Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев 21 декабря 2018 года в городе Омске в открытом судебном заседании жалобу генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Тенгри» ФИО1 на постановление руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу №П от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ,

у с т а н о в и л:

Постановлением руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу (далее по тексту МРУ Росфинмониторинга по СФО) №П от ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор общества с ограниченной ответственностью «Тенгри» ФИО1признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 10000 рублей.

Не согласившись с данным постановлением, ФИО1 обратился в суд с жалобой, в которой указал, что назначенное наказание в виде административного штрафа противоречит КоАП РФ и подлежит изменению, поскольку руководитель МРУ Росфинмониторинга по СФО не принял во внимание следующие обстоятельства. ООО «Тенгри» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, и согласно Единому реестру субъектов малого и среднего предпринимательства отнесено к категории «микропредприятие». С <данные изъяты> года ООО «Тенгри» организовало работу по выполнению требований закона от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: приступило к работе в Личном кабинете Росфинмониторинга с целью предоставления ФЭС (формализованных электронных сообщений) об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю; ДД.ММ.ГГГГ на предприятии назначено лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля и программ его осуществления в целях противодействия легализации/отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма; утверждены Правила внутреннего контроля. Таким образом, он, как генеральный директор ООО «Тенгри», предпринял действия, направленные на соблюдение действующего законодательства. Нарушения, отраженные в протоколе об административном правонарушении, носили исключительно формальный характер, и вызваны техническими сложностями, а также недостаточным пониманием законодательства, регламентирующего порядок внутреннего контроля и программ его осуществления в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, на первых этапах детальности организации и были устранены к моменту рассмотрения дела об административном правонарушении, а именно: правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ООО «Тенгри», хотя и содержали ссылки на утратившие силу нормативные акты, тем не менее, имелись на предприятии и были представлены контролирующему органу. На момент рассмотрения дела об административном правонарушении были приведены в соответствие с требованиями действующего законодательства; генеральный директор - ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ прошел обучение в форме целевого инструктажа по программе «Предупреждение отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом». Кроме того, на момент проверки в ООО «Тенгри» имелось лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля и программ его осуществления в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и прошедшее соответствующее обучение; сообщения о результатах проверки среди своих клиентов, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества были представлены в МРУ Росфинмониторинга по СФО. В соответствии с ч. 3.5 ст. 4.1 КоАП РФ, с учетом того, что он допустил административное правонарушение впервые, правонарушение не повлекло причинения вреда или угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации; безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба, просит постановление от ДД.ММ.ГГГГ изменить в части назначенного наказания, назначить административное наказание в виде предупреждения.

В судебном заседании надлежащим образом уведомленный о дате и времени ФИО1 участия не принимал.

В отзыве на жалобу руководитель МРУ Росфинмониторинга по СФО Д просил рассмотреть жалобу без участия представителя управления, также полагая вынесенное постановление законным, обоснованным, и не подлежащим изменению.

Изучив материалы дела, оценив доводы жалобы, суд приходит к следующему.

В силу положений ст. 30.6 КоАП РФ при рассмотрении жалобы на постановление по делу об административном правонарушении судья, вышестоящее должностное лицо не связаны доводами жалобы и проверяют дело в полном объеме.

На основании ч. 1 ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением является противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов РФ об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Как следует из ст. 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений.

Положениями ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Федеральный закон от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

В силу положений статьи 3 закона: внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма; организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю определены статьей 6 указанного Закона.

Статьей 7 Закона предусмотрены права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с п. 2 ст. 7 указанного Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

В силу п. 9 статьи 7 Закона контроль за исполнением физическими и юридическими лицами настоящего Федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, за организацией и осуществлением внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами (в случаях, установленных федеральными законами, учреждениями, подведомственными государственным органам) в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством РФ, а также уполномоченным органом в случае отсутствия указанных надзорных органов или учреждений в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. В случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством РФ.

В соответствии в п. 10 Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, приостанавливают соответствующую операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на пять рабочих дней со дня, когда распоряжение клиента о ее осуществлении должно быть выполнено, в случае, если хотя бы одной из сторон является: юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем организации или физического лица, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 настоящей статьи, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица; физическое лицо, осуществляющее операцию с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 настоящего Федерального закона. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, незамедлительно представляют информацию о приостановленных операциях в уполномоченный орган. При неполучении в течение срока, на который была приостановлена операция, постановления уполномоченного органа о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок на основании части третьей статьи 8 настоящего Федерального закона организации, указанные в абзаце первом настоящего пункта, осуществляют операцию с денежными средствами или иным имуществом по распоряжению клиента, если в соответствии с законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее осуществление такой операции.

В соответствии с п. 1 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, предъявляются следующие квалификационные требования: а) наличие высшего образования по специальностям, направлениям подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений подготовки «Экономика и управление», либо по направлению подготовки «Юриспруденция», а при отсутствии указанного образования - наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; б) прохождение в соответствии с настоящим постановлением обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пп. В п. 6 Приказа Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ№ «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», целевой инструктаж (получение работниками организаций базовых знаний, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля организаций, программ ее осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в этих целях).

В силу п. 10 обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций. Однократное обучение в форме целевого инструктажа также должны пройти, в том числе из числа сотрудников, указанных в пункте 3 настоящего Положения: руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации). Лица, назначаемые на соответствующие должности после вступления в силу настоящего Положения, должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей.

Требования к правилам внутреннего контроля утверждены Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ (в редакции Постановлений Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, от ДД.ММ.ГГГГ№, от ДД.ММ.ГГГГ№, от ДД.ММ.ГГГГ№)

Как следует из материалов дела, с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Тенгри» состоит на учете в Росфинмониторинге за № в качестве организации, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. ДД.ММ.ГГГГ ООО «Тенгри» подключилось к личному кабинету на сайте Росфинмониторинга.

Судом установлено, что на основании приказа и.о. руководителя МРУ Росфинмониторинга по СФО от ДД.ММ.ГГГГ№ осуществлена камеральная проверка соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ООО «Тенгри».

Как следует из акта проверки №К от ДД.ММ.ГГГГ в ходе камеральной проверки установлено, что в проверяемом периоде в ООО «Тенгри» действовали правила внутреннего контроля, утвержденные ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ФИО1, которые содержали ссылки на недействующие нормативные акты, а именно: Постановление Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№ «Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом», утратившее силу в связи с изданием Постановления Правительства Российской Федерации № от ДД.ММ.ГГГГ; Приказ Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ№ «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утративший силу с ДД.ММ.ГГГГ в связи с изданием Приказа Росфинмониторинга № от ДД.ММ.ГГГГ

Действовавшие в ООО «Тенгри» правила внутреннего контроля не соответствуют требованиям в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№ и Постановления Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№: в программе выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и (или) финансированием терроризма предусмотрено выявление неполного перечня операций (сделок), определённых ст. 6 Федерального закона. (п. 6 ПВК)

Отсутствуют следующие операции, подлежащие обязательному контролю, указанные в ст. 6 Федерального закона: операция по расходованию денежных средств и (или) иного имущества некоммерческой организацией, если сумма, на которую совершается данная операция, равна или превышает <данные изъяты> рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной <данные изъяты> рублей, или превышает ее; операция по зачислению денежных средств на счет (вклад), покрытый (депонированный) аккредитив или списанию денежных средств со счета (вклада), покрытого (депонированного) аккредитива хозяйственных обществ, имеющих стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и обществ, находящихся под их прямым или косвенным контролем, которые указаны в статье 1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№-Ф3 «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», федеральных унитарных предприятий, имеющих стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и хозяйственных обществ, находящихся под их прямым или косвенным контролем, которые указаны в Федеральном законе от ДД.ММ.ГГГГ № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», государственных корпораций, государственных компаний и публично-правовых компаний, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую совершается такая операция, равна 50 миллионам рублей или превышает эту сумму либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 10 миллионам рублей, или превышает эту сумму; операции по зачислению денежных средств на отдельные счета, открытые в уполномоченном банке головному исполнителю поставок продукции по государственному оборонному заказу, исполнителю, участвующему в поставках продукции по государственному оборонному заказу, для осуществления расчетов по государственному оборонному заказу в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 275-ФЗ «О государственном оборонном заказе», с любых иных счетов, операции по списанию денежных средств с указанных отдельных счетов на любые иные счета, операции по первому зачислению денежных средств на указанные отдельные счета с иных отдельных счетов подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую совершается соответствующая операция, равна или превышает <данные изъяты> рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной <данные изъяты> рублей, или превышает ее; операции по второму и последующим зачислениям денежных средств на отдельные счета, указанные в предыдущем абзаце, с иных отдельных счетов или по списанию денежных средств с этих отдельных счетов на иные отдельные счета подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую совершается соответствующая операция, равна или превышает <данные изъяты> рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной <данные изъяты> рублей, или превышает ее.

В п. 11 ПВК в программе, регламентирующей порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, отсутствуют: порядок принятия решения об отказе от выполнения распоряжения клиента о совершении операции, а также документального фиксирования информации о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; порядок дальнейших действий в отношении клиента в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.

В п. 12 ПВК в программе по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества отсутствуют: порядок получения информации от Федеральной службы по финансовому мониторингу об организациях и физических лицах, включенных в соответствии со статьей 6 Федерального закона в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму или в отношении которых, в соответствии со статьей 7.4 Федерального закона, межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества; порядок принятия решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; порядок взаимодействия с организациями и физическими лицами, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, включая порядок их информирования о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; порядок выполнения требований, установленных пунктом 4 статьи 7.4 Федерального закона, при принятии соответствующего решения межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма; порядок принятия решения, направленного на выполнение требований абзацев второго и третьего пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона.

В п. 10 ПВК в программе, регламентирующей порядок работы по приостановлению операций, в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, отсутствует порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.

Таким образом, в ООО «Тенгри» отсутствуют правила внутреннего контроля соответствующие требованиям установленным Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ№, что является нарушением в части организации внутреннего контроля.

Приказом ООО «Тенгри» от ДД.ММ.ГГГГ№Ж назначен ответственным за реализацию правил внутреннего контроля и программ его осуществления.

Таким образом, до ДД.ММ.ГГГГ специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля и программ его осуществления не назначено, и внутренний контроль в ООО «Тенгри» до ДД.ММ.ГГГГ организован не был.

Генеральный директор ООО «Тенгри» ФИО1, в нарушение требований Постановления Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№ «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» и Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от ДД.ММ.ГГГГ№ обучение в форме целевого инструктажа в проверяемом периоде не проходил, поскольку соответствующие документы не представлены.

Также, правилами внутреннего контроля ООО «Тенгри» не предусмотрен порядок работы с перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Таким образом, в ООО «Тенгри» не соблюдались требования Федерального закона, иных нормативных правовых актов Российской Федерации к подготовке и обучению кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с Программой выявления операций ПВК и Программой предоставления информации в Росфинмониторинг ООО «Тенгри» от ДД.ММ.ГГГГ, обязательному контролю подлежат операции, установленные ст. 6 Федерального закона.

ООО «Тенгри» обязано документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым его клиентами.

Согласно обжалуемому постановлению от ДД.ММ.ГГГГ, проверкой выявлена одна подлежащая обязательному контролю сделка с недвижимым имуществом, совершенная в проверяемом периоде клиентом ООО «Тенгри», сведения о которой были представлены в уполномоченный орган с нарушением установленных законодательством порядка и сроков, а именно ДД.ММ.ГГГГ клиент ООО «Тенгри» Ц совершил подлежащую обязательному контролю сделку с недвижимым имуществом: при посредничестве ООО «Тенгри» заключен договор купли-продажи квартиры от ДД.ММ.ГГГГ, продавец Ц, покупатель П, стоимость сделки <данные изъяты> рублей. Сведения о сделке направлены ООО «Тенгри» в Росфинмониторинг с нарушением установленного законодательством срока - ДД.ММ.ГГГГ Вместе с тем, установленный законодательством срок направления сведений в Росфинмониторинг - ДД.ММ.ГГГГ.

Порядок представления в Росфинмониторинг информации и документов, регулируется Положением о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утверждённым Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№ (далее - Положение).

Положением определено, что информация о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом представляется в Росфинмониторинг в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции.

В соответствии с Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Инструкция), утвержденной Приказом Росфинмониторинга от ДД.ММ.ГГГГ№, информация о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом представляется в Росфинмониторинг в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС), сформированных в соответствии со структурами, предусмотренными Инструкцией.

Следовательно, ненадлежащим образом исполнив требования ПВК ООО «Тенгри» от ДД.ММ.ГГГГ, а также нормы Положения и Инструкции ООО «Тенгри» представило в Росфинмониторинг сведения по подлежащим обязательному контролю сделкам с нарушением установленных порядка и сроков, что является нарушением в части осуществления внутреннего контроля.

Порядок представления в Росфинмониторинг информации и документов, регулируется Положением о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№.

Положением определено, что информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества направляется в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) в течение 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки.

В Росфинмониторинг поступало одно сообщение о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, от ООО «Тенгри»: ДД.ММ.ГГГГ о проверке за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Программой, регламентирующей порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона ПВК ООО «Тенгри» от ДД.ММ.ГГГГ предусмотрено, что не реже чем один раз в три месяца специальное должностное лицо проверяет наличие среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информирует о результатах такой проверки Росфинмониторинг в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Информация о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, за период: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не направлялась; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - дата окончания проверяемого периода, на ДД.ММ.ГГГГ - дата окончания проверки информация о направлении за период отсутствует.

Таким образом, ООО «Тенгри» ненадлежащим образом исполнило программу, регламентирующую порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества ПВК, что является нарушением в части осуществления внутреннего контроля.

На основании п. 6.1 Устава ООО «Тенгри» единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор.

В соответствии с протоколом общего собрания учредителей ООО «Тенгри» № от ДД.ММ.ГГГГ обязанности генерального директора ООО «Тенгри» возложены на ФИО1, который в силу приказа № вступил в должность с ДД.ММ.ГГГГ.

В связи с выявлением указанных нарушений законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, консультантом отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по СФО ГДД.ММ.ГГГГ в отношении должностного лица - генерального директора ООО «Тенгри» ФИО1 составлен протокол об административном правонарушении №.

Постановлением руководителя МРУ Росфинмониторинга по СФО №П от ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор ООО «Тенгри» ФИО1 привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа.

Указанное нарушение требований законодательства допущено генеральным директором ООО «Тенгри» ФИО1 который, применительно к положениям ст. 2.4 КоАП РФ является должностным лицом.

Обжалуемое постановление об административном правонарушении и иные материалы дела в отношении генерального директора ООО «Тенгри» составлены надлежащими должностными лицами МРУ Росфинмониторинга по СФО в соответствии с основными требованиями административного законодательства.

Виновность ФИО1 как должностного лица ООО «Тенгри» в совершении административного правонарушения подтверждается собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении; актом камеральной проверки и другими материалами дела, которым должностным лицом МРУ Росфинмониторинга по СФО дана оценка на предмет допустимости, достоверности, достаточности в соответствии с требованиями статьи 26.11 КоАП РФ.

Фактические обстоятельства дела подтверждаются вышеуказанными собранными по делу доказательствами.

Действия генерального директора ООО «Тенгри» ФИО1 верно квалифицированы по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, обстоятельств, исключающих возможность его привлечения к административной ответственности, не установлено.

Существенных нарушений процессуальных требований, предусмотренных КоАП РФ, которые не позволили бы всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело и влекущих безусловную отмену обжалуемого постановления судом не усматривается.

Принцип презумпции невиновности не нарушен, каких-либо неустранимых сомнений, которые в силу положений ч. 4 ст. 1.5 КоАП РФ должны быть истолкованы в пользу привлекаемого к административной ответственности лица, не усматривается.

В поданной жалобе, ФИО1, не оспаривая фактических обстоятельств дела и наличия в его действиях состава административного правонарушения, просит изменить постановление в части вида назначенного наказания.

Оценивая правомерность назначенного ФИО1 наказания за совершенное правонарушение с учетом установленных в процессе рассмотрения жалобы обстоятельств, суд отмечает что в соответствии с общими правилами назначения административного наказания, основанными на принципах справедливости, соразмерности и индивидуализации ответственности, административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (ч. 1 ст. 4.1 КоАП РФ).

При назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (ч. 2 ст 4.1 КоАП РФ).

Законодатель, установив названные положения в Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях, тем самым предоставил возможность судье, органу, должностному лицу, рассматривающим дело об административном правонарушении, индивидуализировать наказание в каждом конкретном случае.

Санкция ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает административное наказание для должностных лиц в виде предупреждения или наложение административного штрафа в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

Согласно ч. 1 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение - мера административного наказания, выраженная в официальном порицании физического или юридического лица. Предупреждение выносится в письменной форме.

В Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№-П указано, что по смыслу статьи 55 (часть 3) Конституции Российской Федерации, исходя из общих принципов права, введение ответственности за административное правонарушение и установление конкретной санкции, ограничивающей конституционное право, должно отвечать требованиям справедливости, быть соразмерным конституционно закрепленным целям и охраняемым законным интересам, а также характеру совершенного деяния.

Принцип соразмерности, выражающий требования справедливости, предполагает установление публично-правовой ответственности лишь за виновное деяние и ее дифференциацию в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию при применении взыскания. Указанные принципы привлечения к ответственности в равной мере относятся к физическим и юридическим лицам (Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№-П).

В данной связи суд отмечает, что назначение генеральному директору ООО «Тенгри» ФИО1 наказания в виде штрафа достаточно не мотивировано, не указанно доводов, обосновывающих необходимость применения указанной меры ответственности, ее соразмерность совершенному правонарушению и предусмотренным ч. 1 ст. 3.1 КоАП РФ целям административного наказания.

Принимая во внимание характер совершенного административного правонарушения, отсутствие отягчающих обстоятельств, учитывая, что ранее ФИО1 к административной ответственности за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не привлекался и им, как генеральным директором ООО «Тенгри», приняты меры по устранению выявленных нарушений, суд считает, что в данном случае имеются достаточные и объективные основания для замены назначенного наказания в виде административного штрафа на предупреждение, поскольку наложение административного штрафа не будет в полной мере отвечать целям административной ответственности и с очевидностью влечет избыточное ограничение прав должностного лица.

В соответствии со ст. 30.7 ч. 1 КоАП РФ по результатам рассмотрения жалобы на постановление по делу об административном правонарушении, в том числе, может быть вынесено решение об изменении постановления, если при этом не усиливается административное наказание или иным образом не ухудшается положение лица, в отношении которого вынесено постановление.

Руководствуясь ст.ст. 29.10, ст. 30.6, п. 2 ч. 2 ст. 30.7 и ст. 30.8 КоАП РФ, судья, -

р е ш и л:

Постановление руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу №П от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Тенгри» ФИО1 изменить в части вида назначенного наказания с административного штрафа в размере 10000 рублей на предупреждение, в остальной части постановление по делу об административном правонарушении оставить без изменения.

Решение может быть обжаловано в Омский областной суд в течение десяти дней с момента его вручения или получения копии постановления через Первомайский районный суд г. Омска.

Решение не вступило в законную силу.