Гражданский кодекс часть 1

гражданское дело по иску Пермского транспортного прокурора к ООО «Мобил Лэнд» о возложении обязанности возвратить в Российскую Федерацию денежные средства

установил

Пермский транспортный прокурор в интересах Российской Федерации обратился в Кировский районный суд г. Перми с иском к ООО «Мобил Лэнд» о возложении обязанности вернуть в Российскую Федерацию денежные средства в размере ... рублей, уплаченные нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерацию) товары по Контракту №... от 11.05.2010г. в течение 2 месяцев с момента вступления решения суда в законную силу, в качестве оснований заявленных требований указав следующие обстоятельства

Пермской транспортной прокуратурой по поручению Уральской транспортной прокуратуры 21.01.2014г. в Пермской таможне проведена проверка соблюдения требований валютного законодательства участниками внешнеэкономической деятельности, в ходе которой установлено, что ООО «Мобил Лэнд» заключило контракт №... от 11.05.2010г. с фирмой ... на поставку оборудования и компонентов для химической промышленности («...»). По условиям контракта в филиале ... оформлен паспорт сделки №... от 21.05.2010г. на сумму ... рублей. Дата завершения исполнения обязательств по контракту 31.12.2012г. Паспорт сделки закрыт 11.08.2010г. Код закрытия 3.8.1. По информации из ЦБД ВК по вышеуказанному контракту паспорт сделки в другом уполномоченном банке не оформлялся. В соответствии с условиями контракта (п. 5.1) поставка осуществляется на условиях .... Срок поставки Товара в течение ... дней с момента поступления предоплаты в размере ...% общей стоимости товара на расчетный счет продавца.

...% общей стоимости товара оплачивается покупателем на условиях предоплаты, но не позднее ... дней после подписания настоящего контракта, и ...% общей стоимости товара оплачивается покупателем в течение ... дней с момента поставки. Моментом поставки считать отметку таможенных органов РФ «ввоз разрешен», моментом оплаты считать дату списания денежных средств со счета покупателя (п. 7.1).

Согласно ведомости банковского контроля, в адрес фирмы ... перечислены денежные средства в счет оплаты за товар в сумме ... руб. за период с 28.05.2010г. по 30.07.2010г. Срок возврата в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезиденту за неввезенные в Российскую Федерацию товары, в Контракте №... от 11.05.2010г. не оговорен. Предельной датой исполнения резидентом обязанности по Контракту от 11.05.2010г. обеспечить возврат в Российскую Федерацию товары, считается дата окончания срока действия договора. Дата завершения исполнения обязательств по договору – 31.12.2012г. По информации из Автоматизированной информационной системы ведения Центрального реестра субъектов внешнеэкономической деятельности (АИС «...»), формируемого ..., следует, что ООО «Мобил Лэнд» не осуществляло перемещение товаров и транспортных средств через границу РФ в ролях отправителя, получателя, контрактодержателя, декларанта, доверителя. Сумма перечисленных ООО «Мобил Лэнд» денежных средств во исполнение контракта от 11.05.2010г. составляет ... руб. Товар в адрес покупателя не поставлен. Денежные средства не возвращены. Ответчиком обязанность, предусмотренная ст. 19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» не исполнена. Нарушение требований валютного законодательства препятствует осуществлению контроля за движением капитала в стране, что имеет значение для управления для управления экономикой государства, в т.ч. недопущения информационных и иных негативных финансовых процессов.

В суде представитель истца на исковых требованиях настаивает, по доводам, изложенным в исковом заявлении, пояснила, что на проведение проверки представитель ООО «Мобил Лэнд» не явился, было вынесено постановление, которое в настоящее время в ступило в силу.

Представитель ответчика в судебное заседание не явился, извещен о времени и месте рассмотрения дела, возражений не представил.

Судом в качестве третьего лица привлечен ФИО2, который в суд также не явился, извещен.

Суд, заслушав представителя истца, исследовав материалы дела, приходит к следующему

В соответствии со ст.19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

В суде установлено, что 11 мая 2010г. между ... (продавец) и ООО «Мобил Лэнд» (покупатель) заключен контракт №..., по условиям которого продавец продает, а покупатель покупает на регулярной основе оборудование и компоненты для химической промышленности (в дальнейшем именуемые «Товары») на условиях, указанных в приложении №... к контракту. Общая сумма контракта составляет ... рублей.

В соответствии с п. 5.1 контракта поставка осуществляется на условиях .... Срок поставки Товара в течение ... дней с момента поступления предоплаты в размере ...% общей стоимости товара на расчетный счет продавца.

По данному контракту в филиале ... оформлен паспорт сделки №... от 21.05.2010г. на сумму ... рублей. Дата завершения исполнения обязательств по контракту 31.12.2012г. Паспорт сделки закрыт 11.08.2010г. Код закрытия 3.8.1 (л.д. 21).

По условиям контракта от 11.05.2010г. ООО «Мобил Лэнд» произведена предоплата через филиал ... в пользу ... в размере ...% в общей сумме ... рублей, т.ч. ... руб., что подтверждается платежными поручениями (л.д. 90-135), ведомостью банковского контроля по паспорту сделки №... от 21.05.2010г.

С 05.04.2013г. по 28.05.2013г. Пермской таможней проведена проверка исполнения ООО «Мобил Лэнд» обязанности по обеспечению в сроки, предусмотренные контрактом от 11.05.2010г., возврата в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них, установленной ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», по результатам которой составлен акт проверки №... от 28.05.2013г., установлены следующие нарушения – товар на сумму ... руб. по контракту №... от 11.05.2010г. в адрес покупателя не поступил. Денежные средства в сумме ... руб. не возвращены. предельный срок для возврата денежных средств – 09.01.2013г. дата совершения правонарушения - 10.01.2013г. по результатам проведенной проверки возбуждено дело об административном правонарушении по ... Кодекса РФ об административных правонарушениях (л.д. 8).

17.05.2013г. законному представителю ООО «Мобил Лэнд» направлена телеграмма – извещение о составлении протокола об административном правонарушении в отношении ООО «Мобил Лэнд» (л.д. 12). Телеграмма не доставлена, в связи с отсутствием указанного юридического лица.

Из письма Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Пермском крае от 12.07.2013г. следует, что постановлением ТУ ... от 12.07.2013г. ООО «Мобил Лэнд» привлечено к административной ответственности (л.д. 48).

Согласно выписки из ЕГРЮЛ от 18.08.2014 г. ООО «Мобил Лэнд» является действующим юридическим лицом, учредителем и директором ООО «Мобил Лэнд» является ФИО2

На основании изложенного, оценив в совокупности представленные доказательства, доводы сторон, суд считает требования Пермского транспортного прокурора к ООО «Мобил Лэнд» подлежащими удовлетворению в полном объеме, поскольку

Ответчиком в обеспечение исполнения обязательств по заключенному контракту с ... на поставку оборудования и компонентов для химической промышленности, произведена оплата в размере ...% от стоимости контракта, денежные средства вывезены из Российской Федерации,

датой завершения исполнения обязательств по контракту является 31.12.2012г., т.е. в указанный срок в Российскую Федерацию должны быть поставлены оплаченное оборудование либо ответчиком должны быть приняты меры по возврату денежных средств в Российскую Федерацию

Будучи участником валютных правоотношений, общество должно не только знать о существовании обязанностей, отдельно установленных для каждого вида правоотношений (в данном случае обязанности, установленной п. 2 ч. 1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ), но и обеспечить их выполнение. Оно должно соблюсти ту степень заботливости и осмотрительности, которая необходима для строгой реализации требований закона. В данном случае общество не подтвердило, что им приняты все возможные и достаточные меры для соблюдения порядка репатриации денежных средств.

Если внешнеторговым контрактом не оговорены сроки возврата авансовых платежей, то на основании п. 2 ч. 1 ст. 19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резидент обязан на дату завершения исполнения обязательств по контракту обеспечить возврат в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за товары, не ввезенные в РФ (не полученные на таможенной территории РФ). Ответчиком эта обязанность не исполнена, поэтому он привлечен к административной ответственности по ... КоАП РФ за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ, причитающейся за переданные нерезидентам товары.

Доказательств того, что ООО «Мобил Лэнд» предпринимались меры по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных за неввезенные в Российскую Федерацию товары, ответчиком не представлены.

При изложенных обстоятельствах на ООО «Мобил Лэнд» должна быть возложена обязанность вернуть в Российскую Федерацию в течение 2 месяцев с момента вступления настоящего решения суда в законную силу денежные средства в сумме ... руб., уплаченные нерезидентам за неввезенные товары в РФ по контракту №... от 11.05.2010г.

При обращении в суд Пермский транспортный прокурор был освобожден от уплаты государственной пошлины. На основании ст. 103 ГПК РФ с ответчика подлежит взысканию госпошлина в доход бюджета в сумме ... руб.

Руководствуясь ст.ст. 194-199 ГПК РФ, суд

решил

Исковые требования Пермского транспортного прокурора в интересах Российской Федерации удовлетворить

Обязать ООО «Мобил Лэнд» вернуть в Российскую Федерацию денежные средства в размере ... рублей, уплаченные нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию товары по Контракту №... от 11.05.2010г. в течение 2 месяцев с момента вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с ООО «Мобил Лэнд» госпошлину в доход бюджета в сумме ... руб.

Решение суда может быть обжаловано сторонами в апелляционном порядке в Пермский краевой суд через Кировский районный суд г. Перми в течение месяца со дня принятия в окончательной форме.

Председательствующий