Гражданский кодекс часть 1

Белокрыловой А.В. родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданки Российской Федерации, незамужней, имеющей среднее образование, <данные изъяты> малолетних детей, неработающей, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, несудимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.187 УК Российской Федерации,

У С Т А Н О В И Л:

Белокрылова А.В. сбыла электронные носители информации, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, при следующих обстоятельствах.

Правовые и организационные основы национальной платежной системы, порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе регулируются Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О национальной платежной системе» (далее – Федеральный закон № 161-ФЗ).

В соответствии с положениями п. 19 ст. 3 Федерального закона № 161-ФЗ, под электронным средством платежа понимается такое средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Согласно п. 3.1.9 «Межгосударственного стандарта ГОСТ 2.051-2013 «Единая система конструкторской документации. Электронные документы. Общие положения», введенного в действие приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 22.11.2013 № 1628-ст «О введении в действие межгосударственных стандартов», электронный носитель – материальный носитель, используемый для записи, хранения и воспроизведения информации, обрабатываемой с помощью средств вычислительной техники.

Согласно ст. 1261 Гражданского кодекса Российской Федерации (ред. от 03.07.2016), (далее – ГК РФ), программой для ЭВМ является представленная в объективной форме совокупность данных и команд, предназначенных для функционирования ЭВМ и других компьютерных устройств в целях получения определенного результата, включая подготовительные материалы, полученные в ходе разработки программы для ЭВМ, и порождаемые ею аудиовизуальные отображения.

В соответствии с п. 4 абз. 1 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» (далее – Федеральный закон № 395-1-ФЗ), к банковским операциям относится осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Положения ч. 1, 3, 11 ст. 9 Федерального закона № 161-ФЗ закрепляют, что использование электронных средств платежа осуществляется на основании договора об использовании электронного средства платежа, заключенного оператором по переводу денежных средств с клиентом, а также договоров, заключенных между операторами по переводу денежных средств. До заключения с клиентом договора об использовании электронного средства платежа оператор по переводу денежных средств обязан информировать клиента об условиях использования электронного средства платежа, в частности о любых ограничениях способов и мест использования, случаях повышенного риска использования электронного средства платежа. В случае утраты электронного средства платежа и (или) его использования без согласия клиента клиент обязан направить соответствующее уведомление оператору по переводу денежных средств в предусмотренной договором форме незамедлительно после обнаружения факта утраты электронного средства платежа и (или) его использования без согласия клиента, но не позднее дня, следующего за днем получения от оператора по переводу денежных средств уведомления о совершенной операции.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. № 44, 45 от 06.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ), под идентификацией понимается совокупность мероприятий по установлению определенных Федеральным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) государственных и иных информационных систем.

Согласно п. 1 ч. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ (ред. № 44 от 06.07.2017, начало действия с 20.07.2016) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а именно в отношении юридических лиц - наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения.

Согласно п. 1 ч. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ (ред. № 45 от 06.07.2017, начало действия с 01.09.2016) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а именно в отношении юридических лиц - наименование, организационно-правовую форму, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, также основной государственный регистрационный номер и адрес юридического лица.

В соответствии с ч. 4 ст. 185.1 ГК РФ доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это в соответствии с законом и учредительными документами.

Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>), зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной ИФНС России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером <данные изъяты>, поставлено на учет и ему присвоен идентификационный номер налогоплательщика <данные изъяты>. Основным видом деятельности ООО «<данные изъяты>» на момент регистрации являлось «<данные изъяты>». Юридический адрес ООО «<данные изъяты>»: <адрес>, <адрес>

Устав ООО «<данные изъяты>» (далее – Устав) утвержден ДД.ММ.ГГГГ решением № единственного участника Белокрыловой А.В.

Согласно п.п. 2.1., 2.2. раздела 2 Устава Общество является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли. Общество имеет гражданские права и обязанности, необходимые для осуществления любых видов экономической деятельности, в том числе внешнеэкономической, незапрещенных законодательством Российской Федерации.

Согласно п.п. 8.8., 8.10 раздела 8 Устава Единоличным исполнительным органом Общества является директор Общества, избираемый Общим собранием участников Общества в целях осуществления текущего руководства деятельностью сроком на 5 (пять) лет; Директор осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью Общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции, кроме решения вопросов, отнесенных к компетенции других органов управления Общества и ревизионной комиссии Общества.

Директор Общества осуществляет следующие полномочия:

- без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

- подписывает финансовые и иные документы Общества;

- открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами Общества, в том числе по крупным сделкам, с учетом положений об одобрении сделок с заинтересованностью.

ДД.ММ.ГГГГ в Единый государственный реестр юридических лиц Российской Федерации внесены сведения за номером № о подставном лице – директоре, то есть лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «<данные изъяты>», единственном участнике (учредителе) – Белокрыловой А.В., у которой цель управления данным юридическим лицом отсутствовала.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точное время в ходе следствия не установлено, ФИО2, находясь на территории <адрес>, предложил Белокрыловой А.В. открыть для ООО «<данные изъяты>» расчетные счета в банках на территории Республики Хакасия, а именно:

- в операционном офисе «<данные изъяты>») Сибирского филиала <данные изъяты>» (далее – ПАО «<данные изъяты>») по адресу: <адрес>;

- в Хакасском центре развития бизнеса - операционном офисе №Хакасского регионального филиала АО «<данные изъяты>» (далее – АО «<данные изъяты>»), расположенном по адресу: <адрес>, литера А4 и сбыть ему (ФИО2) за денежное вознаграждение полученные в перечисленных банках при открытии для ООО «<данные изъяты>» расчетных счетов электронные средства, электронные носители информации, компьютерные программы, предназначенные для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, на что Белокрылова А.В. согласилась.

ДД.ММ.ГГГГ рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 19 часов 30 минут Белокрылова А.В., являясь подставным лицом – директором (учредителем) ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и, желая их наступления, реализуя преступный умысел на сбыт электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, из корыстных побуждений, по ранее достигнутой договоренности с ФИО2, в целях получения от последнего денежного вознаграждения, не намереваясь осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность от имени Общества, заведомо зная о том, что ФИО2 не является представителем или работником ООО «<данные изъяты>», осознавая, что после открытия расчетного счета и сбыта ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ с их помощью последний, используя идентификационные данные Общества и Белокрыловой А.В., сможет осуществлять неправомерный прием, выдачу, перевод денежных средств, обратилась в АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, литера А4, с заявлением о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО «<данные изъяты>», а также с заявлением о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент».

ДД.ММ.ГГГГ на основании указанного заявления между АО «<данные изъяты>», в лице подставного лица – директора (учредителя) Белокрыловой А.В., не намеревающейся осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «<данные изъяты>», в том числе производить правомерные прием, выдачу, переводы денежных средств по расчетному счету Общества в целях, предусмотренных Уставом Общества, былзаключен договор комплексного банковского обслуживания №, в соответствии с которым в эту же дату в АО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, литера А4, для ООО «<данные изъяты>» открыт банковский счет № и организовано дистанционное банковское обслуживание с использованием системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент» по указанному счету, с использованием устройства аппаратной криптографии (компакт-диска), являющегося электронным носителем информации.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 19 часов 30 минут Белокрылова А.В., находясь в АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес> продолжая реализовывать свой прямой преступный умысел, направленный на сбыт ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств, из корыстных побуждений, обратилась с заявлением о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «<данные изъяты>» с использованием системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент» в АО «<данные изъяты>» и о предоставлении доступа к системе обмена электронными документами «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент», обеспечении возможности ее использования в соответствии с условиями системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент»; о выдаче ей, как лицу, подписавшему названное заявление, устройства аппаратной криптографии (компакт-диска), являющегося электронным носителем информации, и регистрации его в качестве уполномоченного лица Клиента владельца сертификата ключа проверки электронной подписи.

ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 19 часов 30 минут, находясь в Хакасском РФ АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, литера А4, в указанном заявлении о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «<данные изъяты>» с использованием системы «Банк-Клиент»/«Интернет-клиент» № от ДД.ММ.ГГГГ Клиент Белокрылова А.В., по ранее достигнутой договоренности с ФИО2, указала об осуществлении дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «Интернет-Банк» по банковскому счету №, в соответствии с заключенным договором № от ДД.ММ.ГГГГ, о сгенерировании 1 временной ключевой пары, предназначенной для создания рабочих ключевых пар электронной подписи для нее, как уполномоченного лица Клиента, об установлении сочетания подписей при приеме электронных документов с одной электронной подписью Клиента – Белокрыловой А.В.

ДД.ММ.ГГГГ на основании заявления о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «<данные изъяты>» с использованием системы «Банк-Клиент»/«Интернет-клиент» № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>», в лице подставного лица – директора (учредителя) Белокрыловой А.В., не намеревающейся осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «<данные изъяты>», в том числе производить правомерные прием, выдачу, переводы денежных средств по расчетному счету Общества в целях, предусмотренных Уставом Общества, организовано ДБО с использованием системы «Интернет-Банк» по указанному счету, с использованием установочного комплекта в составе: компакт-диска, содержащего дистрибутив клиентской части программных средств и средств защиты криптографической информации, открытых рабочих и открытых резервных ключей Банка, являющегося компьютерной программой, логина и пароля для доступа к системе «Интернет-Клиент», являющихся электронными средствами.

ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 19 часов 30 минут Белокрылова А.В., находясь в АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, литера А4, продолжая реализовывать свой прямой преступный умысел, направленный на сбыт ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств, из корыстных побуждений, получила от сотрудников АО «<данные изъяты>» электронный носитель информации – аппаратное устройство криптографии (компакт-диск, содержащий дистрибутив клиентской части программных средств и средство криптографической защиты информации, открытые рабочие и открытые резервные ключи Банка, документацию по работе с системой «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент»),являющийся идентификатором для работы в системе ДБО при помощи средств вычислительной техники по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в АО «<данные изъяты>».

После чего, ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 19 часов30 минут, находясь в АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, литера А4, Белокрылова А.В., продолжая реализовывать свой прямой преступный умысел, направленный на сбыт ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств, из корыстных побуждений, не намереваясь осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «<данные изъяты>» в целях, предусмотренных Уставом Общества, игнорируя положения договора комплексного банковского обслуживания и заявления о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ,заявления о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «Россельхозбанк» с использованием системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент» № от ДД.ММ.ГГГГ, Условий дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «<данные изъяты>» с использованием системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент» в АО «<данные изъяты>», положения Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», заведомо зная, что ФИО2 не является представителем или работником ООО «<данные изъяты>» и, осознавая, что правовых оснований, предусмотренных Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» для приема, выдачи, перевода денежных средств с использованием расчетного счета Общества у последнего не имеется, по ранее достигнутой договоренности передала из рук в руки ФИО2, тем самым сбыла последнему электронный носитель информации – аппаратное устройство криптографии(компакт-диск, содержащий дистрибутив клиентской части программных средств и средство криптографической защиты информации, открытые рабочие и открытые резервные ключи Банка, документацию по работе с системой «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент»), являющийся идентификатором для работы в системе ДБО при помощи средств вычислительной техники, предназначенный для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств ФИО2 от лица Общества и Белокрыловой А.В. по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в АО «Россельхозбанк», для получения ФИО2 незаконной выгоды, не связанной с Уставными целями ООО «ДИОНИС» и ведением Обществом реальной финансово-хозяйственной деятельности.

После чего, ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут Белокрылова А.В., являясь подставным лицом – директором (учредителем) ООО «<данные изъяты>», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и, желая их наступления, реализуя преступный умысел на сбыт электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, из корыстных побуждений, по ранее достигнутой договоренности с ФИО2, в целях получения от последнего денежного вознаграждения, не намереваясь осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность от имени Общества, заведомо зная о том, что ФИО2 не является представителем или работником ООО «<данные изъяты>», осознавая, что после открытия расчетного счета и сбыта ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ с их помощью последний, используя идентификационные данные Общества и Белокрыловой А.В., сможет осуществлять неправомерный прием, выдачу, перевод денежных средств, обратилась в ОО «<данные изъяты> по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, с заявлением о предоставлении комплексного банковского обслуживания Клиентам – юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой в ПАО «<данные изъяты>», согласно которому Белокрылова А.В. подтвердила, что ознакомилась с «Мерами безопасности при работе с Системой «<данные изъяты> содержащими информацию об условиях работы в Системе «<данные изъяты>Line», в том числе об использовании и хранении ключей электронной подписи, об ограничениях способов и мест использования Системы «<данные изъяты>-Line» и (или) ключей электронной подписи, случаях повышенного риска использования Системы «<данные изъяты>».

ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, находясь в ОО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, в указанном заявлении о предоставлении комплексного банковского обслуживания Клиентам – юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой в ПАО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ Белокрылова А.В., продолжая реализовывать свой прямой преступный умысел, направленный на сбыт ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств, из корыстных побуждений, указала об обслуживании открытого в соответствии с настоящим заявлением счета в соответствии с выбранной Клиентом программой обслуживания: Бизнес 24х7(тарифный план «Платежный»); о присоединении к действующей редакции Правил обмена электронными документами по Системе дистанционного банковского обслуживания (далее – ДБО) «<данные изъяты>» в ПАО «<данные изъяты>» и о предоставлении доступа к системе обмена электронными документами «<данные изъяты>», обеспечении возможности ее использования в соответствии с условиями Правил <данные изъяты>; о выдаче ей, как лицу, подписавшему названное заявление, устройства аппаратной криптографии (USB-ключа), являющегося электронным носителем информации, и регистрации ее в качестве уполномоченного лица Клиента владельца сертификата ключа проверки электронной подписи.

ДД.ММ.ГГГГ на основании указанного заявления между ПАО «<данные изъяты>», в лице подставного лица – директора (учредителя) Белокрыловой А.В., не намеревающейся осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «<данные изъяты>», в том числе производить правомерные прием, выдачу, переводы денежных средств по расчетному счету Общества в целях, предусмотренных Уставом Общества, был открыт банковский счет№и организовано дистанционное банковское обслуживание с использованием системы «PSB On-Line» по указанному счету, с использованием устройства аппаратной криптографии (USB-ключа), являющегося электронным носителем информации.

ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут Белокрыловой А.В., находясь в ОО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, продолжая реализовывать свой прямой преступный умысел, направленный на сбыт ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств, из корыстных побуждений, получила от сотрудников операционного офиса «<данные изъяты>» ПАО «<данные изъяты>» электронный носитель информации – аппаратное устройство криптографии (<данные изъяты> номер устройства <данные изъяты>), являющийся идентификатором для работы в системе ДБО при помощи средств вычислительной техники по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» №,<данные изъяты>».

После чего, ДД.ММ.ГГГГ в рабочее время в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, находясь в ОО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, Белокрылова А.В., продолжая реализовывать свой прямой преступный умысел, направленный на сбыт ФИО2 электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств, из корыстных побуждений, не намереваясь осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «<данные изъяты>» в целях, предусмотренных Уставом Общества, игнорируя положения договора комплексного банковского обслуживания и заявления о предоставлении комплексного банковского обслуживания Клиентам – юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой в ПАО «<данные изъяты>», Правила обмена электронными документами по Системе <данные изъяты> положения Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», заведомо зная, что ФИО2 не является представителем или работником ООО «<данные изъяты>» и, осознавая, что правовых оснований, предусмотренных Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» для приема, выдачи, перевода денежных средств с использованием расчетного счета Общества у последнего не имеется, по ранее достигнутой договоренности передала из рук в руки ФИО2, тем самым сбыла последнему электронный носитель информации – аппаратное устройство криптографии (USB-ключ, серийный номер устройства №), являющийся идентификатором для работы в системе ДБО при помощи средств вычислительной техники, предназначенный для неправомерного осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств ФИО2 от лица Общества и Белокрыловой А.В. по расчетному счету ООО «<данные изъяты>» №,открытому28.10.2016в ПАО «Промсвязьбанк», для получения ФИО2 незаконной выгоды, не связанной с Уставными целями ООО «<данные изъяты>» и ведением Обществом реальной финансово-хозяйственной деятельности.

Подсудимая Белокрылова А.В. вину в совершении инкриминируемого ей преступления признала, указала, что в содеянном раскаивается, детальные показания в судебном заседании давать отказалась, воспользовавшись ст.51 Конституции Российской Федерации.

Виновность подсудимой в совершении инкриминируемого ей преступления подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке п.3 ч.1 ст. 276 УПК Российской Федерации показаний Белокрыловой А.В., данных ею на досудебной стадии по делу в качестве подозреваемой и обвиняемой, следует, что в начале сентября ДД.ММ.ГГГГ, точную дату она не помнит, когда она находилась дома по адресу: <адрес> ней обратился ФИО2, ранее он проживал в <адрес>. ФИО21 предложил ей получить денежные средства, за открытие фирмы на ее имя. ФИО21 предложил ей за каждый выезд с ним в налоговый орган для регистрации юридического лица и в банки для открытия расчетных счетов выплачивать по 3 000 рублей, затем по 5 000 рублей. Также ФИО2 пояснил ей, что фактически ей работать не нужно, она фактически будет числиться директором и учредителем юридического лица. Также ФИО2 пояснил ей, что руководить юридическим лицом будут совсем другие люди, то есть ей беспокоиться не нужно, она будет только получать заработную плату, за то, что числится директором организации, кто именно фактически будет руководить данным юридическим лицом ФИО2 ей также не пояснил. ФИО2 пояснил ей, что каждый месяц ей будут выплачиваться денежные средства в размере 3 000 рублей. Ввиду того, что она не работала и у нее не было денег, она решила согласиться на предложение ФИО2 Через несколько дней ФИО2 позвонил ей на сотовый телефон и пояснил, что для регистрации юридического лица на ее имя ФИО2 необходим ее паспорт, в том числе для подготовки пакета документов, который в дальнейшем будет необходимо предоставить в налоговую инспекцию. Свой паспорт она передала ФИО2 возле своего дома по адресу: <адрес>, точную дату она не помнит. В свою очередь ФИО2 пояснил ей, что тот подготовит все необходимые документы для регистрации юридического лица, после чего свяжется с ней. ДД.ММ.ГГГГ ей на сотовый телефон вновь позвонил ФИО2 и сказал, что все документы готовы и необходимо ехать в МИ ФНС России № по <адрес> с целью подачи документов на регистрацию юридического лица. До МИ ФНС России № по <адрес> в <адрес> они ездили с ФИО4 на принадлежащем ему автомобиле иностранного производства, марки «<данные изъяты>», модель не помнит, в кузове универсал, светло-серого цвета, государственный регистрационный знак она пояснить затрудняется. Выезжали они из <адрес>. По приезду к МИ ФНС России № по <адрес> по адресу: <адрес>, они вышли с ФИО2 из машины и направились в здание налоговой инспекции. Когда они зашли в налоговую инспекцию, ФИО2 передал ей готовый пакет документов о создании юридического лица. При подписании необходимых документов, каких именно она пояснить не может, она узнала, что создаваемая ею организация называется ООО «<данные изъяты>». ФИО2 все время сопровождал ее в здании налоговой инспекции, также тот сам лично оплачивал государственную пошлину в размере 4 000 рублей. В дальнейшем она передала подписанные документы, а также паспорт для удостоверения личности в окно для регистрации сотруднику налоговой инспекции. В дальнейшем она была уведомлена, когда можно будет забрать готовые документы сотрудником инспекции. После подачи документов они с ФИО2 разошлись по своим делам, она поехала к себе домой в <адрес>. Документы они подавали в рабочее время, примерно после обеда. В дальнейшем готовый пакет документов о регистрации ООО «<данные изъяты>» ФИО2 сам лично забирал из МИ ФНС России № по <адрес>, она лично не присутствовала при этом процессе, в связи с чем у нее не имеется каких-либо учредительных документов на ООО «<данные изъяты>». Также ФИО2 сам лично изготавливал печать на ООО «<данные изъяты>», при каких обстоятельствах это происходило, ей неизвестно. В дальнейшем через несколько дней, точную дату она не помнит, в октябре 2016 года, после того, как было зарегистрировано ООО «<данные изъяты>», ФИО2 позвонил ей на сотовый телефон и пояснил ей, что также нужно будет изготовить печать организации и открыть расчетный счет на ООО «<данные изъяты>» в банках ПАО «<данные изъяты>».ДД.ММ.ГГГГ также ФИО2 связался с ней и пояснил, что необходимо ехать в <адрес> для открытия расчетного счета в банке ПАО «Промсвязьбанк», после чего заехал за ней на той же машине. Приехал тот за ней примерно в 13 часов 00 минут, точное время пояснить не может, но было обеденное время. После они направились в <адрес>. По приезду к зданию ПАО «<данные изъяты>», расположенному по адресу: <адрес>А, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 пояснил ей, куда нужно пройти и куда обратиться с целью открытия расчетного счета, после чего передал пакет документов, а именно учредительные документы ООО «<данные изъяты>», какие именно она пояснить не может, так как не вчитывалась в них. Время было примерно 14 часов 30 минут, точное время она пояснить не может. В дальнейшем с пакетом документов она зашла в здание ПАО «<данные изъяты>», взяла талон на открытие расчетного счета и стала ждать свою очередь. После, ее пригласила девушка для открытия расчетного счета и оформления документов, клиентский менеджер банка ПАО «<данные изъяты>». Весь процесс открытия расчетного счета она на настоящий момент пояснить затрудняется, так как прошло много времени, но сотруднику банка она передала документы на ООО «<данные изъяты>», свой паспорт для удостоверения личности. В ходе общения с сотрудником банка она пояснила ей, что к расчетному счету для СМС-информирования необходимо подключить №. Данный номер ей не принадлежал и через этот номер ею не предполагалось дистанционное управление расчетным счетом. Также хочет пояснить, что ФИО2 ей сим-карту с абонентским номером № и сотовым телефоном не передавал, тот просто продиктовал ей номер, который нужно будет указать в заявлении на открытие расчетного счета. Данным номером она никогда не пользовалась, тот никогда у нее не был в распоряжении. После открытия расчетного счета на ООО «<данные изъяты>» в банке ПАО «<данные изъяты>» (номер счета она не помнит), она получила готовые документы по открытию расчетного счета, в том числе учредительные документы на ООО «<данные изъяты>», после чего покинула здание ПАО «<данные изъяты>». Процесс написания заявления на открытие расчетного счета и оформления необходимых документов у нее занял примерно 30 минут, точное время она пояснить не может. Готовые документы по открытию расчетного счета, в том числе учредительные документы на ООО «<данные изъяты>» она передала ФИО2ДД.ММ.ГГГГ, находясь в здании банка ПАО «<данные изъяты>» на первом этаже по адресу: <адрес>А, пом. 3Н. ДД.ММ.ГГГГ она также совместно с ФИО2 приехала в банк ПАО «<данные изъяты>», во сколько это было, она пояснить не может, так как не помнит, но в рабочее время банка для того, чтобы забрать электронные носители информации для управления открытым расчетным счетом. О том, что можно приехать и забрать данные носители информации ей сообщил ФИО2 посредством сотовой связи. Находясь в здании ПАО «<данные изъяты>» она получила от сотрудника банка USB-ключ для дистанционного управления расчетным счетом ООО «<данные изъяты>», открытым в ПАО «<данные изъяты>» (номер счета не помнит).ДД.ММ.ГГГГ находясь в здании банка ПАО «<данные изъяты>» на первом этаже по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, она передала данный USB-ключ для дистанционного управления расчетным счетом ООО «<данные изъяты>» ФИО2, который ждал ее, а также сообщил ему, что все прошло успешно.

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ также ФИО2 связался с ней пояснил, что необходимо ехать в <адрес> для открытия расчетного счета в банке АО «<данные изъяты>», после чего заехал за ней на той же машине. Приехал тот за ней примерно в 12 часов 30 минут, точное время пояснить не может, но было обеденное время. После они направились в <адрес>. По приезду к зданию АО «<данные изъяты>», расположенному по адресу: <адрес>, литера А4, ФИО2 пояснил ей, куда нужно пройти и куда обратиться с целью открытия расчетного счета, после чего передал пакет документов, а именно учредительные документы ООО «<данные изъяты>», какие именно она пояснить не может, так как не вчитывалась в них. Время было примерно 14 часов 00 минут, точное время она пояснить не может.В дальнейшем с пакетом документов она зашла в здание АО «<данные изъяты>», взяла талон на открытие расчетного счета и стала ждать свою очередь. После, ее пригласила девушка для открытия расчетного счета и оформления документов, клиентский менеджер банка АО «Россельхозбанк». Весь процесс открытия расчетного счета она на настоящий момент пояснить затрудняется, так как прошло много времени, но сотруднику банка она передала документы на ООО «<данные изъяты>», свой паспорт для удостоверения личности. В ходе общения с сотрудником банка она пояснил ей, что к расчетному счету необходимо подключить №.Данный номер ей продиктовал ФИО2 Также хочет пояснить, что ФИО2 ей сим-карту с абонентским номером № и сотовым телефоном не передавал, тот просто продиктовал ей номер, который нужно будет указать в заявлении на открытие расчетного счета. Данным номером она никогда не пользовалась, тот никогда у нее не был в распоряжении. На данный номер сотового телефона должны были приходить смс-пароли для входа в систему банковского обслуживания. Сотрудник банка говорила ей о том, что нельзя передавать данные сведения третьим лицам. После открытия расчетного счета на ООО «<данные изъяты>» в банке АО «<данные изъяты>» (номер счета она не помнит), она получила готовые документы по открытию расчетного счета, в том числе учредительные документы на ООО «<данные изъяты>», после чего покинула здание АО «<данные изъяты>». Процесс написания заявления на открытие расчетного счета и оформления необходимых документов у нее занял примерно 30 минут, точное время она пояснить не может. Готовые документы по открытию расчетного счета, в том числе учредительные документы на ООО «<данные изъяты>» она передала ФИО2ДД.ММ.ГГГГ, находясь в здании банка АО «<данные изъяты>» на первом этаже по адресу: <адрес>, литера А4.ДД.ММ.ГГГГ она также совместно с ФИО2 приехала в банк АО «Россельхозбанк», во сколько это было, она пояснить не может, так как не помнит, но в рабочее время банка, для того, чтобы забрать электронные носители информации для управления открытым расчетным счетом. О том, что можно приехать и забрать данные носители информации ей сообщил ФИО2 посредством сотовой связи. Находясь в здании АО «<данные изъяты>» она получила от сотрудника банка электронный носитель информации – компакт-диск, для дистанционного управления расчетным счетом ООО «<данные изъяты>», открытым в АО «<данные изъяты>» (номер счета не помню).ДД.ММ.ГГГГ находясь в здании банка АО «<данные изъяты>» на первом этаже по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, она передала данный USB-ключ для дистанционного управления расчетным счетом ООО «<данные изъяты>» ФИО2, который ждал ее, а также сообщила ему, что все прошло успешно. За регистрацию ООО «<данные изъяты>» в МИ ФНС России № по <адрес>, за открытие (оформление) расчетных счетов на ООО «<данные изъяты>» в банках ПАО «<данные изъяты>», АО «<данные изъяты>» и за передачу электронных средств, электронных носителей информации ФИО2, последний должен был выплачивать ей 3 000 рублей в течении 4 месяцев, то есть ФИО2 должен был заплатить ей 12 000 рублей, но в дальнейшем ФИО2 ей данные денежные средства не заплатил. После открытия расчетных счетов в вышеуказанных банках, ФИО2 отвез ее в <адрес>. В дальнейшем находясь в <адрес>, в январе-феврале 2017 года она видела ФИО2, после чего тот перестал проживать на территории <адрес> и больше она с ним не встречалась, его не видела, тот также с ней связаться не пытался. Когда она оформляла расчетные счета в ПАО «<данные изъяты>», АО «<данные изъяты>», а также получала электронные средства, электронные носители информации для управления расчетными счетами, а также подключала номера телефона в ПАО «<данные изъяты>» и АО «<данные изъяты>», для дистанционного управления счетом через одноразовые смс-пароли, она не собиралась использовать данные счета, для функционирования деятельности ООО «<данные изъяты>», а собиралась передать вышеуказанные документы, электронные средства, электронные носители информации ФИО2 за обещанное денежное вознаграждение, что она и сделала, то есть передала все ФИО2 для управления расчетными счетами. Фактически она не осуществляла деятельность ООО «<данные изъяты>», а также не управляла расчетными счетами, открытыми на ООО «<данные изъяты>» в вышеуказанных банках. Какие-либо доверенности на управление организацией ООО «<данные изъяты>», управление расчетными счетами, открытыми на ООО «<данные изъяты>» она ФИО2, а также иным лицам не выдавала. Фактически она понимала, что ФИО2 будет неправомерно осуществлять управление расчетными счетами, открытыми АО «<данные изъяты>». Со стороны сотрудников банка она была предупреждена о том, что нельзя передавать электронные средства и электронные носители информации для управления расчетными счетами (пароли, логины, документы), а также сообщать иную информацию об открытых расчетных счетах третьим лицам. Какие денежные средства и в каком объеме, проходили по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>» ей неизвестно, назначение платежей, в связи с которыми переводились денежные средства по указанным счетам ей также неизвестно. Денежные средства с расчетных счетов она не снимала. Сам ФИО2 не говорил, как будет осуществляться управление расчетными счетами, открытыми на ООО «<данные изъяты>».Какие-либо декларации в налоговый орган о деятельности ООО «<данные изъяты>», сведения о среднесписочной численности сотрудников ООО «<данные изъяты>», иные сведения об ООО «<данные изъяты>» она не подавала.После передачи ФИО2 сведений об открытых расчетных счетах ООО «ДИОНИС», она больше с ним не встречалась, у нее о деятельности ООО «<данные изъяты>» ФИО2 ничего не узнавал, денежное вознаграждение в размере 3 000 рублей ФИО2 ей так и не заплатил. Куда в дальнейшем были направлены денежные средства, которые поступали на расчетные счета ООО «<данные изъяты>», что это были за денежные средства, правомерно ли они были направлены на расчетные счета ООО «<данные изъяты>» ей неизвестно, так как она не занималась какой-либо финансово-хозяйственной деятельностью ООО «<данные изъяты>». Контрагенты ООО «<данные изъяты>» ей неизвестны, с кем-либо договоров поставки, договоров оказания услуг от имени ООО «<данные изъяты>» она не заключала. (т.1 л.д.217-222,233-239)

В ходе судебного разбирательства подсудимая Белокрылова А.В. пояснила, что поддерживает показания, которые давались ею на досудебной стадии по делу.

Как следует из протокола, при проверке показаний на месте, Белокрылова А.В., свободно ориентируясь на местности, подтверждая свои показания, в качестве подозреваемой, указала здание ПАО «<данные изъяты>», расположенное по адресу: <адрес>А, <адрес>. Белокрыловой А.В. указав на здание ПАО «<данные изъяты>», пояснила, что находясь именно в данном здании, она ДД.ММ.ГГГГ, подала документы на оформление счета на ООО «<данные изъяты>», в котором она числилась в качестве единственного учредителя и директора, после чего предоставив ДД.ММ.ГГГГ, работнику ПАО «<данные изъяты>», необходимый пакет документов для оформление расчетного счета на ООО «<данные изъяты>», а также подписав необходимый пакет документов, был зарегистрирован расчетный счет и она получила от сотрудника банка готовые, зарегистрированные документы по открытому расчетному счету ООО «<данные изъяты>», после чего ДД.ММ.ГГГГ она, находясь в указанном здании по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, получила электронный носитель информации, для дистанционного управления оформленным на ООО «<данные изъяты>» расчетным счетом. Также подозреваемая Белокрылова А.В., пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ после оформления расчетного счета и получения электронных носителей информации, для дистанционного управления оформленным на ООО «<данные изъяты>» расчетным счетом, она (Белокрыловой А.В.) за обещанное денежное вознаграждение, находясь на первом этаже здания ПАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, передала из своих рук в руки ФИО2, электронный носитель информации, для дистанционного управления оформленным на ООО «<данные изъяты>» расчетным счетом мужчине по имени ФИО2, который использовал их по своему усмотрению, как именно она (Белокрыловой А.В.) не знает. После чего, подозреваемая Белокрыловой А.В. предложила проследовать к зданию АО «<данные изъяты>», расположенному по адресу: <адрес>, литера А4, пояснив, что в данном офисе банка, она за обещанное ей денежное вознаграждение, открыла счета для якобы функционирования деятельности ООО «<данные изъяты>», после чего, получив электронные носители информации, для дистанционного обслуживания банковских счетов, передала их в пользование мужчине по имени ФИО2. Все участвующие лица, на служебном автомобиле от здания ПАО «<данные изъяты>» проследовали к зданию АО «<данные изъяты>», расположенному по адресу: <адрес>, литера А4. Белокрыловой А.В. указав на здание АО «<данные изъяты>», пояснила, что находясь именно в данном здании, она ДД.ММ.ГГГГ, подала документы на оформление счета на ООО «<данные изъяты>», в котором она числилась в качестве единственного учредителя и директора, после чего предоставив ДД.ММ.ГГГГ, работнику АО «<данные изъяты>», необходимый пакет документов для оформление расчетного счета на ООО «<данные изъяты>», а также подписав необходимый пакет документов, был зарегистрирован расчетный счет и она получила от сотрудника банка готовые, зарегистрированные документы по открытому расчетному счету ООО «<данные изъяты>», после чего ДД.ММ.ГГГГ она, находясь в указанном здании по адресу: <адрес>, литера А4, получила электронный носитель информации, для дистанционного управления оформленным на ООО «<данные изъяты>» расчетным счетом. Также подозреваемая Белокрыловой А.В., пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ после оформления расчетного счета и получения электронных носителей информации, для дистанционного управления оформленным на ООО «<данные изъяты>» расчетным счетом, она (Белокрыловой А.В.) за обещанное денежное вознаграждение, находясь на первом этаже здания АО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, литера А4, передала из своих рук в руки ФИО2, электронный носитель информации, для дистанционного управления оформленным на ООО «<данные изъяты>» расчетным счетом мужчине по имени ФИО2, который использовал их по своему усмотрению, как именно она (Белокрыловой А.В.) не знает. Белокрыловой А.В. также пояснила, что деятельностью ООО «<данные изъяты>» она не занималась, данная организация ею была оформлена фиктивно, за что она была уже привлечена к уголовной ответственности. (т.1 л.д.240-246).

Согласно решению № от ДД.ММ.ГГГГ. единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» и его директором назначена Белокрыловой А.В. (т.1 л.д.165)

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ. за государственным регистрационным номером №, в качестве учредителя юридического лица указана Белокрыловой А.В., в качестве юридического адреса Общества указано: <адрес>, <данные изъяты>, основным видом деятельность ООО указано «<данные изъяты>» (т.1. л.д.117-123).

Местонахождение УФНС России по адресу: <адрес>, зафиксировано в протоколах осмотра соответствующего участка местности и непосредственно помещений (т.1 л.д.64-70).

Согласно свидетельству о регистрации права собственником помещения по адресу: <адрес>, литера <данные изъяты>ФИО9 (т.1 л.д.90)

Свидетель ФИО10, показания которого были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, пояснял, что собственником здания, расположенного по адресу: <адрес>, <адрес> является ФИО9, в указанном здании расположены офисные помещения, которые сдаются в аренду различным хозяйствующим субъектам, ООО «<данные изъяты>» фактически в указанных офисных помещениях никогда не находилось (т.1 л.д. 89).

Наличие помещения по адресу: <адрес>, <адрес> в протоколе осмотра (т.1 л.д.45-51).

Свидетель ФИО11, сотрудник УФНС России по РХ, показания которого были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, подтвердил факт регистрации ДД.ММ.ГГГГ. ООО «<данные изъяты>» в ЕГРЮЛ по заявлению его директора – Белокрыловой А.В. (т.1 л.д.96-98).

Свидетель ФИО12., показания которого были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, пояснил, что его бывшая жена Белокрылова А.В. никогда не являлась ни директором, ни учредителем никаких юридических лиц, в частности она никогда не являлся директором ООО «<данные изъяты>», ему известно, что их общий знакомый ФИО2 предложил, за денежное вознаграждение зарегистрировать на ее имя юридическое лицо, в каком размере ему неизвестно, без дальнейшей цели управления данным юридическим лицом. На данные действия Белокрылова А.В. согласилась в связи с тем, что ФИО2 пообещал заплатить ей денежное вознаграждение. Также Белокрыловой А.В. были открыты расчетные счета в различных банках на территории <адрес> на оформленную ей организацию. Как ему стало известно от Белокрыловой А.В., все документы, в том числе учредительные, а также документы, касающиеся открытия расчетных счетов с электронными носителями информации она передала ФИО13 Белокрыловой А.В. не имеется специальных познаний в области налогового, экономического, финансового законодательства. (т.1 л.д.93-95)

Свидетель ФИО14, показания которого были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, пояснил, что ему известно, что в ДД.ММ.ГГГГ годах житель <адрес>, ФИО2 занимался поиском граждан, которые были согласны за денежное вознаграждение оформить на свое имя юридическое лицо, без цели управления данным юридическим лицом. Одним из таких лиц была его знакомая Белокрыловой А.В.. В 2016 году, на Белокрылову А.В. в <адрес>, Республики Хакасия была зарегистрирована фирма, управлением которой она фактически не занималась. Также Белокрыловой А.В. были открыты расчетные счета в различных банках на территории <адрес> на оформленную ей организацию. Как ему стало известно от Белокрыловой А.В., все документы, в том числе учредительные, а также документы, касающиеся открытия расчетных счетов с электронными носителями информации она передала ФИО2 Ему известно, что Белокрылова А.В. финансово-хозяйственную деятельность на должности директора никогда не осуществляла, каких-либо познаний в области бухгалтерского учета, а также управлением предприятия не имеет. У Белокрыловой А.В. не имеется специальных познаний в области налогового, экономического, финансового законодательства. Белокрылова А.В. трудовую деятельность ранее осуществляла в продовольственном магазине, который расположен в <адрес>. (т.1 л.д.91-92)

Согласно документам Хакасского регионального филиала АО «<данные изъяты>» (далее – АО «<данные изъяты>»), ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>», имеющий <данные изъяты>, в лице Белокрыловой А.В. обратилась в АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, литера А4, с заявлением о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО «<данные изъяты>», а также с заявлением о присоединении к Условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АО «<данные изъяты>» с использованием системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент». На основании указанного заявления между АО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», в лице – директора (учредителя) Белокрыловой А.В., был заключен договор комплексного банковского обслуживания №, и открыт банковский счет № и организовано дистанционное банковское обслуживание с использованием системы «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент» по указанному счету, с использованием устройства аппаратной криптографии (компакт-диска), являющегося электронным носителем информации. (т.1 л.д.197-198,199,200,204-206)

Факт получения установочного пакета в составе компакт-диска, содержащего дистрибутив клиентской части, программных средств и СКЗИ, открытые рабочие и открытые резервные ключи банка, документацию по работе с системой «Банк-Клиент» / «Интернет-Клиент» и СКЗИ. Установочный комплект, логин и пароль доступа к системе «Интернет-Клиент», запечатанного конверта с функциональным ключевым носителем, содержащим временные криптографические ключи и связанный с ним временный сертификат ключа проверки электронной подписи, а также в карточкой специальной парольной фразы, переданы Белокрыловой А.В. в единственных экземплярах, в запечатанном конверте без нарушений целостности упаковки конверта, подтверждаются соответствующими документами (т.1 л.д.201, 203)

Личное обращение в АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, <адрес> для открытия расчетного счета и подписание вышеуказанных документов подсудимая Белокрылова А.В. не оспаривает.

Местонахождение АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, литера А4, зафиксировано в протоколах осмотра соответствующего участка местности и непосредственно помещений в банке (т.1 л.д.58-63).

Свидетель ФИО15, показания которой были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, сотрудника Хакасского центра развития бизнеса – операционного офиса № Красноярского регионального филиала АО «Россельхозбанк», в должности начальника отдела продаж и обслуживания, поясняла, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности начальника операционного отдела Хакасского регионального филиала АО «<данные изъяты>». Их офис <адрес> расположен в Хакасском центре развития бизнеса - операционный офис № (далее Центр), являющийся территориальным подразделением Красноярского регионального филиала АО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>. В обязанности отдела входит работа с юридическими лицами и предпринимателями, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании Центра. В период с 2009 по 2017 год в должности старшего операциониста Хакасского регионального филиала АО «<данные изъяты>», а с ноября 2017 года по июнь 2021 года в отделе продаж и обслуживания операционного офиса Красноярского АО «<данные изъяты>» № в должности старшего операциониста работала ФИО3. До ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, литера А4, располагался Хакасский региональный филиал № АО «<данные изъяты>», а после ДД.ММ.ГГГГ Хакасский центр развития бизнеса – операционный офис № Красноярский АО «<данные изъяты>». Для открытия в 2016 году расчетного счета в банке, клиент обращается к операционисту, с предоставлением определенного пакета документов, согласно перечня, а именно паспорта, решения о создании юридического лица, решения о назначении на должность (приказ о назначении директора), устав, печати (если иное не предусмотрено в уставе), ИНН, ОГРН, договор аренды офиса (при наличии), после чего с указанных документов снимаются сканированные образы, которые загружаются в программное обеспечение банка и в обязательном порядке направляются в единый сервисный центр «<данные изъяты> расположенный в <адрес>, для проверки и открытия расчетного счета, при необходимости документы также направляются в службу безопасности и в службу финансового мониторинга банка, для проверки. Также операционист при первичном обращении клиента при подаче документов на открытие расчетного счета идентифицирует обратившиеся лицо. Далее специалист банка использует специальное программное обеспечение проводит презентацию банковских продуктов, таких как: расчетно-кассовое обслуживание, дистанционная система «Интернет-Клиент». По результатам презентации клиент дает свое согласие или отказ на оформление банковских продуктов. После чего операционист в случае положительного ответа формирует пакет документов для открытия расчетного счета, для подписания с клиентом, процесс формирования занимает около 10 минут. Далее распечатывается и подписывается заявление о присоединении, в котором содержатся реквизиты Общества, информация о подключаемых ему продуктах, правила банковского обслуживания, при этом дата составления не указывается, а вписывается рукописным способом по факту открытия расчетного счета, так как этот период времени может занять до трех рабочих дней. Неотъемлемой частью к заявлению о присоединении являются правила и условия, которые носят публичный характер и размещены на интернет сайте АО «Россельхозбанка», подписывая заявление о присоединении клиент соглашается с правилами и условиями и обязуется их выполнять. Также клиентом подписываются документы, согласие на обработку персональных данных, карточка с образцами подписей и оттиска печати и документ о том, что клиент не является резидентом США. Операционист после того, как все документы на открытие расчетного счета подписал у клиента, предоставляет для их подписания начальнику операционного отдела, которая непосредственно с клиентами не работает. Клиент оставляет свои контактные данные, которые указываются в заявлении о присоединении и после открытия расчетного счета. В случае согласия клиента на подключение к системе «Интернет-банк», операционист связывается с клиентом и предлагает посетить банк для написания заявления о присоединении к условиям дистанционного банковского обслуживания, где также клиенту передается конверт с токеном и техническим паролём, который позволяет войти первый раз в систему АО «Россельхозбанка» и сгенерировать свой логин и пароль для дальнейшего обслуживания расчетного счета через «Интернет-банк». По предоставленным ею документам по факту открытия расчетного счета ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) поясняю, что директором ООО «<данные изъяты>» являлась Белокрыловой А.В., действующая на основании устава, ДД.ММ.ГГГГ был открыты расчетные счета № на стандартных условиях в Хакасском региональном филиале № АО «Россельхозбанка» расположенном по адресу: <адрес>, литера А4. Для открытия расчетного счета был оформлен еще ряд документов, в том числе ДД.ММ.ГГГГ заполнены карточки с образцами подписей и оттиска печатей. Первый раз Белокрыловой А.В. обратилась в Хакасский региональный филиал № АО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ. Дата в заявлении о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента в АО «<данные изъяты>» остается открытой, как и раздел 3, который содержит информацию о дате и номере заключения договора банковского счета и номере самого банковского счета. Данные графы и разделы заполняются после того, как все подготовленные документы на открытие расчетного счета пройдут проверку. В связи с тем, что все документы были заполнены ДД.ММ.ГГГГ, а также в базе данных Банка имеются сведения о том, что Белокрылова А.В. обратилась в офис Банка ДД.ММ.ГГГГ, ранее в указанный банк она не обращались. После открытия расчетного счета № на ООО «<данные изъяты>», Белокрыловой А.В. была приглашена ДД.ММ.ГГГГ в банк для подписания заявления о присоединении к условиям дистанционного банковского обслуживания.ДД.ММ.ГГГГБелокрыловой А.В. приехала в Хакасский региональный филиал № АО «<данные изъяты>» расположенный по адресу: <адрес>, литера А4, где в офисе было распечатано заявление о присоединении к условиям дистанционного банковского обслуживания которое Белокрыловой А.В. подписала и заверила своей подписью и печатью ООО «<данные изъяты>».ДД.ММ.ГГГГ на основании заявления о присоединении к Условиям № от ДД.ММ.ГГГГ в присутствии Белокрыловой А.В. был составлен акт № от ДД.ММ.ГГГГ приема-передачи программных средств и документов системы «Банк-клиент»/ «Интернет-Клиент», согласно которому банк в лице ФИО15 передал, а Белокрылова А.В. получила установочный комплект в составе: компакт-диска, содержащего дистрибутив клиентской части программных средств и СКЗИ (средство защиты криптографической информации), открытые рабочие и открытые резервные ключи Банка, документацию по работе с системой «Банк-Клиент» и/или «Интернет-Клиент» и СКЗИ, логин и пароль для доступа к системе «Интернет-Клиент». Данные сведения были переданы Белокрыловой А.В. в запечатанном конверте. Кроме того, Белокрыловой А.В. была подписана расписка субъекта информационного обмена о получения временных ключей, временного сертификата в электронной форме, временного сертификата в виде документа на бумажном носителе. Таким образом с ДД.ММ.ГГГГ клиент в лице Белокрыловой А.В. мог пользоваться расчетным счетом № ООО «<данные изъяты>» дистанционно. Белокрыловой А.В. было разъяснено о недопущении передачи средств платежей, логинов и паролей третьим лицам, так как выданные ей сведения должны использоваться только Белокрыловой А.В. собственноручно. Банк всегда предупреждает клиентов о недопущении передачи средств платежей, логинов и паролей третьим лицам, так как данные действия могут привести к неконтролируемому обороту денежных средств. До 2021 года в АО «<данные изъяты>» отсутствовала возможность на привязку банковской карты к основному счету организации, в связи с чем открывался дополнительный расчетный счет для корпоративной карты, который в дальнейшем мог использоваться юридическим лицом для ведения финансово-хозяйственной деятельности совместно с основным расчетным счетом, путем перевода денежных средств с основного расчетного счета на счет корпоративной карты. С корпоративной карты клиент мог снимать денежные средства организации, а также при помощи данной карты оплачивать товары в различных магазинах.ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «<данные изъяты>» Белокрылова А.В. обратилась в Хакасский региональный филиал № АО «<данные изъяты>» с целью выпуска корпоративной банковской карты АО «<данные изъяты>», в связи с чем с последней был заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ о порядке выпуска и обслуживания корпоративных банковских карт АО «<данные изъяты>». Для осуществления расчетов по операциям с использованием Карт Банк на условиях, установленных договором, и в соответствии с законодательством РФ открыл ООО «<данные изъяты>» счет в валюте РФ №. С ДД.ММ.ГГГГ в связи с тем, что Хакасский региональный филиал № АО «<данные изъяты>» стал операционным офисом № Красноярского АО «<данные изъяты>», изменился префикс счетов, которые были открыты до ДД.ММ.ГГГГ. То есть с ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» имел расчетные счета №№, 40№.Сведений в базе данных Красноярского АО «<данные изъяты>» о том, что Белокрыловой А.В. получала корпоративную карту по расчетному счету № не имеется. Белокрыловой А.В. она на настоящий момент не помнит, так как с 2016 года прошло много времени. (т.1 л.д.99-103)

Согласно документам в ОО «<данные изъяты>», расположенный по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, обратилась ООО «<данные изъяты>», в лице Белокрыловой А.В. с заявлением о предоставлении комплексного банковского обслуживания Клиентам – юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой в ПАО «<данные изъяты>», в указанном заявлении указала об обслуживании открытого счета в соответствии с выбранной Клиентом программой обслуживания: Бизнес 24х7(тарифный план «Платежный»); о присоединении к действующей редакции Правил обмена электронными документами по Системе дистанционного банковского обслуживания (далее – ДБО) «<данные изъяты>» в ПАО «<данные изъяты>» и о предоставлении доступа к системе обмена электронными документами «PSB On-Line», обеспечении возможности ее использования в соответствии с условиями Правил <данные изъяты>; о выдаче ей, как лицу, подписавшему названное заявление, устройства аппаратной криптографии (USB-ключа), и регистрации ее в качестве уполномоченного лица Клиента владельца сертификата ключа проверки электронной подписи. ДД.ММ.ГГГГ. Белокрылова А.В. получила от сотрудников операционного офиса «<данные изъяты>» электронный носитель информации – аппаратное устройство криптографии (USB-ключ, серийный номер устройства e02132dс6) (т.1 л.д.177-180, 181-183).

Личное обращение в ОО «<данные изъяты>» для открытия расчетного счета и подписание вышеуказанных документов подсудимая Белокрылова А.В. не оспаривает.

Местонахождение ОО «<данные изъяты>», по адресу: <адрес>А, пом. 3Н, зафиксировано в протоколах осмотра соответствующего участка местности и непосредственно помещений в банке (т.1 л.д.52-57).

Свидетель ФИО16, показания которой были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, поясняла, что с марта 2021 года по настоящее время она трудоустроена в ОО «<данные изъяты>» сибирского филиала ПАО «<данные изъяты>» в должности менеджера по продажам по обслуживанию юридических лиц. В ее должностные обязанности входит: консультация клиентов, обслуживание юридических лиц, открытие расчетных счетов, иные функции по взаимодействию с клиентами. Для открытия расчетного счета в банке клиент обращается к специалисту, а также предоставляет определенный пакет документов, состоящий из паспорта, решения о создании юридического лица, решения о назначении на должность, устава, печати (если иное не предусмотрено в уставе), после чего с указанных документов снимаются сканированные образы, которые загружаются в программное обеспечение АКД (архив клиентских дел). Далее специалист банка использует специальное программное обеспечение проводит презентацию банковских продуктов, таких как расчетно-кассовое обслуживание, дистанционная система «<данные изъяты>», самоинкасация, бизнес карта (это карта для самоинкассации, безналичных расчетов, снятия наличных средств. Денежные средства на указанную карту перечисляются с расчетного счета). По результатам презентации клиент дает свое согласие или отказ на оформление банковских продуктов. После согласия клиента документы (заявление о присоединении на открытие счетов и на присоединение к системе «<данные изъяты>» в котором содержатся реквизиты Общества, информация о подключаемых ему продуктах, правила банковского обслуживания) передаются службу экономической безопасности банка для проверки. После согласования со службой экономической безопасности клиенту в течении 3 рабочих дней открывается расчетный счет или карточный. Клиент снова приглашается в офис где получает доступ в систему «<данные изъяты>», банковские карты и копию заявления. Неотъемлемой частью к заявлению о присоединении является комплекс мер безопасности при работе с интернет-банком, который носит публичный характер и размещен на интернет сайте ПАО «<данные изъяты>», подписывая заявление о предоставлении комплексного банковского обслуживания клиент соглашается с правилами и условиями и обязуется их выполнять. При заключении договора, клиенту передается заявление о предоставлении комплексного банковского обслуживания на бумажном носителе. В заявлении о предоставлении комплексного банковского обслуживания клиентом также указывается способ входа в дистанционную систему по средствам аппаратного устройства криптографии (USB-ключа), данный ключ имеет серийный номер, пароль к данному ключу клиент придумывает самостоятельно, а затем с помощью него самостоятельно входит в любом удобном месте. После получения аппаратного устройства криптографии (USB-ключа) клиент при его первом использовании скачивает необходимые драйвера, заходит на официальный сайт ПАО «<данные изъяты>», где он должен получить сертификат уполномоченного лица на использование ключа. Указанный сертификат клиент приносит в банк в течении 10 дней. Указанная процедура подразумевает, что клиент после этого может пользоваться расчетным счетом и совершать операции в системе «<данные изъяты>-line». По предоставленным ей в ходе допроса, для обозрения документам по факту открытия расчетного счета ООО «<данные изъяты>» (ИНН: 1901131917) может пояснить, что директором ООО «<данные изъяты>» Белокрыловой А.В.. ДД.ММ.ГГГГ было подано заявление о предоставлении комплексного банковского обслуживания Клиентам – юридическим лицам индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой, в ПАО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ был открыт расчетный счет № в операционном офисе «<данные изъяты>» Сибирского филиала ПАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>А, пом.3Н, с выбранной Клиентом программой обслуживания Бизнес 24*7 (ТП «Платежный»). Одновременно с открытием расчетного счета был оформлен еще ряд документов, в том числе заполнены карточки с образцами подписей и оттиска печатей. Согласно предоставленной карточки образцов подписей и предоставленному приказу «б/н» от ДД.ММ.ГГГГ «О возложении обязанностей по ведению бухгалтерского учета, вступлении в должность директора», только директор ООО «<данные изъяты>» Белокрыловой А.В. была уполномоченным лицом, подписывать платежные документы ООО «<данные изъяты>» по открытому расчетному счету. Также при открытии счета была подключена услуга «СМС информирование», Белокрыловой А.В. был указан абонентский номер №, тот же самый номер был указан в заявлении качестве контактного. Также директору ООО «<данные изъяты>» Белокрыловой А.В. был предоставлен доступ в дистанционную систему «<данные изъяты>», путем предоставления аппаратного устройства криптографии (USB-ключа), серийный номер устройства <данные изъяты>. После чего Белокрыловой А.В. могла пользоваться расчетным счетом посредством сети «Интернет». Белокрыловой А.В. было разъяснено о недопущении передачи средств платежей, логинов и паролей третьим лицам, так же им было подписано заявление о предоставлении комплексного банковского обслуживания, в котором есть пункт, имеющий ссылку о комплексе мер безопасности при работе с интернет банком, в данном комплексе описаны меры, исключающие возможность компрометации его электронно-цифровой печати, что означает соблюдения условий хранения и недопущения передачи её третьим лицам. Также хочу уточнить, что для входа в систему с помощью USB-ключа (<данные изъяты> клиенту требуется специальное USB-устройство, выданное банком. Перед входом в систему с помощью USB-ключа, выполняется проверка на наличие драйверов для работы USB-ключа. Вход в систему с помощью USB-ключа доступен только для ПК или мобильных устройств, на которых есть USB-порт и установлены ОС Windows, MacOS или Linux. Если драйвера отсутствуют, их требуется установить. Загрузка драйвера JC-WebClient выполняется в форме «Вход в интернет банк» при входе в систему, а также по ссылке для загрузки драйвера, размещенной на официальном сайте (<данные изъяты>). Установка других драйверов, кроме драйвера JC-WebClient не требуется. Для других ОС, в том числе ОС, предназначенных для мобильных устройств, драйвера не предусмотрены.

Для того чтобы установить драйвер JC<данные изъяты>-ключа необходимо: в интернет-браузере необходимо перейти по адресу: <данные изъяты> Будет открыта страница с формой авторизации в системе, при помощи клавишей мыши необходимо нажать на значок «Через USB-ключ». В соответствующей форме будет отображено сообщение «Программное обеспечение не установлено» и кнопка «Скачать драйвера», в дальнейшем необходимо нажать на кнопку «Скачать драйвера». Система автоматически определит ОС, в которой работает пользователь (клиент), и в форме будет отображена ссылка для скачивания подходящего драйвера. После необходимо распаковать архив с файлами для установки драйвера в папку на жестком диске ПК пользователя (клиента) или другом носителе информации. В дальнейшем необходимо запустить один из исполняемых файлов и выполнить установку драйвера.

После получения USB-ключа и установки драйвера <данные изъяты> клиенту необходимо получить сертификат ключа проверки ЭП для входа в систему с помощью USB-ключа. Существуют следующие способы получения сертификата: формирование сертификата в системе ИБ «Мой Бизнес», использование уже имеющего сертификата. Данный способ доступен клиенту банка, если он является пользователем системы «<данные изъяты>». Действующие сертификаты, сформированные для входа в эту систему с помощью USB-ключа, подходят для ИБ «Мой Бизнес».

Для того чтобы сформировать сертификат для входа в систему с помощью USB-ключа необходимо: В интернет-браузере перейти по адресу: <данные изъяты> Будет открыта страница с формой авторизации системы. В дальнейшем при помощи клавишей мыши необходимо нажать на значке «Через USB-ключ». Вставить USB-ключ в USB-порт компьютера. Запустится процесс обнаружения устройства USB. При успешном обнаружении компьютером USB-ключа в форме Вход в интернет-банк будет отображено сообщение «USB-ключ найден». В дальнейшем при помощи клавишей мыши необходимо нажать на ссылку «Получить сертификат». Будет открыта форма заказа сертификата. После необходимо заполнить поля формы заказа сертификата. После корректного заполнения всех обязательных полей станет доступна кнопка «Заказать сертификат». В дальнейшем необходимо нажать на кнопку «Заказать сертификат». В верхней части формы будет отображено сообщение «Сертификат готов». В дальнейшем необходимо нажать на кнопку «Получить сертификат». Все данные сертификата будут автоматически загружены и сохранены на USB-ключе. В дальнейшем необходимо нажать на кнопку «Распечатать акт». В интернет-браузере будет открыта новая вкладка с формой СКП ЭП. После при помощи клавишей мыши в форме СКП и в открывшемся контекстном меню необходимо выбрать пункт Печать. Вывести форму сертификата на печать в двух экземплярах. Поставить подпись и печать компании (пользователя, клиента) на двух бумажных копиях сертификата и представить документы в отделение банка для активации сертификата. После предоставления указанных документов в отделение банка, в этот же день происходит активация сертификата, после чего клиент (пользователь) уведомляется о том, что сертификат активирован и он (клиент) может пользоваться ИБ «Мой Бизнес» и управлять расчетным счетом организации. Относительно ООО «<данные изъяты>», может пояснить, что Белокрыловой А.В. сертификат СКП ЭП был предоставлен в операционный офис «<данные изъяты> «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ, после чего, данный сертификат был активирован сотрудником банка в этот же день и Белокрыловой А.В. могла пользоваться ИБ «Мой Бизнес» и управлять расчетным счетом указанной организации. ФИО2 ей лично не знаком, она его не знает. Имеет ли он какое-либо отношение к ООО «<данные изъяты>», в том числе отношение к управлению расчетным счетом №, открытым на ООО «<данные изъяты>», ей неизвестно. (т.1 л.д. 84-88)

Свидетель ФИО17, государственный налоговый инспектор УФНС России по РХ, показания которого были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, пояснял, что ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), состояло на учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. ООО «<данные изъяты>» исключено из ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ на основании п. 2 ст. 21.1 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». ООО «<данные изъяты>» имело признаки организации, не осуществляющей финансово-хозяйственную деятельность ДД.ММ.ГГГГ в ЕГРЮД внесена запись о недостоверности сведений о руководителе ООО «<данные изъяты>». Налоговая отчетность характерна для организации, не осуществляющей деятельность. Движение денежных средств на расчетных счетах ООО «<данные изъяты>» отсутствует (т.1 л.д.111-112).

Свидетель ФИО18, сотрудник национального банка по <адрес>, показания которого были оглашены в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК Российской Федерации, пояснял, что в его должностные обязанности входит развитие национальной платежной системы на территории Республики Хакасия. Правовые и организационные основы национальной платежной системы, порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе регламентируется Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».В соответствии с п. 1 ст. 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 161-ФЗ под национальной платежной системой – понимается совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, операторов услуг информационного обмена, иностранных поставщиков платежных услуг, операторов иностранных платежных систем, поставщиков платежных приложений (субъекты национальной платежной системы).В соответствии п. 12 ст. 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 161-ФЗ под переводом денежных средств понимается, действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю средств денежных средств плательщика. В соответствии п. 18 ст. 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 161-ФЗ под электронными денежными средствами понимаются, денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность, деятельность оператора финансовой платформы, деятельность по организации привлечения инвестиций, деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, деятельность операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и (или) деятельность операторов обмена цифровых финансовых активов и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций. В соответствии п. 19 ст. 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 161-ФЗ под электронным средством платежа понимается средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. К электронным средствам по смыслу Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 161-ФЗ можно отнести: банковскую платежную карту; совокупность паролей и логинов от личных кабинетов клиента банка; технические средства, используемые для формирования электронной подписи; SIM-карту с абонентским номером телефона.

Согласно Межгосударственному стандарту «ЕСКД. Электронные документы. Общие положения», утвержденному приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от ДД.ММ.ГГГГ№-ст «О введении в действие межгосударственных стандартов», электронный носитель – материальный носитель, используемый для записи, хранения и воспроизведения информации, обрабатываемой с помощью средств вычислительной техники. Согласно п. 24 Приказа Федерального агентства правительственной связи и информации при Президенте Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№ «Об утверждении инструкции об организации и обеспечении безопасности хранения, обработки и передачи по каналам связи с использованием средств криптографической защиты информации с ограниченным доступом, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну» установлено, что для организации и обеспечения безопасности хранения, обработки и передачи по каналам связи конфиденциальной информации следует использовать СКЗИ, позволяющие реализовать принцип абонентского шифрования и предусматривающие запись криптоключей на электронные ключевые носители многократного (долговременного) использования (дискеты, компакт - диски (CD - ROM), Data Key, Smart Card, Touch Memory и т.п.).Таким образом, под электронными носителями информации следует понимать технические средства, на которых размещен электронный ключ или электронная подпись, предназначенные аутентификации клиента, шифровании сообщений, поручений и другой информации. К электронным носителям информации можно отнести Flesh-карты, дискеты, компакт - диски (CD - ROM), DataKey, SmartCard, TouchMemory и т.<адрес> техническими устройствами следует понимать комплекс технических средств, с помощью которых возможно составление, удостоверение и передача распоряжений в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов. К техническим устройствам можно отнести персональную электронно-вычислительную машину (ПЭВМ, компьютер, ноутбук), электронные устройства (смартфон, планшет). Под компьютерной программой следует понимать предоставляемое поставщиком программное обеспечение, которое устанавливается на техническом устройстве (включая мобильный телефон, смартфон, планшетный компьютер), и позволяющее клиенту оператора по переводу денежных средств составлять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств с использованием электронного средства платежа. П. 2 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ N 313 (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) «Об утверждении Положения о лицензировании деятельности по разработке, производству, распространению шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнению работ, оказанию услуг в области шифрования информации, техническому обслуживанию шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя)» установлено, что к шифровальным (криптографическим) средствам (средствам криптографической защиты информации), включая документацию на эти средства, относятся:

а) средства шифрования - аппаратные, программные и программно-аппаратные шифровальные (криптографические) средства, реализующие алгоритмы криптографического преобразования информации для ограничения доступа к ней, в том числе при ее хранении, обработке и передаче;

б) средства имитозащиты - аппаратные, программные и программно-аппаратные шифровальные (криптографические) средства (за исключением средств шифрования), реализующие алгоритмы криптографического преобразования информации для ее защиты от навязывания ложной информации, в том числе защиты от модифицирования, для обеспечения ее достоверности и некорректируемости, а также обеспечения возможности выявления изменений, имитации, фальсификации или модифицирования информации;

в) средства электронной подписи;

г) средства кодирования - средства шифрования, в которых часть криптографических преобразований информации осуществляется с использованием ручных операций или с использованием автоматизированных средств, предназначенных для выполнения таких операций;

д) средства изготовления ключевых документов - аппаратные, программные, программно-аппаратные шифровальные (криптографические) средства, обеспечивающие возможность изготовления ключевых документов для шифровальных (криптографических) средств, не входящие в состав этих шифровальных (криптографических) средств;

е) ключевые документы - электронные документы на любых носителях информации, а также документы на бумажных носителях, содержащие ключевую информацию ограниченного доступа для криптографического преобразования информации с использованием алгоритмов криптографического преобразования информации (криптографический ключ) в шифровальных (криптографических) средствах;

ж) аппаратные шифровальные (криптографические) средства - устройства и их компоненты, в том числе содержащие ключевую информацию, обеспечивающие возможность преобразования информации в соответствии с алгоритмами криптографического преобразования информации без использования программ для электронных вычислительных машин;

з) программные шифровальные (криптографические) средства - программы для электронных вычислительных машин и их части, в том числе содержащие ключевую информацию, обеспечивающие возможность преобразования информации в соответствии с алгоритмами криптографического преобразования информации в программно-аппаратных шифровальных (криптографических) средствах, информационных системах и телекоммуникационных системах, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств;

и) программно-аппаратные шифровальные (криптографические) средства - устройства и их компоненты (за исключением информационных систем и телекоммуникационных систем), в том числе содержащие ключевую информацию, обеспечивающие возможность преобразования информации в соответствии с алгоритмами криптографического преобразования информации с использованием программ для электронных вычислительных машин, предназначенных для осуществления этих преобразований информации или их части.

Скретч-карта – карта, выданная клиенту, для его дополнительной аутентификации при проведении различных операций с использованием технических устройств. На карту нанесены одноразовые коды, которые скрыты под специальным защитным слоем. Для проведения операции необходимо ввести код, который содержится на скретч-карте.

Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)», устанавливает порядок открытия, ведения и закрытия в Российской Федерации кредитными организациями, Банком России банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) в валюте Российской Федерации, иностранной валюте и драгоценных металлах.

Инструкцией Банка России от 30.06.2021 N 204-И установлено:

1.1. Открытие юридическим лицам, иностранным структурам без образования юридического лица, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее при совместном упоминании - клиенты), банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) в валюте Российской Федерации, иностранной валюте и драгоценных металлах (далее при совместном упоминании - счета) должно производиться кредитными организациями, Банком России (далее при совместном упоминании - банки) при условии наличия у клиентов правоспособности (дееспособности).

1.2. Основанием открытия счета являются заключение договора счета и осуществление идентификации в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Клиенту может быть открыто несколько счетов на основании одного договора счета, если это предусмотрено договором, заключенным между банком и клиентом.

1.3. Открытие счета завершается, а счет является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов, ведение которой предусмотрено пунктом 2.1 части III приложения к Положению Банка России от ДД.ММ.ГГГГ N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации ДД.ММ.ГГГГ N 46021, ДД.ММ.ГГГГ N 47474, ДД.ММ.ГГГГ N 49220, ДД.ММ.ГГГГ N 50299, ДД.ММ.ГГГГ N 52845, ДД.ММ.ГГГГ N 53372, ДД.ММ.ГГГГ N 54165, ДД.ММ.ГГГГ N 58690, ДД.ММ.ГГГГ N 60381, ДД.ММ.ГГГГ N 63660 (далее - Положение Банка России N 579-П).

Запись об открытии лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения (или вступления в силу) договора счета. Указанная запись может быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов одновременно с заключением договора счета. В случае открытия клиенту счета в рамках одного договора, предусматривающего возможность открытия нескольких счетов на основании дополнительного обращения клиента об открытии счета, запись об открытии соответствующего лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем получения банком обращения клиента об открытии счета, если в нем не указан более поздний срок. В случае если обращение клиента об открытии счета содержит указание на определенную дату открытия счета, запись об открытии соответствующего лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее указанной даты (если обращение клиента об открытии счета получено банком до определенной в нем даты) или не позднее рабочего дня, следующего за указанной датой (если обращение клиента об открытии счета получено банком в определенную в нем дату или если она приходится на день, не являющийся рабочим). Банк обязан располагать подтверждением получения обращения клиента об открытии счета, способы документирования которого должны быть определены банковскими правилами и (или) договором. Основанием закрытия счета является прекращение договора счета в порядке и случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, либо по соглашению сторон. Закрытие счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. В случае закрытия одного из счетов, открытых в рамках одного договора, заключенного между банком и клиентом, запись о закрытии соответствующего лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем получения банком заявления клиента о закрытии счета, если законодательством Российской Федерации не установлено иное и если более поздний срок не указан в заявлении клиента о закрытии счета. В случае если заявление клиента о закрытии счета содержит указание на определенную дату закрытия счета, запись о закрытии соответствующего лицевого счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее указанной даты (если заявление клиента о закрытии счета получено банком до определенной в нем даты) или не позднее рабочего дня, следующего за указанной датой (если заявление клиента о закрытии счета поступило в определенную в нем дату или если она приходится на день, не являющийся рабочим). Банк обязан располагать подтверждением получения заявления клиента о закрытии счета, способы документирования которого должны быть определены банковскими правилами и (или) договором. Не является закрытием счета внесение в Книгу регистрации открытых счетов записи о закрытии лицевого счета в связи с изменением номера лицевого счета, обусловленным требованиями законодательства Российской Федерации, а также нормативных актов Банка России (в частности, вследствие реорганизации клиента или обслуживающей его кредитной организации, изменения порядка ведения бухгалтерского учета, изменения Плана счетов бухгалтерского учета, установленного Положением Банка России N 579-П).

1.4. В целях организации работы по открытию, ведению и закрытию счетов кредитная организация принимает банковские правила в соответствии с главой 8 Инструкции.

Принимая банковские правила, кредитная организация должна основываться на положениях настоящей Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ N 204-И.

1.5. Из числа своих работников банк должен определить должностных лиц, ответственных за работу по открытию и закрытию счетов клиентам (далее - должностные лица банка).

Должностные лица банка осуществляют сбор сведений и документов, необходимых в соответствии с законодательством Российской Федерации и банковскими правилами для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты предоставленных сведений и их достоверности, наличия у клиента правоспособности (дееспособности), а также выполняют другие функции, предусмотренные настоящей Инструкцией и банковскими правилами. В указанных целях должностные лица банка взаимодействуют с клиентами, их представителями, бенефициарами, иными лицами, запрашивают и получают необходимую информацию. В случаях, предусмотренных банковскими правилами, банк вправе уполномочить на совершение указанных действий иных лиц, в том числе не являющихся работниками банка.

Должностные лица банка могут быть одновременно лицами, уполномоченными проводить идентификацию клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарного владельца.

Должностные лица банка могут быть уполномочены оформлять карточку с образцами подписей и оттиска печати (далее - карточка).

1.6. До открытия счета банк должен установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени, по поручению и (или) от имени другого лица, которое будет являться клиентом.

В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, банк обязан установить личность представителя клиента и наличие у него соответствующих полномочий.

Банк также должен установить личность представителя клиента - лица, уполномоченного распоряжаться денежными средствами (драгоценным металлом), находящимися на счете, с использованием документов, содержащих распоряжение клиента, на бумажном носителе (далее - лицо, наделенное правом подписи), а также лица, уполномоченного распоряжаться денежными средствами (драгоценным металлом), находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий (далее - аналог собственноручной подписи).

1.7. Банк обязан располагать копиями документов, удостоверяющих личность клиента, а также лиц, личности которых необходимо установить при открытии счета, либо сведениями о следующих реквизитах указанных документов: серия и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ, а также код подразделения (регистрационный номер органа, выдавшего документ) (если имеется) (далее - реквизиты документа, удостоверяющего личность).

При изготовлении копии документа, удостоверяющего личность, допускается копирование отдельных страниц, содержащих его реквизиты.

1.8. Все документы, представляемые (получаемые) для открытия счета, должны быть действительными на дату их предъявления (получения).

Документы, представленные для открытия счета, выданные компетентными органами иностранных государств (за исключением документов, представленных кредитной организацией, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющей место нахождения за пределами территории Российской Федерации), принимаются банком при условии их легализации в установленном порядке либо без их легализации в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации.

Документы, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, представляются в банк с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык.

Требование, указанное в абзаце третьем настоящего пункта, не распространяется на документы:

выданные компетентными органами иностранных государств, составленные на нескольких языках, включая русский язык;

выданные компетентными органами иностранных государств, удостоверяющие личности физических лиц, при условии наличия у физического лица документа, подтверждающего право на пребывание (проживание) в Российской Федерации.

В случаях и порядке, предусмотренных банковскими правилами, должностное лицо банка, иной работник банка или иное уполномоченное банком лицо вправе осуществить для использования в банке перевод на русский язык составленных на иностранном языке документов, необходимых для представления в банк в целях открытия счета. Перевод должен быть подписан лицом, осуществившим перевод, с указанием его должности или реквизитов документа, удостоверяющего личность, фамилии, имени, отчества (последнего - при наличии).

1.9. Банк для получения документов и сведений, а также установления действительности и достоверности документов и сведений, представленных ему для открытия и при ведении счета, вправе использовать любые доступные ему на законных основаниях источники информации.

1.10. Документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении счета, должны быть помещены в юридическое дело, формируемое в соответствии с требованиями, установленными главой 7 настоящей Инструкции.

Документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении счета в электронном виде, должны храниться в порядке, установленном банковскими правилами.

1.11. Настоящая Инструкция не распространяется на порядок открытия и закрытия счетов, открываемых в соответствии с законодательством Российской Федерации о выборах и референдуме, счетов, открываемых в расположенных за пределами территории Российской Федерации обособленных подразделениях кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также счетов, открываемых по иным основаниям, отличным от договора банковского счета, вклада (депозита).

3.1. Для открытия счета клиент обязан представить (банк обязан получить) документы и сведения, предусмотренные законодательством Российской Федерации, настоящей Инструкцией и банковскими правилами.

Документы, представляемые (получаемые) для открытия и при ведении счета, должны быть представлены (получены) в виде оригиналов или заверенных копий. Порядок изготовления копий документов и допустимый способ их заверения определяются банковскими правилами.

Документы (копии документов) могут быть представлены (получены) в электронном виде. Порядок их получения и подтверждения достоверности определяется банковскими правилами.

3.2. Банк обязан располагать сведениями о документах, подтверждающих полномочия представителей клиента, в том числе лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами (драгоценным металлом), находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, и лиц, наделенных правом подписи.

3.3. Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющей место нахождения за пределами территории Российской Федерации, центральному (национальному) банку иностранного государства банк вправе принять вместо карточки альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами (драгоценным металлом), находящимися на счете (далее - альбом), по форме, установленной договором, или представленный в соответствии с обычаями. Установление личности лиц, указанных в альбоме, а также лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами (драгоценным металлом), находящимися на корреспондентском счете, используя аналог собственноручной подписи, не требуется, если иное не определено банковскими правилами.

3.4. При открытии специального банковского счета банковскому платежному агенту (банковскому платежному субагенту), платежному агенту, лицу, являющемуся поставщиком в соответствии со статьей 2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 23, ст. 2758; 2019, N 52, ст. 7831), кредитная организация должна располагать сведениями соответственно о договоре о привлечении банковского платежного агента (банковского платежного субагента), о договоре об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

При открытии доверительному управляющему счетов для операций по деятельности, связанной с доверительным управлением, банк должен располагать сведениями о договоре, на основании которого осуществляется доверительное управление.

При открытии номинального счета банк должен располагать сведениями о бенефициаре (бенефициарах) или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах). Банк должен располагать сведениями о бенефициаре (бенефициарах) по счету эскроу и о залогодержателе по залоговому счету.

Порядок документирования указанных в настоящем пункте сведений определяется банковскими правилами.

3.5. Назначенная Банком России временная администрация кредитной организации, страховой организации, негосударственного пенсионного фонда, управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, специализированного депозитария (далее соответственно - финансовая организация, временная администрация финансовой организации), исполняющая (реализующая) полномочия исполнительных органов финансовой организации (в том числе в части прекращения деятельности, осуществлявшейся на основании лицензии), для открытия счета финансовой организации, распоряжения денежными средствами (драгоценным металлом), размещенными на счетах финансовой организации, представляет в банк копию приказа Банка России о назначении временной администрации финансовой организации (об изменении функций и состава временной администрации финансовой организации), а также карточку и документы, подтверждающие полномочия представителя, в том числе лица, уполномоченного распоряжаться денежными средствами (драгоценным металлом), находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, и лица, наделенного правом подписи (в случае наделения соответствующими полномочиями иных лиц).

Требования настоящего пункта распространяются на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) и общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора" при осуществлении ими функций временной администрации финансовой организации в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

3.6. Для открытия в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве), по обращению конкурсного управляющего счета должника, по обращению финансового управляющего счета гражданина или индивидуального предпринимателя, признанного несостоятельным (банкротом), а также для осуществления операций по счету должника на основании распоряжений конкурсного управляющего, по счету гражданина или индивидуального предпринимателя, признанного несостоятельным (банкротом), на основании распоряжений финансового управляющего банк должен располагать копией судебного акта об утверждении конкурсного управляющего в деле о несостоятельности (банкротстве) или копией судебного акта об утверждении финансового управляющего для участия в процедуре реализации имущества гражданина.

При обращении ликвидационной комиссии (ликвидатора) финансовой организации в целях открытия счета, а также для осуществления операций по счету ликвидируемой финансовой организации банк должен располагать копией документа о согласовании Банком России ликвидационной комиссии (ликвидатора) в случаях, когда такое согласование необходимо в соответствии с законодательством Российской Федерации, а в случаях, если ликвидатор финансовой организации назначается (утверждается) судом, - копией судебного акта о назначении (утверждении) ликвидатора.

3.7. Агентство, исполняющее полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора), для открытия в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, счета в иностранной валюте кредитной организации, страховой организации, негосударственного пенсионного фонда, признанных несостоятельными (банкротами) или подлежащими принудительной ликвидации (далее при совместном упоминании в целях настоящего пункта - финансовая организация), представляет в кредитную организацию:

копию документа о назначении представителя Агентства для осуществления полномочий конкурсного управляющего (ликвидатора) финансовой организации;

карточку и документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым пункта 5.1 настоящей Инструкции, документы, подтверждающие полномочия лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи.

Кредитная организация должна располагать копией решения арбитражного суда об открытии в отношении финансовой организации конкурсного производства или о ликвидации финансовой организации.

3.8. В случае если договор банковского вклада с физическим лицом предусматривает возможность осуществления переводов денежных средств (перечисления драгоценного металла) со счета по вкладу с использованием распоряжений на бумажном носителе, для открытия счета по вкладу должна представляться в банк карточка.

3.9. Для открытия публичного депозитного счета нотариуса в банк должны представляться:

документ, удостоверяющий личность физического лица;

карточка (за исключением случая, предусмотренного абзацем вторым пункта 5.1 настоящей Инструкции);

документ, подтверждающий наделение нотариуса полномочиями (назначение на должность), выдаваемый федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим правоприменительные функции и функции по контролю и надзору в сфере нотариата, или по его поручению его территориальными органами, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4.1. Операции по счетам соответствующего вида (режим счета) регулируются законодательством Российской Федерации и (или) договором между банком и клиентом.

4.2. Банк обязан обновлять информацию о клиентах, подлежащую установлению при открытии счета, а также о лицах, личности которых необходимо установить при открытии счета, в порядке, установленном банковскими правилами.

В случае изменения сведений, подлежащих установлению при открытии счета, клиенты обязаны информировать об этом банк. По требованию банка клиенты обязаны представлять документы (их копии), подтверждающие изменение указанных сведений. Сведения могут быть получены банком самостоятельно, в том числе из единой системы идентификации и аутентификации в отношении лиц, имеющих подтвержденную учетную запись в указанной системе.

4.3. При ведении счета клиента банк обязан располагать информацией о лицах, наделенных правом подписи, и лицах, уполномоченных распоряжаться денежными средствами (драгоценным металлом), находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи. При возникновении сомнений в актуальности имеющейся информации об указанных лицах банк обязан принимать все доступные в сложившихся обстоятельствах меры по обновлению такой информации.

4.4. Право подписи принадлежит клиенту - физическому лицу, индивидуальному предпринимателю, физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, финансовому управляющему при введении в деле о несостоятельности (банкротстве) процедуры реализации имущества гражданина.

Право подписи может принадлежать физическим лицам на основании соответствующей доверенности, выданной в случаях и порядке, установленных законодательством Российской Федерации, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

Право подписи принадлежит единоличному исполнительному органу клиента - юридического лица (далее - единоличный исполнительный орган), а также иным лицам, наделенным правом подписи клиентом - юридическим лицом, в том числе на основании распорядительного акта, доверенности. Руководитель обособленного подразделения клиента - юридического лица при наличии у него соответствующих полномочий вправе своим распорядительным актом либо на основании доверенности наделить иных лиц правом подписи.

Право распоряжения денежными средствами, находящимися на открытых в Банке России счетах кредитной организации, может быть предоставлено только лицам, занимающим в кредитной организации должности, назначение на которые требует получения согласия Банка России, а также лицам, временно исполняющим обязанности по этим должностям, при условии их соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2019, N 49, ст. 6953), если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

В случае если управляющая организация, выполняющая функции единоличного исполнительного органа, наделяет своих работников либо работников клиента - юридического лица правом подписи от имени клиента - юридического лица, такое право может быть предоставлено на основании распорядительного акта управляющей организации либо доверенности.

8.1. Банковские правила являются внутренним документом кредитной организации и должны включать в себя следующие положения:

о распределении между структурными подразделениями кредитной организации компетенции в области открытия, ведения и закрытия счетов, в том числе в части ведения и хранения Книги регистрации открытых счетов;

о порядке открытия и закрытия счетов с учетом требований, установленных настоящей Инструкцией, а также об организации работы по соблюдению при открытии счета требования о личном присутствии клиента либо его представителя в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

о документах и сведениях, необходимых для открытия счета;

о порядке изготовления копий документов, представляемых в соответствии с настоящей Инструкцией, и допустимом способе их заверения;

о порядке получения, в том числе в электронном виде, документов и сведений, а также о порядке проверки достоверности и полноты представленных при открытии и ведении счета документов и сведений, включая используемые в целях указанных проверок источники информации и порядок проверки (установления) сведений о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации (за исключением органов государственной власти и органов местного самоуправления), об аккредитации филиалов (представительств) иностранных юридических лиц, а также порядок проверки (установления) сведений о постановке на учет в налоговом органе указанных лиц и иностранных некоммерческих неправительственных организаций, осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации через отделения;

о правилах документооборота с момента получения документов (сведений) от клиента (его представителя) для открытия счета до момента сообщения клиенту реквизитов его счета;

об организации работы по подготовке и направлению сообщений об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

о форме (формах) карточки и порядке ее (их) оформления (заполнения) в случае, если карточка используется банком в отношениях с клиентами;

о порядке уведомления клиентов о реквизитах их счетов;

о порядке учета и хранения документов (их копий) и сведений, полученных при открытии, ведении и закрытии счетов (в том числе в электронном виде);

о случаях и порядке формирования одного юридического дела по нескольким счетам клиента;

о порядке доступа к юридическим делам клиентов;

о порядке передачи юридических дел в подразделениях кредитной организации;

о порядке обновления информации о клиентах и лицах, сведения о которых необходимо установить при открытии счета;

о порядке документирования сведений о договоре о привлечении банковского платежного агента (банковского платежного субагента), договоре об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, договоре, на основании которого осуществляется доверительное управление;

о порядке документирования сведений о бенефициаре по счету эскроу, о залогодержателе по залоговому счету.

В банковские правила могут включаться иные положения, относящиеся к открытию, ведению и закрытию счетов, а также к процедурам, связанным с открытием, ведением и закрытием счетов, в том числе положения, определяющие порядок электронного документооборота.

8.2. В целях организации работы по открытию, ведению и закрытию счетов подразделения Банка России вправе принять внутренние документы, содержащие положения, указанные в пункте 8.1 настоящей Инструкции.

В случае если руководитель организации (юридического лица) захотел передать полномочия по распоряжению расчетным счетом организации, то он должен предоставить лично доверенность на лицо, которому он передает полномочия, либо в банк предоставляется нотариальная доверенность. При этом лицо, которому передаются полномочия по управлению расчетным счетом, заполняет также соответствующее заявление, иные документы по форме банка. При этом ему выдаются персональные электронные средства, электронные носители информации, компьютерные программы и т.д., то есть указанное лицо проходит аналогичную процедуру получения электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ. Также лицо должно представить копию приказа о трудоустройстве в данную организацию, либо другой подтверждающий документ о его должности в данной организации. В иных случаях передача электронных средств, электронных носителей информации, компьютерных программ, предназначенных для управления расчетным счетом организации, является незаконной.

Данные положения, относительно доверенности, закреплены в ч. 4 ст. 185.1 ГК РФ, согласно которой доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это в соответствии с законом и учредительными документами. (т.1 л.д.71-83)

Сведения, содержащиеся в приведенных в приговоре регистрационных, учредительных, банковских документах, устанавливают обстоятельства, имеющие значения для уголовного дела, получены и приобщены к делу предусмотренным законом способом, отвечают требованиям, предъявляемым к доказательствам, согласуются с другими данными по делу, в связи с чем, суд признает их в соответствии с номами п.6 ч.2 ст.74 УК Российской Федерации иными документами и использует их в качестве доказательств по настоящему уголовному делу.

Следственные действия в виде осмотров помещений, документов, непосредственно изъятие их, проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, в связи с чем, протоколы, отражающие результаты следственных действий, суд признает допустимыми и использует в качестве доказательств по настоящему уголовному делу.

Оценивая приведенные в приговоре показания свидетелей, суд приходит к выводу, что получены они в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, с разъяснением всех прав и ответственности, причин для оговора подсудимой у них нет, их показания не противоречивы, подтверждаются объективно, в связи с чем, у суда нет оснований не доверять показаниям свидетелей и суд признает их допустимыми, достоверными и использует в качестве доказательств по делу, устанавливающих виновность Белокрыловой А.В. в совершении инкриминируемого ей преступления.

Показания подсудимой Белокрыловой А.В. на досудебной стадии по делу получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, в присутствии адвоката, что исключает оказание на допрашиваемую какого-либо давления, замечаний от участников следственного действия на текст протокола не поступало, в связи с чем, суд приходит к выводу, что показания Белокрыловой А.В. на досудебной стадии по делу давала в результате свободного волеизъявления, в связи с чем, признает их допустимыми. Учитывая, что ее показания стабильны, не противоречивы, согласуются с иными данными, подтверждены подсудимым в ходе судебного разбирательства, суд признает их достоверными и использует в качестве доказательств по делу, устанавливающих ее виновность в совершении инкриминируемого ей преступного деяния.

Проверив и всесторонне исследовав представленные сторонами доказательства, оценив их в совокупности, с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности для разрешения уголовного дела, суд приходит к выводу, что виновность Белокрыловой А.В. в сбыте электронных носителей, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, установлена.

Белокрылова А.В., действуя умышленно, не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность в качестве директора ООО «<данные изъяты>», выступая единоличным представителем Общества, обратилась с заявлениями в АО «<данные изъяты>» для открытия расчетных счетов для данной организации и получения в перечисленных банках электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, указав себя единственным пользователем системы, получила от банков электронные носители, предоставляющие доступ к управлению потоком денежных средств дистанционно, и передала указанные электронные носители информации третьему лицу, что позволяло лицу (возможность которого пользоваться счетом не оговаривалась в установленном законом порядке) самостоятельно, дистанционно, владея электронным носителем, распоряжаться денежным потоком на счете вне целей, для которых он открывался (открыт он был для финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>»), что нарушает нормы Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федерального закона от 27.06.2011г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», является сбытом электронных носителей, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, и влечет уголовную ответственность по ч.1 ст. 187 УК Российской Федерации.

Сообщенные подсудимой сведения о том, что она фактически не получила какого-либо вознаграждения за совершенные ею действия по открытию расчетного счета и получения электронных носителей, не влияет на выводы суда о виновности Белокрыловой А.В. в совершении инкриминируемого ей преступного деяния и не освобождает от уголовной ответственности, поскольку, исходя из норм уголовного права сбытом является любая форма передачи электронных носителей третьим лицам, возмездность совершенных действий не является обязательным признаком состава преступления, ответственность за которое предусмотрена ч.1 ст. 187 УК Российской Федерации.

Каких-либо нарушений норм уголовно-процессуального законодательства, препятствующих вынесению в отношении Белокрыловой А.В. обвинительного приговора органом предварительного расследования не допущено, в ходе судебного разбирательства судом исследовано достаточно доказательств, позволяющих суду разрешить дело по существу.

С учетом мнения государственного обвинителя, предложившего исключить из объема предъявленного подсудимой обвинения указания на совершение ей действий по сбыту электронных средств, компьютерных программ, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, которое суд находит обоснованным, поскольку объем совершенных ей действий охватывается квалифицирующим признаком - сбыт вышеуказанных электронных средств, не содержит логин и пароль, нет сведений что без помощи логина и пароля не возможно зайти

Действия Белокрыловой А.В. суд квалифицирует по ч.1 ст. 187 УК Российской - сбыт электронных носителей, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

Белокрылова А.В. не судима, удовлетворительно характеризуется с места жительства (т.2 л.д.13), на учетах у врачей нарколог и психиатра не состоит (т.2 л.д.7,9). Принимая во внимание материалы дела, касающиеся личности подсудимой, ее поведение в судебном заседании, в ходе которого вела она себя адекватно, у суда нет оснований сомневаться в ее психической полноценности, и суд признает Белокрылову А.В. вменяемой в отношении инкриминируемого ей деяния.

При определении вида и меры наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновной, ее состояние здоровья, влияние назначенного наказания на ее исправление и на условия жизни ее семьи, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств.

К обстоятельствам, смягчающим подсудимой наказание, суд в соответствии с п. «и» ч.1 ст.61 УК Российской Федерации относит явку с повинной (т.1 л.д.212-214), активное способствование органам предварительного расследования в раскрытии и расследовании преступления, в соответствии с п. «г» ч.1 ст. 61 УК Российской Федерации – наличие шестерых малолетних детей. Кроме того, в соответствии с ч.2 ст. 61 УК Российской Федерации суд считает возможным учесть в качестве обстоятельств, смягчающих подсудимой наказание - признание ею вины, раскаяние в содеянном.

Наличие смягчающих обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч.1 ст. 61 УК Российской Федерации, обязывают суд применить при назначении наказания Белокрыловой А.В. правила, предусмотренные ч.1 ст.62 УК Российской Федерации.

Учитывая обстоятельства дела, все данные о личности подсудимой Белокрыловой А.В., совокупность смягчающих наказание обстоятельств, суд приходит к выводу о возможности ее исправления без изоляции от общества и назначении ей наказания в виде лишения свободы на определенный срок, с применением правил ст.73 УК Российской Федерации. Суд полагает, что такой вид наказания и способ его исполнения обеспечит достижения целей и задач наказания, предусмотренных ст.43 УК Российской Федерации, направленных на исправление осужденной и восстановление социальной справедливости. С учетом данных о личности подсудимой, обстоятельств дела, способа исполнения наказания, оснований для применения в отношении нее правил ст.53.1 УК Российской Федерации, нет. С учетом установленных в суде фактических обстоятельств преступления, его степени и общественной опасности, личности подсудимой, суд не находит оснований для применения в отношении последней правил ч.6 ст.15 УК Российской Федерации, предусматривающих при определенных условиях возможность изменения категории совершенного подсудимой преступления на менее тяжкую. Вместе с тем, с учетом обстоятельств дела, всех данных о личности подсудимой, ее поведения после совершения настоящего преступления, совокупность смягчающих наказание обстоятельств, суд, признавая перечисленное исключительными обстоятельствами, считает возможным назначить Белокрыловой А.В. наказание с применением правил ст.64 УК Российской Федерации в части не применения в отношении нее дополнительного вида наказания в виде штрафа, которое является обязательным. Оснований для применения правил ст. 64 УК Российской Федерации в отношении основного вида наказания суд не усматривает.

Предусмотренных законом оснований для освобождения Белокрыловой А.В. от уголовной ответственности либо от основного вида наказания, не имеется.

Принимая во внимание имущественное положение подсудимой, отсутствие у нее постоянного места работы, небольшой размер дохода при наличии шестерых малолетних детей, суд считает возможным освободить Белокрылову А.В. от процессуальных издержек за участие в деле защитника по назначению, возложив их на счет федерального бюджета.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 302,304,307-309 УПК Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Белокрыловой А.В. виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК Российской Федерации, и назначить ей наказание, с применением правил ст. 64 УК Российской Федерации, в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

В соответствии со ст.73 УК Российской Федерации назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (два) года, с возложением обязанностей в течение испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции по месту жительства.

Освободить Белокрылову А.В. от уплаты процессуальных издержек.

Вещественные доказательства: документы, предоставленные из <данные изъяты>.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного суда Республики Хакасия в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий Е.Г. Щербакова