Гражданский кодекс часть 1

Судья Алтайского краевого суда Титова В.В., рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу ФИО1 на решение судьи Бийского городского суда Алтайского края от 8 февраля 2022 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении председателя правления КПК «КлассФинанс» О.И.В.,

установил:

согласно протоколу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГ № ***, составленному ведущим юрисконсультом юридического отдела Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2, Банком России в рамках осуществления полномочий по надзору были рассмотрены ответ КПК «КлассФинанс» (далее также – Кооператив) на предписание Банка России от ДД.ММ.ГГ № *** об устранении нарушений законодательства Российской Федерации; ответ Кооператива на запрос Банка России от ДД.ММ.ГГ № ***; отчеты по форме 0420820 (отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива, согласно указаниям Банка России №***-У, 5318-У) – отчет *** за первый квартал 2020 года от ДД.ММ.ГГ № ***, отчет *** за полугодие 2020 года от ДД.ММ.ГГ № ***, отчет *** за девять месяцев 2020 года от ДД.ММ.ГГ № ***, отчет ***ДД.ММ.ГГ год от ДД.ММ.ГГ № ***.

По результатам проверки соблюдения Кооперативом значений и порядка расчета финансовых нормативов, установленных Указанием Банка России ***, порядка составления отчетности по форме 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» согласно требованиям Указания Банка России *** и Указания Банка России ***, требований пункта 6 части 3 статьи 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГ № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Федеральный закон № 190-ФЗ) в части исполнения предписания от ДД.ММ.ГГ Банком России было установлено:

- несоблюдение порядка расчета финансового норматива ФН7 на ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ и ДД.ММ.ГГ;

- нарушение требований пункта 1 Указания ***, действовавшего на отчетную дату (несоблюдение пункта 21 Порядка при составлении Отчетов по форме 0420820 за полугодие, девять месяцев 2020 года и 2020 год);

- непредставление документов и информации, свидетельствующих об исполнении пунктов 1-6 и 8 предписывающей части предписания от ДД.ММ.ГГ.

В связи с выявленными нарушениями в соответствии со статьей 76.5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГ № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — Федеральный закон № 86-ФЗ), пунктом 6 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ в адрес Кооператива через Личный кабинет направлено предписание Банка России от ДД.ММ.ГГ № *** (далее - предписание от ДД.ММ.ГГ), согласно которому Кооперативу предписано в срок не позднее ДД.ММ.ГГ:

1) устранить нарушения требований подпункта 1.13 пункта 1 Указания Банка России *** в части несоблюдения порядка расчета финансового норматива ФН7 на ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ и ДД.ММ.ГГ путем представления расчетов финансового норматива ФН7 на указанные даты, соответствующих требованиям подпункта 1.13 пункта 1 Указания Банка России ***, с приложением документов, подтверждающих используемые при расчете показатели (оборотно-сальдовые ведомости и т.п.);

2) устранить нарушение требований пункта 1 Указания Банка России ***, действовавшего на отчетную дату (несоблюдение пункта 21 Порядка при составлении Отчетов по форме 0420820 за полугодие, девять месяцев 2020 года и 2020 год), а также пункта 1 Указания Банка России ***-У, действовавшего на отчетную дату (несоблюдение пункта 28 Порядка при составлении Отчета по форме 0420820 за первый квартал 2020 года) путем:

- представления Отчета по форме 0420820 за первый квартал 2020 года, соответствующего требованиям Указания Банка России ***, действовавшего на отчетную дату;

- представления Отчета по форме 0420820 за полугодие, девять месяцев 2020 года и 2020 год, соответствующих требованиям Указания Банка России ***, действовавшего на отчетные даты ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ;

3) принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений требований законодательства Российской Федерации, указанных в устанавливающей части предписания от ДД.ММ.ГГ;

4) информацию об исполнении предписания от ДД.ММ.ГГ направить через Личный кабинет в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Указанием Банка России ***-У, в указанный срок.

Ответ на предписание от ДД.ММ.ГГ направлен Кооперативом через Личный кабинет письмом от ДД.ММ.ГГ (вх. от ДД.ММ.ГГ***), то есть не позднее установленного предписанием от ДД.ММ.ГГ срока - ДД.ММ.ГГ.

Документы и информация, свидетельствующие об исполнении предписания от ДД.ММ.ГГ от Кооператива не поступили. Кооператив сообщил о невозможности исполнения предписания.

Таким образом, требования предписания от ДД.ММ.ГГ Кооперативом в установленный срок не исполнены, что является нарушением пункта 6 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ.

Субъектом административного правонарушения является председатель правления КПК «КлассФинанс» О.И.В.

Совершенное председателем правления КПК «КлассФинанс» О.И.В. деяние квалифицировано по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Постановлением заместителя управляющего Отделением по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО3 от ДД.ММ.ГГ***О.И.В. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и подвергнут административному наказанию в виде административного штрафа в размере 20000 рублей.

О.И.В. не согласился с указанным постановлением и обратился в суд с жалобой, в которой просил постановление отменить. В обоснование жалобы указано, что О.И.В. не исполнил предписание по объективным причинам, поскольку бывшим председателем правления Е.Е.В. ему не была передана документация по финансово-хозяйственной деятельности, о чем подано заявление в Арбитражный суд Алтайского края. Кроме того, на ДД.ММ.ГГ полностью отсутствовал штат, деятельность Кооперативом фактически не велась. По заявлению О.И.В. возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного частью 4 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, и сотрудниками ОБЭП МУ МВД России «Бийское» были изъяты из офиса КПК «КлассФинанс» имеющиеся документы по финансово-хозяйственной деятельности Кооператива. О.И.В. не обладает специальными познаниями, позволяющими ему предоставить требуемую отчетность. В связи с этим он не имел возможности исполнить предписание Банка России. Также полагал возможным применить положения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных и признать вмененное ему административное правонарушение малозначительным.

Решением судьи Бийского городского суда Алтайского края от ДД.ММ.ГГ постановление оставлено без изменения, жалоба О.И.В. - без удовлетворения.

В жалобе, поданной в Алтайский краевой суд, О.И.В. просит отменить решение судьи. В обоснование жалобы ссылается на доводы, изложенные при обращении в районный суд, полагая, что им не дана надлежащая оценка.

О.И.В., его защитник С.Е.В. в судебное заседание не явились, извещены надлежаще.

Проверив дело в полном объеме в соответствии с частью 3 статьи 30.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, проанализировав доводы жалобы, прихожу к выводу об отсутствии оснований для отмены или изменения решения судьи.

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, за исключением случаев, предусмотренных частью 9.1 настоящей статьи, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.

В соответствии с положениями статьи 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Статьей 76.1 названного Федерального закона некредитными финансовыми организациями признаны лица, осуществляющие, в том числе деятельность кредитных потребительских кооперативов (пункт 12).

В силу статьи 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Статья 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ предусматривает, что Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГ*** «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» (далее - Указание Банка России ***) установлены числовые значения и порядок расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов, предусмотренных частью 4 статьи 6 Федерального закона от ДД.ММ.ГГ № 190-ФЗ.

Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГ*** «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива» (действовало до ДД.ММ.ГГ, далее - Указание Банка России ***) установлены формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива.

Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГ*** «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива» (действовало до ДД.ММ.ГГ, далее - Указание Банка России ***) установлены формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, а также сроки и порядок представления бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного потребительского кооператива.

Согласно пункту 7 части 2 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 настоящего Федерального закона.

В соответствии с пунктом 6 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ Банк России вправе направлять кредитным кооперативам, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивать у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Сведения о КПК «КлассФинанс» включены Банком России в государственный реестр кредитных потребительских кооперативов.

Согласно сведениям единого государственного реестра юридических лиц основным видом экономической деятельности кредитного потребительского кооператива «КлассФинанс» является деятельность по финансовой взаимопомощи (ОКВЭД 64.99.6).

В силу частей 1, 3 статьи 22 Федерального закона № 190-ФЗ единоличным исполнительным органом кредитного кооператива является председатель кредитного кооператива (председатель правления кредитного кооператива). Единоличный исполнительный орган кредитного кооператива обеспечивает выполнение решений общего собрания членов кредитного кооператива (пайщиков) и правления кредитного кооператива, является ответственным за ведение реестра членов кредитного кооператива (пайщиков), осуществляет руководство текущей деятельностью кредитного кооператива. Единоличный исполнительный орган кредитного кооператива действует от имени кредитного кооператива без доверенности.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ лицом, уполномоченным действовать от имени Кооператива без доверенности, с ДД.ММ.ГГ является председатель правления О.И.В.

В соответствии со статьей 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Примечание к данной норме установлено, что совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители и другие работники организации несут административную ответственность как должностные лица.

Факт совершения председателем правления КПК «КлассФинанс» О.И.В. административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, при указанных в протоколе обстоятельствах подтверждается собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГ № ***; копиями предписания Банка России от ДД.ММ.ГГ №***; ответа председателя правления кооператива О.И.В. от ДД.ММ.ГГ на предписание Банка России, согласно которому исполнение предписания невозможно в связи с наличием конфликта, вызванного уклонением бывшего председателя правления Е.Е.В. от передачи действующему председателю правления О.И.В. оригиналов документов, характеризующих движение денежных средств, а также реальное соотношение активов и пассивов, в том числе хозяйственных договоров и договоров займа, что ставит под сомнение сведения, содержащиеся в электронных базах данных Кооператива и в ранее направленной в Банк России отчетности о деятельности Кооператива; уведомления о неисполнении предписания от ДД.ММ.ГГ № ***; заключения о выявлении признаков административного правонарушения от ДД.ММ.ГГ №***; предписания Банка России от ДД.ММ.ГГ №***; уведомления о неисполнении предписания от ДД.ММ.ГГ № ***; отчетов о деятельности кредитного потребительского кооператива по состоянию на 31 марта (первый квартал) 2020 года, на 30 июня (полугодие) 2020 года, на 30 сентября (9 месяцев) 2020 года, на 31 декабря (годовой) 2020 года и иными материалами дела.

Оценив собранные по делу доказательства в их совокупности и взаимосвязи в соответствии с требованиями статьи 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, должностное лицо, а затем и судья городского суда пришли к правильному выводу о наличии в действиях председателя правления КПК «КлассФинанс» О.И.В. состава правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, поскольку им не выполнено в установленный срок законное предписание Банка России.

Порядок и срок привлечения О.И.В. к административной ответственности соблюдены.

Административное наказание назначено в минимальном размере, предусмотренном санкцией части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для должностных лиц.

Ссылки в жалобе на неисполнение О.И.В. предписания Банка России по объективным причинам в связи с отсутствием документации по финансово-хозяйственной деятельности не принимаются, поскольку объективными данными не подтверждены.

Так, в ходе рассмотрения дела должностному лицу административного органа были представлены:

- определение Арбитражного суда Алтайского края от ДД.ММ.ГГ по делу № *** о принятии судом искового заявления Кооператива о возложении на Е.Е.В. обязанности передать документы;

- задание Кооператива от ДД.ММ.ГГ по договору субаренды недвижимости от ДД.ММ.ГГ***, заключенному с ООО «Манитайм», содержащее поручение на оказание услуг по подготовке финансовых и бухгалтерских документов для исполнения предписания от ДД.ММ.ГГ;

- ответ ООО «Манитайм» на задание от ДД.ММ.ГГ, содержащий сообщение о невозможности исполнения задания ввиду нахождения на больничном бухгалтера, осуществляющего сопровождение Кооператива (планируемый срок закрытия больничного – ДД.ММ.ГГ);

- ответ ООО «Манитайм» от ДД.ММ.ГГ на задание от ДД.ММ.ГГ о невозможности исполнения задания ввиду нахождения на больничном бухгалтера, осуществляющего сопровождение организации (планируемый срок закрытия больничного – ДД.ММ.ГГ).

Вместе с тем из приведенных документов невозможно установить, какие именно документы истребуются Кооперативом у Е.Е.В. в судебном порядке, необходимы ли эти документы для исполнения предписания Банка России от ДД.ММ.ГГ, препятствует ли их отсутствие совершению этих действий. При этом обращение в суд последовало после истечения установленного Банком России срока исполнения предписания от ДД.ММ.ГГ.

Из ответов ООО «Манитайм» не следует, что исполнение задания по подготовке финансовых и бухгалтерских документов для исполнения предписания от ДД.ММ.ГГ невозможно ввиду отсутствия документов, необходимых для устранения указанных в предписании нарушений.

Отсутствие в распоряжении Кооператива оригиналов договоров займа, заключенных с пайщиками, на что имеются ссылки О.И.В., само по себе не являлось препятствием для исполнения требований предписания от ДД.ММ.ГГ в связи с тем, что предписания от ДД.ММ.ГГ, от ДД.ММ.ГГ были выданы Банком России Кооперативу на основании анализа ранее представленных Кооперативом в Банк России документов и информации, которыми Кооператив мог воспользоваться для исполнения предписания, на что обоснованно указано в обжалуемом постановлении. При этом обращается во внимание, что список договоров привлечения денежных средств от пайщиков и хозяйственные договоры кооператива с указанием их реквизитов по требованию О.И.В. ему были переданы, что следует из его ответа на предписание Банка России.

Предписанием от ДД.ММ.ГГ Кооперативу было предписано устранить нарушения требований нормативных актов Банка России в части несоблюдения Кооперативом порядка расчета финансового норматива ФН7 по состоянию на ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ, ДД.ММ.ГГ и ДД.ММ.ГГ, выявленные Банком России при проверке правильности расчета Кооперативом финансовых нормативов на основании представленных Кооперативом в Банк России документов и информации, путем представления Кооперативом уточненных расчетов финансового норматива ФН7 на указанные даты, с приложением документов, подтверждающих используемые при расчете показатели (оборотно-сальдовые ведомости и т.п.), а также представить скорректированную отчетность по форме 0420820 с учетом уточненных данных по расчету финансового норматива. При этом предписанием от ДД.ММ.ГГ от Кооператива не запрашивались копии договоров займа, заключенных с пайщиками, на что также обоснованно указано в обжалуемом постановлении.

Ссылки в жалобе на то, что сотрудниками ОБЭП МУ МВД России «Бийское» были изъяты из офиса КПК «КлассФинанс» имеющиеся документы по финансово-хозяйственной деятельности Кооператива, не принимаются, поскольку, исходя из протокола осмотра места происшествия, коробки с документами, на которые указал О.И.В., были изъяты лишь ДД.ММ.ГГ, то есть после истечения установленного в предписании срока его исполнения.

Данных, свидетельствующих о том, что имеющихся у Кооператива документов, в том числе на электронных носителях, было недостаточно для представления требуемых отчетов и исполнения предписания банка России, материалы дела не содержат.

Довод жалобы о том, что О.И.В. как председатель правления КПК «КлассФинанс» не обладает специальными познаниями, позволяющими ему исполнить предписание Банка России, не может повлечь освобождение от административной ответственности.

Председатель правления кредитного кооператива как лицо, ответственное за деятельность кооператива, был обязан обеспечить ее соответствие действующему законодательству.

Таким образом, из материалов дела не следует, что О.И.В. как должностным лицом, осуществляющим руководство деятельностью кредитного кооператива, были предприняты все зависящие от него меры для исполнения в установленный срок предписания Банка России, в связи с чем он обоснованно привлечен к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Основания для вывода о его невиновности в совершении данного правонарушения отсутствуют.

Доводы о малозначительности совершенного правонарушения являются необоснованными.

В силу статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Характер совершенного О.И.В. административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, объектом посягательства которого является установленный законом порядок управления, и в частности контрольно-надзорные правоотношения, возникающие между субъектами контроля (надзора) и субъектами, деятельность которых подвергается контролю (надзору), свидетельствует о высокой степени общественной опасности правонарушений в указанной сфере, в связи с чем данное правонарушение не может быть в соответствии с частью 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях признано малозначительным.

Поскольку при рассмотрении дела об административном правонарушении нарушений процессуальных требований, влекущих за собой отмену либо изменение решения судьи, не допущено, оснований для удовлетворения жалобы не имеется.

Руководствуясь статьями 30.7, 30.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

решил:

решение судьи Бийского городского суда Алтайского края от 8 февраля 2022 года оставить без изменения, жалобу О.И.В. – без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Восьмой кассационный суд общей юрисдикции в порядке статьи 30.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Судья В.В. Титова