Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу ликвидатора ООО «Стройэнергия» Звонова С.Ю., ИНН 7810384943, ОГРН 1157847344654, юридический адрес: Санкт-Петербург, пр. Юрия Гагарина д.34 к.6 лит.А пом.1,

на постановление мирового судьи судебного участка №120 Санкт-Петербурга от 22.10.2020 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст.14.25.1 КоАП РФ,

У С Т А Н О В И Л:

На основании постановления мирового судьи судебного участка №120 Санкт-Петербурга от 22.10.2020 года ООО «Стройэнергия» было привлечено к административной ответственности по ст.14.25.1 КоАП РФ и ему было назначено наказание в виде штрафа в размере 100 000 рублей.

Мировой судья установил вину юридического лица в том, что ООО «Стройэнергия» в нарушение п.6 ст.6.1 Федерального закона РФ №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также п.п.2,4 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не представил запрашиваемые налоговым органом по запросу №04/2 от 07.07.2020 года, полученным 15.07.2020 года, сведений о своих бенефициарных владельцах в течении 5 рабочих дней с момента получения запроса, то есть не позднее 22.07.2020 года.

В своей жалобе ликвидатор ООО «Стройэнергия» Звонов С.Ю. просит данное постановление отменить, как вынесенное незаконно и необоснованно, прекратив производство по делу в связи с отсутствием состава административного правонарушения, поскольку вина Общества во вменяемом ему правонарушении отсутствует. Решением единственного участника Общества от 29.05.2019 года было принято решение о ликвидации ООО «Стройэнергия» в связи с фактическим прекращением деятельности. В силу положений п.3,4 ст.62 ГК РФ и ст.57 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» №14-ФЗ обязанности по предоставлению информации о бенефициарных владельцах Общества в порядке, установленном Федеральным законом №115-ФЗ, также перешли к ликвидатору. Между тем соответствующий запрос МИФНС от 07.07.2020 года ни он, как ликвидатор, ни Общество не получали 15.07.2020 как установлено судом, обратного не доказано. В отсутствие сведений о дате получения запроса суд не мог сделать вывод о наличии в действиях Общества состава вмененного административного правонарушения. Более того, вменное нарушение не является умышленным и не повлекло существенного нарушения общественным правоотношениям, а потому в отношении юридического лица может быть применено положение ст.2.9 КоАП РФ.

В судебное заседание ликвидатор ООО «Стройэнергия» Звонов С.Ю. не явился, юридическое лицо извещалось о времени и месте рассмотрения дела по существу надлежащим образом в том числе и посредством уведомления ликвидатора, однако сведений уважительности причин неявки заявитель суду не сообщил, ходатайств об отложении рассмотрения дела не заявлял, в связи с чем, суд полагает возможным рассмотреть дело в отсутствие неявившихся лиц.

В адрес суда от должностного лица МИФНС №23 по Санкт-Петербургу, составившего протокол об административном правонарушении, ФИО1 поступили письменные возражения, в которых должностное лицо выражает свое несогласие с жалобой заявителя, указывая, что постановление мирового судьи было вынесено законно и обосновано.

Исследовав представленные материалы дела, изучив доводы жалобы, суд находит постановление мирового судьи законным и обоснованным, а жалобу неподлежащей удовлетворению по следующим основаниям.

В силу требований ст.30.6 КоАП РФ, при рассмотрении жалобы на постановление по делу об административном правонарушении проверяются законность и обоснованность вынесенного постановления, судья не связан доводами жалобы и проверяет дело в полном объеме.

Диспозицией ст.14.25.1 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение юридическим лицом обязанностей в том числе по представлению информации о своих бенефициарных владельцах, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.

При этом в соответствии с п.4 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридическое лицо, получившее запрос о предоставлении сведений о своих бенефициарных владельцах, исполняет его в течении 5 рабочих дней с момента получения запроса.

Как усматривается из материалов дела, в частности из списка исходящей корреспондении и соответствующего отчета об отслеживании, запрос МИФНС №23 по Санкт-Петербургу №04/2 от 07.07.2020 года был вручен ООО «Стройэнергия» 15.07.2020 года, а потому в силу вышеуказанных положений закона подлежал исполнению в срок до 22.07.2020 года.

Между тем ответ на запрос в установленный законом срок направлен не был, что свидетельствует о том, что 23.07.2020 г. в 00 ч. 01 мин. ООО «Стройэнергия» допустило совершение административного правонарушения, предусмотренного ст. 14.25.1 КоАП РФ.

Вышеуказанные обстоятельства были установлены судом первой инстанции на основе исследованным в своей совокупности доказательств по делу, что нашло свое отражение в постановлении.

Процессуальных нарушений при составлении протокола об административном правонарушении допущено не было.

Доводы заявителя относительно недоказанности факта получения Обществом спорного запроса от 07.07.2020 года в полной мере опровергаются исследованными судом доказательствами, а потому признаются несостоятельными.

Ссылки заявителя на ликвидацию Общества 29.05.2019 года не свидетельствуют об отсутствии в его действиях состава административного правонарушения и не влекут отмену вынесенного мировым судьей постановления, поскольку в силу положений п.3,4 ст.62 ГК РФ и ст.57 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» №14-ФЗ обязанности по предоставлению информации о бенефициарных владельцах Общества в порядке, установленном Федеральным законом №115-ФЗ, переходят к ликвидатору.

Оснований для признания допущенного правонарушения малозначительным с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий, у суда апелляционной инстанции не имеется.

Таким образом, оценив полно, объективно и всесторонне имеющиеся в материалах дела допустимые доказательства, мировой судья принял законное и мотивированное постановление.

При назначении наказания, мировой судья, с учётом требований ст.4.1 КоАП РФ, обоснованно принял во внимание характер совершенного правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих ответственность обстоятельств, в связи с чем, назначил юридическому лицу минимально возможное наказание, предусмотренное санкцией указанной статьи.

Других оснований для отмены постановления мирового судьи не усматривается.

Процессуальных нарушений в ходе производства по делу об административном правонарушении не выявлено.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст.ст.30.6, 30.7, 30.8 КоАП РФ, суд –

Р Е Ш И Л:

Постановление мирового судьи судебного участка №120 Санкт-Петербурга от 22.10.2020 года по делу об административном правонарушении по ст.14.25.1 КоАП РФ в отношении ООО «Стройэнергия» - оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Решение вступает в законную силу немедленно с момента провозглашения, однако может быть обжаловано в Третий кассационный суд общей юрисдикции в порядке, установленном ст.ст.30.12, 30.14 КоАП РФ.

Судья Лежакова Т.В.