Гражданский кодекс часть 1

Судья Нижегородского районного суда г. Н.Новгорода Нуждин В.Н., рассмотрев жалобу ФИО1 на постановление [ № ] от [ 00.00.0000 ] , вынесенное руководителем МРУ Росфинмониторинга по Приволжскому федеральному округу ФИО2 по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении ФИО1, исполняющей обязанности специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля ООО «Расчетно-кассовый центр «Кировский» в период с [ 00.00.0000 ] по [ 00.00.0000 ] ,

У С Т А Н О В И Л

Постановлением руководителя МРУ Росфинмониторинга по ПФО ФИО2 [ № ] от [ 00.00.0000 ] . ФИО1 привлечена к административной ответственности по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ и ей назначено административное наказание в виде штрафа в размере 30 000 рублей.

Не согласившись с данным постановлением, ФИО1 обратилась в Нижегородский районный суд г. Н.Новгорода с жалобой, в которой просила отменить указанное постановление.

В обосновании доводов жалобы указала, что вина в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, не доказана, выводы должностных лиц административного органа не соответствуют обстоятельствам дела. Заявитель указала, что сомнений в денежных операциях у нее не было, поскольку способ перечисления денежных средств были оговорены в договорах. Кроме того, заявитель указала на необоснованность утверждения должностных лиц о том, что в оценке критериев выявления и определения признаков необычных сделок она должна была руководствоваться приказом Росфинмониторинга №231 от 23.08.2013 «О внесении изменений в приказ ФС по финансовому мониторингу от 08.05.2009 №103 «Об утверждении рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок». По мнению заявителя, указанный приказ не может применяться в данном случае, поскольку операции проводились в январе, феврале 2013г.

В судебном заседании заявитель ФИО1 не явилась, о времени и месте судебного заседания извещена надлежащим образом. Ходатайств об отложении судебного заседания в суд не представила, в связи с чем, судом принято решение о рассмотрении дела в его отсутствие.

Представитель МРУ Росфинмониторинга по ПФО в судебном заседании не явился, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом. Ходатайств об отложении судебного заседания в суд не представил, в связи с чем, судом принято решение о рассмотрении дела в его отсутствие.

Изучив материалы дела, исследовав представленные суду доказательства в их совокупности, оценив их на предмет относимости, допустимости и достаточности для разрешения дела, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии со ст. 30.6 ч.3 КоАП РФ, судья не связан доводами жалобы и проверяет дело в полном объеме.

В соответствии со ст.26.11 КоАП РФ, судья, осуществляющий производство по делу об административном правонарушении, оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.

Согласно ч. 1 ст. 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

В соответствии с ч. 2 ст. 26.2 КоАП РФ эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными КоАП РФ, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключением экспертов, иными документами, а так же показаниями специальных технических средств, вещественных доказательств.

Согласно ч.2 ст.15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Судом установлено, что на основании приказа МРУ Росфинмониторинга по ПФО «О проведении выездной проверки» от [ 00.00.0000 ] [ № ] была проведена проверка деятельности ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» по вопросам соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

По результатам проверки были составлены акт проверки от [ 00.00.0000 ] [ № ] и протокол об административном правонарушении по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении ФИО1, исполняющей в период с [ 00.00.0000 ] по [ 00.00.0000 ] обязанности специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» от [ 00.00.0000 ] [ № ].

Указанный протокол об административном правонарушении [ № ] составлен в отсутствие ФИО1 при наличии сведений о ее надлежащим извещении, что подтверждается объяснением ФИО1, поступившим в МРУ Росфинмониторинга по ПФО. Копия протокола об административном правонарушении направлена ФИО1 заказным почтовым отправлением с уведомлением.

Довод заявителя о непредставлении акта проверки в день проведения проверки является несостоятельным и не может быть принят во внимание.

В соответствии с Административным регламентом исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу и ее территориальными органами государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства, утвержденному Приказом Росфинмониторинга от 06.06.2012г. №192, МРУ Росфинмониторинга в целях осуществления контроля за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства, осуществляет выездные и камеральные проверки. Срок проведения выездной проверки не может превышать тридцать календарных дней.

В соответствии с п.п.47, 49 Административного регламента [ № ] по результатам проверки комиссией, осуществляющей проверку, составляется акт проверки в двух экземплярах. Дата подписания акта проверки, составленного по результатам проверки, считается датой окончания проверки. Второй экземпляр акта проверки в течение трех рабочих дней после даты его составления вручается руководителю организации или уполномоченному представителю организации под расписку на первом экземпляре акта проверки с целью подтверждения факта ознакомления или направляется организации заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

Судом установлено, что на основании Приказа МРУ Росфинмониторинга по ПФО от [ 00.00.0000 ] [ № ] [ 00.00.0000 ] была начата выездная проверка исполнения ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» требований Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» со сроком ее окончания [ 00.00.0000 ] . [ 00.00.0000 ] директор ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» ФИО3 лично ознакомлен с приказом о проведении выездной проверки и были представлены документы, регламентирующие организацию внутреннего контроля и финансово-хозяйственную деятельность Общества.

По результатам изучения представленных документов в рамках проводимой выездной проверки были выявлены нарушения требований Федерального закона и [ 00.00.0000 ] должностными лицами составлен акт проверки [ № ]. Указанный акт проверки [ 00.00.0000 ] . направлен в ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» заказным письмом с уведомлением, что подтверждается квитанцией об отправке.

Принимая во внимание изложенное, суд приходит к выводу об отсутствии нарушения прав заявителя.

Не соответствует фактическим обстоятельствам дела и довод заявителя о том, что акт проверки был направлен одновременно с протоколом об административном правонарушении.

Судом установлено, что акт проверки был составлен [ 00.00.0000 ] , отправлен по почте [ 00.00.0000 ] , что документально подтверждено, а протокол в отношении ФИО1 был составлен и датирован [ 00.00.0000 ] ., что исключает возможность их одновременного направления.

Суд не может согласиться с доводом заявителя и о том, что в деятельности ФИО1 не допущено нарушений.

Как установлено в ходе проверки и не оспаривается заявителем, ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» является оператором по приему платежей, что подтверждается заключенными агентскими договорами с управляющими компаниями по приему денежных средств с населения за коммунальные услуги.

Таким образом, на ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» распространяются требования Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и также Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», который является основным нормативно-правовым актом, регулирующим правовую основу отношений, возникающих в сфере операций по приему платежей.

Статьей 4 Федерального закона №115-ФЗ предусмотрена обязанность операторов по приему платежей по непрерывному осуществлению внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

Согласно ст.3 Федерального закона № 115-ФЗ осуществление внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, реализуемое, в том числе, принятием мер по выявлению сомнительных операций, является обязанностью возложенной на операторов по приему платежей и согласно положениям и целям Федерального закона должно происходить на постоянной основе.

Таким образом, внутренний контроль должен осуществлять непрерывно во времени, таким образом, ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» должно на постоянной основе реализовывать механизм выявления сомнительных сделок и в случае их выявления, направлять о них сведения в уполномоченный орган в течение 3 дней со дня их выявления.

Под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Статьей 2 Федерального закона № 103-ФЗ дано определение оператора по приему платежей - платежного агента - юридического лица, заключившего с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Под деятельностью по приему платежей физических лиц в целях Федерального закона №103-Ф3 признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

Поставщик это юридическое лицо, получающее денежные средства плательщика за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации.

Согласно ст. 155 ЖК РФ плата за жилое помещение и коммунальные услуги осуществляется в адрес строго ограниченного круга лиц, в состав которых входит: наймодатель этого жилого помещения, управляющая организация, в случае если многоквартирный дом находится под управлением управляющей организации, за исключением случая, предусмотренного частью 7.1 настоящей статьи, ТСЖ, жилищный кооператив, специализированный потребительский кооператив, в случаях, предусмотренных ч. 6.3 ст. 155 ЖК РФ ресурсоснабжающая организациям.

Следовательно, деятельность оператора по приему платежей сводится к приему денежных средств физических лиц-плательщиков за предоставленные поставщиком коммунальные услуги и осуществление последующих расчетов с поставщиком услуг, с которым у оператора заключен соответствующий договор.

Таким образом, в соответствии с Федеральным законом № 103-ФЗ поставщиками являются Управляющие компании и ТСЖ, с которыми у ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» заключены договоры.

В ходе проверки установлено, что ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» перечисляет денежные средства не поставщикам услуг, а третьим лицам.

Согласно п. 21 Приказа Росфинмониторинга от [ 00.00.0000 ] . [ № ], а также п.21 приложения [ № ] правил внутреннего контроля ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» установлено, что в качестве основных критериев выявления и признаков необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, относится, в том числе, критерий - «осуществление расчетов между сторонами сделки с использованием расчетных счетов третьих лиц».

В соответствии с данным приказом и правилами внутреннего контроля ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ», к основным критериям и признакам необычных сделок, относится наличие нестандартных или необычно сложных схем по порядку проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, используемой данным клиентом, или от обычной рыночной практики запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, а также внесение в операцию (сделку) дополнений и изменений, не соответствующих установившейся практике.

Отнесение каких-либо сделок или операций к «необычным» с точки зрения исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не означает необычность и неправомерность их с точки зрения гражданско-правовых отношений, однако осуществление таких операций возлагает на соответствующую организацию соответствующие обязанности именно и только нормами законодательств о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, то есть необходимость организации и осуществления внутреннего контроля таким образом, который бы позволял выявить такие операции и предпринять соответствующие действия, направленные на уведомление о таких сделках или операциях уполномоченный орган.

Федеральным законом № 103-ФЗ, а также целями деятельности ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» и сложившейся рыночной практикой операторов по приему платежей не предусмотрено перечисление денежных средств, собранных с населения по договору с поставщиком услуг в адрес третьих лиц, с которыми у ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» отсутствуют договорные отношения, так как деятельность оператора по приему платежей в рамках реализации положений Федерального закона №103-Ф3 заключается в приеме денежных средств физических лиц за предоставленные поставщиком коммунальные услуги и осуществление последующих расчетов с поставщиком данных услуг.

Поскольку деятельность операторов по приему платежей как субъектов Федерального закона должна быть направлена на выявление сомнительных операций своих клиентов, ФИО1 должна была оценить эти операции с точки зрения необычности их совершения организаций, за которые производится перечисление денежных средств, а не ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ».

Указанные критерии и признаки необычных сделок также имеются в правилах внутреннего контроля ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ», утвержденных [ 00.00.0000 ] ..

Таким образом, ФИО1, исполняющая обязанности специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» в период с [ 00.00.0000 ] . по [ 00.00.0000 ] ., на которую возложена обязанность по реализации правил внутреннего контроля и утвержденных программ, не предприняла все необходимые организационные меры по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии со ст. 2.4 КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Согласно имеющихся материалов дела, [ 00.00.0000 ] на основании приказа директора ООО «РКЦ «КИРОВСКИЙ» ФИО1 была назначена ответственным лицом за соблюдением правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, которая обязана была обеспечить соблюдение требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, однако ФИО1 не предприняла всех необходимых мер в указанных целях, что подтверждается материалами административного дела.

Вина ФИО1 установлена административным органом и подтверждается материалами дела.

При таких обстоятельствах должностные лица МРУ Росфинмониторинга по ПФО пришли к правильному выводу о наличии в действиях заявителя состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Обжалуемое постановление вынесено надлежащим лицом с учетом требований ст.ст.29.9-29.11 КоАП РФ после исследования всех доказательств, имеющихся в материалах дела, которые полно и всесторонне сопоставлены и оценены в совокупности, что соответствует положениям ст.26.11 КоАП РФ.

Наказание определено в пределах санкции ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ в минимальном ее пределе.

Суд находит постановление [ № ] по делу об административном правонарушении от [ 00.00.0000 ] о привлечении ФИО1 к административной ответственности в виде штрафа в размере 30 000 рублей, вынесенного МРУ Росфинмониторинга по ПФО законным и обоснованным, основания для изменения или отмены указанного постановления отсутствуют.

Процессуальных нарушений со стороны должностных лиц МРУ Росфинмониторинга по ПФО, не позволивших полно, всесторонне и объективно рассмотреть дело об административном правонарушении, судом не установлено.

С учетом изложенного, и руководствуясь ст. 30.1-30.8 КоАП РФ, суд

Р Е Ш И Л

Постановление [ № ] от [ 00.00.0000 ] г., вынесенное руководителем МРУ Росфинмониторинга по Приволжскому федеральному округу ФИО2 по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении ФИО1, исполняющей обязанности специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля ООО «Расчетно-кассовый центр «Кировский» в период с [ 00.00.0000 ] по [ 00.00.0000 ] . - оставить без изменения, жалобу ФИО1 - без удовлетворения.

Настоящее решение может быть обжаловано в Нижегородский областной суд через Нижегородский районный суд г.Н.Новгорода в течение 10 суток со дня вручения или получения копии решения.

Судья: В.Н. Нуждин