Гражданский кодекс часть 1

на постановление заместителя управляющего отделением по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО1 от 11 ноября 2015 о прекращении производства по делу об административном правонарушении в отношении генерального директора ООО «Ломбард-Алмаз» Бочковского В.П. по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Согласно постановлению Ишимского межрайонного прокурора от 16.10.2015 года о возбуждении дела об административном правонарушении, в отношении генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Ломбард-Алмаз» Бочковского В.П., (…) года рождения, уроженца (…), проживающего по адресу(…), установлено, что 02 апреля 2015 года проведена проверка соблюдения ООО «Ломбард - Алмаз», осуществляющим деятельность по адресам: <...> требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". ООО «Ломбард - Алмаз» зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц 18.10.2010 за государственным регистрационным номером № 1107232036020, поставлено на налоговый учет ИНН <***> КПП 720501001. С 18.10.2010 по настоящее время основным видом деятельности ООО «Ломбард - Алмаз» является выдача займов под залог ювелирных изделий. В соответствии с ч. 2 ст. 7 Закона, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Согласно штатного расписания № 8-ШР от 17.06.2014, утвержденного приказом организации от 17.06.2014 № 09-ОД, в штате Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард - Алмаз» значится 8,5 единиц, имеется должность главного бухгалтера. Однократное обучение в форме целевого инструктажа специальным должностным лицом и главным бухгалтером не проводилось. В связи с чем, в действиях генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Ломбард - Алмаз» Бочковского В.П. прокурор усмотрел признаки состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Данное постановление было направлено в Главное управление Центрального банка РФ по Тюменской области для рассмотрения.

Постановлениемзаместителя управляющего Отделением по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО1 от 11 ноября 2015 года производство по делу об административном правонарушении в отношении генерального директора Ломбарда Бочковского В.П. за правонарушение, предусмотренное ст.15.27 ч.1 КоАП РФ прекращено в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности.

Ишимский межрайонный прокурор Кондрашкин Е.В. обратился в суд с протестом на указанное постановление, считая его незаконным, мотивируя тем, что в неисполнение обязанности по однократному обучению в форме целевого инструктажа специальным должностным лицом и главным бухгалтером ООО «Ломбард-Алмаз» образует объективную сторону состава административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ. Согласно ст.4.5 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено за нарушение законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения. При длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 настоящей статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения. Ишимской межрайонной прокуратурой в действиях генерального директора ООО «Ломбард-Алмаз» Бочковского В.П. административное правонарушение, предусмотренное ч.1 ст.15.27 КоАП РФ обнаружено 02 апреля 2015 года, т.е. срок давности привлечения к административной ответственности на момент рассмотрения административного дела 11 ноября 2015 года не истек.

На протест Ишимского межрайонного прокурора поступили возражения от исполняющего обязанности управляющего Отделением по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка РФ ФИО2, из которых следует, что срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока, таким образом, правонарушение, указанное в Постановлении о возбуждении дела об административном правонарушении от 16.10.2015 не является длящимся, просит отказать в удовлетворении протеста Ишимского межрайонного прокурора, оставить в силе постановление о прекращении производства по делу об административном правонарушении от 11.11.2015 года.

В судебном заседании старший помощник Ишимского межрайонного прокурора Иващенко Т.А.протест поддержала по основаниям, изложенным в нем.

Генеральный директор ООО «Ломбард-Алмаз» Бочковский В.П. в суд при надлежащем извещении не явился.

Представитель Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО3, действующий по доверенности № 14 от 05 ноября 2015 года, считает вынесенное по делу постановление о прекращении производства по делу законным и обоснованным, просит в удовлетворении протеста отказать.

Суд, выслушав пояснение помощника прокурора, представителя Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО3, изучив материалы административного дела, считает, что постановление заместителя управляющего Отделением по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО1 отмене не подлежит.

Доводы прокурора в протесте основаны на том, что в постановлении заместителя управляющего Отделением по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации не правильно исчислены сроки привлечения к административной ответственности.

В соответствии со ст.15.27 ч.1 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Согласно ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ломбарды являются организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.

Пунктом 2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ установлена обязанность для Ломбарда, как организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Согласно п.10 Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций.

Однократное обучение в форме целевого инструктажа также должны пройти:

а) из числа сотрудников, указанных в пункте 3 настоящего Положения: руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации);

Лица, указанные в подпунктах "а", "б" и "в" настоящего пункта, назначаемые на соответствующие должности после вступления в силу настоящего Положения, должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей.

Лица, занимающие на момент вступления в силу настоящего Положения должности, указанные в подпунктах "а", "б" и "в" настоящего пункта, должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в течение года с даты вступления в силу настоящего Положения.

На основании п.6 Положения целевой инструктаж - это получение работниками организаций базовых знаний, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля организаций, программ ее осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в этих целях.

Согласно копии приказа от 20.04.2011 № 5-ОД ответственность за соблюдением правил внутреннего контроля возложены на В.П. Бочковского.

В соответствии с копией приказа от 01.03.2011 № 6-К К.В.В. принята на работу, на должность главного бухгалтера.

Согласно ч.1 ст.4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, составляет один

Согласно п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской год.Федерации от 24.03.2005 №5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

В соответствии с ч.2 ст.4.5 КоАП РФ при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью 1 этой статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения. При применении данной нормы необходимо исходить из того, что длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей.

Поскольку обучение лица, планирующего осуществлять функции специального должностного лица в форме целевого инструктажа, должно проходить однократно до начала осуществления таких функций, Бочковский В.П. должен был пройти целевой инструктаж 20 апреля 2011 года, К.В.В., принятая на работу в качестве главного бухгалтера 01 марта 2011 года( после вступления в силу вышеуказанного Положения), должна была пройти целевой инструктаж в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей, то есть до 02 марта 2012 года.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь со дня наступления указанного срока, установленный ст.4.5 ч.1 КоАП РФ годичный срок давности привлечения к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ ко дню рассмотрения дела об административной ответственности истек.

Указанное правонарушение не является длящимся, поскольку Положением определены сроки исполнения обязанности по проведению целевого инструктажа, после наступления которых начитают течь сроки давности привлечения лица к административной ответственности.

В связи с изложенным, суд считает, что постановление отмене и изменению не подлежит, протест надлежит оставить без удовлетворения.

Руководствуясь ст. 30.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд

Р Е Ш И Л :

Постановление заместителя управляющего Отделением по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО1 от 11 ноября 2015 года о прекращении производства по делу об административном правонарушении в отношении генерального директора ООО «Ломбард-Алмаз» Бочковского В.П. по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, оставить без изменения, протест Ишимского межрайонного прокурора Кондрашкина Е.В. без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Тюменский областной суд в течение 10 суток с момента вручения копии решения.

Председательствующий:

Согласовано:

Федеральный судья

Ишимского городского суда И.В. Клишева