Гражданский кодекс часть 1

ФИО1, являясь с .. .. ....г. учредителем и генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «.......» (ООО «.......»), созданного в целях извлечения прибыли, на основании Договора «Об учреждении общества ООО «.......» от .. .. ....г., зарегистрированного .. .. ....г. в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №... по ул.....г..... за индивидуальным налоговым номером №..., юридический и фактический адрес: ул.....г.....; на основании Решения общего собрания учредителей Общества с ограниченной ответственностью «.......» от .. .. ....г., ФИО1 избран генеральным директором Общества.

Основным видом деятельности ООО «.......» является оптовая торговля твердым топливом.

Фактически ООО «.......», под руководством ФИО1, осуществляло посреднические услуги по поставке угля юридическим лицам, путем принятия на себя обязательств по продаже угля, заказываемого у сторонних юридических лиц.

ФИО1, являясь учредителем и генеральным директором Общества, осуществляющим руководство его текущей деятельностью, в соответствии с Уставом Общества, утвержденным .. .. ....г., Федеральным законом от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», то есть, являясь единоличным исполнительным органом Общества, обладая административно-хозяйственными и организационно распорядительными функциями в коммерческой организации, в связи с чем, был наделен служебными полномочиями, возложенными на него ст.40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 №14-ФЗ, Уставом Общества и в пределах своей компетенции, уполномочен: руководить текущей деятельностью Общества и решать вопросы, которые не отнесены Уставом и законом к компетенции других руководящих органов Общества; без доверенности действовать от имени Общества, в том числе, представлять его интересы и заключать сделки; выдавать доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе, доверенности с правом передоверия; издавать приказы о назначении работников на должности, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания; утверждать правила, процедуры и другие внутренние документы Общества; определять организационную структуру Общества; распоряжаться имуществом Общества в пределах, установленных Общим собранием участников, Уставом и действующим законодательством; открывать расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключать договоры и совершать иные сделки, выдавать доверенности от имени Общества; утверждать договорные тарифы на услуги и продукцию Общества; обеспечивать организацию бухгалтерского учета и ведение отчетности; исполнять другие функции, необходимые для достижения целей деятельности общества и обеспечения его нормальной работы в соответствии с действующим законодательством и Уставом Общества.

С целью осуществления текущей деятельности Общества, ФИО1, являясь генеральным директором ООО «.......», .. .. ....г. открыл в АО АБ «.......», расположенном по адресу: ул.....г....., расчетный счет ООО «.......» №..., и, являясь лицом, обладающим правом подписи финансовых документов, осуществлял управление денежными средствами, поступающими на указанный расчетный счет от деятельности ООО «.......», осуществляя единоличное распоряжение денежными средствами, находящимися на указанном расчетном счете.

Однако, ФИО1, являясь генеральным директором, осуществляя организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции в ООО «.......», имея свободный доступ к денежным средствам Общества, находящимся на расчетном счете Общества и поступивших Обществу безналичными денежными средствами от юридических лиц в счет оплаты приобретаемого угля, в неустановленный период времени, но не позднее .. .. ....г., умышленно, из корыстных побуждений, в соответствии с занимаемой должностью, наделенный полномочиями руководить текущей деятельностью Общества и распоряжаться денежными средствами, находящимися на балансе и банковском счете Общества, принял решение использовать служебное положение, состоящее в возможности единоличного распоряжения денежными средствами Общества, в целях хищения путем обмана денежных средств, переданных Обществу в счет оплаты заказов на поставку угля юридическими лицами, при следующих обстоятельствах:

В неустановленный период времени, но не позднее .. .. ....г., ФИО1 разработал преступный план хищений путем обмана чужого имущества - денежных средств юридических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации и за ее пределами. Так, он, решил использовать, ранее созданный в сети интернет в целях осуществления предпринимательской деятельности сайт «.......», содержащий информацию о продаже и поставке угля в любые регионы. После чего, при составлении договоров поставки угольной продукции, обязательным условием указывает в последующем замены документов, подписанными техническими средствами связи на оригиналы, подписанными обеими сторонами. В последующим договор, подписанный со стороны поставщика – ООО «.......», ФИО1 в оригинале второй стороне не направляет, либо направляет в 1 экземпляре, а после получения оплаты, в сумме, указанной в приложении к договору, угольную продукцию не поставлял, ссылаясь на нарушение исполнения условий договора второй стороной – покупателя, выраженное в виде не предоставления ему оригиналов документов, необходимых для поставки угля, тем самым обманывая покупателей, а полученные денежные средства похищал, обращая в свою пользу.

Таким образом, в период времени с .. .. ....г. по .. .. ....г. ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя служебное положение, совершил 2 преступления – хищение путем обмана денежных средств юридических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации и за ее пределами, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, причинив потерпевшим ущерб в значительном и крупном размере.

ФИО1 совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, повлекшем причинение значительного ущерба.

Так, в неустановленное время, но не позднее .. .. ....г. к ФИО1 посредством телефонной связи обратился С.К.А., являющийся менеджером ООО «.......», юридический адрес: ул.....г.....ул.....г....., которого, заинтересовало объявление, размещенное ФИО1 в сети интернет, и выразил желание заключить с ООО «.......» договор поставки угля марки «.......» в количестве ....... тонн. При этом, ФИО1, реализуя преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств, принадлежащих ООО «.......», умышленно, из корыстных побуждений, подтвердил последнему заведомо недостоверные сведения о возможности продажи и поставки угля железнодорожным транспортом до места назначения, включая паромную переправу, а также посредством электронной почты предоставил заведомо поддельные им протоколы испытаний угля от .. .. ....г. и .. .. ....г., содержащие сведения о качестве угля и его наличии, тем самым, обманывая представителя ООО «.......» и склоняя его к заключению интересующего ФИО1 договора поставки с последующим получением денежных средств, в целях дальнейшего хищения.

После этого, ФИО1 в соответствии со сформировавшимся преступным умыслом, направленным на хищение путем обмана чужого имущества, из корыстных побуждений, .. .. ....г., находясь в помещении офиса ООО «.......», расположенного по адресу: ул.....г....., используя свое служебное положение генерального директора указанной организации, дающее ему полномочия без доверенности действовать от имени Общества, в том числе, представлять интересы и совершать сделки, составил и заключил с генеральным директором ООО «.......» С.С.П. договор №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., путем его подписания посредством электронной почты, в соответствии с которым ООО «.......» приняло на себя обязательства по поставке последнему угля марки «.......» в количестве ......., общей стоимостью с учетом доставкии агентского вознаграждения ....... с указанием в приложении №... от .. .. ....г. к договору №... от .. .. ....г. данных о грузоотправителе ООО «.......», которые не давали своего согласия на поставку угля, а также указав в договоре обязательным условием предоставление в последующем оригиналы договора и приложений, при этом в адрес ООО «.......» не направил оригиналы данного договора, тем самым, обманывая генерального директора ООО «.......» С.С.П. относительно намерений по исполнению указанного договора, содержащего ложные сведения о поставке в адрес заказчика угля.

Далее, генеральный директор ООО «.......» С.С.П., будучи обманутым ФИО1, относительно реальной возможности поставки угля марки «.......» в количестве ....... тонн, действуя в соответствии с условиями договора №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., .. .. ....г. на основании счета на оплату №... от .. .. ....г., предоставленным ФИО1 посредством электронной почты, перечислил в качестве оплаты за поставку в его адрес угля марки «.......» в количестве ....... тонн с расчетного счета ООО «.......» №..., открытого в АБ «.......» ....... на расчетный счет ООО «.......» №..., открытый в АО «.......», денежные средства в размере ....... рублей, которые ФИО1 не направил на исполнение договора поставки, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, похитил путем обмана.

Полученными от ООО «.......» денежными средствами в размере ....... рублей впоследствии ФИО1 распорядился по личному усмотрению, обратив их в свою пользу.

Таким образом, ФИО1, умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, с использованием своего служебного положения, преднамеренно не исполнив договорные обязательства в сфере предпринимательской деятельности, похитил денежные средства в сумме ....... рублей, принадлежащие ООО «.......», причинив ущерб в значительном размере.

Кроме того, ФИО1 совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, совершенное в крупном размере.

Так, в неустановленное время, но не позднее .. .. ....г. в неустановленное время к ФИО1 посредством телефонной связи обратился И.М.В., являющийся генеральным директором ООО «.......», юридический адрес: ул.....г....., которого заинтересовало размещенное ФИО1 в интернете объявление о продаже и поставки угля в любые регионы, и выразил желание заключить с ООО «.......» договор поставки угля марки «.......» в количестве ....... тонн. При этом, ФИО1, реализуя преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств, принадлежащих ООО «.......», умышленно, из корыстных побуждений, подтвердил последнему заведомо недостоверные сведения о возможности продажи и поставки угля. После этого, ФИО1 в соответствии со сформировавшимся преступным умыслом, направленным на хищение путем обмана чужого имущества, из корыстных побуждений, .. .. ....г., находясь в помещении офиса ООО «.......», расположенного по адресу: ул.....г....., используя свое служебное положение, генерального директора указанной организации, дающее ему полномочия без доверенности действовать от имени Общества, в том числе, представлять интересы и совершать сделки, составил и заключил с генеральным директором ООО «.......» И.М.В. контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., путем его подписания, в соответствии с которым ООО «.......» приняло на себя обязательства по поставке последнему угля марки ....... в количестве ....... тонн, общей стоимостью с учетом доставки ......., а всего на сумму ....... с указанием в дополнении №... от .. .. ....г. к контракту №... от .. .. ....г. данных о грузоотправителе ООО «.......», которое не давало своего согласия на поставку угля, тем самым, заведомо обманывая генерального директора ООО «.......» И.М.В. относительно намерений по исполнению указанного договора, содержащего ложные сведения о поставке в адрес заказчика угля. Кроме того, после подписания данного контракта ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в продолжение преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «.......», создавая видимость наличия у ООО «.......» угольной продукции, привез И.М.В. на территорию угольного склада ООО «.......», расположенного по адресу: ул.....г....., где продемонстрировал не принадлежащий ему уголь, который якобы будет направлен в адрес ООО «.......», тем самым, обманывая И.М.В. и склоняя к переводу денежных средств по заключенному контракту.

Далее, ФИО1 осознавая, что согласно пунктам 5.1, 5.2 и 6.1 Инструкции Банка России от 04.06.2012 года №138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банка документов информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» и ФЗ №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от .. .. ....г., необходимо открыть паспорт сделки, в виду того, что сумма контракта превышает ......., который влечет за собой контроль со стороны банка над операциями по денежным средствам, полученными от нерезидента, то есть ФИО1 не сможет распорядиться ими по собственному усмотрению, умышленно, из корыстных побуждений, сообщил И.М.В. заведомо недостоверную информацию о том, что открытие паспорта сделки отсрочит поставку угля, тем самым обманывая его, и предложил И.М.В. разбить контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. на ......., сумма которых не превышает ....... под предлогом не оформления паспорта сделки, и в дальнейшем распорядиться денежными средствами по собственному усмотрению.

Далее ФИО1, в неустановленное время, но не позднее .. .. ....г., находясь в помещении офиса ООО «.......», расположенного по адресу: ул.....г....., используя свое служебное положение, генерального директора указанной организации, дающее ему полномочия без доверенности действовать от имени Общества, в том числе, представлять интересы и совершать сделки, составил контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с дополнением №... к данному контракту, согласно которому взял на себя обязательства по поставке угля марки ....... в количестве ......., общей стоимостью с учетом доставки ....... а всего на сумму ......., контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с дополнением №... к данному контракту, согласно которому взял на себя обязательства по поставке угля марки .......» в количестве ......., общей стоимостью с учетом доставки ......., контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с дополнением №... к данному контракту, согласно которому взял на себя обязательства по поставке угля марки «До» в количестве ......., общей стоимостью с учетом доставки ......., а всего на сумму ......., то есть обязался поставить в адрес ООО «.......» ....... тонн угля марки ....... на общую сумму ....... После чего, ФИО1, подписав данные контракты и дополнения к ним, отправил И.М.В. посредствам электронной почты, при этом указал обязательное условие в контракте о замене в последующем документов, подписанных посредствам технических каналов связи на оригиналы, подписанные обеими сторонами. Однако, оригиналы вышеуказанных контрактов с приложениями, отправил в адрес ООО «.......» в одном экземпляре.

Кроме того, ФИО1 взял на себя обязательства перед ООО «.......» по оформлению сертификата качества угля «.......», который якобы будет направлен в адрес ООО «.......», при этом ФИО1 заранее осознавал, что поставлять уголь не будет, и сообщил И.М.В. о необходимости перевода денежных средств в сумме ....... рублей.

Далее, генеральный директор ООО «.......» И.М.В., будучи обманутым ФИО1, относительно реальной возможности поставки угля марки «....... в общем количестве ......., действуя в соответствии с условиями контракта №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., .. .. ....г. перечислил ....... рублей с расчетного счета ООО «.......», №..., открытого в ОАО «.......» на расчетный счет ООО «.......» №..., открытый в АО «.......». .. .. ....г.И.М.В., действуя в соответствии с условиями устной договоренности с ФИО1 о получении сертификата качества «.......», перечислил ....... рублей с расчетного счета ООО «.......», №..., открытого в ОАО «....... на расчетный счет ООО «.......» №..., открытый в АО «.......». .. .. ....г.И.М.В., действуя в соответствии с условиями контракта №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. перечислил ....... рублей с расчетного счета ООО «.......», №..., открытого в ОАО «.......» на расчетный счет ООО «.......» №..., открытый в АО «.......». .. .. ....г.И.М.В., действуя в соответствии с условиями контракта №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. перечислил ....... с расчетного счета ООО «.......», №..., открытого в ОАО «.......» на расчетный счет ООО «.......» №..., открытый в АО «.......». .. .. ....г.И.М.В., действуя в соответствии с условиями контракта №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. перечислил ....... с расчетного счета ООО «.......», №..., открытого в ОАО «.......» на расчетный счет ООО «.......» №..., открытый в АО «.......».

Всего, с расчетных счетов ООО «.......» на расчетный счет ООО «.......» поступили денежные средства в сумме ......., которые ФИО1 не направил на исполнение контрактов поставки угольной продукции, а умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, похитил их путем обмана.

Полученными от ООО «.......» денежными средствами в размере ....... впоследствии ФИО1 распорядился по личному усмотрению, обратив их в свою пользу.

Таким образом, ФИО1, умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, с использованием своего служебного положения, преднамеренно не исполнив договорные обязательства в сфере предпринимательской деятельности, похитил денежные средства в сумме ......., принадлежащие ООО «.......», причинив ущерб в крупном размере.

Подсудимый ФИО1 вину в предъявленном обвинении в судебном заседании .. .. ....г., признал частично, суду показал, что в .. .. ....г. они вместе с Г.М.А. создали ООО «.......», основной деятельностью которой являлась - продажа угля. Уголь поставлялся как по России, так и в другие страны. Добычей угля организация не занималась, уголь покупался у других организаций и поставлялся по договорам. Договоры были заключены с несколькими организациями, такими как ........ Организация располагалась в офисе по ул.....г...... В .. .. ....г. к ним обратились представители ООО «.......» по поводу поставки угля. Посредством электронной почты и звонков велись переговоры. Он (ФИО1) предоставил ООО «.......» проект договора, который полностью устроил представителей ООО «.......». Договор был подписан, предоплата от ООО «.......» поступила, поступившие денежные средства отправили продавцу, уголь необходимо было поставить в ....... в .. .. ....г., но в связи с проблемами с паромом, поставка отложилась. А в дальнейшем ООО «.......» повторно не предоставило заявку на поставку угля, хотя он неоднократно просил об этом. Также представители ООО «.......» не предоставили оригинал договора в адрес ООО «.......». ООО «.......» должно было направлять заявки ежемесячно. .. .. ....г. направил в адрес ООО «.......» письмо с просьбой направить документы для возврата денежных средств, чего не было сделано. Оригиналы договоров необходимы для камеральной проверки. Также он желал обратиться в Арбитражный Суд за разрешением спора по заключенному договору. Позже он перечислил ООО «.......» ....... руб.

Также показал, что в .. .. ....г. к нему обратился И.М.В. – директор ООО «.......» о поставке угля в количестве ........ И.М.В. сообщил, что у него заключен договор с польской организацией на поставку угля, и уголь, который ему поставит он (ФИО1) И.М.В. должен был поставить в Польшу. Они очень долго согласовывали условия договора, после чего И.М.В. приехал в ул.....г...... ФИО1 отвез его на склад угля в ул.....г....., чтобы показать, какой уголь ему будет поставлен. После этого они подписали договор, и И.М.В. уехал. Но поскольку цена договора превышала ......., в банке ему отказали в открытии паспорта сделки, в результате чего он предложил И.М.В. разбить договор на три контракта. И.М.В. согласился, и он отправил ему контракты на подпись на электронную почту. Предоплата от ООО «.......» поступала частями, в полном объеме поступила только в мае, однако И.М.В. так и не вернул ему оригиналы контрактов, а это прямо предусмотрено договором, так как оригиналы нужны для таможенного оформления груза. Он несколько раз направлял И.М.В. претензии с требованиями предоставить ему оригиналы контрактов, заявку, а также акт сверки. Претензии направлялись .. .. ....г., .. .. ....г., .. .. ....г., однако оригиналы документов были получены им .. .. ....г..

Также показал, что уголь, предназначенный для ООО «.......» должен был отправить Ш.А.А., которому он передал деньги наличными в офисе по ул.....г....., когда точно не помнит, никаких документов при этом они не составляли, так как имели доверительные отношения.

Также показал, что действительно в конце .. .. ....г. с расчетного счета были сняты денежные средства в размере ....... руб., которые были переданы отправителю груза для ООО «.......». На вопрос государственного обвинителя, почему ....... руб., находящиеся на расчетном счете ООО «.......», были сняты .. .. ....г., то есть после смерти Ш.А.А. и какие денежные средства в таком случае передавались им Ш.А.А. для отправки угля ООО «.......», пояснил, что мог передать и личные средства Ш.А.А.

Показал, что ничего не может пояснить по поводу подлинности протоколов испытаний угля, а также сертификата качества угля .......

В судебном заседании .. .. ....г. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался в соответствии со ст.51 Конституции РФ.

Виновность ФИО1 в обвинении, изложенном в описательной части приговора, подтверждается показаниями представителей потерпевших и свидетелей.

Представитель потерпевшего ООО «.......» З.Я.С. суду показал, что лично знаком с И.М.В., который являлся руководителем, собственником белорусского предприятия. И.М.В. обратился к нему в .. .. ....г. с просьбой помочь вернуть денежные средства, перечисленные ФИО1 за поставку угля. Предварительно И.М.В. со своей стороны заключил договор с польской компанией по поставку угля, после чего посредством сети интернет, он нашел предприятие ФИО1, который предлагал услуги по поставке угля. Предварительно договоренность была достигнута по телефону, после чего И.М.В. прилетел в ........ Они вместе ездили на склады угля, где ФИО1 в подтверждение условий поставки, предоставлял склады с углем, показывал сертификаты на угольную продукцию. После этого был заключен договор в ул.....г..... при личном участии ФИО1 и И.М.В., произведена предоплата посредством трех или четырех платежей на общую сумму около шести миллионов рублей. Далее ФИО1 были предоставлены заведомо поддельные документы якобы об отгруженных объемах угля. Однако уголь так отгружен и не был. До настоящего времени денежные средства не возвращены. Поддерживает исковые требования на сумму ....... Не исключает, что заключение договора состоялось в .. .. ....г. поскольку И.М.В. обратился к нему с просьбой о помощи уже в .. .. ....г.

Представитель потерпевшего ООО «.......» С.К.А. суду показал, что он нашел в сети интернет на площадке «.......» объявление компании ООО «.......» по поставке угля, где имелась прямая ссылка на интернет-сайт компании. Он позвонил по указанному в объявлении номеру телефона, разговаривал с ФИО1. После обсуждения условий и сроков поставки угля, ООО «.......» направило в их адрес посредством электронной связи договор для изучения и внесения поправок. Необходимости по внесению поправок в условия договора не было. Далее договор был подписан ООО «.......» ФИО1 и прислан по электронной почте в виде сканкопии, они также подписали договор со своей стороны, поставили печать и направили сканкопию Макрушину на электронную почту организации. Подписание договора между ООО «.......» и ООО «.......» состоялось .. .. ....г. дистанционно, переговоры велись по телефону, документы отсылались посредством электронной почты. Характеристики продукции подтверждались протоколом испытаний, который был предоставлен ФИО2 по электронной почте. Также обсуждались предприятия, с которых будет поставлен уголь. По договоренности поставлено должно было быть два вагона угля марки ДО. После подписания договора был выставлен счет на оплату ........ Общий объем продукции составлял ........ По условиям договора оплата была произведена в 100 % размере для осуществления отправки продукции, платежные поручения были направлены вместе с заявкой по электронной почте в адрес ФИО1. Ему не известно непосредственное название поставщика угля, поскольку переговоры велись только с ООО «.......». Оригиналы договора, протокол испытаний продукции, и документы бухгалтерского учета должны были быть направлены ФИО1 в последующем почтовым отправлением, однако они так и не поступили. По поводу не поставки продукции ФИО1 изначально говорил, что нет вагонов, и необходимо подождать несколько дней. Дальше он перестал выходить на связь по телефону, в связи с чем, в период .. .. ....г. посредством электронной почты организации неоднократно направлялись письма, однако ответа не было. На телефонный звонок помощник ФИО1 пояснений не дал. .. .. ....г. с расчетного счета организации ООО «.......» на расчетный счет ООО «.......» было частично возвращено ....... рублей. Больше никаких сумм возвращено не было. Никаких требований по поводу предоставления реквизитов для возврата денежных средств он от Макрушина не получал. Договор, поступивший до его заключения по электронной почте, был изучен, разногласий не было, оригинал ему не направлялся. Платежные поручения с отметкой банка об исполнении были направлены по электронной почте. В арбитражный суд с иском о взыскании не обращались, поскольку считает, что сроки исковой давности прошли.

Свидетель Т.Т.Н. суду показала, что работает начальником отдела таможенного оформления таможенного контроля №.......... таможенного поста ул.....г...... Для отправки груза за рубеж в .. .. ....г. отправителю необходимо было подать декларацию в центре электронного декларирования, после чего явиться в отдел таможенного контроля и представить накладные, после чего груз подлежал отправлению. Декларирование происходит в электронном виде. Для заполнения декларации подаются коммерческие документы, а именно: контракты, инвойсы, спецификация, дополнительные соглашения от организации. Если документы подаются непосредственно декларантом, то необходима электронно-цифровая подпись для заполнения декларации, которую обычно заполняют таможенные представители. Отгрузка угля проходит с участием таможенной службы, которая контролирует ход отгрузки. Также показала, что вся отгрузка угля в .. .. ....г. проходила через указанный отдел таможенного контроля.

Свидетель л.Е.В. суду показала, что она работает в ООО «.......» в должности ведущего специалиста по таможенному оформлению документов с .. .. ....г.. Согласно Таможенному законодательству, для отправления экспортного товара необходимы: контракт, приложения к контракту, счет-фактуры, транспортные накладные. Для заполнения экспортной таможенной декларации оригинал внешнего торгового контракта не требуется, достаточно заверенной в установленном порядке копии, на которой имеется печать «копия верна», должность, фамилия, инициалы, роспись, печать.

Свидетель Ж.О.Г. суду показала, что в настоящее время работает на разрезе «.......» ул.....г..... в должности начальника химической лаборатории. В период с .. .. ....г. работала в ООО «.......» в должности заведующей углехимической лаборатории в ул.....г....., где производился анализ угля. Организация ООО «.......» и ФИО1 ей не известены, с .. .. ....г. она уже не работала в ООО «.......», в представленных следователем протоколах испытаний угля подписи ей не принадлежат.

Свидетель П.Е.В. в судебном заседании показала, что она работает в МРИ ФНС России по Кемеровской области с .. .. ....г. Экспортной сделкой по реализации угля является сделка, по которой товар продан за территорию Российской Федерации. Для подтверждения льготной ставки по НДС в налоговую предоставляются надлежаще заверенные копии документов. Если эти документы поданы посредством электронной почты, то они должны быть заверены электронной цифровой подписью, если на бумажном носителе, то они должны быть пронумерованы, прошиты и быть заверены печатью организации и подписью руководителя. Отчет по НДС производится путем предоставления декларации, с указанием сумм, с которых впоследствии исчисляется налог. В случае, если товар не будет поставлен хоть по вине продавца, хоть по вине покупателя, то продавец может вернуть денежные средства покупателя без применения к нему штрафных санкций. Оснований для отказа в принятия отсканированных документов, у налоговой инспекции не имеется.

Свидетель В.С.А. суду показал, что в ООО «.......» работает в должности исполнительного директора, организация занимается отгрузкой угля в железнодорожные вагоны. Юридический и фактический адрес ООО «.......» - ул.....г...... Заключение договоров и финансовая часть в его должностные обязанности не входит. ООО «.......» добычей угля не занимается, уголь складируется на открытой площадке. На территорию ООО «.......» имеется свободный доступ, вход на территорию ООО «.......» осуществляется через административное здание, охранники пропуска не спрашивают. С .. .. ....г. на складе находился уголь, принадлежащий разрезу «.......». Поскольку он работой по заключению договоров на отправку угля не занимается, то не сможет вспомнить отправляла ли организация ООО «.......» через их склады уголь. Ш.А.А. знал, подтвердил, что его организация работала с ними по отгрузке угля, в какой временной период, не помнит.

Свидетель К.Д.В. суду показала, что с .. .. ....г. время работает в МРИ ФНС №... по КО, в настоящее время занимает должность заместителя начальника контрольно-аналитического отдела, ранее работала в должности главного государственного налогового инспектора. С .. .. ....г. в её обязанности входили: проверка налоговых деклараций по НДС, заявленных с возмещением из бюджета РФ, а также в части экспортных, импортных операций. Для экспортных сделок налоговая ставка составляет 0% процентов, срок подтверждения ставки ....... с даты отгрузки. Для подтверждения налоговой ставки 0 % при отправлении товара за границу необходимо предоставить в налоговый орган одновременно с декларацией по НДС, копию контракта, заверенную синей печатью организации; копию грузовой - таможенной декларации, если экспорт осуществляется в страны ......., копию товарно-сопроводительных документов с отметками таможенных органов о выпуске товара. Если документы электронные, то они заверяются электронно-цифровой подписью, если на бумажном носителе, то подписью руководителя, и печатью. Организация предоставляет в налоговую организацию по месту учета налоговую декларацию по НДС за соответствующий период, в котором собран пакет документов. Если полный пакет не представлен, то необходимо заполнить 6 раздел декларации, указать налоговую базу не подтвержденного экспорта, где при расчете применяются общепринятая ставка налога .......%. При камеральной проверке оригиналы документов не предоставляются.

Свидетель Н.А.Г. суду показал, что к ФИО1 испытывает явно выраженное негативное отношение, в связи с его преступной деятельностью в отношении него. ФИО2 ему знаком с .. .. ....г., он был водителем в его организации. В .. .. ....г. ФИО1 работал в его штате в ООО «.......». Позже ФИО1 был директором УК ТД «.......». Г.М.А., ему знаком, он работал менеджером в организации ОАО «.......». Пояснил, что для оформления документов для вывоза товара за границу, а в последующем для конвоирования груза, необходимы оригиналы документов. Предоставление пакета документов зависит от суммы сделки, некоторые организации просят предоставить уже подтвержденные документы для оставления у себя. Считает, что распечатанная копия договора с компьютера, с электронной почты, не могла бы подойти для оформления экспертной сделки и оформления паспорта сделки, поскольку за этим ведется контроль различными надзирающими органами.

Свидетель Г.М.А. суду показал, что он знаком с ФИО1 с .. .. ....г., вместе работали в ООО «.......», отношения были рабочими. Далее в .. .. ....г. была организована ООО «.......»», офис которой располагался в арендованном у ООО «.......» помещении по ул.....г...... Генеральным директором был ФИО1, в обязанности которого входило непосредственное подписание договоров, вся финансово-хозяйственная деятельность. Он занимался хозяйственной частью, благоустройством, ремонтом. Бухгалтера в организации не было, всей финансовой деятельностью занимался ФИО1. Имущество у организации нет. Ему известно, что счет организации был открыт в КББ банке, ни доверенности, ни доступа к счету у него не было. ООО «.......»» занималось продажей и поставкой угля. Клиенты находили организацию самостоятельно посредством интернет-сайта, где были указаны рабочие телефоны для связи. С клиентом заключался контракт, приобретался уголь, происходила отгрузка груза в адрес покупателя. Ему известны организации ООО «.......», которое находится в ул.....г....., ООО «.......», которое находилось в ......., где руководителем был Ш.А.А. У данных организаций приобретался уголь для дальнейшей поставки покупателям. Переговоры по заключению договоров с Ш.А.А. вел непосредственно ФИО1. Уголь приобретался в запас, после чего происходила его сортировка, а после продажа. Непосредственно при подписании или заключении договоров с клиентами он не присутствовал, но ему известно, что договоры могли быть подписаны посредством электронной связи. Разработкой, составлением самих контрактов на поставку угля занимался ФИО1. Он лишь отвозил некоторые договоры в иные организации, заявки на погрузку, поскольку это входило в его обязанности, но сам текст договоров или приложенных к ним документов он не изучал, поскольку сбором пакета документов занимался непосредственно ФИО1. В его деятельность также входило осуществление контроля качества угля, а именно приезжая на погрузочный комплекс, он отслеживал сортировку, отгрузку угля. Кроме того, он отвозил уголь на лабораторные пробы по ул.....г..... для проверки его качества, откуда затем забирал анализ угля. Делался экспресс-анализ, результат которого он оплачивал наличными. Ему не известно про заключение договора между лабораторией и их организацией. Протоколы анализа угля он сам не получал, все результаты позже доводились до ФИО1. Не исключает, что .. .. ....г. и .. .. ....г. мог отвозить уголь на экспертизу. Поскольку они работали с логистическими организациями, не исключает, что с ОАО «.......» мог быть заключен договор перевозки. Уголь поставлялся в разные регионы, в том числе за рубеж: ........ Сбором и оформлением документации для отправки угля за рубеж и прохождении таможенного контроля занимался непосредственно ФИО1. Организация ООО «.......», находящееся в ул.....г....., являлось логистом ООО «.......»», через неё отправлялись грузы. Ему известно, что директором указанной организации являлся К.П.В., не исключает, что договор между организациями был заключен, однако он его лично не видел. Организация ООО «.......» ему не знакома, о существовании между ними договорных отношений ему не известно. С .. .. ....г. он непосредственно принимал участие в работе фирмы. Также ему известно, что между ООО «.......»» и белорусской фирмой ООО «.......» в .. .. ....г. был заключен договор поставки угля, однако его содержание ему не известно. Он непосредственно встречал двух представителей фирмы ООО «.......» в аэропорту ул.....г....., привез их в офис, где происходило общение между ФИО1 и представителями. При обсуждении и подписании условий договора он не присутствовал. Позже данных представителей вместе с ФИО1 он возил на угольный склад в ул.....г....., где осматривался уголь, который должен был быть поставлен в дальнейшее ООО «.......». Уголь должен был быть предоставлен Ш.А.А. по договору. При осмотре угля Ш.А.А. на погрузке не было, ФИО1 общался с ним по телефону. Никаких денежных средств при нем ФИО1 передано не было. Ему известно, что в дальнейшем уголь по данному договору отгружен не был. Других случаев, когда уголь не был отгружен, ему не известно. Организация ООО «.......» ему не известна и о заключении каких-либо договоров он не знает. ФИО1 ему пояснял, что контракт с ООО «.......» должен был быть исполнен, Ш.А.А. денежные средства за отгрузку угля были переданы, однако после его гибели, уголь отправлен не был. С Ш.А.А. он общался по техническим причинам, а именно по приезду на погрузочный комплекс «Калтан», производил отгрузку угля, вел видеозаписи отгрузки, производил отбор проб угля.

Свидетель И.М.В. в судебное заседание не явился, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные им в ходе предварительного расследования, где он показывал, что он учредитель и директор Общества с ограниченной ответственностью «.......», созданного .. .. ....г.. В его обязанности входит полное руководство деятельности и работы ООО «.......», заключение договоров и т.д. ООО «.......» занимается продажей угля, производством угля не занимается, в связи с чем, покупало уголь у других организаций, расположенных в других странах, и продавало организации «.......», расположенной в ........ В .. .. ....г. он нашел через поисковую систему в интернете сайт организации ООО «.......», где был указан номер телефона директора ФИО1 – №..., в дальнейшем номер телефона ФИО1 сменился на номер на №.... Сайт организации выражал доверие, поскольку отображал всю необходимую информацию, как по углю, так и по его стоимости. На звонок ответил мужчина, который представился директором ООО «.......»» ФИО1, сообщил, что его организация является посредником между производителем и покупателями, то есть таким, как ООО «.......», в наличии имеется много угля, хорошего качества. В течение последующих 3 недель посредством телефонных звонков велись обсуждения условий поставки, приобретения угля, цены, качества, сертификации угля. Объем угля по поставке составлял ....... тонн. Также обсуждались все действия по поставке угля после заключения договора. ФИО1 разъяснил, что он выставляет счет, после поступления денег на корсчет в банке, открывает паспорт сделки, после этого происходит зачисление на счет, ФИО1 подает документы в таможню для открытия декларации, подает заявку грузоотправителя на ж/д. Контракт о поставке угля, изначально составленный ФИО1, был выслан на электронную почту,подкорректирован, и возвращен подписанным по электронной почте. Для переподписания контракта он с родственником К.А.П., прилетели в ул.....г....., их встретил Г.М.А., привез в офис ООО «.......», где их встретил ФИО1 Они еще раз обсудили условия контракта. После переподписания контракта №... от .. .. ....г., на следующий день, они приехали в ул.....г..... на открытую базу, где находился уголь, железная дорога, сторожевая будка, погрузчик, сито для просеивания угля. ФИО1 сказал, что этот уголь предназначен для отправки для него. Сертификат качества угля ФИО1 отправил по электронной почте, за который заплатил ....... рублей. После этого он в ул.....г..... не приезжал. По условиям контракта предоплата от общей стоимости угля и доставки составила ........ Стоимость 1 тонны угля – ....... По просьбе ФИО1 контракт №... был разбит на ......., чтобы не оформлять паспорт сделки, поскольку паспорт сделки несет за собой финансовую проверку, финансовый мониторинг, финансовый контроль, что отсрочит отправку угля. ФИО1 разбил контракт №..., на 3 контракта, так получились следующие контракты: ....... – контракт №... на поставку ..............-контракт №... от .. .. ....г. на поставку ......., .......-контракт №... от .. .. ....г. на поставку ....... Количество тонн и адрес назначения поставки, указаны в дополнительных приложениях к каждому контракту. ФИО1 прислал все три контракта, которые подписал, и отправил на электронную почту отсканированные контракты с дополнениями, а оригиналы остались у него. Оплату стоимости угля и доставки была произведена .. .. ....г. в сумме ....... российских рублей с расчетного счета ООО «.......» на расчетный счет ООО «.......», .. .. ....г. в сумме ....... российских рублей за сертификацию угля, .. .. ....г. в сумме ......., .. .. ....г. в сумме ......., .. .. ....г. в сумме ........ Таким образом, перевел за оплату угля и доставку сумму в размере ......., с учетом перевода белорусских рублей в российские рубли по курсу на момент перевода. Все контракты подписывал лично. После того, как ФИО1 сбросил ГУ №... и сообщил о поставке поданной ГУ товара, которая действует в конце месяца, и перестал выходить на связь, понял, что ФИО1 не сможет осуществить поставку угля. На неоднократные звонки и сообщения на электронную почту, ни ФИО1, ни Г.М.А. на связь не выходили. .. .. ....г. ему сообщили, что ФИО1 попал в аварию и находится в реанимации, и что с ними свяжутся позже. .. .. ....г. в адрес электронной почты ООО «.......»» было направлено письмо в виде уведомления о не предоставлении товара и отсутствии указания причины не поставки товара. Потребовал выполнение контракта по поставке товара, либо возврат денежных средств. В .. .. ....г. ФИО1 вышел на связь, написал электронное письмо в виде претензии, где указал, что из-за ООО «.......», а именно из-за того, что не поставили им оригиналы контрактов, у него не получилось отправить груз, и просил отправить оригиналы контрактов. ФИО1 о необходимости предоставления контрактов и подачи заявки на отгрузку не уведомлял. В .. .. ....г. по электронной почте Макрушин направил уведомление и акт сверки. Через представителя М.И.А. он решил обратиться в полицию. С актом сверки на .. .. ....г. был не согласен, поскольку сумма в размере ....... была отминусована, якобы за сертификат качества, который в итоге был поддельным. Его представитель выходила на связь с ФИО1, передала ему оригиналы контрактов, якобы необходимых для возврата денег, о чем ФИО2 составлена расписка. Однако, ФИО1 денежные средства ООО «.......» не возвратил. Таким образом, ООО «.......» был причинен ущерб на сумму ....... (том 3 л.д. 62-67).

Свидетель Ш.В.Е. в судебное заседание не явилась, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные ею в ходе предварительного расследования, где она показывала, что работает в ООО «.......» в должности заместителя директора с .. .. ....г., которая осуществляет грузоперевозки железнодорожным транспортом (угольную продукцию). ООО «.......» ей знакомо, и знаком директор ФИО1 В .. .. ....г. ООО «.......» оказывали услуги по перевозки угля компании ООО «.......» на основании договора №... от .. .. ....г. в ....... в адрес ООО «.......». Договор был исполнен, денежные средства от ООО «.......» получены в полном объеме. Это был единственный договор между ООО «.......» и ООО «.......». До конца .. .. ....г. отношений с ООО «.......» не было. В конце .. .. ....г. ООО «.......» №... официально продано. .. .. ....г. было открыто ООО «.......» №....С момента открытия до настоящего времени договорных отношений на перевозку угольной продукции с ООО «.......» не было. ФИО1 к ним не обращался (том 3 л.д. 51-55).

Свидетель Ш.Ю.П. в судебное заседание не явилась, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные ею в ходе предварительного расследования, где она показывала, что Ш.А.А. приходился ей сожителем, они официально разведены .. .. ....г.. Ш.А.А. последние ....... официально нигде не работал. В последнее время проживал с ней и их детьми в различных районах ул.....г...... Последний раз его видела .. .. ....г.. Ш.А.А. в период с марта .. .. ....г. в ул.....г..... не был, из ул.....г..... не выезжал. У Ш.А.А. в последнее время финансовое положение было скромное, крупных сумм денег не видела, крупных покупок не совершали (том 4 л.д. 199-202).

Свидетель Ш.А.С. в судебное заседание не явился, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные им в ходе предварительного расследования, где он показывал, что у него был старший сын Ш.А.А., который погиб .. .. ....г.. С матерью Ш.А.А. они развелись около ....... назад, Ш.А.А. остался жить с матерью, с сыном общались редко. Ему известно, что Ш.А.А. жил в ул.....г....., вел бизнес, связанный с углем, около ....... назад он уехал жить в ул.....г..... (том 4 л.д. 179-180).

Свидетель Б.Е.С. в судебное заседание не явилась, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные ею в ходе предварительного расследования, где она показывала, что работает в ООО «.......» в должности руководителя обособленного подразделения в ул.....г............ В ее обязанности входит: оформление документов для таможенного оформления, руководство в филиалах. По поводу оформления таможенной декларации в их организацию обращаются представители организаций, которые занимаются внешней экономической деятельностью. Для оформления электронной декларации на отгрузку и поставку угля в другие страны на .. .. ....г. было необходимо, чтобы организация, осуществляющая поставку угля, предоставила: договор (контракт), дополнительное соглашение поставки, счет (инвойс), документы, подтверждающие качество товара (сертификат), паспорт сделки. Документы предоставляются в копиях, заверенные должным образом, а именно заверенные подписью директора или представителя организации, действующего по доверенности (том 1 л.д. 158-161).

Свидетель П.С.И. в судебное заседание не явился, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные им в ходе предварительного расследования, где он показывал, что с .. .. ....г. работал директором ООО «.......», и являлся учредителем данной организации, которая занималась добычей угля. В .. .. ....г. его знакомый Ш.А.А. предложил ему открыть организацию по продаже угля и стать соучредителем вместе с Ш.А.А. Вместе они открыли ООО .......», директором стал Ш.А.А. Участие в деятельности ООО .......» он никакого не принимал. Почему в .. .. ....г. ООО «.......» было ликвидировано, не знает. ООО «УК «.......» и ФИО1 ему не знакомы (том 4 л.д. 175-178).

Свидетель К.О.С. в судебное заседание не явилась, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные ею в ходе предварительного расследования, где она показывала, что Ш.А.А. её сын. Ни точного места работы сына, ни его должности не помнит. Последним местом его жительство был ул.....г....., где он проживал около ....... Последний раз видела сына около ....... назад в ул.....г...... В период с .. .. ....г. сын в ул.....г..... не приезжал (том 4 л.д. 207-208).

Свидетель Б.И.В. в судебное заседание не явилась, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные ею в ходе предварительного расследования, где она показывала, чтов филиале АО «.......» в ул.....г..... в должности бизнес-менеджера отдела минерального сырья работает с .. .. ....г. а в общем в данной организации работает с .. .. ....г. В ее обязанности входит организация и планирование работы отдела. АО «.......» занимается независимой экспертизой различных продуктов (минеральное сырье, нефтепродуктов, продуктов питания и т.д.). Филиал в ул.....г..... находится с .. .. ....г. располагается по адресу: ул.....г...... Сертификат №... ими не выдавался. Просмотрев базу клиентов по заключенным номерами ИНН ООО «.......» может сказать, что данной организации никаких услуг не оказывали, кроме того, данный сертификат ими не выдавался (том 4 л.д.229-230).

Свидетель К.А.Ю. в судебное заседание не явилась, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные ею в ходе предварительного расследования, где она показывала, что в АО «.......» в должности ведущего экономиста ОВК (отдела валютного контроля) работает с .. .. ....г.. В обязанности входит: контроль внешнеэкономической деятельности клиентов банка и т.д. ООО «.......» является клиентом банка АО «.......», директором, которого является ФИО1 За данной организацией конкретный специалист закреплен не был, любой из 3 сотрудников, работающих в валютном отделе в .. .. ....г., мог работать с любой организацией. При заключении внешнеэкономического торгового контракта в 2017 году на сумму от ....... в эквиваленте на дату заключения контракта резидент (экспортер) обязан оформить паспорт сделки, который несет за собой контроль над операциями резидентов, а именно: в банк предоставляются документы, подтверждающие факт поставки, одновременно со справкой о подтверждающих документах согласно установленным срокам, предоставляется справка о валютных операциях, а также клиент банка обязан предоставлять дополнительные соглашения к контракту, вносящие изменения в паспорт сделки. В случае не предоставления данных документов в срок, указанный в инструкции, может быть наложен штраф. При оформлении паспорта сделки ведется ведомость банковского контроля, в которую вносятся все платежи в рамках договора, все подтверждающие документы, все изменения к контракту в сроки, установленной инструкцией Банка России. Данные ведомости ежемесячно отправляются в Банк России по электронным каналам связи. При этом резидент-экспортер обязан обеспечить зачисление на свои счета валютной выручки. При этом банк не имеет права обязать клиента выполнить обязательства по поставке товара согласно условиям внешнеэкономического контракта. ФИО1 как директор ООО «....... обращался в валютный отдел банка с внешнеэкономическим контрактам, но с какой целью и когда именно обращался, не помнит, либо до момента поступления денежных средств от иностранного контрагента в данном случае государства Беларусь либо уже после поступления данных денежных средств. Контракт от .. .. ....г. изучался сотрудником валютного контроля банка, в дополнительном соглашении отсутствовали конкретные сроки поставки. Банк обязан принять контракт в таком виде, который ему предоставил клиент, так как это было поступление денежных средств. При совершении сделки ФИО1 открытие паспорта не требовалось, поскольку контракт был без суммы, а дополнительное соглашение, предоставленное в банк, было на общую сумму меньше ....... он был должен поставить ........ ФИО1 были предоставлены в банк справки о валютных операциях для идентификации поступления денежных средств и указание информации о верных кодах вида валютных операций, так как не вся сумма по платежному поручению №... от .. .. ....г. поступила за товар. Данные справки он предоставил по просьбе банка. В случае указания верного кода вида валютной операции в назначении платежа платежного поручения, в случае поступления по договору без паспорта сделки, предоставлении справки по валютным операциям не требуются (том 4 л.д. 102-104).

Свидетель М.А.Н. в судебное заседание не явилась, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные ею в ходе предварительного расследования, где она показывала, что в ООО «.......» работает с .. .. ....г.. ООО «.......» осуществляет добычу угля открытым способом в ул.....г...... Добытый уголь шахта реализует самостоятельно, как за границу, так и в России. Реализуемый уголь при доставке его контрагенту ж/д транспортом с участка открытых горных работ автомобильным транспортом доставляется на угольный склад ООО «.......» по адресу: ул.....г...... В свою очередь ООО «.......» осуществляет услуги по погрузке угля на ж/д вагоны и его отправку. Дальнейшую перевозку угля на ж/д пути контролирует ООО «.......» совместно с получателем угля. ООО «.......» осуществляет отправку угля ж/д транспортом только с площадки ООО «....... Договор между ООО «....... и ООО «.......» заключен с ....... и действителен по настоящее время. Таких контрагентов как ООО «.......» у ООО «.......» не было. Контрактов на поставку угля в Белоруссию не заключали (том 4 л.д. 162-168).

Свидетель Ш.А.А. в судебное заседание не явился, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные им в ходе предварительного расследования, где он показывал, что у него был брат Ш.А.А., который погиб .. .. ....г. в ул.....г...... Брат около ....... до смерти жил в ул.....г..... с супругой Ш.Ю.П. Чем занимался брат до смерти, не знает, так как у них с ним были тяжёлые отношения из-за личного конфликта. До отъезда в ....... брат занимался угольным бизнесом, но подробности не знает. Ему известно от матери К.О.С., что .. .. ....г. брат в ул.....г..... не приезжал (том 4 л.д. 173-174).

Свидетель Б.А.В. в судебном заседании суду показал, что в ООО «....... в должности начальника отдела продаж работает шесть лет. В его должностные обязанности входит поиск клиентов, реализация добываемого угля. Офис его предприятия территориально находится в ул.....г....., головной офис находится в ул.....г...... Холдинг называется ООО «.......» занимается снабжением шахты, реализацией угля ЗАО «.......». ООО «.......» является частью холдинга ООО «.......» и занимается реализацией и поставкой угля. С клиентами общаются по телефону, договариваются о цене, после чего заключается договор поставки, подписываются приложение к договору, получают заявку, происходит предоплата, после чего происходит отгрузка угля. Для заключения договора необходимы уставные документы организации, договор содержит общие условия поставки, в приложении к договору прописывается марка угля, станция назначения, наименования грузополучателя, количество и цена. Заявка поступает в отсканированном виде на электронную почту, которая может иметь печать, либо быть без печати. В заявке обязательно прописывается наименование грузополучателя, наименования станции назначения, код станции, код грузополучателя, количество угля. Обычно заявки присылаются на фирменных бланках организации, с которой заключен договор. Если покупатель является посредником у другой организации, то заявка его покупателя им не нужна. Организация ООО «.......» ему не знакома. Через их организацию отгрузка угля самовывозом не возможна, так как их организация занимается отправкой угля только через РЖД. Они могут продать уголь на условиях ....... то есть организация-покупатель угля, предоставляет свои вагоны и сами занимаются вопросами доставки туда угля. Отправка угля осуществляется после 100% оплаты, или отправляют уголь на ту сумму, которая к ним поступила. ООО «.......» ему неизвестно, с данной организацией его отдел договоры не заключал. Сотрудники, которые находятся в Москве, могут заключить самостоятельного договоры поставки, однако по ул.....г..... договоры поставки заключаются только через него. Первоначально обмен подписанными договорами–предложениями происходит по электронной почте, после чего оригиналы договоров досылаются почтовым отправлением. Оригиналы заявки при отгрузке угля не требуются, главное необходим оригинал приложения к договору, который должен быть дослан почтовым отправлением.

Свидетель К.П.В. посредством видеоконференц-связи суду показал, что является директором ООО «....... с момента его создания, с .. .. ....г.. Организация занимается грузовыми перевозками железнодорожным транспортом. Юридический адрес организации: ул.....г...... В его непосредственные обязанности входит организация работы компании, штат сотрудников которой составляет ........ Заявки на отгрузку и отправку угля принимаются на фирменном бланке в письменной форме, где указывается наименование груза, станция отправления и станция назначения, иногда заявки постоянных клиентов принимаются по телефону. Грузоотправитель и грузополучатель указывается при оформлении перевозочных документов. Заявки формы ....... является утвержденной Министерством путей сообщения установленной формой, её формат известен во всех странах. По данной форме отправляется предварительная заявка к перевозке, возможна её отправка в электронном виде, где обязательно указывается грузоотправитель, грузополучатель, наименование груза, его количество, количество вагонов, пограничные переходы, порты. Она согласовывается с плательщиком груза, со станцией отправления, владельцем инфраструктуры, после чего уходит в РЖД, где ждет свое подтверждение. Непосредственно с РЖД для отправки угля договаривается его организация, поскольку он представляет вагоны, и организация грузоотправитель, который может внести изменения в свою заявку. Ранее, возможно до .. .. ....г. для отправки груза был необходим оригинал заявки со всеми подписями, штампами, в настоящее время все оформление идет в электронном виде, заявке присваивается номер, по которому возможно отследить все необходимые моменты. ООО «.......» сотрудничало с ООО «.......», договорные отношения были в .. .. ....г.. Лично с ФИО1 знаком, поскольку он часто звонил, направлял заявки по поводу отправки угля и для производства расчетов стоимости перевозок. Услугами по перевозке угля его вагонами Макрушин не пользовался. Заявку на перевозку угля необходимо подавать ежемесячно, оригиналы документов для экспертной поставки необходимы, поскольку они нужны для оформления таможенной декларации на таможне. Со слов Ш.А.А., как грузоотправителя, ему было известно, что он и ФИО1 планировали в .. .. ....г. произвести перевозку угля в Белоруссию, однако ему неизвестно, почему отгрузка и перевозка не состоялась.

Свидетель М.А.Ю. в судебное заседание не явился, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст.281 УК РФ, были оглашены показания данного свидетеля, данные им в ходе предварительного расследования, где он показывал, что в ООО «.......» работает с .. .. ....г.. ООО «.......» занимается сертификацией угля и продуктов его переработки. Оплата за оказанные услуги происходит только безналичным способом, по расчетному счету. Оплата наличными денежными средствами не возможна. Стоимость услуг от ........ По окончанию испытания угля выдается протокол испытания. Получив от следователя запрос по поводу того, обращалась ли к ним организация ООО «.......», и, изучив приложенные к запросу копии протоколов от .. .. ....г. и .. .. ....г., может сказать, что просмотрел бухгалтерскую базу, и среди заказчиков ООО «.......» нет. Изучив представленные протоколы, может сказать, что данные протоколов поддельные. Так, заведующая лабораторией Ж.О.Г. уволена по собственному желанию .. .. ....г.. В протоколе от .. .. ....г. показатели высшей и низшей теплоты сгорания не соответствуют расчетным показателям, то есть таких показателей угля не существуют (том 5 л.д. 231-233).

Виновность ФИО1 в обвинении, изложенном в описательной части приговора, также подтверждается и письменными доказательствами:

-протоколом обыска от .. .. ....г. в жилище ФИО1 по адресу: ул.....г....., в ходе проведения которого изъяты:контракт №... поставки угольной продукции, контракт №... на поставку угольной продукции,контракт №... на поставку угольной продукции, доверенность №... от .. .. ....г., претензии от .. .. ....г., .. .. ....г., уведомление от .. .. ....г., расписка от .. .. ....г., дополнение №... к контракту №..., дополнение №... к контракту №... от .. .. ....г., дополнение №... к контракту №...(том 3 л.д. 104-108);

-протоколом выемки от .. .. ....г., с фототаблицей, в ходе которой у ФИО1 изъяты: договор поставки №... от .. .. ....г. между ООО «.......» и ООО ТД «.......», со спецификацией №...;договор транспортной экспедиции №... от .. .. ....г. ООО «.......» и ООО .......», с дополнительным соглашением №...;письмо о переводе денежных средств от .. .. ....г., спецификация №...;договор публичной оферты с «.......» на создание в интернете сайтаи его обслуживания; договор банковского счета №... от .. .. ....г. между ОАО .......» и ООО «УК «.......»» на обслуживание расчетного счета №...; договор аренды №... от .. .. ....г. с актом приема-передачи; договор аренды №... от .. .. ....г. с актом приема-передачи; контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. между ООО «.......»» и ООО «.......» с дополнительным соглашением №...; справки о валютных операциях от .. .. ....г., .. .. ....г., .. .. ....г., .. .. ....г., .. .. ....г.; форма ....... от .. .. ....г.;договор №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с приложением №... от .. .. ....г. к данному договору, сертификат о происхождении товара формы .......; копии налоговых документов ООО «.......», инструкция АО «.......» от .. .. ....г.; заявка ООО «.......» на отгрузку угля; форма ....... на отгрузку угля в Казахстан для ООО «.......»; договор поставки №... от .. .. ....г. с приложением №...; договора№... купли продажи от .. .. ....г. с приложением №... от .. .. ....г.; заявка ООО «.......»» на отгрузку; инструкция ООО «.......»» от .. .. ....г.; инструкция АО «.......» от .. .. ....г.; договор купли продажи №... от .. .. ....г. с приложением №...; паспорт сделки от .. .. ....г.№...; декларация на уголь, поставляемый в ....... копии дубликатов накладных №..., №..., №..., №..., №..., №..., №..., №...; договор транспортной экспедиции №... от .. .. ....г. между ООО «.......» и ООО «.......» с дополнительным соглашением №... от №....; договор поставки №... от .. .. ....г. между ООО «.......» и ООО .......» с приложением №..., с приложением №... к данному договору от .. .. ....г., с приложением №... к данному договору от .. .. ....г., удостоверение №...ул.....г....., удостоверение №...ул.....г.....; квитанция о приеме груза формы №...; доверенность №... на ООО «.......; договор №...-н на предоставление услуг связи юридическому лицу от .. .. ....г. между ООО «.......» и ООО «УК «....... учредительные и уставные документы ООО «.......», заявления, приказы, трудовые договоры и должностные инструкции (том 3 л.д. 172-178);

-протоколом осмотра документов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств: документы ОРМ проведенные сотрудниками ....... по ул.....г..... в период с .. .. ....г. по .. .. ....г.: рапорт (т.1 л.д.53);распоряжение №... о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 12.02.2017(т.1 л.д.54); протокол проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по распоряжению №... от .. .. ....г. (т.1 л.д.55-58); протокол изъятия предметов, документов по оперативно-розыскному мероприятию «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от .. .. ....г. (т.1 л.д.59-62); акт исследования от .. .. ....г. (т.1 л.д.63-64), подтверждающие, что ООО «.......» действительно располагалось по адресу: ул.....г..... (том 1 л.д. 230-239);

-протоколом осмотра документов от .. .. ....г., согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств: папка к акту исследования от .. .. ....г., состоящая из документов, относящихся к деятельности ООО «.......», и содержащих информацию, подтверждающую договорные отношения между ООО «.......» и ООО «.......», что ФИО1 действительно является ее учредителем, и имеет отношение к деятельности ООО «.......», его полномочия как генерального директора ООО «.......», что ООО «.......» было создано для осуществления реальной деятельности, вело хозяйственную деятельность и располагалось по адресу: ул.....г.....: контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с дополнением №... от .. .. ....г.; список приходных ордеров за период с .. .. ....г. по .. .. ....г.; выписка по счету №... за период с .. .. ....г. по .. .. ....г.; выписка по счету №... за период с .. .. ....г. по .. .. ....г.; выписка по счету №... за период с .. .. ....г. по .. .. ....г.; реестр банковских документов за период с .. .. ....г. по .. .. ....г.; выписка по счету №... за период с .. .. ....г. по .. .. ....г.;договор аренды №... от .. .. ....г. и акт приема-передачи недвижимого имущества от .. .. ....г. к данному договору; договор банковского счета №... от .. .. ....г.; кассовая книга на .. .. ....г. договор транспортной экспедиции №... от .. .. ....г.; акт сверки взаимных расчетов за период с .. .. ....г.-.. .. ....г.; дополнительное соглашение №... к договору №... от .. .. ....г.;дополнительное соглашение №... к договору №... от .. .. ....г.;дополнительное соглашение №... к договору №... от .. .. ....г.; дополнительное соглашение №... к договору №... от .. .. ....г.; журнал регистрации приказов по кадрам, который начат .. .. ....г., и в котором находятся документы, связанные с кадровыми вопросами; документы за .. .. ....г. (обложка на 1 листе): договор купли-продажи №... от .. .. ....г., договор купли-продажи №... от .. .. ....г. с приложением к данному договору; договор №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с приложением; договор №... на оказание транспортных услуг от .. .. ....г.; договор на поставку каменного угля №..... .. ....г.;договор аренды №... от .. .. ....г. и акт приема-передачи недвижимого имущества от .. .. ....г. к данному договору; договор купли продажи №... от .. .. ....г. с приложением; договор купли продажи №... от .. .. ....г. с приложением и дубликатом накладной; договор №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с приложением и сертификатом качества; договор поставки №... от .. .. ....г. с приложением и заявкой; договор поставки №... от .. .. ....г. в 2-х экземплярах с приложениями; договор №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. с приложением;документы за .. .. ....г. (обложка на 1 листе): доверенность №...; договор поставки №... от .. .. ....г. от .. .. ....г.; договор №... от .. .. ....г. с приложением; договор поставки №... от .. .. ....г. с приложением; документы за .. .. ....г. (обложка на 1 листе): договор купли-продажи №... от .. .. ....г.; договор купли-продажи №... от .. .. ....г.; договор поставки №... от .. .. ....г.; договор подряда от .. .. ....г. со сметой; договор купли-продажи от .. .. ....г. с приходным кассовым ордером; договор поставки №... от .. .. ....г. с приложением и обложка папки на 1 листе (том 2 л.д. 1-26, 27-246);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств документы, изъятые в ходе обыска в жилище ФИО1 по адресу: ул.....г.....:

контракты: №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., заключенные между ООО «.......» «Поставщиком», в лице Генерального директора ФИО1, и ООО «.......» «Покупателем», в лице Генерального директора И.М.В. согласно которым Поставщик обязуется передать (поставить) на условиях, указанных в контракте, а Покупатель принять и оплатить угольную продукцию путем 80%-ой предоплаты до ........ Сроком поставки товара является период действия настоящего Контракта. Конкретные сроки отгрузки оговариваются в дополнение к настоящему Контракту. Условиями транспортировки является доставка угля от стации отправления до станции назначения и оплачивается по предварительному согласованию Покупателя с Поставщиком;

дополнения: №... от .. .. ....г. к контракту №... от .. .. ....г., №... от .. .. ....г. к контракту №... от .. .. ....г., №... от .. .. ....г. к контракту №... от .. .. ....г., заключенным между ООО «.......» ООО «.......», согласно которым указана марка и качество поставляемого угля, общий объем поставки - ....... тонн, цена угля - и условия поставки, а именно стоимость марки ......., оплата производится в рублях по курсу ЦБ РФ на день оплаты, а цена доставки (ж/д тариф) до ул.....г..... - ......., реквизиты грузополучателя – страна назначения - ....... «.......» С п. з о.о. ул.....г..... указан пограничный переход - ....... а также грузоотправителем указано ООО «.......» РФ, станция отправления – ул.....г.....

копия претензии от .. .. ....г. ООО «.......» на имя генерального директора ООО «.......» И.М.В. об отказе в поставке угольной продукции в связи с нарушением ООО «.......» условий контракта, в связи с чем, с .. .. ....г. приготовленный к отправке уголь передан на хранение. В претензии также выражается просьба выслать оригиналы документов;

копия претензии от .. .. ....г. ООО «.......» на имя генерального директора ООО «.......» И.М.В. о том, что для возврата денежных средств ООО «.......» необходимо выслать оригиналы подписанных контрактов и приложений к ним, акт взаимных расчетов, письмо о возврате денежных средств;

копия уведомления от .. .. ....г. ООО «.......» на имя генерального директора ООО «.......» И.М.В. о прекращении контрактов;

копия расписки от .. .. ....г. за подписью ФИО1 с текстом: «Я генеральный директор ООО «УК ТД «Кузбасс» получил от представителя ООО «.......» М.И.А. оригиналы договоров и приложений от .. .. ....г., .. .. ....г., .. .. ....г.;

копия доверенности №... от .. .. ....г., выданная от имени директора ООО «.......» на имя М.И.А. на право представлять интересы ООО «.......» в любых инстанциях, в том числе правоохранительных органах на территории РФ,сроком на 1 месяц (том 3 л.д.141-153);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств изъятые в ходе выемки у ФИО1 документы: контракт №... поставки угольной продукции от .. .. ....г. между ООО «....... ООО «.......»; дополнение №... от .. .. ....г. к контракту №... от .. .. ....г. ООО «Угольной Компании «Торговый дом «Кузбасс» и ООО «.......», подписанный ФИО1 и И.М.В.; копия заявления от .. .. ....г. о выдаче выписки из ЕГРЮЛ по ООО «.......»; выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от .. .. ....г.№... о сведениях юридического лица ООО «Угольная компания «Торговый дом Кузбасс»» №..., расположенного по адресу: ул.....г....., согласно которой ФИО1 является учредителем организации и обладает правом действовать без доверенности от имени юридического лица; копия устава ООО «.......», утвержденная общим собранием учредителей ООО «.......» протоколом №... от .. .. ....г., которым определены полномочия генерального директора ООО «.......», в том числе совершать сделки, издавать приказы о назначении на должности работников общества; свидетельство о государственной регистрации юридического лица №..., в котором указано, что внесена запись о создании юридического лица ООО «.......» .. .. ....г. за основным государственным регистрационным номером – №... Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №... по ул.....г.....; свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения №... о том, ООО «.......» №... поставлено на учет в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации .. .. ....г. и присвоен ему №...; протокол №... общего собрания учредителей ООО «.......» от .. .. ....г., согласно которому генеральным директором избран ФИО1, то есть он является должностным лицом; договор об учреждении общества с ограниченной ответственностью «.......» от .. .. ....г.; протокол №... общего собрания учредителей общества с ограниченной ответственностью «.......» от .. .. ....г., согласно которому принято решение о заключении договора об учреждении ООО «.......» и утверждении устава, избраниигенеральным директором ФИО1; протокол №... общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «.......» от .. .. ....г., в котором рассматривается вопросы о ликвидации ООО «.......» и о назначении ликвидационной комиссии; решение №... ликвидационной комиссии Общества с ограниченной ответственностью «.......» от .. .. ....г., о том, что принято решение об отмене решения о ликвидации Общества с ограниченной ответственностью «.......» и назначении генеральнымдиректором ООО «.......» ФИО1; протокол №... общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «....... от .. .. ....г., согласно которому решено прекратить процедуру ликвидации Общества с ограниченной ответственностью «.......» и назначить генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «.......» ФИО1;трудовой договор №... от .. .. ....г., заключенного между ООО «.......», и ФИО1, согласно которому ФИО1 принимается на должность генерального директора с заработной платой .......; трудовой договор №... от .. .. ....г., заключенного между ООО «.......» и Г.М.А., согласно которому Г.М.А. принят на должность заместителя директора;должностная инструкции генерального директора от .. .. ....г., утвержденная генеральным директором ООО «.......» ФИО1, согласно которой ФИО1, как генеральный директор ООО «.......», является должностным лицом; договора банковского счета №... от .. .. ....г., заключенного между ОАО АБ «.......» и ООО «.......», согласно которому ООО «.......» предоставлен клиенту расчетный счет №...; справки о валютных операциях от .. .. ....г., от .. .. ....г., от .. .. ....г.,от .. .. ....г., от .. .. ....г., согласно которым на расчетный счет №... от ООО «.......» поступили денежные средства в общей сумме ....... на основании заключенных контрактов №..., №..., №...; форма ....... на поставку в период с .. .. ....г. по .. .. ....г. угля каменного марки До со станции отправления Калтан в пункт назначения грузополучателя ул.....г..... «ул.....г....., где указан перевозчик - ....... дата регистрации заявки от .. .. ....г., в которой отсутствуют подписи и печати, организаций, отвечающих за перевозку угля;

-договор №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., заключенный между ООО «....... ООО «.......», копия договора №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., заключенного между ООО «.......» и ООО «.......», копия договора поставки №... от .. .. ....г., заключенного между ООО «.......» и ООО «.......», копия договора купли-продажи угольной продукции №... от .. .. ....г., заключенного между ООО «.......» и ООО «.......», копия договора №... поставки угольной продукции от .. .. ....г., заключенного между ООО «.......» и ООО «.......», оригинал паспорта сделки от .. .. ....г.№..., где резидентом является ООО «.......», не резидентом ООО «......., декларация сотметкой «.......», копии дубликатов накладных, договор транспортной экспедиции №... от .. .. ....г., заключенный между ООО «.......» и ООО «.......», договор поставки №... от .. .. ....г., заключенный между ООО .......»и ООО «.......», договор транспортной экспедиции №... от .. .. ....г., заключенный между ООО .......» и ООО «.......», доверенность №... от .. .. ....г. выданная сроком на один год ООО «.......» в лице генерального директора ФИО1 на имя ООО «....... на осуществление полномочий, подтверждающие, что ООО «.......» было создано для осуществления реальной деятельности и вело хозяйственную деятельность;

-договоры аренды №... от .. .. ....г., №... от .. .. ....г., заключенные между ООО «.......» и ООО «.......», в которых предметом договора является аренда нежилого помещения по адресу: ул.....г....., сроком до .. .. ....г., арендная плата составляет ......., договор публичной оферты от .. .. ....г., заключенный между ООО «.......» и ООО «.......», в котором предметом договора является регистрация в учетной системе на WWW-сервере, подтверждающие, что ООО «.......» находилось по месту: ул.....г..... (том 4 л.д. 45-51);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств сведения, предоставленные ПАО «.......», содержащие соединения по номеру телефона ....... за период с .. .. ....г. по .. .. ....г., которым пользовался Ш.А.А., и согласно которым в период с .. .. ....г. по .. .. ....г. пользователь данного номера в пределах ул.....г..... не находился, а большая часть звонков проходит в зоне действия станций, расположенных в ул.....г..... и ул.....г....., где и проживал Ш.А.А., и который неоднократно связывался с матерью и бывшей супругой по номерам №..., соединений с номерами №..., которые принадлежат директору ООО «.......» И.М.В. не обнаружено.Обнаружены также соединения Ш.А.А. в период с .. .. ....г. и по .. .. ....г. с номерами №..., которыми пользовался ФИО1, согласно которым в этот период Ш.А.А. находился в зоне действия базовой станции в ул.....г..... (том 4 л.д. 187-189);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств сведения, предоставленные ПАО «.......», о том, что №... принадлежит ООО «.......», расположенное по адресу: ул.....г...... Согласно детализации телефонных соединений абонентского номера №... обнаружены шесть входящих соединений с номером №... который принадлежит директору ООО «.......» И.М.В., все длительностью семь секунд – три соединения .. .. ....г., два соединения .. .. ....г., одно соединение .. .. ....г. (том 6 л.д. 131-132, 133-140);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественного доказательства сведения, представленные ПАО «.......», о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами №..., принадлежащих ФИО1 и Г.М.А. соответственно, за период с .. .. ....г. по .. .. ....г.. Согласно представленной детализации в период с .. .. ....г. по .. .. ....г. ФИО1 пределы ул.....г..... не покидал, большую часть звонков проходят в зоне действия станции, расположенной в ул.....г...... Обнаружены шесть соединений за период с .. .. ....г. по .. .. ....г. с номером №..., который принадлежит директору ООО «.......» И.М.В. Обнаружено, что .. .. ....г. ФИО1 выезжал в ул.....г...... Соединений с номером №..., который принадлежит В.С.А. - исполнительному директору ООО «.......» (станция отправки угля для ООО «.......») не обнаружено. Обнаружены в период с .. .. ....г. по .. .. ....г. восемь соединений с номером №..., который принадлежал Ш.А.А.Обнаружены также в период с .. .. ....г. по .. .. ....г........ соединений с номером №..., который принадлежит К.П.В., директору ООО «.......», которые происходили в указанный период. Обнаружено ....... соединение с номером №..., который принадлежит директору ООО «.......» И.М.В., в период с .. .. ....г. по .. .. ....г.(том 6 л.д. 149-150,151-153,154);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., согласно которому осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств сведения, предоставленные АО «.......» в отношении ООО «.......» №...: текущие валютные счета №... в USD США, №... в EUR; транзитные счета №... в USD США, №... в EUR в рублях за период с .. .. ....г. по .. .. ....г., выписка о движении денежных средств по счету №..., из которой следует, что за период с .. .. ....г. по .. .. ....г. на расчетный счет поступило ....... коп., в том числе:

.. .. ....г. - оплата счета №... от .. .. ....г. за уголь от ООО «.......» в сумме ....... руб. На момент поступления денежных средств от ООО «.......» на расчетном счете ООО «.......» находились денежные средства в сумме ....... руб. После поступления данных денежных средств с расчетного счета ООО «.......» были произведены следующие операции: .. .. ....г. на счет ООО «.......» перечислено ....... руб. с назначением платежа «Оплата за уголь по счету №... от .. .. ....г.. Договор №... от .. .. ....г.». Однако данные денежные средства не были израсходованы в интересах ООО «.......», в виду того, что .. .. ....г. денежные средства в сумме ....... руб. были сняты наличными;

.. .. ....г. от ООО «.......» по контракту от .. .. ....г. на указанный расчетный счет поступила оплата за каменный уголь в сумме ....... руб., .. .. ....г. - в сумме ....... руб. за сертификацию, .. .. ....г. - в сумме ....... руб., .. .. ....г. - в сумме ....... руб., .. .. ....г. - в сумме ....... руб., то есть всего ....... руб. На момент поступления указанных денежных средств на расчетном счете находились ....... руб. Поступления от иных контрагентов отсутствуют. После поступления данных денежных средств с расчетного счета ООО «.......» были наличными сняты ....... руб.: .. .. ....г. – ....... руб., .. .. ....г. – ....... руб., .. .. ....г. – ....... руб. (том 6 л.д. 155-157, 158-162);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрена и приобщена в качестве вещественного доказательства выписка о движении денежных средств по счету №..., предоставленная АО «.......», согласно которой последняя операция по данному счету была .. .. ....г. в виде списания денежных средств в сумме ....... рублей в счет оплаты долга по исполнительному производству, и после чего на расчетном счете денежных средств не осталось (том 6 л.д. 164-165,166-168,169);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрена и приобщена в качестве вещественного доказательства копия сертификата «SGS» о проведении анализа пробы угля, доставленной им Заказчиком .. .. ....г. весом ....... в которой указаны характеристики угля (том 4 л.д. 234, 235-236);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрен и приобщен в качестве вещественного доказательства ответ ООО «.......» на запрос следователя о том, что между ООО «.......» и ООО «.......» договорных отношений не имелось. .. .. ....г. между ООО «.......» и ООО «.......», в котором ООО .......» владеет долей участия в размере 51 % уставного капитала, заключен договор поставки №..., заявки на поставку угля марки «.......» по железной дороге от ул.....г..... до ул.....г..... (станция .......) в ООО «.......» от ООО «.......» никогда не подавались, оплата не вносилась, отгрузки угля по указанному направлению не осуществлялись (том 3 л.д.20-21, том 6 л.д.170-172);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрен и приобщен в качестве вещественного доказательства ответ АО «.......» на запрос следователя от .. .. ....г., из которого следует, что АО «.......» не оказывало услуги для ООО «.......», никаких взаимоотношений с указанной организацией не было, сертификат №... является не подлинным документом АО «.......», а несанкционированным воспроизведением документа .......» (том 4 л.д. 228, 238-241);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., с фототаблицей, согласно которому осмотрена и приобщена в качестве иных документов выписка из ЕГРЮЛ от .. .. ....г.№... о юридическом лице Общество с ограниченной ответственностью «.......» №... по состоянию на .. .. ....г., согласно которой следует, что «.......» №... создано .. .. ....г. и расположено по адресу: ул.....г...... Учредителями являются ФИО1 и Г.М.А., генеральным директором является ФИО1 Основным видом деятельности является «Торговля оптовая твердым топливом» (том 6 л.д. 174-181, 182-186);

-протоколом выемки от .. .. ....г., с фототаблицей, в ходе которой у С.К.А. изъят DVD-Rдиск с электронными копиями документов договорного характера и первичной бухгалтерской отчётности, а также деловой перепиской ООО «.......» и ООО «.......» (том 6 л.д. 22-27);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г.,согласно которому осмотрен и приобщен в качестве вещественного доказательства диск ....... изъятый у С.К.А., который содержит:

-копию заявки директора ООО «.......», в которой он просит отгрузить уголь марки ....... в количестве 2-х полувагонов, общим тоннажем ....... Также указаны адрес и реквизиты грузовладельца ООО «.......» и грузополучателя ООО «.......»;

-копию договора поставки угольной продукции №... между ООО «.......» - «Поставщик», в лице генерального директора ФИО1, и ООО «.......» - «Покупатель», в лице генерального директора С.С.П., согласно которому Поставщик обязуется передать на условиях, указанных в настоящем Договоре, а Покупатель принять и оплатить угольную продукцию. Покупатель обязан в течение пяти календарных дней от даты получения Акта сверки от Поставщика, возвращать Поставщику подписанный и заверенный печатью экземпляр Акта сверки. Срок действия договора до .. .. ....г.. В ст.2 договора указано, что отгрузочная разнарядка может быть направлена с факса/электронного адреса Покупателя на факс/электронный адрес Поставщика, которые указаны в ст.11 настоящего Договора и последующее предоставление Поставщику оригинала отгрузочной разнарядки обязательно. В случае непредставления Покупателем оригинала отгрузочной разнарядки до 01-го числа месяца (периода) поставки или ее отличия от предоставленной ранее факсимильной/электронной копии Поставщик вправе без применения к нему штрафных санкций по своему выбору приостановить поставку угля или поставить уголь на условиях, указанных в соответствующих Приложении и/или отгрузочной разнарядке, полученной по факсу/электронной почте. В ст.10 указано, что стороны признают, что копии Договора, переписка и документы, имеющие отношение к Договору и/или его исполнению, отправленные посредством факсимильной/электронной связи, являются составленными в письменной форме и имеют юридическую силу и значимость наравне с оригиналами документов до получения Сторонами оригиналов таких документов. Последующая отправка/передача подлинных документов другой Стороне обязательна. В случаях обмена документами по факсу или по электронной почте Сторона-отправитель обязуется не позднее 10 (десяти) календарных дней направить другой Стороне оригинал такого документа. Оригинал направляется с курьером или почтовой связью;

-приложение №... от .. .. ....г. к договору №... от .. .. ....г., в котором указана марка, качество, объем и цена поставляемого угля – ....... предварительная цена перевозки ....... агентское вознаграждение- ......., и указаны реквизиты грузополучателя:ул.....г..... В п.7 указан грузоотправитель - ООО «.......» РФ, ул.....г...... В п.8 указана станция отправления – .......;

-карту партнера ООО «.......», в которой указан юридический адрес – ул.....г....., почтовой адрес – ....... а также банковские реквизиты;

-карту партнера ООО «.......», в которой указан юридический адрес – ул.....г....., почтовый адрес: ......., а также банковские реквизиты;

-уведомление на имя генерального директора ФИО1 ООО «.......», в котором изложена просьба рассмотреть возврат денежных средств, в размере ....... рублей, оплаченных по счету№... от .. .. ....г. согласно договору поставки №... от .. .. ....г., в связи с невыполнением обязательств по поставке продукции указанной в приложении №... от .. .. ....г. к договору №... от .. .. ....г.;

-копию протокола испытаний, в котором указан заказчик ООО «.......», характеристика и обозначение испытываемого образца: Уголь каменный марки ....... (25-50). Дата поступления и дата проведения – .. .. ....г. с печатью ООО «....... и подписью заведующей–Ж.О.Г.;

-копию согласований мер против смерзания, в которых указаны меры профилактики, а именно промораживание до погрузки и обработка профилактическими жидкостями, периоды перевозки, температура при погрузке, технология проведения профилактических мер, а также критерии качества применения мер профилактики;

-копию счета на оплату №... от .. .. ....г., где поставщик – общество с ограниченной ответственностью «.......», покупатель – общество с ограниченной ответственностью «.......», основанием счета является договор поставки продукции – уголь каменный марки №...

-копию счет-фактуры №... от .. .. ....г., в которой сказано, что продавцом является: ООО «....... Предварительная оплата, стоимость товаров №...

Также осмотренный диск содержит переписку между ООО «.......» и ООО «.......», их которой следует, что ООО «.......» просит выслать оригиналы документов (договор, счет, счет-фактуру), подтверждение постановки вагонов в план на .. .. ....г. и сообщить дату отгрузки;

выписку по счету №... с .. .. ....г. по .. .. ....г., согласно которой .. .. ....г. от ООО «.......» на расчетный счет ООО «.......» поступили денежные средства в сумме .......

платежное поручение №... от .. .. ....г., вид платежа – электронно, сумма- ........ Плательщиком является филиал АБ «.......» ул.....г..... (том 6 л.д. 32, 33-37, 38-85);

-протоколом осмотра предметов от .. .. ....г.,согласно которому осмотрено сообщение ПАО «.......», согласно которому №... принадлежит ООО «.......», расположенное по адресу: ул.....г...... В представленной детализации имеются три входящих соединения с номером №..... .. ....г. длительностью по ....... (том 6 л.д. 131-132,133-140).

Оценивая в совокупности собранные по делу доказательства, суд находит виновность подсудимого ФИО1 в обвинении, изложенном в описательной части приговора, доказанной, а все доказательства допустимыми, относимыми, полученными в установленном законом порядке и достаточными для установления виновности подсудимого в инкриминируемых деяниях. Нарушений уголовно-процессуального закона в ходе предварительного расследования по делу судом не установлено. Обстоятельств, свидетельствующих о каком-либо ограничении прав подсудимого на стадии предварительного расследования, в судебном заседании также не установлено.

Федеральным законом от 03.07.2016 N 323-ФЗ "О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации по вопросам совершенствования оснований и порядка освобождения от уголовной ответственности" статья 159 УК РФ дополнена частями 5,6, разграничивающими составы мошенничества, совершенного в сфере предпринимательства.

Так, согласно ч.5 ст.159 УК РФ, мошенничеством в сфере предпринимательской деятельности признается мошенничество, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, если это деяние повлекло причинение значительного ущерба.

Согласно ч.6 ст.159 УК РФ, мошенничеством в сфере предпринимательской деятельности признается мошенничество, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, совершенное в крупном размере.

Субъектом данного преступления является лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью, - собственник предприятия (организации), руководитель (директор и т.п.), индивидуальный предприниматель, их представители.

В соответствии с п.1 ст.2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

Изъятие имущества при этом происходит путем преднамеренного неисполнения договорных обязательств, то есть неисполнения какого-либо соглашения.

Преднамеренное неисполнение договорного обязательства означает, что лицо, выступающее представителем организации, изначально не намерено выполнять обязательство по возврату или оплате имущества, рассчитывая противозаконно завладеть им, сознавая, что тем самым причинит ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

Как следует из установленных судом фактических обстоятельств дела, ФИО1, являясь единственным учредителем и генеральным директором ООО «....... а также лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность согласно Уставу и заявленных видов деятельности, совершил мошенничество в сфере предпринимательской деятельности.

Таким образом, совершенные ФИО1 факты мошенничества были сопряжены с преднамеренным неисполнением им, как руководителем юридического лица ООО «.......», и, соответственно, субъектом предпринимательской деятельности, договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности.

Согласно правовому смыслу, мошенничество в сфере предпринимательской деятельности является одним из видов мошенничества, и оно также совершается путем обмана или злоупотребления доверием, ему также характерна преднамеренность неисполнения договорных обязательств в будущем. Виновный, заключая гражданско-правовые договоры, уже предполагает, что не будет их выполнять и завладевает соответствующими денежными средствами, иным имуществом либо правом на имущество с корыстной целью, что и было установлено судом по настоящему делу.

Суд приходит к выводу о том, что мошенничества ФИО1 совершены в сфере предпринимательской деятельности, поскольку деятельность ООО «.......» в лице ФИО1 были присущи все признаки предпринимательской деятельности, предусмотренные ст.2 ГК РФ, которые не были фиктивными, но способ ее осуществления в данном случае явился противоправным.

Так, ООО «.......» было зарегистрировано в установленном законом порядке и являлось участником рыночных отношений; осуществляло свою деятельность в соответствии с целями, перечисленными в Уставе, что подтверждается исследованными в судебном заседании договорами на поставку угля со сторонними организациями; для осуществления предпринимательской деятельности имелись: расчетные счета, оборудованный офис компании, сотрудник, имущество; выплачивались налоги; деятельность осуществлялась легально, на протяжении длительного времени.

Как следует из протокола осмотра документов от .. .. ....г., согласно которому была осмотрена выписка по расчетному счету ООО «.......» №..., ООО «.......» вело реальную деятельность, связанную именно с продажей и поставкой угля, что подтверждается переводами денежных средств контрагентам за покупку у них угля, а также компаниям перевозчикам, а именно: ООО «.......». ООО «.......» (с назначением платежа – за уголь), ООО «Коэклеричи .......» (за перевозку), ООО «.......» (за перевозку), ООО «.......», ООО «.......», ООО «.......» (за уголь), ООО «.......» (за уголь и перевозку), ООО «.......» (в .. .. ....г... .. ....г., .. .. ....г. – за перевозку), ООО «.......» (за уголь).

Данных, свидетельствующих о том, что ООО «.......» создавалось лишь для видимости ведения предпринимательской деятельности, как и о том, что данная организация изначально создавались с целью совершения ФИО1 преступлений, не имеется, и не вменялось подсудимому.

Таким образом, квалификация действий ФИО1 по ч. 3 ст. 159 УК РФ и ч. 4 ст. 159 УК РФ не нашла своего подтверждения в ходе судебного следствия, поскольку не соответствует установленным судом фактическим обстоятельствам уголовного дела.

Действия ФИО1 по преступлению в отношении ООО «.......» суд квалифицирует по ч.5 ст.159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, повлекшем причинение значительного ущерба.

Действия ФИО1 по преступлению в отношении ООО «.......» суд квалифицирует по ч.6 ст.159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, совершенное в крупном размере.

При этом суд учитывает, что в соответствии с примечанием к ст. 159 УК РФ значительным ущербом в части 5 настоящей статьи признается ущерб в сумме, составляющей не менее ......., крупным размером в части 6 указанной статьи признается стоимость имущества, превышающая ........

Сумма ущерба, причиненного ООО «.......», составляет ....... руб., то есть соответствует критериям значительного размера, предусмотренного ч. 5 ст. 159 УК РФ.

Сумма ущерба, причиненного ООО «.......», составляет ....... то есть соответствует критериям крупного размера, предусмотренного ч. 6 ст. 159 УК РФ.

При этом санкция ч. 5 ст. 159 УК РФ предусматривает наказание, не связанное с лишением свободы, а также лишение свободы на срок до 5 лет, санкция ч. 6 ст. 159 УК РФ предусматривает наказание, не связанное с лишением свободы, а также лишение свободы на срок до 6 лет.

Санкция же ч. 3 ст. 159 УК РФ предусматривает наказание, не связанное с лишением свободы, а также лишение свободы на срок до 6 лет, а санкция ч. 4 ст. 159 УК РФ предусматривает наказание в виде лишения свободы на срок до 10 лет.

Таким образом, ч. 5 ст. 159 УК РФ предусматривает более мягкое наказание, чем ч. 3 ст. 159 УК РФ, а ч. 6 ст. 159 УК РФ предусматривает более мягкое наказание, чем ч. 4 ст. 159 УК РФ.

О причастности ФИО1 к данным преступлениям свидетельствуют показания представителя потерпевшего З.Я.С., показавшего, что между ООО «.......» и ООО «.......» в .. .. ....г. был заключен

договор на поставку угля на сумму ....... которая была переведена ООО «.......» на счет ООО «.......» в полном объеме, но уголь, согласно условиям договора, так и не был отгружен ООО «.......».

Представитель потерпевшего ООО «.......» С.К.А. также суду показал, что заключенные в .. .. ....г. договоры между ООО «.......» и ООО ....... на поставку угля на сумму ....... руб. не были исполнены ООО «.......», тогда как ООО «.......» полностью выполнило свои обязательства по договорам, перечислив указанную сумму на расчетный счет ООО «.......».

Данные обстоятельства подтверждаются исследованными в судебном заседании контрактами от .. .. ....г., от .. .. ....г., от .. .. ....г. и дополнениям к ним, заключенными между ООО «.......» в лице генерального директора ФИО1 и ООО «.......» в лице генерального директора И.М.В., в которых предусмотрены марка и качество поставляемого угля, общий объем поставки – ......., цена угля – ....... за одну тонну, а также договором поставки угольной продукции от .. .. ....г., заключенному между ООО «.......» в лице генерального директора ФИО1 и ООО «.......» в лице генерального директора С.С.П., с приложением к нему от .. .. ....г., в которых также предусмотрены марка угля, объем поставляемого угля – ......., цена угля- ....... за тонну, предварительная цена перевозки- ....... рублей за вагон.

В указанных контрактах и договоре содержатся условие об обязательной передаче подлинных документов другой стороне обязательства не позднее 10 календарных дней.

Из исследованного судом протокола осмотра от .. .. ....г., в ходе которого были осмотрены: выписки по счету №..., а также справки о валютных операциях от .. .. ....г., от .. .. ....г., от .. .. ....г., следует, что ООО «.......» полностью выполнило взятые на себя контрактами от .. .. ....г., от .. .. ....г., от .. .. ....г. обязательства и перечислило на расчетный счет ООО «.......» денежные средства в общей сумме ....... также как и ООО «.......» выполнило свои обязательства по договору поставки угольной продукции от .. .. ....г. и перечислило на расчетный счет ООО «.......» ....... что подтверждается протоколом осмотра предметов от .. .. ....г., согласно которому осмотрена выписка о движении по расчетному счету №..., из которой усматривается поступление денежных средств от ООО «.......» по оплате счета №... от .. .. ....г..

Между тем, ФИО1, являясь генеральным директором ООО «.......», наделенным распорядительными функциями в соответствии с Уставом организации, не имел намерения изначально исполнять указанные контракты и договоры на поставку угля ООО «.......» и ООО «.......», и путем обмана генерального директора ООО «.......» и генерального директора ООО «.......» похитил денежные средства указанных юридических лиц в значительном и крупном размере, соответственно.

ФИО1 заведомо знал при заключении договоров с потерпевшими, что не может исполнить договорные обязательства, поскольку не имел в наличии угля, необходимого к поставке и не мог организовать закуп угля в требуемом количестве и поставить его в установленный срок, не имел своих железнодорожных путей, своего автотранспорта и постоянных договоров с железной дорогой. Однако ФИО1 сообщал, что имеет возможность поставить необходимое количество угля в требуемые сроки для ООО «.......» и ООО «.......», а также убеждал руководителей указанных организаций о наличии реальной возможности исполнить договорные обязательства, непосредственно демонстрируя генеральному директору ООО «.......» фактически не принадлежащий ему уголь, расположенный на складе ООО «.......».

Таким образом, в целях заключения контрактов и получения оплаты ФИО1 сообщались недостоверные сведения о наличии у него угля, готового к отгрузке.

Помимо этого, ФИО1 предоставил ООО «.......» заведомо поддельные протоколы испытаний угля от .. .. ....г. и от .. .. ....г.. О том, что указанные протоколы поддельные, подтверждено свидетелем Ж.О.Г., показавшей, что подписи в протоколах не ее, в .. .. ....г. она уже не работала ООО «.......», поскольку уволилась из данной организации в .. .. ....г., а также показаниями свидетеля М.А.Ю., который показал, что ООО «.......» для ООО «.......» не проводило испытаний угля.

Кроме того, ФИО1 взял на себя обязательство перед ООО «.......» по оформлению сертификата качества угля «.......», который должен был быть направлен в адрес ООО «.......», и сообщил И.М.В. о необходимости перевода денежных средств в размере ....... руб., которые были перечислены на расчетный счет ООО «........

Между тем, как установлено в суде, сертификат качества угля «.......» №... имеющийся в материалах уголовного дела, является поддельным, что подтверждается ответом управляющего филиалом АО «.......

В контрактах и договоре на поставку угольной продукции ООО «.......» и ООО «.......» ФИО1 указал данные об отправителе ООО «.......», которое не принимало на себя обязательства на поставку угля.

Полученными от ООО «.......» и ООО «.......» денежными средствами в размере ....... руб. и ....... ФИО1 распорядился по своему усмотрению, обратив их в свою пользу.

Данные обстоятельства в совокупности подтверждают преднамеренное неисполнение ФИО1 договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности в целях хищения чужого имущества и указывают на умышленный характер совершенных ФИО1 деяний.

Квалифицирующий признак – с использованием служебного положения – нашел в ходе судебного следствия свое полное подтверждение, поскольку ФИО1 совершал мошенничества, являясь учредителем и генеральным директором ООО «.......», осуществляющим руководство его текущей деятельностью, то есть являясь единоличным исполнительным органом организации, обладая административно-хозяйственными и организационно распорядительными функциями в коммерческой организации, в связи с чем, был наделен служебными полномочиями, возложенными на него ст. 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 №14-ФЗ.

Доводы подсудимого, изложенные им в ходе судебного следствия, о том, что взятые на себя обязательства по договорам, заключенным с ООО «.......», ФИО1 не выполнил в связи со смертью Ш.А.А., которому и были переданы денежные средства на поставку угля, отклоняются судом, поскольку в материалах дела не содержится доказательств передачи денежных средств Ш.А.А. для отправки угля ООО «.......». Напротив, как следует из выписки по расчетному счету ООО «.......», сумма ........ была снята со счета .. .. ....г., то есть после смерти Ш.А.А., последовавшей .. .. ....г..

Доводы подсудимого о том, что заявления в правоохранительные органы от потерпевших поступили еще в период действия договоров на поставку угля с ООО «.......» и с ООО «.......», то есть до .. .. ....г., не влияют на квалификацию действий подсудимого, поскольку взятые на себя обязательства по поставке угля указанным организациям ФИО1 не исполнил ни в период действия договоров, ни после истечения этого периода, тогда как уголовное дело по преступлению в отношении ООО «.......» было возбуждено .. .. ....г., а по преступлению в отношении ООО «.......» - .. .. ....г..

Также доводы подсудимого о том, что он не выполнил взятые на себя обязательства по поставке угля ООО «.......» и ООО «.......» в виде непредставления последними оригиналов договоров в адрес ООО «....... а также ежемесячных заявок на поставку угля, суд расценивает как способ защиты, поскольку, как следует из расписки, исследованной в ходе судебного заседания, оригиналы договоров, заключенных с ООО «.......» были получены ФИО1 .. .. ....г., между тем, исполнены подсудимым они не были.

Также в ходе судебного следствия свидетели л.Е.В., Б.Е.С. – специалисты по таможенному оформлению - показали, что для заполнения экспортной таможенной декларации оригинал внешнего торгового контракта не требуется, достаточно заверенной в установленном порядке копии, свидетели П.Е.В., К.Д.В. – специалисты налогового органа – показали, что для подтверждения льготной ставки по НДС в налоговую предоставляются надлежаще заверенные копии документов, для камеральной проверки также не требуются оригиналы документов.

При назначении наказания подсудимому ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных им преступлений, личность виновного, в том числе смягчающие наказание обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

В качестве смягчающих наказание обстоятельств ФИО1 суд учитывает, что ранее ФИО1 .......

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

Оснований для изменения категории преступлений, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, у суда не имеется.

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время и после совершения преступления, а также других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, судом не установлено, в связи с чем, оснований для применения ст.64 УК РФ при назначении наказания подсудимому суд не находит.

Суд, учитывая характер и степень общественной опасности совершенных ФИО1 преступлений, личность виновного, в том числе смягчающие наказание обстоятельства, назначает наказание подсудимому в виде лишения свободы, поскольку полагает, что более мягкое наказание не будет способствовать восстановлению социальной справедливости, вместе с тем, суд при назначении наказания ФИО1 применяет правила ст.73 УК РФ, поскольку им совершено преступление средней тяжести и тяжкое преступление, в результате которых потерпевшим причинен материальный ущерб. Между тем, подсудимый ФИО1 добровольно частично возместил причиненный преступлениями ущерб: ООО «.......» в сумме ....... и ООО «.......» - в сумме ....... руб., полностью осознал противоправность своих действий, в связи с чем, суд приходит к выводу о том, что исправление подсудимого ФИО1 возможно без его изоляции от общества.

Суд не назначает подсудимому ФИО1 дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы поскольку считает, что основное наказание будет в полной мере способствовать исправлению подсудимого и восстановлению социальной справедливости.

Также суд назначает ФИО1 наказание по обоим преступлениям с применением ч.1 ст.62 УК РФ, поскольку судом установлено смягчающее наказание обстоятельство, предусмотренное п. «к» ч.1 ст.61 УК РФ - добровольное частичное возмещение имущественного ущерба, причиненного преступлениями.

Гражданские иски потерпевших ООО «.......» и ООО «.......» подлежат удовлетворению, с учетом частичного возмещения, в соответствии со ст. 1064 ГК РФ.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии со ст.81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 307,308,309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы.

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.6 ст.159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы.

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ, путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить ФИО1 наказание по совокупности преступлений в виде 4 (четырех) лет лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

Обязать ФИО1 не менять своего постоянного места жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции, периодически являться на регистрацию в уголовно-исполнительную инспекцию.

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Взыскать с ФИО1, ......., в пользу ООО «.......» .......

Вещественные доказательства, хранящиеся в материалах уголовного дела – хранить в материалах уголовного дела весь срок его хранения.

Приговор может быть обжалован в Кемеровский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения в апелляционном порядке. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции в течение 10-ти суток со дня вручения копии приговора. Если осужденный заявляет ходатайство об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, об этом указывается в его апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Судья __________________________ О.Ю. Девятиярова.