонов с товаром. Прибыль от деятельности ООО «Металлист плюс» в 2018 году составила 244 342 рубля, в 2019 году – 4 751 005 рублей.

Таким образом, суд приходит к выводу, что будучи генеральным директором ООО «Металлоопторг» Ч. В.Г., выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанной коммерческой организации, действовал вопреки ее законным интересам, поскольку с момента образования ООО «Металлопторг» являлось коммерческой организацией, основной целью деятельности которой было извлечение прибыли. При этом, судом установлено, что действия Ч. В.Г. повлекли причинение существенного вреда правам и законным интересам организации, поскольку причинили ООО «Металлопторг» имущественный вред в размере 10 млн. рублей, а также вред его деловой репутации, поскольку привели к снижению продаж, падению прибыли и предбанкротному состоянию.

Вместе с тем, каких-либо доказательств тому, что Ч. В.Г., используя вопреки законным интересам ООО «Металлопторг» свои управленческие полномочия, действовал в целях нанесения вреда другим лицам суду представлено не было, в связи с чем, указанный признак подлежит исключению из объема обвинения.

Суд квалифицирует действия Ч. В.Г. по ч. 1 ст. 201 УК РФ как использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам организации.

В соответствии со статьей 174.1 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. По смыслу закона, наличие у лица специальной цели придания правомерного вида вовлечения денежных средств, приобретенных в результате совершения им преступления, в легальный экономический оборот, с тем, чтобы скрыть их происхождение, придать им видимость законно полученных, является обязательным элементом состава указанного преступления. Таким образом, для наличия указанного состава преступления необходимы не просто финансовые операции и сделки с деньгами, полученными преступным путем, а действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, придание им видимости законности.

Из представленных материалов дела, следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета <данные изъяты> открытых в ПАО ВТБ и ПАО «Сбербанк» от китайских компаний <данные изъяты> за поставку пиломатериалов поступили денежные средства в размере 26 080 452 рубля. Х. чего, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с указанных счетов <данные изъяты> совершены финансовые операции на сумму 31 083 249, 12 рублей в адрес физических и юридических лиц по различным обязательствам. Кроме того, в бухгалтерской документации ООО «Сибэколес» содержатся сведения об оплате в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес <данные изъяты> ИП Б., Д., Л. года в размере 8 053 200 рублей, а также в адрес ИП М. в размере 9 554 690 рублей по фиктивным договорам поставки лесопродукции, которые фактически указанные контрагенты не получали.

Из показаний подсудимого Ч. В.Г. следует, что денежные средства, полученные от внешнеторговой деятельности с компаниями Чжуншен и Цзинь Тай он расходовал, в том числе, на хозяйственные нужды ООО «Сибэколес». Доказательств, подтверждающих обратное, суду представлено не былою.

Суд считает, что действия Ч. В.Г. по совершению финансовых операций с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес физических и юридических лиц по различным обязательствам, являются простым распоряжением денежными средствами, полученными в результате совершения преступлений. При этом, суд также считает, что изготовление авансовых платежей в адрес <данные изъяты> ИП Б., Д., Л., Миннатулаева по фиктивным договорам поставки леса являлось способом совершения преступлений по незаконному перемещению древесины через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭс и не свидетельствует о наличии у Ч. специальной цели легализации денежных средств, полученных преступным путем. Отсутствие специальной цели не образует состава преступления, предусмотренного ст.174.1 УК РФ. На основании п.3 ч.2 ст. 302 УПК РФ Ч. В.Г. по обвинению в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.4 ст.174.1 УК РФ, подлежит оправданию, в связи с отсутствием в деянии состава преступления.

Оснований для постановления приговора без назначения наказания или освобождения Ч. В.Г. от уголовной ответственности и наказания, применения отсрочки отбывания наказания не имеется.

При назначении вида и размера наказания суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность подсудимого, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на его исправление и на условия жизни его семьи.

Обстоятельствами, смягчающими наказание, суд находит признание вины, раскаяние в содеянном в судебном заседании, отсутствие судимости, наличие на иждивении троих несовершеннолетних детей, положительные характеристики, отсутствие судимости в прошлом, полное возмещение ущерба по преступлению, предусмотренному ч. 1 ст. 201 УК РФ.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

С учетом характера и степени содеянного, конкретных обстоятельств, суд назначает Ч. В.Г. наказание по каждому из преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 191.1 УК РФ, ч. 1 ст. 201 УК РФ - в виде штрафа, по каждому преступлению, предусмотренному ч.3 ст. 226.1 УК РФ - в виде лишения свободы, не находя оснований для применения ч.1 ст.62 УК РФ. Суд обсудил и не нашел оснований для назначения Ч. иных видов наказаний, предусмотренных санкцией ч. 3 ст. 191.1, ч. 1 ст. 201 УК РФ в качестве основного, а также дополнительного наказания – штрафа и ограничения свободы, предусмотренных санкцией ч. 3 ст. 226.1 УК РФ. Вместе с тем, учитывая совокупность смягчающих наказание обстоятельств, признание Ч. В.Г. вины, раскаяние в содеянном, совершение преступлений впервые, положительные характеристики, которые суд признает исключительными, существенно уменьшающими степень общественной опасности совершенного им преступления, суд полагает возможным назначить ему наказание, по преступлениям, предусмотренным ч.3 ст. 226.1 УК РФ с применением ст. 64 УК РФ ниже низшего предела, предусмотренного санкцией указанной части статьи. Учитывая фактические обстоятельства преступления и степень его общественной опасности суд не находит оснований для применения ч. 6 ст.15 УК РФ.

При этом, учитывая характер и степень совершенных преступлений, в том числе относящихся к категории особо тяжких, их количества, конкретных обстоятельств содеянного, суд считает, что исправление Ч. невозможно без изоляции от общества, в связи с чем, не находит основания для применения положений ст. 73 УК РФ об условном осуждении.

На основании ст. 58 УК РФ Ч. В.Г. надлежит отбывать наказание в исправительной колонии строгого режима. В связи с назначением наказания в виде реального лишения свободы, мера пресечения в отношении Ч. В.Г. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении подлежит изменению на заключение под стражу.

Гражданские иски не заявлены.

При разрешении судьбы вещественных доказательств суд руководствуется положениями ст.81 УПК РФ.

Процессуальные издержки по делу отсутствуют.

В целях обеспечения исполнения наказания в виде штрафа, суд считает необходимым сохранить арест на автомобиль марки «<данные изъяты> 2016 года выпуска, с государственными регистрационными знаками «№

Учитывая размер штрафа, в сохранении ареста на остальное имущество Ч. В.Г.:

автомашину марки <данные изъяты> 2018 года выпуска, с государственными регистрационными знаками «№

жилое помещение площадью 87,8 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>. Дата государственной регистрации ДД.ММ.ГГГГ, кадастровый №, кадастровая стоимость 3 249 792,32 рубля;

нежилое помещение площадью 121.6 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>, пом. XXXVIII. Дата государственной регистрации ДД.ММ.ГГГГ, кадастровый №,

нежилое помещение площадью 35,8 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>, дата государственной регистрации ДД.ММ.ГГГГ, кадастровый №,

нежилое помещение площадью 76,9 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>, помещение VI, дата государственной регистрации права ДД.ММ.ГГГГ, кадастровый №

необходимости не имеется, в связи с чем арест, на указанное имущество полежит отмене.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Ш. виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.191.1, ч.3 ст.191.1, ч.3 ст.226.1, ч.3 ст.226.1, ч.1 ст.201 УК РФ и назначить ему наказание:

по ч.3 ст. 191.1 УК РФ ( по эпизоду с ООО «МН-АХАС», ИП Д., ИП Л., ИП Б.) в виде штрафа в размере 1 000 000 (одного миллиона) рублей;

по ч.3 ст.191.1 УК РФ (по эпизоду с ИП М.) в виде штрафа в размере 1 000 000 (одного миллиона) рублей;

по ч.3 ст.226.1 УК РФ (по эпизоду с ООО «МН-АХАС», ИП Д., ИП Л., ИП Б.) с применением ст.64 УК РФ в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы;

по ч.3 ст. 226.1 УК РФ (по эпизоду с ИП М.) с применением ст.64 УК РФ в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы;

по ч.1 ст.201 УК РФ в виде штрафа в размере 100 000 (ста тысяч) рублей.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить 3 (три) года лишения свободы отбыванием наказания в исправительной колонии строгого режима со штрафом в размере 1 500 000 (одного миллиона пятьсот тысяч) рублей, наказание в виде штрафа в соответствии с ч. 2 ст. 71 УК РФ исполнять самостоятельно.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении Ч. В.Г. изменить на заключение под стражу, взять его под стражу в зале суда немедленно.

В соответствии с п. «а» ч. 3.1 ст.72 УК РФ зачесть Ч. В.Г. время содержания под стражей с ДД.ММ.ГГГГ по вступлению настоящего приговора в законную силу из расчета один день содержания под стражей за один день отбывания наказания в исправительной колонии строгого режима.

Ш., обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.4 ст.174.1 УК РФ, оправдать на основании п. 3 ч.2 ст. 302 УПК РФ, в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.

Признать за Ч. В.Г. право на реабилитацию и возмещение имущественного и морального вреда на основании ст.ст.133-136 УПК РФ.

Сохранить арест на имущество: Автомашина марку <данные изъяты>, 2016 года выпуска, с государственными регистрационными знаками №

Снять арест на имущество; - Автомашину марки <данные изъяты> 2018 года выпуска, с государственными регистрационными знаками <данные изъяты>

- <данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>– хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Бурятия через Октябрьский районный суд г. Улан-Удэ РБ в течении 10 суток со дня провозглашения, а осужденным Ч. В.Г., содержащимся под стражей - в тот же срок со дня вручения им копии приговора.

Судья А.А. Кайдаш

Копия верна: