Гражданский кодекс часть 1

при секретаре Горькой Н.Е., рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по жалобе ФИО1 на постановление по делу об административном правонарушении от 24.07.2019 года,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 обратилась в суд с жалобой на постановление по делу об административном правонарушении, вынесенное заместителем начальника Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации 24.07.2019 года, согласно которому в ее действиях усматривается административное правонарушение, предусмотренное ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в связи с чем, она была подвергнута административному наказанию в виде предупреждения.

В жалобе ФИО1 просит постановление №ТУ-50-ДЛ-19-15251/3120-1 о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении от 24 июля 2019 г. отменить, производство по делу прекратить.

В обоснование жалобы указано, что должностным лицом было неправильно определено лицо, привлекаемое к административной ответственности, поскольку полномочия генерального директора в части осуществления внутреннего контроля и составления правил внутреннего контроля были делегированы специальному должностному лицу, формализованные сообщения формировались, подписывались и направлялись также специальным должностным лицом.

Полномочия в сфере соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) на основании приказа от 16.01.2018 года, утвержденной Инструкции специального должностного лица, ответственного за реализацию Правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Инструкция) были возложены на специальное должностное лицо ФИО2 (специальное должностное лицо).

В соответствии с п.2.1 Инструкции, ответственность за осуществление внутреннего контроля возлагается на СДЛ – работника МФК.

Как указано в п. 1 протокола, при анализе отчетов о результатах проверок ФЭС, подготовленных обществом на основании данных отчетов, и квитанций об их отправке установлены нарушения п. 18 Указания Банка России №3484-У в части информирования уполномоченного органа о результатах проверок, завершенных 21.09.2018 года, 21.12.2018 года, 21.03.2019 года.

Все ФЭС по результатам указанных проверок формировались, направлялись и подписывались специальным должностным лицом Общества ФИО2, что исключает наличие объективной стороны правонарушения в действиях директора Общества ФИО3

Отражение в протоколе и постановлении на неисполнение либо ненадлежащее исполнение своих служебных обязанностей генеральным директором общества не соответствует фактическим обстоятельствам дела.

В рассматриваемой ситуации виновные действия (бездействие) генерального директора общества отсутствуют, в связи с чем, отсутствует состав административного правонарушения как основание для привлечения генерального директора общества к ответственности.

Организация разработки и предоставление на утверждение правил внутреннего контроля возложены на специальное должностное лицо, в действиях генерального директора Общества отсутствуют нарушения законодательства в сфере ПОД/ФТ.

Полномочия в сфере соблюдения законодательства по ПОД/ФТ на основании приказа №1 от 16.01.2018 г., утвержденной Инструкции специального должностного лица, ответственного за реализацию Правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма были возложены на Специальное должностное лицо.

В соответствии с п. 2.1. Инструкции, ответственность за осуществление внутреннего контроля возлагается на СДЛ - работника МФК.

Согласно п. 5.1. Инструкции, организация разработки и предоставления на утверждение руководителю организации правил внутреннего контроля в целях противодействия [легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является функцией Специального должностного лица.

В связи с чем, ответственность за ненадлежащую организацию внутреннего контроля не может быть возложена на директора Общества.

Защитник ФИО1, действующий на основании доверенности, в судебном заседании доводы жалобы поддержал в полном объеме.

Представитель Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации, действующий на основании доверенности, в судебном заседании возражал против удовлетворения жалобы, представил суду письменные возражения на жалобу.

Судья, заслушав пояснения лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, приходит к следующему.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статьей 14 Федерального юна от 02.07.2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (Федеральный закон № 151-ФЗ), Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением микрофинансовыми организациями требований указанного Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых в Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Общество является микрофинансовой организацией, деятельность которой, в том числе, регулируется Федеральным законом № 151-ФЗ.

В соответствии с п.п. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, Общество должно не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо дола применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.

Порядок предоставления информации о проверках, а также формы сообщений о таких проверок предусмотрены Указанием Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Указание Банка России № 3484-У).

Пунктом 5 Указания Банка России № 3484-У предусмотрено, что информация результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (Проверка), направляется в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки. Сведения о результатах проверки отправляются в виде формализованных электронных сообщений (ФЭС) в соответствии с п. 8 Указания Банка Росси № 3484-У.

В соответствии с пунктом 18 Указания Банка России № 3484-У, перечень, структура показателей, включаемых Обществом в ФЭС, приведены в приложении настоящему указанию.

В соответствии с пунктом 20 Указания № 3484-У Центрального банка Российской Федерации обеспечивает разработку и размещение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети интернет согласованных с уполномоченным органом форматов и структуры ФЭС.

При анализе отчетов о результатах Проверок ФЭС, подготовленных Обществом на основании данных отчетов и квитанций об их отправке установлено следующее.

По итогам рассмотрения ФЭС о результатах Проверок, завершенных 21.09.2018 года, 21.12.2018 года, 21.03.2019 года, установлены нарушения п. 18 Указания Банка России №3484-У, в части информирования уполномоченного органа о результатах Проверок путем отправления ФЭС в порядке, установленном Банком России Приложением к Указанию Банка России № 3484-У, и, как следствие, нарушение подп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ в части направления в уполномоченный орган сведений о результатах Проверок в установленном порядке.

Данные обстоятельства свидетельствует о нарушении требований п. 18 Указания Банка России №3484-У в части информирования уполномоченного органа о результатах Проверок путем отправления ФЭС в порядке, установленном Банком России Приложением к Указанию Банка России № 3484-У, и, как следствие, нарушение подп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ в части направления в уполномоченный орган сведений о результатах Проверок в установленном порядке.

Согласно п. 2 ст. 7 Федерального закона 115-ФЗ, организации,осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны вцелях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, при этом правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации, и утверждаются руководителем организации.

Положение Банка России от 15.12.2014 года № 445-П «О требованиях к правиламвнутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействиялегализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированиютерроризма» (далее - Положение № 445-П) устанавливает требования к правиламвнутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,полученных преступным путем, и финансированию терроризма, принимаемымнекредитными финансовыми организациями.

По результатам рассмотрения Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Общества, утвержденных директором 25.03.2019 года ФИО4 (далее - Правила, ПВК), установлено следующее.

В нарушение пункта 1.4 Положения Банка России № 445-П, в перечне операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю (раздел 6, пункт 6.2.1.2 ПВК), а также в иных разделах ПВК отсутствует положение о том, что обязательному контролю подлежат операция с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одна из сторон является организацией или физическим лицом, включенными в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, либо юридическим лицом, прямо или косвенно находящимся в собственности или под контролем таких организации или физического лица, либо физическим лицом или юридическим лицом, действующими от имени или по указанию таких организации или физического лица (пункт 1 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ).

Согласно пункту 3.1 Положения Банка России №445-П, некредитная финансовая организация разрабатывает программу идентификации с учетом требований к идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, установленных Положением Банка России от 12 декабря 2014 года N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение Банка России N 444-П)

В нарушение пункта 3.1 Положения Банка России № 445-П, в Программе идентификации, а также в иных разделах ПВК отсутствуют требования к документам клиента, являющегося иностранной структурой без образования юридического лица, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации (инкорпорации) (пункт 2.1 Положения Банка России № 444 П);

Согласно пункту 6.1 Положения Банка России №445-П, в программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки включаются, в том числе, порядок учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

В нарушение пункта 6.1 Положения Банка России № 445-П, Программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки ПВК (раздел 15 ПВК), а также иные разделы ПВК не содержат порядок учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (в пункт 15.7 ПВК включен только порядок выплаты ежемесячного гуманитарного пособия за счет замороженных (блокированных) денежных средств или иного имущества по решению межведомственного координационного органа);

В нарушение пункта 7.1 Положения Банка России № 445-П в Программе организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции ПВК (раздел 14 ПВК), а также в иных разделах ПВК отсутствует порядок информирования физического лица, юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица о причинах принятия НФО решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции в соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115 ФЗ в случае его (ее) обращения в НФО, а также о наличии у физического лица, юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица права представить в любое структурное подразделение НФО документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, способах их представления.

Указанные факты свидетельствует о нарушении НФО требований пунктов 1.4, 3.1,7.1, 6.1 Положения Банка России № 445-П в части содержания ПВК.

Ответственность за данные правонарушения предусмотрена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) - неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков.

Субъектами административного правонарушения, предусмотренного частью статьи 15.27 КоАП РФ, являются, в том числе, должностные лица.

Согласно статье 2.4 КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей, этом в соответствии с примечанием к указанной статье под должностным лицом еле понимать лицо, постоянно, временно или в соответствии со специальными полномочиями осуществляющее функции представителя власти, а равно лицо, выполняющее организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в государственных органах, органах местного самоуправления, государственных и муниципальных организациях, а также в Вооруженных Силах Российской Федерации, других войсках и воинских формированиях Российской Федерации. Совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители и другие работники иных организаций несут административную ответственность как должностные лица.

Общество создано в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью.

В соответствии с п. 4 ст. 32 Федерального закона от 08.02.1998 года № 14- ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Уставом Общества руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Из материалов дела следует, что на ФИО1 были возложены обязанности генерального директора Общества.

Объектом охраны выступают отношения в сфере противодействия легализации отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Как уже было указано, Общество обязано выполнять требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Применительно к обстоятельствам настоящего дела, ФИО1 не своевременно проведена Проверка, направленные ФЭС были ненадлежащим образом заполнены, приняты ПВК, не отвечающие в полной мере нормативным требованиям, что является нарушением нормативно установленных для Общества и генерального директора обязанностей и влечет угрозу общественным отношениям в части неисполнения Обществом обязанностей в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ, лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Согласно статье 2.1 КоАП РФ, административным правонарушением является противоправное виновное действие (бездействие) лица. В силу ч. 1 ст. 2.2 КоАП РФ административное правонарушение признается совершенным умышленно, если лицо, его совершившее, сознавало противоправный характер своего действия (бездействия), предвидело его вредные последствия и желало наступления таких последствий или сознательно их допускало либо относилось к ним безразлично.

ФИО1, как генеральный директор Общества, должна была знать о необходимости выполнения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, принять все необходимые меры для надлежащего исполнения нормативных требований.

Доказательств того, что генеральный директор Общества ФИО1 своевременно и в полном объеме выполнила или приняла все возможные меры по исполнению обязанности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не имеется.

В действиях генерального директора Общества ФИО1 имеется состав административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Установленный статьей 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения ФИО1 к административной ответственности за совершение административного правонарушения на дату вынесения настоящего постановления не истек.

Факт административного правонарушения, выразившегося в нарушении требований в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма подтверждается протоколом от 09.07.2019 года № ТУ-50-ДЛ-19-15251/1020-1 об административном правонарушении (Протокол) и иными материалами дела.

Протокол отвечает требованиям статьи 28.2 КоАП РФ.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Существенная угроза охраняемым правоотношениям может выражаться не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении лица установленным правовым требованиям и предписаниям (публичным правовым обязанностям).

Должностное лицо Банка России, оценив в порядке, установленном статьей 26.11 КоАП РФ, характер совершенного генеральным директором Общества правонарушения, исходя из конкретных обстоятельств дела, не находит оснований признания деяния малозначительным, поскольку ФИО1 должна обеспечить в силу своего статуса выполнение возложенных на Общество обязанностей. Доказательств уважительного несоблюдения требований законодательства Российской Федерации не предоставлено, в ее действиях присутствует пренебрежительное отношение лица к публичным правовым обязанностям.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ, предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного растительного мира, окружающей среде, объектам, культурного наследия (памяти истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствие имущественного ущерба.

Доводы жалобы о том, что неправильно определено лицо, привлекаемое к административной ответственности, поскольку полномочия генерального директора в части осуществления внутреннего контроля и составления правил внутреннего контроля были делегированы специальному должностному лицу, формализованные сообщения формировались, подписывались и направлялись также специальным должностным лицом, несостоятельны.

В соответствии с п. 4 ст. 32 Федерального закона от 08.02.1998 года 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Уставом Общества руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным - органом общества.

В соответствии с примечанием к ст. 2.4 КоАП РФ, руководители организаций, осуществляющие полномочия единоличных органов, совершившие правонарушение, предусмотренное, в том числе ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, несут ответственность как должностные лица.

Согласно п. 1.8. Положения № 445-П ПВК утверждаются единоличным исполнительным органом.

В силу п. 1.10 Положения № 445-П единоличным исполнительным органом обеспечивается контроль за соответствием применяемых ПВК требованиям законодательства РФ.

Раздел 10 рассмотрения Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Общества, утвержденных генеральным директором 20.10.2018 б/н (Правила) Общества регулирует порядок отправки ФЭС в уполномоченный орган.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Согласно статье 2.1 КоАП РФ административным правонарушением является противоправное виновное действие (бездействие) лица. В силу ч. 1 ст. 2.2 КоАП РФ административное правонарушение признается совершенным умышленно, если лицо, его совершившее, сознавало противоправный характер своего действия (бездействия), предвидело его вредные последствия и желало наступления таких последствий или сознательно их допускало либо относилось к ним безразлично. ФИО5, как генеральный директор Общества, должен был знать о необходимости выполнения требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ФИО1, как генеральный директор Общества, несет ответственность за соответствие принятых им правил Общества нормативным требованиям. Также в качестве единоличного органа он обязан контролировать и обеспечить надлежащую организацию выполнения мер, предусмотренных законом и Правилами Общества, в частности по своевременному проведению Проверок и надлежащему заполнению ФЭС.

Неисполнение должностным лицом Общества его обязанностей является основанием для привлечения его к дисциплинарной ответственности. Кроме того, указанное должностное лицо ФИО2 может быть отдельно привлечено к административной ответственности, независимо от привлечения директора Общества.

При рассмотрении дела об административном правонарушении на основании полного и всестороннего анализа собранных по делу доказательств установлены все юридически значимые обстоятельства совершения административного правонарушения.

Согласно требованиям статьи 26.1 КоАП РФ установлены наличие события административного правонарушения, лицо, совершившее правонарушение, виновность указанного лица в совершении административного правонарушения, иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

В силу ч. 2 ст. 26.2 КоАП РФ, протокол об административном правонарушении является одним из доказательств по делу. Протокол об административном правонарушении соответствует требованиям ст. 28.2 КоАП РФ. Существенных недостатков данный протокол не имеет, основания для признания его недопустимым доказательством отсутствуют.

Иные доводы жалобы сводятся к переоценке доказательств и иному толкованию норм действующего законодательства. Сама по себе иная оценка автором жалобы представленных доказательств и норм действующего законодательства не может служить основанием к отмене правильного по существу решения.

Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, при рассмотрении жалобы судьей не установлено.

Согласно части 1 статьи 4.1 КоАП РФ, административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с названным Кодексом.

Наказание ФИО1 должностным лицом также было назначено в пределах санкции.

Каких-либо существенных процессуальных нарушений требований КоАП РФ, которые могут повлечь основания для освобождения ФИО1 от административной ответственности, судьей не установлено.

Доказательств и доводов, порождающих сомнения в законности вынесенного постановления или опровергающих выводы, изложенные в нем должностным лицом, в судебное заседание не представлено.

С учетом всех установленных обстоятельств дела, оценивая совокупность исследованных доказательств, судья приходит к выводу о том, что обжалуемое постановление по делу об административном правонарушении, вынесенное 24.07.2019 года заместителем начальника Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации является законным, обоснованным, в связи с чем, предусмотренных статьей 30.6, 30.7 КоАП РФ оснований для отмены постановления по доводам жалобы не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь п.1 ч.1 ст.30.7 КоАП РФ, судья

Р Е Ш И Л :

Постановление по делу об административном правонарушении, вынесенное заместителем начальника Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 24.07.2019 года № ТУ-50-ДЛ-19-15251/3120-1 в отношении ФИО3 по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, оставить без изменения, а жалобу ФИО1 - без удовлетворения.

Решение вступает в законную силу с момента его вынесения и может быть пересмотрено в порядке, предусмотренном ст. 30.12 КоАП РФ.

Судья (подпись)