Гражданский кодекс часть 1

Кулакова А. Б., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, гражданина Российской Федерации, уроженца , , зарегистрированного и проживающего по адресу: , , ранее не судимого,

мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а,г» ч.2 ст.193 УК РФ,

установил:

Телепнев В.П. и Кулаков А.Б. совершили нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о возврате в Российскую Федерацию на счета резидента в уполномоченном банке, в установленном порядке денежных средств в иностранной валюте, уплаченных одному нерезиденту за не ввезенные на территорию Российской Федерации (не полученные на территории Российской Федерации) товары в особо крупном размере.

Преступление совершено умышленно при следующих обстоятельствах.

В период времени с 05 по 27 июля 2011 года в МИФНС России № 9 по Вологодской области зарегистрировано ООО «Сокольская плитная компания – ОСП» ИНН 3527017809 (далее – ООО «СПК-ОСП», Общество), расположенное по адресу: , а также были отрыты расчетные счета Общества в Вологодском отделении № Сбербанка России (город Вологда, улица Предтеченская, дом 33), в том числе № в валюте - евро.

Учредителями ООО «СПК-ОСП» выступили аффилированные Телепневу В.П. юридические лица: Компания с ограниченной ответственностью «V.P.T. – Holding Limited» с долей участия 53,32 % в лице директора и участника Телепнева В.П., ООО «Дело» (ИНН 7707548394, учредитель - Компания с ограниченной ответственностью «V.P.T. – Holding Limited») с долей участия 33,34 % в лице директора ФИО2, ЗАО «ЗемляРесурс» с долей участия 13,34 % в лице директора Телепнева В.П.

Таким образом, Телепнев В.П., являясь единственным владельцем ООО «СПК-ОСП» и лицом, осуществляющим фактическое руководство указанным Обществом, назначил на должность генерального директора ООО «СПК-ОСП» ФИО4 (запись в ЕГРЮЛ ООО «СПК-ОСП» от 18 июля 2011 года), на должность юрисконсульта - ФИО3, а осуществление ведения бухгалтерского учета поручил ФИО2, которые находились у него в непосредственном подчинении и действовавших в соответствии с его указаниями.

В соответствии с положениями статьи первой Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» валютными операциями являются, в том числе, приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа. В свою очередь, понятие валютные ценности включает в себя иностранную валюту и внешние ценные бумаги.

Таким образом, приобретение юридическим лицом Российской Федерации иностранной валюты у уполномоченного банка, а также последующий перевод денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов является совершением валютных операций.

Далее, Телепнев В.П., имея преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере, убедил ФИО4 в законности и правомерности заключения договоров на поставку оборудования для изготовления плит OSB в ООО «СПК-ОСП» с компанией-нерезидентом «Visand Holding B.V.» (номер в Торговой палате №, юридический адрес – Beech Avenue 54-80 Schiphol-Rijk 1119 PW, The Netherlands (Королевство Нидерланды), передав ему в период с 22 по 28 ноября 2011 года изготовленные при неустановленных обстоятельствах внешнеэкономический договор № от 22 ноября 2011 года (далее по тексту - договор №) и внешнеэкономический договор № от 22 ноября 2011 года (далее по тексту - договор №), содержащие подпись от имени директора компании-нерезидента «Visand Holding B.V.» ФИО19. ФИО4, полностью доверяя Телепневу В.П., введенный им (Телепневым В.П.) в заблуждение относительно истинных целей договора, подписал вышеуказанные договоры в период с 22 по 28 ноября 2011 года.

Согласно условиям договора № и договора №, заключенных между ООО «СПК-ОСП» в лице генерального директора ФИО4 (далее по тексту – «Покупатель») и компанией-нерезидентом «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис (далее по тексту – «Продавец»), Продавец обязуется поставить в адрес Покупателя оборудование, согласно описанию, указанному в приложении № к указанным договорам, и техническую документацию, согласно пункту 6 данных договоров, общей стоимостью 9 970 000 евро (договор №) и 10 768 000 евро (договор №).

Согласно условиям договора № (пункт 3) поставка оборудования производится комплектно в течение 17 месяцев с даты оплаты, порядок и сроки которой предусмотрены пунктом 4.1 указанного договора: 4 869 600,00 евро оплачивается Покупателем в течение 30 дней с даты подписания договора, 3 106 400,00 евро оплачивается Покупателем в течение 12 месяцев с даты подписания договора; 10 % от суммы договора, что составляет 997 000,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 15 дней после сообщения о готовности к отгрузке; 10 % от суммы договора, что составляет 997 000,00 евро, оплачивается Покупателем до начала монтажа.

Согласно условиям договора № (пункт 3) поставка оборудования производится комплектно в течение 19 месяцев с даты оплаты, порядок и сроки которой предусмотрены пунктом 4.1 указанного договора: 30% от суммы договора №, что составляет 3 230 400,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 30 дней с даты подписания договора; 25% от суммы договора №, что составляет 2 692 000,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 8 месяцев с даты подписания договора; 25% от суммы Договора №, что составляет 2 692 000,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 14 месяцев с даты подписания договора; 10% от суммы договора №, что составляет 1 076 800,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 15 дней после сообщения о готовности к отгрузке, и 10% от суммы договора №, что составляет 1 076 800,00 евро, оплачивается Покупателем до начала монтажа.

28 ноября 2011 года в целях соблюдения валютного законодательства Российской Федерации ФИО15 и ФИО3, неосведомленные о преступном умысле Телепнева В.П., в Вологодском отделении № Сбербанка России по адресу: , на основании договора № и № оформили паспорта сделок от 28 ноября 2011 года с внесением в них дат завершения исполнения обязательств: по договору № – 01 октября 2013 года, по договору № – 01 декабря 2013 года.

В дальнейшем Телепнев В.П., реализуя преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере, используя реквизиты ООО «СПК-ОСП», находясь в неустановленном месте, в период с 22 по 29 ноября 2011 года дал указание ФИО4 перевести денежные средства в соответствии с заключенными договорами № и № от 22 ноября 2011 года с расчетного счета ООО «СПК-ОСП» на расчетный счет компании-нерезидента «Visand Holding B.V.» №, открытый в ABN AMRO BANK N.V. (город Амстердам Нидерланды), передав ему платежные поручения № от 29 ноября 2011 года и № от 29 ноября 2011 года. ФИО4, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П., подписал переданные ему платежные поручения и предоставил их в Вологодское отделение № Сбербанка России, в результате чего 29 ноября 2011 года с расчетного счета ООО «СПК-ОСП» № осуществлены переводы денежных средств на указанный выше расчетный счет компании-нерезидента «Visand Holding B.V.»:

- в сумме 4 869 600 евро с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года»;

- в сумме 3 230 400 евро с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года».

После этого, при неустановленных обстоятельствах и в неустановленном месте, в период времени с 29 ноября 2011 года по 01 марта 2012 года Телепнев В.П. изготовил и передал на подпись ФИО4, не уведомляя последнего о своих намерениях, дополнительное соглашение № от 01 марта 2012 года к договору № между ООО «СПК-ОСП» и компанией «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис, согласно которому изменен порядок производства платежей. ФИО4, полностью доверяя Телепневу В.П., подписал указанное соглашение, а 01 марта 2012 года ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П., представил дополнительное соглашение в Вологодское отделение № Сбербанка России, на основании которого был переоформлен паспорт сделки, при этом дата завершения исполнения обязательств по договору № не изменилась.

В дальнейшем, 02 марта 2012 года Телепнев В.П., реализуя преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере организовал изготовление и предоставление посредством системы Клиент-Сбербанк ФИО2, осуществляющей на основании договора бухгалтерский учет в ООО «СПК-ОСП», неосведомленной о его (Телепнева В.П.) преступном умысле, в Вологодское отделение № Сбербанка России платежного поручения № от 02 марта 2012 года, заверенного электронно-цифровой подписью (далее по тексту - ЭЦП) генерального директора ФИО4, на основании которого с расчетного счета ООО «СПК-ОСП» № 02 марта 2012 года осуществлен перевод денежных средств в сумме 1 000 000 евро на указанный выше расчетный счет компании-нерезидента «Visand Holding B.V.» с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года».

Затем, при неустановленных обстоятельствах и в неустановленном месте в период времени с 01 по 23 марта 2012 года Телепнев В.П. изготовил и передал на подпись ФИО4, не уведомляя последнего о своих намерениях, дополнительное соглашение № от 20 марта 2012 года к договору № между ООО «СПК-ОСП» и компанией «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис, согласно которому изменен порядок производства платежей, которое ФИО4, полностью доверяя Телепневу В.П., подписал, а 23 марта 2012 года ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П., на основании указаний последнего, предоставил копию дополнительного соглашения в Вологодское отделение № Сбербанка России, на основании которой был переоформлен паспорт сделки, при этом дата завершения исполнения обязательств по договору № не изменилась.

В дальнейшем 26 марта 2012 года Телепнев В.П., реализуя преступный умысел, организовал изготовление и предоставление посредством системы Клиент-Сбербанк ФИО2, неосведомленной о его (Телепнева В.П.) преступном умысле, в Вологодское отделение № Сбербанка России платежного поручения № от 26 марта 2012 года, заверенного ЭЦП генерального директора ФИО4, на основании которого с расчетного счета ООО «СПК-ОСП» № в Вологодском отделении № Сбербанка России 26 марта 2012 года осуществлен перевод денежных средств в сумме 100 000 евро на расчетный счет компании-нерезидента «Visand Holding B.V.» №, открытый в ABN AMRO BANK N.V., с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года».

После этого, при неустановленных обстоятельствах и в неустановленном месте, в период времени с 23 марта 2012 года по 16 июля 2013 года Телепнев В.П. изготовил и передал на подпись ФИО4, не уведомляя последнего о своих намерениях, дополнительное соглашение № от 16 июля 2013 года к договору № между ООО «СПК-ОСП» и компанией «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис, согласно которому в том числе изменены (увеличены) сроки поставки оборудования по договору №, а именно пункт 3 договора № «Сроки поставки» изложен в следующей редакции: «Поставка по настоящему договору должна быть произведена комплектно в течение 17 месяцев с даты подписания настоящего Дополнительного соглашения №. На условиях CIP Сокол, Вологодской обл., РФ (Инкотермс 2000). Таможенный пост: Вологодский, г. Вологда». ФИО4, полностью доверяя Телепневу В.П., подписал указанное соглашение.

31 июля 2013 года ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П., на основании указаний последнего предоставил копию дополнительного соглашения № от 16 июля 2013 года к договору № в Вологодское отделение № Сбербанка России, на основании которого был переоформлен паспорт сделки, указана дата завершения исполнения обязательств по договору № – 16 июня 2015 года.

В период с 16 июля по 01 августа 2013 года Телепнев В.П., реализуя преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере, при неустановленных обстоятельствах, организовал внесение ФИО3, не уведомляя его о своем преступном умысле, изменений в паспорт сделки, открытый к договору № от 22 ноября 2011 года об увеличении сроков поставки товара, в соответствии с которыми специалистами банка был переоформлен паспорт сделки, указана дата завершения исполнения обязательств по договору № – 16 августа 2015 года.

Кроме того, продолжая реализовывать свой преступный умысел, Телепнев В.П. убедил ФИО4 в законности и правомерности заключения ещё одного договора на поставку оборудования для изготовления плит OSB в ООО «СПК-ОСП» с компанией-нерезидентом «Visand Holding B.V.», указав его (ФИО4) в качестве исполнительного органа ООО «СПК-ОСП» и передав ему 22 декабря 2011 года изготовленный при неустановленных обстоятельствах внешнеэкономический договор № от 22 декабря 2011 года (далее по тексту - договор №), содержащий подпись от имени директора компании-нерезидента «Visand Holding B.V.» ФИО19. ФИО4, полностью доверяя Телепневу В.П., введенный им (Телепневым В.П.) в заблуждение относительно истинных целей договора, подписал вышеуказанный договор 22 декабря 2011 года.

Согласно условиям договора №, заключенного между ООО «СПК-ОСП» в лице генерального директора ФИО4 (далее по тексту – «Покупатель») и компанией-нерезидентом «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 (далее по тексту – «Продавец»), Продавец обязуется поставить в адрес Покупателя оборудование, согласно описанию, указанному в приложении № к указанным договорам, и техническую документацию, согласно пункту 6 данных договоров, общей стоимостью 11 850 000 евро.

Согласно условиям договора № (пункт 3) поставка оборудования производится комплектно в течение 14 месяцев с даты оплаты, порядок и сроки которой предусмотрены пунктом 4.1 указанного договора: 5 000 000,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 30 дней с даты подписания договора; 5 100 000,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 11 месяцев с даты подписания договора; 1 750 000,00 евро, оплачивается Покупателем в течение 15 дней после сообщения о готовности к отгрузке. При этом срок возврата денежных средств Продавцом в случае не поставки товара, а также положения о бизнес-рисках, предусматривающих не возврат Продавцом денежных средств, оплаченных Покупателем, в том числе, в качестве аванса, договором № не предусмотрены.

22 декабря 2011 года в целях соблюдения валютного законодательства Российской Федерации ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П., на основании указаний последнего, в Вологодском отделении № Сбербанка России по указанному выше адресу оформил паспорт сделки от 22 декабря 2011 года, в котором была указана дата завершения исполнения обязательств – 01 августа 2013 года.

В дальнейшем Телепнев В.П., реализуя преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере, находясь в неустановленном месте, в период с 22 по 23 декабря 2011 года дал указание ФИО3, наделенному правом подписи платежных документов ООО «СПК-ОСП», перевести денежные средства в соответствии с заключенным договором № от 22 декабря 2011 года с расчетного счета ООО «СПК-ОСП» на расчетный счет компании-нерезидента «Visand Holding B.V.», передав ему платежное поручение № от 23 декабря 2011 года. ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П., подписал переданное ему платежное поручение № от 23 декабря 2011 года и предоставил его в Вологодское отделение № Сбербанка России. В результате 23 декабря 2011 года с расчетного счета ООО «СПК-ОСП» №, открытого в Вологодском отделении № Сбербанка России, осуществлен перевод денежных средств на расчетный счет компании-нерезидента «Visand Holding B.V.» №, открытого в ABN AMRO BANK N.V., расположенного в городе Амстердам Королевства Нидерланды, в сумме 5 000 000 евро с назначением платежа «оплата по договору № от 22 декабря 2011 года».

После этого, при неустановленных обстоятельствах и в неустановленном месте, в период времени с 23 декабря 2011 года по 16 июля 2013 года Телепнев В.П. изготовил и передал на подпись ФИО4, не уведомляя последнего о своих намерениях, дополнительное соглашение № от 16 июля 2013 года к договору № между ООО «СПК-ОСП» и компанией «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис, согласно которому, в том числе, изменены (увеличены) сроки поставки оборудования, а именно пункт 3 договора № «Сроки поставки» изложен в следующей редакции: «Поставка по настоящему договору должна быть произведена комплектно в течение 14 месяцев с даты подписания настоящего Дополнительного соглашения №. На условиях CIP Сокол, Вологодской обл., РФ (Инкотермс 2000). Таможенный пост: Вологодский, г. Вологда». ФИО4, полностью доверяя Телепневу В.П., подписал указанное соглашение.

В период с 16 июля по 01 августа 2013 года в целях соблюдения требований Инструкции Банка России № 138-И от 04 июня 2012 года ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П., на основании указаний последнего, предоставил копию дополнительного соглашения в Вологодское отделение № Сбербанка России, на основании которой был переоформлен паспорт сделки, указана дата завершения исполнения обязательств по договору № – 30 сентября 2014 года.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Телепнев В.П. при неустановленных обстоятельствах и в неустановленном месте не позднее 31 октября 2014 года вовлек в преступную деятельность и совершаемое преступление к участию в группе лиц по предварительному сговору Кулакова А.Б., с которым ранее был знаком, распределив между собой преступные роли, предложив Кулакову А.Б. занять должность генерального директора ООО «СПК-ОСП».

Кулаков А.Б. согласился на предложение Телепнева В.П. и занял должность генерального директора ООО «СПК-ОСП» 31 октября 2014 года (запись в ЕГРЮЛ ООО «СПК-ОСП» внесена 31 октября 2014 года).

После чего, в период с 31 октября 2014 года по 19 декабря 2014 года Кулаков А.Б., являясь генеральным директором ООО «СПК-ОСП», будучи достоверно осведомленным о заключенном между ООО «СПК-ОСП» и компанией-нерезидентом «Visand Holding B.V.» договоре № от 22 декабря 2011 года, о суммах денежных средств, переведенных нерезиденту в качестве оплаты за оборудование в соответствии с данным договором, а также о том, что товар (оборудование) по указанному договору в ООО «СПК-ОСП» не поступил, а срок действия договора № истек, действуя совместно и согласованно в группе лиц по предварительному сговору с Телепневым В.П., с целью реализации совместного преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере, осознавая противоправность своих действий, организовали изготовление и заключение дополнительного соглашения № от 19 декабря 2014 года между ООО «СПК-ОСП» в лице генерального директора Кулакова А.Б. и компанией «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис, предусматривающего продление действия договора №.

В период с 19 по 25 декабря 2014 года ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П. и Кулакова А.Б., на основании указаний последних предоставил копию дополнительного соглашения, заверенную Кулаковым А.Б., в Вологодское отделение № Сбербанка России, на основании которой специалистами банка был переоформлен паспорт сделки, указана дата завершения исполнения обязательств по договору № – 28 февраля 2016 года.

Затем, в период с 19 декабря 2014 года по 20 октября 2015 года Кулаков А.Б., являясь генеральным директором ООО «СПК-ОСП», будучи достоверно осведомленным о заключенных между ООО «СПК-ОСП» и компанией-нерезидентом «Visand Holding B.V.» договорах № и № от 22 ноября 2011 года, о суммах денежных средств, переведенных нерезиденту в качестве оплаты за оборудование в соответствии с данными договорами, а также о том, что товар (оборудование) по указанным договорам в ООО «СПК-ОСП» не поступил, а срок действия договоров № и № истек (16 июня 2015 года и 16 августа 2015 года соответственно), действуя совместно и согласованно в группе лиц по предварительному сговору с ФИО16, с целью реализации совместного преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере, осознавая противоправность своих действий, желая избежать выявления правоохранительными органами данного преступления, организовали изготовление и заключение дополнительного соглашения № от 20 октября 2015 года между ООО «СПК-ОСП» в лице генерального директора Кулакова А.Б. и компанией «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис, предусматривающего продление действия договора № до 30 августа 2017 года, а также дополнительного соглашения № от 20 октября 2015 года между ООО «СПК-ОСП» в лице генерального директора Кулакова А.Б. и компанией «Visand Holding B.V.» в лице директора ФИО19 Саморис, предусматривающего продление действия договора № до 30 августа 2017 года.

В период с 20 по 28 октября 2015 года ФИО3, неосведомленный о преступном умысле Телепнева В.П. и Кулакова А.Б., на основании указаний последних, предоставил копию дополнительных соглашений № к договору № и копию дополнительного соглашения № к договору №, заверенные Кулаковым А.Б., в Вологодское отделение № Сбербанка России, на основании которых были переоформлены паспорта сделок, указана дата завершения исполнения обязательств по указанным договорам – 31 августа 2017 года.

Согласно ведомостям банковского контроля по паспортам сделок, а также сведениям, полученным из базы данных Федеральной таможенной службы Российской Федерации ИАС «Мониторинг-Анализ», ООО «СПК-ОСП» ввоз товара (оборудования) по договорам №, не произвело, таможенное декларирование товаров на территории Российской Федерации в период с 22 ноября 2011 года по 31 августа 2017 года (по условиям договоров № и №) и в период с 22 декабря 2011 года по 21 марта 2016 года (по условиям договора №) не осуществило.

Срок возврата денежных средств, в случае не поставки товара, договорами № и № от 22 ноября 2011 года и договором № от 22 декабря 2011 года не предусмотрен. Согласно положениям статьи 314 и статьи 457 ГК Российской Федерации, данные обязательства должны быть исполнены в разумный срок, то есть, согласно части 3 статьи 425 ГК Российской Федерации, не позднее определенного в договоре момента окончания исполнения сторонами обязательств. Как следует из дополнительных соглашений дата завершения исполнения обязательств по договорам № и № от 22 ноября 2011 года определена, как 31 августа 2017 года, датой нарушения валютного законодательства Российской Федерации является дата, следующая после истечения срока для возврата денежных средств, а именно – 01 сентября 2017 года.

Дата завершения исполнения обязательств, согласно положению пункта 3.1 дополнительного соглашения № от 19 декабря 2014 года, по договору № определена, как 19 марта 2016 года, что является выходным днем, и согласно статье 193 ГК Российской Федерации, день окончания срока переносится на ближайший, следующий за ним, рабочий день, то есть на 21 марта 2016 года, датой нарушения валютного законодательства Российской Федерации является дата, следующая после истечения срока для возврата денежных средств, а именно – 22 марта 2016 года.

Однако товар на указанные даты в Российскую Федерацию не поступил, денежные средства по договору № от 22 ноября 2011 года в сумме 4 869 600 евро (по курсу Центрального Банка России на 01 сентября 2017 года – 339 032 265,12 российских рублей); по договору № от 22 ноября 2011 года - 4 330 400 евро (по курсу Центрального Банка России на 01 сентября 2017 года – 301 491 974,88 российских рубля), по договору № от 22 декабря 2011 года - 5 000 000 евро (по курсу Центрального Банка России на 22 марта 2016 года – 387 323 500 российских рублей), что в общей сумме по трем указанным договорам составляет 14 200 000 евро (по курсу Центрального Банка России – 1 027 847 740 российских рублей) в уполномоченный банк на территории Российской Федерации - Вологодское отделение № Сбербанка России (город Вологда, улица Предтеченская, дом 33), не репатриированы.

В результате своих преступных действий Телепнев В.П. и Кулаков А.Б., действуя совместно, согласованно, в составе группы лиц по предварительному сговору, умышленно, в нарушение требований пункта 2 части 1 статьи 19 ФЗ от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» возврат денежных средств за не ввезенный товар (оборудование) на счет резидента – ООО «СПК-ОСП» в уполномоченном банке - Вологодское отделение № Сбербанка России (город Вологда, улица Предтеченская, дом 33), не обеспечили, мер, способствующих репатриации денежных средств уплаченных компании-нерезиденту – «Visand Holding B.V.», не предприняли. В связи с чем, денежные средства в общей сумме 14 200 000 евро, что по курсу Центрального Банка России на дату возникновения обязанности резидента по репатриации денежных средств составляет 1 027 847 740 российских рублей, и является особо крупным размером, в уполномоченный банк не возвращены.

Подсудимый Телепнев В.П. вину в совершении преступления не признал, суду сообщил, что ООО «СПК-ОСП» было создано в связи с предложением, поступившем от Правительства Вологодской области, о возведении на территории индустриального парка «Сокол» завода. В дальнейшем был разработан бизнес-план по созданию завода по производству плит ОСП Правительство области в целях реализации проекта стало участником ООО «СПК-ОСП» с долей 25%, а также намерено было выделить Обществу лесосеку объемом 1 000 000 м.куб.

«White Star Marketing Limited» - компания-нерезидент, он являлся ее учредителем. «White Star Marketing Limited» профинансировала строительство завода, перечислило на счета ООО «СПК-ОСП» денежные средства в валюте – евро. Они не конвертировались в рубли, т.к. их планировалось направить на оплату договоров поставок, заключение которых возможно было только с нерезидентами.

С «Visand Holding B.V.» ранее он сотрудничал, данная компания должна была разработать проект всего завода, всего оборудования и технологического процесса, а также у разных поставщиков приобрести необходимое оборудование и поставить его в адрес ООО «СПК-ОСП».

В целях реализации проекта с «Visand Holding B.V.» были заключены договоры №, предметом которых являлось не столько оборудование, сколько техническая документация, необходимая для проектирования завода и его возведения. Компания «Visand Holding B.V.» свои обязательство выполнила, по электронной почте направила всю необходимую документацию. Выплаченные «Visand Holding B.V.» денежные средства являлись оплатой этой части проекта, поэтому обращение с какими-либо исковыми требованиями к «Visand Holding B.V.» было бесперспективно.

В дальнейшем правительство Вологодской области решило отказаться от реализации проекта. Дополнительные соглашения заключались с целью поиска путей решения сложившейся ситуации, обусловленной действиями правительства Вологодской области. В последующем он передал свою долю в обществе ФИО5.

Кулаков А.Б. свою вину в совершении преступления признал частично. Суду сообщил, что ФИО5 назначил его на должность директора ООО «СПК-ОСП». Он знал, что существуют договоры поставки оборудования, которые не исполнены. Им были заключены дополнительные соглашения к договорам с «Visand Holding B.V.», пролонгирующие срок исполнения обязательств. Когда от сотрудников таможни ему стало известно, что в случае невозвращения денежных средств на счета ООО «СПК-ОСП» ему может грозить уголовная ответственность, он написал несколько претензионных писем в адрес «Visand Holding B.V.».

Несмотря на позицию подсудимых, их вина нашла свое подтверждение. Судом установлено, что на территории Вологодской области реализовывался инвестиционный проект «Индустриальный парк «Сокол», в рамках которого планировалось строительство завода по производству плит ОСП, что подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами:

- инвестиционной программой и проектной документацией, согласно которым на территории г. Сокол планировалось возведение комбината по производству ориентированно-стружечных плит (т.14 л.д.16-89),

- предложением ЗАО «ЗемляРесурс» за подписью Телепнева В.П., адресованным первому заместителю Губернатора Вологодской области, о создании совместного предприятия – «Сокольской плитной компании» (т.11 л.д.6),

- протоколом рабочей встречи и планом мероприятий, перепиской между Правительством Вологодской области и Телепневым В.П., которые подтверждают участие Вологодской области в реализации проекта (т.11 л.д.8-20),

- документами, свидетельствующими о проведении работы о выделении земельных участков для реализации инвестиционного проекта (т.11 л.д.50-85),

- договором от 29.11.2011, согласно которому Вологодская область приобрела долю в ООО «СПК-ОСП» (т.11 л.д.21-23), которой согласно распоряжению и договору владела до 26.08.2014, в дальнейшем доля области была выкуплена «White Star Marketing Limited» (т.11 л.д.35, 39-41).

- показаниями свидетеля ФИО12, данными и оглашенными в судебном заседании, о том, что он работал в должности начальника управления архитектуры и градостроительства Сокольского муниципального района. В связи с реализацией проекта «Индустриальный парк «Сокол» администрацией осуществлялось формирование земельных участков для парка и их выделение, в том числе выделялся участок для ООО «СПК – ОСП» (т.11 л.д.86-87);

- показаниями свидетеля ФИО9 установлено, что Вологодская область владела 25 % доли ООО «СПК-ОСП», которое должно было осуществлять инвестиционную деятельность на территории области. Затем было принято решение о выходе Вологодской области из проекта, в связи с чем доля Вологодской области дважды выставлялась на аукцион, в результате была приобретена одним из учредителей Общества - компанией «White Star Marketing Limited»,

- показаниями свидетеля ФИО10, в том числе оглашенными в судебном заседании (т.11 л.д.44-45, т.11 л.д.46-47), из которых следует, что из документов, связанных с выделением земельных участков на территории г. Сокол Вологодской области, следует, что осуществлялось формирование земельного участка для его выделения ООО «СПК-ОСП», но процедура завершена не была. Земельный участок, который планировался к выделению, свободен от прав третьих лиц.

Выпиской из ЕГРЮЛ, учредительными документами, в том числе договором от 05.07.2011 установлено, что ЗАО «ЗемляРесурс» в лице Телепнева В.П., ООО «Дело» в лице ФИО2, «V.P.T. – Holding Limited» в лице Телепнева В.П. учредили ООО «СПК-ОСП» (т.11 л.д.26- 32). При этом на должность генерального директора ООО «СПК-ОСП» первоначально был назначен ФИО4 (запись в ЕГРЮЛ ООО «СПК-ОСП» от 18 июля 2011 года), на должность юрисконсульта - ФИО3, затем с 10.06.2014 на должность директора назначен ФИО6 (т.2 л.д.98).

Согласно решению № от 20.10.2014 и приказом № от 20.10.2014 на должность генерального директора ООО «СПК-ОСП» назначен Кулаков А.Б. (т.1 л.д.165,167), приказом № от 24.11.2014 обязанности по представлению интересов ООО «СПК-ОСП» в ОАО «Сбербанк России» возложены на Кулакова А.Б. и ФИО3 (т.1 л.д.166).

Ответами НЦБ Интерпола Нидерландов и Кипра установлено, что директором «Visand Holding B.V.» является ФИО13 – уроженец Рубежного (СССР), директором «White Star Marketing Limited» является ФИО7, акционерами – ФИО17, ФИО18, ФИО6, компания удалена из реестра; директором «V.P.T. – Holding Limited» является Телепнев В.П., он же является акционером общества, владеющим 700 акциями (из 1 000) (т.10 л.д.208-210).

Согласно ответа на запрос о правовой помощи «White Star Marketing Limited» зарегистрирована 06.11.2011 в , ликвидирована 16.05.2018, ее директором являлась ФИО7, учредителем являлся Телепнев В.П., его полномочия директора прекращены 04.04.2012 (т.15 л.д.110-250, т.16 л.д.1-99).

Выписками из ЕГРЮЛ подтверждается, что учредителем ООО «Дело» являлась компания «White Star Marketing Limited», которая в свою очередь учреждена Телепневым В.П. (т.11 л.д.159) При этом в отношении ООО «Дело» с 28.07.2014 в реестр внесены сведения о том, что Общество находится в стадии ликвидации; ЗАО «ЗемляРесурс», в котором Телепнев В.П. был директором, с 19.12.2013 находилось в стадии ликвидации (т.11 л.д.98-102).

Из изложенного выше следует, что все первоначальные учредители ООО «СПК-ОСП» непосредственно связаны с личностью Телепнева В.П., а директоры являлись аффилированными ему лицами, что также подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля ФИО14, полученными в ходе исполнения запроса о правовой помощи, о том, что он являлся директором компании «White Star Marketing Limited», которая была зарегистрирована 06 июня 2011 года. Телепнев В.П. являлся единственным учредителем компании и первоначально осуществлял фактическое руководство компанией, затем руководителем был ФИО5 «White Star Marketing Limited» предоставляла финансовую поддержку ООО «СПК-ОСП» в виде займов: 8 100 000 евро 24.11.2011; 7 500 000 евро 06.12.2011; 5 000 000 евро 21.12.2011 и 2 800 000 евро 11.02.2012. Договоры заключались в России под контролем Телепнева В.П. Впоследствии средства были переведены ООО «СПК-ОСП» поставщикам в качестве частичной предоплаты за оборудование. Займы не были возвращены компании «White Star Marketing Limited», за исключением 315 000 евро (т.16 л.д.84-86);

- показаниями свидетеля ФИО7 о том, что она работала в ЗАО «ЗемляРесурс», в котором Телепнев В.П. был директором. После увольнения из ЗАО «ЗемляРесурс» по предложению Телепнева, Тсангарис и Товмасяна она стала директором «White Star Marketing Limited», но «без права подписи», т.е. никаких договоров или платежных поручений она не подписывала, чем занималась компания, ей не известно. Никакой переписки с ООО «СПК-ОСП» она не вела;

Таким образом, Телепнев В.П. являлся единственным владельцем ООО «СПК-ОСП» и лицом, осуществляющим фактическое руководство указанным Обществом, а Кулаков А.Б. с 20.10.2014 – директором ООО «СПК-ОСП», в связи с чем на них возлагалась обязанность по обеспечению исполнения обязательств по договорам поставки, а также обязанность по репатриации денежных средств в случае нарушения обязательств компанией – нерезидентом.

Руководящая роль Телепнева В.П. подтверждается показаниями свидетелей:

- ФИО8, согласно которым он являлся техническим директором в ООО «ЗемляРесурс». Кроме того, ему известно, что существовало ООО «СПК-ОСП», которое планировало строительство завода по производству плиты в г. Сокол. Телепнев В.П. просил его заниматься вопросами курирования технической части заводов. В г. Сокол было две строительных площадки: одна принадлежала ООО «ЗемляРесурс», вторая - индустриальному парку «Сокол». На строительной площадке в индустриальном парке была размечена площадь, проведена дорога, построена электроподстанция и административное здание. Он не имел отношения к переговорам по поставке оборудования, но приобрести его было возможно только за границей. Оглашенными показаниями свидетеля ФИО8 установлено, что по просьбе Телепнева В.П. он проверял и консультировал при разработке проекта по строительству завода плит ОСП, то есть проверял спецификацию, планы и прочую техническую документацию. В мире существуют две немецкие компании, которые производят оборудование для заводов по изготовлению плит ОСП: «Дифентбахер» и «Зинбелькампф». Они предоставили технические характеристики согласно проекту завода в компанию «Дифентбахер», которая в ответ направила необходимую техническую документацию. Компания готова была поставить оборудование на полный цикл производства. Обо всех переговорах Телепнев В.П. знал (т.12 л.д.216-218). Оглашенные показания свидетель подтвердил;

- ФИО3, согласно которым он являлся юристом в ЗАО «ЗемляРесурс», по совместительству был трудоустроен в ООО «СПК-ОСП», которое было создано для реализации проекта по строительству завода для производства ОСП –плит. Он в ООО «СПК-ОСП» выполнял различные поручения по взаимодействию с банками, с органами власти. Общество подавало заявки на подключение к инженерным сетям, но было реализовано лишь подключение к электросетям. Документы, связанные с договорами поставки оборудования, в том числе дополнительные соглашения к договорам приходили подписанными со стороны «Visand Holding B.V.», директоры ООО «СПК-ОСП» сначала ФИО11, потом Кулаков их подписывали.

Какого-либо строительства для реализации проекта ООО «СПК-ОСП» не производилось, вырубка леса не производилась. У ООО «СПК-ОСП» не было свидетельства о праве на земельный участок, на котором предполагалось строительство завода.

Оглашенными показаниями свидетеля ФИО3 установлено, что в целях реализации проекта по строительству завода были заключены контракты на поставку оборудования с «Visand Holding B.V.». Денежные средства для приобретения оборудования и внесения авансовых платежей были получены Обществом на основании договоров займа и в качестве безвозмездной помощи учредителей. Договоры для их подписания ФИО4 поступали курьерской службой «DHL» на его имя, он в дальнейшем их передавал ФИО4, тот подписывал их. Затем ему поступал звонок по телефону от ФИО2 о необходимости перечисления денежных средств в адрес поставщика оборудования. Он обращался в ПАО «Сбербанк России», где отдел валютного контроля в рамках консалтинговой услуги подготавливал документы – паспорт сделки, платежное поручение. После чего он и ФИО11 приезжали в банк, где ФИО4 расписывался в необходимых документах. Откуда на расчетный счет и каким образом поступали денежные средства, направленные в последующем в адрес поставщика оборудования, он не знает. Данными вопросами занималась ФИО2 Примерно с 2014 года должность директора стал занимать ФИО6, а затем - Кулаков А.Б., который тоже подписывал дополнительные соглашения к ранее заключенным контрактам. Документы проходили через курьерскую службу из головного офиса в г. Москве, а о необходимости провести оплату говорила ФИО2

В период его работы в ООО «СПК-ОСП» вплоть до мая 2016 года, учредитель Общества не менялся, то есть фактически им оставался Телепнев В.П. Ему в период его работы в ООО «СПК-ОСП» (с 2011 года по май 2016 года) указания поступали только от Телепнева В.П., а также часть его решений, касаемо финансовой деятельности, доводилась ему ФИО2, осуществлявшей ведение бухгалтерского учета ООО «СПК-ОСП» (т.3 л.д.155-158, т.12 л.д.224-225, т.12 л.д.228-229, т.12 л.д.230-231). Оглашенные показания свидетель подтвердил, пояснив, что он сделал вывод о руководящей роли именно Телепнева В.П., т.к. от Кулакова А.Б. в период, когда он был директором ООО «СПК-ОСП», он никаких указаний не получал;

- ФИО2, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, о том, что она, являясь генеральным директором ООО «Север», по предложению Телепнева В.П. осуществляла бухгалтерский учет в отношении ООО «СПК-ОСП». Руководителем ООО «СПК-ОСП» первоначально являлся ФИО4, после него несколько месяцев - ФИО6, а затем - Кулаков А.Б. По отправке необходимых ей документов она связывалась со ФИО4 или ФИО3 – юристом данного Общества. Документы ей направлялись либо электронной почтой либо почтовым отправлением. В штат ООО «СПК-ОСП» входило не более 10 человек, рабочих в ООО «СПК-ОСП» не было. Об обстоятельствах заключения договоров поставки оборудования ООО «СПК-ОСП», их исполнения ей ничего не известно (т.12 л.д.27-32).

Сам факт наличия договорных отношений с «Visand Holding B.V.» подтверждается следующими доказательствами, исследованными в судебном заседании:

- договором № от 22.11.2011 между ООО «СПК-ОСП» и фирмой «Visand Holding B.V.» в лице В.Самориса. Согласно договору ООО «СПК-ОСП» приобретало у «Visand Holding B.V.» оборудование в соответствии с приложениями к договору (столы подачи бревен, цепные конвейеры бревен через пропарочные бассейны с входными лотками, выходные эстакады с цепными конвейерами через мойку бревен и металлоискатель с бревноудалителем, продающие столы к стружечным станкам; роторные окорочные станки) и техническую документацию общей стоимостью 9 970 000 евро. Срок поставки определен в течение 17 месяцев с даты оплаты. При этом предусмотрен следующий порядок оплаты: 4 869 600 евро оплачивается Покупателем в течение 30 дней с даты подписания договора, 3 106 400,00 евро оплачивается Покупателем в течение 12 месяцев с даты подписания договора; 10 % от суммы договора, что составляет 997 000 евро, оплачивается Покупателем в течение 15 дней после сообщения о готовности к отгрузке; 10 % от суммы договора, что составляет 997 000 евро, оплачивается Покупателем до начала монтажа (т.1 л.д.22-37, т.4 л.д.171-186, т.5 л.д.20-28), а также дополнительными соглашениями к нему, в том числе № от 16 июля 2013 года, согласно которому в связи с изменением перечня оборудования увеличены сроки его поставки - в течение 17 месяцев с даты подписания дополнительного соглашения (т.1 л.д.38- 43, т.5 л.д.5-8) и от 20.10.2015, согласно которому в связи с увеличением сроков реализации проекта продлевается действие Договора до 31.08.2017 (т.1 л.д.44, т.5 л.д.2);

- договором № от 22.11.2011 между ООО «СПК-ОСП» в лице генерального директора ФИО4 и «Visand Holding B.V.» в лице директора В.Саморис, согласно которому фирма «Visand Holding B.V.» обязалась поставить ООО «СПК-ОСП» оборудование в соответствии с приложением (газотурбинный генератор) стоимостью 10 768 000 евро. Оплата должна быть произведена в следующем порядке: 3230400 (30% от суммы контракта) – в течение 30 дней с даты подписания контракта, 2 692 000 (25%) – в течение 8 месяцев с даты подписания контракта, 2 692 000 (25%) – в течение 14 месяцев с даты подписания контракта, 1 0765 800 евро (10 %) – в течение 15 дней после сообщения о готовности к отгрузке, 1 0765 800 евро (10 %) – до начала монтажа. Договором предусмотрено, что в случае нарушения сроков поставки оборудования свыше трех месяцев, Покупатель вправе расторгнуть договор в одностороннем порядке, при этом Продавец обязан вернуть авансовый платеж в течение 60 дней с даты расторжения договора (т.1 л.д.59-65, 66-67), т.4 л.д.79-89, 250-255), а также дополнительными соглашениями к нему: от 01.03.2012, согласно которому изменены условия платежей (т.1 л.д.68-69, т.4 л.д.246), от 20.03.2012, которым изменен порядок оплаты оборудования (т.4 л.д.244), от 20.10.2015, которое от лица ООО «СПК-ОСП» подписано Кулаковым А.Б., согласно которому изменен порядок оплаты и продлено действие договора до 31.08.2017 (т.1 л.д.70),

- договором № от 22.12.2011, согласно которому от лица ООО «СПК-ОСП» его подписал ФИО4, от лица «Visand Holding B.V.»- В.Саморис. «Visand Holding B.V.» обязалось поставить ООО «СПК-ОСП» оборудование согласно приложению и техническую документацию стоимостью 11 850 000 евро. Поставка оборудования должна быть произведена в течение 14 месяцев с даты оплаты, которая должна быть осуществлена следующим образом: 5 000 000 евро – в течение 30 дней с даты подписания контракта, 5 100 000 – в течение 11 месяцев с даты подписания контракта, 1 750 000 рублей – в течение 15 дней после сообщения о готовности отгрузки (т.1 л.д.91-97, 98-105, т.4 л.д.149-163, т.5 л.д.122-129), а также дополнительными соглашениями к нему: от 16.07.2013, согласно которому изменены сроки поставки оборудования- 14 месяцев с даты подписания дополнительного соглашения (т.1 л.д.106-144, т.5 л.д.92-112), от 19.12.2014, которое от лица ООО «СПК-ОСП» подписал Кулаков А.Б. и согласно которому изменены сроки поставки оборудования- 15 месяцев с даты подписания дополнительного соглашения (т.1 л.д.145, т.5 л.д.88), от 20.10.2015, которое от лица ООО «СПК-ОСП» подписал Кулаков А.Б. и согласно которому изменены сроки поставки оборудования - 22 месяца с даты подписания дополнительного соглашения (т.4 л.д.229);

- паспортами сделок и ведомостями банковского контроля в отношении ООО «СПК-ОСП», согласно которым по договорам № велись указанные документы, в них отражалось изменение сроков поставки оборудования, в том числе отражено, что датой исполнения обязательств по договорам № и № является 31 августа 2017 года, по договору № – 28 февраля 2016 года (т.13 л.д.29-37).

Кроме того, установлено, что источником средств исполнения обязательств со стороны ООО «СПК-ОСП» по договорам являлись денежные средства, предоставленные Телепневым В.П., что подтверждается:

- копией договора займа № от 16.11.2011, согласно которому «White Star Marketing Limited» (учредитель и директор Телепнев В.П.) перечисляет 7 500 000 евро под 4% годовых ООО «СПК-ОСП» (в лице ФИО4) (т.1 л.д.201-202), дополнительным соглашением к нему от 26.10.2016, которым изменен срок возврата займа на 15.11.2019 (т.1 л.д.206, т.5 л.д.32, 44),

- ведомостями банковского контроля, паспортом сделки, платежными документами, из которых следует, что «White Star Marketing Limited» предоставила ООО «СПК-ОСП» 7 500 000 евро, которые перечислены 08.12.2011, в последующем осуществлялся возврат денежных средств в адрес «White Star Marketing Limited» в сумме 215 000 13.02.2012, 50 000-30.01.2012 (т.1 л.д.190-200,207-210, т.8 л.д.158, 161),

- служебной запиской и выпиской со счета, решениями единственного участника, согласно которым 22.12.2011 на счет ООО «СПК-ОСП» поступили 5 000 000 евро в качестве безвозмездной финансовой помощи (т.8 л.д.142-150), 28.11.2011- 8 100 000 евро в качестве безвозмездной помощи (т.8 л.д.181-188).

Факт того, что денежные средства в иностранной валюте резидентом - ООО «СПК-ОСП» в общей сумме 14 200 000 евро направлены на счета нерезидента «Visand Holding B.V.» установлен выпиской о движении денежных средств, протоколом осмотра документов, которым среди прочего осмотрены платежные поручения о перечислении денежных средств ООО «СПК-ОСП» в адрес «Visand Holding B.V.»: 29 ноября 2011 года в сумме 4 869 600 евро с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года», в сумме 3 230 400 евро с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года», 02 марта 2012 года в сумме 1 000 000 евро с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года», 23 декабря 2011 года в сумме 5 000 000 евро с назначением платежа «оплата по договору № от 22 декабря 2011 года», 26 марта 2012 года в сумме 100 000 евро с назначением платежа: «оплата по договору № от 22 ноября 2011 года» (т.6 л.д.38- 90, т.8 л.д.52-203), а также официальным отчетом в соответствии с запросом о правовой помощи, согласно которому проведено обследование банковского счета «Visand Holding B.V.» в банке ABN/AMRO, которым подтверждается поступление на счет указанных выше денежных средств (т.17 л.д.72-76, 149-154).

Кроме того, актами проверок в отношении ООО «СПК-ОСП» установлено, что по договорам № от 22.11.2011, № от 22.12.2011 ООО «СПК-ОСП» оплатило в общей сумме 14 200 000 евро, но при этом товары на территорию Российской Федерации не поступили, а также не был обеспечен возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезиденту (т.13 л.д.100-113, т.2 л.д.184-188).

Оглашенными показаниями свидетеля ФИО13, полученными в ходе исполнения запроса о международной правовой помощи установлено, что он был основателем компании «Visand Holding B.V.». Компанией заключались договоры с ООО «СПК-ОСП», которое планировало возведение завода по выпуску плиты OSB, проект оценивался примерно в 250 миллионов евро. Он должен был организовать производственный процесс, в договорах шла речь об оборудовании, технике, проектной документации и дизайне завода, а также об инженерном разделе. Поскольку ООО «СПК-ОСП» не осуществило все предусмотренные договорами платежи, поставка оборудования не осуществлялась (т.17 л.д.164-171).

Вопреки доводам защиты, суд признает установленным факт неисполнения компанией -нерезидентом «Visand Holding B.V.» своих обязательств и в связи с этим необоснованное невозвращение уплаченных ООО «СПК-ОСП» по договорам № денежных средств в иностранной валюте.

Из формулировки в договорах поставки о том, что поставщик должен поставить оборудование и техническую документацию, не следует, что предметом договора являлся лишь проект завода. Наоборот, приведенными выше договорами подтверждается, что предметом сделок являлось именно оборудование, которое перечислено в соответствующих приложениях. Совместно с оборудованием на него должна была быть предоставлена техническая документация. По этой же причине суд критически оценивает как показания подсудимых, так и показания свидетеля ФИО13

Кроме того, вина подсудимых подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными показаниями свидетеля ФИО5, полученными в ходе исполнения запроса о правовой помощи, которыми установлено, что он в период с февраля 2012 года по 31 августа 2017 года являлся директором компании «Интерконсалтинг» - международной юридической компании. Через своего клиента Товмасяна ему знаком Телепнев В.П. с 2012-2013 года. Кроме того, ему знаком ФИО3, Кулаков А.Б., ФИО6 С 2014 года он владеет 50% компании «White Star Marketing Limited». Директором компании выступали на раннем этапе - Константинос Цинграрис (резидент Кипра) и Кулаков А.Б.ФИО6 (гражданин Российской Федерации), позже была назначена ФИО7 (вместо ФИО6), но фактически она не приступала к исполнению обязанностей директора. Компания занималась торговой и инвестиционной деятельностью.

Ему известно, что ООО «СПК-ОСП» является дочерней организацией компании «White Star Marketing Limited», о чем ему стало известно где-то в 2014-2015 годах. Руководство предприятием осуществлялось директором Кулаковым А.Б., по крайней в мере в известный ему период. Компания планировала организовать производственную площадку в рамках индустриального парка в , получило заемное финансирование от компании «White Star Marketing Limited» и заказало ряд оборудования за рубежом. В последующем из-за изменения планов по реализации индустриального парка, компания не смогла привлечь средства для дальнейшего финансирования поставки оборудования и оказалась неспособна реализовывать свои хозяйственные планы, в т.ч. вернуть займ своему участнику (компании «White Star Marketing Limited»). Ему известно, что ООО «СПК-ОСП» заключало договоры поставок оборудования, дополнительные соглашения к ним, но обстоятельства их заключения ему не известны. Причиной неисполнения договоров между ООО «СПК-ОСП» и «Visand Holding B.V.» стало то, что ООО «СПК-ОСП» не смогло рассчитаться по договорам в полном объеме, что было вызвано отказом администрации Вологодской области реализовывать проект индустриального парка. Как юрист он не видел судебных перспектив и целесообразности в ведении претензионной работы со стороны ООО «СПК-ОСП» (т.14 л.д.105-110).

- сведениями, содержащимися в справке о проведенных оперативно-розыскных мероприятиях, согласно которым на официальном сайте арбитражных судов данные об обращении ООО «СПК-ОСП» в арбитражные суды на территории Российской Федерации, в том числе по факту нарушения условий Договоров №, № и № с фирмой «Visand Holding B.V.» отсутствуют (т.1 л.д.222-224),

- ответом из Торгово-промышленной палаты РФ о том, что ООО «СПК-ОСП» не включена в список юридических лиц, попавших под действие санкций в 2014 году. Введенные санкции не могут быть препятствием для исполнения обязательств по договорам поставки оборудования. Кроме того, согласно договорам разрешение споров между сторонами предусмотрено в арбитраже Международной Торговой Палаты . Но такой палаты не существует (т.11 л.д.245-246),

- протоколом осмотра налоговой и балансовой налоговой отчетности ООО «СПК-ОСП», согласно которому в 2011-2016 годах имущество у Общества отсутствовало (т.11 л.д.211-215).

Таким образом, суд признает установленным, что мер к возвращению денежных средств, перечисленных во исполнение договоров № подсудимые не принимали. Письма, адресованные «Visand Holding B.V.», на которые сторона защиты ссылалась как на меры по обеспечению репатриации денежных средств (т.21 л.д.222-227, т.11 л.д.225-239), не являются надлежащим способом защиты прав ООО «СПК-ОСП» в условиях непоставки товаров контрагентом.

Проанализировав исследованные в судебном заседании доказательства, суд в объеме установленных обстоятельств находит вину Телепнева В.П. и Кулакова А.Б. доказанной. За основу приговора суд берет письменные материалы дела – договоры, дополнительные соглашения к ним, ведомости контроля, паспорта сделок, объективно отражающих совершаемые операции с денежными средствами, акты проверок, подтверждающие то, что товары, являвшиеся предметами договоров, на территорию Российской Федерации не поступили, их таможенное декларирование не проводилось, денежные средства на счета резидента ООО «СПК-ОСП» в уполномоченный банк не возвращены. Документально подтверждено, что какой-либо претензионной работы в отношении «Visand Holding B.V.» в связи с неисполнением обязательств не велось, что в совокупности с иными доказательствами свидетельствует об умысле подсудимых на совершение преступления. Об этом же свидетельствует и то обстоятельство, что ООО «СПК-ОСП» не получило на каком-либо основании земельные участки, на которых была возможна реализация проекта, что подтверждается оглашенными показаниями свидетеля ФИО10 Налоговая и балансовая отчетность ООО «СПК-ОСП» подтверждают отсутствие какого-либо имущества у юридического лица.

Несмотря на это, по указанию Телепнева В.П. сначала ФИО4, не осведомленным о совершаемом преступлении, а затем Кулаковым А.Б., действовавшим по предварительному сговору с Телепневым В.П., заключались договоры и подписывались дополнительные соглашения, перечислялись денежные средства, в том числе в тот период, когда реализация проекта была невозможна, несмотря на это, мер к возврату денежных средств не принималось ни Телепневым В.П., ни Кулаковым А.Б.

Телепнев В.П., являясь фактическим руководителем ООО «СПК-ОСП», совершая преступление, давал обязательные для исполнения поручения лицам, к полномочиям которых относилось подписание договоров, соглашений, совершение действий по перечислению денежных средств. При этом ФИО3 и ФИО4, ФИО2 не были осведомлены о совершаемом преступлении, в связи с чем Телепнева В.П. следует признать исполнителем преступления.

Кулаков А.Б. не отрицает, что он понимал противоправность совершаемых действий, знал о том, что имеются договоры с «Visand Holding B.V.», что они не исполнены. Будучи директором, видя отсутствие реальной деятельности по реализации проекта по строительству завода, присоединился к совершаемому Телепневым В.П. преступлению, т.е. они действовали группой лиц по предварительному сговору.

Суммарно не возвращены денежные средства в сумме 14 200 000 евро (по курсу Центрального Банка России – 1 027 847 740 российских рублей). Денежные средства в указанном размере в соответствии с примечанием к ст.193 УК РФ образует особо крупный размер.

Таким образом, суд квалифицирует действия Телепнева В.П. и Кулакова А.Б. по п.«а» ч.2 ст.193 УК РФ (в ред. Федерального закона от 03.07.2016 №325-ФЗ) - уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте, то есть нарушение требований валютного законодательства Российской Федерации о возврате в Российскую Федерацию на счета резидента в уполномоченном банке, в установленном порядке денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации в особо крупном размере, уплаченных одному нерезиденту за не ввезенные на территорию Российской Федерации (не полученные на территории Российской Федерации) товары.

ООО «СПК-ОСП» создавалось в рамках реализации инвестиционного проекта, в котором активно участвовала Вологодская область, которая являлась на протяжении 2011-2014 годов участником ООО «СПК-ОСП». В связи с этим суд не находит оснований полагать, что ООО «СПК-ОСП» изначально создавалось для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, поэтому исключает данный квалифицирующий признак.

Кроме того, судом установлено, что нарушение валютного законодательства имело место в отношении денежных средств в иностранной валюте, поэтому формулировку о совершении преступления в отношении денежных средств в валюте Российской Федерации суд исключает.

Подсудимые Телепнев В.П. и Кулаков А.Б. на учетах у психиатра не состоят. Учитывая их поведение в ходе всего разбирательства по уголовному делу, суд признает их вменяемыми.

При определении вида и размера наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личностях подсудимых, влияние назначенного наказания на их исправление и .

В качестве смягчающих наказание обстоятельств в отношении Телепнева В.П. суд учитывает наличие на , в отношении Кулакова А.Б. – частичное признание вины, , оказание благотворительной помощи детскому дому.

Отягчающих наказание Телепневу В.П. и Кулакову А.Б. обстоятельств судом не установлено.

Телепнев В.П. и Кулаков А.Б. ранее не судимы,

Исключительных обстоятельств, связанных с целью и мотивом совершения подсудимыми преступления, либо с их поведением во время совершения преступления и после его совершения, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного и дающих основания для применения ст.64 УК РФ, суд не усматривает.

Таким образом, Телепневу В.П. и Кулакову А.Б. надлежит назначить наказание в виде лишения свободы. Определяя размер наказания суд учитывает роль каждого из подсудимых в совершении преступления.

Достижение целей наказания возможно без назначения дополнительного наказания.

Учитывая, что Телепнев В.П. и Кулаков А.Б. впервые привлекаются к уголовной ответственности, суд считает возможным их исправление без реального отбывания наказания, применяет к ним ст.73 УК РФ.

Принимая во внимание имеющиеся смягчающие обстоятельства, отсутствие отягчающих обстоятельств суд считает возможным применить положения ч.6 ст.15 УК РФ и изменить категорию преступления со средней тяжести на небольшую тяжесть.

В соответствии с п.«а» ч.1 ст.78 УК РФ срок давности привлечения к уголовной ответственности за совершение преступления небольшой тяжести составляет 2 года. Учитывая, что данный срок истек, подсудимые подлежат освобождению от отбывания наказания.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии со ст.ст.81-82 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

приговорил:

Телепнева В. П. и Кулакова А. Б. признать виновными в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.2 ст.193 УК РФ (в ред. Федерального закона от 03.07.2016 №325-ФЗ), и назначить наказание:

Телепневу В.П. в виде 02 (двух) лет лишения свободы,

Кулакову А.Б. в виде 01 (одного) года 06 (шести) месяцев лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное Телепневу В.П. и Кулакову А.Б. наказание считать условным, установив Телепневу В.П. испытательный срок 02 (два) года, Кулакову А.Б. – 01 (один) год 06 (шесть) месяцев.

Возложить на Телепнева В.П. и Кулакова А.Б. в период испытательного срока исполнение следующих обязанностей:

- являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, с периодичностью и в дни, установленные указанным государственным органом,

- не менять постоянного места жительства без уведомления указанного специализированного органа.

На основании ч.6 ст.15 УК РФ изменить категорию преступления на менее тяжкую, считать преступление, совершенное Телепневым В.П. и Кулаковым А.Б., преступлением небольшой тяжести.

На основании ст.78 УК РФ, п.3 ч.1 ст.24, п.2 ч.5 ст.302 УПК РФ от назначенного наказания Телепнева В.П. и Кулакова А.Б. освободить в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Меру пресечения в отношении Телепнева В.П. и Кулакова А.Б. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить.

Судебные издержки, связанные с оплатой труда адвоката Перцева С.Л. в ходе судебного разбирательства, в размере 4439 (четыре тысячи четыреста тридцать девять) рублей, взыскать с Кулакова А.Б. в доход государства.

Судебные издержки в размере 85 200 (восемьдесят пять тысяч двести) рублей, связанные с выплатой вознаграждения переводчикам в ходе предварительного расследования, взыскать с Телепнева В.П. в размере 42 600 (сорок две тысячи шестьсот) рублей и Кулакова А.Б. в размере 42 600 (сорок две тысячи шестьсот) рублей.

Вещественные доказательства: юридическое дело ООО «СПК-ОСП» (т.4 л.д.188-190), регистрационное дело ООО «СПК-ОСП» (т.11 л.д.201) и бухгалтерскую отчетность ООО «СПК-ОСП» (т.11 л.д.216), оптические диски (т.6 л.д.93, т.6 л.д.171, т.7 л.д.235, т.8 л.д.43, т.13 л.д.164, т.3 л.д.59, т.3 л.д.32), документы по деятельности ООО «СПК-ОСП», перечисленные в постановлениях в т.10 л.д.32, т.8 л.д.204-207, документы, изъятые в ходе обыска по месту жительства свидетеля ФИО6 согласно постановлению в т.12 л.д. 205, документы, изъятые в ходе обыска и признанные вещественными доказательствами согласно постановлению в т.12 л.д. 121-122, документы по ведению претензионной работы, изъятые у Кулакова А.Б. и признанные вещественными доказательствами согласно постановлению в т.11 л.д.242, уничтожить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Вологодский областной суд через Вологодский городской суд в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы Кулаков А.Б. и Телепнев В.П. вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника в апелляционной инстанции.

Судья А.Е. Юрова