Гражданский кодекс часть 1

Органами предварительного расследования ФИО1 обвиняется в ненадлежащем исполнении должностным лицом своих обязанностей вследствие недобросовестного отношения к службе, повлекшем причинение крупного ущерба и существенное нарушение охраняемым законом интересов общества и государства.

ФИО1, назначенный на должность государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Западного таможенного поста Смоленской таможни приказом №-к от ДД.ММ.ГГГГ , то есть, являлся, должностным лицом, имеющим обязанности и право принимать решения в соответствии с должностными обязанностями, ДД.ММ.ГГГГ , с 14 до 16 часов, согласно графику, исполнял обязанности оформляющего, регистрирующего инспектора ОТО и ТК № неся службу, в составе дежурной смены № на территории отдела таможенного оформления и таможенного контроля (далее ОТО и ТК) № Западного таможенного поста Смоленской таможни, расположенного на 447 км автодороги Брянск-Смоленск, на территории .

Согласно требованиям пунктов № 2.2, 2.2.4 «Временного порядка действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля №№ Западного таможенного поста, при перемещении через российско-белорусский участок Государственной границы РФ товаров автомобильным транспортом», утвержденного приказом начальника Смоленской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ , как регистрирующий инспектор ФИО1 обязан: принять от перевозчика уведомление о прибытии и ввозе товаров и транспортных средств на таможенную территорию РФ, путем получения необходимых документов и сведений в соответствии с законодательством РФ; проверить наличие необходимых отметок на оборотной стороне отрывного листа № книжки МДМ (документа таможенного транзита, проставленных контролирующим инспектором на въезде, и отметок на оборотной стороне отрывного листа № книжки МДП), документа таможенного транзита или товарно-транспортной накладной (СМR), проставленных должностным лицом подразделения управления государственного автодорожного надзора по . При наличии замечаний, незамедлительно докладывать старшему смены. При ввозе товаров на таможенную территорию РФ, проставляет в транспортных документах на их оборотной стороне отметку «товар ввезен», дату их ввоза, свою подпись и личную номерную печать. Устанавливает законность ввоза в РФ товара, путем проверки наличия соответствующих отметок таможенного органа отправления РФ и таможенного органа Республики Беларусь, на предоставленных документах. При этом, проверяет соответствие имеющейся электронной информации об оформленных товарах, сведениям о товарах, согласно представленным товаросопроводительным документам, а также соблюдение перевозчиком установленного срока ввоза товаров на таможенную территорию РФ; принимает решение о необходимости проведения таможенного досмотра (осмотра), при наличии оснований для его проведения; в случае проведения таможенного досмотра (осмотра) осуществляет сверку сведений электронной информации об оформленных товарах, сведений, указанных в предоставленных документах, с фактически перемещаемыми товарами. После проведения таможенного досмотра (осмотра) средства идентификации не накладываются; при отсутствии нарушений удостоверяет завершение специального таможенного режима, путем проставления в транспортных (перевозочных) документах оттиска штампа «Товар поступил» и указывает дату фактического поступления товара, заверяя эти сведения подписью и оттиском личной номерной печати. При выявлении нарушений и принятии решения о направлении транспортного средства с товаром на СВХ, для дополнительной проверки, отметки в товарно-транспортной накладной (СМR) «товар поступил» не проставляются.

Согласно распоряжению начальника Смоленской таможни ФИО8№-р от ДД.ММ.ГГГГ , «О проведении операции «Калининградский транзит»» и пунктов №№,4,7 Приложения № к данному распоряжению - ФИО1 обязан в ходе углубленного таможенного контроля обратить особое внимание на отсутствие или изменение (повреждение) средств таможенной идентификации (пломбы, тросы), которые были установлены отправителем товара либо таможенным органом , а также перемещаемым товарам. Осуществлять идентификационные досмотры товара в зоне деятельности ОТО и ТК №, до завершения процедуры доставки товара. Выявленные, в ходе операции товарные партии, перемещающиеся с признаками правонарушений, поместить на СВХ таможни, для проведения углубленной проверки

Согласно «Должностному регламенту государственного таможенного инспектора таможенного оформления и таможенного контроля № Западного таможенного поста сбора и анализа информации, о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни», утвержденному ДД.ММ.ГГГГ . начальником Смоленской таможни ФИО9, государственный таможенный инспектор ФИО1 обязан согласно:

пункту 11.4.1 – знать нормативные документы по таможенному делу и руководствоваться ими в своей работе;

пункту 11.4.3 – постоянно совершенствовать свое профессиональное мастерство в системе профессионального образования путем самостоятельного овладения знаниями таможенного дела, знать технологические схемы, порядки, инструкции, определяющие проведение таможенного оформления и таможенного контроля;

пункту 11.4.5 - осуществлять анализ оперативной обстановки, при возникновении внештатных ситуаций немедленно докладывать начальнику отдела, старшему дежурной смены;

пункту 11.4.8 – осуществлять точное и правильное исполнение законодательства РФ, правовых актов ФТС России, а также приказов и распоряжений, издаваемых на их основании в Смоленской таможне;

пункту 11.4.9 - соблюдать законность при принятии решений и при совершении действий, относящихся к выполнению задач и реализации функций таможенных органов;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять регистрацию прибытия товаров и транспортных средств на таможенную территорию Российской Федерации либо убытия товара и транспортных средств, с таможенной территории РФ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – принимать меры в соответствии с законодательством РФ для остановки всех транспортных средств и товаров, ввозимых/вывозимых на/с территорию РФ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – проверять оборудование транспортных средств, предназначенных для перевозки товаров под таможенным контролем, их соответствие Правилам оборудования транспортных средств (контейнеров) под таможенными печатями и пломбами;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – проверять наличие и сохранность пломб, средств таможенной идентификации и целостность грузовых отделений транспортных средств (контейнеров), перемещающих товары;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять прием, регистрацию и оформление уведомлений о ввозе товаров, таможенное оформление товаров и транспортных средств, перемещаемых через российско-белорусскую границу в соответствии с правовыми актами ФТС России и другими нормативно-правовыми актами;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять проверку наличия документов и сведений в них, установленных ст. 73 Таможенного кодекса РФ, то есть сведений о государственной регистрации транспортного средства; наименовании и адресе перевозчика товаров; наименование страны отправления и страны назначения товаров: наименование и адрес отправителя и получателя товаров; о продавце и покупателе товаров в соответствии с имеющимися коммерческими документами; о количестве грузовых мест, об их маркировке и о видах упаковок товаров; наименование, а также коды товаров в соответствии с Гармонизированной системой описания и кодирования товаров или Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности на уровне не менее чем первых четырех знаков; вес брутто товаров (в килограммах) либо объем товаров (в кубических метрах), за исключением крупногабаритных грузов; о наличии товаров, ввоз которых на таможенную территорию Российской Федерации запрещен или ограничен; о месте и дате составления международной товаротранспортной накладной путем получения от перевозчика документов за транспортное средство; международной товаротранспортной накладной; других имеющихся у перевозчика коммерческих документов на перевозимые товары, а также Конвенцией МДП, 1975, Таможенной конвенцией о карнете АТА для временного ввоза товаров, 1961 и Конвенцией о временном ввозе, 1990 (при необходимости);

пункту ДД.ММ.ГГГГ – своевременно возбуждать дела об административных правонарушениях при обнаружении признаков нарушения таможенного законодательства, составлять протоколы и определения об административных правонарушениях;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять таможенное оформление и таможенный контроль товаров в соответствии с процедурой внутреннего таможенного транзита (далее ВТТ) и международного таможенного транзита (далее МТТ), соблюдать условия помещения товаров под таможенную процедуру ВТТ и МТТ и выдачу разрешения на ВТТ и МТТ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – обеспечивать сохранность документов, представленных для регистрации и оформления ввоза/вывоза товаров и транспортных средств на/с территорию РФ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять таможенный контроль за перемещением товаров и транспортных средств, в случаях, определяемых ФТС России;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять проверку завершения регистрации и оформления товаров и транспортных средств, ввозимых/вывозимых в/из РФ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – контролировать соблюдение актов законодательства Российской Федерации, устанавливающих запреты и ограничения на ввоз в Российскую Федерацию и на вывоз из Российской Федерации отдельных видов товаров;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – контролировать соблюдение лицами, перемещающими товары и транспортные средства через российско-белорусскую границу, а также иными лицами, обладающими полномочиями в их отношении, таможенного законодательства Российской Федерации;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – выполнять приказы, распоряжения и указания непосредственных начальников и вышестоящих должностных лиц, отданные в пределах их должностных полномочий за исключением заведомо незаконных;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять контроль завершения иных видов государственного контроля в случаях, установленных законодательством Российской Федерации;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – принимать решения о применении мер по обеспечению соблюдения таможенного законодательства РФ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять контроль за фактическим вывозом с территории Российской Федерации товаров, происходящих из третьих стран и перемещаемых из Республики Беларусь в третьи страны транзитом через территорию Российской Федерации, за исключением товаров, происходящих из государств – участников Содружества Независимых Государств;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять проверку документов и сведений;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять таможенные осмотры и досмотры товаров и транспортных средств, таможенное наблюдение, проверку маркировки товаров специальными марками, наличия на них идентификационных знаков, а также проведение устного опроса и получение объяснений;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – использовать при проведении таможенного досмотра (осмотра) технические средства таможенного контроля;

пункту – ДД.ММ.ГГГГ – контролировать соблюдение условий завершения таможенного режима, предусматривающего вывоз товаров из Российской Федерации, или завершения таможенной процедуры ВТТ или МТТ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять проверку свидетельств о завершении ВТТ при выезде с территории РФ транспортных средств, которые зарегистрированы за иностранными перевозчиками и на которых осуществлялся ввоз товаров в РФ, а также изъятие копии листа № свидетельства, выданной таможней назначения;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять регистрацию товаров и транспортных средств, перемещаемых между ю и остальной частью РФ;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять таможенный контроль и производство таможенного оформления товаров, происходящих из третьих стран, выпущенных на территории Республики Беларусь в свободное обращение и ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации через российско-белорусский участок государственной границы Российской Федерации, в том числе в составе сборных грузов;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – устанавливать статус товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации, для таможенных целей в соответствии с таможенным законодательством российской Федерации;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – вести учет товаров и транспортных средств, перемещаемых через российско-белорусскую границу, и документов на них;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – не допускать ввоз (вывоз) на (с) таможенную территорию Российской Федерации товаров, места ввоза (вывоза) которых через российско-белорусский участок государственной границы Российской Федерации ограничен;

пункту ДД.ММ.ГГГГ – осуществлять другие функции в соответствии с законодательством Российской Федерации, правовыми актами Президента российской Федерации и Правительства Российской Федерации, правовыми актами ФТС России, правовыми актами других вышестоящих таможенных органов.

ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ , в процессе несения службы в составе дежурной смены №, находясь на территории отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Западного таможенного поста Смоленской таможни, расположенного на 447-км автодороги Брянск-Смоленск на территории , получил от водителя транспортного средства «Скания М-113», регистрационный знак «№» с прицепом регистрационный знак «АЕ5021 39», ФИО2 СМR б/н от ДД.ММ.ГГГГ счет - проформу № от ДД.ММ.ГГГГ для установления законности ввоза в РФ товара. Согласно документам, на данном автотранспортном средстве, которое следовало с территории через территорию Республики Беларусь на территорию РФ, перевозился груз – бочки металлические объемом 200 литров в количестве 88 штук.

После чего ФИО1, действуя в нарушение вышеуказанных нормативных актов и относясь недобросовестно к исполнению своих должностных обязанностей, допуская, что в прицепе транспортного средства могут перевозиться товары, в отношении которых таможенный контроль и таможенное оформление не производилось, проявив преступное легкомыслие, в период времени с 14 часов 40 минут до 15 часов 50 минут, не осуществил идентификационный досмотр товара до завершения процедуры доставки товара, находящегося в грузовом отсеке прицепа автомобиля, не осуществив проверку соответствия перевозимого груза с заявленным в документах, осмотр грузовых отделений транспортного средства на предмет соответствия перевозимых товаров товарам, заявленным в документах и на предмет наличия (отсутствия) дополнительных товаров, не указанных в документах, в связи с чем, не обнаружил находящиеся в прицепе сумки и текстильные изделия иностранного происхождения – одежду женскую, блузки, юбки, платья в количестве 2998 штук, общим весом брутто 1218,2 кг, в отношении которых таможенный контроль и таможенное оформление не производилось, проставил в СМR (товарно-транспортной накладной) б/н от ДД.ММ.ГГГГ отметку «Товар ввезен», дату ввоза и личную номерную печать за №, после чего удостоверил завершение специального таможенного режима путем проставления в СМR (товарно-транспортной накладной) б/н от ДД.ММ.ГГГГ оттиска штампа «Товар поступил», с указанием даты ввоза и оттиска личной печати № и около 15 часов 50 минут, передал документы государственному таможенному инспектору ФИО10, исполнявшему обязанности контролирующего инспектора на выезде из зоны таможенного контроля ОТО и ТК №. При этом ФИО1 без достаточных на то оснований, самонадеянно рассчитывал на предотвращение общественно опасных последствий своих действий, предполагая, что грузовой отсек прицепа будет впоследствии досмотрен другими государственными таможенными инспекторами.

Впоследствии, за пределами зоны таможенного контроля ОТО и ТК № Западного таможенного поста Смоленской таможни на территории Российской Федерации на 409 – км автомагистрали Москва – Минск автомобиль «ФИО30 – 113» с прицепом под управлением ФИО2, была остановлена сотрудниками ФСБ России и ОРО Смоленской таможни. В грузовом отсеке были обнаружены незаконно ввезенные на территорию РФ сумки и текстильные изделия иностранного происхождения – одежда женская, блузки, юбки, платья в количестве 2998 штук, общим весом брутто 1218,2 кг, рыночная стоимость которых согласно экспертному заключению №ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ составляет 2482280 рублей, таможенный контроль и таможенное оформление в отношении которых не проводилось.

Согласно служебной записке отдела таможенных платежей Смоленской таможни от ДД.ММ.ГГГГ неуплаченные таможенные платежи за товар, незаконно ввезенный ФИО2, составляют 724592 рубля 98 копеек.

В результате своих действий ФИО1 не выявил и не пресек совершение ФИО2 преступление, предусмотренное ч.1 ст.188 УК РФ – контрабанда, чем причинил существенное нарушение охраняемым законом интересов общества и государства и причинил ущерб государству в виде неуплаченных таможенных платежей в сумме 724592 рубля 98 копеек. Согласно ст.51 Бюджетного кодекса РФ таможенные пошлины и таможенные сборы формируют доходную часть бюджета РФ. Согласно примечанию к ст. 293 УК РФ, ущерб, превышающий 100000 рублей, является крупным ущербом, хотя при надлежащем исполнении своих обязанностей, ФИО1 имел реальную возможность путем визуального осмотра грузового отсека прицепа обнаружить находящиеся в нем сумки и текстильные изделия иностранного происхождения, незаконно перевозимые ФИО2, после чего обязан был доложить об этом старшему смены для последующего помещения транспортного средства на специально отведенную территорию постоянной зоны таможенного контроля ОТО и ТК, исключающую доступ посторонних лиц.

Органы предварительного расследования квалифицировали действия ФИО1, по ч. 1 ст.293 УК РФ – халатность, то есть не надлежащее исполнение должностным лицом своих обязанностей, вследствие недобросовестного отношения к службе, повлекшим причинение крупного ущерба и существенное нарушение охраняемых законом интересов общества и государства.

В судебном заседании, ФИО1, виновным себя не признал, просил суд вынести в отношении него оправдательный приговор, в связи с отсутствием в его действиях состава преступления. Показания давать отказался, воспользовавшись правом, предоставленным ст. 51 Конституции РФ.

Допрошенная в качестве свидетеля ФИО26 показала, что она является начальником отдела таможенных платежей Смоленской таможни и ее отдел рассчитывал таможенные платежи по уголовному делу в отношении товара - текстильных изделий, ввезенных на территорию РФ ДД.ММ.ГГГГ . Согласно ст. 319 ТК РФ обязанность по уплате платежей, возникает со дня пересечения товара через границу РФ. ДД.ММ.ГГГГ , товар был ввезен на территорию РФ автомашиной «Скания», тогда и рассчитывались таможенные платежи. В отдел таможенных платежей Смоленской таможни, поступили для расчета таможенных платежей в отношении товара – текстильных изделий, перемещенного гражданином ФИО2 документы: служебная записка старшего следователя по ОВД отдела дознания Смоленской таможни ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ , акт таможенного досмотра товаров и транспортных средств, служебная записка отдела таможенной номенклатуры и торговых ограничений Смоленской таможни с определенными кодами товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности России в отношении данного товара, служебная записка контроля таможенной стоимости с определением таможенной стоимости в отношении данного товара. При расчете таможенных налогов, подлежащих уплате за ввезенный в РФ товар – текстильные изделия, ввозная пошлина начислена в соответствии со ставками пошлин, предусмотренных Таможенным тарифом, утвержденным Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №; НДС начислен в соответствии со ставками пошлин, предусмотренных Таможенным тарифом, утвержденным Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №; НДС начислен в соответствии со ставками, утвержденными ч. 2 Налогового кодекса РФ, а именно по ставке 18% в отношении товаров для взрослых и по ставке 10% в отношении товаров детского ассортимента. ФИО26 производила расчет таможенных платежей в отношении товара – текстильные изделия, производства Польши. Таможенные платежи должны быть начислены и взысканы в случае контрабандного ввоза товара, в добровольном порядке или принудительно. Все таможенные платежи должны быть перечислены в федеральный бюджет. Таможенные платежи составили около 800 тысяч рублей. Товар был изъят, как вещественное доказательство по уголовному делу. Контрабандный груз не попал в оборот, и затем товар был возвращен в Литву. При конфискации товара таможенные платежи не уплачиваются. Пока товар является вещественным доказательством таможенные платежи, также не взыскиваются, декларация на него не подается. Если по решению суда груз должен быть передан собственнику, то последним подается декларация и уплачиваются таможенные платежи.

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО29, показал, что на ДД.ММ.ГГГГ он работал начальником контроля таможенной стоимости. В качестве основы для расчета таможенной стоимости было взято заключение эксперта, в котором была указана рыночная стоимость товара. От рыночной стоимости товара, была определена таможенная стоимость товара путем вычитания налоговых пошлин и налогов, которые подлежали бы уплате, если бы этот товар выпускался в свободную продажу. На данное время не помнит таможенную стоимость партии товара. При установлении режима реэкспорта пошлина в бюджет не уплачивается. Предусмотрены залоговые платежи, которые если товар не вывозится владельцем, перекрывают таможенные пошлины и налоги. Если товар вывозится, залог возвращается.

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО22, показал, что он является оперуполномоченным по ОВД ОРО Смоленской таможни. К нему поступила информация, о том, что через границу РФ провезен не задекларированный товар. ДД.ММ.ГГГГ по приказу заместителя начальника отдела был осуществлен выезд на автодорогу Москва-Минск, где на обочине возле Смоленского района находилась машина «Скания». На грузовом отсеке машины пломба отсутствовала. Водитель автомашины «Скания» сообщил, что пломба была снята на ОТО и ИК №. Они попросили водителя предъявить документы, затем предложили открыть грузовой отсек. Водитель расчехлил отсек. Они залезли в грузовой отсек со стороны кабины. В грузовом отсеке находились пустые металлические бочки. На данный груз были документы. Со стороны тягача среди пустых бочек был обнаружен текстильный товар иностранного производства, на который не было соответствующе оформленных документов. Позади прицепа стояли бочки в два ряда, и просмотр товара был затруднен. При обнаружении контрабандного товара не применялись технические средства. Водитель автомашины «Скания» сообщил, что товар был загружен в Литве. Данный товар был направлен на склад временного хранения, был проведен таможенный досмотр, проведена оценка товара. Впоследствии по данному факту было возбуждено уголовное дело, вынесен приговор.

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО24, показал, что он является старшим государственным таможенным инспектором ОТД Заднепровского ТП Смоленской таможни. ДД.ММ.ГГГГ согласно поручения на досмотр, проводил таможенный досмотр автомобиля «Скания». В результате досмотра было установлено, что в передней части грузового отсека был перекушен в металлический оплетке трос и скручен на «саморезы», промазан клеем для невидимости. При осмотре грузового отсека не применял технические средства. Помимо указанного в документах товара /пустые металлические бочки/ в грузовом отсеке в тюках был обнаружен не задекларированный товар польского производства. Таможенный досмотр осуществлялся в транспортном средстве. Позже товар выгрузили и рассортировали по видам. На выгрузку товара затратили около 30-40 мин. Таможенный досмотр осуществляется на основании поручения на досмотр. Поручение на досмотр выписывал начальник отдела Смоленской таможни. Начальник отдела Смоленской таможни сообщил, что есть ориентировка, что в автомашине «Скания», перевозится контрабандный груз. Когда они шли осуществлять досмотр, то уже знали, что в автомашине « Скания» имеется контрабандный груз. Трос находится за кабиной, и чтобы проверить его целостность был отцеплен прицеп от тягача. Автомашину «Скания» осмотрели со всех сторон. То, что был перекушен трос, а потом замаскирован под целый, является нарушением и основанием для досмотра груза, и возбуждения административного дела. Так же на автомашине не было пломбы.

Из показаний свидетеля ФИО25 данными в ходе судебного заседания и показаниями данными на предварительном следствии (т.2 л.д. 14-16) следует, что ДД.ММ.ГГГГ он заступил в качестве старшего дежурной смены на ОТО и ТК №. В 8 часов провел инструктаж личного состава дежурной смены, ознакомил их с ориентировками, новыми вводными. На ДД.ММ.ГГГГ распоряжение 37-р операция «Калининградский транзит», было в действии. После проведения инструктажа выдал личному составу под роспись в журнале личные номерные печати, в том числе таможенному инспектору ФИО1. В период времени с 14 часов до 16 часов ФИО1 выполнял обязанности регистрирующего инспектора. Он не помнит, какие автомашины оформлял ФИО1. Режим ввоза товара на территорию РФ считается завершенным, когда проставляется штамп «Товар поступил», личной номерной печатью инспектора, который завершает процедуру. Факт пропуска контрабандного товара на территорию РФ ему стал известен от начальника отдела ДД.ММ.ГГГГ По этому поводу проводилась служебная проверка. В результате проверки был объявлен выговор ФИО1, ФИО10, ФИО12 На ОТО и ТК практикуется, что в состав дежурной смены, не входящих в состав смены, направляются инспектора для оказания помощи. Он, как начальник смены, обратился к начальнику отдела, чтобы в дежурную смену был направлен сотрудник в помощь. Так ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 был направлен в помощь дежурной смене, поскольку на таможенном посту образовалось скопление машин. ФИО19 взял часть обязанностей инспектора по оформлению машин. В какой - то степени, ФИО19 разгрузил работу, но не полностью. Согласно Распоряжению 37-Р в рамках, которого проводилась операция «Калининградский транзит», регистрирующий инспектор проверяет товаросопроводительные документы, сверяет соответствие. Если срабатывает профиль риска, то производится досмотр. Ему неизвестно такое понятие, как идентификационный досмотр. В таможенном кодексе нет такого понятия. Ему не известно, откуда возникло данное понятие. Таможенный осмотр, это внешний осмотр, без вскрытия пломб, отсеков транспортного средства. Поручение на таможенный осмотр не выписывается. По должностным обязанностям ФИО1 мог проводить таможенный осмотр. Таможенный досмотр производится, когда вскрываются отсеки транспортного средства. До проведения таможенного досмотра выписывается поручение на досмотр. В поручении на досмотр указывается цель, степень, объем досмотра, необходимо ли использовать технические средства. После проведения таможенного досмотра, составляется акт таможенного досмотра товаров и транспортных средств. Если инспектор выявляет нарушение (отсутствие печати, несоответствие веса и т.д.), то он сообщает об этом старшему смены. Без соответствующих полномочий и распоряжений старшего смены, инспектор не может самостоятельно произвести таможенный досмотр. Если же не срабатывает профиль риска, то нет основания, производить таможенный досмотр. В Распоряжении 37-Р не были указаны дополнительные обязанности. Инспектор, который оформляет документы на автомашину, может быть инициатором проведения таможенного досмотра, в том случае если имеются основания. Инспектор должен доложить старшему смены, какие имеются основания для проведения таможенного досмотра. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 о проведении таможенного досмотра автомашины «Скания», к нему не обращался. О наличии оснований для проведения таможенного досмотра автомашины «Скания», он не помнит. ФИО1 был его подчиненным, и его указания для ФИО1 были обязательными. Действовал единый должностной регламент на всех инспекторов. Он не видел на ОТК и ТК № ЗТП Смоленской таможни автомашину «Скания». В Распоряжении 37-Р указывалось о привлечении оперативно-розыскного отдела и использование их оперативной информации при работе на таможенном посту. Обязанности регистрирующего и контролирующего инспектора прописано во «Временном порядке». В своей работе инспектор должен руководствоваться «Временным порядком».

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО18, показал, что ДД.ММ.ГГГГ , через ОТО и ТК, прошла автомашина, прибывшая из , с контрабандным грузом. В автомашине перевозились пустые бочки. Также в грузовом отсеке автомашины, находился незаявленный товаграфику распределения обязанностей на ДД.ММ.ГГГГ в состав дежурной смены ОТО и ТК № входили – ФИО1, ФИО27, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО21, ФИО19, которые в течение дежурной смены исполняли разные функциональные обязанности согласно графику. ФИО1 исполнял обязанности регистрирующего инспектора. В своей работе контролирующий инспектор и регистрирующий инспектор руководствуются «Временным порядком». У каждого инспектора свой должностной регламент. Распоряжение №-р от ДД.ММ.ГГГГ о проведении операции «Калининградский транзит» на ДД.ММ.ГГГГ было в действии. Уделялось особое внимание проверке документов у водителей транспортных средств /соответствие необходимых отметок, наличие средств идентификации/, прибывших из . Идентификационный досмотр, это снятие средств идентификации, когда открывается грузовой отсек, чтобы удостовериться тот ли перевозится товаоформляется при проведении таможенного досмотра. В отношении ФИО1 проводилась служебная проверка. ФИО1 был объявлен выговор, и в течение года, он был лишен денежного вознаграждения. Уже не помнит, кто должен был проводить идентификационный досмотр, регистрирующий инспектор или контролирующий инспектор. ФИО1 исполнял обязанности регистрирующего инспектора. ФИО1 должен был принять документы от перевозчика, осмотреть товаросопроводительные документы, осуществить устный опрос. У ФИО1 не было оснований проводить таможенный досмотже у инспектора возникают сомнения, или он видит, что отсутствуют соответствующие печати, то в этом случае имеются основания для проведения таможенного досмотра. Инспектор должен доложить об этом старшему смены. Досмотреть каждую автомашину, прибывшую из не реально. Зачастую автомашины загружены полностью. Если срабатывает профиль риска /отсутствие пломб, несоответствие веса/, то тогда выписывается поручение на таможенный досмотриска выявляется в компьютере и определяется самим инспектором. При проведении таможенного осмотра поручение не оформляется. Таможенный осмотр осуществляется без вскрытия грузового отсека. Если отсутствуют отметки контролирующего инспектора на товаросопроводительных документах, то регистрирующий инспектор не сможет оформить автомашину и должен возвратить данную автомашину назад. Если имеется отметка в товаросопроводительных документах, а регистрирующий инспектор сообщает, что автомашина не осмотрена, то в данном случае нужно, что бы контролирующий инспектор осмотрел автомашину. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 находился в его подчинении. Если у инспектора возникают какие–либо сомнения во время работы, то он докладывает об этом старшему смены, а также может и ему доложить. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 об автомашине «Скания» не докладывал. Спустя день, два ему стало известно, что автомашина «Скания» была остановлена, и в грузовом отсеке был обнаружен контрабандный товар. ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 привлекался в состав дежурной смены в связи с загруженностью.

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО21, показал, что на ДД.ММ.ГГГГ он работал в должности младшего инспектора таможенной охраны. В его обязанности входило обеспечение режима зоны таможенного контроля, охрана должностных лиц и имущества ОТО и ТК №. Старший смены ФИО25 провел инструктаж личного состава дежурной смены. До личного состава были доведены ориентировки и другие нормативные акты. В его обязанности не входило проведение досмотров. Инспектор ФИО12 попросил его произвести досмотр автомашины «Скания», поскольку в то время был большой грузопоток, а работало только два инспектора, вместо четырех. Один инспектор был на въезде, второй инспектор на выезде. Он взял у ФИО12 необходимые документы на машину и вместе с водителем автомашины «Скания» пошел в сторону данной машины. Он сказал водителю автомашины «Скания», что бы он подогнал свою машину поближе. Водитель автомашины «Скания» сказал, что не сможет подогнать машину, поскольку имеется неисправность в машине. Полученные от инспектора ФИО12 документы, на автомашину «Скания», он передал, инспектору ФИО1 и сказал, что не досматривал автомашину. ФИО1 исполнял обязанности согласно графику, два часа в качестве контролирующего инспектора, два часа в качестве регистрирующего инспектора. Имелась технологическая схема, где указывалось, кто и что должен делать. Практически на въезд не ставили по два инспектора, если только на выезде. В начале недели грузопоток был большой. Ему было известно, что была задержана автомашина «Скания», где был найден товар без товаросопроводительных документов. В грузовом отсеке везли бочки, а среди них был спрятан товар. В связи с этим ФИО1, ФИО10, ФИО12, ФИО25 лишили премии. С распоряжением 37 Р, были ознакомлены все сотрудники. В данном распоряжении указывалось, что нужно более тщательно производить досмотр автомашин, которые движутся из , поскольку может перевозиться контрабандный товауказаний, что нужно производить досмотр всех автомашин движущих из не было.

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО27, показал, что ДД.ММ.ГГГГ он работал инспектором охраны Смоленской таможни. Им была остановлена автомашина, следовавшая из , в которой был обнаружен не задекларированный товар. ФИО1 работал в должности инспектора.

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО19, показал, что ДД.ММ.ГГГГ он работал в ОТО и ТК № ЗТП Смоленской таможни в качестве инспектора по ввозу товаров физическими лицами. Автомашина «Скания» прибыла из . Данную машину оформлял ФИО1 На ДД.ММ.ГГГГ Распоряжение №-р было в действии. Им было дано указание более внимательно, работать с документами, которые представляют калининградские перевозчики, проводить осмотр транспортных средств. Данное распоряжение распространялось лишь на груз, прибывающий из . В связи с пересечением границы автомашины «Скания» с контрабандным грузом, проводилась служебная проверка. Результата проверки не помнит. Сам проводил идентификационный досмотдосмотр, это процедура таможенного досмотра. Сверяются сведения указанные в документах с товаром, что это действительно тот товар, который заявлен в товаросопроводительных документах. Таможенный досмотр, это вскрытие грузового отсека /с пломбой/. Если визуально трос не был нарушен, то необходимости вскрывать грузовой отсек не имеется. Если в сопроводительных документах нет каких-либо неточностей, то необходимости в вскрытии грузового отсека тоже нет. Основанием для таможенного досмотра является: профили риска. При этом, необходимо взять от перевозчика письменное заявление. Поручение о досмотре, выписывает старший смены. Инспектор не может провести таможенный досмотр без оснований. После проведения таможенного досмотра составляется акт таможенного досмотра товаров и транспортных средств. Согласно, «Временного порядка» обязанности по проверке средств идентификации, возложены на контролирующего инспектора на въезде. Старались осмотреть все машины, которые приезжали из . Но не представлялось возможным досмотреть все машины, поскольку из-за этого могла возникнуть большая очередь. Руководство не предъявляло к ним требования, и не было таких указаний, чтобы досматривать каждую машину, которая прибыла из . Срабатывал ли профиль риска на автомашину «Скания» об этом ему не известно.

Из показаний свидетеля ФИО13, следует, что он работает в Смоленской таможне. Являлся инициатором и разработчиком распоряжения №-№ – Р было утверждено начальником таможни. Идентификационный досмотр – это упрощенная форма таможенного досмотра без документальной фиксации, в случае не обнаружения нарушений таможенного законодательства. Ранее в таможенном кодексе до 2009г. имелось трактовка, что такое идентификационный досмотр, затем эта трактовка упразднилась, и стал таможенный досмотв Распоряжении 37-Р имелась формулировка идентификационный досмотнеобходимы для проведения идентификационного досмотра: поручение на досмотпоручения на досмотр инспектор не может проводить идентификационный досмоти приложений к распоряжению №-р не было. Содержание Распоряжения №-р в устной форме Смолдовским лично доводилось до старших смен, начальников ОТО и ТК. Процедура идентификационного досмотра предусматривает вскрытие грузового отсека, так как это упрощенная форма проведения таможенного досмотра. В том случае, если при вскрытии грузового отсека товар не соответствует данным, указанным в товаросопроводительных документах, то в этом случае инспектор должен принять соответствующие меры. Без оснований таможенный досмотр нельзя проводить. Идентификационный досмотр завершается до завершения процедуры доставки. Каждую машину, прибывшую из , не проверяли, поскольку это было невозможно сделать физически. В плане проведения операции «Калининградский транзит» в п. 3 указано, что должностным лицам таможни, задействованным в операции, особое внимание нужно было уделять перемещаемым товарам /сборные грузы, ветошь, шоколадная глазурь, какао порошок, консервы, яйца птицы и т.д./, поскольку в них мог перевозить контрабандный груз. Если перевозится товар, подпадающий к группе риска, то проверяется все досконально. В его обязанности на ДД.ММ.ГГГГ входило выявление, пресечение ввоза контрабандного груза, выявление состава преступления. Он устно разъяснял руководителям таможенных постов содержание Распоряжение №-р, лично приезжал на таможенные посты и разъяснял сотрудникам, которые выполняли на определенное время свои обязанности, какие необходимо применять действия и меры по данному распоряжению. Списка, где была бы указана должность, кто должен осуществлять идентификационный досмотр, не было. О том, что автомашина «Скания» перевозит контрабандный груз, в оперативно-розыскной отдел Смоленской таможни сообщили сотрудники ФСБ. Оперуполномоченный по ОВД Смоленской таможни ФИО22 выехал в д. , где находилась автомашина «Скания». Ему не известно, участвовал ли ФИО22 в задержании. Со слов ФИО22 ему известно, что был вскрыт грузовой отсек автомашины «Скания», где были обнаружены тюки с одеждой. На данный товар не было документов. В товаросопроводительных документах была заявлена только бумага. Впоследствии не заявленный товар был перевезен на СВХ и там осмотрен. Тогда ему было только известно, что кто-то из сотрудников таможни пропустили данную машину. Только в судебном заседании стало известно, что сотрудник таможни ФИО10 пропустил данную машину. ФИО1 закрывал процедуру доставки, и машина направлялась по назначению, только потом она была задержана.

Из показаний свидетеля ФИО14, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании следует, что около 17 часов 10 минут ДД.ММ.ГГГГ , он совместно с сотрудником ОРО Смоленской таможни ФИО22, начальником подразделения УФСБ России по - ФИО15, сотрудником СОБР, данные того он не помнит, приехали на 409-км автомагистрали «Москва - Минск», где на обочине автодороги по направлению движения в , находилась автомашина «ФИО30-113» регистрационный знак «м 179 хе 39» с прицепом регистрационный знак «ае 5021 39» под управлением ФИО2. Согласно полученным сведениям, в прицепе данного автомобиля находился товар, незаконно ввезенный в РФ, без соответствующего таможенного оформления. ФИО2 предъявил документы на автомобиль и на груз, согласно которых в прицепе данного автомобиля перемещаются бочки пустые металлические в количестве 88 штук. Перевозчик и отправитель был указан ООО «Форсаж», грузополучатель был указан ООО «ТЭК Калининградский». Согласно отметок, имевшихся на документах, автомашина прошла таможенный контроль ДД.ММ.ГГГГ , в ОТО и ТК № ЗТП Смоленской таможни. Водитель ФИО2 пояснил, что тот следует с грузом бочек из . При осмотре прицепа были обнаружены пустые металлические бочки в количестве 88 штук, между которыми находились полиэтиленовые упаковки, наполненные различными вещами и матерчатые сумки, наполненные вещами. Данные сумки и упаковки с вещами, были визуально видны, и для их обнаружения не требовалось дополнительных технических средств. Чтобы их обнаружить, необходимо было просто подняться в полуприцеп, или снять тент и посмотреть сбоку с высоты, превышающей высоту 1 бочки. Данные вложения были им обнаружены путем снятия тента с полуприцепа с боковой стороны от кабины и визуального осмотра с высоты пола полуприцепа. На текущий момент ему известно, что рыночная стоимость товара, незаконно ввезенного ФИО2 более 2000000 рублей. Неуплаченные таможенные платежи за товар, незаконно ввезенный ФИО2, составили более 100000 рублей. В последствии, в процессе проведения проверочных мероприятий, ему стало известно, что таможенное оформление автомашины «ФИО30-113» с прицепом осуществлял государственный таможенный инспектор ОТО и ТК № ФИО1. Также известно, что отделом дознания Смоленской таможни возбуждено уголовное дело в отношении водителя - ФИО2 по ст. 188 ч.1 УК РФ. ФИО2 не смог ничего пояснить по факту обнаружения у того незадекларированного товара (т. 2 л.д. 81-82).

Из показаний свидетеля ФИО28, оглашенных в судебном заседании следует, что он ДД.ММ.ГГГГ проводил оперативную проверку, проводил опрос лиц, причастных к провозу контрабанды на автомашине «Скания». Точное время проверки не помнит, но водитель машины «Скания» ему пояснил, что прибыв на таможню, подошел к инспектору, который находился на улице. Машину водитель оставил на въезде в зону таможенного контроля, порядка 200-300 метров от навеса. ФИО2 с документами подошел к контролирующему инспектору, который стоял на улице, как оказалось, это был ФИО5. ФИО5 поставил на документах отметку соответствия, затем ФИО2 зашел в зал таможенного оформления, подошел к окошку, где инспектор ФИО1 осуществлял регистрацию завершения процедуры «Калининградский транзит». ФИО1 озвучил фразу, что груз подозрительный и его надо досмотреть. При этом рядом с ФИО1 находился инспектор ФИО6. Это было за 10-15 минут до смены обязанностей между инспекторами. ФИО6 заканчивал оформлять НДП, а затем вышел на улицу, чтобы выполнять свои обязанности контролирующего инспектора на выезде. А ФИО1 перешел на место ФИО6, чтобы исполнять обязанности регистрирующего инспектора. Сказав, что груз подозрительный и надо его досмотреть, ФИО1 вышел с водителем на улицу. Документы ФИО1 отдал в помещение, где находится охрана. Через 5-10 минут водитель вместе с инспектором охраны направился к машине. Но машина стояла далеко, и инспектор сказал, что не пойдет к машине. Водителю сказал идти к машине, а сам инспектор вернулся обратно. ФИО2 сел в машину и стал ждать, пока к нему не подошел инспектор ФИО6. ФИО6 осмотрел машину, ничего не обнаружил и сказал водителю, что он может ехать. На тот момент ФИО6 исполнял обязанности контролирующего инспектора на выезде. Он опрашивал начальника таможенного оформления ФИО18, который пояснил, что ФИО1 не осматривал машину и в силу своих должностных обязанностей, так как занимает самую низшую должность, не мог никому поручить досмотр машины. ФИО1 мог реально сообщить начальнику смены, что по каким-то причина не может сам досмотреть машину, а начальник смены сам примет решение о поручении другим сотрудникам таможни провести досмотр машины. ФИО1 идентификацию товара не осуществлял. На тот момент действовал приказ о проведении операции «Калиниградский транзит», который расширяет те полномочия, которые были предусмотрены «Временным порядком», действующим на тот момент. Согласно «Временного порядка» контролирующий инспектор на выезде осуществляет идентификацию документов, проверяет наличие всех отметок таможенного органа, а именно закрытие данной процедуры. Затем он идентифицирует содержимое грузового отсека со сведениями, которые находятся в документах о товаре. В действующем на тот момент распоряжении №-р указано, что осмотр осуществляет контролирующий инспектор, а решение о досмотре принимает регистрирующий инспектообязывало завершать процедуру «Калининградский транзит» после проведения идентификационного досмотра. На тот момент регистрирующим инспектором был ФИО1, который закрыл процедуру «Калининградский транзит», без фактической идентификации товара. Ему были предоставлены материалы проверки, приказ таможни о проведении операция «Калининградский транзит», должностные обязанности инспектора. По заключению проверки он установил, что ФИО1 нарушил таможенное законодательство. Что такое идентификационный досмотр с точностью пояснить не смо37-р он не видел и не был знаком. Он принимал решение в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ и дал юридическую оценку произошедшего. ФИО1 по результатам проверки, получил выговоли ФИО1 взыскание ему неизвестно. По результатам проверки он усмотрел в действиях ФИО1 наличие признаков преступления. При наличии причинно - следственной связи и идентифицируя с нормами ст. 293 УК РФ, он обнаружил, что все признаки диспозиции этой статьи наличествуют в действиях ФИО1. Ему было достаточно пояснений должностных лиц и заключения, в котором указано, что ФИО1 недобросовестно исполнил свои обязанности, тем самым нарушил нормы ведомственных, федеральных законодательных актов. Вещи были ввезены на территорию РФ контрабандным путем, в связи с чем, не поступили таможенные платежи на сумму около 700000 рублей и этот ущерб существенный. Причинен ущерб охраняемым интересам общества. Это преступление против государства. Не выявление контрабандного товара, явилось причинно-следственной связью с наступившими последствиями, так как инспектора имели возможность выявить не задекларированный товар, но не сделали этого. Если у товара есть собственник, то он и должен уплатить таможенные платежи (т. 4 л.д. 95-97);

Из показаний свидетеля ФИО2, данных им на предварительном следствии следует, что он работает водителем ООО «Форсаж». В его обязанности входит перевозка груза и обеспечение сохранности в момент перевозки на автомашине «Скания». ДД.ММ.ГГГГ , около 23 часов 15 минут в к нему подошёл ранее неизвестный мужчина и предложил заработать деньги, в размере 300-500 евро за перевозку до Москвы груза. ФИО2 сказал, что грузовой отсек уже опломбирован, и вскрыть его не получится. Мужчина ответил, что откроет прицеп, не нарушив пломбу. Мужчина залез за кабину, перерезал пломбировочный трос и освободил, не нарушая пломбы тент от троса. Из грузового отсека микроавтобуса перегрузили в прицеп автомобиля, около сорока наполненных матерчатых сумок и полиэтиленовых мешков, разместив их внутри, и между находящихся там бочками. После этого мужчина продел обратно пломбировочный трос и закрепил его в месте разрыва. ФИО2 попросил дать документы на груз, на что мужчина ответил, что документов нет. При этом добавил, что по поводу пересечения границы ему волноваться не стоит, никто досматривать машину не будет. ДД.ММ.ГГГГ в , приблизительно в 14 часов 20 минут по московскому времени, он въехал в зону таможенного контроля пункта принятия уведомлений отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Западного таможенного поста Смоленской таможни и остановился возле весового контроля. Пройдя оформление документов у транспортного инспектора, он в 14 часов 40 минут подошёл к стоящему под навесом сотруднику таможни и отдал тому документы. Как он позднее узнал, данным сотрудником был государственный таможенный инспектор ФИО12. Последний спросил, где находится его машина? Он показал, на стоящую в районе весового контроля автомашину, до которой от того места где он стоял, было около 100 метров. ФИО12 поставил в документах отметку «Соответствие проверено» и отдал документы ему, при этом к машине не подходил и ее осмотр не производил. В 14 часов 45 минут, он зашёл в зал оформления и отдал документы другому сотруднику таможни, как ему позднее стало известно ФИО1. Последний посмотрел документы и сказал, сидящему за соседним столом сотруднику, что он везет странный груз и груз надо посмотреть. ФИО1 сделал какие-то отметки в документах и сказал выйти на улицу. В 15 часов, ФИО1 вместе с ним вышел под навес и попросил подъехать ближе. ФИО2 сказал, что машина неисправна, и он подъехать не сможет. ФИО1, простояв около 10 минут на улице, отдал документы ФИО12 и сказал, чтобы тот посмотрел машину. ФИО12 попросил ФИО1 положить документы в будку, находящуюся под навесом между двумя проезжими частями, что последний и сделал. Далее ФИО12 подошёл к другому сотруднику таможни и попросил того пройти с ним к машине и посмотреть грузовой отсек. Как, стало позднее известно, это был сотрудник таможни ФИО21. Последний взял документы и вместе с ним направился в сторону весового контроля. Пройдя несколько метров, тот выяснил у него, что машина стоит далеко, развернулся назад, высказав в его адрес что-то в грубой форме. Он спросил, что делать дальше, на что ФИО21 ответил, чтобы ждал в машине сотрудника таможни. Приблизительно в 15 часов 50 минут, к его машине подошёл сотрудник таможни, которым, как позднее стало известно, был ФИО10 Он вышел из кабины и вместе с тем направился к задней части прицепа. Тот попросил сорвать пломбу и расчехлить тент. Он открыл клапан тента и закинул его наверх. ФИО10 приподнялся на задний бампер прицепа и посмотрел внутрь, но естественно, кроме стоящих там бочек ничего не увидел. Для того чтобы увидеть находящиеся в прицепе вещи, тому нужно было подняться внутрь прицепа и заглянуть за бочки. ФИО10, не стал подниматься во внутрь прицепа, чтобы посмотреть, что загружено в прицепе. Не обнаружив в прицепе сумок с вещами, ФИО10 отдал ему документы и сказал, что он может ехать дальше. ФИО2 закрыл тент, исправил сцепление автомашины и в 16 часов 20 минут выехал из зоны таможенного контроля по направлению в . При выезде из зоны таможенного контроля, он приостановился по требованию ФИО10, который посмотрел, что документы оформлены, после чего направился по маршруту далее. Через 30 километров, выехав на автодорогу Москва - Минск в районе он остановился напротив дорожного кафе «Бистро». Когда он сидел на лавке около кафе, к нему подошли несколько человек, представившиеся сотрудниками Смоленской таможни и ФСБ России и попросили предъявить документы на груз и открыть тент прицепа. Один из данных лиц поднялся в грузовой отсек его автомашины и увидел лежащие там мешки, документов на которые у него не было. Его попросили на машине проследовать на склад временного хранения в для проведения проверки. На СВХ был составлен акт таможенного досмотра, с которым он был полностью согласен и подписал данный акт. Никакого вознаграждения за то, чтобы сотрудники таможни не досматривали автомобиль, он не давал. Ранее с сотрудниками Смоленской таможни ФИО1, ФИО10, ФИО12 он знаком не был (т.2, л.д.107-111).

Из показаний свидетеля ФИО11, данных на предварительном следствии следует, что он работает в Смоленской таможне в должности главного таможенного инспектора ОТО и ТК № ЗТП. В его обязанности входит: выполнение в составе дежурной смены обязанностей контролирующего и регистрирующего инспектора. Согласно графику распределения обязанностей на ДД.ММ.ГГГГ в состав дежурной смены ОТО и ТК № входили: он, ФИО1, ФИО27, ФИО10, ФИО12, ФИО21 и старший смены ФИО25, которые в течение дежурной смены исполняли разные функциональные обязанности согласно графику. В 08 часов 00 минут старший смены ФИО25 провел инструктаж личного состава дежурной смены, в ходе которого до личного состава были доведены ориентировки и другие нормативные акты. Также ФИО25 было акцентировано внимание личного состава на том, что операция «Калининградский транзит» продолжается. После инструктажа ФИО25 выдал личному составу личные номерные печати. ДД.ММ.ГГГГ был обычный по нагрузке рабочий день. В течение рабочего дня до 20 часов 00 минут чрезвычайных ситуаций не было. Согласно действующего, на момент ДД.ММ.ГГГГ «временного порядка» действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля, регистрирующий инспектор обязан: установить законность ввоза товаров путем проверки наличия соответствующих отметок таможенных органов, принимает решение о необходимости проведения таможенного досмотра (осмотра) при наличии оснований его проведения, но ввиду проведения операции «Калининградский транзит», регистрирующий инспектор обязан в обязательном порядке проводить идентификационный досмотр транспортного средства, до завершения специального таможенного режима и проставления отметок «Товар ввезен». Идентификационный досмотр включает в себя проверку соответствия перевозимого груза с заявленным в документах, осмотре грузовых отделений транспортного средства на предмет соответствия перевозимых товаров товарам, заявленным в документах и на предмет наличия (отсутствия) дополнительных товаров, не указанных в документах. При отсутствии нарушений, регистрирующий инспектор удостоверяет завершение специального таможенного режима путем проставления в документах оттиска «Товар поступил» и заверения подписью и оттиском личной номерной печати. При выявлении нарушений докладывает об этом старшему смены и оттиск «Товар поступил» не производит. Обстоятельств проследования машины «ФИО30-113» регистрационный знак «м 179 хе 39» с прицепом регистрационный знак «ае 5021 39» под управлением ФИО2, через ОТО и ТК № он не знает. При выполнении им ДД.ММ.ГГГГ обязанностей контролирующего инспектора на въезде и на выезде в ЗТК у него трудностей при исполнении должностных обязанностей не возникало, он исполнял их надлежащим образом (т.2 л.д.6-9).

Из показаний свидетеля ФИО16, данных им на предварительном следствии следует, что в Смоленской таможне в должности заместителя начальника ОТО и ТК № работает с 2002 года. Согласно графику распределения обязанностей на ДД.ММ.ГГГГ в состав дежурной смены ОТО и ТК № входили: ФИО1, ФИО27, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО21, которые в течение дежурной смены, исполняли разные функциональные обязанности согласно графику. В 08 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ старший смены ФИО25 провел инструктаж личного состава дежурной смены, в ходе которого до личного состава были доведены ориентировки. ФИО25 было доведено до личного состава, что проводится операция «Калининградский транзит». ДД.ММ.ГГГГ был обычный по нагрузке рабочий день. В течение рабочего дня до 20 часов 00 минут чрезвычайных ситуаций не было. Инспектора ФИО12, ФИО1, ФИО10 к старшему смены, по поводу возникавших у них трудностей при исполнении своих должностных обязанностей, не обращались. Согласно действующего на момент ДД.ММ.ГГГГ «временного порядка» действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля регистрирующий инспектор обязан: установить законность ввоза товаров путем проверки наличия соответствующих отметок таможенных органов, принимает решение о необходимости проведения таможенного досмотра (осмотра) при наличии оснований его проведения, но ввиду проведения операции «Калининградский транзит», регистрирующий инспектор обязан в обязательном порядке проводить идентификационный досмотр транспортного средства до завершения специального таможенного режима и проставления отметок «Товар ввезен». Идентификационный досмотр включает в себя проверку соответствия перевозимого груза с заявленным в документах, осмотре грузовых отделений транспортного средства на предмет соответствия перевозимых товаров товарам, заявленным в документах и на предмет наличия (отсутствия) дополнительных товаров, не указанных в документах. При отсутствии нарушений регистрирующий инспектор удостоверяет завершение специального таможенного режима путем проставления в документах оттиска «Товар поступил» и заверения подписью и оттиском личной номерной печати. При выявлении нарушений докладывает об этом старшему смены и оттиск «Товар поступил» не производит. ДД.ММ.ГГГГ обязанности регистрирующего инспектора в период с 14 до 16 часов исполнял ФИО1, с 16 до 18 часов ФИО11 Конкретных обстоятельств проследования автомобиля «ФИО30-113» регистрационный знак «м 179 хе 39» с прицепом регистрационный знак «ае 5021 39» под управлением ФИО2, через ОТО и ТК №, он не знает. ДД.ММ.ГГГГ от начальника ОТО и ТК №ФИО18 он узнал, что на автомагистрали «Москва - Минск» автомобиль «ФИО30-113» с прицепом под управлением ФИО2 была остановлена. В грузовом отсеке были обнаружены незаконно ввезенные на территорию РФ сумки и текстильные изделия иностранного происхождения - одежда женская, блузки, юбки, платья, в каком количестве он не знает. Рыночная стоимость составила более 2000000 рублей. Также ФИО18 сообщил, что у автомобиля «Скания» была нарушена целостность идентификационного троса. Считает, что въезду «Скании» на территорию РФ с незадекларированным товаром способствовали, ненадлежащее исполнение должностных обязанностей регистрирующим инспектором ФИО1, выразившиеся в не проведении идентификационного досмотра транспортного средства, до завершения специального таможенного режима и проставлении отметки «товар поступил» и «товар ввезен» без проведения идентификационного досмотра. При надлежащем исполнении обязанностей ФИО1 мог осуществить идентификационный досмотр транспортного средства (т. 2 л.д. 1-5).

Из показаний свидетеля ФИО17, оглашенных в судебном заседании, следует, что такого понятия, как идентификационный досмотр не существует. Это понятие действовало до 2002 года. Документов, которые бы регламентировали понятие идентификационного досмотра, не существует. На ДД.ММ.ГГГГ инспектор при исполнении своих должностных обязанностей должен был руководствоваться «Временным порядком действия должностных лиц», и в том числе «Распоряжением 37-Р», изданным в то время. «Временный порядок» не может предусматривать все, что будет в дальнейшем, и поэтому было издано Распоряжение 37-Р на период проведения операции «Калининградский транзит». Если в должностной регламент вносятся изменения или издается новый должностной регламент, то он начинает действовать с момент подписания и утверждения его начальником таможни, и в этом случае должностное лицо должно руководствоваться этим должностным регламентом. Предыдущий регламент прекращает свое действие.

В судебном заседании исследовались письменные доказательства:

- приказы № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.92-95) о создании постоянных зон таможенного контроля, согласно которых на земельном участке от 447-км автодороги Брянск-Смоленск расположена зона таможенного контроля ОТО и ТК№ Западного таможенного поста Смоленской таможни;

- приказ от ДД.ММ.ГГГГ №-к (т.1 л.д.198), согласно которому ФИО1 с указанной даты принят на работу в Смоленскую таможню на должность государственного таможенного инспектора;

- трудовой договор №т/05 от ДД.ММ.ГГГГ (т.3 л.д.58-61) по которому ФИО1 принимается на государственную должность федеральной государственной гражданской службы – государственный таможенный инспектор;

- служебный контракт № ск/2005 от ДД.ММ.ГГГГ (т.3 л.д.62-66), из которого следует, что ФИО1 берет на себя обязательства исполнять должностные обязанности по должности государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Западного таможенного поста. Приказом начальника Смоленской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.24-46) за ФИО1 закреплена личная номерная печать №. Указанные документы подтверждают, что ФИО1 был должностным лицом органа государственного таможенного контроля.

- должностной регламент государственного таможенного инспектора ОТО и ТК № Западного таможенного поста сбора и анализа информации о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни, утвержденным ДД.ММ.ГГГГ начальником Смоленской таможни (далее Должностной регламент -2009) (т.3 л.д.42-54), листом ознакомления от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 с Должностным регламентом – 2009г. (т.3 л.д.55) которыми установлены должностные обязанности ФИО1 по занимаемой им согласно штатному расписанию должности и подтвержден факт его ознакомления с данными должностными обязанностями;

-служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ № (т.2 л.д.96) согласно которой штатная численность ОТО и ТК № ЗТП Смоленской таможни на ДД.ММ.ГГГГ составляла 45 человек. В том числе государственных служащих, как по штату, так и фактически – 34; графиком распределения обязанностей в смену 1 ОТО и ТК №ДД.ММ.ГГГГ с 8 часов до 20 часов (т.3 л.д.91); журналом приема и выдачи личных номерных печатей и штампов ОТО и ТК № Западного таможенного поста Смоленской таможни (т.2 л.д.51-55), согласно которому ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ в 8 часов была выдана личная номерная печать 315, которая была сдана ДД.ММ.ГГГГ в 20 часов. Данными документами установлено место и факт исполнения должностных обязанностей ФИО1, в составе дежурной смены ОТО и ТК №ДД.ММ.ГГГГ ;

-приказ начальника Смоленской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ «Об утверждении временного порядка» и Приложения к данному приказу – Временного порядка действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля №№ Западного таможенного поста при перемещении через Российско-белорусский участок государственной границы РФ товаров автомобильным транспортом (т.3 л.д.1,2-29) согласно пунктов 2.2, 2.2.4 которого определены должностные обязанности регистрирующего инспектора ОТО и ТК при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля в отношении партий российских товаров, доставляемых на основную таможенную территорию РФ из ;

- лист ознакомления должностных лиц ОТО и ТК №: Западного таможенного поста Смоленской таможни, с приказом начальника Смоленской таможни от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении временного порядка» (т.3 л.д.40-41), согласно которому ФИО1 ознакомился с «Временным порядком действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля» №№ Западного таможенного поста при перемещении через российско-белорусский участок Государственной границы РФ товаров автомобильным транспортом;

-распоряжение начальника Смоленской таможни 37-р от ДД.ММ.ГГГГ «О проведении операции «Калининградский транзит»» и Приложением № к данному распоряжению (т.2 л.д.246-248), которым наряду с иными требованиями должностным лицам ОТО и ТК предписано совершение определенных действий, мероприятий, направленных на выявление и пресечение контрабандного ввоза товаров в РФ при осуществлении транзитных перевозок из ;

-лист ознакомления (т.2 л.д.249), согласно которому, ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ был ознакомлен с распоряжением начальника Смоленской таможни №-р от ДД.ММ.ГГГГ «О проведении операции «Калининградский транзит»» и Приложением № к данному распоряжению;

- приговор Руднянского районного суда от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.67-70), согласно которому ФИО2 признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.188 УК РФ по факту незаконного ввоза на территорию РФ ДД.ММ.ГГГГ товаров на автомобиле «Скания» и полуприцепе «Шмитц» и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 110000 рублей;

- поручением на досмотр №, согласно которому ФИО24 поручено провести таможенный досмотр автомобиля «Скания» с регистрационным знаком <***> и прицепа с регистрационным знаком АЕ5021 39 (т.3 л.д.82);

-акт таможенного досмотра № от ДД.ММ.ГГГГ (т.3 л.д.83-84) согласно которому, в ходе досмотра установлено, что грузовой отсек автотранспортного средства с регистрационным знаком <***>/АЕ5021 39 не соответствует техническим требованиям, установленным правилами оборудования транспортных средств, для перевозки грузов под таможенными пломбами и печатями, так как в передней части полуприцепа, над прицепным устройством, имеется повреждения пломбировочного троса, на расстоянии 88 см. от левого борта и высоте 100 см. от низа полуприцепа. В полуприцепе находятся порожние металлические бочки, в передней части полуприцепа между бочками находятся полиэтиленовые наполненные упаковки черного цвета и сумки черного цвета. В связи с тем, что предъявленные к таможенному досмотру товары не разделены на упаковочные места по отдельным видам и наименованиям и не указаны сведения об упаковке и маркировке в коммерческих документах и необходимостью проведения сортировки товара для разделения товарной партии на отдельные виды таможенный досмотр прекращен;

-свидетельство о регистрации транспортного средства (т.3 л.д.79), согласно которому собственником автомашины «Скания» является ООО «Форсаж», собственником прицепа 8СНМ1Т2 с регистрационным знаком АЕ 5021 39 является ФИО3;

-заключение эксперта №ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ (т.3 л.д.68-78), согласно которому рыночная стоимость на внутреннем рынке РФ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ за товар, незаконно ввезенный на автомобиле «Скания» и полуприцепе «Шмитц» под управлением ФИО2 на территорию РФ составляет 2482280 рублей. Указанные документы в своей совокупности подтверждают факт совершения контрабанды ФИО2ДД.ММ.ГГГГ с перемещением товаров производства третьих стран, через ОТО и ТК №;

- служебная записка № от ДД.ММ.ГГГГ (т.3 л.д.56-57), согласно которой таможенные платежи за товар, незаконно ввезенный на автомобиле «Скания» и полуприцепе «Шмитц» под управлением ФИО2 составляют 724592 рубля 98 копеек;

- лист повторного ознакомления должностных лиц ОТО и ТК № Западного таможенного поста с нормативными документами (т.3 л.д.127-129), согласно которому ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ был ознакомлен наряду с другими документами, с Приказом ГТК России от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении положения о порядке перевозки товаров под таможенным контролем между ю и остальной частью таможенной территории РФ». Приказом Таможенного комитета Союзного государства от ДД.ММ.ГГГГ № «О реализации постановления коллегии Таможенного комитета Союзного государства»;

- вещественные доказательства: СМR (товарно-транспортной накладной б/н от ДД.ММ.ГГГГ , в которой содержатся отметки, выполненные регистрирующим инспектором ФИО1, в своей совокупности подтверждающие завершение процедуры доставки товара – 88 бочек металлических емкостью 200 литров из на основную таможенную территорию РФ (т.2 л.д.62) и приобщенным к материалам дела DVD - диском, на котором зафиксированы обстоятельства следования автомобиля под управлением ФИО2, через ОТО и ТК №.

- сообщение Смоленской таможни от ДД.ММ.ГГГГ и приложенным к нему таможенной декларации, добавочного листа к грузовой таможенной декларации, дополнения № к ГТД, квитанции от ДД.ММ.ГГГГ , СМР, спецификации № к СМР, проформы-инвойс № от ДД.ММ.ГГГГ (т.4 л.д.111-125), согласно которым, товар – сумки и текстильные изделия иностранного производства, перевозимые на транспортном средстве «Скания» государственным номером <***>, прицеп АЕ 5021 39, помещенные ДД.ММ.ГГГГ на СВХ «Транзит-С» помещены под таможенный режим реэкспорта на Заднепровском т/п по ГТ. Декларантом является фирма ЗАО «Юдрите», ЛТ-01114 Литва, , Юстинискиу 91. Таможенные сборы в размере 1000 рублей оплачены по квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ По информации, предоставленной ОКТТ Смоленской таможни, оформленной по ГТтовар вывезен с таможенной территории Российской Федерации ДД.ММ.ГГГГ на МАПП Бурачки Себежской таможни. -служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.17) о том, что количество оформленных ФИО1 партий товаров и транспортных средств из Калининграда составила ДД.ММ.ГГГГ – 5, ДД.ММ.ГГГГ – 7, ДД.ММ.ГГГГ – 33;

Должностной регламент государственного таможенного инспектора отдела ОТО и ТК № Западного таможенного поста сбора и анализа информации, о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни,утвержденный ДД.ММ.ГГГГ начальником Смоленской таможни, согласно которого государственный таможенный инспектор обязан:

пункт 11.4.1 - знать нормативные документы по таможенному делу и руководствоваться ими в своей работе;

пункт 11.4.3 - постоянно совершенствовать свое профессиональное мастерство в системе профессионального образования путем самостоятельного овладения знаниями таможенного дела, знать технологические схемы, порядки, инструкции определяющие проведение таможенного оформления и таможенного контроля;

пункт 11.4.5 - осуществлять анализ оперативной обстановки, при возникновении внештатных ситуаций немедленно докладывать начальнику Отдела, старшему дежурной смены;

пункт 11.4.8 - осуществлять точное и правильное исполнение законодательства РФ, правовых актов ФТС России, а также приказов и распоряжений, издаваемых на их основании в Смоленской таможне;

пункт 11.4.9 - соблюдать законность при принятии решений и при совершении действий, относящихся к выполнению задач и реализации функций таможенных органов;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять регистрацию прибытия товаров и транспортных средств на таможенную территорию Российской Федерации либо убытия товара и транспортных средств с таможенной территории Российской Федерации;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - принимать меры в соответствии с законодательством Российской Федерации для остановки всех транспортныхсредств и товаров, ввозимых/вывозимых на/с территорию Российской Федерации;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - проверять оборудование транспортных средств, предназначенных для перевозки товаров под таможенным контролем, их соответствие Правилам оборудования транспортных средств (контейнеров) под таможенными печатями и пломбами;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - проверять наличие и сохранность пломб, средств таможенной идентификации и целостность грузовых отделений транспортных средств (контейнеров), перемещающих товары;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять прием, регистрацию и оформление уведомлений о ввозе товаров, таможенное оформление товаров и транспортных средств, перемещаемых через российско-белорусскую границу в соответствии с правовыми актами ФТС России и другими нормативно-правовыми актами;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять проверку наличия документов и сведений в них, установленных статьей 73 Таможенного кодекса РФ, то есть сведений о государственной регистрации транспортного средства; наименовании и адресе перевозчика товаров; наименовании страны отправления и страны назначения товаров; наименовании и адресе отправителя и получателя товаров; о продавце и получателе товаров в соответствии с имеющимися у перевозчика коммерческими документами; о количестве грузовых мест, об их маркировке и о видах упаковок товаров; наименование, а также коды товаров в соответствии с Гармонизированной системой описания и кодирования товаров или Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности на уровне не менее чем первых четырех знаков; вес брутто товаров (в килограммах) либо объем товаров (в кубических метрах), за исключением крупногабаритных грузов; о наличии товаров, ввоз которых на таможенную территорию Российской Федерации запрещен или ограничен; о месте и дате составления международной товаротранспортной накладной путем получения от перевозчика документов на транспортное средство; международной товаротранспортной накладной; других имеющихся у перевозчика коммерческих документов на перевозимые товары, а также Конвекцией МДП, 1975, Таможенной конвенцией о карнете АТА для временного ввоза товаров, 1961 и Конвенцией о временном ввозе, 1990 (при необходимости);

пункт ДД.ММ.ГГГГ - своевременно возбуждать дела об административных правонарушениях при обнаружении признаков нарушения таможенного законодательства, составлять протоколы и определения об административных правонарушениях;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять таможенное оформление и таможенный контроль товаров в соответствии с процедурой внутреннего таможенного транзита (далее ВТТ) и международного таможенного транзита (далее МТТ), соблюдать условия помещения товаров под таможенную процедуру ВТТ и МТТ и выдачу разрешения на ВТТ или МТТ;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - обеспечивать сохранность документов, представленных для регистрации и оформления ввоза/вывоза товаров и транспортных средств на/с территорию РФ.

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять таможенный контроль за перемещением товаров и транспортных средств, в случаях, определяемых ФТС России;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять проверку завершения регистрации и оформления товаров и транспортных средств, ввозимых/вывозимых в/из РФ;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - контролировать соблюдение актов законодательства Российской Федерации, устанавливающих запреты и ограничения на ввоз в Российскую Федерацию и на вывоз из Российской Федерации отдельных видов товаров;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - контролировать соблюдение лицами, перемещающими товары и транспортные средства через российско-белорусскую границу, а также иными лицами, обладающими полномочиями в их отношении, таможенного законодательства Российской Федерации;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - выполнять приказы, распоряжения и указания непосредственных начальников и вышестоящих должностных лиц, отданные в пределах их должностных полномочий за исключением заведомо незаконных;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять контроль завершения иных видов государственного контроля в случаях, установленных законодательством Российской Федерации;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - принимать решения о применении мер по обеспечению соблюдения таможенного законодательства РФ;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять контроль за фактическим вывозом с территории Российской Федерации товаров, происходящих из третьих стран и перемещаемых из Республики Белоруссия в третьи страны транзитом через территорию Российской Федерации, за исключением товаров, происходящих из государств - участников Содружества Независимых Государств;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять проверку документов и сведений;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять таможенные осмотры и досмотры товаров и транспортных средств, таможенное наблюдение, проверку маркировки товаров специальными марками, наличия на них идентификационных знаков, а также проведение устного опроса и получение объяснений;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - использовать при проведении таможенного досмотра (осмотра) технические средства таможенного контроля;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - контролировать соблюдение условий завершения таможенного режима, предусматривающего вывоз товаров из Российской Федерации, или завершения таможенной процедуры ВТТ или МТТ;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять проверку свидетельств озавершении ВТТ при выезде с территории РФ транспортных средств, которые зарегистрированы за иностранными перевозчиками и на которых осуществлялся ввоз товаров в РФ, а также изъятие копии листа N 2 свидетельства, выданной таможней назначения;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять регистрацию товаров и транспортных средств, перемещаемых между ю и остальной частью РФ;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять таможенный контроль и производство таможенного оформления товаров, происходящих из третьих стран, выпущенных на территории Республики Беларусь в свободное обращение и ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации через российско-белорусский участок государственной границы Российской Федерации, в том числе в составе сборных грузов;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - устанавливать статус товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации, для таможенных целей в соответствии с таможенным законодательством Российской Федерации;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - вести учет товаров и транспортных средств, перемещаемых через российско-белорусскую границу, и документов на них;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - не допускать ввоз (вывоз) на (с) таможенную территорию Российской Федерации товаров, места ввоза (вывоза) которых через российско-белорусский участок государственной границы Российской Федерации ограничены;

пункт ДД.ММ.ГГГГ - осуществлять другие функции в соответствии с законодательством Российской федерации, правовыми актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, правовыми актами ФТС России, правовыми актами других вышестоящих таможенных органов (т. № л.д. 213-225);

Судом истребована и приобщена к материалам дела информация Смоленской таможни, из которой следует, что товар – сумки женские и текстильные изделия иностранного производства, перевозимые на транспортном средстве «Скания» государственный номер <***>, прицеп АЕ 5021 39, был помещен ДД.ММ.ГГГГ на СВХ «Транзит-С». ДД.ММ.ГГГГ на данный товар ЗАО «ЮДРИТЕ», LT-02244 Литва была подана ГТна Заднепровский таможенный пост Смоленской таможни. ДД.ММ.ГГГГ этот товар был помещен под таможенный режим реэкспорт. При этом были уплачены сборы за таможенное оформление в размере 1000 рублей. С таможенной территории РФ товар вывезен ДД.ММ.ГГГГ .

Анализируя приведенные и исследованные в судебном заседании доказательства, суд полагает, что государственным обвинением не представлено убедительных, достаточных и бесспорных доказательств, позволяющих суду сделать вывод о виновности ФИО1 в инкриминируемом ему деянии.

Основанием уголовной ответственности в соответствии с положениями ст. 8 УК РФ является совершение деяния, содержащего все признаки состава преступления, предусмотренного статьей УК РФ.

В соответствии со ст. 14 УПК РФ все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном УПК РФ, толкуются в пользу обвиняемого. Обвинительный приговор не может быть основан на предположениях.

Уголовной ответственности по ч. 1 ст. 293 УК РФ подлежит должностное лицо, не надлежаще исполнившее свои должностные обязанности, вследствие не добросовестного отношения к службе, если это повлекло причинение крупного ущерба или данное лицо существенно нарушило охраняемые законом интересы общества или государства.

Из предъявленного обвинения следует, что подсудимому ФИО1 вменяется не добросовестное и ненадлежащее исполнение должностных обязанностей таможенного инспектора, в составе дежурной смены ОТО и ТК № Западного таможенного поста Смоленской таможни, в качестве регистрирующего инспектора в зоне таможенного контроля ОТО и ТК №, установленных: п.п. 11.4.1; 11.4.3; 11.4.5; 1.4.8; 11.4.9; ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ ; ДД.ММ.ГГГГ - Должностного регламента государственного таможенного инспектора ОТО и ТК № Западного таможенного поста, сбора и анализа информации о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни, утвержденного начальником Смоленской таможни ДД.ММ.ГГГГ ; п.п. 2.2., 2.2.4. «Временного порядка действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля №№ Западного таможенного поста при перемещении через российско-белорусский участок Государственной границы РФ автомобильным транспортом», утвержденным приказом начальника Смоленской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ и пунктов 3,4,7 «Плана проведения операции Калининградский транзит» Приложения № к Распоряжению начальника Смоленской таможни №-р от ДД.ММ.ГГГГ «О проведении операции «Калининградский транзит».

Проанализировав указанные правовые акты, суд считает, что приведенные выше пункты Должностного регламента государственного таможенного инспектора ОТО и ТК № Западного таможенного поста информации о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни (ДД.ММ.ГГГГ ), носят общий, декларативный характер и регламентируют обязанности ФИО1, применительно к занимаемой им, согласно штатного расписания, должности, а не его обязанности, при исполнении специфических задач и функций, регистрирующего инспектора, в составе дежурной смены ОТО и ТК № Западного таможенного поста Смоленской таможни, применительно к определенному виду перемещаемых через таможенную границу РФ товаров, ввиду таможенного режима, с соответствующим им таможенным контролем и оформлением, что является основанием для вывода о неотносимости указанных норм, к рассматриваемому уголовному делу.

Судом также в судебном заседании исследовался должностной регламент государственного таможенного инспектора отдела ОТО и ТК № Западного таможенного поста, сбора и анализа информации, о контроле за доставкой товаров, Смоленской таможни,утвержденный ДД.ММ.ГГГГ , приказом начальника Смоленской таможни, который действовал на момент вменяемого органами расследования ФИО1 уголовно-наказуемого деяния. Установлено, что данный «Должностнойрегламент», в точности воспроизводит должностной регламент государственного таможенного инспектора отдела ОТО и ТК № Западного таможенного поста, сбора и анализа информации, о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни,утвержденный ДД.ММ.ГГГГ начальником Смоленской таможни. Данные регламенты идентичны. Органами предварительного расследования,подсудимому ФИО1, вменялось ненадлежащее исполнение должностных обязанностей, предусмотренных пунктами «Должностного регламента государственного таможенного инспектора ОТО и ТК № Западного таможенного поста, сбора и анализа информации о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни», утвержденного приказом начальника Смоленской таможни ДД.ММ.ГГГГ . Данные пункты «Должностного регламента», ФИО1, не нарушал, поскольку, на дату вмененных ФИО1 преступных деяний ДД.ММ.ГГГГ , они не действовали, следовательно, его нормы не могут приниматься при определении объема и сущности должностных обязанностей подсудимого на ДД.ММ.ГГГГ , нарушение которых ему вменяют. В соответствии со ст. 252 УПК РФ, судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению, изменение обвинения в судебном разбирательстве допускается, если этим не ухудшается положение подсудимого и не нарушает его право на защиту. Изменение обвинения, путем указания на нарушение подсудимым ФИО1 пунктов должностных обязанностей Должностного регламента государственного таможенного инспектора ОТО и ТК № Западного таможенного поста, сбора и анализа информации о контроле за доставкой товаров Смоленской таможни, утвержденного начальником Смоленской таможни ДД.ММ.ГГГГ , действовавших на ДД.ММ.ГГГГ , ухудшают положение ФИО1 и нарушают его право на защиту.

Кроме того, органами расследования, ФИО1 вменено нарушение пунктов 2.2. и 2.2.4 «Временного порядка действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля №№ Западного таможенного поста при перемещении через российско-белорусский участок Государственной границы РФ автомобильным транспортом», что он не выполнил требования: принять от перевозчика уведомление о прибытии и ввозе товаров и транспортных средств на таможенную территорию РФ, путем получения необходимых документов и сведений в соответствии с законодательством РФ; проверить наличие необходимых отметок на оборотной стороне отрывного листа № книжки МДМ (документа таможенного транзита, проставленных контролирующим инспектором на въезде, и отметок на оборотной стороне отрывного листа № книжки МДП), документа таможенного транзита или товарно-транспортной накладной (СМR), проставленных должностным лицом подразделения управления государственного автодорожного надзора по . При наличии замечаний, незамедлительно доложить старшему смены. При ввозе товаров на таможенную территорию РФ, проставить в транспортных документах на их оборотной стороне отметку «товар ввезен», дату их ввоза, свою подпись и личную номерную печать. Устанановить законность ввоза в РФ товара, путем проверки наличия соответствующих отметок таможенного органа отправления РФ и таможенного органа Республики Беларусь, на предоставленных документах. При этом, проверить соответствие имеющейся электронной информации об оформленных товарах, сведениям о товарах, согласно представленным товаросопроводительным документам, а также соблюдение перевозчиком установленного срока ввоза товаров на таможенную территорию РФ; принять решение о необходимости проведения таможенного досмотра (осмотра), при наличии оснований для его проведения; в случае проведения таможенного досмотра (осмотра) осуществить сверку сведений электронной информации об оформленных товарах, сведений, указанных в предоставленных документах, с фактически перемещаемыми товарами. После проведения таможенного досмотра (осмотра) средства идентификации не накладываются; при отсутствии нарушений удостоверить завершение специального таможенного режима, путем проставления в транспортных (перевозочных) документах оттиска штампа «Товар поступил» и указать дату фактического поступления товара, заверив эти сведения подписью и оттиском личной номерной печати. При выявлении нарушений и принятии решения о направлении транспортного средства с товаром на СВХ, для дополнительной проверки, отметки в товарно-транспортной накладной (СМR) «товар поступил» не проставлять.

Ссылаясь на указанные пункты «Временного порядка» органы расследования указывают, что «ФИО1 действуя в нарушение вышеуказанных нормативных актов и относясь недобросовестно к исполнению своих должностных обязанностей, допуская, что в прицепе транспортного средства могут перевозиться товары, в отношении которых таможенный контроль и таможенное оформление не производилось, проявив преступное легкомыслие, … не осуществил идентификационный досмотр товара до завершения процедуры доставки товара, находящегося в грузовом отсеке прицепа регистрационный знак «ае 5021 39», не осуществив проверку соответствия перевозимого груза с заявленным в документах, осмотр грузовых отделений транспортного средства на предмет соответствия перевозимых товаров - товарам, заявленным в документах и на предмет наличия (отсутствия) дополнительных товаров, не указанных в документах, в связи с чем, не обнаружил находящиеся в прицепе сумки и текстильные изделия иностранного происхождения… хотя при надлежащем исполнении своих обязанностей, имел возможность путем визуального осмотра грузового отсека прицепа обнаружить, находящиеся в нем сумки и текстильные изделия иностранного происхождения, незаконно перевозимые ФИО2».

В Таможенном Кодексе РФ от ДД.ММ.ГГГГ №- ФЗ, правовых норм, которые устанавливают порядок, и основания идентификационного досмотра не имеется.

Как органами предварительного следствия, так и государственным обвинением в суде не представлено доказательств - нормативно-правовых актов, которые предусматривают идентификационный досмотр. А также, каким образом, на каких основаниях и каким должностным лицом он производится.

Анализируя п.п. 2.2. и 2.2.4 «Временного порядка», можно сделать вывод, что регистрирующий инспектор при ввозе товаров на таможенную территорию РФ принимает решение о необходимости проведения таможенного досмотра (осмотра), но только при наличии оснований для его проведения. Согласно действовавшему Таможенному Кодексу РФ от ДД.ММ.ГГГГ №- ФЗ (ст.ст. 371, 372) предусмотрены процедуры: таможенный осмотр товаров и транспортных средств и таможенный досмотр товаров и транспортных средств.Таможенный осмотр товаров - внешний визуальный осмотр товаров, транспортных средств (если такой осмотр не связан со вскрытием транспортного средства, либо его грузовых помещений и нарушением упаковки товара).Таможенный досмотр товаров - осмотр товаров и транспортных средств, связанный со снятием пломб, печатей и иных средств. Согласно п. 15 Приказа ФТС РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «уполномоченное должностное лицо, принимает решение о необходимости проведения таможенного досмотра товаров и транспортных средств, только при наличии следующих оснований: (в ред. Приказа ФТС РФ от ДД.ММ.ГГГГ N 605): а) письменное обращение перевозчика или лица, осуществляющего перемещение товаров, в целях установления и фиксирования сведений о наименовании и количестве товаров, в том числе с отбором проб и образцов; б) ввоз товаров, необходимость проведения таможенного досмотра которых установлена профилями риска. По иным основаниям проведение таможенного досмотра на этапе приема и регистрации сообщений о прибытии не допускается.

Поскольку ФИО1, исполнял обязанности регистрирующего инспектора, то каких-либо оснований, для проведения таможенного досмотра и осмотра у него не было.

И, кроме того, органы предварительного расследования, не вменяли подсудимому ФИО1, не надлежащее и не добросовестное исполнение обязанностей в виде не проведения таможенного досмотра и осмотра.

На основании представленных в ходе судебного следствия доказательств, и анализируя вышеперечисленные положения «Временного порядка», суд пришел к выводу, что подсудимый ФИО1, при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления автомобиля «ФИО30-113» с прицепом, под управлением ФИО2, на момент принятия решения, о завершении процедуры доставки товара, не имел фактических оснований (заявления перевозчика, профилей таможенных рисков и оперативной информации) для проведения таможенного осмотра автомобиля либо таможенного досмотра товара, ввозимого в РФ перевозчиком ФИО2, в связи с чем, и не проводил его. ФИО1, при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления указанной партии товара, не нарушил требования пунктов 2.2; 2.2.4 «Временного порядка», таким образом, добросовестно и надлежащим образом исполнив свои обязанности регистрирующего инспектора.

ФИО1, также вменяется не надлежащее исполнение п.п. 3,4,7 Плана проведения операции «Калининградский транзит», утвержденного Распоряжением начальника Смоленской таможни №-р от ДД.ММ.ГГГГ «О проведении операции «Калининградский транзит» согласно которым, должностным лицам таможни, задействованным в операции в ходе углубленного таможенного контроля обратить особое внимание на отсутствие или изменение (повреждение) средств таможенной идентификации (пломбы, тросы), которые были установлены отправителем товара либо таможенным органом , а также перемещаемым товарам, осуществлять идентификационные досмотры товара в зоне деятельности ОТО и ТК №, до завершения процедуры доставки товара и выявленные в ходе операции товарные партии, перемещающиеся с признаками правонарушений, поместить на СВХ таможни для проведения углубленной проверки, не исполнил свои должностные обязанности надлежащим образом, что привело к совершению им преступления.

Суд считает, что ссылка на неисполнение ФИО1 указанных пунктов распоряжения необоснованна, поскольку Распоряжение начальника Смоленской таможни №-р от ДД.ММ.ГГГГ «О проведении операции «Калининградский транзит», не устанавливает конкретных должностных лиц, исполняющих должностные обязанности, в составе дежурной смены ОТО и ТК, а пункт 3 (Плана) носит обобщенный характер «Личный состав ОТО и ТК», без конкретизации, на кого именно из должностных лиц дежурной смены ОТО и ТК возложены обязанности по «углубленному таможенному контролю». Кроме того, «Временным порядком действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля №№ Западного таможенного поста при перемещении через российско-белорусский участок Государственной границы РФ автомобильным транспортом», утвержденным приказом Смоленской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ , в обязанности регистрирующего инспектора, не входит проверка наличия и сохранности наложенных на грузовые отделения транспортных средств и контейнеров, средств идентификации.Данная обязанность, согласно п.2.1.1. (Временного порядка), возложена на контролирующего инспектора, на въезде.

На основании изложенного, исходя из установленных обязанностей ФИО1, как регистрирующего инспектора, возложенных на него в соответствии с «Временным порядком действий должностных лиц отделов таможенного оформления и таможенного контроля №№ Западного таможенного поста при перемещении через российско-белорусский участок Государственной границы РФ автомобильным транспортом», утвержденным приказом начальника Смоленской таможни № от ДД.ММ.ГГГГ (п.п. 2.2. и 2.2.4), и Распоряжением №-Р,суд полагает, что ФИО1, возложенные на него обязанности, исполнил добросовестно и надлежащим образом.

Одним из обязательных признаков состава преступления, предусмотренного ч.1 ст.293 УК РФ являются последствия – причинение крупного ущерба или существенное нарушение прав и охраняемых законом интересов общества или государства.

Согласно предъявленному обвинению, действия ФИО1 повлекли причинение крупного ущерба в размере 724592 рубля 98 копеек в виде неуплаченных таможенных платежей в доход государства. А в связи с тем, что он не выявил и не пресек совершение ФИО2, преступления, предусмотренного ч.1 ст.188 УК РФ, то своими действиями причинил существенное нарушение охраняемых законом интересов общества и государства.

Как установлено в судебном заседании товар – сумки женские и текстильные изделия иностранного производства, перевозимые на транспортном средстве «ФИО30-113» регистрационный знак «м 179хе 39», с прицепом регистрационный знак «ае 5021 39» ДД.ММ.ГГГГ были задержаны и помещены на склад временного хранения ООО «Транзит-С», т.е. указанные товары в свободное обращение выпущены не были, и ДД.ММ.ГГГГ помещены под таможенный режим реэкспорта на Заднепровском т/п по ГДТ №. Таможенные сборы в размере 1000 рублей оплачены.

Согласно приговора Руднянского районного суда от ДД.ММ.ГГГГ вышеуказанный товар - сумки женские и текстильные изделия иностранного производства в количестве 2998 штук возвращены законному владельцу – ЗАО «Юдрите» Литовская Республика .

В соответствии со ст. 239, 240 Таможенного кодекса РФ реэкспорт – таможенный режим, при котором товары, ранее ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации, вывозятся с этой территории без уплаты или с возвратом уплаченных сумм ввозных таможенных пошлин, налогов и без применения к товарам запретов и ограничений экономического характера, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеэкономической деятельности. Под таможенный режим реэкспорта помещаются иностранные товары, в том числе ввезенные на таможенную территорию, с нарушением, установленным в соответствии с законодательством РФ о государственном регулировании внешнеторговой деятельности запретов на ввоз.

В соответствии со ст. 241 Таможенного кодекса РФ при реэкспорте товаров освобождение от уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов предоставляется или возврат уплаченных сумм производится, если такие освобождение или возврат предусмотрены при завершении действия таможенного режима, в соответствии с которым товары находились на таможенной территории Российской Федерации. При вывозе реэкспортируемых товаров, вывозные таможенные пошлины не уплачиваются.

Таким образом, по смыслу действующего таможенного законодательства товар, в том числе, ввезенный на таможенную территорию, с нарушением, установленных в соответствии с законодательством РФ запретов на ввоз, помещенный в режим реэкспорта, не облагается ввозными, а при вывозе и вывозными таможенными пошлинами.

Кроме того, федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 420-ФЗ в примечание ст. 293 УК РФ внесено изменение, что крупным ущербом, в указанной статье, признается ущерб в размере один миллион пятьсот тысяч рублей. В соответствии со ст. 10 УК РФ уголовный закон, иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу, то есть распространяется на лиц, совершивших соответствующие деяния до вступления такого закона в силу и в связи с чем, подлежит применению.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу, что в действиях ФИО1 отсутствует признак состава преступления - причинение крупного ущерба, являющийся обязательным признаком состава халатности.

Кроме того, согласно приговору Руднянского районного суда от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д.67-70), ФИО2, признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст.188 УК РФ и осужден к наказанию в виде штрафа в размере 110000 рублей.

Лицо, совершившее преступление, выявлено оперативными сотрудниками, в обязанность которых входило выявление указанного состава преступления. Выявление указанного состава преступления, вменялось в обязанность, в том числе и оперативным сотрудникам таможни, в соответствии с распоряжением 37-р, путем оказания содействия таможенным инспекторам. Данное лицо привлечено к установленной законом ответственности, из чего следует, что ФИО1, своими действиями существенно не нарушил права и охраняемые законом интересы общества и государства. В действиях ФИО1, отсутствует необходимый признак объективной стороны состава преступления ч. 1 ст. 293 УК РФ, как существенное нарушение прав и охраняемых законом интересов общества и государства.

При таких обстоятельствах, суд считает, что стороной обвинения не представлена убедительная совокупность доказательств, бесспорно свидетельствующих о наличии в действиях ФИО1 признаков состава преступления предусмотренного ч.1 ст.293 УК РФ, в связи с чем, он подлежит оправданию на основании п. 2 ч. 1 ст. 24, п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Вещественные доказательства по делу: СМR (товарно-транспортная накладная) б/н от ДД.ММ.ГГГГ ; DVD-диск, содержащий в электронной форме сведения, относимые к предмету доказывания по уголовному делу, не истребованные заинтересованными лицами, в соответствии с п. 5 ч. 3 ст. 81 УПК РФ, подлежат оставлению в материалах уголовного дела.

На основании изложенного и руководствуясь ст.305-306, 309 УПК РФ, суд,

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 по ч. 1 ст. 293 УК РФ (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 420-ФЗ) оправдать на основании п. 2 ч. 1 ст. 24, п.3 ч.2 ст.302 УПК РФ в связи с отсутствием в деянии состава преступления.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по делу – СМR (товарно-транспортная накладная) б/н от ДД.ММ.ГГГГ ; DVD-диск, содержащий в электронной форме сведения, относимые к предмету доказывания по уголовному делу хранить при уголовном деле.

Разъяснить оправданному ФИО1 право на реабилитацию, возмещение имущественного и морального вреда в порядке статей 133-138 УПК РФ.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Смоленского областного суда через Руднянский районный суд в течение 10 суток с момента провозглашения. В случае подачи кассационной жалобы, кассационного представления, оправданный, вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции, поручать осуществление своей защиты в суде кассационной инстанции избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья А.В. Ерофеев