Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании жалобу ООО Ювелирная Компания «Демиург» на постановление мирового судьи судебного участка №7 Орджоникидзевского района г.Екатеринбурга от 20.08.2019 года по факту правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

В отношении ООО Ювелирная Компания «Демиург» 20.08.2019 года года мировым судьей мировым судьей вынесено постановление по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях о назначении наказания, на которое заявителем подана жалоба в Орджоникидзевский районный суд г.Екатеринбурга. В жалобе защитник, не оспаривая вину юридического лица в совершении правонарушения, выражает несогласие с принятым судом первой инстанции судебным актом, указывая на необоснованным отказ в применении положений ст.4.1.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, поскольку ООО Ювелирная Компания «Демиург» правонарушение допущено впервые с 2015 года, выявленные нарушения были оперативно устранены, о чем должностному лицу направлены доказательства-корректировочные сведения, компания в установленном порядке платит налоги, относится к субъектам малого предпринимательства, в списке запрещенных организаций, либо уличенных в отмывании денежных средств добытых преступным путем не состоит, никакой угрозы охраняемым законом отношениям не наступило. И более того, санкцией статьи предусмотрено наказание в виде предупреждения.

В судебное заседание защитник юридического лица, привлекаемого к административной ответственности не явился, направив заявление о рассмотрении дела без его участия, просила удовлетворить доводы жалобы по основаниям, в ней указанным.

Представитель Уральской государственной инспекции пробирного надзора в судебное заседание не явился, просил рассмотреть жалобу без его участия, о чем представил заявление.

Исследовав письменные материалы дела и оценив доказательства в их совокупности, суд находит постановление подлежащим изменению по следующим основаниям.

Согласно ст. 30.1, ч. 3 ст. 30.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, постановление по делу об административном правонарушении, вынесенное должностным лицом, может быть обжаловано в суд, при этом при рассмотрении жалобы, судья, не связан доводами жалобы и проверяет дело в полном объёме.

В соответствии с ч.1 ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В соответствии со ст. 4-6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. Организации осуществляющие операции с денежными средствами. К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся организация и осуществление внутреннего контроля, обязательный контроль, инфе меры. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами перечисленные в п. п. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Согласно п. 1.4, 5.1 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утв. Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110 (далее Инструкция) - организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю.

В соответствии с п. 2.1, 3.5, 3.6, 3.9 Инструкции Информация, представляется в Росфинмониторинг в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС, сообщение), сформированных в соответствии со структурами, предусмотренными настоящей Инструкцией. По результатам обработки полученного ФЭС Росфинмониторинг формирует и размещает в Личном кабинете, а также в используемом АРМ Журнал обработки ФЭС, приведенный в приложении N 1 к настоящей Инструкции, и корректно представленное ФЭС считается принятым (присваивается значение "принято"). Представленное организацией, индивидуальным предпринимателем, лицом ФЭС и не принятое Росфинмониторингом считается отвергнутым (присваивается статус "отвергнуто"). При получении информации о невозможности принятия сообщения организация, индивидуальный предприниматель, лицо принимает меры по устранению причин непринятия ФЭС, исправляет указанные Росфинмониторингом замечания и не позднее трех рабочих дней, следующих за днем размещения в Личном кабинете либо АРМ указанной информации, представляет исправленное сообщение целиком в Росфинмониторинг.

ООО Ювелирная Компания «Демиург» состоит на специальном учете в Уральской государственной палате пробирного надзора с 28.02.2017 (учетный номер ЮЛ < № >). В период с 01.07.2018 года по 01.07.2019 года ООО Ювелирная Компания «Демиург» осуществляло деятельность по купле-продаже драгоценных металлов и изделий из них, и несвоевременно, с превышением установленного срока не позднее 3 дней после даты операции, направила в контролирующий орган Росфинмониторинг 54 сообщения по форме ФЭС 1-ФМ об операциях отгрузки ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и платежей за них, совершенных на сумму (разово или накопительным итогом), исходя из которой операции подлежали обязательному контролю. В том числе первоначально проверкой выявлены факты несвоевременного направления 11 сообщений, срок направления которых не соблюден. 27.07.2019 по факту выявления нарушений ведущим контролером Уральской государственной инспекции пробирного надзора ФИО1 в отношении юридичекого лица - ООО Ювелирная Компания «Демиург» составлен протокол об административном правонарушении ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, соответствующий требованиям ст.28.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях (л.д.3-9), согласно которому при выявлении в ходе проверки фактов указания недостоверных сведений о дате операции (вместо даты операции указывалась дата сообщения) ООО Ювелирная Компания «Демиург» было принято самостоятельное решение об устранении выявленных нарушений и направлении по 52 сообщениям исправленных (корректирующих) сообщений. Выявленные нарушения отражены в акте проверки от 29 июля 2019 г. (л.д.12-28), проведенной на основании Распоряжения < № > от 02.07.2019 г. с надлежащим уведомлением юридического лица (л.д.34-35)

Факт совершения обществом данного административного правонарушения по существу не оспаривается, подтвержден совокупностью собранных по делу доказательств, которым мировым судьей при рассмотрении дела дана оценка на предмет допустимости, достоверности, достаточности по правилам, установленным статьей 26.11 КоАП РФ.

Однако, как следует из протокола об административном правонарушении от 29.07.2019 года нарушения, выявленные при проведении внеплановой проверки общества, устранены им самостоятельно и добровольно, о чем представлены корректирующие сообщения, подтвержденные письменными доказательствами в материалах дела.

В соответствии с п.3 ст.4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания учитываются характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение лица, привлекаемого к административной ответственности, а также обстоятельства, смягчающие административную ответственность и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность, в данном случае не имеется.

Обстоятельством, смягчающим административную ответственность в силу ст.4.2 КоАП РФ суд учитывает, что ранее ООО «ЮК «Демиург» не привлекалось к административной ответственности, добровольно в ходе проверки должностным лицом устранило выявленные нарушения к моменту рассмотрения дела, никаких последствий охраняемым законом общественным отношениям нарушение срока направления сообщений об операциях не повлекло.

В соответствии с выпиской из единого государственного реестра ООО Ювелирная Компания «Демиург» относится к субъектам малого предпринимательства и является микропредприятием (л.д.41).

Часть первая ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях предусматривает в качестве санкции наказание в виде предупреждения или административного штрафа от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Вместе с тем, наказание в виде штрафа, в нарушение ст. 29.10 КоАП РФ в постановлении мировым судьей не мотивировано, при этом в постановлении указано о невозможности применить положения ст.2.9 Кодекса РФ об административных правонарушениях, касающихся малозначительности правонарушения с мотивом о том, что действия/бездействие юридического лица, не исполняющего законодательство в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля в нарушение требований Федерального закона от 07.08.2001 года N 115 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма" нельзя признать малозначительными, с чем соглашается суд апелляционной инстанции.

Однако, в постановлении мировым судьей указано об отсутствии смягчающих и отягчающих наказание обстоятельств, тогда как в протоколе об административном правонарушении должностным лицом было указано о самостоятельном добровольном устранении юридическим лицом выявленных нарушений еще в период проведения проверки и направлении исправленных (корректирующих) сообщений.

Доводы защитника о том, что административное правонарушение совершено впервые, ранее юридическое лицо к административной ответственности не привлекалось, нарушения самостоятельно устранены, общество является микропредприятием и состоит в реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, являются обоснованными и должны были быть учтены в силу положений ст. 4.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях при назначении наказания.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о необходимости изменения постановления в части назначения наказания, считая возможным назначить наказание в виде предупреждения, которое предусмотрено санкцией статьи, и не требует применения положений ст.4.1.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.30.6 -30.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд

РЕШИЛ:

Постановление мирового судьи судебного участка №7 Орджоникидзевского судебного района г.Екатериньурга от 20.08.2019 года изменить в части назначения наказания:

Назначить ООО Ювелирная Компания «Демиург» наказание по ч.1 ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде предупреждения, в остальной части постановление оставить без изменения.

Настоящее решение вступает в силу с момента его провозглашения.

Судья: Е.В. Колясникова